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2020年02月26日 星期三

金风科技(002202)公告正文

金风科技:关于全资子公司Stockyard Hill Wind Farm Pty Ltd.开展项目融资利率掉期和外汇套期保值业务的公告

公告日期:2018-02-08

股票代码:002202    股票简称:金风科技      公告编号:2018-002



               新疆金风科技股份有限公司
关于全资子公司 Stockyard Hill Wind Farm Pty Ltd.
 开展项目融资利率掉期和外汇套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完

 整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    新疆金风科技股份有限公司(以下简称“金风科技”或“公司”)

第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司 Stockyard

Hill Wind Farm Pty Ltd.开展项目融资利率掉期和外汇套期保值业

务的议案》,同意对其所属的 Stockyard Hill 风电场项目开展利率

掉期和外汇套期保值业务,具体情况如下:

    一、 项目概述

    Stockyard Hill Wind Farm Pty Ltd.为金风科技的子公司金风

国际控股(香港)有限公司的全资子公司,其所属 Stockyard Hill

风电场项目规划容量约为 527.5MW, 位于澳大利亚维多利亚州,距墨

尔本西部约 140 公里,建成后将成为澳洲最大的风电场,可满足约

40 万户维多利亚家庭的用电需求。项目计划采用不超过 149 台金风

科技 GW3.0MW(S)直驱永磁机组。

    Stockyard Hill 风电场项目总投资超过 10 亿澳元,其中银行贷

款 6.80 亿澳元。
    二、利率掉期情况介绍

    1、开展利率掉期业务的目的

    Stockyard Hill 风电场项目投资币种为澳元。为减少金融市场

上的利率波动对项目建设成本和运营成本的影响,拟对该项目贷款期

限内的基准利率做掉期锁定,确保项目还款现金流的稳定性。

    2、利率掉期方案

    在项目融资关闭的合适窗口期,完成利率掉期,掉期利率按照当

时的市场利率而定,项目贷款金额为 6.80 亿澳元,为了减少利率风

险,贷款方为项目融资提供 10 年的掉期方案,具体方案为:

    (1)在建设期内,利率掉期的交易金额为不少于贷款总额的 90%,

不超过贷款总额的 100%;

    (2)在运营期内,利率掉期的交易金额为不少于贷款总额的 75%,

不超过贷款总额的 100%。

    3、利率掉期的会计核算原则

    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业

会计准则第 24 号-套期保值》、企业会计准则第 39 号-公允价值计量》

对利率掉期合约公允价值予以确定,根据《企业会计准则第 37 号-

金融工具列报》对利率掉期予以列示和披露。

    三、 外汇套期保值情况介绍

    1、开展外汇套期保值业务的目的

    Stockyard Hill 风电场项目投资币种为澳元。在项目建设期,

项目公司将随项目建设进度支付建设成本。为保证项目建设期成本固
定,根据融资关闭的需要,在合适交易窗口,完成澳元/美元汇率、澳

元/人民币汇率的外汇套期保值业务,减少汇兑损失,保证项目收益。

    2、套期保值业务品种

    公司此次实施的套期保值业务只限于外汇套期保值。

    3、拟投入资金金额及业务期间

    根据融资关闭的需要在合适交易窗口,完成 3,200 万美元和 21

亿元人民币的澳元/美元汇率、澳元/人民币汇率的套期保值业务,分

别用于海运费、机组及塔架款。

    4、外汇套期保值业务的会计核算原则

    公司根据财务部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计

量》、 企业会计准则第 24 号——套期保值》、 企业会计准则第 37 号

——金融工具列报》等相关规定及其指南,对外汇套期保值业务进行

相应核算和披露。

    四、风险分析及风险控制措施

    1、风险分析

   通过利率掉期锁定利率风险是银行基于国际惯例的融资要求,本

次利率掉期成本已计算在投资成本中,对项目投资时所做的评估成本

没有增加。同时此利率掉期为基本的利率波动风险金融管理工具,其

目的是将贷款利率中的浮动利率锁定为固定利率,不包含任何其它的

复杂金融衍生工具,故风险相对较低。

   此次外汇套期保值业务的目的是锁定项目建设成本。远期购入的

人民币和美元为项目将实际使用的币种,故风险相对较低。
   2、风险控制措施

    公司制定了《金风科技外汇套期保值管理制度》,对公司开展外

汇套期保值、利率掉期等业务的审批程序、管理及操作流程、风险控

制、内部报告等制度进行了规范。由公司外汇套期保值业务领导小组

统一监督管理所有外汇套期保值、利率掉期等业务,持续跟进上述业

务的交易并做好内部监控。




    特此公告。




                                   新疆金风科技股份有限公司

                                            董事会

                                         2018 年 2 日 7 日