新闻源 财富源

2020年01月23日 星期四

利达光电(002189)公告正文

利达光电:2015年年度报告

公告日期:2016-03-24

                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




利达光电股份有限公司

   2015 年年度报告




    2016 年 03 月




          1
                                              利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                    第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人李智超、主管会计工作负责人张子民及会计机构负责人(会计主

管人员)杨小科声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性的陈述,不构成公司对投资者的实

质承诺,投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、

预测与承诺之间的差异。

    公司存在行业竞争、技术更新、人工成本上升等相关风险因素,请投资者

关注第四节“管理层讨论与分析”中公司对有关风险因素的描述和分析,并请广

大投资者注意投资风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2015 年 12 月 31 日的公

司总股本 199,240,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.18 元(含

税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。




                                    2
                                                                                            利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 24

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 44

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 45

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 52

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 58

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 141




                                                                       3
                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                 释义


               释义项   指                                 释义内容

公司、本公司            指   利达光电股份有限公司

镀邦光电                指   本公司控股子公司河南镀邦光电股份有限公司

董事或董事会            指   本公司董事或董事会

监事或监事会            指   本公司监事或监事会

股东大会                指   本公司股东大会

《公司法》              指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》            指   《利达光电股份有限公司章程》

中国证监会              指   中国证券监督管理委员会

证券交易所              指   深圳证券交易所

会计师事务所            指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元                指   人民币元、人民币万元

报告期                  指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日




                                    4
                                                                            利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 利达光电                                股票代码                  002189

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           利达光电股份有限公司

公司的中文简称           利达光电

公司的外文名称(如有)   Lida Optical & Electronic Co ., Ltd.

公司的法定代表人         李智超

注册地址                 河南省南阳市工业南路 508 号

注册地址的邮政编码       473003

办公地址                 河南省南阳市工业南路 508 号

办公地址的邮政编码       473003

公司网址                 http://www.lida-oe.com

电子信箱                 ldgd@lida-oe.com.cn


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                 张子民                                    张东阳

联系地址                             河南省南阳市工业南路 508 号               河南省南阳市工业南路 508 号

电话                                 0377-63865031                             0377-63865031

传真                                 0377-63167800                             0377-63167800

电子信箱                             zzm@lida-oe.com.cn                        zdy@lida-oe.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                    《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www. cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                            公司董事会办公室


四、注册变更情况

统一社会信用代码                     91410000615301803D



                                                           5
                                                                              利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                      2010 年 4 月 22 日召开的公司 2009 年年度股东大会审议通过了《关于变更公司经
                                      营范围的议案》,并于 2010 年 10 月 21 日在河南省工商行政管理局依法办理了相
                                      关变更登记手续。将公司经营范围由:"光学零件、光学薄膜产品、光敏电阻、光
公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      学镜头、光学引擎、光学辅料、光电仪器及相关产品的研发、生产、销售和售后
有)
                                      服务。"变更为:"精密光学元件、光学镜头、数码投影产品、光伏电池模组及系
                                      统应用等太阳聚能产品、光学辅料、光敏电阻、光电仪器设备等相关产品和零部
                                      件的研发、设计、生产、销售、安装和售后服务。"

                                      1995 年 4 月 5 日公司成立时,控股股东为河南中南光电仪器厂;2006 年 1 月 8
历次控股股东的变更情况(如有)
                                      日变更为中国南方工业集团公司。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称               立信会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址           上海市南京路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼

签字会计师姓名                 刘金进、崔松

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                      2015 年               2014 年             本年比上年增减         2013 年

营业收入(元)                        800,497,798.24        707,727,281.61                13.11%        604,498,250.64

归属于上市公司股东的净利润
                                       15,784,614.95         13,754,544.19                14.76%         10,379,079.69
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       14,034,491.29         11,154,570.17                25.82%          7,130,137.54
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                       49,659,655.97         55,371,754.17                -10.32%        41,481,969.80
(元)

基本每股收益(元/股)                            0.08                  0.07               14.29%                  0.05

稀释每股收益(元/股)                            0.08                  0.07               14.29%                  0.05

加权平均净资产收益率                            3.05%                 2.72%                0.33%                 2.09%

                                     2015 年末           2014 年末            本年末比上年末增减      2013 年末

总资产(元)                          850,913,437.24        762,783,481.91                11.55%        746,921,625.47

归属于上市公司股东的净资产            522,997,107.41        510,599,572.46                 2.43%        500,032,868.27


                                                        6
                                                                             利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                               单位:元

                                  第一季度                  第二季度              第三季度            第四季度

营业收入                           186,792,687.01           210,716,188.32         218,848,701.50      184,140,221.41

归属于上市公司股东的净利润               -918,461.64          6,223,122.26           7,213,684.13        3,266,270.20

归属于上市公司股东的扣除非经
                                         -901,243.54          6,176,584.07           7,180,810.56        1,578,340.20
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额             14,223,372.53         28,100,010.72           1,652,988.40        5,683,284.32

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                    项目                  2015 年金额         2014 年金额         2013 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                                 3,769.01         172,403.68            68,985.29
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享         2,053,200.00        2,880,000.00        3,750,000.00
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出             2,000.00          -88,605.38            3,299.59

减:所得税影响额                               308,845.35         561,514.47           573,342.73

     少数股东权益影响额(税后)                                   -197,690.19

合计                                         1,750,123.66        2,599,974.02        3,248,942.15        --


                                                        7
                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                      8
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                      第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司所处行业为光学光电子行业(简称“光电行业”),细分行业为光学元件与组件加工业(简称“光学元件行业”),处
于光电行业产业链的中游,上游为光学材料生产行业,下游为光电整机行业。公司主要从事精密光学元组件、光学辅料、光
敏电阻等光电产品的研发、设计、生产、销售,主要业务分布在数码光学、薄膜光学、安防车载光学与军用光学四个细分领
域,产品主要应用于数字投影机、数码相机、智能手机、安防监控产品等,主导产品是透镜、棱镜、光学镜头、光学辅料、
光敏电阻等。目前,公司是全球投影显示领域光学元件配套最齐全的企业,数码光学精密零组件世界市场占有率稳居第一,
光学薄膜装备水平与规模化生产能力国内领先。公司建立了一个在行业内具有领先优势的国际化客户群,是爱普生、富士、
佳能、索尼、尼康等知名企业的合作伙伴和最佳供应商。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                           重大变化说明


股权资产                            无重大变化

固定资产                            无重大变化

无形资产                            无重大变化

在建工程                            无重大变化


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

       多年来,公司致力光电产业发展,在研发、工艺技术及制造设备、品质保障能力、客户资源等方面形成了较强的竞争
力。
       研发优势:公司集中了一批本行业优秀的专业技术人才队伍,以技术中心为主体,建立了光学元组件现场技术支持平
台、光学薄膜技术工程化研发平台,具有快速、高效的研发设计能力。
       工艺技术及制造设备优势:公司拥有以多腔溅射镀膜设备和CNC非球面加工设备为代表的一大批国际一流的光学加工、
镀膜设备和检测仪器,关键工序的装备达到了国际一流水准。
       质量体系认证和品质保障能力:公司通过了ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO14001:2004 环境管理体系认证、
TS16949体系认证、欧盟RoHS标准体系第三方评价和认证,建立了完整的品质管理体系和环境管理体系。同时,公司拥有
一批行业优秀的专业技术人才和高素质的熟练技术工人,人员配置科学合理,具有较强的生产管控能力和品质保障能力。
       国际合作与客户资源优势:公司在国际市场上具有良好的声誉,建立了一个在行业内具有领先优势的国际化客户群,
包括日本索尼(SONY)、爱普生(EPSON)、富士(FUJIFILM)、佳能 (Canon)、尼康(NIKON)等世界著名的光电企业。
       报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。

                                                       9
                                                                            利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                      第四节 管理层讨论与分析

一、概述

    2015年,全球经济复苏缓慢,中国经济进入新常态,更加注重结构调整和产业升级,增速稳中趋缓,公司所在的光学行
业也面临着结构调整和转型升级的压力。面对日益激烈的行业竞争和转型压力,公司坚持“千亿”战略不动摇,以创新为驱动,
大力推进产品结构调整和产业转型升级,同时,攻坚克难,内部挖潜,持续深入开展降本增效活动,管理水平等得到进一步
提升,生产经营稳步提高,为公司健康可持续发展奠定了基础。
    (一)生产经营稳步提高,质量效益得到明显改善。
    2015年,公司实现营业收入8.01亿元,同比增长13.11%;实现利润总额1502万元,同比增长14.84%。存货周转率、
应收账款周转率等反映经济运行质量的指标持续向好。主要业务营业额和市场占有率持续提升,行业影响力进一步增
强。
    (二)深入推进管理创新,基础管理水平进一步提升。
    “微组织”变革的成果共享激励性分配机制和细化到工段班组的管理变革,充分激发了基层管理团队的内生动力。
2015年,实施“微组织”变革的事业部利润及人均劳产率均实现了大幅增长,员工收入稳步提高,实现了减员增效。
       强化了全面预算管理,价值创造型财务管理体系更加完善。加大了预算过程监控,对与预算目标差距较大的事业
部进行及时预警和改善提升;通过量本利分析、盈亏平衡分析等为事业部编制预算、经营决策提供财务支撑。
       优化供应链管理,成本管控能力得到较大提升,全年采购成本进一步降低;加强存货和应收账款管理,有效盘活
了公司的存货资产,确保了现金流充足,公司营运能力进一步提升。
       (三)合资合作取得新进展,核心技术价值得到显现。
       公司发挥薄膜技术优势,与上市公司金龙机电合资成立了河南镀邦光电股份有限公司,公司自主研发的超硬无反
光薄膜技术依法评估后作价入股合资公司,实现了公司历史上首次以无形资产出资入股,技术引领发展能力进一步增
强。
       镀邦光电以技术为先,进行了一系列技术和市场开发,并取得了一定的成绩。市场开拓得到国内某知名手机客户
认可,实现了量产交付,有多个机种也进入打样和小批量产阶段。
       (四)科研开发项目推进顺利,创新能力明显提升。
       2015年,公司共计划科研开发项目10项,其中重点研发项目6项,项目计划完成率为80%。镜头自主设计能力得以
提升,特别是在防尘防水设计方面取得较大突破;自主开发了三角法非接触测厚仪、3D棱镜胶合在线显示系统等自动
化检测和生产装备,提升了工作效率、产品质量和市场竞争力。
       2015年共申请专利12项。“类蓝宝石超硬抗反射触屏面板研发及产业化”项目被评为河南省重大科技专项,“低通滤
波IRCF”项目被列为河南省自主创新产品专项,公司光学薄膜技术团队被认定为“河南省创新型科技团队”。
       (五)标准化管理再上新台阶,喜获省市多项荣誉,行业影响力进一步增强。
       顺利通过质量、环境、职业安全健康管理“三体系”现场审核,首次通过了国际汽车工业联合会TS16949体系认证,
为公司产品进入车载领域打下了基础。精益生产通过了L3.7评价,产品质量得到提升,环境保护和员工职业健康得到
进一步重视,安全生产形势良好,标准化管理水平上了一个新台阶。
       2015年,公司喜获“南阳市出口十佳企业”、“国家首批一类出口退税企业”、“纳税信用等级A类纳税人”等诸多荣誉。
被中国光学光电子行业协会评选为2015年度光电行业“影响力企业”,作为国家科技兴贸创新基地龙头企业再获政府资
金补助。
       (六)党建和企业文化建设呈现新气象。
       党建、企业文化建设围绕公司“千亿”战略和年度目标任务扎实开展,深入开展了“三严三实”专题教育活动,贯彻
落实中央八项规定和党风廉政建设,打造了一支风清气正快速适应新常态下勇于面对市场作风过硬的干部队伍。
       持续开展有利达特色的企业文化宣传,积极宣传公司重要决策部署和生产经营中涌现的先进典型,营造团结拼搏、


                                                           10
                                                                               利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


积极向上的工作氛围。


二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                                单位:元

                                      2015 年                                  2014 年
                                                                                                           同比增减
                            金额           占营业收入比重            金额              占营业收入比重

营业收入合计              800,497,798.24                100%       707,727,281.61                100%            13.11%

分行业

光电主业                  749,509,025.29               93.63%      664,047,751.87               93.83%           12.87%

光电其他业务               50,988,772.95               6.37%        43,679,529.74                6.17%           16.73%

分产品

透镜                      326,388,030.52               40.77%      311,827,998.17               44.06%            4.67%

棱镜                      284,086,948.84               35.49%      224,436,922.21               31.71%           26.58%

光学辅料                   17,018,345.03               2.13%        13,995,561.25                1.98%           21.60%

光学镜头、光敏电阻
                          122,015,700.90               15.24%      113,787,270.24               16.08%            7.23%
及其他

其他业务收入               50,988,772.95               6.37%        43,679,529.74                6.17%           16.73%

分地区

境内                      433,124,660.17               54.11%      320,953,805.40               45.35%           34.95%

境外                      367,373,138.07               45.89%      386,773,476.21               54.65%           -5.02%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减         同期增减        期增减

分行业

光电主业             749,509,025.29   631,958,208.22            15.68%           12.87%           16.88%         -2.90%

光电其他              50,988,772.95    48,753,448.36             4.38%           16.73%           12.55%          3.56%


                                                            11
                                                                                   利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


分产品

透镜                  326,388,030.52   278,531,767.87           14.66%                  4.67%             8.14%          -2.74%

棱镜                  284,086,948.84   240,390,884.13           15.38%              26.58%                29.89%         -2.16%

光学辅料               17,018,345.03     9,588,922.54           43.66%              21.60%                28.03%         -2.83%

光学镜头、光敏
                      122,015,700.90   103,446,633.68           15.22%                  7.23%             14.22%         -5.19%
电阻及其他

其他业务               50,988,772.95    48,753,448.36              4.38%            16.73%                12.55%          3.56%

分地区

境内                  433,124,610.17   382,679,453.76           11.65%              34.95%                36.79%         -1.19%

境外                  367,373,138.07   298,032,202.82           18.87%               -5.02%               -2.04%         -2.46%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目              单位                 2015 年                   2014 年            同比增减

                      销售量              件                               101,054,541           103,202,423             -2.08%

光电行业              生产量              件                               105,221,935           105,291,138             -0.07%

                      库存量              件                                11,366,185              7,198,791            57.89%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司2015年收入规模扩大,相应的存货储备增加,年末库存量同比有所增加。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                                        单位:元

                                                 2015 年                                  2014 年
    行业分类             项目                                                                                       同比增减
                                          金额          占营业成本比重           金额           占营业成本比重

光电行业            直接材料           346,285,836.25           54.80%       266,023,294.60               49.20%         30.17%

光电行业            直接人工           126,635,129.61           20.04%       124,198,273.92               22.97%          1.96%

光电行业            能源及其他          60,201,011.80              9.53%      57,908,729.37               10.71%          3.96%

光电行业            制造费用            98,836,230.56           15.64%        92,567,455.37               17.12%          6.77%


                                                              12
                                                                                利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


合计                                   631,958,208.22          100.00%     540,697,753.26           100.00%           16.88%

                                                                                                                      单位:元

                                                 2015 年                               2014 年
     产品分类             项目                                                                                 同比增减
                                          金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重

透镜                 主营业务成本      278,531,767.87           44.07%     257,572,712.69            47.64%            8.14%

棱镜                 主营业务成本      240,390,884.13           38.04%     185,070,050.61            34.23%           29.89%

光学辅料             主营业务成本        9,588,922.54              1.52%     7,489,439.31             1.39%           28.03%

光学镜头、光敏
                     主营业务成本      103,446,633.68           16.37%      90,565,550.65            16.75%           14.22%
电阻及其他

合计                                   631,958,208.22          100.00%     540,697,753.26           100.00%           16.88%

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
       公司本年与金龙机电股份有限公司(以下简称金龙机电)就智能手机、平板电脑等触显屏用类蓝宝石超硬无反光薄膜面
板开展合作,共同投资设立河南镀邦光电股份有限公司,于2015年2月12日取得了南阳市工商行政管理局颁发的注册号
411300000044905的企业法人营业执照。注册资本12,500.00万元,公司以技术和现金出资6,875.00万元,占合资公司55.00%
的股权,金龙机电以技术和现金出资5,625.00万元,占合资公司45.00%的股权。注册地及生产经营地为河南省南阳市,主要
经营范围为功能性薄膜、装备、材料及相关产品的研发、生产与销售,技术支持与服务;货物和技术的进出口业务。公司在
本报告期将控股子公司河南镀邦光电股份有限公司纳入合并范围。


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                                  416,482,907.67

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                              52.03%

公司前 5 大客户资料

    序号                    客户名称                          销售额(元)                       占年度销售总额比例

1           客户 1                                                    202,685,236.72                                  25.32%

2           客户 2                                                     83,789,095.15                                  10.47%

3           客户 3                                                     30,810,322.26                                   3.85%

4           客户 4                                                     46,885,136.08                                   5.86%

5           客户 5                                                     52,313,117.45                                   6.53%

合计                             --                                   416,482,907.67                                  52.03%


                                                              13
                                                                             利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
上述客户4与本公司股东日本清水(香港)有限公司受同一实际控制人控制,与公司构成关联关系。
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                             121,868,545.85

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                         42.22%

公司前 5 名供应商资料

    序号                 供应商名称                         采购额(元)                      占年度采购总额比例

1          单位 1                                                  50,968,573.18                                   17.66%

2          单位 2                                                  21,310,012.45                                    7.38%

3          单位 3                                                  18,191,594.33                                    6.30%

4          单位 4                                                  15,885,944.85                                    5.50%

5          单位 5                                                  15,512,421.03                                    5.38%

合计                         --                                   121,868,545.85                                   42.22%

主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
上述单位1与公司受同一实际控制人控制,与公司构成关联关系。


3、费用

                                                                                                                   单位:元

                             2015 年              2014 年            同比增减                     重大变动说明

销售费用                     21,836,119.55        23,808,900.94              -8.29%

管理费用                     76,277,527.97        72,063,888.00              5.85%

                                                                                      财务费用较上年同期减少 155.82%,
财务费用                      -3,677,362.78        6,587,518.83            -155.82%
                                                                                      主要是由于本期汇兑收益增加所致。


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
    2015年,公司在重点新品、新技术、新工艺开发方面取得了良好成绩,围绕薄膜技术、光学镜头产品设计开发、自动化
设备及工艺设计创新等成果,全年共申请专利技术12项,其中发明专利3项,实用新型专利9项。为持续提升数码光学、薄膜
光学、安防车载光学、军用光学产品业务领域的技术竞争力,加快技术升级和产品结构调整步伐,增强公司持续发展动力提
供了有力支撑。
公司研发投入情况

                                        2015 年                        2014 年                         变动比例

研发人员数量(人)                                    265                               252                         5.16%

研发人员数量占比                                   15.00%                          14.13%                           0.87%


                                                            14
                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


研发投入金额(元)                        41,833,751.90              39,356,886.46                      6.29%

研发投入占营业收入比例                             5.23%                    5.56%                       -0.33%

研发投入资本化的金额(元)                           0.00                     0.00                      0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                   0.00%                    0.00%                       0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                       单位:元

            项目                     2015 年                    2014 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                     802,354,755.44             667,670,952.01                      20.17%

经营活动现金流出小计                     752,695,099.47             612,299,197.84                      22.93%

经营活动产生的现金流量净
                                          49,659,655.97              55,371,754.17                     -10.32%


投资活动现金流入小计                           114,000.00             1,241,000.00                     -90.81%

投资活动现金流出小计                      60,557,757.48              22,072,080.73                     174.36%

投资活动产生的现金流量净
                                         -60,443,757.48             -20,831,080.73                     190.16%


筹资活动现金流入小计                     100,258,730.63             120,468,480.13                     -16.78%

筹资活动现金流出小计                      81,211,421.71             131,806,783.09                     -38.39%

筹资活动产生的现金流量净
                                          19,047,308.92             -11,338,302.96                     267.99%


现金及现金等价物净增加额                  13,381,909.74              23,599,676.34                     -43.30%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入小计减少1,127,000.00元,减少90.81%,主要是由于去年同期公司处置固定资产较多所致。
2、投资活动现金流出小计增加38,485,676.80元,增加174.36%,主要是由于本期固定资产投资增加所致。
3、投资活动现金流量净额小计减少39,612,676.80元,减少190.16%,主要是系本期公司固定资产投资增加,导致现金流出同
比增加所致。
4、筹资活动现金流出小计减少50,595,361.40元,减少38.39%,主要是去年同期公司偿还到期银行借款较多所致。
5、筹资活动现金流量净额小计增加30,385,611.90元,增加267.99%,主要是本期公司子公司收到外部投资款所致。
6、现金及现金等价物净增加额同比减少,主要是本期经营活动产生的现金流量净额减少以及投资活动现金流出增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用



                                                        15
                                                                                 利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                              金额                占利润总额比例            形成原因说明              是否具有可持续性

                                                                      因计提存货跌价准备、应收
资产减值                        7,234,996.16                 48.18%
                                                                      款项坏账准备产生。

营业外收入                      2,076,187.11                 13.83% 因政府补助产生。

营业外支出                           17,218.10                0.11% 处置资产产生。


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位:元

                           2015 年末                      2014 年末

                                    占总资产比                     占总资产比 比重增减              重大变动说明
                       金额                           金额
                                        例                             例

                                                                                          货币资金增加主要是由于本期子公
                    153,985,758.1                                                         司镀邦光电收到外部投资款 5,000 万
货币资金                                 18.10% 140,346,920.30          18.40%   -0.30%
                               2                                                          元,以及投资活动现金流出增加所
                                                                                          致。

                                                                                          应收账款占比减少主要是由于本期
                    205,980,765.8
应收账款                                 24.21% 199,366,471.78          26.14%   -1.93% 公司加强应收账款管理,货款回收速
                               7
                                                                                          度加快所致。

                                                                                          存货减少主要是由于本期公司加强
存货                75,616,775.73         8.89% 77,500,101.70           10.16%   -1.27%
                                                                                          存货管理,存货周转效率提高所致。

                                                                                          固定资产减少主要是由于本期内计
                    283,191,181.0
固定资产                                 33.28% 288,712,382.94          37.85%   -4.57% 提折旧金额大于新增固定资产金额
                               4
                                                                                          所致。

                                                                                          在建工程金额减少,主要系本期有部
在建工程              295,040.89          0.03%     2,782,761.44         0.36%   -0.33%
                                                                                          分在建工程竣工所致。

                                                                                          短期借款减少主要是由于本期归还
短期借款            50,000,000.00         5.88% 70,000,000.00            9.18%   -3.30%
                                                                                          到期借款所致。

                                                                                          本期长期借款列示于一年内到期的
长期借款                                           50,000,000.00         6.55%   -6.55%
                                                                                          非流动负债。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用



                                                               16
                                                                                利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

         报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                                  变动幅度

                         68,750,000.00                                      0.00                                      100.00%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元

                                                        报告期内 累计变更 累计变更                        尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                         尚未使用                 闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                        募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                         募集资金                 以上募集
                        总额                            的募集资 集资金总 集资金总                        用途及去
                                  金总额    金总额                                            总额                   资金金额
                                                        金总额        额         额比例                      向

           首次公开
2007                  23,512.22    3,804.33 24,255.17            0   7,288.45      31.00%             0无                   0
           发行

合计           --     23,512.22    3,804.33 24,255.17            0   7,288.45      31.00%             0      --             0

                                             募集资金总体使用情况说明

公司实际募集资金净额 23,512.22 万元,截止 2015 年 6 月全部募投项目实施完毕,累计已投入 24,255.17 万元,节余募集
资金 460.70 万元(含利息收入)。由于节余募集资金总额低于 500 万元,公司于 2015 年 6 月已将该 460.70 万元节余募集
资金永久补充流动资金。




                                                           17
                                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:万元

                     是否已变                                                截至期末 项目达到                         项目可行
                                募集资金 调整后投                 截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                   累计投入                         实现的效
       资金投向      (含部分                           投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                  金额(2)                             益
                      变更)                                                   (2)/(1)        期                             化

承诺投资项目

高清晰微显示投影系                                                                      2013 年
统关键光学部件生产 是             18,514 19,982.45 3,804.33 19,718.42         98.68% 11 月 30         436.7 不适用     否
线                                                                                      日

                                                                                        2012 年
特种精密光学元件产
                     是            6,175 2,363.67             0 2,194.94      92.86% 11 月 30        463.11 不适用     否
业化
                                                                                        日

精密光学薄膜配套用
                     是            3,409           0          0          0     0.00%                          不适用   是
靶材生产线

                                                                                        2012 年
超硬薄膜生产线       是                  0 2,342.88           0 2,341.81      99.95% 11 月 30                 不适用   否
                                                                                        日

承诺投资项目小计          --      28,098     24,689 3,804.33 24,255.17          --           --      899.81      --         --

超募资金投向



合计                      --      28,098     24,689 3,804.33 24,255.17          --           --      899.81      --         --

                     2013 年 1 月 15 日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于终止部分募投项目、变更部
                     分募集资金用途及调整部分募集资金投资项目完成时间的议案》,该议案已提交公司 2013 年 1 月 31
                     日召开的 2013 年度第一次临时股东大会审议通过。其中:“特种精密光学元件产业化”项目是建立在
                     公司自主开发掌握超光滑表面加工技术和强激光光学薄膜技术基础上,拟在引进国际先进的液流喷
未达到计划进度或预
                     射抛光设备和化学气相沉积镀膜机后,进行液流喷射抛光技术和化学气相沉积镀膜技术的产业化生
计收益的情况和原因
                     产。截止目前公司已与国内多家研究所建立了销售渠道,投入资金已满足现在的市场需求,但目前
(分具体项目)
                     该产品受国家政策影响,市场较为固定。“超硬薄膜生产线”截止目前已投资 2,341.81 万元,现有投
                     资已满足产能需求,受市场环境的变化,该项目未发挥现有产能。受光电市场急剧变化的不利影响,
                     产品结构发生变化,“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”项目建成晚于计划进度。故“是否
                     达到预计效益”不适用。

                     2013 年 1 月 15 日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于终止部分募投项目、变更部
                     分募集资金用途及调整部分募集资金投资项目完成时间的议案》,同意终止募投项目“精密光学薄膜
项目可行性发生重大 配套用溅射靶材生产线”项目;同意将“特种精密光学元件产业化”项目下的募集资金 3,811.33 万元变
变化的情况说明       更投向用于“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”升级改造项目;同意将“超硬薄膜生产线”
                     下的募集资金 567.12 万元变更投向用于“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”升级改造项
                     目,该议案已提交公司 2013 年 1 月 31 日召开的 2013 年度第一次临时股东大会审议通过。



                                                             18
                                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文



超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

                        适用
募集资金投资项目实
                        以前年度发生
施地点变更情况
                        募集资金投资项目实施地点部分变更

                        不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

                        适用

                        报告期内,公司所有募投项目已全部投入完毕,募集资金专用账户节余资金总额 460.70 万元(含利
项目实施出现募集资
                        息收入),公司已将该节余资金永久补充流动资金。公司募集资金节余的主要原因是:1、募集资金
金结余的金额及原因
                        存放期间产生利息收入。2、公司在项目建设过程中,本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资
                        金,严格把控采购、建设环节,有效地控制了成本和项目实施费用。

                        报告期内,公司所有募投项目已全部投入完毕,募集资金专用账户节余资金总额 460.70 万元(含利
尚未使用的募集资金 息收入)。由于节余资金总额低于 500 万元,根据《深交所中小企业板上市公司规范运作指引》的规
用途及去向              定,公司使用该节余资金可以豁免履行董事会、股东大会、独立董事、监事会、保荐机构审议及发
                        表意见等程序。截止本报告期末,公司已将该 460.70 万元节余募集资金永久补充流动资金。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元

                          变更后项目                                                                                 变更后的项
                                                     截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                   本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                     际累计投入      资进度      定可使用状
    目         诺项目      资金总额 际投入金额                                                 现的效益     计效益   否发生重大
                                                      金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                        变化

             高清晰微显
超硬薄膜生 示投影系统                                                            2012 年 11
                               2,342.88                 2,341.81       99.95%                             不适用     否
产线         关键光学部                                                          月 30 日
             件生产线

高清晰微显 特种精密光                                                            2013 年 11
                            19,982.45     3,804.33     19,718.42       98.68%                      436.7 不适用      否
示投影系统 学元件产业                                                            月 30 日


                                                                19
                                                                             利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


关键光学部 化和超硬薄
件生产线     膜生产线

合计             --       22,325.33      3,804.33   22,060.23      --        --            436.7       --        --

                                      一、通过近几年的发展,公司光学零件超硬薄膜业务发展非常快,公司为加快实现产
                                      业升级的速度,提高产品附加值,及时捕捉市场发展机遇,公司应尽快大规模进入超
                                      硬薄膜业务领域,拉动光学元件的销售,不断提高市场占有率,这是符合公司战略发
                                      展要求的。2010 年 8 月 15 日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于部分变更
                                      募集资金投向》的议案,同意将“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”下的募
                                      集资金 2,910 万元变更投向用于 “超硬薄膜生产线”建设项目,并经 2010 年 9 月 3 日
变更原因、决策程序及信息披露情况 召开的 2010 年度第一次临时股东大会审议通过。二、2013 年 1 月 15 日公司第二届董
说明(分具体项目)                      事会第二十六次会议审议通过了《关于终止部分募投项目、变更部分募集资金用途及
                                      调整部分募集资金投资项目完成时间的议案》,同意终止募投项目“精密光学薄膜配套
                                      用溅射靶材生产线”项目;同意将“特种精密光学元件产业化”项目下的募集资金
                                      3,811.33 万元变更投向用于“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”升级改造项
                                      目;同意将“超硬薄膜生产线”下的募集资金 567.12 万元变更投向用于“高清晰微显示
                                      投影系统关键光学部件生产线”升级改造项目。该议案已提交公司 2013 年 1 月 31 日
                                      召开的 2013 年度第一次临时股东大会审议通过。

                                      “超硬薄膜生产线”项目计划投资总额 2,342.88 万元,截止目前已投资 2,341.81 万元,
未达到计划进度或预计收益的情况 现有投资已满足产能需求。受市场环境的变化,该项目未发挥现有产能。受光电市场
和原因(分具体项目)                    急剧变化的不利影响,产品结构发生变化,“高清晰微显示投影系统关键光学部件生
                                      产线”项目建成晚于计划进度。故“是否达到预计效益”不适用。

变更后的项目可行性发生重大变化
                                      报告期内不存在此情况
的情况说明


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位:元

  公司名称    公司类型      主要业务        注册资本      总资产        净资产     营业收入        营业利润   净利润

河南镀邦光 子公司        功能性薄膜、装 125000000       128,593,335. 123,351,863. 1,490,948.66 -1,648,136.0 -1,648,136.0


                                                             20
                                                                           利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


电股份有限                备、材料及相关                      58            99                         1          1
公司                      产品的研发、生
                          产与销售,技术
                          支持及服务;货
                          物进出口和技
                          术进出口业务。

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式             对整体生产经营和业绩的影响

河南镀邦光电股份有限公司                 新设                                    新设公司,报告期内暂无重大影响

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    (一)行业发展的基本趋势
    1、传统数码光学市场持续下跌,智能手机、智慧城市、智能家居、智能机器人、物联网、车联网、虚拟现实等将引领
光电产业新一轮发展。
    2、行业集中度将进一步提高,“强者越强,弱者越弱”的马太效应将会更加明显,行业将面临新一轮兼并重组,规模经
济的特征将更加明显。
    3、新一代信息技术与制造业的深度融合,将带来制造模式、生产组织模式和产业形态的深刻变革。
    (二)“十三五”期间工作指导思想及重要举措
    1、指导思想:以市场为导向,坚持“千亿”战略不动摇,以精密光学元组件为基础,以薄膜技术为核心,融合图像处理
技术,强化产品与技术创新,形成技术领先、质量领先、成本领先三大优势,产融互联,建设产业发展平台并聚集资源,实
现数码光学、薄膜光学、安防车载光学、军用光学四大业务板块相互支撑,配套服务生态链进入良性循环,打造核心竞争力、
行业地位与国际影响力更加突出的创新型科技企业。
    2、重要举措:建立高效的信息化及管理系统;大力推进自动化与智能化制造;建设具有行业影响力的技术中心;建设
融合互联网的国际化营销体系;强化质量安全体系建设;推动国际化品牌建设;聚焦主业,充分发挥资本平台的作用,通过
产融互联推动改革改制与重大项目实施。
    (三)2016年重点工作
    1、进一步提升预算管控能力,全面完成年度目标任务。
    要以全年生产经营目标为牵引,做好月、季、半年度预算,重点客户和重点产品预算,确保年度经营任务按时完成。要
建立健全“明责-践责-督责-问责”的工作流程。将各部门指标按照公司确定的战略管理体系及规划目标层层分解,上下一致,
左右协同,形成“纲举目张”的协同管理体系,并以年度目标责任书、高层计划管理手册为抓手,加强过程管控,变“事后考
核”为“过程管理”,及早发现问题,及时加以解决。
    2、着力核心能力建设,树立三大领先优势。
    建立技术领先优势,持续巩固提升公司现有核心技术与特色技术的行业影响力,大力提升镜头设计与制造技术水平,使
公司始终站在光学行业技术前列;建立质量领先优势,强化全员质量意识,以塑造“利达质量、行业第一”为目标,形成全价
值链的质量管理体系,不断提升产品质量;建立成本领先优势,以技术第一、质量第一凝聚客户,不断放大规模效应,降低
产品成本,为客户带来更大价值,争取最大市场份额。


                                                         21
                                                                        利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    3、继续深入推进管理创新,持续提升管理水平,进一步激发企业发展的内生动力。
    继续全面推行“微组织”管理变革,并向纵深推进;加快智能化和信息化建设,进一步分流前道非核心工序,减员增效,
实现从劳动密集型向资源集约型转变;实施质量工程,持续提升质量效益;加强管理会计队伍建设,进一步推进价值创造型
财务体系建设;进一步降低生产成本,提升产品市场竞争力;加强人才引进和培育,打造一支创新型人才队伍。
    4、扎实推进项目建设,实现产业升级。
    对事关公司转型升级和未来发展的重大项目,必须月月盯紧,确定关键节点,月月考核,确保项目顺利建设实施。
    5、加快“利达众创”平台建立,营造创新驱动新模式。
    按国家“大众创业 万众创新”发展战略,以公司运营与发展中存在的关键问题及要达成的目标为导向,成立“利达众创”
平台,出台相关鼓励创客团队发展的制度,营造公司创新发展的新模式。
    6、狠抓严管安全生产,持续加强党风廉政建设。
    坚持不懈地强化安全体系建设,狠抓安全生产五落实五到位,确保全年无重大安全、环保、设备事故。巩固“三严三实”
专题教育成果,履行党组织主体责任,进一步加强干部作风建设和廉政建设。
    (四)公司未来面对的挑战与风险
    1、行业竞争风险:传统数码光学市场持续下跌,光学加工企业普遍面临开工不足,行业内的竞争将进一步加剧。
    2、技术更新的风险:光电行业技术更新速度快,近年来,智能手机、智慧城市、智能家居、智能机器人、物联网、车
联网、虚拟现实等新产品、新技术引领了光电产业新的发展,公司若不能紧跟技术发展变化,未来将可能面临被市场淘汰的
风险。
    3、人工成本上升的风险:公司成本费用中人工成本占比较高,而近年来,人力成本持续上涨,从而使公司面临成本上
升的经营风险。
    4、汇率风险:公司出口销售主要采用美元、日元结算,因此汇率的波动,可能影响公司的盈利水平。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

         接待时间                接待方式                接待对象类型               调研的基本情况索引

                                                                            公司与金龙机电成立合资公司生产触
2015 年 01 月 13 日      电话沟通                 个人                      显屏用类蓝宝石超硬无反光薄膜面板
                                                                            进展情况

2015 年 02 月 13 日      电话沟通                 个人                      公司召开股东大会情况

                                                                            公司与金龙机电的合资公司镀邦光电
2015 年 03 月 26 日      电话沟通                 个人
                                                                            生产经营情况

2015 年 04 月 27 日      电话沟通                 个人                      子公司镀邦光电技术情况

                                                                            公司股东南方工业资产管理有限责任
2015 年 05 月 13 日      电话沟通                 个人
                                                                            公司减持股份情况

2015 年 05 月 20 日      电话沟通                 个人                      公司分红实施情况

2015 年 07 月 06 日      电话沟通                 个人                      询问公司是否有维护股价稳定的措施

2015 年 07 月 14 日      电话沟通                 个人                      询问公司生产经营基本面情况

2015 年 11 月 03 日      电话沟通                 机构                      镀邦光电产能情况、市场情况

2015 年 11 月 11 日      电话沟通                 个人                      询问公司历史沿革情况


                                                        22
                                         利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                             询问公司与暴风科技是否有业务关系,
2015 年 11 月 17 日   电话沟通   个人
                                             答复没有。




                                    23
                                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    公司的利润分配政策符合证监会相关规定,符合公司章程的规定。2015年,公司根据《上市公司监管指引第3号——上
市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号的规定,对公司章程中有关利润分配的决策和机制、利润分配政策进行了修订,
同时制定了新的《未来三年股东回报规划(2015年-2017年)》,修订的程序合规、透明,修订后的利润分配政策更加符合
监管规定。


                                              现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                 是

分红标准和比例是否明确和清晰:                               是

相关的决策程序和机制是否完备:                               是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                     是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                             是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                             是
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    (1)2013年度利润分配方案
    以2013年12月31日公司总股本199,240,000股为基数,向全体股东每10股分配现金红利0.16元(含税),共计分配现金红
利3,187,840.00元,本次利润分配后公司总股本不变。
    (2)2014年度利润分配预案
    以2014年12月31日公司总股本199,240,000股为基数,向全体股东每10股分配现金红利0.17元(含税),共计分配现金红
利3,387,080.00元,本次利润分配后公司总股本不变。
   (3)2015年度利润分配方案
    以2015年12月31日公司总股本199,240,000股为基数,向全体股东每10股分配现金红利0.18元(含税),共计分配现金红
利3,586,320.00元,本次利润分配后公司总股本不变。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                         单位:元

                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额          红的比例
                                               润                 率

2015 年                   3,586,320.00       15,784,614.95             22.72%               0.00           0.00%




                                                         24
                                                                            利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


2014 年                     3,387,080.00      13,754,544.19              24.63%                0.00            0.00%

2013 年                     3,187,840.00      10,379,079.69              30.71%                0.00            0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                               0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                     0.18

每 10 股转增数(股)                                                                                                 0

分配预案的股本基数(股)                                                                                 199,240,000

现金分红总额(元)(含税)                                                                               3,586,320.00

可分配利润(元)                                                                                       118,759,075.39

现金分红占利润分配总额的比例                                                                                100.00%

                                                  本次现金分红情况

其他

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年年初未分配利润为 109,592,206.02 元。2015 年度实现归属于母公司所有者的净利润 15,784,614.95 元,提取法定盈
余公积金共计 3,230,665.58 元,派发 2014 年度现金红利 3,387,080.00 元,本年度末可供分配净利润为 118,759,075.39 元。
  2015 年度公司利润分配预案为:以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 199,240,000 股为基数,向全体股东每 10 股分配现金
红利 0.18 元(含税),共计分配现金红利 3,586,320.00 元(含税),剩余未分配利润转入下一年。


三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

     承诺事由         承诺方      承诺类型                    承诺内容               承诺时间    承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺

资产重组时所作
承诺

首次公开发行或 中国南方工        避免同业竞   1、避免同业竞争的承诺:2007 年 1 月
                                                                                    2007 年 01
再融资时所作承 业集团公司、 争及其他特        15 日,公司控股股东中国南方工业集团                长期有效 严格履行
                                                                                    月 15 日
诺                  南方工业资   殊承诺       公司及主要股东南方工业资产管理有限


                                                          25
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                 产管理有限                责任公司向本公司出具《避免同业竞争
                 责任公司                  承诺函》,具体内容为:本公司以及本公
                                           司除贵公司以外的其他子公司不会从事
                                           与贵公司构成实质性竞争的业务,并保
                                           证不直接或间接从事、参与或进行与贵
                                           公司生产、经营相竞争的任何活动;本
                                           公司将不利用对贵公司的持股关系进行
                                           损害贵公司及贵公司其他股东利益的经
                                           营活动;本公司将赔偿贵公司因本公司
                                           违反本承诺函而遭受或产生的任何损失
                                           或开支;本公司确认并向贵公司声明,
                                           本公司在签署本承诺函时,是代表本公
                                           司和控股下属企业签署的。报告期内,
                                           上述股东信守承诺,没有发生与公司同
                                           业竞争的行为。         2、公司持股
                                           5%以上的股东在发行股票过程中做出
                                           的特殊承诺及履行情况:在利达光电发
                                           行上市后,若南阳南方智能光电有限公
                                           司与河南南方辉煌图像技术有限公司两
                                           家合资公司光学引擎项目发展成熟,且
                                           利达光电提出要求,南方工业集团公司
                                           将择机通过合适方式将南阳南方智能光
                                           电有限公司与河南南方辉煌图像技术有
                                           限公司股权(或相关资产)注入利达光
                                           电,以促进利达光电进一步发展。

                                           避免同业竞争的承诺:2006 年 12 月 29
                                           日,公司股东日本清水(香港)有限公
                                           司向本公司出具《不竞争承诺函》,具体
                                           内容为:本公司未(香港、澳门、台湾
                                           地区除外)以任何形式从事与利达光电
                                           股份有限公司存在同业竞争的业务,今
                 日本清水(香 避免同业竞                                          2006 年 12
                                           后本公司亦将不会在中华人民共和国境                  长期有效 严格履行
                 港)有限公司 争的承诺                                            月 29 日
                                           内从事与利达光电股份有限公司存在同
                                           业竞争的业务;本公司若违反上述承诺,
                                           则因此而取得的相关收益将全部归利达
                                           光电股份有限公司所有,若给利达光电
                                           股份有限公司造成损失,将给予足额赔
                                           偿。

股权激励承诺

其他对公司中小
股东所作承诺

承诺是否按时履
                 是



                                                      26
                                                                   利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
   报告期内,公司新设控股子公司河南镀邦光电股份有限公司,公司将其纳入合并报表范围。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                                     立信会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                           28

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                      4

境内会计师事务所注册会计师姓名                                                               刘金进、崔松

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用




                                                     27
                                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

   名称/姓名               类型         原因        调查处罚类型   结论(如有)        披露日期         披露索引

                                                                                                     巨潮资讯网《关
                                   关联交易未及时
利达光电股份有                                                                    2015 年 01 月 08 于收到河南证监
                    公司           履行信息披露义 被有权机关调查 责令改正
限公司                                                                            日                 局责令改正措施
                                   务
                                                                                                     决定书的公告》

                                                                                                     巨潮资讯网《关
                                   关联交易未及时                                                    于河南证监局对
                                                                                  2015 年 01 月 08
李智超              董事           履行信息披露义 被有权机关调查 警示函                              公司相关人员出
                                                                                  日
                                   务                                                                具警示函的公
                                                                                                     告》

                                                                                                     巨潮资讯网《关
                                   关联交易未及时                                                    于河南证监局对
                                                                                  2015 年 01 月 08
张子民              高级管理人员   履行信息披露义 被有权机关调查 警示函                              公司相关人员出
                                                                                  日
                                   务                                                                具警示函的公
                                                                                                     告》

整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
    中国证监会河南监管局在对公司的现场检查中,发现公司部分关联交易未及时履行信息披露义务,于2015年1月7日对公
司下发了《关于对利达光电股份有限公司实施责令改正措施的决定》,并对公司相关责任人分别下发了《关于对李智超采取
出具警示函措施的决定》、《关于对张子民采取出具警示函措施的决定》。
    收到《责令改正决定》后,公司董事会高度重视,及时将文件向公司董事、监事、高级管理人员及控股股东进行了传达,
针对决定中指出的问题,逐项对照有关法律、法规及《公司章程》的规定进行了分析,积极查找问题根源,并结合公司实际
情况制订了《公司关于河南证监局<责令改正决定>的整改报告》。该整改报告已经公司第三届董事会第十次(临时)会议、第
三届监事会第九次(临时)会议审议通过,整改报告的内容如下:
    一、公司与南阳南方智能光电有限公司(与公司受同一方控制)2013年发生资金往来2,707万元,与河南中光学集团有
限公司(与公司受同一方控制)2012年、2013年分别发生资金往来1,000万元、4,400万元,上述关联交易未履行信息披露义

                                                         28
                                                                               利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


务。
    整改措施:2012年、2013年,公司与关联方之间存在上述资金往来,但是由于公司对相关规则理解不够准确,导致信息
披露存在遗漏,未能及时履行信息披露义务。就此事项,公司高度重视,将尽快补充履行审批程序和信息披露义务。并将组
织董事、监事、高级管理人员及相关人员加强对《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的学习和理解,严格按照相关规
定履行信息披露义务,提高信息披露质量,切实做到信息披露的真实、准确、完整、及时。
       整改完成时间:2015年2月底。
       整改责任人:财务负责人、董事会秘书。
       二、因关联方向公司提供担保,公司2013年确认担保服务费30万元,未在2013年年报关联交易中披露。
       整改措施:由于公司相关人员工作疏忽,在编制年报过程中遗漏了该项内容。公司将尽快补充履行信息披露义务,并将
在以后的年报编制工作中加强审核,提高年报披露信息的准确性、完整性,提升信息披露质量。
       整改完成时间:2015年2月底。
       整改责任人:财务负责人、董事会秘书。
       报告期内,整改工作已按期完成,公司将进一步加强内控建设,确保信息披露内容真实、准确、完整、及时,不断提升
公司治理能力和规范运作水平。整改报告已于2015年1月21日在巨潮资讯网、中国证券报、证券时报披露,巨潮资讯网披露
链接为:http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-01-21/1200561718.PDF


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                                               可获
                                                       关联交 占同类 获批的 是否        关联
                                     关联交                                                    得的
关联交易 关联关 关联交 关联交                 关联交 易金额 交易金 交易额 超过          交易          披露日
                                     易定价                                                    同类             披露索引
   方         系    易类型 易内容             易价格   (万     额的比 度(万 获批      结算               期
                                      原则                                                     交易
                                                       元)      例     元)     额度   方式
                                                                                               市价

                                                                                                                巨潮资讯
                                                                                                                网公司《关
成都光明                                                                                按合          2015 年 于调整
            同受一 购买商 购买商 双方协 按合同
光电股份                                               5,101.5 17.63%   5,500 否        同约          08 月 21 2015 年度
            方控制 品      品        商定价 约定
有限公司                                                                                定            日        日常关联
                                                                                                                交易预计
                                                                                                                的公告》



                                                           29
                                                                        利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


           和日本                                                                                    巨潮资讯
           清水                                                                                      网公司《关
日本清水 (香                                                                   按合        2015 年 于调整
                    购买商 购买商 双方协 按合同
产业株式 港)有                                     82.9    0.29%    300 否     同约        08 月 21 2015 年度
                    品     品     商定价 约定
会社       限公司                                                               定          日       日常关联
           同受控                                                                                    交易预计
           制                                                                                        的公告》

                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网公司《关
南阳市金
                                                                                按合        2015 年 于调整
坤光电仪 本公司 购买商 购买商 双方协 按合同       1,300.7
                                                            4.50%   1,500 否    同约        08 月 21 2015 年度
器有限责 股东       品     品     商定价 约定          3
                                                                                定          日       日常关联
任公司
                                                                                                     交易预计
                                                                                                     的公告》

                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网公司《关
南阳南方                                                                        按合        2015 年 于调整
           同受一 购买商 购买商 双方协 按合同
智能光电                                            85.4    0.30%    600 否     同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 品       品     商定价 约定
有限公司                                                                        定          日       日常关联
                                                                                                     交易预计
                                                                                                     的公告》

                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网公司《关
南阳中光                                                                        按合        2015 年 于调整
           同受一 购买商 购买商 双方协 按合同
学机电装                                           62.97    0.22%   1,300 否    同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 品       品     商定价 约定
备公司                                                                          定          日       日常关联
                                                                                                     交易预计
                                                                                                     的公告》

           和日本                                                                                    巨潮资讯
           清水                                                                                      网公司《关
北京天源 (香                                                                   按合        2015 年 于调整
                    购买商 购买商 双方协 按合同
清水科贸 港)有                                    23.81    0.08%    200 否     同约        08 月 21 2015 年度
                    品     品     商定价 约定
有限公司 限公司                                                                 定          日       日常关联
           同受控                                                                                    交易预计
           制                                                                                        的公告》

                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网公司《关
北京石晶
                                                                                按合        2015 年 于调整
光电科技 同受一 购买商 购买商 双方协 按合同
                                                   55.31    0.19%    150 否     同约        08 月 21 2015 年度
股份有限 方控制 品         品     商定价 约定
                                                                                定          日       日常关联
公司
                                                                                                     交易预计
                                                                                                     的公告》



                                                       30
                                                                        利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


           和日本                                                                                    巨潮资讯
           清水                                                                                      网公司《关
富胜光电
           (香                                                                 按合        2015 年 于调整
科技(上            购买商 购买商 双方协 按合同
           港)有                                   0.91    0.00%     20 否     同约        08 月 21 2015 年度
海)有限            品     品     商定价 约定
           限公司                                                               定          日       日常关联
公司
           同受控                                                                                    交易预计
           制                                                                                        的公告》

中国兵器                                                                        按合
           同受一 购买商 购买商 双方协 按合同
工业第五                                           35.47    0.12%      0是      同约
           方控制 品       品     商定价 约定
九研究所                                                                        定

武汉长江                                                                        按合
           同受一 购买商 购买商 双方协 按合同
光电有限                                           13.63    0.05%      0是      同约
           方控制 品       品     商定价 约定
公司                                                                            定

           和日本                                                                                    巨潮资讯
           清水                                                                                      网公司《关
日本清水 (香                                                                   按合        2015 年 于调整
                    销售商 销售商 双方协 按合同
产业株式 港)有                                   205.48    0.26%    400 否     同约        08 月 21 2015 年度
                    品     品     商定价 约定
会社       限公司                                                               定          日       日常关联
           同受控                                                                                    交易预计
           制                                                                                        的公告》

                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网公司《关
南阳市金
                                                                                按合        2015 年 于调整
坤光电仪 本公司 销售商 销售商 双方协 按合同
                                                  750.28    0.94%   1,000 否    同约        08 月 21 2015 年度
器有限责 股东       品     品     商定价 约定
                                                                                定          日       日常关联
任公司
                                                                                                     交易预计
                                                                                                     的公告》

                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网公司《关
南阳南方                                                                        按合        2015 年 于调整
           同受一 销售商 销售商 双方协 按合同
智能光电                                          495.96    0.62%    500 否     同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 品       品     商定价 约定
有限公司                                                                        定          日       日常关联
                                                                                                     交易预计
                                                                                                     的公告》

                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网公司《关
河南中光                                                                        按合        2015 年 于调整
           同受一 销售商 销售商 双方协 按合同     3,436.4
学集团有                                                    4.29%   4,500 否    同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 品       品     商定价 约定          8
限公司                                                                          定          日       日常关联
                                                                                                     交易预计
                                                                                                     的公告》

北京天源 和日本 销售商 销售商 双方协 按合同       4,251.4   5.31%   5,500 否    按合        2015 年 巨潮资讯


                                                       31
                                                                   利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


清水科贸 清水       品   品     商定价 约定         5                      同约        08 月 21 网公司《关
有限公司 (香                                                              定          日       于调整
           港)有                                                                               2015 年度
           限公司                                                                               日常关联
           同受控                                                                               交易预计
           制                                                                                   的公告》

                                                                                                巨潮资讯
                                                                                                网公司《关
河南中富                                                                   按合        2015 年 于调整
           同受一 销售商 销售商 双方协 按合同
康数显有                                         47.97   0.06%   150 否    同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 品     品     商定价 约定
限公司                                                                     定          日       日常关联
                                                                                                交易预计
                                                                                                的公告》

                                                                                                巨潮资讯
                                                                                                网公司《关
成都光明                                                                   按合        2015 年 于调整
           同受一 销售商 销售商 双方协 按合同
光电股份                                        322.55   0.40%   900 否    同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 品     品     商定价 约定
有限公司                                                                   定          日       日常关联
                                                                                                交易预计
                                                                                                的公告》

                                                                                                巨潮资讯
                                                                                                网公司《关
成都光明                                                                   按合        2015 年 于调整
           同受一 销售商 销售商 双方协 按合同
光学元件                                          5.35   0.01%     5否     同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 品     品     商定价 约定
有限公司                                                                   定          日       日常关联
                                                                                                交易预计
                                                                                                的公告》

武汉长江                                                                   按合
           同受一 销售商 销售商 双方协 按合同
光电有限                                          9.25   0.01%     0是     同约
           方控制 品     品     商定价 约定
公司                                                                       定

                                                                                                巨潮资讯
                                                                                                网公司《关
南阳中光                                                                   按合        2015 年 于调整
           同受一 接受劳 接受劳 双方协 按合同
学机电装                                        109.07 17.71%    100 是    同约        08 月 21 2015 年度
           方控制 务     务     商定价 约定
备公司                                                                     定          日       日常关联
                                                                                                交易预计
                                                                                                的公告》

                                                                                                巨潮资讯
河南中光                                                                   按合        2015 年 网公司《关
           同受一 接受劳 接受劳 双方协 按合同
学集团有                                         17.08   2.77%    50 否    同约        08 月 21 于调整
           方控制 务     务     商定价 约定
限公司                                                                     定          日       2015 年度
                                                                                                日常关联



                                                    32
                                                                         利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                                             交易预计
                                                                                                             的公告》

           和日本                                                                                            巨潮资讯
           清水                                                                                              网公司《关
天源清水
           (香                                                                     按合           2015 年 于调整
光学(上            接受劳 接受劳 双方协 按合同
           港)有                                     20    3.25%      30 否        同约           08 月 21 2015 年度
海)有限            务     务      商定价 约定
           限公司                                                                   定             日        日常关联
公司
           同受控                                                                                            交易预计
           制                                                                                                的公告》

                                                                                                             巨潮资讯
                                                                                                             网公司《关
南阳中原                                                                            按合           2015 年 于调整
           同受一 接受劳 接受劳 双方协 按合同
智能电梯                                           11.11    1.80%      13 否        同约           08 月 21 2015 年度
           方控制 务       务      商定价 约定
有限公司                                                                            定             日        日常关联
                                                                                                             交易预计
                                                                                                             的公告》

                                                  16,444.
合计                                    --   --              --     22,718     --        --   --        --       --
                                                      66

大额销货退回的详细情况             不适用

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 无
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                   无
的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。




                                                       33
                                                                           利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
    1、关联租赁情况
    本公司作为出租方:
                                                                                                             单位:元
              承租方名称                    承租资产种类           本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
河南中光学集团有限公司                       办公用房                             43,500.00                  43,500.00
南阳南方智能光电有限公司                     生产用房                          1,277,280.00                 958,320.00
    关联租赁情况说明:
    (1)本公司将位于河南省南阳市中州路254号第5幢楼四层出租给河南中光学集团有限公司使用,建筑面积863.19平方
米,租赁期限自2006年7月1日起至2016年6月30日止,租金标准:4.2元/月/平方米,每年共计租金43,500.00元。
    (2)本公司将位于河南省南阳市高新区光电产业园梨园路生产用房出租给南阳南方智能光电有限公司使用,建筑面积
3,548平方米,租赁期限自2014年7月1日起。租金标准:30元/月/平方米,每年共计租金1,277,280.00元。
    本公司作为承租方:
                                                                                                             单位:元
                出租方名称                     租赁资产种类             本期确认的租赁费         上期确认的租赁费
河南中光学集团有限公司                          土地使用权                       1,772,623.70            1,772,623.70
富胜光电科技(上海)有限公司                     机器设备                        1,854,877.44            1,854,877.44
富胜光电科技(上海)有限公司                     机器设备                         341,880.32                85,470.09
    关联租赁情况说明:
    (1)根据本公司与河南中光学集团有限公司签订的《土地租赁协议》,公司自2005年起租赁河南中光学集团有限公司
62,056.70平方米的土地,租赁费收取标准为每年18元/平方米,年租金1,090,000.00元。2008年根据双方补充协议,年租赁费
调增682,623.70元。自2009年起,年租赁费为1,772,623.70元。
    (2)根据本公司与富胜光电科技(上海)有限公司签订的《设备租赁合同》,公司自2012年5月起租赁富胜光电科技(上
海)有限公司一批机器设备,租赁期为10年。该批设备的评估值为19,944,918.20元,年租赁费为设备评估值的9.30%。本年
度确认租赁费1,854,877.44元。
    (3)根据本公司与富胜光电科技(上海)有限公司签订的《设备租赁合同》,公司自2014年10月起租赁富胜光电科技
(上海)有限公司10台设备,租赁期为4年,年租赁费为500,000.00元(含税),本年度确认租赁费341,880.32元。
    2、关联担保情况
    本公司作为担保方:
                                                                                                             单位:元
         被担保方                担保金额                  担保起始日            担保到期日        担保是否已经履行完
                                                                                                           毕
河南中光学集团有限公司               10,000,000.00         2015/11/26             2016/11/26               否
河南中光学集团有限公司               20,000,000.00         2015/12/20             2016/12/20               否
河南中光学集团有限公司               10,000,000.00          2015/8/24             2016/8/24                否
河南中光学集团有限公司               30,000,000.00         2015/10/20             2016/10/20               否
河南中光学集团有限公司               20,000,000.00         2015/11/22             2016/11/22               否
    本公司作为被担保方:
                                                                                                             单位:元
          担保方                 担保金额                  担保起始日            担保到期日        担保是否已经履行完



                                                           34
                                                                              利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                                                 毕
河南中光学集团有限公司                 20,000,000.00         2015/5/30              2016/5/30                    否
河南中光学集团有限公司                 10,000,000.00         2015/6/30              2016/6/30                    否
河南中光学集团有限公司                 20,000,000.00         2015/7/27              2016/7/27                    否
中国南方工业集团公司                   50,000,000.00        2014/12/19              2016/12/19                   否
     3、其他关联交易
     (1)存放资金
                                                                                                                  单位:元
         关联方                            期末余额                                           年初余额
                                  金额                 占同类业务的比例             金额                 占同类业务的比例
                                                            (%)                                             (%)
兵器装备集团财务有限责              50,324,100.23                   32.82                26,530,325.44                18.95
任公司
     注:本年因存放兵器装备集团财务有限责任公司银行存款所收取的利息计436,876.85元。
     (2)向关联方借款
                                                                                                                  单位:元
            关联方                  借款金额                    起始日               到期日                    说明
兵器装备集团财务有限责任公司             20,000,000.00              2014/7/31               2015/7/31
兵器装备集团财务有限责任公司             20,000,000.00              2014/10/9               2015/10/9
兵器装备集团财务有限责任公司             20,000,000.00              2015/7/27               2016/7/27
     注:本年因向兵器装备集团财务有限责任公司借款所支付的利息计1,724,305.55元。
     (3)担保服务费
                                                                                                                  单位:元
                         担保方                                  本期发生额                        上期发生额
中国南方工业集团公司                                                        300,000.00                          300,000.00

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

              临时公告名称                       临时公告披露日期                        临时公告披露网站名称

2015 年度日常关联交易预计公告             2015 年 03 月 27 日                 巨潮资讯网

关于调整 2015 年度日常关联交易预计的公
                                          2015 年 08 月 21 日                 巨潮资讯网



十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。




                                                           35
                                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                       单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型        担保期
                                             (协议签署日)         额                                          完毕   联方担保
                    披露日期

河南中光学集团有限 2014 年 04                2014 年 08 月 24                    连带责任保
                                     9,000                               1,000                 一年        是          是
公司                月 23 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2014 年 04                2014 年 09 月 24                    连带责任保
                                     9,000                               1,000                 一年        是          是
公司                月 23 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2014 年 04                2014 年 11 月 22                    连带责任保
                                     9,000                               2,000                 一年        是          是
公司                月 23 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2014 年 04                2014 年 12 月 19                    连带责任保
                                     9,000                               3,000                 一年        是          是
公司                月 23 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2015 年 04                2015 年 11 月 26                    连带责任保
                                     9,000                               1,000                 一年        否          是
公司                月 22 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2015 年 04                2015 年 12 月 20                    连带责任保
                                     9,000                               2,000                 一年        否          是
公司                月 22 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2015 年 04                2015 年 08 月 24                    连带责任保
                                     9,000                               1,000                 一年        否          是
公司                月 22 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2015 年 04                2015 年 10 月 20                    连带责任保
                                     9,000                               3,000                 一年        否          是
公司                月 22 日                 日                                  证

河南中光学集团有限 2015 年 04                2015 年 11 月 22                    连带责任保
                                     9,000                               2,000                 一年        否          是
公司                月 22 日                 日                                  证

报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
                                                       9,000                                                                9,000
计(A1)                                                        生额合计(A2)


                                                           36
                                                                            利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


报告期末已审批的对外担保额度                                 报告期末实际对外担保余
                                                     9,000                                                    9,000
合计(A3)                                                   额合计(A4)

                                             公司与子公司之间担保情况

                    担保额度
                                             实际发生日期    实际担保金                          是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                   担保类型    担保期
                                            (协议签署日)        额                               完毕   联方担保
                    披露日期

                                             子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                            实际发生日期     实际担保金                          是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                   担保类型    担保期
                                            (协议签署日)        额                               完毕   联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
                                                     9,000                                                    9,000
(A1+B1+C1)                                                 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
                                                     9,000                                                    9,000
(A3+B3+C3)                                                 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                               17.21%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                               9,000

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                 9,000

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 被担保单位到期偿还债务不存在困难,不会给公司造成不利
责任的情况说明(如有)                                       影响。

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                       无

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


                                                        37
                                                                    利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用


二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用
公司社会责任报告已于2016年3月24日在巨潮资讯网公开披露。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用


二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                    38
                                                                                利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                   单位:股

                            本次变动前                       本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                                                                        公积金转
                          数量        比例       发行新股        送股                其他     小计      数量       比例
                                                                           股

一、有限售条件股份         714,525       0.36%                                          975     975      715,500    0.36%

3、其他内资持股            714,525       0.36%                                          975     975      715,500    0.36%

       境内自然人持股      714,525       0.36%                                          975     975      715,500    0.36%

二、无限售条件股份      198,525,475   99.64%                                           -975    -975 198,524,500    99.64%

1、人民币普通股         198,525,475   99.64%                                           -975    -975 198,524,500    99.64%

三、股份总数            199,240,000 100.00%                                                           199,240,000 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2015年7月13日,公司监事杨太礼先生自二级市场购入公司股票1,300股,根据规定,该1,300股按75%进行锁定,即975股予
以锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


                                                            39
                                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                       单位:股

                                                                                                    年度报告披露
                                                                   报告期末表决
                                    年度报告披露                                                    日前上一月末
                                                                   权恢复的优先
报告期末普通                        日前上一月末                                                    表决权恢复的
                           25,131                           34,014 股股东总数                   0                           0
股股东总数                          普通股股东总                                                    优先股股东总
                                                                   (如有)(参见
                                    数                                                              数(如有)(参
                                                                   注 8)
                                                                                                    见注 8)

                                               持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                          持有有限 持有无限售             质押或冻结情况
                                         持股比 报告期末持 报告期内增
     股东名称        股东性质                                             售条件的 条件的股份
                                          例       股数量    减变动情况                              股份状态        数量
                                                                          股份数量      数量

中国南方工业集
                    国有法人             38.99%   77,690,015 0                    0    77,690,015
团公司

南方工业资产管
                    国有法人              4.24%    8,441,153 -3,371,798           0     8,441,153
理有限责任公司

安信证券股份有
                    国有法人              3.16%    6,291,684 6,291,684            0     6,291,684
限公司

中央汇金资产管
                    国有法人              2.74%    5,457,900 5,457,900            0     5,457,900
理有限责任公司

日本清水(香港)
                    境外法人              2.19%    4,365,700 -3,673,008           0     4,365,700
有限公司

南阳市金坤光电
                    境内非国有
仪器有限责任公                            1.89%    3,760,848 0                    0     3,760,848
                    法人


屠文斌              境内自然人            1.88%    3,742,120 3,742,120            0     3,742,120

中国银行-嘉实
主题精选混合型      其他                  1.60%    3,184,600 3,184,600            0     3,184,600
证券投资基金

中国农业银行股      其他                  0.81%    1,623,301 1,623,301            0     1,623,301


                                                                  40
                                                                               利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


份有限公司-工
银瑞信高端制造
行业股票型证券
投资基金

王武               境内自然人       0.76%     1,523,150 1,523,150        0       1,523,150

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况(如 无
有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动      公司发起人股东中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司存在关联关系,
的说明                          属于一致行动人;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

                                              前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                    股份种类
              股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类          数量

中国南方工业集团公司                                                         77,690,015 人民币普通股           77,690,015

南方工业资产管理有限责任公司                                                   8,441,153 人民币普通股           8,441,153

安信证券股份有限公司                                                           6,291,684 人民币普通股           6,291,684

中央汇金资产管理有限责任公司                                                   5,457,900 人民币普通股           5,457,900

日本清水(香港)有限公司                                                       4,365,700 人民币普通股           4,365,700

南阳市金坤光电仪器有限责任公司                                                 3,760,848 人民币普通股           3,760,848

屠文斌                                                                         3,742,120 人民币普通股           3,742,120

中国银行-嘉实主题精选混合型证
                                                                               3,184,600 人民币普通股           3,184,600
券投资基金

中国农业银行股份有限公司-工银
瑞信高端制造行业股票型证券投资                                                 1,623,301 人民币普通股           1,623,301
基金

王武                                                                           1,523,150 人民币普通股           1,523,150

前 10 名无限售流通股股东之间,以
                                     公司发起人股东中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司存在关联关
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                     系,属于一致行动人;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行
名股东之间关联关系或一致行动的
                                     动人。
说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                     不适用
务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:中央国有控股

                                                             41
                                                                         利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


控股股东类型:法人

                         法定代表人/单位负责
     控股股东名称                                     成立日期           组织机构代码            主要经营业务
                                  人

                                                                                          国有资产投资、经营管
中国南方工业集团公司     唐登杰                1999 年 06 月 29 日   71092604-3
                                                                                          理等

                         通过直接或间接方式持有、控制的其他境内外上市公司股份持有情况:1、重庆长安汽车股份有
                         限公司 40.08%;2、江铃汽车股份有限公司 41.03%;3、保定天威保变电气股份有限公司 56.43%;
控股股东报告期内控股
                         4、中国嘉陵工业股份有限公司(集团)22.34%;5、湖南天雁机械股份有限公司 31.43%;6、哈
和参股的其他境内外上
                         尔滨东安汽车动力股份有限公司 54.51%;7、重庆建设摩托车股份有限公司 71.13%;8、云南西
市公司的股权情况
                         仪工业股份有限公司 65.92%;9、中原特钢股份有限公司 78.15%;10、重庆长安民生物流股份有
                         限公司 25.44%。

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:中央国资管理机构
实际控制人类型:法人

                         法定代表人/单位负责
    实际控制人名称                                    成立日期           组织机构代码            主要经营业务
                                  人

                                                                                          国有资产投资、经营管
中国南方工业集团公司     唐登杰                1999 年 06 月 29 日   71092604-3
                                                                                          理等

                         通过直接或间接方式持有、控制的其他境内外上市公司股份持有情况:1、重庆长安汽车股份有
                         限公司 40.08%;2、江铃汽车股份有限公司 41.03%;3、保定天威保变电气股份有限公司 56.43%;
实际控制人报告期内控
                         4、中国嘉陵工业股份有限公司(集团)22.34%;5、湖南天雁机械股份有限公司 31.43%;6、哈
制的其他境内外上市公
                         尔滨东安汽车动力股份有限公司 54.51%;7、重庆建设摩托车股份有限公司 71.13%;8、云南西
司的股权情况
                         仪工业股份有限公司 65.92%;9、中原特钢股份有限公司 78.15%;10、重庆长安民生物流股份有
                         限公司 25.44%。

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                          42
                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                            43
                                             利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    44
                                                                                  利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                        本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                            其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                        股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数(股)                       变动(股)数(股)
                                                                                         (股)   (股)

                                                     2013 年     2016 年
李智超
         董事长      现任       男                 51 12 月 09 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2013 年     2016 年
左月夕   董事        现任       女                 59 04 月 18 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2013 年     2016 年
徐斌     董事        现任       男                 43 04 月 18 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2013 年     2016 年
王志亮   董事        现任       男                 54 04 月 18 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2014 年     2016 年
付勇     董事        现任       男                 43 04 月 22 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2013 年     2016 年
肖连丰   董事        现任       男                 52 04 月 18 04 月 18       952,700             238,175              714,525
                                                     日          日

                                                     2013 年     2016 年
王琳     独立董事 现任          女                 43 04 月 18 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2013 年     2016 年
王琳     独立董事 现任          女                 52 04 月 18 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2013 年     2016 年
郭志宏   独立董事 现任          男                 47 04 月 18 04 月 18
                                                     日          日

                                                     2015 年     2016 年
         监事会主
李宗杰               现任       男                 47 12 月 17 04 月 18
         席
                                                     日          日

王世先   监事        现任       男                 51 2013 年    2016 年



                                                                 45
                                                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                           04 月 18 04 月 18
                                                           日           日

                                                           2014 年      2016 年
邢春生    监事        现任       男                      46 04 月 22 04 月 18
                                                           日           日

                                                           2013 年      2016 年
王海全    监事        现任       男                      58 04 月 18 04 月 18
                                                           日           日

                                                           2013 年      2016 年
杨太礼    监事        现任       男                      51 04 月 18 04 月 18                    1,300                      1,300
                                                           日           日

                                                           2013 年      2016 年
付勇      总经理      现任       男                      43 12 月 09 04 月 18
                                                           日           日

          副总经
          理、财务                                         2013 年      2016 年
张子民    负责人兼 现任          男                      51 04 月 18 04 月 18
          董事会秘                                         日           日
          书

                                                           2013 年      2016 年
许文民    副总经理 现任          男                      52 04 月 18 04 月 18
                                                           日           日

                                                           2014 年      2016 年
杨方元    副总经理 现任          男                      42 03 月 26 04 月 18
                                                           日           日

                                                           2013 年      2015 年
          监事会主
陈鲁平                离任       女                      52 04 月 18 11 月 20
          席
                                                           日           日

合计           --         --          --            --          --           --       952,700    1,300     238,175    0   715,825


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名           担任的职务             类型                    日期                                原因

                                                           2015 年 11 月 20
陈鲁平              监事会主席        离任                                        因工作变动,主动离职。
                                                           日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
    李智超,男,中国国籍,公司董事长,51岁,本科,研究员级高级工程师。曾担任河南平原光学仪器厂工程师、河南中


                                                                       46
                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


光学薄膜有限公司总经理、南阳利达光电有限公司副总经理、研发中心总监、利达光电股份有限公司总经理,现任本公司董
事长、河南中光学集团有限公司总经理,其担任公司董事长的任期为2013年12月至2016年4月。
    左月夕,女,中国国籍,公司董事,59岁,研究生,研究员级高级工程师。曾任华北光学仪器厂设计所工程师、组织部
副部长,中国兵器工业总公司建设局设计管理处工程师、副处长,中国兵器工业总公司发展计划局民品处副处长、摩托车处
副处长,中国南方工业集团公司发展计划部规划二处处长、新产业处处长、光电部副主任。现任中国南方工业集团公司民品
事业部副巡视员、本公司董事,其担任公司董事的任期为2013年4月至2016年4月。
    徐斌,男,中国国籍,公司董事,43岁,工程硕士学位,高级会计师、高级经济师。曾任湖北华强科技有限责任公司计
划处计划员、副处长,湖北华强科技有限责任公司战略规划部副部长、部长,湖北华强科技有限责任公司副总经济师、董事
会秘书,中国兵器装备集团公司资本运营部资产管理处副处长(交流,主持工作),南方工业资产管理有限责任公司出资人
代表(南方东银置地有限公司财务总监、董事会秘书)。现任南方工业资产管理有限责任公司副总经理、财务负责人、中原特
钢股份有限公司董事、本公司董事。其担任公司董事的任期为2013年4月至2016年4月。
    王志亮,男,中国国籍,公司董事,54岁,本科,高级经济师。曾任河南镇平第三高级中学教师、河南红宇机械厂教师、
副校长、校长,河南中南光电仪器厂子弟学校校长,河南中南光电仪器厂副厂长、河南中光学集团有限公司董事、总经理。
现任本公司董事、河南中光学集团有限公司董事长兼党委书记。其担任公司董事的任期为2013年4月至2016年4月。
    付勇,男,中国国籍,公司董事,43岁,本科,研究员级高级工程师。曾任南阳利达光电有限公司新品研制部技术员,
制造五部副部长,新品研制部副部长,薄膜工程部部长,利达光电股份有限公司薄膜技术研究所所长,研发中心副总监、总
监,公司副总经理。现任公司董事、总经理,其担任公司董事的任期为2014年4月至2016年4月。
    肖连丰,男,中国国籍,公司董事,52岁,本科。曾任北京远东仪表有限公司技术工程师,日本三和精密株式会社中国
事务主管。现任日本清水产业株式会社总经理、日本清水(香港)有限公司董事总经理、北京天源清水科贸有限公司董事长、
天源清水光学(上海)有限公司董事长、富胜光电科技(上海)有限公司董事长、成都光明光电股份有限公司监事、本公司董事。
其担任公司董事的任期为2013年4月至2016年4月。
    王琳(1) ,女,中国国籍,公司独立董事,43岁,硕士学位,高级工程师。曾任中国电子科技集团公司第十一研究所
红外材器部助理、对俄合作项目经理、外经处进出口项目经理、民品处副处长,北京波谱华光科技有限公司副总经理。现任
中国光学光电子行业协会秘书长,本公司独立董事。其担任公司独立董事的任期为2013年4月至2016年4月。
    王琳(2) ,女,中国国籍,公司独立董事,52岁,硕士学位,会计学教授。曾任原电子部北京物资供应办事处会计员、
中国石油大学(北京)工商管理学院会计系系主任、中国石油大学(北京)工商管理学院副院长、并兼任石油经济研究所所
长。现任中国石油大学(北京)中国油气产业发展研究中心副主任、中原特钢股份有限公司独立董事、本公司独立董事。其
担任公司独立董事的任期为2013年4月至2016年4月。
    郭志宏,男,中国国籍,公司独立董事,47岁,本科。曾任河南商水县舒庄一中、白寺一中、白寺二中教师。现任金博
大律师事务所律师,本公司独立董事。其担任公司独立董事的任期为2013年4月至2016年4月。
2、监事会成员
    李宗杰,男,中国国籍,公司监事会主席,47岁,本科,高级会计师、中国注册会计师非执业会员。曾任洛阳北方企业
集团公司会计;洛阳北方易初摩托车有限责任公司财务部会计师、科长、副经理、经理、副总会计师;北京石晶光电科技股
份有限公司董事,中原特钢股份有限公司董事、副总经理兼总会计师。现任河南中光学集团有限公司董事、总会计师,北京
石晶光电科技股份有限公司董事,本公司监事会主席。其担任公司监事的任期为2015年12月至2016年4月。
    王世先,男,中国国籍,公司监事,51岁,本科。曾任河南中南光电仪器厂技术科研所技术员、河南中南光电仪器厂安
达公司副总经理、总经理、中光学集团镜头公司总经理、南阳利达客户中心副总监、利达光电副总经理。现任河南中光学集
团有限公司副总经理、本公司监事。其担任公司监事的任期为2013年4月至2016年4月。
    邢春生,男,中国国籍,公司监事,46岁,本科。曾任河南中光学集团有限公司总经理办公室副主任、董事会秘书、总
经理助理兼总经理办公室主任,现任河南中光学集团有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、本公司监事。其担任公司
监事的任期为2014年4月至2016年4月。
    王海全,男,中国国籍,公司职工监事,58岁,大专学历,高级政工师。曾任河南中南光电仪器厂保卫科干事、党办秘
书、党政办秘书、组织部副部长、党工部部长,南阳利达光电有限公司党总支副书记,现任利达光电党总支副书记、本公司

                                                     47
                                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


职工监事。其担任公司监事的任期为2013年4月至2016年4月。
    杨太礼,男,中国国籍,公司职工监事,51岁,本科,高级工程师。曾任河南中南光电仪器厂供应处计划员、物资供应
处综合计划调度、物资供应处副处长,河南中光学集团有限公司辅料车间总经理,现任公司新材料事业部总经理、本公司职
工监事。其担任公司监事的任期为2013年4月至2016年4月。
3、高级管理人员情况
    付勇,男,中国国籍,公司总经理,43岁,本科,研究员级高级工程师。曾任南阳利达光电有限公司新品研制部技术员,
制造五部副部长,新品研制部副部长,薄膜工程部部长,利达光电股份有限公司薄膜技术研究所所长,研发中心副总监、总
监,公司副总经理。现任公司董事、总经理。其担任公司总经理的任期为2013年12月至2016年4月。
    张子民,男,中国国籍,公司副总经理、财务负责人、董事会秘书,51岁,硕士研究生,高级会计师。曾任河南中南光
电仪器厂财务处会计、副处长、处长,中光学集团北京路分部资财综合管理中心主任,中光学机电装备副总经理。现任本公
司副总经理、财务负责人、董事会秘书。其担任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书的任期为2013年4月至2016年4月。
    许文民,男,中国国籍,公司副总经理,52岁,硕士研究生,研究员级高级工程师。曾任河南中南光电仪器厂机动科技
术员、动力科副科长、电气研究所副所长、发展计划处副主任、销售处处长,安达公司副总经理,中光学集团销售处处长、
镜头公司副总经理,南阳利达光电有限公司经营运作部部长、总经理助理,利达光电经营运作部部长。现任公司副总经理。
其担任公司副总经理的任期为2013年4月至2016年4月。
    杨方元,男,中国国籍,公司副总经理,42岁,本科,高级工程师。曾任南阳利达光电有限公司平面分厂实习生、二车
间技术员、调度,新品研制部技术员,营销企划部部长助理、副部长,经营运作部副部长,棱镜事业部三部副部长、部长,
棱镜制造二部部长,客户中心副总监兼经营运作部部长,透镜制造二部部长,公司对外资本运作项目组成员,投影事业本部
生产管理部部长,镜头事业部总经理,调达中心总监兼镜头事业部总经理。现任公司副总经理。其担任公司副总经理的任期
为2014年3月至2016年4月。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                   在股东单位                                        在股东单位是否
任职人员姓名               股东单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                         领取报酬津贴

                                                   民品部副巡 2011 年 07 月
左月夕         中国南方工业集团公司                                                                  是
                                                   视员           14 日

                                                   副总经理、财 2010 年 08 月
徐斌           南方工业资产管理有限责任公司                                                          是
                                                   务负责人       18 日

                                                                  2003 年 09 月
肖连丰         日本清水(香港)有限公司            董事、总经理                                      否
                                                                  29 日

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                    在其他单位                                        在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
                                                    担任的职务                                            领取报酬津贴

                                                   董事长、党委 2013 年 10 月 21
王志亮         河南中光学集团有限公司                                                                 是
                                                   书记           日

                                                                  2013 年 12 月 10
李智超         河南中光学集团有限公司              总经理                                             否
                                                                  日

                                                   董事、总会计 2015 年 11 月 06
李宗杰         河南中光学集团有限公司                                                                 是
                                                   师             日



                                                        48
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                 2013 年 07 月 22 2016 年 07 月 22
徐斌           中原特钢股份有限公司               董事                                                否
                                                                 日                 日

                                                                 2011 年 07 月 04
王世先         河南中光学集团有限公司             副总经理                                            是
                                                                 日

                                                  党委副书记、
                                                                 2013 年 12 月 03
邢春生         河南中光学集团有限公司             纪委书记、工                                        是
                                                                 日
                                                  会主席

                                                                 1998 年 04 月 03
肖连丰         日本清水产业株式会社               总经理                                              否
                                                                 日

                                                                 2002 年 10 月 09
肖连丰         北京天源清水科贸有限公司           董事长                                              是
                                                                 日

                                                                 2004 年 10 月 28
肖连丰         天源清水光学(上海)有限公司       董事长                                              是
                                                                 日

                                                                 2010 年 08 月 30
肖连丰         成都光明光电股份有限公司           监事                                                否
                                                                 日

                                                                 2007 年 01 月 25
肖连丰         富胜光电科技(上海)有限公司         董事长                                              否
                                                                 日

                                                                 2013 年 07 月 22 2016 年 07 月 22
王琳           中原特钢股份有限公司               独立董事                                            是
                                                                 日                 日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
因公司信息披露违规,公司董事长李智超、董事会秘书兼财务负责人张子民于2015年1月被中国证监会河南监管局采取了出
具警示函的监管措施,并于2015年3月被深圳证券交易所给予通报批评的处分。


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在公司任职的内部董事、监事、高级管理人员按其行政岗位及职务,根据公司现行的工资制度和业绩指标方案确定并发放薪
酬。薪酬与考核委员会对在公司任职的内部董事、监事、高级管理人员的薪酬进行审核。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                              单位:万元

                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别       年龄            任职状态
                                                                                         前报酬总额        方获取报酬

李智超              董事长         男                        51 现任                            48.26 否

左月夕              董事           女                        59 现任                                  是

徐斌                董事           男                        43 现任                                  是

王志亮              董事           男                        54 现任                                  是

付勇                董事、总经理   男                        43 现任                             35.6 否

肖连丰              董事           男                        52 现任                                  是


                                                    49
                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


王琳                独立董事         女                     43 现任                             8否

王琳                独立董事         女                     52 现任                             8否

郭志宏              独立董事         男                     47 现任                             8否

李宗杰              监事会主席       男                     47 现任                               是

王世先              监事             男                     51 现任                               是

邢春生              监事             男                     46 现任                               是

王海全              监事             男                     58 现任                       11.47 否

杨太礼              监事             男                     51 现任                       24.85 否

                    副总经理、财务
张子民              负责人兼董事会 男                       51 现任                       28.55 否
                    秘书

许文民              副总经理         男                     52 现任                        47.9 否

杨方元              副总经理         男                     42 现任                        26.5 否

陈鲁平              监事会主席       女                     52 离任                               是

合计                        --            --         --               --                 247.13        --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                  1,733

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                34

在职员工的数量合计(人)                                                                                    1,767

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                1,845

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                             0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                    专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                     899

销售人员                                                                                                      36

技术及技能人员                                                                                               646

财务人员                                                                                                      18

行政人员                                                                                                     168

合计                                                                                                        1,767

                                                 教育程度



                                                     50
                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                       教育程度类别                                         数量(人)

高中及以下                                                                                              1,100

大专                                                                                                      401

本科                                                                                                      249

硕士                                                                                                       17

合计                                                                                                    1,767


2、薪酬政策

       公司根据国家有关劳动法规和政策,结合公司实际情况,制定公司薪酬管理体系,公司按照薪酬管理体系及公司、部
门、个人的绩效考核结果计算发放工资。员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化
进行适当调整。


3、培训计划

    公司高度重视员工培训教育工作。为满足各层次人员技能提升的需要,加强人才队伍的建设,实现2015年度经营任务目
标提供智力支撑和人才保障,公司在广泛收取各部门及员工培训需求的基础上,结合战略发展需要、员工能力短板及部门负
责人、业务骨干提供的意见建议,分层次设计及制定不同类别人员年度培训计划并且按期组织实施,重点提升中高层领导及
后备干部企业经营、管理能力,提高核心骨干队伍的专业水平和综合能力。为确保培训效果,我们建立并严格执行培训效果
跟踪和评价体系。2015年度共组织开展中高层领导及后备干部培训、新员工培训、管理人员培训、技术人员培训、技能员工
培训等一级培训86次,785学时,2417人次,完成年度培训目标。


4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)                                                                          4,164,983

劳务外包支付的报酬总额(元)                                                                     49,480,000.00




                                                      51
                                                                    利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                        第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所
股票上市规则》和其他相关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构、健全内部管理、规范公司运作,进一步提升公
司治理水平。目前,公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范,实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件
要求基本符合。
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》等相关法律法规的
要求及公司制定的《股东大会议事规则》,规范股东大会召集、召开、表决程序,切实保证中小股东的权益,平等对待所有
投资者,使他们能够充分行使自己的权利。聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书,充分尊
重和维护全体股东的合法权益。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》规范自已的行为,通过股东大会行使股东权利,未超越股东大会及董事会直接干预公司经营管理,公司具有独
立的经营能力,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,公司与控股股东之间不存在业务往来,具有独立性。控股股
东严格遵循法律法规和《公司章程》规定的条件和程序提名董事、监事候选人。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事产生程序选举董事、聘用高管人员,董事
会的人数及人员构成符合法律法规的要求。公司按照《公司章程》、《董事会议事规则》等相关制度召开董事会。董事勤勉
尽责,能够按时参加董事会和股东大会或者委托其他董事参加,认真审议各项议案,积极参加各项培训,独立董事对公司的
重大事项均能发表独立意见,诚信、勤勉、尽责地履行职责。董事会下设的专门委员会,各尽其责,提高了董事会的办事效
率。
    4、关于监事与监事会:公司在《公司章程》、《监事会议事规则》中规定规范、透明的监事选聘程序,并严格执行,
监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。公司按照《公司章程》、《监事会议事规则》等相关制度召开监事会。监事
勤勉尽责,按时参加会议,认真审议各项议案,对公司的重大事项、财务状况进行监督并发表意见。
    5、关于绩效考评与激励约束机制:公司对经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。公司建立和完善内部激
励机制和约束机制,充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性,更好地提高企业的营运能力和经济效益,进
一步提高公司管理水平。
    6、关于信息披露与透明度:公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露管理办法》等法
律法规的相关规定,认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸
和网站,真实、准确、及时地披露公司信息,确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。
    7、利益相关者:公司充分尊重和维护利益相关者的合法权利,加强与股东、员工、社会等各方的沟通,共同推动公司
持续、健康地发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全独立,具有完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
    1、业务独立。公司具有独立的研发、采购、生产、销售系统,具备面向市场独立经营的能力,与控股股东之间不存在
同业竞争,控股股东也不存在直接或间接干预公司业务经营的情形。
    2、资产完整。公司对其财产具有完整的所有权,具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥

                                                    52
                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


有与生产经营有关的厂房、机器设备以及无形资产的所有权,资产完整,权属清晰。现有资产不存在被控股股东占用的情况。
    3、机构独立。公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理等决策、经营管理及监督机构,建立了有效的法人治理结
构。公司已经建立健全了内部经营管理机构,独立行使管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构
混同的情形。
    4、人员独立。公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系,公司的人事、工资管理与控股股东完全分离。本公司的董
事、监事和高管人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会
秘书均属专职,没有在控股股东或其他关联单位兼职,且均在公司领薪。公司独立聘用员工,公司在册员工均和公司签订了
劳动合同。
    5、财务独立。公司设有独立的财务部门,配备了独立的财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,
开设了独立的银行账户,独立核算、独立纳税、独立运用资金、独立作出财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的
情况。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期              披露索引

                                                                                                巨潮咨讯网《利达光
                                                                                                电 2015 年第一次临
2015 年第一次临时
                    临时股东大会                0.00% 2015 年 02 月 27 日 2015 年 02 月 28 日 时股东大会决议公
股东大会
                                                                                                告》,公告编号
                                                                                                2015-013.

                                                                                                巨潮咨讯网《利达光
                                                                                                电 2015 年度股东大
2015 年度股东大会 年度股东大会                  0.00% 2015 年 04 月 21 日 2015 年 04 月 22 日
                                                                                                会决议公告》,公告
                                                                                                编号 2015-030.

                                                                                                巨潮咨讯网《利达光
                                                                                                电 2015 年第二次临
2015 年第二次临时
                    临时股东大会                0.00% 2015 年 12 月 14 日 2015 年 12 月 15 日 时股东大会决议公
股东大会
                                                                                                告》,公告编号
                                                                                                2015-053.


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用




                                                      53
                                                                               利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                               独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                  是否连续两次未
   独立董事姓名                        现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                        亲自参加会议

王琳                               8                  1                7                  0              0否

王琳                               8                  1                7                  0              0否

郭志宏                             8                  1                7                  0              0否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                  3

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作细则》,关注公司运
作的规范性,独立履行职责,勤勉尽责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议,对报告期
内公司发生的对公司生产经营、财务管理、内控制度、募集资金项目、关联往来及其他重大事项需独立董事发表意见的事项,
均出具了独立、公正的独立董事意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

       (一)董事会下设审计委员会履职情况报告
       公司董事会下设的审计委员会现由二名独立董事王琳、郭志宏和二名非独立董事徐斌、肖连丰组成,其中独立董事王
琳为专业会计人士,并担任审计委员会的召集人。
       审计委员会每季度均听取审计部的有关报告和工作计划,并向董事会报告内部审计工作的进展和执行情况,以及专项
审计的结果。
       根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会议事规则、董事会审计委员会年度财务报告审计工作制度,
公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,在2015年年报审计期间,履行了以下工作职责:
       1、确定公司2015年度审计工作计划
       本公司聘请立信会计师事务所对公司2015年度财务报告进行审计。
       2015年12月,审计委员会与公司2015年度审计机构立信会计师事务所充分沟通后,协商确定了公司2015年年度报告审
计工作的时间安排和审计工作进度安排。


                                                              54
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


     2、在年审注册会计师正审前审阅公司编制的财务会计报表,形成书面审阅意见。
     年审注册会计师进场前,公司董事会审计委员会委员,根据相关文件规定和要求,认真审阅了公司管理层提交的公司
财务部门编制的2015年度财务会计报表等相关资料,经与公司管理层就有关资料进行询问交流后,发表审阅意见如下:
     (1)公司2015年度送审财务报表的编制基本符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定;
     (2)基于本次财务报表的送审时间距离审计报告日及财务报表出具日尚有一段期间,提请公司财务部重点关注并严格
按照企业会计准则处理好相关事项,以保证财务报表的公允性、真实性及完整性;
     (3)要求担任本次审计工作的会计师事务所和公司财务部等相关人员相互配合,作好本年度的审计工作。
     3、与会计师事务所保持沟通与交流
     在公司年度审计完成阶段,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时
间进行了沟通和交流。
     4、在年审注册会计师出具初步审计意见后审阅审计报告,形成书面意见
     在年审注册会计师事务所出具审计报告初稿后,公司董事会审计委员会委员,根据相关文件规定和要求,认真审议了
立信会计师事务所出具的初步审计报告,经与年审注册会计师沟通后,发表意见如下:
     (1)同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计报告;
     (2)同意公司以该审计报告为基础制作公司2015年度报告及摘要;
     (3)在提出本次意见前,审计委员会未发现参与年报编制和审计的人员有违反保密规定的行为;
     (4)立信会计师事务所项目组应履行进一步复核程序后,在审计计划规定时限内提交审计报告,以保证公司2015年度
报告的如期披露。
     5、召开董事会下设审计委员会年审会议
     2016年3月22日,审计委员召开年审会议,一致表决通过并同意将以下事项提交公司董事会审议:
     (1)同意《公司2015年度财务报告》,并提交公司董事会审核;
     (2)同意公司《关于续聘2016年度审计机构的议案》,并提交公司董事会审议;
     (3)同意公司《关于2015年度内部控制评价报告》,并提交公司董事会审议;
     (4)同意公司《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,并提交公司董事会审议。
     (二)董事会下设提名委员会履职情况报告
     公司董事会下设的提名委员会现由二名独立董事郭志宏、王琳和一名非独立董事王志亮组成,其中独立董事郭志宏为
法律专业人士,并担任提名委员会的召集人,制定董事及高级管理人员的选择标准和程序。2015年度未向董事会提名董事、
高管人选。
     (三)董事会下设薪酬与考核委员会履职情况报告
     公司董事会下设的薪酬与考核委员会现由二名独立董事王琳、王琳和二名非独立董事左月夕、肖连丰组成,其中独立
董事王琳为光学技术专业人士,并担任薪酬与考核委员会的召集人。薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高级管理人员的
2015年度薪酬进行了审核,认为公司对上述人员的薪酬发放履行了决策程序,发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的
规定,上述人员为公司持续、快速发展起到了积极的作用,所披露的薪酬是合理和真实的。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司对高级管理人员实行经营任务指标、管理任务指标双考核制,将经营目标、管理目标量化,按全年任务指标分解到
每月,签订《经营任务承诺书》、《管理任务承诺书》。实行月度、年度绩效考核,并与薪酬挂钩。根据经营指标及管理指


                                                     55
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


标的完成情况进行考核,并根据考核结果决定薪资定级、岗位安排以及聘用与否。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2016 年 03 月 24 日

内部控制评价报告全文披露索引         《2015 年度内部控制评价报告》2016 年 3 月 24 日刊载于巨潮资讯网。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                             非财务报告

                                                                              出现下列情形的,认定为重大缺陷,其
                                                                              他情形按影响程度分别确定为重要缺
                                     出现下列情形的,认定为重大缺陷,其他 陷或一般缺陷:(1)核心人员流失比率
                                     情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一 达到 15%;(2)媒体负面新闻频现;(3)
                                     般缺陷:(1)公司董事、监事和高级管理 已报告给管理层、董事会的重大缺陷在
                                     人员对财务报告构成重大影响的舞弊行       经过合理的时间后,并未加以改正;或
                                     为;(2)公司更正已披露的财务报告,以 者企业在基准日前虽对存在重大缺陷
定性标准                             反映对错误或舞弊导致的重大错报的纠       的内部控制进行了整改,但新控制尚未
                                     正;(3)注册会计师发现的却未被公司内 运行足够长的时间(90 天);(4)重要
                                     部控制体系识别的当期财务报告中的重大 业务缺乏制度控制或制度系统性失效;
                                     错报;(4)审计委员会和审计部对公司的 (5)企业经营活动严重违反国家法律
                                     对外财务报告和财务报告内部控制监督无 法规或规范性文件;(6)缺乏民主决策
                                     效。                                     程序,“三重一大”(即重大决策、重大
                                                                              事项、重要人事任免及大额资金支付业
                                                                              务)决策程序不合规。

                                                                              根据缺陷可能造成直接财产损失的绝
                                                                              对金额或潜在负面影响等因素确定:直
                                     根据资产总额(或营业收入)潜在错报的
                                                                              接财产损失 500 万元及以上或已经对
                                     金额进行判断:错报<资产总额(或营业
                                                                              外正式披露并对公司定期报告披露造
                                     收入)0.5%认定为一般缺陷;资产总额(或
定量标准                                                                      成负面影响认定为重大缺陷;直接财产
                                     营业收入)0.5%≤错报<资产总额(或营业
                                                                              损失 200 万元(含 200 万元)~500 万
                                     收入)1%认定为重要缺陷;错报≥资产总
                                                                              元或受到国家政府部门处罚但未对公
                                     额(或营业收入)1%认定为重大缺陷
                                                                              司定期报告披露造成负面影响认定为
                                                                              重要缺陷;直接财产损失 50 万元(含



                                                           56
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                           50 万元)~200 万元或受到省级(含省
                                                                           级)以下政府部门处罚但未对公司定期
                                                                           报告披露造成负面影响认定为一般缺
                                                                           陷。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                  0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                  0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内控鉴证报告披露情况           披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 24 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                      57
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                           标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                       2016 年 03 月 22 日

审计机构名称                                           立信会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                           信会师报字[2016]第 710383 号

注册会计师姓名                                         刘金进   崔松

                                                审计报告正文
利达光电股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的利达光电股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2015年12月31日的合并及公司资产负债
表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使
其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及
公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:利达光电股份有限公司
                                              2015 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位:元

                 项目                           期末余额                               期初余额



                                                      58
                                                    利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


流动资产:

    货币资金                            153,985,758.12                        140,346,920.30

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                             72,116,905.99                         25,961,559.39

    应收账款                            205,980,765.87                        199,366,471.78

    预付款项                              7,686,068.09                          7,850,712.31

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                            1,322,966.61                           910,873.39

    买入返售金融资产

    存货                                 75,616,775.73                         77,500,101.70

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                          6,388,972.32                          2,120,762.01

流动资产合计                            523,098,212.73                        454,057,400.88

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                            283,191,181.04                        288,712,382.94

    在建工程                               295,040.89                           2,782,761.44

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产




                                   59
                                                    利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    油气资产

    无形资产                             16,450,874.70                         10,814,588.00

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                        5,086,235.38                          4,567,844.57

    其他非流动资产                       22,791,892.50                          1,848,504.08

非流动资产合计                          327,815,224.51                        308,726,081.03

资产总计                                850,913,437.24                        762,783,481.91

流动负债:

    短期借款                             50,000,000.00                         70,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                            136,722,901.65                        106,018,213.74

    预收款项                              2,872,157.42                          3,036,067.04

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                         10,625,178.02                          3,285,045.00

    应交税费                              1,511,376.85                          1,932,246.50

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                            8,233,816.37                          7,330,961.72

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债               51,221,218.64                          1,061,971.14

    其他流动负债




                                   60
                                                            利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


流动负债合计                                    261,186,648.95                        192,664,505.14

非流动负债:

    长期借款                                                                           50,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款                                    8,221,342.08                          9,519,404.31

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                      3,000,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                   11,221,342.08                         59,519,404.31

负债合计                                        272,407,991.03                        252,183,909.45

所有者权益:

    股本                                        199,240,000.00                        199,240,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

            永续债

    资本公积                                    185,145,221.95                        185,145,221.95

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                     19,852,810.07                         16,622,144.49

    一般风险准备

    未分配利润                                  118,759,075.39                        109,592,206.02

归属于母公司所有者权益合计                      522,997,107.41                        510,599,572.46

    少数股东权益                                 55,508,338.80

所有者权益合计                                  578,505,446.21                        510,599,572.46

负债和所有者权益总计                            850,913,437.24                        762,783,481.91


法定代表人:李智超           主管会计工作负责人:张子民                     会计机构负责人:杨小科




                                           61
                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、母公司资产负债表

                                                                                           单位:元

                 项目              期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                   90,896,288.64                         140,346,920.30

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                   72,116,905.99                          25,961,559.39

    应收账款                                  204,266,330.64                         199,366,471.78

    预付款项                                    7,229,148.09                           7,850,712.31

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                  4,357,379.46                            910,873.39

    存货                                       75,025,081.12                          77,500,101.70

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                2,745,392.75                           2,120,762.01

流动资产合计                                  456,636,526.69                         454,057,400.88

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                               68,750,000.00

    投资性房地产

    固定资产                                  260,819,764.15                         288,712,382.94

    在建工程                                       44,029.74                           2,782,761.44

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                   10,495,686.00                          10,814,588.00

    开发支出

    商誉



                                        62
                                                    利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    长期待摊费用

    递延所得税资产                        5,086,235.38                          4,567,844.57

    其他非流动资产                       10,258,665.30                          1,848,504.08

非流动资产合计                          355,454,380.57                        308,726,081.03

资产总计                                812,090,907.26                        762,783,481.91

流动负债:

    短期借款                             50,000,000.00                         70,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                            134,657,524.65                        106,018,213.74

    预收款项                              2,871,427.42                          3,036,067.04

    应付职工薪酬                         10,611,143.29                          3,285,045.00

    应交税费                              1,510,973.05                          1,932,246.50

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                            8,228,129.86                          7,330,961.72

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债               51,221,218.64                          1,061,971.14

    其他流动负债

流动负债合计                            259,100,416.91                        192,664,505.14

非流动负债:

    长期借款                                                                   50,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

             永续债

    长期应付款                            8,221,342.08                          9,519,404.31

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              3,000,000.00

    递延所得税负债                        2,250,000.00

    其他非流动负债




                                   63
                                                             利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


非流动负债合计                                   13,471,342.08                            59,519,404.31

负债合计                                      272,571,758.99                             252,183,909.45

所有者权益:

    股本                                      199,240,000.00                             199,240,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                  185,145,221.95                             185,145,221.95

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                     19,852,810.07                            16,622,144.49

    未分配利润                                135,281,116.25                             109,592,206.02

所有者权益合计                                539,519,148.27                             510,599,572.46

负债和所有者权益总计                          812,090,907.26                             762,783,481.91


3、合并利润表

                                                                                               单位:元

                 项目               本期发生额                              上期发生额

一、营业总收入                                   800,497,798.24                          707,727,281.61

    其中:营业收入                               800,497,798.24                          707,727,281.61

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                   787,539,910.41                          697,614,191.45

    其中:营业成本                               680,711,656.58                          584,016,272.69

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                          5,156,972.93                            3,752,334.95



                                         64
                                                         利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


           销售费用                           21,836,119.55                         23,808,900.94

           管理费用                           76,277,527.97                         72,063,888.00

           财务费用                           -3,677,362.78                          6,587,518.83

           资产减值损失                        7,234,996.16                          7,385,276.04

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)            12,957,887.83                         10,113,090.16

    加:营业外收入                             2,076,187.11                          3,550,919.78

         其中:非流动资产处置利得                 20,987.11                           542,732.58

    减:营业外支出                               17,218.10                            587,121.48

         其中:非流动资产处置损失                17,218.10                            370,328.90

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        15,016,856.84                         13,076,888.46

    减:所得税费用                               -26,096.91                            -67,005.65

五、净利润(净亏损以“-”号填列)            15,042,953.75                         13,143,894.11

    归属于母公司所有者的净利润                15,784,614.95                         13,754,544.19

    少数股东损益                                -741,661.20                           -610,650.08

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

           2.可供出售金融资产公允价


                                         65
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效
部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            15,042,953.75                           13,143,894.11

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            15,784,614.95                           13,754,544.19
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                              -741,661.20                             -610,650.08

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               0.08                                    0.07

    (二)稀释每股收益                                               0.08                                    0.07

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:李智超                    主管会计工作负责人:张子民                       会计机构负责人:杨小科


4、母公司利润表

                                                                                                         单位:元

                 项目                         本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                               799,495,163.80                          707,727,281.61

    减:营业成本                                           679,729,878.80                          584,016,272.69

         营业税金及附加                                      5,156,972.93                            3,752,334.95

         销售费用                                           21,785,500.68                           23,808,900.94

         管理费用                                           74,637,419.21                           71,561,790.10

         财务费用                                           -2,771,193.87                            6,590,748.16

         资产减值损失                                        7,234,996.16                            7,306,775.97

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                                                                      -746,350.09
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益



                                                    66
                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


二、营业利润(亏损以“-”号填列)        13,721,589.89                          9,944,108.71

    加:营业外收入                        20,826,187.11                          3,807,519.17

         其中:非流动资产处置利得             20,987.11                           542,732.58

    减:营业外支出                           17,218.10                             64,089.34

         其中:非流动资产处置损失            17,218.10                               4,089.34

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                          34,530,558.90                         13,687,538.54
列)

    减:所得税费用                         2,223,903.09                            -67,005.65

四、净利润(净亏损以“-”号填列)        32,306,655.81                         13,754,544.19

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                          32,306,655.81                         13,754,544.19

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                     单位:元


                                     67
                                                             利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                774,003,665.20                          649,588,832.85

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               15,775,739.49                           12,090,179.45

     收到其他与经营活动有关的现金                 12,575,350.75                            5,991,939.71

经营活动现金流入小计                             802,354,755.44                          667,670,952.01

     购买商品、接受劳务支付的现金                548,457,007.28                          424,280,280.49

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 168,441,751.52                          160,409,730.11


     支付的各项税费                                9,942,131.17                            5,571,545.16

     支付其他与经营活动有关的现金                 25,854,209.50                           22,037,642.08

经营活动现金流出小计                             752,695,099.47                          612,299,197.84

经营活动产生的现金流量净额                        49,659,655.97                           55,371,754.17

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金



                                          68
                                                    利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    处置固定资产、无形资产和其他
                                            114,000.00                          1,241,000.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                        114,000.00                          1,241,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他
                                         60,557,757.48                         21,978,826.73
长期资产支付的现金

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                                   93,254.00

投资活动现金流出小计                     60,557,757.48                         22,072,080.73

投资活动产生的现金流量净额              -60,443,757.48                        -20,831,080.73

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                   50,000,000.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                         50,000,000.00
收到的现金

    取得借款收到的现金                   50,000,000.00                        120,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金           258,730.63                            468,480.13

筹资活动现金流入小计                    100,258,730.63                        120,468,480.13

    偿还债务支付的现金                   70,000,000.00                        120,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                          8,498,663.31                          9,419,978.05
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金          2,712,758.40                          2,386,805.04

筹资活动现金流出小计                     81,211,421.71                        131,806,783.09

筹资活动产生的现金流量净额               19,047,308.92                        -11,338,302.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                          5,118,702.33                           397,305.86
影响

五、现金及现金等价物净增加额             13,381,909.74                         23,599,676.34

    加:期初现金及现金等价物余额        140,076,920.30                        116,477,243.96

六、期末现金及现金等价物余额            153,458,830.04                        140,076,920.30



                                   69
                                                             利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                774,001,655.20                          649,588,832.85

     收到的税费返还                               15,775,739.49                           12,090,179.45

     收到其他与经营活动有关的现金                 33,098,386.63                            6,834,194.75

经营活动现金流入小计                             822,875,781.32                          668,513,207.05

     购买商品、接受劳务支付的现金                547,610,319.50                          424,280,280.49

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 167,933,242.41                          160,409,730.11


     支付的各项税费                                9,848,234.97                            5,571,545.16

     支付其他与经营活动有关的现金                 46,740,331.34                           22,037,642.08

经营活动现金流出小计                             772,132,128.22                          612,299,197.84

经营活动产生的现金流量净额                        50,743,653.10                           56,214,009.21

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                                     927,850.00

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                     114,000.00                            1,241,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                 114,000.00                            2,168,850.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  24,724,296.01                           21,978,826.73
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                               50,000,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                                             93,254.00

投资活动现金流出小计                              74,724,296.01                           22,072,080.73

投资活动产生的现金流量净额                       -74,610,296.01                          -19,903,230.73

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                           50,000,000.00                          120,000,000.00


                                          70
                                                                                 利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                      258,730.63                                     468,480.13

筹资活动现金流入小计                                                50,258,730.63                                 120,468,480.13

    偿还债务支付的现金                                              70,000,000.00                                 120,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                     8,498,663.31                                   9,419,978.05
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                                     2,712,758.40                                   1,627,655.04

筹资活动现金流出小计                                                81,211,421.71                                 131,047,633.09

筹资活动产生的现金流量净额                                         -30,952,691.08                                 -10,579,152.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     5,118,702.33                                    397,305.86
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                       -49,700,631.66                                  26,128,931.38

    加:期初现金及现金等价物余额                                   140,076,920.30                                 113,947,988.92

六、期末现金及现金等价物余额                                        90,376,288.64                                 140,076,920.30


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                     本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                           东权益
                                         其他     积      存股    合收益    备       积       险准备    利润                计
                             股    债

                    199,24
                                                185,145                             16,622,            109,592            510,599
一、上年期末余额 0,000.
                                                ,221.95                             144.49             ,206.02            ,572.46
                       00

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    199,24
                                                185,145                             16,622,            109,592            510,599
二、本年期初余额 0,000.
                                                ,221.95                             144.49             ,206.02            ,572.46
                       00




                                                             71
                                         利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、本期增减变动
                                           3,230,6        9,166,8 55,508, 67,905,
金额(减少以“-”
                                             65.58          69.37 338.80 873.75
号填列)

(一)综合收益总                                          15,784, -741,66 15,042,
额                                                         614.95     1.20 953.75

(二)所有者投入                                                    56,250, 56,250,
和减少资本                                                          000.00 000.00

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                           3,230,6       -6,617,7          -3,387,0
(三)利润分配
                                             65.58          45.58            80.00

                                           3,230,6       -3,230,6
1.提取盈余公积
                                             65.58          65.58

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                          -3,387,0          -3,387,0
股东)的分配                                                80.00            80.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 199,24   185,145          19,852,        118,759 55,508, 578,505


                                    72
                                                                                  利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                     0,000.                      ,221.95                             810.07            ,075.39 338.80 ,446.21
                        00

上期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                      上期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本     优先 永续                                                                          东权益
                                          其他     积      存股    合收益    备       积      险准备    利润                计
                              股    债

                     199,24
                                                 185,145                            15,246,            100,400 1,369,8 501,402
一、上年期末余额 0,000.
                                                 ,221.95                             690.07            ,956.25    00.08 ,668.35
                        00

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     199,24
                                                 185,145                            15,246,            100,400 1,369,8 501,402
二、本年期初余额 0,000.
                                                 ,221.95                             690.07            ,956.25    00.08 ,668.35
                        00

三、本期增减变动
                                                                                    1,375,4            9,191,2 -1,369, 9,196,9
金额(减少以“-”
                                                                                      54.42              49.77 800.08       04.11
号填列)

(一)综合收益总                                                                                       13,754, -610,65 13,143,
额                                                                                                      544.19     0.08 894.11

(二)所有者投入                                                                                                 -759,15 -759,15
和减少资本                                                                                                         0.00      0.00

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                                                                                 -759,15 -759,15
4.其他
                                                                                                                   0.00      0.00




                                                              73
                                                                                 利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                      1,375,4       -4,563,2          -3,187,8
(三)利润分配
                                                                                        54.42         94.42             40.00

                                                                                      1,375,4       -1,375,4
1.提取盈余公积
                                                                                        54.42         54.42

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                     -3,187,8          -3,187,8
股东)的分配                                                                                          40.00             40.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    199,24
                                               185,145                                16,622,       109,592           510,599
四、本期期末余额 0,000.
                                                  ,221.95                             144.49         ,206.02          ,572.46
                        00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                        本期

       项目                        其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                    股      收益                            利润   益合计

                    199,240,                            185,145,2                                16,622,14 109,592 510,599,5
一、上年期末余额
                     000.00                                 21.95                                     4.49 ,206.02      72.46

    加:会计政策
变更

           前期差


                                                              74
                                            利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


错更正

          其他

                     199,240,   185,145,2                 16,622,14 109,592 510,599,5
二、本年期初余额
                      000.00       21.95                       4.49 ,206.02       72.46

三、本期增减变动
                                                          3,230,665 25,688, 28,919,57
金额(减少以“-”
                                                                .58 910.23         5.81
号填列)

(一)综合收益总                                                      32,306, 32,306,65
额                                                                     655.81      5.81

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                          3,230,665 -6,617,7 -3,387,08
(三)利润分配
                                                                .58     45.58      0.00

                                                          3,230,665 -3,230,6
1.提取盈余公积
                                                                .58     65.58

2.对所有者(或                                                       -3,387,0 -3,387,08
股东)的分配                                                            80.00      0.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用


                                      75
                                                                                利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(六)其他

                     199,240,                          185,145,2                                19,852,81 135,281 539,519,1
四、本期期末余额
                      000.00                              21.95                                      0.07 ,116.25       48.27

上期金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润     益合计

                     199,240,                          185,145,2                                15,246,69 100,400 500,032,8
一、上年期末余额
                      000.00                              21.95                                      0.07 ,956.25       68.27

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     199,240,                          185,145,2                                15,246,69 100,400 500,032,8
二、本年期初余额
                      000.00                              21.95                                      0.07 ,956.25       68.27

三、本期增减变动
                                                                                                1,375,454 9,191,2 10,566,70
金额(减少以“-”
                                                                                                      .42     49.77      4.19
号填列)

(一)综合收益总                                                                                            13,754, 13,754,54
额                                                                                                           544.19      4.19

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                1,375,454 -4,563,2 -3,187,84
(三)利润分配
                                                                                                      .42     94.42      0.00

                                                                                                1,375,454 -1,375,4
1.提取盈余公积
                                                                                                      .42     54.42

2.对所有者(或                                                                                             -3,187,8 -3,187,84
股东)的分配                                                                                                  40.00      0.00


                                                             76
                                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   199,240,                      185,145,2                              16,622,14 109,592 510,599,5
四、本期期末余额
                    000.00                          21.95                                    4.49 ,206.02    72.46


三、公司基本情况

    (一)公司概况
    公司名称:利达光电股份有限公司
    注册地址:河南省南阳市工业南路508号
    注册资本:人民币壹亿玖仟玖佰贰拾肆万元
    法人营业执照号码:河南省工商行政管理局颁发的410000400013231企业法人营业执照
    法定代表人:李智超
    经营范围:精密光学元件、光学镜头、数码投影产品、光伏电池模组及系统应用等太阳聚能产品、光学辅料、光敏电阻、
光电仪器设备等相关产品和零部件的研发、设计、生产、销售、安装和售后服务。
    截至2015年12月31日止,本公司总股本为19,924.00万股。

    (二)历史沿革
    1、1995年设立南阳利达光电有限公司
    经南阳市对外经济贸易委员会宛外经贸资字(1995)038号《关于设立“南阳利达”的批复》批准,南阳利达由河南中南
光电仪器厂与英属维尔京群岛第二光学有限公司于1995年4月5日合资设立,企业性质为中外合资经营企业。南阳利达设立时
注册资本为5,143.00万元人民币,其中河南中南光电仪器厂出资3,343万元人民币,占注册资本65%;英属维尔京群岛第二光
学有限公司出资1,800万元人民币,占注册资本35%。
    股权结构如下:
 序号                    股东名称                出资额(万元)         占总股本比例(%)
   1    河南中南光电仪器厂                                   3,343.00         65.00
   2    英属维尔京群岛第二光学有限公司                       1,800.00         35.00
                              合计                           5,143.00        100.00
    2、第一次股权调整



                                                       77
                                                                        利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    2003年4月23日,经南阳市对外贸易经济合作局宛外经贸资[2003]78号文批准,南阳利达股东英属维尔京群岛第二光学
有限公司将其持有的南阳利达10%的股权转让给河南中光学集团有限公司(原河南中南光电仪器厂)。股权转让后,河南中
光学集团有限公司持有南阳利达75%的股权,英属维尔京群岛第二光学有限公司持有南阳利达25%的股权。
    转让后股权结构如下:
 序号 股东名称                                  出资额(万元)        占总股本比例(%)
   1    河南中光学集团有限公司                             3,857.25         75.00
   2    英属维尔京群岛第二光学有限公司                     1,285.75         25.00
        合计                                               5,143.00        100.00
    3、2004年吸收合并南阳协力光学有限公司等5家公司
    2004年6月21日,经南阳市商务局宛商资管[2004]10号文批准,南阳利达吸收合并了南阳协力光学有限公司、南阳三利
光学有限公司、南阳利宏光学有限公司、南阳爱龙光学有限公司、南阳中光学薄膜有限公司。合并后吸收方继续存在,被吸
收方解散,合并后南阳利达全部继承因合并而解散的上述公司的债权、债务。南阳利达吸收合并后公司注册资本由原5,143.00
万元增加6,968.67万元至12,111.67万元,外资比例为25.63%,合并后的南阳利达股权结构如下:
 序号                   股东名称                出资额(万元)        占总股本比例(%)
   1    河南中光学集团有限公司                             7,701.76         63.59
   2    英属维尔京群岛第二光学有限公司                     1,286.00         10.62
   3    南方工业资产管理有限责任公司                       1,200.00          9.91
   4    日本清水产业株式会社                               1,101.31          9.09
   5    香港明汇国际有限公司                                596.95           4.93
   6    香港友滔有限公司                                    120.00           0.99
   7    南阳市金坤光电仪器有限责任公司                      105.65           0.87
                           合计                           12,111.67        100.00
    4、第二次股权调整
    南方工业资产管理有限责任公司受让英属维尔京群岛第二光学有限公司股权。
    经南阳利达2005年6月20日董事会决议通过,南方工业集团于2005年8月12日下达兵装财[2005]545号文件批复同意,以
及南阳市商务局2005年11月7日以宛商资管[2005]294号文批准,南方工业资产管理有限责任公司受让英属维尔京群岛第二光
学有限公司所持有的南阳利达1,286万元出资(占南阳利达出资总额的10.62%)。上述股权转让后,英属维尔京群岛第二光
学有限公司不再持有南阳利达股权,南方工业资产管理有限责任公司持有股权由原1,200万元增加到2,486万元。
    南阳市金坤光电仪器有限责任公司受让明汇国际有限公司股权。
    经南阳市商务局2005年11月7日以宛商资管[2005]294号文批准,明汇国际有限公司将持有的250万元的出资转让给南阳
市金坤光电仪器有限责任公司。上述股权转让后,明汇国际有限公司持有的股权由原596.95万元减少为346.95万元。
    富士能佐野株式会社增资及南方工业资产管理有限责任公司退出股权。
    经南阳市商务局2005年11月7日以宛商资管[2005]294号文批准,富士能佐野株式会社以现金出资方式对南阳利达增资
1,460万元人民币;在富士能佐野株式会社向南阳利达增资的同时,南方工业资产管理有限责任公司相应将其持有的2,486万
元中的1,460万元股权退出。上述增资以及股权退出是公司第二次股权调整中同时进行的行为,得到了南阳市商务局和南阳
市工商行政管理局的批准。第二次股权调整后南阳利达股权结构如下:
 序号                   股东名称                出资额(万元)        占总股本比例(%)
   1    河南中光学集团有限公司                             7,701.76         63.59
   2    富士能佐野株式会社                                 1,460.00         12.05
   3    日本清水产业株式会社                               1,101.31          9.09
   4    南方工业资产管理有限责任公司                       1,026.00          8.47
   5    南阳市金坤光电仪器有限责任公司                      355.65           2.94


                                                     78
                                                                           利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


   6    香港明汇国际有限公司                                   346.95           2.87
   7    香港友滔有限公司                                       120.00           0.99
                           合计                              12,111.67        100.00
    5、第三次股权调整
    日本清水(香港)有限公司受让日本清水及香港友滔股权、明汇国际有限公司增资。
    经南阳利达2006年1月20日董事会决议通过,南阳市商务局于2006年3月6日以宛商资管[2006]42号文批准,日本清水将
其持有的南阳利达1,101.31万元出资全部转让给日本清水(香港)有限公司;香港友滔将所持有的120万元出资全部转让给日
本清水(香港)有限公司。日本清水(香港)有限公司在受让日本清水与香港友滔出资后,以外汇折合403.45万元人民币对
南阳利达增资,增加出资额403.45万元。明汇国际有限公司以外汇折合96.55万元人民币对南阳利达增资,增加出资额96.55
万元。上述股权转让及增资后,日本清水与香港友滔不再持有南阳利达股权,日本清水(香港)有限公司持有南阳利达1,624.76
万元股权,明汇国际有限公司持有股权由原346.95万元增加到443.50万元。
    南方工业资产管理有限责任公司1,500万元债转股增资。
    经南阳市商务局于2006年3月6日以宛商资管[2006]42号文批准,南方工业资产管理有限责任公司将其对南阳利达的1,500
万元债权转为股权增资,增加出资额1,500万元。
    中国南方工业集团公司划转股权。
    经中国南方工业集团公司于2006年1月8日以兵装资[2006]104号文决定,将下属全资企业河南中光学集团有限公司所持
南阳利达7,701.76万元国有股权无偿划转给中国南方工业集团公司。本次股权划转后,河南中光学集团有限公司持有的南阳
利达股权全部转由中国南方工业集团公司持有。由于河南中光学集团有限公司为中国南方工业集团公司全资子公司,本次股
权划转后发行人实际控制人没有发生变化。
    经本次增资及股权调整后,南阳利达注册资本由原12,111.67万元增加到14,111.67万元,外资比例为25%。此次变动后的
南阳利达股权结构如下:
 序号                   股东名称                  出资额(万元)         占总股本比例(%)
   1    中国南方工业集团公司                                  7,701.76         54.58
   2    南方工业资产管理有限责任公司                          2,526.00         17.90
   3    日本清水(香港)有限公司                              1,624.76         11.51
   4    富士能佐野株式会社                                    1,460.00         10.35
   5    香港明汇国际有限公司                                   443.50           3.14
   6    南阳市金坤光电仪器有限责任公司                         355.65           2.52
                           合计                              14,111.67        100.00
    6、公司改制
    本公司系根据2006年6月12日中华人民共和国商务部商资批[2006]1312号《商务部关于同意南阳利达光电有限公司变更
为外商投资股份制公司的批复》,由南阳利达光电有限公司整体变更设立的外商投资股份有限公司。以截止2006年3月31日
经审计的净资产149,249,329.49元中的149,240,000.00元,按1:1的比例折合为本公司的股份总额149,240,000.00股,其余9,329.49
元列入公司资本公积。中瑞华恒信会计师事务所有限公司出具了中瑞华恒信验字(2006)第2033 号的验资报告,验证上述
变更事项。
    由中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司、日本清水(香港)有限公司、富士能佐野株式会社、明汇
国际有限公司、南阳市金坤光电仪器有限责任公司共同作为发起人发起设立,设立时注册资本为14,924万元,如下表所示:
 序号                   股东名称                  出资额(万元)         占总股本比例(%)
   1    中国南方工业集团公司                                  8,145.52         54.58
   2    南方工业资产管理有限责任公司                          2,671.40         17.90
   3    日本清水(香港)有限公司                              1,717.75         11.51
   4    富士能佐野株式会社                                    1,544.63         10.35



                                                        79
                                                                         利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


   5      香港明汇国际有限公司                                 468.61         3.14
   6      南阳市金坤光电仪器有限责任公司                       376.08         2.52
                          合计                               14,924.00      100.00
    7、首次向社会公开发行人民币普通股
    本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]394号文核准,于2007年11月14、15日向社会公开发行人民币普通
股5,000万股,发行后的总股本为199,240,000.00元。



   (三)    合并财务报表范围
    截至2015年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                           子公司名称
河南镀邦光电股份有限公司


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营

    公司不存在可能导致对公司自报告年末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    公司按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定编制财务报表。


1、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。


2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

本公司营业周期为12个月。




                                                        80
                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


4、记账本位币

    本公司采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收
益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允
价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并
而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。


6、合并财务报表的编制方法

    1、合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入
合并财务报表。
    2、合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整
个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,
以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初
所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    (1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的年初数;将子公司或业务合并当
期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当
期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表年初数;将该子公司或业务自
购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该

                                                     81
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    (2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公
司或业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计
算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留
存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。



                                                       82
                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。


8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三
个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

    1、外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
    2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。


10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
     1、金融工具的分类
       金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交
易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应
收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
     2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(提示:如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入
投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行
初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,

                                                      83
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
      3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担
新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性
的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。



                                                       84
                                                                      利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                     欠款金额在 100 万元以上(含 100 万元)的应收款项。

                                                     单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预
                                                     计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入
                                                     相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

6 个月以内(含 6 个月)                                           0.00%                                 0.00%

6 个月-1 年(含 1 年)                                           5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           30.00%                               30.00%

3-4 年                                                           50.00%                               50.00%

4-5 年                                                           80.00%                               80.00%

5 年以上                                                        100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
                                                     征的应收款项。

                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                     准备。



                                                    85
                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


12、存货

    1、存货的分类
    存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
    2、发出存货的计价方法
    原材料发出时,采用计划成本核算;库存商品发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    3、不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本期年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。


13、划分为持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应
权力机构的批准;
    (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。


14、长期股权投资

    1、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    2、初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并

                                                    86
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,
冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的
初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时
调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账
面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会
计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
务确认预计负债,计入当期投资损失。
    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量



                                                      87
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
       处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计
量。


(2)折旧方法


           类别                折旧方法               折旧年限             残值率                年折旧率

房屋及建筑物            年限平均法            20-35                3                     4.85-2.77

机器设备                年限平均法            5-10                 3                     19.40-9.70

仪器仪表                年限平均法            8-10                 3                     12.13-9.70

办公设备                年限平均法            5                    3                     19.40

运输设备                年限平均法            5                    3                     19.40

融资租入固定资产:

其中:机器设备          年限平均法            5-10                 3                     19.40-9.70

       固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
       融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。




                                                         88
                                                                    利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: (1)租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司; (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; (3)租赁期占
所租赁资产使用寿命的大部分; (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公
司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。


17、在建工程

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实
际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18、借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。



                                                     89
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1、无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
             项     目                预计使用寿命                     依据
               土地                        50年           工业用地使用年限
             专利权                        7-10年         预计使用年限
               软件                         3年           预计使用年限
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    每年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。


(2)内部研究开发支出会计政策

    1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    2、开发阶段支出资本化的具体条件
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
   (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。




                                                     90
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


20、长期资产减值

    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在
减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;
难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉
的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务
的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

    (1)设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    (2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损
益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。




                                                     91
                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(3)辞退福利的会计处理方法

     本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法




22、预计负债

     1、预计负债的确认标准
     与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
     (1)该义务是本公司承担的现时义务;
     (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
     (3)该义务的金额能够可靠地计量。
     2、各类预计负债的计量方法
     本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
     本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
     最佳估计数分别以下情况处理:
     所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
     所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
     本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


23、股份支付

     本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
         1、以权益结算的股份支付及权益工具
     以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和
资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新
取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按
照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本
公积。
     对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
     如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工

                                                     92
                                                                       利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式,对所授予的替代权益工具进行处理。
    2、以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。


24、收入

    销售商品收入的确认一般原则:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。


25、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期
间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


26、递延所得税资产/递延所得税负债

    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征

                                                     93
                                                                     利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。


27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法

    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。


28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                          计税依据                               税率

                                     按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税                                                                    17%
                                     收入为基础计算销项税额,在扣除当期



                                                     94
                                                                           利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                       允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                       交增值税

营业税                                 按应税营业收入计缴                        5%

                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税                                                                   7%
                                       计缴

企业所得税                             按应纳税所得额计缴                        15%、25%

                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加                                                                       3%
                                       计缴

                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加                                                                   2%
                                       计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                                  所得税税率

利达光电股份有限公司                                    15%

河南镀邦光电股份有限公司                                25%


2、税收优惠

    根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合发布的《关于认定河南省2014年度第二
批高新技术企业的通知》(豫科 [2015]30号),公司被认定为高新技术企业,发证日期为2014年10月23日,高新技术企业
证书编号为:GR201441000316,有效期三年。
   根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕
362 号)的有关规定,公司自获得高新技术企业认定后三年内,企业所得税率为15%。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                               单位: 元

                 项目                               期末余额                                   期初余额

库存现金                                                            132,847.16                                 47,977.52

银行存款                                                        153,325,982.88                            140,028,942.78

其他货币资金                                                        526,928.08                               270,000.00

合计                                                            153,985,758.12                            140,346,920.30

其他说明
   因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
                  项目                            年末余额                       年初余额
保函保证金                                                  276,928.08                  270,000.00
其他                                                        250,000.00
                  合计                                      526,928.08                  270,000.00



                                                       95
                                                                                   利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


   截止2015年12月31日,其他货币资金中人民币元276,928.08系本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入
的保证金存款。


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                       单位: 元

                 项目                                         期末余额                                  期初余额

银行承兑票据                                                             45,570,497.29                             13,248,641.99

商业承兑票据                                                             26,546,408.70                             12,712,917.40

合计                                                                     72,116,905.99                             25,961,559.39


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                       单位: 元

                               项目                                                        期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                       单位: 元

                 项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                              4,209,408.67

合计                                                                      4,209,408.67


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                       单位: 元

                               项目                                                      期末转应收账款金额

其他说明


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                             期末余额                                            期初余额

                          账面余额               坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                账面价值
                        金额          比例    金额                          金额     比例        金额       计提比例
                                                         例



                                                                 96
                                                                                  利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


按信用风险特征组
                     217,403,             11,422,3           205,980,7 210,762               11,395,72            199,366,47
合计提坏账准备的                100.00%              5.25%                         100.00%                5.41%
                       092.04               26.17                 65.87 ,192.76                   0.98                  1.78
应收账款

                     217,403,             11,422,3           205,980,7 210,762               11,395,72            199,366,47
合计                            100.00%              5.25%                         100.00%                5.41%
                       092.04               26.17                 65.87 ,192.76                   0.98                  1.78

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元

                                                                         期末余额
            账龄
                                          应收账款                       坏账准备                        计提比例

1 年以内分项

6 个月以内(含 6 个月)                       176,209,760.46

6 个月至 1 年                                  20,587,351.26                       1,029,367.56                       5.00%

1 年以内小计                                  196,797,111.72                       1,029,367.56

1至2年                                          5,779,156.04                        577,915.60                       10.00%

2至3年                                          4,744,009.30                       1,423,202.79                      30.00%

3 年以上                                       10,082,814.98                       8,391,840.22

3至4年                                          1,654,202.44                        827,101.22                       50.00%

4至5年                                          4,319,367.68                       3,455,494.14                      80.00%

5 年以上                                        4,109,244.86                       4,109,244.86                     100.00%

合计                                          217,403,092.04                      11,422,326.17                       5.25%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 26,605.19 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元

                单位名称                             收回或转回金额                                  收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                    单位: 元


                                                             97
                                                                                  利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                            项目                                                          核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                             款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质          核销金额                核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                 易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                        单位: 元

        单位名称或名次                                                      期末余额
                                           应收账款                  占应收账款合计数的比例(%)                坏账准备
             第一名                                  32,347,953.13                             14.88                    610,699.52
             第二名                                  16,062,667.52                              7.39
             第三名                                  16,642,029.96                              7.65
             第四名                                  14,522,749.10                              6.68               1,725,180.30
             第五名                                  10,632,117.71                              4.89
              合计                                   90,207,517.42                             41.49               2,335,879.82


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位: 元

                                             期末余额                                             期初余额
           账龄
                                   金额                       比例                     金额                      比例

1 年以内                            7,122,678.10                      92.67%            7,747,319.42                      98.68%

1至2年                                  563,389.99                     7.33%                   7,646.92                    0.10%

2至3年                                                                                        10,979.93                    0.14%

3 年以上                                                                                      84,766.04                    1.08%

合计                                7,686,068.09                --                      7,850,712.31              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    账龄超过一年且金额重大的预付款项为359,739.01元,主要为预付技术服务款项,因为合同未执行完毕原因,该款项尚
未结算。


                                                                98
                                                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                                               单位: 元

                     预付对象或名次                                     期末余额                        占预付款期末余额
                                                                                                       合计数的比例(%)
                          第一名                                                  1,335,756.24                                  17.38
                          第二名                                                  1,136,160.49                                  14.78
                          第三名                                                  1,064,668.48                                  13.85
                          第四名                                                   648,031.80                                    8.43
                          第五名                                                   479,600.00                                    6.24
                           合计                                                   4,664,217.01                                  60.68

其他说明:


5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                                   期初余额

                          账面余额              坏账准备                           账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                       账面价值
                      金额         比例       金额                               金额       比例       金额       计提比例
                                                            例

按信用风险特征组
                     1,379,95                56,992.7              1,322,966 963,096
合计提坏账准备的                   73.85%                  4.13%                            66.34% 52,222.92         5.42% 910,873.39
                          9.35                       4                    .61       .31
其他应收款

单项金额不重大但
                     488,711.                488,711.                           488,711              488,711.8
单独计提坏账准备                   26.15%                100.00%                            33.66%                 100.00%
                           80                     80                                .80                       0
的其他应收款

                     1,868,67                545,704.              1,322,966 1,451,8                 540,934.7
合计                              100.00%                                                 100.00%                            910,873.39
                          1.15                    54                      .61     08.11                       2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元

                                                                                 期末余额
              账龄
                                            其他应收款                           坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

6 个月以内(含 6 个月)                                  846,811.99



                                                                   99
                                                                          利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


6 个月至 1 年(含 1 年)                      395,114.00                        19,755.70                          5.00%

1 年以内小计                                1,241,925.99                        19,755.70

1至2年                                         79,330.80                         7,933.08                      10.00%

2至3年                                         41,998.00                        12,599.40                      30.00%

5 年以上                                       16,704.56                        16,704.56                     100.00%

合计                                        1,379,959.35                        56,992.74

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,769.82 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                             项目                                                   核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因            履行的核销程序
                                                                                                          易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额

备用金                                                           1,374,959.35                               958,096.31

保证金                                                              5,000.00                                  5,000.00

其他                                                              488,711.80                                488,711.80

合计                                                             1,868,671.15                              1,451,808.11




                                                       100
                                                                                利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质           期末余额                 账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例

新东莞旭进光电有
                    代垫开办费                  488,711.80 5 年以上                              26.15%           488,711.80
限公司

公司员工            备用金                      298,964.00 1 年以内                              16.00%                9,298.20

公司员工            备用金                      213,400.00 1 年以内                              11.42%                4,870.00

                                                              1 年以内 92000 元;
公司员工            备用金                      142,695.30 1-2 年 22695.3 元;                    7.63%            14,669.53
                                                              2-3 年 28000 元。

公司员工            备用金                       80,000.00 1 年以内                               4.28%

合计                         --                1,223,771.10            --                        65.48%           517,549.53


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称              期末余额                    期末账龄
                                                                                                              及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


6、存货

(1)存货分类

                                                                                                                   单位: 元

                                    期末余额                                                  期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备           账面价值             账面余额          跌价准备          账面价值

原材料              27,221,827.99   10,324,301.41      16,897,526.58        26,737,576.16      8,232,149.58    18,505,426.58

在产品              18,671,801.22            0.00      18,671,801.22        22,171,689.71      3,779,057.48    18,392,632.23

库存商品            51,663,351.65   11,615,903.72      40,047,447.93        47,106,477.29      6,504,434.40    40,602,042.89

合计                97,556,980.86   21,940,205.13      75,616,775.73        96,015,743.16     18,515,641.46    77,500,101.70




                                                          101
                                                                           利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)存货跌价准备

                                                                                                             单位: 元

                                         本期增加金额                        本期减少金额
       项目         期初余额                                                                             期末余额
                                     计提              其他            转回或转销         其他

原材料              8,232,149.58    2,092,151.83                                                         10,324,301.41

在产品              3,779,057.48                                        3,779,057.48                              0.00

库存商品            6,504,434.40    5,111,469.32                                                         11,615,903.72

合计               18,515,641.46    7,203,621.15                        3,779,057.48                     21,940,205.13


       项目                 计提存货跌价准备的依据              本年转回或转销存货跌 本年转回或转销金额
                                                                       价准备的原因       占该项存货期末余额
                                                                                              的比例(%)
原材料           按继续生产出的产成品的估计售价减去至完工时
                 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
                 费后的金额确定其可变现净值
在产品           按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 生产完工结转产成品并                 20.24
                 税费后的金额确定其可变现净值                   销售
库存商品         按继续生产出的产成品的估计售价减去至完工时
                 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
                 费后的金额确定其可变现净值


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                             单位: 元

                         项目                                                          金额

其他说明:


7、其他流动资产

                                                                                                             单位: 元

                 项目                                期末余额                                 期初余额

增值税留抵税额                                                  6,388,972.32                              2,120,762.01

合计                                                            6,388,972.32                              2,120,762.01

其他说明:




                                                        102
                                                                        利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


8、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                        单位: 元

       项目        房屋及建筑物      机器设备        仪器仪表        运输设备       办公设备          合计

一、账面原值:

  1.期初余额       145,599,124.95   451,285,074.03   64,407,821.33   2,754,183.86   5,643,169.73   669,689,373.90

  2.本期增加金
                     1,289,222.58    38,659,326.84    1,081,637.48                    411,623.92    41,441,810.82


     (1)购置         198,500.00    30,471,505.08    1,081,637.48                    411,623.92    32,163,266.48

     (2)在建工
                     1,090,722.58     8,187,821.76                                                   9,278,544.34
程转入

     (3)企业合
并增加



  3.本期减少金
                                     22,410,712.88                     440,701.00                   22,851,413.88


     (1)处置或
                                      3,014,638.69                     440,701.00                    3,455,339.69
报废

         (2)在
                                     19,396,074.19                                                  19,396,074.19
建工程转入

  4.期末余额       146,888,347.53   467,533,687.99   65,489,458.81   2,313,482.86   6,054,793.65   688,279,770.84

二、累计折旧

  1.期初余额        55,572,974.08   265,553,423.08   52,331,058.33   2,262,228.98   4,456,185.79   380,175,870.26

  2.本期增加金
                     7,893,202.08    30,032,784.98    4,382,955.73      80,433.77     268,174.50    42,657,551.06


     (1)计提       7,893,202.08    30,032,784.98    4,382,955.73      80,433.77     268,174.50    42,657,551.06



  3.本期减少金
                                     18,118,472.25                     427,479.97                   18,545,952.22


     (1)处置或
                                      2,913,090.49                     427,479.97                    3,340,570.46
报废

 (2)转入在建
                                     15,205,381.76                                                  15,205,381.76
工程改造

  4.期末余额        63,466,176.16   277,467,735.81   56,714,014.06   1,915,182.78   4,724,360.29   404,287,469.10

三、减值准备

  1.期初余额                           801,120.70                                                     801,120.70


                                                        103
                                                                                 利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


  2.本期增加金


     (1)计提



  3.本期减少金


     (1)处置或
报废



  4.期末余额                               801,120.70                                                                801,120.70

四、账面价值

  1.期末账面价
                     83,422,171.37     189,264,831.48      8,775,444.75         398,300.08       1,330,433.36    283,191,181.04


  2.期初账面价
                     90,026,150.87     184,930,530.25     12,076,763.00         491,954.88       1,186,983.94    288,712,382.94



(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                      单位: 元

       项目               账面原值             累计折旧              减值准备                账面价值              备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                      单位: 元

           项目                账面原值                   累计折旧                  减值准备                    账面价值

机器设备                             15,486,827.57            5,626,699.64                                         9,860,127.93


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                      单位: 元

                           项目                                                        期末账面价值

光电新区一号厂房                                                                                                   6,619,195.33

中州路 254 号 103 工房                                                                                                48,915.19

合计                                                                                                               6,668,110.52


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                      单位: 元

                   项目                                   账面价值                             未办妥产权证书的原因


                                                             104
                                                                                         利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


一号厂房                                                                     26,688,287.91 产权证书正在办理中

动力楼                                                                        4,536,442.79 产权证书正在办理中

其他说明


9、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                               单位: 元

                                              期末余额                                               期初余额
          项目
                       账面余额               减值准备           账面价值             账面余额       减值准备           账面价值

自动化升级项目                                                                        2,468,352.19                       2,468,352.19

镀膜机循环水系
                          251,011.15                               251,011.15
统及其他工程

其他零星工程                 44,029.74                              44,029.74           314,409.25                            314,409.25

合计                      295,040.89                               295,040.89         2,782,761.44                       2,782,761.44


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                               单位: 元

                                              本期转                         工程累                       其中:本
                                                        本期其                                   利息资              本期利
 项目名               期初余      本期增      入固定             期末余      计投入     工程进            期利息                资金来
             预算数                                     他减少                                   本化累              息资本
     称                 额        加金额      资产金               额        占预算       度              资本化                  源
                                                         金额                                    计金额               化率
                                                额                            比例                         金额

自动化
                      2,468,35 4,298,09 6,766,44
升级项                                                                                                                         其他
                         2.19        6.41        8.60


镀膜机
循环水
                                  251,011.                       251,011.
系统及                                                                                                                         其他
                                         15                             15
其他工


其他零                314,409. 1,443,89 1,421,37 292,897. 44,029.7
                                                                                                                               其他
星工程                       25      1.22        3.16       57           4

                      2,782,76 5,992,99 8,187,82 292,897. 295,040.
合计                                                                            --        --                                      --
                         1.44        8.78        1.76       57          89


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                               单位: 元



                                                                   105
                                                                           利达光电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                   项目                           本期计提金额                             计提原因

其他说明
期末在建工程不存在减值迹象。


10、无形资产

(1)无形资产情况

 &