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2020年01月21日 星期二

利达光电(002189)公告正文

利达光电:2010年年度报告

公告日期:2011-03-29

    证券代码:002189         股票简称:利达光电
    二 O 一 O 年年度报告
    披露时间:二 O 一一年三月二十九日
    利达光电股份有限公司                                          2010 年年度报告
    重 要 提 示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报
    告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
    内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、
    准确性和完整性无法保证或存在异议。
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
    未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因   被委托人姓名
    唐翰岫               董事              工作原因            左月夕
    高其富             独立董事            工作原因            郭耀黎
    公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并被出具了
    标准无保留意见的审计报告。
    公司负责人张守启、主管会计工作负责人张子民及会计机构负责
    人杨小科声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    1
    利达光电股份有限公司                              2010 年年度报告
    目       录
    第一节    公司基本情况简介 ................................ 3
    第二节    会计数据和业务数据摘要 .......................... 4
    第三节    股本变动及股东情况 .............................. 6
    第四节    董事、监事、高级管理人员和员工情况.............. 10
    第五节    公司治理结构 ................................... 19
    第六节    股东大会情况简介 ............................... 31
    第七节    董事会报告 ..................................... 32
    第八节    监事会报告 ..................................... 63
    第九节    重要事项 ....................................... 67
    第十节    财务报告 ....................................... 74
    第十一节 备查文件目录 ................................... 74
    2
    利达光电股份有限公司                                           2010 年年度报告
    第一节       公司基本情况简介
    一、基本情况简介
    公司法定中文名称:利达光电股份有限公司
    公司中文名称缩写:利达光电
    公司法定英文名称:Lida Optical & Electronic Co ., Ltd.
    二、公司法定代表人:张守启
    三、公司董事会秘书及证券事务代表的联系方式
    董事会秘书                   证券事务代表
    姓名                       张子民                        张为民
    联系地址     河南省南阳市工业南路 508 号   河南省南阳市工业南路 508 号
    电话       0377-63865031                 0377-63865031
    传真       0377-63167800                 0377-63167800
    电子信箱     zzm@lida-oe.com.cn            zwm2008@tom.com
    四、公司注册地址:河南省南阳市工业南路 508 号
    邮政编码:473003
    公司办公地址:河南省南阳市工业南路 508 号
    邮政编码:473003
    公司互联网网址:http://www.lida-oe.com
    公司电子信箱:ldgd@lida-oe.com.cn
    五、公司选定的中国证监会指定信息披露报刊:《中国证券报》、《证
    券时报》,登载年度报告的中国证监会指定网站网址:http://www. cnin
    fo.com.cn。
    3
    利达光电股份有限公司                                     2010 年年度报告
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:利达光电
    股票代码:002189
    七、其它有关资料
    公司首次注册登记日期:1995 年 4 月 5 日
    公司最近一次变更登记日期:2010 年 10 月 21 日
    公司注册登记地点:河南省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:410000400013231
    税务登记号码:411300615301803
    公司组织机构代码:61530180-3
    公司聘请的会计师事务所:大信会计师事务有限公司
    会计师事务所办公地址:北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦
    15 层
    第二节       会计数据和业务数据摘要
    一、本报告期主要财务数据
    单位:(人民币)元
    项目                          金额
    营业总收入                                  448,136,719.48
    利润总额                                    17,999,568.11
    归属于上市公司股东的净利润                          15,496,994.05
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的                      10,242,877.89
    4
    利达光电股份有限公司                                                              2010 年年度报告
    净利润
    经营活动产生的现金流量净额                                                 39,195,372.87
    非经常性损益项目及涉及的金额如下(单位:人民币元):
    非经常性损益项目                                         金额
    非流动资产处置损益                                                                       28,414.74
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                               6,145,756.00
    补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     16,703.71
    少数股东权益影响额                                                                       -6,269.49
    所得税影响额                                                                           -930,488.80
    合计                                                     5,254,116.16
    二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标
    (一)主要会计数据
    单位:(人民币)元
    本年比上年增减
    2010 年           2009 年                                   2008 年
    (%)
    营业总收入(元)           448,136,719.48   329,431,794.21             36.03%        396,199,727.65
    利润总额(元)              17,999,568.11     3,090,500.84            482.42%          32,190,608.54
    归属于上市公司股东的
    15,496,994.05     1,705,420.15            808.69%          28,819,698.39
    净利润(元)
    归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净        10,242,877.89    -7,018,200.40            245.95%          25,036,739.69
    利润(元)
    经营活动产生的现金流
    39,195,372.87     1,343,764.28           2,816.83%         40,730,114.99
    量净额(元)
    本年末比上年末增
    2010 年末         2009 年末                                2008 年末
    减(%)
    总资产(元)               683,084,122.27   645,771,509.48                 5.78%     655,628,499.63
    归属于上市公司股东的
    480,651,468.46   465,154,474.41                 3.33%     471,418,654.26
    所有者权益(元)
    股本(股)                 199,240,000.00   199,240,000.00                 0.00%     199,240,000.00
    (二)主要财务指标
    5
    利达光电股份有限公司                                                                2010 年年度报告
    单位:(人民币)元
    本年比上年增减
    2010 年          2009 年                           2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                          0.08             0.01           700.00%            0.14
    稀释每股收益(元/股)                          0.08             0.01           700.00%            0.14
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    0.05             -0.04          225.00%            0.13
    (元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                     3.28%            0.36%             2.92%           6.25%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资
    2.17%           -1.49%             3.66%           5.43%
    产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元
    0.20             0.01          1,900.00%           0.20
    /股)
    本年末比上年末
    2010 年末        2009 年末                         2008 年末
    增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产(元
    2.41             2.33             3.43%            2.37
    /股)
    第三节           股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                       本次变动增减(+,-)                       本次变动后
    发行      公积金
    数量        比例          送股                其他            小计         数量        比例
    新股      转股
    一、有限售条件股份    108,169,152   54.29%                         -103,169,152 -103,169,152      5,000,000     2.51%
    1、国家持股            77,690,015   38.99%                          -77,690,015    -77,690,015
    2、国有法人持股        26,713,960   13.41%                          -25,479,137    -25,479,137    1,234,823     0.62%
    3、其他内资持股         3,765,177    1.89%                                                        3,765,177     1.89%
    其中:境内非国有法
    3,765,177    1.89%                                                        3,765,177     1.89%
    人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份     91,070,848   45.71%                          103,169,152    103,169,152 194,240,000     97.49%
    1、人民币普通股        91,070,848   45.71%                          103,169,152    103,169,152 194,240,000     97.49%
    6
    利达光电股份有限公司                                                  2010 年年度报告
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数          199,240,000 100.00%                            0               0 199,240,000    100.00%
    (二)限售股份变动情况表
    单位:股
    本年解除限 本年增加 年末限售
    股东名称        年初限售股数                                      限售原因       解除限售日期
    售股数   限售股数   股数
    中国南方工业集团公司         77,690,015     77,690,015        0          0 上市承诺 2010 年 12 月 03 日
    南方工业资产管理有限                                                        上市承诺、
    26,713,960 25,479,137            0 1,234,823              2013 年 12 月 03 日
    责任公司                                                                    国家政策
    全国社会保障基金理事
    3,765,177              0        0 3,765,177 国家政策 2013 年 12 月 03 日
    会转持一户
    合计            108,169,152 103,169,152           0 5,000,000       -               -
    注:南方工业资产管理有限责任公司所持有的26,713,960股中的1,234,823股已
    于2009年6月份被冻结,尚待办理国有股划转手续。南方工业资产管理有限责任公
    司日后划转给全国社会保障基金理事会的1,234,823股将于2013年12月3日方可上
    市流通。
    二、证券发行与上市情况
    1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]394 号文核准,
    公司于 2007 年 11 月 15 日发行人民币普通股(A 股)5,000 万股,每
    股面值 1.00 元,每股发行价为 5.10 元。
    2、经深圳证券交易所深证上[2007]186 号文核准,公司公开发行
    的人民币普通股(A 股)4,000 万股于 2007 年 12 月 3 日在深圳证券交
    易所中小企业板挂牌交易。网下向询价对象询价配售的 1,000 万股锁
    定三个月后于 2008 年 3 月 3 日上市流通。
    3、除中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司两
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    利达光电股份有限公司                                                               2010 年年度报告
    个发起人股东以外,其余发起人股东持有的限售流通股计 41,070,848
    股自公司股票上市之日起限售一年,于 2008 年 12 月 3 日上市流通。
    4、中国南方工业集团公司持有的 77,690,015 股,南方工业资产
    管理有限责任公司持有的 25,479,137 股自公司股票上市之日起限售三
    年,于 2010 年 12 月 3 日上市流通。
    5、公司无内部职工股。
    三、公司股东情况
    (一)前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数                                                                                16,381
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条 质押或冻结的股
    股东名称              股东性质       持股比例       持股总数
    件股份数量       份数量
    中国南方工业集团公司       国家                   38.99%     77,690,015
    南方工业资产管理有限责任
    国有法人               13.41%     26,713,960      1,234,823      1,234,823
    公司
    日本清水(香港)有限公司   境外法人                  5.76%   11,467,549
    全国社会保障基金理事会转
    境内非国有法人            1.89%    3,765,177      3,765,177
    持一户
    南阳市金坤光电仪器有限责
    境内非国有法人            1.89%    3,760,848
    任公司
    张海龙                     境内自然人                0.62%    1,240,745
    沈永伟                     境内自然人                0.51%    1,020,000
    李素峰                     境内自然人                0.39%      773,900
    彭涵                       境内自然人                0.36%      713,700
    毕丽芳                     境内自然人                0.35%      693,782
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                      持有无限售条件股份数量                股份种类
    中国南方工业集团公司                                           77,690,015         人民币普通股
    南方工业资产管理有限责任公司                                   25,479,137         人民币普通股
    日本清水(香港)有限公司                                       11,467,549         人民币普通股
    南阳市金坤光电仪器有限责任公司                                  3,760,848         人民币普通股
    张海龙                                                          1,240,745         人民币普通股
    沈永伟                                                          1,020,000         人民币普通股
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    利达光电股份有限公司                                                       2010 年年度报告
    李素峰                                                       773,900       人民币普通股
    彭涵                                                         713,700       人民币普通股
    毕丽芳                                                       693,782       人民币普通股
    张立言                                                       514,100       人民币普通股
    公司前十大股东、前十名无限售条件股东之间:公司发起人股东中国南方工
    上述股东关联关系或一致行
    业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司存在关联关系,属于一致行动
    动的说明
    人;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
    (二)公司控股股东及实际控制人情况
    公司控股股东中国南方工业集团公司是经国务院批准组建的特大
    型国有企业集团,是国家授权投资的机构,受国务院直接管理。中国
    南方工业集团公司直接持有公司 77,690,015 股,同时通过南方工业资
    产管理有限责任公司间接持有公司 26,713,960 的股份,合计持有公司
    52.4%的股份,是本公司实际控制人。
    中国南方工业集团公司注册资本 1,264,521 万元,经济性质为全
    民所有制,经营方式为投资、设计、制造、销售、施工、承包、监理、
    咨询、服务、进出口。经营范围包括一般经营项目:国有资产投资、
    经营管理;光学产品、电子与光电子产品、夜视器材、机械、车辆、
    仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯设备、
    化工材料、金属与非金属材料及其制品、建筑材料的开发、设计、制
    造、销售;货物的仓储;工程勘察设计、施工、承包、监理等。
    (三)公司与实际控制人之间的产权及控制关系
    9
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    (四)持股在 10%以上的法人股东情况
    1、中国南方工业集团公司情况见本节三、(二)公司控股股东及
    实际控制人情况;
    2、南方工业资产管理有限责任公司,成立于 2001 年 8 月,注册
    资本 100,000 万元,法定代表人李守武,注册地址为北京市西城区月
    坛南街 7 号,主营业务范围包括实业投资、信息咨询。南方工业资产
    管理有限责任公司的资产主要是下属控股公司和参股公司的股权。作
    为南方工业集团公司的资本运作平台,通过债务重组、股权回购、自
    主投资、破产收购及无偿划拨等形式,南方工业资产管理有限责任公
    司目前拥有参控股公司 18 家,这些公司业务涵盖金融、光学、新材料、
    机械制造、精细化工、地产、电子元器件、化学制药等多个产业领域。
    第四节           董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    10
    利达光电股份有限公司                                                                  2010 年年度报告
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    报告期内从     是否在股东
    年初持      年末持                 公司领取的     单位或其他
    姓名      职务    性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期                              变动原因
    股数        股数                  报酬总额(万 关联单位领
    元)(税前)     取薪酬
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    张守启   董事长      男   48                                         0           0    无变动           0.00        是
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    王志亮   董事        男   49                                         0           0    无变动           0.00        是
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    左月夕   董事        女   54                                         0           0    无变动           0.00        是
    14 日         13 日
    2010 年 04 月 2012 年 10 月
    唐翰岫   董事        男   38                                         0           0    无变动           0.00        是
    22 日         13 日
    2010 年 04 月 2012 年 10 月
    李智超   董事        男   46                                         0           0    无变动           0.00        否
    22 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    肖连丰   董事        男   47                                         0           0    无变动           0.00        是
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    高其富   独立董事    男   47                                         0           0    无变动           5.00        否
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    宣明     独立董事    男   53                                         0           0    无变动           5.00        否
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    郭耀黎   独立董事    男   43                                         0           0    无变动           5.00        否
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    陈鲁平   监事        女   47                                         0           0    无变动           0.00        是
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    魏克伦   监事        男   50                                         0           0    无变动           0.00        是
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    王世先   监事        男   46                                         0           0    无变动           0.00        是
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    韩培恩   监事        男   48                                         0           0    无变动           8.50        否
    14 日         13 日
    2010 年 09 月 2012 年 10 月
    王海全   监事        男   53                                         0           0    无变动           5.00        否
    26 日         13 日
    2009 年 12 月 2012 年 10 月
    李智超   总经理      男   46                                         0           0    无变动          19.80        否
    04 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    张子民   副总经理    男   47                                         0           0    无变动          13.40        否
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    王建波   副总经理    男   42                                         0           0    无变动          13.40        否
    14 日         13 日
    2009 年 10 月 2012 年 10 月
    李春梅   副总经理    女   47                                         0           0    无变动          14.20        否
    14 日         13 日
    11
    利达光电股份有限公司                                                2010 年年度报告
    2010 年 09 月 2012 年 10 月
    许文民   副总经理   男   47                                  0   0   无变动        10.20    否
    26 日         13 日
    2010 年 09 月 2012 年 10 月
    王保强   副总经理   男   45                                  0   0   无变动         8.50    否
    26 日         13 日
    2010 年 09 月 2012 年 10 月
    付勇     副总经理   男   38                                  0   0   无变动         8.50    否
    26 日         13 日
    2009 年 10 月 2010 年 03 月
    蒋晓勇   董事       男   45                                  0   0   无变动         0.00    是
    14 日         28 日
    2009 年 10 月 2010 年 09 月
    许文民   监事       男   47                                  0   0   无变动         0.00    否
    14 日         26 日
    合计          -    -   -            -             -        0   0     -       116.50           -
    (二)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及兼职情
    况
    1、董事会成员
    张守启,男,中国国籍,公司董事长,48 岁,研究生,高级工程
    师。曾任河南中南光电仪器厂动力处技术员、副处长、处长,河南中
    南光电仪器厂厂长助理、副厂长、常务副厂长,中光学集团常务副总
    经理。现任本公司董事长、中光学集团董事、总经理、南阳南方智能
    光电有限公司董事长、南阳中光学机电装备有限公司董事长。其担任
    公司董事的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    王志亮,男,中国国籍,公司董事,49岁,本科,高级经济师。
    曾任河南镇平第三高级中学教师、河南红宇机械厂教师、副校长、校
    长,河南中南光电仪器厂子弟学校校长,河南中南光电仪器厂副厂长。
    现任中光学集团党委书记,本公司董事。其担任公司董事的任期为2009
    年10月至2012年10月。
    左月夕,女,中国国籍,公司董事,54 岁,研究生,研究员级高
    12
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    级工程师。曾任华北光学仪器厂设计所工程师、组织部副部长,中国
    兵器工业总公司建设局设计管理处工程师、副处长,中国兵器工业总
    公司发展计划局民品处副处长、摩托车处副处长,中国南方工业集团
    公司发展计划部规划二处处长、新产业处处长、光电部副主任。现任
    中国南方工业集团公司民品部副主任、本公司董事。其担任公司董事
    的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    唐翰岫,男,中国国籍,公司董事,38 岁,博士。曾任上海凯业
    集团有限公司集团总裁助理,上海宏联创业投资有限公司副总经理,
    上海德天投资管理公司执行董事、合伙人。现任南方工业资产管理有
    限责任公司投资总监、本公司董事。其担任公司董事的任期为 2010 年
    4 月至 2012 年 10 月。
    李智超,男,中国国籍,公司董事、总经理,46 岁,本科,研究
    员级高级工程师。曾担任河南平原光学仪器厂工程师、河南中光学薄
    膜有限公司总经理、南阳利达光电有限公司副总经理、研发中心总监,
    现任本公司董事、总经理。其担任公司董事的任期为 2010 年 4 月至 2012
    年 10 月。
    肖连丰,男,中国国籍,公司董事,47 岁,本科。曾任北京远东
    仪表有限公司技术工程师,日本三和精密株式会社中国事务主管。现
    任日本清水产业株式会社总经理、日本清水(香港)有限公司董事总
    经理、北京天源清水科贸有限公司总经理、上海天源清水光学有限公
    司董事长、成都光明光电股份有限公司董事、本公司董事。其担任公
    13
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    司董事的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    宣明,男,中国国籍,公司独立董事,53 岁,硕士研究员,博士
    生导师。曾任长春光机所助理研究员、副研究员、研究员、副所长、
    党委副书记、党委书记、常务副所长。现任长春光机所所长、长春奥
    普光电技术股份有限公司董事长,本公司独立董事。其担任公司独立
    董事的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    高其富,男,中国国籍,公司独立董事,47 岁,本科,教授,注
    册会计师、注册资产评估师、注册税务师。曾任北京商业管理干部学
    院副教授、财会系主任、会计师事务所副主任会计师。现任清华大学
    职业经理训练中心教授和清华大学继续教育学院特聘教授,本公司独
    立董事。其担任公司独立董事的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    郭耀黎,男,中国国籍,公司独立董事,43 岁,硕士。曾任北京
    市中银律师事务所律师、北京市信利律师事务所律师、北京市博金律
    师事务所合伙人,现任大成律师事务所高级合伙人、律师,本公司独
    立董事。其担任公司独立董事的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    2、监事会成员
    陈鲁平,女,中国国籍,公司监事会主席,47岁,本科。曾任河
    南中原特钢厂财务处、供应处会计,河南中原特钢厂供应处处长助理、
    处长,河南中原特钢厂财务处处长,河南中原特钢厂副总会计师,河
    南中原特钢厂总会计师。现任河南中光学集团有限公司总会计师、本
    公司监事会主席。其担任公司监事的任期为2009年10月至2012年10月。
    14
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    魏克伦,男,中国国籍,49岁,本科。曾任河南中南光电仪器厂
    五车间技术员、检验处、质检处副处长、处长、中光学集团质量监测
    处处长、技术质量部副部长、党支部书记、技术质量处处长、质量处
    处长、质量管理处处长。现任中光学集团副总经理、南阳中光学机电
    装备有限公司总经理、本公司监事。其担任公司监事的任期为2009年
    10月至2012年10月。
    王世先,男,中国国籍,公司监事,46岁,本科。曾任河南中南
    光电仪器厂技术科研所技术员、河南中南光电仪器厂安达公司副总经
    理、总经理、中光学集团镜头公司总经理、南阳利达客户中心副总监、
    利达光电副总经理。现任中光学集团副总经理、本公司监事。其担任
    公司监事的任期为2009年10月至2012年10月。
    韩培恩,男,中国国籍,公司职工监事、投影事业本部副总经理
    兼制造中心总监,48 岁,大专,中级经济师。曾任河南中南光电仪器
    厂三车间副主任、一分厂副主任,南阳利达光电有限公司生产部副部
    长、部长、总经理助理、副总经理,利达光电股份有限公司运营保障
    中心总监、光机研发制造中心副总监。现任投影事业本部副总经理兼
    制造中心总监、本公司职工监事。其担任公司监事的任期为 2009 年 10
    月至 2012 年 10 月。
    王海全,男,中国国籍,公司职工监事、总支副书记,53 岁,大
    专学历,高级政工师。曾任河南中南光电仪器厂保卫科干事、党办秘
    书、党政办秘书、组织部副部长、党工部部长,南阳利达光电有限公
    15
    利达光电股份有限公司                                 2010 年年度报告
    司党总支副书记,现任利达光电党总支副书记、本公司职工监事。其
    担任公司监事的任期为 2010 年 9 月至 2012 年 10 月。
    3、高级管理人员情况
    李智超,男,中国国籍,公司总经理,46 岁,本科,研究员级高
    级工程师。曾担任河南平原光学仪器厂工程师、河南中光学薄膜有限
    公司总经理、南阳利达光电有限公司副总经理、研发中心总监。现任
    本公司总经理,其担任公司总经理的任期为 2009 年 12 月至 2012 年 10
    月。
    王建波,男,中国国籍,公司副总经理,42 岁,本科,经济师。
    曾在河南中南光电仪器厂一分厂实习,曾任南阳利达光电有限公司五
    车间、二车间、三车间主任,南阳利达光电有限公司生产部部长、棱
    镜事业二部部长、棱镜中心总监。现任本公司副总经理,其担任公司
    副总经理的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    张子民,男,中国国籍,公司副总经理、财务负责人、董事会秘
    书,47 岁,本科,高级会计师。曾任河南中南光电仪器厂财务处会计、
    副处长、处长,中光学集团北京路分部资财综合管理中心主任,中光
    学机电装备副总经理。现任本公司副总经理、财务负责人、董事会秘
    书,其担任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书的任期为 2009 年
    10 月至 2012 年 10 月。
    李春梅,女,中国国籍,公司副总经理,47 岁,本科,研究员级
    高级工程师。曾任河南中南光电仪器厂平面车间技术员,南阳利达光
    16
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    电有限公司二车间副主任、技术质量部部长、透镜分公司经理,南阳
    利达光电有限公司副总经理、透镜中心总监。现任本公司副总经理,
    其担任公司副总经理的任期为 2009 年 10 月至 2012 年 10 月。
    许文民,男,中国国籍,公司副总经理,47 岁,本科,高级工程
    师。曾任河南中南光电仪器厂机动科技术员、动力科副科长、电气研
    究所副所长、发展计划处副主任、销售处处长,安达公司副总经理,
    中光学集团销售处处长、镜头公司副总经理,南阳利达光电有限公司
    经营运作部部长、总经理助理,利达光电经营运作部部长。现任公司
    副总经理,其担任公司副总经理的任期为 2010 年 9 月至 2012 年 10 月。
    王保强,男,中国国籍,公司副总经理,45 岁,本科,研究员级
    高级工程师。曾任河南川光仪器厂光学车间技术员、副主任,劳动服
    务公司副经理,金达公司副经理,河南中光学集团有限公司金达公司
    副经理,南阳机电装备有限公司副总经理,河南中光学集团有限公司
    总经理助理、总工程师办公室主任。现任公司副总经理,其担任公司
    副总经理的任期为 2010 年 9 月至 2012 年 10 月。
    付勇,男,中国国籍,公司副总经理,38 岁,本科,高级工程师。
    曾任南阳利达光电有限公司新品研制部技术员,制造五部副部长,新
    品研制部副部长,薄膜工程部部长,利达光电薄膜技术研究所所长,
    研发中心副总监、总监。现任公司副总经理,其担任公司副总经理的
    任期为 2010 年 9 月至 2012 年 10 月。
    (三)报告期内董事、监事被选举和离任情况,以及聘任和解聘
    17
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    高级管理人员情况
    1、董事会成员
    ①2010 年 3 月 29 日,经公司第二届董事会第五次会议审议,通过
    了《关于董事会更换董事的议案》,公司董事蒋晓勇先生因工作变动原
    因,向董事会提交了书面的辞职报告,申请辞去董事会董事职务。根
    据《公司法》和《公司章程》等有关规定,董事会提名唐翰岫先生为
    本届董事会候选人。该议案在本次董事会审议通过后尚须提交公司股
    东大会审议,原董事蒋晓勇先生离任。
    ②2010 年 4 月 22 日,经公司 2009 年年度股东大会审议,通过了
    《关于董事会更换董事的议案》,以累积投票制选举唐翰岫、李智超为
    公司第二届董事会董事。
    2、监事会成员
    2010 年 9 月 26 日,经公司职工代表大会审议,通过了《关于选举
    王海全为公司第二届监事会职工代表监事的议案》,选举王海全先生为
    公司第二届监事会职工代表监事。监事会于 2010 年 9 月 25 日接到职
    工代表监事许文民先生的书面辞职报告,许文民先生因工作原因辞去
    公司监事职务,原监事许文民先生离任。
    3、高级管理人员
    2010 年 9 月 26 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关
    于聘任公司副总经理的议案》,根据《公司法》及《公司章程》的规定,
    及公司经营发展需要,经公司总经理李智超先生提名,决定聘任王保
    18
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    强先生、许文民先生、付勇先生担任公司副总经理。
    二、公司员工情况
    截至 2010 年 12 月 31 日,公司员工总人数为 2,222 人。
    员工专业构成表
    专业构成                 人数            比例(%)
    生产人员                               1,843                82.94%
    技术人员                                 206                 9.27%
    行政管理人员                             134                 6.03%
    财务审计人员                              19                 0.86%
    营销人员                                  20                 0.90%
    总计                        2,222            100.00%
    员工学历构成表
    程度类别                 人数            比例(%)
    本科及本科以上                           325                14.63%
    大专学历                                 450                20.25%
    大专以下                               1,447                65.12%
    合计                        2,222            100.00%
    报告期内,公司离退休员工费用由社会统筹。
    第五节   公司治理结构
    一、公司治理简况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司
    治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股
    票上市规则》和其他相关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理
    结构、健全内部管理、规范公司运作,进一步提升公司的规范化和透
    19
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    明度。在前期上市公司治理专项活动的成果基础上,继续完善公司治
    理机制,不断提高公司规范运作意识。截至报告期末,公司整体运作
    规范、独立性强、信息披露规范,实际情况基本符合中国证监会发布
    的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《证券法》、
    《上市公司股东大会规范意见》等相关法律法规的要求及公司制定的
    《股东大会议事规则》,规范股东大会召集、召开、表决程序,切实
    保证中小股东的权益,平等对待所有投资者,使他们能够充分行使自
    己的权利。聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出
    具法律意见书,充分尊重和维护全体股东的合法权益。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东严格按照《上市公
    司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规
    范自已的行为,通过股东大会行使股东权利,未超越股东大会及董事
    会直接干预公司经营管理,公司与控股股东之间不存在业务往来,具
    有独立性。控股股东严格遵循法律法规和《公司章程》规定的条件和
    程序提名董事、监事候选人。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》
    规定的董事产生程序选举董事、聘用高管人员,董事会的人数及人员
    构成符合法律法规的要求。公司按照《公司章程》、《董事会议事规
    则》等相关制度召开董事会。董事勤勉尽责,能够按时参加董事会和
    股东大会或者委托其他董事参加,认真审议各项议案,积极参加各项
    20
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    培训,独立董事对公司的重大事项均能发表独立意见,诚信、勤勉、
    尽责地履行职责。董事会下设的专门委员会,各尽其责,提高了董事
    会的办事效率。
    4、关于监事与监事会:公司在《公司章程》、《监事会议事规则》
    规定规范、透明的监事选聘程序,并严格执行,监事会的人数及人员
    构成符合法律法规的要求。公司按照《公司章程》、《监事会议事规
    则》等相关制度召开监事会。监事勤勉尽责,按时参加会议,认真审
    议各项议案,对公司的重大事项、财务状况进行监督并发表意见。
    5、关于绩效考评与激励约束机制:公司对经理人员的聘任公开、
    透明,符合法律法规的规定。为建立和完善公司内部激励机制和约束
    机制,充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性,更
    好的提高企业的营运能力和经济效益,进一步提高公司管理水平,公
    司将结合公司的实际情况,进一步完善董事、监事及高级管理人员的
    激励和约束机制,建立完善的董事、监事及高级管理人员绩效考核机
    制。
    6、关于信息披露与透明度:公司根据《公司章程》、《深圳证券
    交易所股票上市规则》、《公司信息披露制度》等法律法规的相关规
    定,认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站,真实、准确、及时地披
    露公司信息,确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。
    7、利益相关者:公司充分尊重和维护利益相关者的合法权利,加
    21
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    强与股东、员工、社会等各方的沟通,共同推动公司持续、健康地发
    展。
    总之,公司在股东与股东大会、控股股东与上市公司、董事与董
    事会、监事与监事会、绩效考评与激励约束机制、信息披露与透明度、
    利益相关者等七个方面的有效运作,表明公司治理结构日臻完善,符
    合《公司章程》的规定和国家政策法规对上市公司的规范要求。
    公司充分认识到公司治理是一项系统且长期的工作,需要不断持
    续改进。公司将坚持科学发展观,严格按照《公司法》、《证券法》
    和中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规要求,不断完善公司
    治理制度体系,加强执行情况的落实,促进公司健康发展,提高整体
    竞争力。
    二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况
    报告期内,公司全体董事严格按照《中小企业板块上市公司董事
    行为指引》的要求,诚实守信、勤勉尽责,积极出席公司相关的会议,
    认真审议各项董事会议案,忠诚于公司和股东的利益,保护中小股东
    的合法权益不受侵害。公司董事长积极推动公司内部控制制度的制订
    和完善,加强董事会建设,依法召集、主持董事会会议,保证了报告
    期内的历次董事会会议能够正常、依法召开,并积极督促公司执行董
    事会会议形成的决议;同时,公司董事长为各位董事履行职责创造了
    良好的工作条件,充分保证了各位董事的知情权。
    公司独立董事共有三人,其中一名为会计专业人士,独立董事人
    22
    利达光电股份有限公司                                                            2010 年年度报告
    数达到公司全体董事的三分之一,独立董事本着对公司和全体股东诚
    信和勤勉的态度,严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定,
    恪尽职守、勤勉尽责,按时参加报告期内的每次董事会会议,对各项
    议案进行认真审议,依据自己的专业知识和能力对报告期内公司的有
    关事项发表了独立、客观、公正的意见,对董事会决策的科学性和客
    观公正性及公司的持续、健康、稳定发展起到了积极的作用。报告期
    内,公司独立董事未对公司本年度的董事会各项议案及其他非董事会
    议案事项提出异议。
    报告期内公司共召开六次董事会,董事出席董事会会议的情况如
    下:
    应出席                  以通讯方式参加 委托出席                是否连续两次未亲
    董事姓名   具体职务              现场出席次数                               缺席次数
    次数                        会议次数    次数                     自出席会议
    张守启      董事长         6           6                 0         0            0              否
    王志亮      董事           6           6                 0         0            0              否
    左月夕      董事           6           3                 3         0            0              否
    唐翰岫      董事           5           0                 5         0            0              否
    李智超      董事           5           5                 0         0            0              否
    肖连丰      董事           6           0                 5         1            0              否
    高其富      独立董事       6           1                 5         0            0              否
    宣明        独立董事       6           1                 5         0            0              否
    郭耀黎      独立董事       6           3                 3         0            0              否
    蒋晓勇      董事           0           0                 0         0            0              否
    年内召开董事会会议次数                                                   6
    其中:现场会议次数                                                       1
    通讯方式召开会议次数                                                     0
    现场结合通讯方式召开会议次数                                             5
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的
    23
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    情况
    公司成立以来,严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作,
    逐步建立健全了公司法人治理结构,在业务、资产、人员、机构、财
    务等方面做到与控股股东分开,具有独立完整的业务及自主生产经营
    的能力。
    (一)业务独立
    公司具有独立完整的研发采购、生产、营销系统,面向市场、自
    主经营,控股股东及其他股东与本公司不存在同业竞争,也没有采取
    垄断业务渠道等方法干预公司业务经营。公司研发独立,具有独立的
    研发能力,不依赖于股东及其关联方。公司产品主要出口,公司拥有
    进出口业务经营权,不依赖于股东及其关联方。公司有独立的采购部
    门,有完整的采购管理程序,在采购方面不存在对任何公司股东及其
    他关联方的依赖。
    (二)资产完整
    公司资产完整,对其财产具有完整的所有权,具备与生产经营有关
    的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的
    厂房、机器设备以及专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独
    立的原料采购和产品销售系统。股东投入公司的资产独立完整、权属
    清晰,现有资产不存在被控股股东、其他股东、公司高管人员及其关
    联人员占用的情况。
    (三)机构独立
    24
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    公司设有股东大会、董事会、监事会、经理层等决策、监督及经营
    管理机构,法人治理结构健全,公司内部经营管理机构健全,独立行
    使管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机
    构混同的情形。控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不
    存在上下级关系。
    (四)人员独立
    公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东及其控制的企业,
    公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系,公司的人事、工资管理
    与控股股东及下属子公司完全分离。本公司的董事、监事和高管人员
    严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生,公司的人事及
    工资管理与控股股东完全分离。公司制订了严格的人事管理制度,人
    员管理做到了制度化。公司的总经理、副总经理、财务负责人和技术
    负责人均属专职,没有在股东单位或其他关联单位兼职,且均在公司
    领薪。本公司独立聘用员工和高级管理人员,公司在册员工均和公司
    签订了《劳动合同书》。
    (五)财务独立
    公司设有独立的财务部门,配备了独立的财务人员,建立了独立的
    财务核算体系和财务管理制度。公司按照《公司章程》规定独立进行
    财务决策,不存在股东单位及其他关联单位干预公司资金使用的情况。
    公司的资金使用由股东大会、董事会或经理层依据公司章程做出决策,
    各股东及其他关联方不存在违规占用公司资金、资产和其他资源的情
    25
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    况。公司目前不存在违规为各股东、实际控制人及其控股的公司、其
    他关联方提供担保,或将以公司名义所取得的借款、授信额度转借予
    前述法人或个人使用的情形。
    四、公司内部控制制度的建立及健全情况
    公司已经按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票
    上市规则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规,建立了较为完
    善的、健全的、有效的内部控制制度体系,各项制度建立之后得到了
    有效地贯彻执行,各部门都依照各规章制度进行管理,各项制度的制
    订和有效的实施,对公司的生产经营起到了有效的监督、控制作用。
    公司会计核算体系按照《企业会计准则》、《现金管理条例》和
    《票据法》有关规定建立健全公司会计核算体系,会计机构设置合理,
    会计岗位之间相互制约,并且根据新会计准则调整会计政策,以保证
    公司会计政策的合规性。
    1、公司董事会对内部控制的自我评价
    董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析,认为:
    综上所述,公司已建立了较为完善有效的内部控制制度,并在生产经
    营活动中得到了一贯的、严格的遵循和实施,从而保证了公司各项经
    营活动的正常有序进行,保护了公司资产的安全和完整,保证了会计
    资料等各类信息的真实、合法、准确、完整。自2010年1月1日至2010
    年12月31日止,未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷,
    公司内部控制的设计是完整和合理的,执行是有效的,能够合理地保
    26
    利达光电股份有限公司                                        2010 年年度报告
    证内部控制目标的达成,总体上符合中国证监会、深圳证券交易所的
    相关要求。董事会《关于2010年度内部控制的自我评价报告》刊登在
    2011 年 3 月 29 日 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
    http://www.cninfo.com. cn上。
    2、公司监事会对内部控制自我评价报告意见
    公司监事会认为:公司现已建立了较为完善的内部控制体系,符
    合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要,并能得到
    有效执行,该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风
    险防范和控制作用,公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映
    了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    3、独立董事对公司内部控制自我评估报告意见
    根据《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计
    工作指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告披露工作的通知》等
    法律法规规范性文件,我们作为公司的独立董事,基于独立判断的立
    场,对公司 2010 年度内部控制情况进行了认真核查,现发表独立意见
    如下:
    ①公司内部控制制度符合《企业内部控制基本规范》等有关法规
    和证券监管部门的要求,也适合当前公司生产经营实际情况需要。
    ②公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动严格
    按照公司各项内控制度的规定进行,并且活动各环节可能存在的内外
    部风险得到了合理控制,公司的内部控制是有效的。公司的内部控制
    27
    利达光电股份有限公司                                            2010 年年度报告
    措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。
    ③公司《内部控制自我评价报告》真实客观地反映了目前公司内
    部控制体系建立、内控制度执行和监督的实际情况,我们认同该报告。
    公司需要进一步完善内部控制制度建设,加强内部控制执行效果
    与效率的检查和监督,并建立相关工作制度和责任追究机制,确保公
    司经营管理的正常进行。
    五、报告期内,公司对高级管理人员的考评及激励机制情况
    公司对经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。为建
    立和完善公司内部激励机制和约束机制,充分发挥和调动公司高级管
    理人员的工作积极性和创造性,更好的提高企业的营运能力和经济效
    益,进一步提高公司管理水平,公司将结合公司的实际情况,进一步
    完善董事、监事及高级管理人员的激励和约束机制,建立完善的董事、
    监事及高级管理人员绩效考核机制。
    六、公司内部审计制度的建立和执行情况
    2010年内部控制相关情况披露表
    是/否/不 备注/说明(如选择否或不
    内部控制相关情况
    适用   适用,请说明具体原因)
    一、内部审计制度的建立情况
    1.公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否
    是
    经公司董事会审议通过
    2.公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立
    是
    独立于财务部门的内部审计部门
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立
    董事占半数以上并担任召集人,且至少有一名独立董 是
    事为会计专业人士
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专
    是
    职人员从事内部审计工作
    28
    利达光电股份有限公司                                               2010 年年度报告
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评
    是
    价报告
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效
    (如为内部控制无效,请说明内部控制存在的重大缺 是
    陷)
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性
    是
    出具鉴证报告
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标
    准审计报告。如出具非标准审计报告或指出公司非财
    是
    务报告内部控制存在重大缺陷的,公司董事会、监事
    会是否针对所涉及事项做出专项说明
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为
    是
    异议意见,请说明)
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查            2010 年度持续督导期已过,
    不适用
    意见(如适用)                                           保荐机构未发表核查意见。
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内
    相关说明
    容与工作成效
    1.审计委员会的主要工作内容与工作成效
    第一季度:会议审议通过了审计部《关
    于利达光电股份有限公司审计部
    2009 年第四季度工作报告》和第二季
    度内部审计工作计划。第二季度:会
    议审议通过了审计部《关于利达光电
    股份有限公司审计部 2010 年第一季
    度工作报告》和第三季度内部审计工
    (1)说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计
    作计划。第三季度:会议审议通过了
    部门提交的工作计划和报告的具体情况
    《关于利达光电股份有限公司审计部
    2010 年第二季度工作报告》和第四季
    度内部审计工作计划。第四季度:会
    议审议通过了《关于利达光电股份有
    限公司审计部 2010 年第三季度工作
    报告》和 2011 年第一季度内部审计工
    作计划。
    审计委员会每季度向董事会报告内部
    (2)说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计
    审计工作的进展和执行情况,以及专
    工作的具体情况
    项审计的结果。
    (3)审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或
    重大风险的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风
    不适用
    险,并说明是否及时向董事会报告,并提请董事会及
    时向证券交易所报告并予以披露(如适用)
    (4)说明审计委员会所做的其他工作                2009 年年报审计期间,对财务报表出
    29
    利达光电股份有限公司                                             2010 年年度报告
    具审核意见,并提交董事会审议。2010
    年 12 月份审计委员会对公司募集资
    金使用情况、年度内部控制情况和财
    务管理情况进行了检查,并提出加强
    财务管理的有关意见。
    2.内部审计部门的主要工作内容与工作成效
    第一季度:向审计委员会提交《关于
    利达光电股份有限公司审计部 2009
    年第四季度工作报告》和第二季度内
    部审计工作计划。第二季度:向审计
    委员会提交《关于利达光电股份有限
    公司审计部 2010 年第一季度工作报
    (1)说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内 告》和第三季度内部审计工作计划。
    部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的 第三季度:向审计委员会提交《关于
    问题的具体情况                                利达光电股份有限公司审计部 2010
    年第二季度工作报告》和第四季度内
    部审计工作计划。第四季度:向审计
    委员会提交《关于利达光电股份有限
    公司审计部 2010 年第三季度工作报
    告》和 2011 年第一季度内部审计工作
    计划。
    (2)说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关 每季度结束后出具对外担保、关联交
    规定要求对重要的对外投资、购买和出售资产、对外 易、募集资金使用和信息披露事务管
    担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理 理等事项的审计工作报告并提交审计
    等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况     委员会审议。
    (3) 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内
    部控制存在重大缺陷或重大风险的,说明内部控制存
    不适用
    在的重大缺陷或重大风险,并说明是否向审计委员会
    报告(如适用)
    (4)说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司
    与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度建
    是
    立和实施的有效性,并向审计委员会提交内部控制评
    价报告
    (5)说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度 内部审计部门已向审计委员会提交
    内部审计工作计划和本年度内部审计工作报告的具 2010 年内部审计工作总结和 2011 年
    体情况                                        度审计工作计划。
    (6)说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制 内审工作底稿和内部审计报告的编制
    和归档是否符合相关规定                        和归档符合《内部审计工作制度》的
    规定。
    对公司财务进行监督和检查,参与公
    (7)说明内部审计部门所做的其他工作            司重大设备和物资采购的招投标、合
    同价款的监督、“小金库”专项治理
    30
    利达光电股份有限公司                                           2010 年年度报告
    工作,对公司进行生产、运营管理审
    计,对公司存货进行审计和监盘,对
    应收账款进行审计,参与工程项目的
    预决算审计。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有)        无
    七、公司治理专项活动情况
    公司治理是一项长期而系统的工作,2008 年以来,按照中国证监
    会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的文件精
    神,公司组织开展了上市公司治理专项活动,公司通过专项治理活动
    的开展,认识到自身的问题和不足,进一步强化规范运作意识,充分
    发挥董事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用,随着各项整改
    措施的落实,公司运作的独立性、透明性和规范水平得到进一步的提
    高,公司治理水平实现明显改善。报告期内,公司在 2008 年上市公司
    治理专项工作的基础上,认真落实中国证监会和有关监管部门的相关
    要求,持续开展了公司治理活动,巩固并提升了治理活动取得的成效。
    公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治
    理的规范性文件的要求,已经形成了权力机构、决策机构、监督机构
    与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作
    的法人治理结构。
    第六节    股东大会情况简介
    报告期内公司共召开一次年度股东大会,一次临时股东大会,具
    体情况如下:
    1、公司于 2010 年 4 月 22 日召开 2009 年度股东大会,审议通过
    31
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    了以下议案:
    (一)2009 年年度报告及摘要
    (二)2009 年度董事会工作报告
    (三)2009 年度监事会工作报告
    (四)2009 年度财务决算报告
    (五)2009 年度利润分配预案
    (六)关于 2009 年度日常关联交易发生额的议案
    (七)关于 2010 年度日常关联交易预估数额的议案
    (八)关于公司 2010 年度向银行申请综合授信额度的议案
    (九)为河南中光学集团有限公司提供 5000 万元综合最高额担保
    的议案
    (十)关于续聘会计师事务所的议案
    (十一)关于变更公司经营范围的议案
    (十二)关于修改《公司章程》的议案
    (十三)关于公司董事会更换董事的议案
    2、公司于 2010 年 9 月 3 日召开 2010 年度第一次临时股东大会,
    审议通过了以下议案:
    (一)公司《关于部分变更募集资金投向》的议案
    第七节   董事会报告
    一、管理层分析和讨论
    32
    利达光电股份有限公司                                                            2010 年年度报告
    (一)报告期内公司经营情况
    1、公司整体经营情况
    报告期内,在董事会、监事会、管理层的共同努力下,公司紧紧
    围绕企业发展方针和目标,积极开拓国内外市场,不断提高产品市场
    占有率,加大管理创新力度,全面推进精益生产管理,进一步加强成
    本费用控制。2010 年,全球金融危机对公司所处行业及市场的影响在
    逐渐减弱,公司订单回暖,经全体员工的共同努力,2010 年度公司实
    现营业收入 4.48 亿元,比上年同期增长 36.03 %;实现归属于上市公
    司股东的净利润 1,549.70 万元,比上年同期增长 808.69%;实现经营
    活动产生的现金流量净额 3,919.54 万元,比上年同期增长 2816.83%。
    近三年主要财务指标变动情况及变动原因:
    单位:(人民币)元
    本年比上年增减
    2010 年           2009 年                                  2008 年
    (%)
    营业总收入(元)        448,136,719.48    329,431,794.21             36.03%        396,199,727.65
    利润总额(元)            17,999,568.11     3,090,500.84            482.42%         32,190,608.54
    归属于上市公司股东的
    15,496,994.05     1,705,420.15            808.69%         28,819,698.39
    净利润(元)
    归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净      10,242,877.89    -7,018,200.40            245.95%         25,036,739.69
    利润(元)
    经营活动产生的现金流
    39,195,372.87     1,343,764.28           2,816.83%        40,730,114.99
    量净额(元)
    本年末比上年末增
    2010 年末         2009 年末                                2008 年末
    减(%)
    总资产(元)            683,084,122.27    645,771,509.48                 5.78%     655,628,499.63
    归属于上市公司股东的
    480,651,468.46    465,154,474.41                 3.33%     471,418,654.26
    所有者权益(元)
    股本(股)              199,240,000.00    199,240,000.00                 0.00%     199,240,000.00
    ①报告期内营业收入较上年同期增长36.03 %,主要是2010年国际
    33
    利达光电股份有限公司                                                                2010 年年度报告
    光学市场需求加大,公司订单大幅回升所致。
    ②利润总额、归属于上市公司股东的净利润较上年同期分别增长
    482.42%和808.69%,主要原因:一是营业总收入较上年同期增长较大,
    产能发挥较好,产品盈利水平提高;二是公司开展“成本领先”活动,
    降本增效。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)各业务分部、产品营业收入、营业成本和业务利润情况(单
    位:万元)
    主营业务分行业情况
    毛利率     营业收入比    营业成本比上 毛利率比上年
    分行业或分产品   营业收入      营业成本
    (%)     上年增减(%) 年增减(%)      增减(%)
    光电行业            40,568.02    33,330.52    17.84%        39.70%          35.01%          2.86%
    主营业务分产品情况
    透镜                20,198.93    16,402.35    18.80%        25.89%          26.75%         -0.55%
    棱镜                13,557.29    11,070.88    18.34%        63.76%          43.28%         11.67%
    光学辅料             1,541.43      923.39     40.10%        28.79%          10.98%          9.61%
    光敏电阻及其他       5,270.37     4,933.90     6.38%        49.83%          54.78%         -3.00%
    (2)各地区营业收入情况(单位:万元)
    地区                            营业收入                营业收入比上年增减(%)
    境内                                                    23,020.11                          41.61%
    境外                                                    17,547.91                          37.28%
    合   计                                                 40,568.02                          39.70%
    3、主要产品、原材料价格变动情况
    报告期内,由于公司所处光学行业竞争日益激烈,产品售价较上
    年有所下降。报告期内公司主要原料、燃料价格未发生重大变化。
    4、订单签署和执行情况
    公司每月20日左右根据客户的购货计划并结合本公司生产情况,
    在与客户确认销售数量及金额后,签署订单并执行。报告期内,全球
    34
    利达光电股份有限公司                                                                2010 年年度报告
    金融危机对公司所处行业及市场的影响在逐渐减弱,公司订单回暖,
    公司订单均得到了较好的执行。
    5、毛利率变动情况
    2010 年             2009 年            同比增减(%)         2008 年
    销售毛利率(%)             17.84%              14.98%                2.86%             22.03%
    报告期内,受国际光学市场恢复影响,公司产品订单大幅回升,
    公司销量、销售收入同比增加较大,产能发挥较好;虽然存在人工费
    用、燃动力费用上涨以及折旧增加等因素,但通过公司开展“成本领
    先”活动,降本增效,销售毛利有所提高。
    6、主要供应商、客户情况
    报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额为8,213.63万元,
    占公司年度采购总额的39.29%;公司向前五名客户合计销售收入总额
    为18,069.37万元,占公司销售总额的40.32%。
    ① 主要供应商情况
    单位:(人民币)元
    本年比上年
    项目                     2010 年            2009 年                         2008 年
    增减(%)
    前五名供应商合计采购金额占年度
    39.29%             36.92%          2.37%            38.09%
    采购总金额的比例(%)
    前五名供应商应付账款余额         16,562,034.84        11,465,503.51      44.45%       12,988,529.82
    前五名供应商应付账款余额占公司
    17.69%             17.78%          -0.09%           19.45%
    应付账款总余额的比例(%)
    公司不存在向单一供应商采购比例超过采购总额30%的情形,前五
    名供应商中成都光明光电股份有限公司、南阳金坤光电仪器有限责任
    公司与公司存在关联关系,除此之外公司董事、监事、高级管理人员、
    核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制人和其他关联方在公司
    35
    利达光电股份有限公司                                                                   2010 年年度报告
    主要供应商中不存在直接或间接拥有权益的情况。
    ②主要客户情况
    单位:(人民币)元
    本年比上年增
    项目                   2010 年           2009 年                                2008 年
    减(%)
    前五名客户合计销售金额占年
    40.32%                50.63%               -10.31%       53.43%
    度销售总金额的比例(%)
    前五名客户应收账款余额           25,254,976.32      43,529,616.16               -41.98%    36,965,360.32
    前五名客户应收账款余额占公
    20.39%                35.04%               -14.65%       40.35%
    司应收账款总余额的比例(%)
    公司不存在向单一客户销售比例超过销售总额30%的情形,前5名
    客户中日本清水产业株式会社与公司存在关联关系,除此之外公司董
    事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际
    控制人和其他关联方在主要的客户中不存在直接或间接拥有权益的情
    况。
    7、主要费用情况
    单位:(人民币)元
    较上年同期增
    费用项目              2010 年度             2009 年度                                  2008 年度
    减比例%
    销售费用              14,093,904.52             11,984,275.75              17.60%          13,943,507.15
    管理费用              45,138,316.38             37,428,981.78              20.60%          36,849,319.08
    财务费用                  3,756,737.92           3,323,998.87              13.02%           2,164,491.23
    所得税费用                3,059,207.14           1,021,743.00             199.41%           3,370,910.15
    ①本报告期内,销售费用较上年同期增加17.60%,主要是收入增
    加致使运输费用、销售服务费增加所致;
    ②管理费用较上年同期增加20.60%,主要是工资薪酬和研发费用
    增加所致;
    36
    利达光电股份有限公司                                                             2010 年年度报告
    ③财务费用较上年同期增加13.02%,主要是汇兑损益增加所致;
    ④所得税费用较上年同期增加199.41 %,主要是利润总额增长所
    致。
    8、非经常性损益情况
    单位:(人民币)元
    占归属于上市公司
    非经常性损益项目                        2010 年度         股东的净利润的比
    例(%)
    非流动资产处置损益                                                 28,414.74                 0.18%
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
    关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受            6,145,756.00                 39.66%
    的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               16,703.71                 0.11%
    少数股东权益影响额                                                 -6,269.49                 -0.04%
    所得税影响额                                                     -930,488.80                 -6.00%
    合计                                5,254,116.16                 33.90%
    政府补助明细详见下表:
    单位:(人民币)元
    ① 2010 年度
    项目                        金额                                说明
    财政局重大科技专项经费补贴                   2,000,000.00              宛财预【2010】200 号
    DLP 光学引擎专项资金款                         600,000.00              宛财预【2010】293 号
    DLP 光学引擎与关键部件的研发及产
    50,000.00               南阳市财政局拨入
    业化
    社会保险、失业保险政府补助款                 3,157,056.00                  南阳市财政局拨入
    基于激光光源的高亮度 DLP 投影机产业
    四川长虹合作项目                               300,000.00
    化研究技术开发合作协议
    河南省知识产权局专利资助费及会计
    28,700.00               南阳市财政局拨入
    核算中心补助资金
    零星补助                                           10,000.00               南阳市财政局拨入
    合        计                    6,145,756.00
    ② 2009 年度
    项目                        金额                                 说明
    37
    利达光电股份有限公司                                                          2010 年年度报告
    项目                       金额                               说明
    新型光学引擎及数字投影机                       3,000,000.00             宛财预[2009]447 号
    DLP 光学引擎产业化                             2,500,000.00             宛财预[2009]384 号
    科研经费补助                                   2,000,000.00             南阳市财政局拨入
    LCOS 投影设备关键部件新型照明系
    1,000,000.00             宛财预[2009]444 号
    统批量化研究及产业化
    污水处理补助                                   1,000,000.00             南阳市财政局拨入
    研发及产业化专项补助                           1,000,000.00             财建(2008)329 号
    DLP 彩色数字投影机及光学引擎的研
    500,000.00             宛财预[2008]731 号
    发及产业化
    09 年保持外贸稳定增长资金                        300,000.00             宛财预[2009]635 号
    合      计                     11,300,000.00
    9、现金流状况分析
    单位:(人民币)元
    较上年同期增
    项 目              2010 年度           2009 年度                        2008 年度
    减比例(%)
    一、经营活动产生的现金流量净额     39,195,372.87       1,343,764.28       2816.83%     40,730,114.99
    经营活动现金流入量                457,717,657.95     316,883,277.31         44.44%    433,936,543.89
    经营活动现金流出量                418,522,285.08     315,539,513.03         32.64%    393,206,428.90
    二、投资活动产生的现金流量净额    -58,277,639.80      -35,206,616.90        -65.53%   -73,069,090.42
    投资活动现金流入量                   229,950.00          128,500.00         78.95%          468,300.00
    投资活动现金流出量                 58,507,589.80      35,335,116.90         65.58%     73,537,390.42
    三、筹资活动产生的现金流量净额    -12,694,708.81       -6,422,486.42        -97.66%   -29,941,273.21
    筹资活动现金流入量                 91,969,871.75      71,573,888.58         28.50%    104,050,795.31
    筹资活动现金流出量                104,664,580.56      77,996,375.00         34.19%    133,992,068.52
    四、汇率变动对现金的影响             -583,855.71        -496,982.76         -17.48%       -128,299.15
    五、现金及现金等价物净增加额      -32,360,831.45      -40,782,321.80        20.65%    -62,408,547.79
    现金流入总计                      549,917,479.70     388,585,665.89         41.52%    538,455,639.20
    现金流出总计                      582,278,311.15     429,367,987.69         35.61%    600,864,186.99
    ①经营活动产生的现金流量净额同比增长 2816.83%,主要是公司
    加强应收账款管理,货款回收加快所致。
    ②投资活动产生的现金流量净流出额同比下降65.53%,主要是实
    施募集资金投资所致。
    ③筹资活动产生的现金流量净流出额同比下降97.66%,主要是本
    38
    利达光电股份有限公司                                                     2010 年年度报告
    期减少1,000万元的借款所致。
    10、薪酬分析
    ①公司董事、监事和高管人员薪酬同比变动情况与公司净利润同
    比变动情况:
    2010 年度    2009 年度
    薪酬总     公司净      薪酬同比变
    从公司领     从公司领
    额同比     利润同      动与净利润
    姓名         职务        取的报酬     取的报酬
    增减     比增减      同比变动的
    总额(万     总额(万
    (%)      (%)         比较说明
    元)         元)
    张守启      董事长
    王志亮      董事
    左月夕      董事
    唐翰岫      董事
    李智超      董事
    肖连丰      董事
    高其富      独立董事                5              5     0.00%
    宣明        独立董事                5              5     0.00%
    郭耀黎      独立董事                5              5     0.00%
    陈鲁平      监事                                                              报告期内,公
    魏克伦      监事
    2010年归    司董事、监
    属于母公    事、高级管理
    王世先      监事
    司所有者    人员工资基
    韩培恩      监事                  8.5            7.4    14.86%
    的净利润    本采取定额
    王海全      监事                    5                             同比上升    工资发放,故
    李智超      总经理               19.8           16.8    17.86%   808.69%。    未发生较大
    副总经理、财                                                      变化。
    张子民      务负责人、董         13.4           11.7    14.53%
    事会秘书
    王建波      副总经理             13.4           11.7    14.53%
    李春梅      副总经理             14.2           12.3    15.45%
    许文民      副总经理             10.2            7.7    32.47%
    王保强      副总经理              8.5
    付勇        副总经理              8.5
    蒋晓勇      董事
    许文民      监事
    合计                           116.50           60.2    93.52%
    39
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    ②报告期内无股权激励实施情况,所以对本报告期及以后年度财
    务状况和经营成果无影响。
    11、会计制度实施情况
    本报告期内公司无会计政策、会计估计变更及重大前期差错。
    (二)报告期内公司资产、负债情况
    1、重要资产情况
    公司的主要厂房、主要生产设备座落在公司厂区,全部为自建或
    自购,资产状况良好,不存在资产减值情况及担保、诉讼、仲裁事项。
    2、核心资产盈利能力
    公司主要从事精密光学元件、光学镜头、数码投影产品、光伏电
    池模组及系统应用等太阳聚能产品、光学辅料、光敏电阻、光电仪器
    设备等相关产品和零部件的研发、设计、生产、销售、安装和售后服
    务。公司是国内大批量生产微显示投影系统光学元(组)件的主要企
    业,产品主要应用于数字投影机、数字高清大屏幕投影电视、数码相
    机、DVD等高精度光学系统。公司产品主要销往日本、美国、德国、韩
    国、香港、台湾等国家和地区,主要客户包括日本索尼(SONY)、爱普
    生(EPSON)、佳能(Canon)、韩国三星(SAMSUNG)、德国蔡司(ZEISS)
    等国际著名企业。公司核心资产主要为生产制造资产,其技术水平在
    国内处于领先地位,公司的核心资产盈利能力较好,不存在出现替代
    资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力降低的情形。
    3、核心资产使用情况
    40
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    报告期内,在公司营业收入持续增长的情况下,公司核心资产的
    使用效率达到满负荷状态。
    4、核心资产减值情况
    报告期末,公司对所有资产进行了清查盘点和减值测试,根据减
    值测试的结果,公司核心资产不存在减值情形,无需计提资产减值准
    备。
    5、金融资产投资情况
    公司截止报告期末无证券投资等金融资产、无委托理财等财务投
    资、无套期保值等相关业务。
    6、PE(私募股权投资基金) 投资情况
    报告期内公司无PE(私募股权投资基金)投资情况。
    7、债务变动
    单位:(人民币)元
    项目           2010 年度        2009 年度       同比增减(%)         2008 年度
    一、主要债权
    应收账款              123,851,060.03   124,242,095.07         -0.31%        88,101,362.39
    主要债权小计          123,851,060.03   124,242,095.07         -0.31%        88,101,362.39
    二、主要债务
    短期借款               70,000,000.00    50,000,000.00         40.00%        50,000,000.00
    一年内到期的非流动
    负债                                     50,000,000.00       -100.00%
    应付账款               93,615,169.86    64,514,299.91         45.11%        66,787,411.05
    长期借款               20,000,000.00                                        50,000,000.00
    主要债务小计          183,615,169.86   164,514,299.91         11.61%       166,787,411.05
    报告期末,公司应付账款同比增加45.11%,主要是正常经营往来
    的增加所致。
    41
    利达光电股份有限公司                                         2010 年年度报告
    报告期末,公司短期借款增加40%,主要是根据公司经营需要新增
    的2,000万元短期借款所致,长期借款增加2,000万元,一年内到期非
    流动负债减少5,000万元,主要是从中国进出口银行5,000万元二年期
    的借款于2010年12月22日到期归还后本期贷出2,000万元,余3,000万
    元于2011年2月份贷出。
    8、偿债能力分析
    项目             2010 年     2009 年    同比增减(%)      2008 年
    流动比率            2.21        2.12        4.25%            2.9
    速动比率            1.87        1.97        -5.08%          2.68
    资产负债率(%)        29.00       27.22        1.78           28.1
    报告期内,公司现金资产充足,偿债能力较强。同时,公司与主
    要商业银行具有良好的合作关系,保持了银行借贷渠道的畅通。
    9、资产运营能力分析
    项目            2010 年度   2009 年度   同比增减(%)     2008 年度
    应收账款周转率         3.61        3.05        18.36%          4.68
    存货周转率           8.44        9.78        -13.70%         11.52
    ①报告期内,公司应收账款周转率较上年同期增长18.36%,主要
    是应收账款回收加速所致。
    ②报告期内,公司存货周转率较上年同期下降13.70%,主要是投
    影产品生产期较长,在年底集中到货存货增加较大所致。
    10、公司研发投入和自主创新情况
    ①公司研发投入
    近三年公司研发支出明细表
    单位:元
    42
    利达光电股份有限公司                                         2010 年年度报告
    年 份           研发支出            营业收入          比 例
    2010 年         20,353,759.16        448,136,719.48    4.54%
    2009 年         15,366,834.89        329,431,794.21    4.66%
    2008 年         18,152,293.29        396,199,727.65    4.58%
    ②自主创新情况
    近三年来,公司先后承担国家火炬计划项目1项、电子信息产业发
    展基金项目1项,省级重大科技专项1项,省级攻关计划2项,产业化项
    目3项,公司高效聚能光伏系统实验室被认定为省级工程实验室。企业
    在高新技术产品研发方面,共转化了科技成果11项,科技成果转化效
    果显著。
    2010年公司投影机、太阳能、特种光学元件等一批新产品的研发
    取得重大突破,Coral短焦投影机项目进展顺利,2011年二季度将进入
    量产阶段;成功开发了625倍、750倍高倍聚光模组,并分别在中国南
    方工业集团公司办公楼屋顶和南阳市新能源产业集聚区300kW电站建
    设得到应用;完成了超光滑球面、平面、楔形板、椎体棱镜等零件的
    批量化生产研究,实现了超光滑元件的小批量化加工。
    11、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
    ①公司于 2009 年 4 月 20 日与四川长虹创新投资有限公司、南阳
    市建设投资公司在中国河南省南阳市合资设立南阳南方长虹科技有限
    公司,合资公司注册资本 1,000 万元,其中:公司以自有现金出资 550
    万元,持有合资公司 55%的股权。公司经营范围:投影机组装及相关
    产品的研发、销售、服务,自经营之日起本公司将其纳入合并报表范
    围。
    43
    利达光电股份有限公司                                 2010 年年度报告
    经审计,截至2010年12月31日,该公司总资产1421.59万元、负债
    464.55万元、净资产957.04万元;2010年度实现营业收入2907.96万元,
    比上年同期上升120.49%;净利润-123.70万元,2009年净利润80.74万
    元。
    (三)对公司未来的展望
    1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析
    (1)行业的发展趋势
    2010 年,全球光电市场呈恢复性成长。据 PIDA 统计,世界光电产
    品之总产值达到 4058 亿美元,如图所示,较 2009 年大幅成长了 27%。
    长时间而言,全球光电产业仍会以 10%左右的年复合成长率持续增长。
    2010 年全球光电产业能有大幅度的成长,主要的成长动力来自太
    阳光电领域。2010 年全球光电产业的成长动力已经由过去的平面显示
    器面板产业转移至太阳光电产业;这两项领域的成长率分别为 15%与
    66%,而 LED 及照明应用也有 67%的高成长,但 LED 及照明市场规模仍
    不大,还有待 2012 年之后所期待的爆发性成长,届时 LED 及照明将占
    有全球光电市场十分之一的比例。
    44
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    (2)公司面临的市场竞争格局
    光电产业发展成熟且不断创新,产业规模高速增长。新技术、新
    产品驱动光电市场开始新一轮产业发展竞争。
    在光学元件产业方面,以平板电脑、智能手机等面板为代表的智
    能终端产品成为拉动光学元件新一轮增长的动力。但上游原材料价格
    上涨,终端市场要求降价,导致元件企业经营压力倍增。另外,成长
    较快的二线光电企业对市场份额的占领持续增大。同时,产品技术难
    度和质量要求提高是当前光学元件订单的主要特点。依靠成本降低和
    提升质量、缩短交期成为光学元件企业竞争的主要手段。
    在投影产业方面,以 LED、激光等新型固态光源技术逐渐成熟,微
    投、短焦、超短焦新市场逐步扩大。
    在太阳能产业方面,在资源短缺压力之下,成为各国发展重点产
    业,也是我国确定的战略性新型产业之一。多种技术各领风骚,但产
    品成本偏高,实现平准化电价目标还需时日,市场以政府推动为主。
    45
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    2、管理层所关注的公司未来发展机遇和挑战
    (1)公司未来的发展机遇
    从宏观经济来看,加强自主创新,加快推进经济结构调整成为经
    济发展的主动力。从光电行业看,光学元件业务发展面临严峻的考验,
    投影行业竞争加剧,新能源业务发展前景较为广阔。从公司自身发展
    来看,聚集资源,发挥特色优势,加快产业转型升级,推动产业大发
    展势在必行。未来五年,公司将围绕打造中国光电第一品牌的“十二
    五”光电产业发展规划,深入推进“123”战略的实施,围绕薄膜技术
    核心,建立资本运作平台和产业化平台,着力打造精密光学元件制造
    基地、数码投影产业化基地、太阳聚能产业化基地三个基地,发展特
    色鲜明的战略性支柱产业,不断提升公司的产业核心竞争力和市场竞
    争力,实现公司可持续发展。
    2011 年,围绕年度经营目标与重点工作,公司将扩大开放合作,
    强化创新驱动,统筹兼顾,有序发展,聚焦发展投影业务,稳步推进
    镜头业务,稳固提升元件业务,培育扶持太阳能业务,实现产业优化
    升级与质量效益全面提高。
    (2)公司未来面临的挑战
    光学元件业务发展面临严峻的考验,上游原材料价格上涨,终端
    市场要求光学元件降价,成本竞争日益维艰,上下游进一步挤压光学
    元件企业的生存空间。
    在投影业务方面,公司从光学元组件制造,到镜头、光机等部件
    46
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    的组装;由部件再向投影机整机方向发展,对公司整机的产品策划、
    部品采购、技术研发、成本控制等集成管理能力都提出了更高的要求。
    3、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因
    素分析
    公司 2011 年的主要风险体现在投资风险与经营风险、汇率风险、
    管理风险。
    2011 年是国家“十二五”规划的开局之年,也是公司着力产业结
    构优化升级,实现跨越发展的关键之年。公司将围绕加快产品、产业
    结构调整与优化升级,以提高公司发展质量效益为主题,积极进取,
    实事求是,科学规划,聚集资源,高起点发展特色鲜明的战略性支柱
    产业,实现公司可持续发展。
    投资风险与经营风险:公司以薄膜技术为核心,以重大项目为抓
    手,推动新业务产业化发展的步伐。目前光学元组件业务仍是公司主
    要经济支撑点,薄膜技术优势及资产优势未能充分发挥,新业务板块
    尚不能对公司经济构成有效支撑。公司以合作发展为路径,完成精密
    光学元件制造基地建设,坚持特色发展,有效配置资源,打造数码投
    影产业化基地,其核心技术、市场化运作尚待培育和开发,资源配置、
    成本控制、品质保证等方面需快速提高。
    针对此风险,围绕公司重点投资项目,在完成项目审批、加快推
    进生产线建设的同时,着手进行市场、技术、产业化的系统策划,大
    力进行产品市场的推广,快速形成投资项目的产业化。公司以发展战
    47
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    略为牵引,加强预算管理,增强抗风险能力;以人为本,建立战略激
    励体系,提升战略执行能力;持续扩大开放合作,强化创新驱动,为
    实现战略目标提供强大支撑。
    汇率风险:公司出口产品主要结算货币为日元、美元。公司存在
    人民币汇率变动的风险。针对此风险,公司将持续加大国内市场开拓,
    降低出口比例,对出口采用远期结售汇的方式,分散汇率风险。
    管理风险:公司从产业链低端向高端转型,由组件再向整机方向
    发展,公司资产规模、人员规模和管理机构将迅速扩大,在进一步完
    善管理体系、有效管理和运作方面存在一定的风险,公司在组织设计、
    机制建立、资源配置、运营管理、市场开拓等方面将面临更大的挑战。
    针对此风险,公司将加强内部管理,提高管理水平,节能降耗,
    在不断提高产品质量的同时,严格控制成本和费用;加大研发投入,
    提升公司科技创新能力;通过人才培养和引进,不断提高员工的素质,
    进一步加强高层次管理和技术人才队伍建设;加大市场开拓力度,不
    断提高市场份额。
    二、报告期内投资情况
    (一)募集资金投资情况
    1、募集资金承诺投资项目及使用情况
    募集资金承诺投资项目包括:高清晰微显示系统关键光学部件生
    产线、特种精密光学元件产业化、精密光学薄膜配套用溅射靶材生产
    线和超硬薄膜生产线建设四个项目。
    单位:(人民币)万元
    48
    利达光电股份有限公司                                                                       2010 年年度报告
    募集资金总额                            23,512.22
    本年度投入募集资金总额                               2,210.67
    报告期内变更用途的募集资金总额                       2,910.00
    累计变更用途的募集资金总额                         2,910.00
    已累计投入募集资金总额                               9,011.63
    累计变更用途的募集资金总额比例                         12.38%
    是否
    已变                                                 截至期末                                       项目可行
    募集资金                         截至期末                项目达到预                是否达
    承诺投资项目和超募        更项                调整后投 本年度投                投资进度                   本年度实            性是否发
    承诺投资                         累计投入                定可使用状                到预计
    资金投向         目(含                资总额(1) 入金额                 (%)(3)=                   现的效益            生重大变
    总额                           金额(2)                   态日期                   效益
    部分                                                 (2)/(1)                                           化
    变更)
    承诺投资项目
    高清晰微显示投影系
    2011 年 11 月
    统关键光学部件生产       是       18,514.00 15,604.00 1,116.93 7,917.89          50.74%                     376.75 不适用 否
    30 日
    线
    特种精密光学元件产                                                                        2011 年 11 月
    否        6,175.00 6,175.00      445.88      445.88      7.22%                       0.00 不适用 否
    业化                                                                                      30 日
    精密光学薄膜配套用                                                                        2011 年 11 月
    否        3,409.00 3,409.00        0.00        0.00      0.00%                       0.00 不适用 否
    靶材生产线                                                                                30 日
    2011 年 11 月
    超硬薄膜生产线           否            0.00 2,910.00      647.86      647.86     22.26%                       0.00 不适用 否
    30 日
    承诺投资项目小计             -   28,098.00 28,098.00 2,210.67 9,011.63           -               -         376.75     -         -
    超募资金投向
    归还银行贷款(如有)          -                                                                   -          -         -         -
    补充流动资金(如有)          -                                                                   -          -         -         -
    超募资金投向小计             -        0.00       0.00      0.00        0.00      -               -           0.00     -         -
    合计                -   28,098.00 28,098.00 2,210.67 9,011.63           -               -         376.75     -         -
    2009 年 3 月 28 日召开的第一届董事会第十五次会议审议并通过了公司《关于暂缓实施募集资金投资项目
    的议案》。2010 年 3 月 29 日召开的第二届董事会第五次会议审议并通过了公司《关于恢复实施募集资金
    未达到计划进度或预
    投资项目的议案》。目前全球金融危机对公司所处行业及市场的影响在逐渐减弱,公司上市募集资金投资
    计收益的情况和原因
    项目(高清晰微显示系统关键光学部件生产线、特种精密光学元件产业化、精密光学薄膜配套用溅射靶
    (分具体项目)
    材生产线建设项目)的市场需求情况恢复接近至全球金融危机前的水平,公司订单回暖,公司决定恢复
    实施募集资金投资项目,按照原计划继续实施。
    项目可行性发生重大
    报告期内不存在此情况
    变化的情况说明
    超募资金的金额、用途
    不适用
    及使用进展情况
    募集资金投资项目实 适用
    施地点变更情况      募集资金投资项目实施地点部分变更
    募集资金投资项目实
    不适用
    施方式调整情况
    募集资金投资项目先
    不适用
    期投入及置换情况
    49
    利达光电股份有限公司                                                                   2010 年年度报告
    适用
    公司于 2010 年 12 月 13 日召开第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时补
    用闲置募集资金暂时
    充流动资金》的议案,在保证募集资金项目建设的资金需求前提下使用部分闲置募集资金暂时补充流动
    补充流动资金情况
    资金。使用额度不超过 2,000 万元,使用期限不超过 6 个月,从 2010 年 12 月 13 日起,至 2011 年 6 月
    13 日前归还。
    项目实施出现募集资
    不适用
    金结余的金额及原因
    尚未使用的募集资金
    尚未使用的募集资金仍存放在收款银行
    用途及去向
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他 报告期内不存在此情况
    情况
    注1:公司《首次公开发行股票招股说明书》曾披露:公司募集资金投入进度
    的实际投入时间将按照募集资金的实际到位时间和项目的进展情况作适当调整,
    公司根据宏观经济形势,在募集资金到位后根据实际情况,暂时未对 “精密光学
    薄膜配套用靶材生产线”项目进行建设投入。
    注2:公司《首次公开发行股票招股说明书》曾披露:三个募集资金项目预计
    2009年将产生效益,2009年由于全球金融危机的持续影响,市场需求情况发生了
    较大变化,2009年3月28日召开的第一届董事会第十五次会议审议并通过了公司
    《关于暂缓实施募集资金投资项目的议案》。2010年3月29日召开的第二届董事会
    第五次会议审议并通过了公司《关于恢复实施募集资金投资项目的议案》。由于
    全球金融危机对公司所处行业及市场的影响在逐渐减弱,公司上市募集资金投资
    项目的市场需求情况恢复接近至全球金融危机前的水平,公司订单回暖,公司决
    定恢复实施募集资金投资项目,按照原计划继续实施。故“是否达到预计效益”
    不适用。
    2、募集资金部分变更项目情况
    截至期末                                        变更后的
    变更后项目              截至期末                                           是否
    本年度实              投资进度 项目达到预定                           项目可行
    对应的原承诺   拟投入募集              实际累计                               本年度实现 达到
    变更后的项目                                  际投入金                (%)     可使用状态日                        性是否发
    项目        资金总额               投入金额                                的效益     预计
    额                 (3)=(2)/(           期                          生重大变
    (1)                   (2)                                              效益
    1)                                                化
    高清晰微显示
    超硬薄膜生产    投影系统关键                                                    2011 年 11 月               不 适
    2,910.00     647.86     647.86      22.26%                        0.00           否
    线              光学部件生产                                                    30 日                       用
    线
    50
    利达光电股份有限公司                                                         2010 年年度报告
    合计              -           2,910.00     647.86    647.86      -           -             0.00   -       -
    通过近几年的发展,公司光学零件超硬薄膜业务发展非常快,公司为加快实现产业升级的速度,提高产品附
    变更原因、决策 加值,及时捕捉市场发展机遇,公司应尽快大规模进入超硬薄膜业务领域,拉动光学元件的销售,不断提高
    程序及信息披 市场占有率,这是符合公司战略发展要求的。2010 年 8 月 15 日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关
    露情况说明(分 于部分变更募集资金投向》的议案,同意将“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”下的募集资金 2,910
    具体项目)      万元变更投向用于 “超硬薄膜生产线”建设项目,并经 2010 年 9 月 3 日召开的 2010 年度第一次临时股东大
    会审议通过。
    未达到计划进
    度或预计收益
    报告期内不存在此情况
    的情况和原因
    (分具体项目)
    变更后的项目
    可行性发生重
    报告期内不存在此情况
    大变化的情况
    说明
    3、募集资金的管理情况
    本公司已按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指
    引》及《利达光电股份有限公司募集资金使用管理制度》,对募集资金
    实行专户存储制度。本公司董事会共为本次募集资金批准开设了一个
    专项账户:中国银行南阳分行0000258502555499(注:2010年8月16日
    中国银行南阳分行系统升级,募集资金专项账户由原账号
    628503231408093001升级为新账号0000258502555499)。
    根据本公司的募集资金使用管理制度,所有募集资金项目投资的
    支出,在募集资金使用计划或本公司预算范围内,由项目管理部门提
    出申请,财务部门核实、按照权限分别由财务负责人、总经理或董事
    长审核、批准,项目实施单位执行。募集资金使用情况由本公司内部
    审计部门进行日常监督,并将检查情况报告董事会。
    截至2010年12月31日止,公司募集资金具体存放情况如下:
    单位:人民币万元
    51
    利达光电股份有限公司                                   2010 年年度报告
    开户银行                 银行账号         账户类别        存储余额
    中国银行股份有限公司南阳分行   0000258502555499   募集资金专用户   13,328.61
    (二)非募集资金投资的重大项目情况
    报告期内公司无非募集资金投资建设重大项目发生。
    三、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会召开会议及形成决议情况
    2010 年度,公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》
    的有关规定,共召开 6 次董事会,具体情况如下:
    1、2010 年 3 月 29 日在南阳市召开了第二届董事会第五次会议,审
    议通过了以下议案:
    (1)《2009 年年度报告及摘要》;
    (2)《2009 年度董事会工作报告》;
    (3)《2009 年度总经理工作报告》;
    (4)《2009 年度财务决算报告》;
    (5)《2009 年度利润分配预案》;
    (6)《关于确认 2009 年度公司关联交易的议案》;
    (7)《2010 年关联交易预估数额的议案》;
    (8)《2009 年度募集资金使用情况专项报告》;
    (9)《关于公司 2010 年度向银行申请综合授信额度的议案》;
    (10)《为河南中光学集团有限公司提供 5000 万元综合最高额担
    保的报告》;
    (11)《关于公司 2010 年新品科研计划的议案》;
    52
    利达光电股份有限公司                                   2010 年年度报告
    (12)《关于公司 2010 年自有资金固定资产投资计划的议案》;
    (13)《内控制度自我评价报告》;
    (14)《公司续聘会计师事务所的议案》;
    (15)《关于恢复实施募集资金投资项目的议案》;
    (16)《关于变更公司经营范围的议案》;
    (17)《关于修改<公司章程>的议案》;
    (18)《关于董事会更换董事的议案》;
    (19)《关于召开 2009 年度股东大会的议案》。
    该次董事会决议刊登在 2010 年 3 月 31 日的《中国证券报》、《证
    券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    2、2010 年 4 月 22 日召开了第二届董事会第六次会议(现场表决
    结合通讯表决方式),会议审议通过了公司《2010 年第一季度报告》。
    3、2010 年 8 月 15 日召开了第二届董事会第七次会议(现场表决
    结合通讯表决方式),会议审议通过了公司《2010 年半年度报告及摘
    要》、《内幕信息知情人登记备案制度》、《关于部分变更募集资金投向》、
    《关于召开公司 2010 年度第一次临时股东大会》《公司收购日本 SUWA
    国内镜头企业股权》的议案。
    该次董事会决议刊登在 2010 年 8 月 17 日、2010 年 9 月 17 日的《中
    国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    4、2010 年 9 月 26 日召开了第二届董事会第八次会议(现场表决
    结合通讯表决方式),会议审议通过了公司《关于聘任公司副总经理的
    53
    利达光电股份有限公司                                   2010 年年度报告
    议案》。
    该次董事会决议刊登在 2010 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《证
    券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    5、2010 年 10 月 16 日召开了第二届董事会第九次会议(现场表决
    结合通讯表决方式),会议审议通过了公司《2010 年第三季度报告》的
    议案。
    6、2010 年 12 月 13 日召开了第二届董事会第十次会议(现场表决
    结合通讯表决方式),会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时
    补充流动资金》的议案。
    该次董事会决议刊登在 2010 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《证
    券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》
    及《董事会议事规则》的规定和要求,严格按照股东大会的决议和授
    权,认真执行股东大会审议通过的各项决议,所有议案已全部实施完
    成。
    (三)董事会下设审计委员会履职情况报告
    公司董事会下设的审计委员会现由二名独立董事高其富、郭耀黎
    和二名非独立董事唐翰岫、肖连丰组成,其中独立董事高其富为专业
    会计人士,并担任审计委员会的召集人。
    根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会议事
    54
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    规则、董事会审计委员会年度财务报告审计工作制度,公司董事会审
    计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下工作职责:
    1、确定公司2010年度审计工作计划
    本公司聘请大信会计师事务有限公司(以下简称"大信事务所")
    对公司2010年度财务报告进行审计。
    2010年12月,审计委员会通过与公司2010年度审计机构大信事务
    所充分沟通后,协商确定了公司2010年年度报告审计工作的时间安排
    和审计工作进度安排。
    2、在年审注册会计师正审前审阅公司编制的财务会计报表,形成
    书面审阅意见。
    年审注册会计师进场前,公司董事会审计委员会委员,根据相关
    文件规定和要求,认真审阅了公司管理层提交的公司财务部门编制的
    2010年度财务会计报表等相关资料,经与公司管理层就有关资料进行
    询问交流后,发表审阅意见如下:
    (1)公司2010年度送审财务报表的编制基本符合法律、法规、公
    司章程和公司内部管理制度的各项规定;
    (2)基于本次财务报表的送审时间距离审计报告日及财务报表出
    具日尚有一段期间,提请公司财务部重点关注并严格按照企业新会计
    准则处理好相关事项,以保证财务报表的公允性、真实性及完整性;
    (3)要求担任本次审计工作的会计师事务所和公司财务部等相关
    人员相互配合,作好本年度的审计工作。
    55
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    3、与会计师事务所保持沟通与交流
    在公司年度审计完成阶段,董事会审计委员会与公司年审注册会
    计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和
    交流。
    4、在年审注册会计师出具初步审计意见后审阅审计报告,形成书
    面意见
    在年审注册会计师事务所出具审计报告初稿后,公司董事会审计
    委员会委员,根据相关文件规定和要求,认真审议了大信事务所出具
    的初步审计报告,经与年审注册会计师沟通后,发表意见如下:
    (1)同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计
    报告;
    (2)同意公司以该审计报告为基础制作公司2010年度报告及摘
    要;
    (3)在提出本次意见前,审计委员会未发现参与年报编制和审议
    的人员有违反保密规定的行为。
    (4)大信事务所项目组应履行进一步复核程序后,在审计计划规
    定时限内提交审计报告,以保证公司2010年度报告的如期披露。
    5、召开董事会下设审计委员会年审会议
    2011年3月26日,审计委员召开年审会议,一致表决通过并同意将
    以下事项提交公司董事会审议:
    (1)同意《公司2010年度财务报告》,并提交公司董事会审核;
    56
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    (2)同意公司《关于续聘2011年度审计机构的议案》,并提交公
    司董事会审议;
    (3)同意公司《关于2010年度内部控制自我评价报告》,并提交
    公司董事会审议;
    (4)同意公司《关于2010年度募集资金存放与使用情况的专项报
    告》,并提交公司董事会审议。
    (四)董事会下设提名委员会履职情况报告
    公司董事会下设的提名委员会现由二名独立董事郭耀黎、宣明和
    一名非独立董事王志亮组成,其中独立董事郭耀黎为法律专业人士,
    并担任提名委员会的召集人,制定董事及高级管理人员的选择标准和
    程序。2010年度向董事会提名唐翰岫先生为本届董事会候选人并委任
    许文民、王保强、付勇三名公司高级管理人员。
    (五)董事会下设薪酬与考核委员会履职情况报告
    公司董事会下设的薪酬与考核委员会现由二名独立董事宣明、高
    其富和二名非独立董事王志亮、左月夕组成,其中独立董事宣明为光
    学技术专业人士,并担任薪酬与考核委员会的召集人。
    薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高级管理人员的 2010年度
    薪酬进行了审核,认为公司对上述人员的薪酬发放履行了决策程序,
    发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定,上述人员为公司
    持续、快速发展起到了积极的作用,所披露的薪酬是合理和真实的。
    四、利润分配预案
    57
    利达光电股份有限公司                                                 2010 年年度报告
    经大信会计师事务有限公司审计, 2010年度实现的归属于母公司
    所 有 者 的 净 利 润 15,496,994.05 元 , 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 共 计
    1,647,876.34 元,加上年初未分配利润 69,871,693.72元,本年度可
    供股东分配利润为 83,720,811.43 元。
    2011年3月26日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过
    2010年度利润分配预案为:根据公司的发展情况和2010年的利润情况,
    以2010年12月31日公司总股本 199,240,000 股为基数,向全体股东每
    10股分配现金红利0.24元(含税),共计分配现金红利4,781,760元,
    本次利润分配后公司总股本不变。
    公司前三年现金分红情况
    单位:(人民币)元
    分红年度合并报表 占合并报表中归属
    现金分红金额
    分红年度                     中归属于上市公司 于上市公司股东的      年度可分配利润
    (含税)
    股东的净利润     净利润的比率
    2009 年               0.00        1,705,420.15           0.00%          69,871,693.72
    2008 年       7,969,600.00       28,819,698.39          27.65%          76,262,007.65
    2007 年       9,962,000.00       33,766,958.29          29.50%          60,286,279.10
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比
    83.67%
    例(%)
    五、开展投资者关系管理的具体情况
    1、公司专门制订了《投资者关系管理制度》,按照制度的规定:
    董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人,公司证券管理部是
    投资者关系管理工作的职能部门,由董事会秘书领导,在全面深入了
    解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下,负责策划、安排
    和组织各类投资者关系管理活动和日常事务。
    58
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    公司重视与投资者的沟通工作,以见面会、沟通会、电话联络等
    多种形式加强与投资者特别是机构投资者的联系和沟通,同时积极做
    好投资者关系活动档案的建立和保管,做好日常电话记录并定期整理
    汇报相关领导;合理、妥善地安排分析师、新闻媒体等特定对象到公
    司现场参观、座谈、调研等的接待和活动建档工作,并切实做好相关
    信息的保密工作。
    公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展,不断
    学习、不断创新,以更多的方式和途径,使广大投资者能够更多地接
    触和了解公司的生产经营、未来发展,参与公司的经营管理,力求维
    护与投资者的顺畅关系,树立公司良好的市场形象。公司将继续认真
    做好信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、及时、完整,以便
    于投资者及时、全面地了解公司的经营状况和各项重大事项的进展情
    况。
    2、2010年4月9日,公司举行了2009年度报告网上说明会;2010年
    7月16日,公司举行了投资者网上集体接待日活动,公司高管分别就广
    大投资者关心的问题作了详细介绍、解答。
    3、2010年度公司未接受证券投资机构的联合调研。
    六、其他报告事项
    (一)注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况说
    明
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
    59
    利达光电股份有限公司                                                       2010 年年度报告
    司对外担保若干问题的通知》〔证监发〔2003〕56 号〕的规定,大信
    会计师事务有限公司出具了大信专审字[2011]第2-0110号专项审计报
    告,专项说明全文刊登在2011年3月29日的巨潮资讯网上。
    (二)公司独立董事对相关事项发表的独立意见
    根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
    公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)、《关于规范
    上市公司对外担保行业的通知》(证监发[2005]120号)、《深圳证券
    交易所股票上市规则》、《中小企业板投资者权益保护指引》(深证
    上[2006]5号)等有关规定,作为利达光电股份有限公司(以下简称“公
    司”)的独立董事,我们本着实事求是的原则,对公司控股股东及其
    他关联方占用资金的情况、公司累计和当期对外担保情况、执行有关
    规定情况进行了认真的核查,现就相关情况发表独立意见如下:
    1、关联方资金往来情况:
    截至2010年12月31日,公司与控股股东及其他关联方的资金往来
    能够严格遵守证监发 [2003]56号文的规定,不存在关联方违规占用公
    司资金的情况。
    2、对外担保情况:
    ① 报告期每笔担保的主要情况:
    公司对外担保情况
    实际发生日                               是否为关联
    担保额度相关公                     实际担                 是否履
    担保对象名称                担保额度 期(协议签        担保类型 担保期        方担保(是
    告披露日和编号                     保金额                 行完毕
    署日)                                   或否)
    河南中光学集   2010 年 4 月 23              2010 年 02              连带责任
    5,000.00                1,000.00              1年     否        是
    团有限公司     日披露公告编                 月 11 日                担保
    60
    利达光电股份有限公司                                                       2010 年年度报告
    号:2010-010 号
    2010 年 4 月 23
    河南中光学集                                2010 年 08              连带责任
    日披露公告编      5,000.00                2,000.00              1年     否        是
    团有限公司                                  月 17 日                担保
    号:2010-010 号
    2008 年 4 月 22
    河南中光学集                                2008 年 09              连带责任
    日披露公告编      5,000.00                1,500.00              3年     否        是
    团有限公司                                  月 20 日                担保
    号:2008-028 号
    ② 截止2010年12月31日,公司对外担保余额为4,500万元,全部
    为对河南中光学集团有限公司提供的担保,占公司年末经审计净资产
    的9.36%。公司没有为股东、实际控制人及公司持股50%以下的其他关
    联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保;也无以前期间发
    生但持续到本报告期的对外担保事项。不存在与证监发[2003]56号文
    相违背的担保事项。
    ③ 被担保方经营情况良好,资产质量优良,偿债能力较强,为其
    提供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内。目前没有明显迹象
    表明公司会因被担保方债务违约而承担担保责任。
    ④ 公司建立了完善的对外担保风险控制制度,公司发生的每笔对
    外担保均事先履行了相应的决策审批程序,较好地控制了对外担保的
    风险。
    3、公司与关联方之间2010年度存在采购光学毛坯和配套材料、销
    售光学元件、接受与提供劳务、租赁土地、出租房屋、委托贷款、购
    买设备等关联交易。上述关联交易是在公司与交易对方协商一致后、
    基于普通的商业交易条件的基础上进行的,遵守了“公开、公平、公
    正”的原则,关联交易协议条款及价格公允、合理,履行了法定的批
    准程序。上述关联交易不会损害公司及其股东,特别是中小股东的合
    61
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    法权益。同意提交董事会审议。
    4、对公司2011年度关联交易预估数额情况进行了事前审查,同意
    提交董事会审议,并发表独立意见如下:
    公司与关联方的上述关联交易均系公司正常生产经营所需,交易
    定价均采用市场方式确定,遵循了公开、公平、公正的原则,不会损
    害公司和中小股东的权益,符合相关法律法规、《公司章程》和公司
    《关联交易规则》的规定,同意提交董事会审议。
    5、对公司2010年度高级管理人员的薪酬发表独立意见如下:
    公司高级管理人员2010年度的薪酬标准和奖励方案,符合公司现
    行工资制度及奖励制度的分配原则,对于保持公司稳定发展和激励公
    司高级管理人员具有积极性意义,薪酬和奖励的考核及发放程序符合
    有关法律、法规及《公司章程》等制度的规定。
    6、对公司续聘大信会计师事务有限公司为公司2011年审计机构事
    宜发表独立意见如下:
    董事会在发出《关于续聘会计师事务所的议案》前,已经取得了
    我们的认可。大信会计师事务有限公司在担任本公司上市各专项审计
    和财务报表审计过程中,坚持独立审计准则,较好地履行了双方所规
    定的责任与义务,我们认为续聘大信会计师事务有限公司为公司2011
    年度审计机构符合有关法律、法规及本公司《章程》的有关规定。
    7、对公司2010年内部控制自我评价发表独立意见如下:
    ①公司内部控制制度符合《企业内部控制基本规范》等有关法规
    62
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    和证券监管部门的要求,也适合当前公司生产经营实际情况需要。
    ②公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动严格
    按照公司各项内控制度的规定进行,并且活动各环节可能存在的内外
    部风险得到了合理控制,公司的内部控制是有效的。公司的内部控制
    措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。
    ③公司《内部控制自我评价报告》真实客观地反映了目前公司内
    部控制体系建立、内控制度执行和监督的实际情况,我们认同该报告。
    公司需要进一步完善内部控制制度建设,加强内部控制执行效果
    与效率的检查和监督,并建立相关工作制度和责任追究机制,确保公
    司经营管理的正常进行。
    第八节   监事会报告
    一、监事会工作情况
    2010年度公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,
    认真履行职责,依法独立行使职权,以保证公司规范运作和股东权益
    不受损害。
    报告期内公司共召开5次监事会议,各次会议的情况分别如下:
    1.2010年3月29日,第二届监事会第三次会议在公司会议室以现
    场表决方式召开,会议由监事会召集人陈鲁平女士主持,会议应到监
    事五名,实到五名,会议审议通过了公司《2009年年度报告及摘要》、
    《2009年度监事会工作报告》、《2009年度财务决算报告》、《关于
    63
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    2009年度利润分配预案》、《关于2009年度募集资金使用专项报告的
    议案》、《内部控制自我评价报告》等议案。
    2. 2010年4月22日,第二届监事会第四次会议在公司会议室以现
    场表决方式召开,会议应到监事五名,实到五名,会议审议通过了公
    司《2010年第一季度报告》。
    3.2010年8月15日,第二届监事会第五次会议在公司会议室以现
    场表决方式召开,会议应到监事五名,实到五名,会议审议通过了公
    司《2010年半年度报告及摘要》、《关于部分变更募集资金投向》的
    议案。
    4.2010年10月16日,第二届监事会第六次会议在公司会议室以现
    场表决方式召开,会议应到监事五名,实到五名,会议审议通过了公
    司《2010年第三季度报告》。
    5.2010年12月13日,第二届监事会第七次会议在公司会议室以现
    场表决方式召开,会议应到监事五名,实到五名,会议审议通过了公
    司《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案。
    二、监事会履行职责的情况
    报告期内,监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》
    的规定,从切实保护中小股东利益的角度出发,认真履行了监事会的
    职责,及时了解和检查公司财务运行状况,并对公司重大事项及各种
    方案、合同进行了监督、检查,全面了解和掌握公司总体运营状况,
    具体监督情况如下:
    64
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    1、公司依法运作情况
    监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予
    的职权,依时参加股东大会,列席董事会会议,经检查,监事会认为:
    报告期内,依据国家有关法律、法规和公司章程的规定,公司建立了
    较完善的内部控制制度,决策程序符合相关规定。董事会运作规范、
    决策程序合法,认真执行股东大会的各项决议。
    2、管理层依法经营情况
    公司董事、高级管理人员认真执行公司职务,在履行职责时,未
    发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。
    3、检查公司财务的情况
    对2010年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的检查,
    认为:公司财务制度健全,财务运作规范,会计无重大遗漏和虚假记
    载,公司财务状况及现金流量情况良好。大信会计师事务有限公司对
    公司2010年度财务报告进行审计后,出具了标准无保留意见的审计报
    告,该报告真实、客观和公正地反映了公司2010年度的财务状况和经
    营成果。
    4、对募集资金的使用和管理情况
    对2010年度公司的募集资金的使用和管理进行了检查,认为:在
    募集资金的使用管理上,能严格按照承诺和《募集资金管理制度》的
    规定执行。
    5、公司关联交易情况
    65
    利达光电股份有限公司                             2010 年年度报告
    对公司2010年度发生的关联交易进行了检查,认为:公司发生的
    关联交易符合公司生产经营的实际需要,其决策程序合法,交易价格
    合理,定价公允,符合市场原则。交易公平、公开,无内幕交易行为,
    不存在损害公司和其他股东利益,特别是中小非关联股东利益的行为。
    6、对外担保情况
    通过对公司2010年度发生的对外担保的监督、核查,认为:报告
    期公司为控制人及其关联方提供担保,履行了必要的决策程序,符合
    中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外提供担保的有关规定,
    无违规对外担保。
    7、对内部控制自我评价情况
    监事会对董事会审计委员会关于公司2010年度内部控制的自我评
    价报告发表如下审核意见:公司现已建立了较为完善的内部控制体系,
    符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要,并能得
    到有效执行,该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的
    风险防范和控制作用,公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反
    映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    2011年,本届监事会将继续严格按照《公司法》、《证券法》、
    《公司章程》和国家有关法规政策的规定,忠实履行自己的职责,进
    一步促进公司的规范运作。
    66
    利达光电股份有限公司                                                             2010 年年度报告
    第九节           重要事项
    一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
    二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项
    三、报告期内公司重大关联交易事项
    (一)销售产品提供劳务和采购产品接受劳务
    单位:(人民币)万元
    向关联方销售产品和提供劳务         向关联方采购产品和接受劳务
    关联方                         占同类交易金额的                       占同类交易金额的
    交易金额                           交易金额
    比例                                   比例
    成都光明光电股份有限公司          21.00                 0.05%      2,350.34                    9.96%
    日本清水产业株式会社           2,290.45                 5.11%        548.55                    2.32%
    南阳金坤光电仪器有限责任公
    849.42                 1.90%      1,124.20                    4.76%
    司
    南阳南方智能光电有限公司       1,542.44                 3.44%      1,053.60                    4.46%
    南阳中光学机电装备公司            49.23                 0.11%        159.67                    0.68%
    河南中光学集团有限公司         2,903.86                 6.48%         59.59                    0.25%
    河南南方辉煌图像信息技术有
    0.14                 0.00%             0.49                 0.00%
    限公司
    合计               7,656.54                17.09%      5,296.44                    22.44%
    (二)购买及销售设备
    单位:(人民币)万元
    向关联方销售设备                   向关联方购买设备
    关联方名称                          占同类交易                          占同类交易金额
    交易金额                         交易金额
    金额的比例                              的比例
    河南中光学集团有限公司           8.46              47.26%
    河南南方辉煌图像信息技术有
    0.44                0.02%
    限公司
    南阳中光学机电装备公司                                            72.14                3.91%
    日本清水产业株式会社                                              246.62              13.36%
    合计                8.46              47.26%         319.20              17.29%
    (三)其他重大关联交易事项
    67
    利达光电股份有限公司                                2010 年年度报告
    1、租赁土地
    根据本公司与河南中光学集团有限公司签订的《土地租赁协议》,
    本公司自 2005 年起租赁河南中光学集团有限公司 62,056.70 平方米的
    土地,租赁费收取标准为每年 18 元/平方米,年租金 109 万元。2008
    年根据双方补充协议,年租赁费调增 682,623.70 元。自 2009 年起,
    租赁费为 1,772,623.70 元。
    2、出租办公楼
    ①本公司将位于河南省南阳市中州路 254 号第 5 幢楼四层出租给
    河南中光学集团有限公司使用,建筑面积 863.19 平方米,租赁期限自
    2006 年 7 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日止。租金标准:按照建筑面积
    4.2 元/月/平方米,每年共计 43,500.00 元。
    ②本公司将位于河南省南阳市卧龙区中州路 254 号 4 幢 1 层出租
    给南阳智能光电有限公司使用,建筑面积 907 平方米。租金标准:按
    照建筑面积 16 元/月/平方米,每年共计 174,144.00 元。
    3、接受担保
    报告期内,河南中光学集团有限公司与南方工业集团公司为本公
    司银行借款提供担保,截止 2010 年 12 月 31 日,公司接受河南中光学
    集团有限公司与南方工业集团公司担保的银行借款金额分别为 7,000
    和 2,000 万元。
    4、购买知识产权、非专利技术情况
    报告期内公司无购买知识产权、非专利技术情况
    5、购买土地使用权
    68
    利达光电股份有限公司                                                                       2010 年年度报告
    报告期内公司无购买土地使用权情况
    四、报告期内公司重大合同及履行情况
    (一)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公
    司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    (二)报告期内公司重大担保事项。
    单位:(人民币)万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保额度相                 实际发生日期
    实际担保金                               是否履行完 是否为关联方
    担保对象名称   关公告披露     担保额度     (协议签署                       担保类型      担保期
    额                                     毕    担保(是或否)
    日和编号                      日)
    2010 年 4 月
    河南中光学集   23 日披露公                2010 年 02 月                    连带责任担
    5,000.00                         1,000.00                   1年          否         是
    团有限公司     告编号:                   11 日                            保
    2010-010 号
    2010 年 4 月
    河南中光学集   23 日披露公                2010 年 08 月                    连带责任担
    5,000.00                         2,000.00                   1年          否         是
    团有限公司     告编号:                   17 日                            保
    2010-010 号
    2008 年 4 月
    河南中光学集   22 日披露公                2008 年 09 月                    连带责任担
    5,000.00                         1,500.00                   3年          否         是
    团有限公司     告编号:                   20 日                            保
    2008-028 号
    报告期内审批的对外担保额度                                       报告期内对外担保实际发生额
    5,000.00                                                      3,000.00
    合计(A1)                                                          合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额                                       报告期末实际对外担保余额合
    5,000.00                                                      4,500.00
    度合计(A3)                                                          计(A4)
    公司对子公司的担保情况
    担保额度相                 实际发生日期
    实际担保金                               是否履行完 是否为关联方
    担保对象名称   关公告披露     担保额度     (协议签署                       担保类型      担保期
    额                                     毕    担保(是或否)
    日和编号                      日)
    报告期内审批对子公司担保额                                       报告期内对子公司担保实际发
    0.00                                                          0.00
    度合计(B1)                                                    生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                                       报告期末对子公司实际担保余
    0.00                                                          0.00
    保额度合计(B3)                                                      额合计(B4)
    公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合计
    5,000.00                                                      3,000.00
    (A1+B1)                                                           (A2+B2)
    69
    利达光电股份有限公司                                                                2010 年年度报告
    报告期末已审批的担保额度合                                        报告期末实际担保余额合计
    5,000.00                                                 4,500.00
    计(A3+B3)                                                     (A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                                        9.36%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                4,500.00
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
    0.00
    金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                              0.00
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                  4,500.00
    被担保单位到期偿还债务不存在困难,不会给公司造成不
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    利影响。
    (三)报告期内或报告期继续未发生委托他人进行现金资产管理
    事项。
    (四)重大合同
    1、借款合同
    公司目前仍有效的借款合同明细如下:
    金额
    借款种类                                 借款期限                     利率            借款银行
    (万元)
    短期借款        1,000      2010 年 8 月 18 日至 2011 年 5 月 19 日    5.31%     光大银行郑州分行
    短期借款        2,000      2010 年 9 月 19 日至 2011 年 9 月 18 日    5.31%     中国银行南阳分行
    短期借款        1,000     2010 年 10 月 28 日至 2011 年 10 月 27 日   5.56%     中国银行南阳分行
    短期借款        1,500     2010 年 11 月 18 日至 2011 年 5 月 19 日    5.56%     光大银行郑州分行
    短期借款        1,500     2010 年 11 月 18 日至 2011 年 5 月 19 日    5.56%     光大银行郑州分行
    长期借款        2,000     2010 年 12 月 27 日至 2012 年 12 月 23 日   4.01%         中国进出口银行
    2、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务
    支出
    2010 年 9 月 16 日,本公司与日本 SUWA オプトロニクス株式会社
    在南阳市签署了《股权转让暨设立中外合资东莞旭进光电有限公司合
    同》,本公司将以 1,692 万元收购 SUWA 持有东莞旭进光电有限公司 48%
    的股权。截至 2010 年 12 月 31 日,该股权收购事项相关手续还在办理
    70
    利达光电股份有限公司                               2010 年年度报告
    中,本公司尚未支付股权收购款项。
    五、公司或持股 5%以上股东或持续到报告期的承诺事项
    1、避免同业竞争的承诺
    2007 年 1 月 15 日,公司控股股东中国南方工业集团公司及主要股
    东南方工业资产管理有限责任公司向本公司出具《避免同业竞争承诺
    函》,具体内容为:本公司以及本公司除贵公司以外的其他子公司不会
    从事与贵公司构成实质性竞争的业务,并保证不直接或间接从事、参
    与或进行与贵公司生产、经营相竞争的任何活动;本公司将不利用对
    贵公司的持股关系进行损害贵公司及贵公司其他股东利益的经营活
    动;本公司将赔偿贵公司因本公司违反本承诺函而遭受或产生的任何
    损失或开支;本公司确认并向贵公司声明,本公司在签署本承诺函时,
    是代表本公司和控股下属企业签署的。
    2006年12月29日,公司股东日本清水(香港)有限公司向本公司
    出具《不竞争承诺函》,具体内容为:本公司未(香港、澳门、台湾
    地区除外)以任何形式从事与利达光电股份有限公司存在同业竞争的
    业务,今后本公司亦将不会在中华人民共和国境内从事与利达光电股
    份有限公司存在同业竞争的业务;本公司若违反上述承诺,则因此而
    取得的相关收益将全部归利达光电股份有限公司所有,若给利达光电
    股份有限公司造成损失,将给予足额赔偿。
    报告期内,上述股东信守承诺,没有发生与公司同业竞争的行为。
    2、公司持股 5%以上的股东在发行股票过程中做出的特殊承诺及
    71
    利达光电股份有限公司                                                 2010 年年度报告
    履行情况
    股东名称                   特殊承诺              履约情况     承诺履行情况
    中国南方工业集团公司       自发行人股票上市之日起三十
    未发生违
    六个月内,不转让或者委托他人                严格履行以上
    南方工业资产管理有限责任                                  反承诺行
    管理其持有的发行人股份,也不                    承诺
    公司                                                        为
    由发行人收购其持有的股份。
    在利达光电发行上市后,若南阳
    南方智能光电有限公司与河南
    南方辉煌图像技术有限公司两
    家合资公司光学引擎项目发展
    成熟,且利达光电提出要求,南
    严格履行以上
    中国南方工业集团公司       方工业集团公司将择机通过合     履约中
    承诺
    适方式将南阳南方智能光电有
    限公司与河南南方辉煌图像技
    术有限公司股权(或相关资产)
    注入利达光电,以促进利达光电
    进一步发展。
    六、公司聘任会计师事务所情况
    报告期内聘任大信会计师事务有限公司为公司的审计机构,未发
    生变更,2010年度审计费25万元,聘期一年。
    七、公司、公司董事会及董事受处罚情况、中国证监会及派出机
    构巡检整改情况
    1、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、
    中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。
    2、中国证监会河南监管局于2010年12月6日至12月9日对公司财务
    管理方面进行了现场专项检查,2011年1月10日公司收到《关于对利达
    光电股份有限公司采取责令改正措施的决定》,要求公司对存在的问
    题进行规范和整改。公司董事会对此高度重视,要求公司相关部门组
    织人员认真研究,一一对照检查,积极查找问题根源,对上述问题作
    72
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    出详细说明,并提出切实可行的整改和规范措施。公司于2011年1月24
    日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过了《关于河南证监局<责
    令改正决定>的整改方案》,该议案的具体内容详见登载于2011年1月
    25日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的公司《关于河
    南证监局<责令改正决定>的整改方案》的公告。
    八、报告期内重大事项的信息披露情况
    报告期内已披露信息索引,公司发布的信息以在指定信息披露媒
    体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)
    刊登的公告为准。
    公告编号          公告日期                                公告内容
    2010-001    2010 年 2 月 27 日   2009 年度业绩快报
    2010-002    2010 年 3 月 31 日   2009 年年度报告摘要
    2010-003    2010 年 3 月 31 日   第二届董事会第五次会议决议公告
    2010-004    2010 年 3 月 31 日   第二届监事会第三次会议决议公告
    2010-005    2010 年 3 月 31 日   董事会关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告
    2010-006    2010 年 3 月 31 日   日常关联交易公告
    2010-007    2010 年 3 月 31 日   关于召开 2009 年年度股东大会通知的公告
    2010-008    2010 年 3 月 31 日   关于为河南中光学集团有限公司提供担保的关联交易公告
    2010-009    2010 年 4 月 7 日    关于举行 2009 年年度报告网上说明会的公告
    2010-010    2010 年 4 月 23 日   2009 年年度股东大会决议公告
    2010-011    2010 年 4 月 23 日   2010 年第一季度季度报告正文
    2010-012    2010 年 7 月 6 日    2010 年 1-6 月业绩预告修正公告
    2010-013    2010 年 7 月 16 日   关于举行投资者网上集体接待日的公告
    2010-014    2010 年 8 月 17 日   2010年半年度报告摘要
    2010-015    2010 年 8 月 17 日   第二届董事会第七次会议决议公告
    2010-016    2010 年 8 月 16 日   第二届监事会第五次会议决议公告
    2010-017    2010 年 8 月 17 日   关于部分变更募集资金投向的公告
    2010-018    2010 年 8 月 17 日   关于召开2010年度第一次临时股东大会通知的公告
    2010-019    2010 年 9 月 4 日    2010年度第一次临时股东大会决议公告
    2010-020    2010 年 9 月 17 日   收购东莞旭进光电有限公司股权的公告
    2010-021    2010 年 9 月 17 日   第二届董事会第七次会议决议公告
    73
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    2010-022   2010 年 9 月 28 日      关于监事辞职及职工代表大会决议的公告
    2010-023   2010 年 9 月 28 日      第二届董事会第八次会议决议公告
    2010-024   2010 年 10 月 19 日     2010 年第三季度季度报告正文
    2010-025   2010 年 11 月 30 日     关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告
    2010-026   2010 年 12 月 14 日     第二届董事会第十次会议决议公告
    2010-027   2010 年 12 月 14 日     第二届监事会第七次会议决议公告
    2010-028   2010 年 12 月 14 日     关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告
    第十节      财务报告
    一、审计报告(全文附后)
    大信会计师事务有限公司对公司2010年度财务报告出具了标准无
    保留意见的审计报告。
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    第十一节 备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签
    名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告
    原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文
    件的正本及公告的原稿。
    74
    利达光电股份有限公司                     2010 年年度报告
    利达光电股份有限公司
    董事长:张守启
    二○一一年三月二十九日
    75
    利达光电股份有限公司                              2010 年年度报告
    利达光电股份有限公司
    2010年度财务报表的审计报告
    目 录:
    一、审计报告
    二、利达光电股份有限公司2010年度财务报表
    三、利达光电股份有限公司 2010 年度财务报表附注
    76
    利达光电股份有限公司                                                  2010 年年度报告
    审     计        报   告
    大信审字[2011]第 2-0182 号
    利达光电股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的利达光电股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括 2010
    年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表,2010 年度的利润表和合并利润表、现金流量
    表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设
    计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
    致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
    计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
    在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但
    目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
    和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反
    映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    大信会计师事务有限公司                  中国注册会计师:刘经进
    中 国     北 京                     中国注册会计师:陈佳
    二○一一年三月二十六日
    77
    利达光电股份有限公司                                                  2010 年年度报告
    合并资产负债表
    编制单位:利达光电股份有限公司      2010 年 12 月 31 日                单位:人民币元
    项       目             附注           期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                            五、1            185,521,698.20           217,882,529.65
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                            五、2              3,183,801.31               121,200.00
    应收账款                            五、3            123,851,060.03           124,242,095.07
    预付款项                            五、4             11,806,613.70             3,478,901.08
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                          五、5              4,335,120.62               612,222.57
    买入返售金融资产
    存货                                五、6             61,286,821.45            27,023,187.04
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                            389,985,115.31           373,360,135.41
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                            五、7            258,173,927.66           209,380,853.90
    在建工程                            五、8             19,508,724.57            47,192,554.48
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            五、9             12,689,446.00            12,218,768.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        五、10                 250,000.00           1,250,000.00
    递延所得税资产                      五、11             2,476,908.73             2,369,197.69
    78
    利达光电股份有限公司                                                  2010 年年度报告
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            293,099,006.96            272,411,374.07
    资产总计                              683,084,122.27           645,771,509.48
    法定代表人:张守启         主管会计工作负责人: 张子民              会计机构负责人:杨小科
    合并资产负债表(续)
    编制单位:利达光电股份有限公司      2010 年 12 月 31 日                单位:人民币元
    项       目            附注            期末余额                 年初余额
    流动负债:
    短期借款                           五、13             70,000,000.00             50,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                           五、14             93,615,169.86             64,514,299.91
    预收款项                           五、15                3,383,356.18             384,907.01
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       五、16                4,693,548.77            4,558,243.69
    应交税费                           五、17             -2,100,354.16               741,240.96
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         五、18                6,534,228.55            5,555,005.81
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债             五、19                                       50,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                            176,125,949.20           175,753,697.38
    非流动负债:
    长期借款                           五、20             20,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                     五、21                2,000,000.00
    79
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    非流动负债合计                                 22,000,000.00
    负债合计                                 198,125,949.20           175,753,697.38
    所有者权益:
    实收资本(或股本)                     五、22            199,240,000.00           199,240,000.00
    资本公积                               五、23            185,145,221.95           185,145,221.95
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                               五、24             12,545,435.08            10,897,558.74
    一般风险准备
    未分配利润                             五、25             83,720,811.43            69,871,693.72
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                            480,651,468.46           465,154,474.41
    少数股东权益                                                 4,306,704.61           4,863,337.69
    所有者权益合计                                484,958,173.07           470,017,812.10
    负债和所有者权益总计                              683,084,122.27           645,771,509.48
    法定代表人:张守启             主管会计工作负责人: 张子民              会计机构负责人:杨小科
    母公司资产负债表
    编制单位:利达光电股份有限公司          2010 年 12 月 31 日                单位:人民币元
    项              目           附注            期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                 177,691,088.03           209,643,802.48
    交易性金融资产
    应收票据                                                     3,183,801.31             121,200.00
    应收账款                              十一、1            123,679,540.04           121,591,746.21
    预付款项                                                  11,806,033.70             3,478,901.08
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                            十一、2                6,090,732.35           1,236,821.31
    存货                                                      57,182,533.15            26,283,026.05
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                379,633,728.58           362,355,497.13
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    80
    利达光电股份有限公司                                                         2010 年年度报告
    长期应收款
    长期股权投资                             十一、3                5,500,000.00           5,500,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                                    256,618,440.53           207,915,767.50
    在建工程                                                     19,508,724.57            47,192,554.48
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                     12,689,446.00            12,218,768.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                                  2,476,908.73           2,369,197.69
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                   296,793,519.83           275,196,287.67
    资产总计                                  676,427,248.41           637,551,784.80
    法定代表人:张守启                主管会计工作负责人: 张子民              会计机构负责人:杨小科
    母公司资产负债表(续)
    编制单位:利达光电股份有限公司             2010 年 12 月 31 日                单位:人民币元
    项              目            附注            期末余额                 年初余额
    流动负债:
    短期借款                                                     70,000,000.00            50,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                                     90,821,973.50            61,895,055.09
    预收款项                                                        3,383,356.18             384,907.01
    应付职工薪酬                                                    4,600,813.73           4,422,585.46
    应交税费                                                     -1,991,494.42               584,440.71
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                      6,423,441.05           5,554,401.51
    一年内到期的非流动负债                                                                50,000,000.00
    81
    利达光电股份有限公司                                                        2010 年年度报告
    其他流动负债
    流动负债合计                                   173,238,090.04          172,841,389.78
    非流动负债:
    长期借款                                                     20,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                 2,000,000.00
    非流动负债合计                                    22,000,000.00
    负债合计                                  195,238,090.04          172,841,389.78
    所有者权益:
    实收资本(或股本)                                          199,240,000.00          199,240,000.00
    资本公积                                                    185,145,221.95          185,145,221.95
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                     12,545,435.08           10,897,558.74
    一般风险准备
    未分配利润                                                   84,258,501.34           69,427,614.33
    所有者权益合计                                   481,189,158.37          464,710,395.02
    负债和所有者权益总计                                  676,427,248.41          637,551,784.80
    法定代表人:张守启               主管会计工作负责人: 张子民              会计机构负责人:杨小科
    合 并 利 润 表
    编制单位:利达光电股份有限公司                 2010 年度                       单位:人民币元
    项              目                附注            本期金额             上期金额
    一、营业总收入                                                 448,136,719.48         329,431,794.21
    其中:营业收入                              五、26         448,136,719.48         329,431,794.21
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                 436,328,025.82         337,633,788.14
    其中:营业成本                              五、26         372,576,904.53         283,320,249.61
    利息支出
    手续费及佣金支出
    82
    利达光电股份有限公司                                                        2010 年年度报告
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                       五、27                 766.40                  39.83
    销售费用                             五、28           14,093,904.52          11,984,275.75
    管理费用                             五、29           45,138,316.38          37,428,981.78
    财务费用                             五、30            3,756,737.92           3,323,998.87
    资产减值损失                         五、31             761,396.07            1,576,242.30
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                              11,808,693.66          -8,201,993.93
    加:营业外收入                                 五、32            6,341,420.90          11,360,715.28
    减:营业外支出                                 五、33             150,546.45               68,220.51
    其中:非流动资产处置净损失                                    150,546.45                8,116.17
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          17,999,568.11           3,090,500.84
    减:所得税费用                                 五、34            3,059,207.14           1,021,743.00
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              14,940,360.97           2,068,757.84
    其中:归属于母公司所有者的净利润                              15,496,994.05           1,705,420.15
    少数股东损益                                             -556,633.08             363,337.69
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                              0.08                     0.01
    (二)稀释每股收益(元/股)                                              0.08                     0.01
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                                14,940,360.97           2,068,757.84
    其中:归属于母公司所有者的综合收益总额                        15,522,102.44           1,705,420.15
    归属于少数股东的综合收益总额                             -556,633.08             363,337.69
    法定代表人:张守启              主管会计工作负责人: 张子民             会计机构负责人:杨小科
    母公司利润表
    编制单位:利达光电股份有限公司                2010 年度                        单位:人民币元
    项           目                     附注           本期金额            上期金额
    一、营业收入                                        十一、4        462,210,581.90     325,303,370.11
    减:营业成本                                    十一、4        386,855,301.11     279,668,049.95
    营业税金及附加                                                     315.37
    销售费用                                                    13,863,738.29      11,917,259.47
    管理费用                                                    43,617,223.17      36,082,606.22
    83
    利达光电股份有限公司                                                          2010 年年度报告
    财务费用                                                       3,790,257.96         3,340,415.28
    资产减值损失                                                     718,073.69         1,576,242.30
    加:公允价值变动收益
    投资收益
    其中:对联营企业和合营企业的投资收
    益
    二、营业利润                                                            13,365,672.31        -7,281,203.11
    加:营业外收入                                                      6,256,852.54         9,360,715.28
    减:营业外支出                                                         84,554.36           68,220.51
    其中:非流动资产处置净损失                                                              8,116.17
    三、利润总额                                                            19,537,970.49         2,011,291.66
    减:所得税费用                                                      3,059,207.14          749,950.90
    四、净利润                                                              16,478,763.35         1,261,340.76
    五、每股收益
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                        16,478,763.35         1,261,340.76
    法定代表人:张守启                  主管会计工作负责人: 张子民            会计机构负责人:杨小科
    合并现金流量表
    编制单位:利达光电股份有限公司                    2010 年度                        单位:人民币元
    项               目                     附注        本期金额               上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                          442,055,318.13         301,271,170.98
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                          4,141,919.75           2,741,695.53
    收到其他与经营活动有关的现金                             五、34        11,520,420.07          12,870,410.80
    经营活动现金流入小计                                 457,717,657.95         316,883,277.31
    购买商品、接受劳务支付的现金                                          294,223,715.18         222,304,761.12
    客户贷款及垫款净增加额
    84
    利达光电股份有限公司                                                       2010 年年度报告
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                      90,966,865.65         63,554,024.66
    支付的各项税费                                                      10,400,693.44          8,580,212.68
    支付其他与经营活动有关的现金                              五、34    22,931,010.81         21,100,514.57
    经营活动现金流出小计                              418,522,285.08        315,539,513.03
    经营活动产生的现金流量净额                             39,195,372.87          1,343,764.28
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                    229,950.00            128,500.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 229,950.00            128,500.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      58,347,574.80         35,335,116.90
    投资支付的现金                                                        160,015.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               58,507,589.80         35,335,116.90
    投资活动产生的现金流量净额                            -58,277,639.80        -35,206,616.90
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                         4,500,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                  90,000,000.00         65,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                              五、34     1,969,871.75          2,073,888.58
    筹资活动现金流入小计                               91,969,871.75         71,573,888.58
    偿还债务支付的现金                                                 100,000,000.00         65,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                   4,664,580.56         12,996,375.00
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              104,664,580.56         77,996,375.00
    筹资活动产生的现金流量净额                            -12,694,708.81         -6,422,486.42
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                   -583,855.71           -496,982.76
    五、现金及现金等价物净增加额                                        -32,360,831.45        -40,782,321.80
    加:期初现金及现金等价物余额                                        217,882,529.65        258,664,851.45
    六、期末现金及现金等价物余额                                        185,521,698.20        217,882,529.65
    85
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    法定代表人:张守启                  主管会计工作负责人: 张子民         会计机构负责人:杨小科
    母公司现金流量表
    编制单位:利达光电股份有限公司                      2010 年度                     单位:人民币元
    项         目                         附注     本期金额              上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                      428,578,409.90        297,354,204.09
    收到的税费返还                                                      4,141,919.75          2,741,695.53
    收到其他与经营活动有关的现金                                       11,479,662.76         10,909,924.03
    经营活动现金流入小计                                444,199,992.41        311,005,823.65
    购买商品、接受劳务支付的现金                                      282,377,807.95        218,282,413.11
    支付给职工以及为职工支付的现金                                     89,690,617.91         63,156,808.87
    支付的各项税费                                                     10,002,100.54          8,567,849.68
    支付其他与经营活动有关的现金                                       22,777,676.14         19,088,049.38
    经营活动现金流出小计                                404,848,202.54        309,095,121.04
    经营活动产生的现金流量净额                              39,351,789.87          1,910,702.61
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                    229,950.00             128,500.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   229,950.00             128,500.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     58,095,874.80         34,140,782.40
    投资支付的现金                                                       160,015.00           5,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 58,255,889.80         39,640,782.40
    投资活动产生的现金流量净额                             -58,025,939.80         -39,512,282.40
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                 90,000,000.00         65,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                        1,969,871.75          2,073,888.58
    筹资活动现金流入小计                                 91,969,871.75         67,073,888.58
    偿还债务支付的现金                                                100,000,000.00         65,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  4,664,580.56         12,996,375.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
    86
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                                 104,664,580.56     77,996,375.00
    筹资活动产生的现金流量净额                              -12,694,708.81     -10,922,486.42
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                   -583,855.71       -496,982.76
    五、现金及现金等价物净增加额                                        -31,952,714.45     -49,021,048.97
    加:期初现金及现金等价物余额                                        209,643,802.48    258,664,851.45
    六、期末现金及现金等价物余额                                        177,691,088.03    209,643,802.48
    法定代表人:张守启                  主管会计工作负责人: 张子民         会计机构负责人:杨小科
    87
    利达光电股份有限公司                                                                2010 年年度报告
    合并股东权益变动表
    编制单位:利达光电股份有限公司                                              2010 年度                                                              单位:人民币元
    本    期   金     额
    归属于母公司所有者权益
    项             目                                                 专
    一般风                                                                  所有者
    减:库   项                                                   其                    少数股东权益
    股本           资本公积                       盈余公积           险          未分配利润              小计                          权益合计
    存股     储                                                   他
    准备
    备
    一、上年年末余额           199,240,000.00   185,145,221.95                 10,897,558.74               69,871,693.72            465,154,474.41   4,863,337.69   470,017,812.10
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额           199,240,000.00   185,145,221.95                 10,897,558.74               69,871,693.72            465,154,474.41   4,863,337.69   470,017,812.10
    三、本期增减变动金额(减
    1,647,876.34                   13,849,117.71         15,496,994.05    -556,633.08    14,940,360.97
    少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                         15,496,994.05             15,496,994.05    -556,633.08    14,940,360.97
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                 15,496,994.05             15,496,994.05    -556,633.08    14,940,360.97
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    88
    利达光电股份有限公司                                                          2010 年年度报告
    3.其他
    (四)利润分配                                                     1,647,876.34                  -1,647,876.34
    1.提取盈余公积                                                     1,647,876.34                  -1,647,876.34
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    2.盈余公积转增资本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额         199,240,000.00   185,145,221.95            12,545,435.08                  83,720,811.43     480,651,468.46    4,306,704.61   484,958,173.07
    法定代表人:张守启                                        主管会计工作负责人: 张子民                                            会计机构负责人:杨小科
    合并股东权益变动表
    编制单位:利达光电股份有限公司                                       2010 年度                                                          单位:人民币元
    项           目                                                                   上   期   金   额
    归属于母公司所有者权益                                                  少数股东权益       所有者
    89
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    减:                          一般风                                                          权益合计
    专项                                            其
    股本           资本公积       库存            盈余公积        险      未分配利润              小计
    储备                                            他
    股                            准备
    一、上年年末余额         199,240,000.00   185,145,221.95                 10,771,424.66            76,262,007.65        471,418,654.26                  471,418,654.26
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额         199,240,000.00   185,145,221.95                 10,771,424.66            76,262,007.65        471,418,654.26                  471,418,654.26
    三、本期增减变动金额
    126,134.08             -6,390,313.93         -6,264,179.85   4,863,337.69    -1,400,842.16
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                     1,705,420.15          1,705,420.15    363,337.69      2,068,757.84
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    1,705,420.15          1,705,420.15    363,337.69      2,068,757.84
    计
    (三)所有者投入和
    4,500,000.00     4,500,000.00
    减少资本
    1.所有者投入资本                                                                                                                      4,500,000.00     4,500,000.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                           126,134.08             -8,095,734.08         -7,969,600.00                   -7,969,600.00
    1.提取盈余公积                                                           126,134.08               -126,134.08
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者的分配                                                                                -7,969,600.00         -7,969,600.00                   -7,969,600.00
    90
    利达光电股份有限公司                                                                2010 年年度报告
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    2.盈余公积转增资本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额        199,240,000.00   185,145,221.95                 10,897,558.74                     69,871,693.72         465,154,474.41   4,863,337.69     470,017,812.10
    法定代表人:张守启                                            主管会计工作负责人: 张子民                                                   会计机构负责人:杨小科
    母公司股东权益变动表
    编制单位:利达光电股份有限公司                                              2010 年度                                                              单位:人民币元
    本   期    金   额
    项             目
    股本           资本公积        减:库存股          专项储备             盈余公积          一般风险准备     未分配利润           所有者权益合计
    一、上年年末余额           199,240,000.00    185,145,221.95                                             10,897,558.74                      69,427,614.33           464,710,395.02
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额           199,240,000.00    185,145,221.95                                             10,897,558.74                      69,427,614.33           464,710,395.02
    91
    利达光电股份有限公司                  2010 年年度报告
    三、本期增减变动金额(减
    1,647,876.34                14,830,887.01   16,478,763.35
    少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                     16,478,763.35   16,478,763.35
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                             16,478,763.35   16,478,763.35
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                       1,647,876.34                -1,647,876.34
    1.提取盈余公积                                       1,647,876.34                -1,647,876.34
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    2.盈余公积转增资本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    92
    利达光电股份有限公司                                                             2010 年年度报告
    2.本期使用
    四、本期期末余额           199,240,000.00   185,145,221.95                                        12,545,435.08                     84,258,501.34       481,189,158.37
    法定代表人:张守启                                           主管会计工作负责人: 张子民                                             会计机构负责人:杨小科
    母公司股东权益变动表
    编制单位:利达光电股份有限公司                                          2010 年度                                                           单位:人民币元
    上   期    金   额
    项             目
    股本           资本公积         减:库存股        专项储备           盈余公积         一般风险准备     未分配利润      所有者权益合计
    一、上年年末余额           199,240,000.00   185,145,221.95                                          10,771,424.66                     76,262,007.65    471,418,654.26
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额           199,240,000.00   185,145,221.95                                          10,771,424.66                     76,262,007.65    471,418,654.26
    三、本期增减变动金额(减
    126,134.08                    -6,834,393.32      -6,708,259.24
    少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                                         1,261,340.76       1,261,340.76
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                 1,261,340.76       1,261,340.76
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    93
    利达光电股份有限公司                                                 2010 年年度报告
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                          126,134.08               -8,095,734.08      -7,969,600.00
    1.提取盈余公积                                                                          126,134.08                 -126,134.08
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者的分配                                                                                                 -7,969,600.00      -7,969,600.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    2.盈余公积转增资本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额         199,240,000.00   185,145,221.95                                10,897,558.74              69,427,614.33    464,710,395.02
    法定代表人:张守启                                        主管会计工作负责人: 张子民                              会计机构负责人:杨小科
    94
    利达光电股份有限公司                                                       2010 年年度报告
    利达光电股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年1 月1 日——2010 年12 月31 日
    (除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)
    一、公司的基本情况
    1、公司概况
    公司名称:利达光电股份有限公司
    注册地址:河南省南阳市工业南路 508 号
    注册资本:人民币壹亿玖仟玖佰贰拾肆万元
    法人营业执照号码:河南省工商行政管理局颁发的 410000400013231 企业法人营业执照
    法定代表人:张守启
    经营范围:精密光学元件、光学镜头、数码投影产品、光伏电池模组及系统应用等太阳
    聚能产品、光学辅料、光敏电阻、光电仪器设备等相关产品和零部件的研发、设计、生产、
    销售、安装和售后服务。
    截至 2010 年 12 月 31 日,本公司总股本为 19,924 万股。
    2、历史沿革
    (1)1995 年设立南阳利达光电有限公司
    经南阳市对外经济贸易委员会宛外经贸资字(1995)038 号《关于设立“南阳利达”的批
    复》批准,南阳利达由河南中南光电仪器厂与英属维尔京群岛第二光学有限公司于 1995 年 4
    月 5 日合资设立,企业性质为中外合资经营企业。南阳利达设立时注册资本为 5,143.00 万元
    人民币,其中河南中南光电仪器厂出资 3,343 万元人民币,占注册资本 65%;英属维尔京群岛
    第二光学有限公司出资 1,800 万元人民币,占注册资本 35%。
    股权结构如下:
    序号                股东名称                         出资额(万元)          占总股本比例(%)
    1      河南中南光电仪器厂                                       3,343.00                   65.00
    2      英属维尔京群岛第二光学有限公司                           1,800.00                   35.00
    合     计                                     5,143.00                  100.00
    (2)第一次股权调整
    2003 年 4 月 23 日,经南阳市对外贸易经济合作局宛外经贸资[2003]78 号文批准,南阳
    利达股东英属维尔京群岛第二光学有限公司将其持有的南阳利达 10%的股权转让给河南中光
    95
    利达光电股份有限公司                                                    2010 年年度报告
    学集团有限公司(原河南中南光电仪器厂)。股权转让后,河南中光学集团有限公司持有南
    阳利达 75%的股权,英属维尔京群岛第二光学有限公司持有南阳利达 25%的股权。
    转让后股权结构如下:
    序号     股东名称                              出资额(万元)            占总股本比例(%)
    1       河南中光学集团有限公司                            3,857.25                      75.00
    2       英属维尔京群岛第二光学有限公司                    1,285.75                      25.00
    合    计                                          5,143.00                     100.00
    (3)2004 年吸收合并南阳协力光学有限公司等 5 家公司
    2004 年 6 月 21 日,经南阳市商务局宛商资管[2004]10 号文批准,南阳利达吸收合并了
    南阳协力光学有限公司、南阳三利光学有限公司、南阳利宏光学有限公司、南阳爱龙光学有
    限公司、南阳中光学薄膜有限公司。合并后吸收方继续存在,被吸收方解散,合并后南阳利
    达全部继承因合并而解散的上述公司的债权、债务。南阳利达吸收合并后公司注册资本由原
    5,143.00 万元增加 6,968.67 万元至 12,111.67 万元,外资比例为 25.63%,合并后的南阳利
    达股权结构如下:
    序号                   股东名称                  出资额(万元)          占总股本比例(%)
    1       河南中光学集团有限公司                             7,701.76                     63.59
    2       英属维尔京群岛第二光学有限公司                     1,286.00                     10.62
    3       南方工业资产管理有限责任公司                       1,200.00                         9.91
    4       日本清水产业株式会社                               1,101.31                         9.09
    5       香港明汇国际有限公司                                   596.95                       4.93
    6       香港友滔有限公司                                       120.00                       0.99
    7       南阳市金坤光电仪器有限责任公司                         105.65                       0.87
    合    计                            12,111.67                    100.00
    (4)第二次股权调整
    南方工业资产管理有限责任公司受让英属维尔京群岛第二光学有限公司股权
    经南阳利达 2005 年 6 月 20 日董事会决议通过,南方工业集团于 2005 年 8 月 12 日下达
    兵装财[2005]545 号文件批复同意,以及南阳市商务局 2005 年 11 月 7 日以宛商资管[2005]294
    号文批准,南方工业资产管理有限责任公司受让英属维尔京群岛第二光学有限公司所持有的
    南阳利达 1,286 万元出资(占南阳利达出资总额的 10.62%)。上述股权转让后,英属维尔京
    群岛第二光学有限公司不再持有南阳利达股权,南方工业资产管理有限责任公司持有股权由
    原 1,200 万元增加到 2,486 万元。
    南阳市金坤光电仪器有限责任公司受让明汇国际有限公司股权
    96
    利达光电股份有限公司                                                 2010 年年度报告
    经南阳市商务局 2005 年 11 月 7 日以宛商资管[2005]294 号文批准,明汇国际有限公司将
    持有的 250 万元的出资转让给南阳市金坤光电仪器有限责任公司。上述股权转让后,明汇国
    际有限公司持有的股权由原 596.95 万元减少为 346.95 万元。
    富士能佐野株式会社增资及南方工业资产管理有限责任公司退出股权
    经南阳市商务局 2005 年 11 月 7 日以宛商资管[2005]294 号文批准,富士能佐野株式会社
    以现金出资方式对南阳利达增资 1,460 万元人民币;在富士能佐野株式会社向南阳利达增资
    的同时,南方工业资产管理有限责任公司相应将其持有的 2,486 万元中的 1,460 万元股权退
    出。上述增资以及股权退出是公司第二次股权调整中同时进行的行为,得到了南阳市商务局
    和南阳市工商行政管理局的批准。第二次股权调整后南阳利达股权结构如下:
    序号                 股东名称                 出资额(万元)          占总股本比例(%)
    1       河南中光学集团有限公司                           7,701.76                        63.59
    2       富士能佐野株式会社                               1,460.00                        12.05
    3       日本清水产业株式会社                             1,101.31                         9.09
    4       南方工业资产管理有限责任公司                     1,026.00                         8.47
    5       南阳市金坤光电仪器有限责任公司                    355.65                          2.94
    6       香港明汇国际有限公司                              346.95                          2.87
    7       香港友滔有限公司                                  120.00                          0.99
    合       计                         12,111.67                    100.00
    (5)第三次股权调整
    日本清水(香港)有限公司受让日本清水及香港友滔股权、明汇国际有限公司增资
    经南阳利达 2006 年 1 月 20 日董事会决议通过,南阳市商务局于 2006 年 3 月 6 日以宛商
    资管[2006]42 号文批准,日本清水将其持有的南阳利达 1,101.31 万元出资全部转让给日本清
    水(香港)有限公司;香港友滔将所持有的 120 万元出资全部转让给日本清水(香港)有限
    公司。日本清水(香港)有限公司在受让日本清水与香港友滔出资后,以外汇折合 403.45 万
    元人民币对南阳利达增资,增加出资额 403.45 万元。明汇国际有限公司以外汇折合 96.55 万
    元人民币对南阳利达增资,增加出资额 96.55 万元。上述股权转让及增资后,日本清水与香
    港友滔不再持有南阳利达股权,日本清水(香港)有限公司持有南阳利达 1,624.76 万元股权,
    明汇国际有限公司持有股权由原 346.95 万元增加到 443.50 万元。
    南方工业资产管理有限责任公司 1,500 万元债转股增资
    经南阳市商务局于 2006 年 3 月 6 日以宛商资管[2006]42 号文批准,南方工业资产管理有
    限责任公司将其对南阳利达的 1,500 万元债权转为股权增资,增加出资额 1,500 万元。
    97
    利达光电股份有限公司                                                            2010 年年度报告
    中国南方工业集团公司划转股权
    经中国南方工业集团公司于 2006 年 1 月 8 日以兵装资[2006]104 号文决定,将下属全资
    企业河南中光学集团有限公司所持南阳利达 7,701.76 万元国有股权无偿划转给中国南方工业
    集团公司。本次股权划转后,河南中光学集团有限公司持有的南阳利达股权全部转由中国南
    方工业集团公司持有。由于河南中光学集团有限公司为中国南方工业集团公司全资子公司,
    本次股权划转后发行人实际控制人没有发生变化。
    经本次增资及股权调整后,南阳利达注册资本由原 12,111.67 万元增加到 14,111.67 万
    元,外资比例为 25%。此次变动后的南阳利达股权结构如下:
    序号                股东名称                 出资额(万元)                    占总股本比例(%)
    1      中国南方工业集团公司                             7,701.76                                 54.58
    2      南方工业资产管理有限责任公司                     2,526.00                                 17.90
    3      日本清水(香港)有限公司                         1,624.76                                 11.51
    4      富士能佐野株式会社                               1,460.00                                 10.35
    5      香港明汇国际有限公司                                 443.50                                3.14
    6      南阳市金坤光电仪器有限责任公司                       355.65                                2.52
    合    计                             14,111.67                             100.00
    (6)公司改制
    本公司系根据 2006 年 6 月 12 日中华人民共和国商务部商资批[2006]1312 号《商务部关
    于同意南阳利达光电有限公司变更为外商投资股份制公司的批复》,由南阳利达光电有限公
    司整体变更设立的外商投资股份有限公司。以截止 2006 年 3 月 31 日经审计的净资产
    149,249,329.49 元 中 的 149,240,000.00 元 , 按 1:1 的 比 例 折 合 为 本 公 司 的 股 份 总 额
    149,240,000.00 股,其余 9,329.49 元列入公司资本公积。中瑞华恒信会计师事务所有限公司
    出具了中瑞华恒信验字(2006)第 2033 号的验资报告,验证上述变更事项。
    由中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司、日本清水(香港)有限公
    司、富士能佐野株式会社、明汇国际有限公司、南阳市金坤光电仪器有限责任公司共同作为
    发起人发起设立, 设立时注册资本为 14,924 万元,如下表所示:
    出资额                   占总股本
    序号                     股东名称
    (元)                  比例(%)
    1      中国南方工业集团公司                                      81,455,192.00                   54.58
    2      南方工业资产管理有限责任公司                              26,713,960.00                   17.90
    3      日本清水(香港)有限公司                                  17,177,524.00                   11.51
    4      富士能佐野株式会社                                        15,446,340.00                   10.35
    5      香港明汇国际有限公司                                          4,686,136.00                 3.14
    98
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    6      南阳市金坤光电仪器有限责任公司                          3,760,848.00                   2.52
    合   计                           149,240,000.00                  100.00
    (7)首次向社会公开发行人民币普通股
    本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]394 号文核准,于 2007 年 11 月 14、
    15 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股,发行后的总股本为 199,240,000.00 元。发行
    后的股本如下:
    股东名称                         出资额                         持股比例(%)
    中国南方工业集团公司                                  81,455,192.00                            40.88
    南方工业资产管理有限责任公司                          26,713,960.00                            13.41
    日本清水(香港)有限公司                              17,177,524.00                             8.62
    富士能佐野株式会社                                    15,446,340.00                             7.75
    香港明汇国际有限公司                                   4,686,136.00                             2.35
    南阳金坤光电仪器有限责任公司                           3,760,848.00                             1.89
    网下配售股份                                          10,000,000.00                             5.02
    无限售条件的社会公众股                                40,000,000.00                            20.08
    合     计                            199,240,000.00                           100.00
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1. 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年 2
    月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
    应用指南、企业会计准则解释及其他规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述
    重要会计政策、会计估计进行编制。
    2. 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2010
    年 12 月 31 日的财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
    3. 会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4. 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    99
    利达光电股份有限公司                                           2010 年年度报告
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被
    合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行
    股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
    步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项
    直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合
    并成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负
    债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
    公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
    资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
    值份额的差额,计入当期损益。
    6. 合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编
    制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司
    所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本
    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净
    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,
    视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
    果和现金流量纳入合并财务报表。
    100
    利达光电股份有限公司                                          2010 年年度报告
    7. 现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
    的存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、
    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8. 外币业务及外币财务报表折算
    (1)外币业务折算
    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初
    始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币
    专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记
    账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,
    折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,
    计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    (2)外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需
    对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目
    除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
    目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中
    所有者权益项目下单独列示。
    外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对
    现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的
    比例转入处置当期损益。
    9. 金融工具
    (1)金融工具的分类、确认和计量
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    利达光电股份有限公司                                           2010 年年度报告
    金融工具划分为金融资产或金融负债。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包
    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到
    期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本
    公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包
    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金
    融负债。
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承
    诺,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
    按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后
    续计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值
    有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
    债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息
    或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认
    为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公
    积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,
    于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原
    直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控
    制的,应当终止确认该项金融资产。
    本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,
    即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变
    102
    利达光电股份有限公司                                           2010 年年度报告
    动累计额之和的差额部分,计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账
    面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额
    部分,计入当期损益。
    (3)金融负债终止确认条件
    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止
    确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以
    活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
    允价值。
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
    实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最
    大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    (5)金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
    产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行
    减值测试,以根据测试结果计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,
    单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险
    特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类
    似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量
    现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接
    计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损
    失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减
    值损失后的余额。
    103
    利达光电股份有限公司                                                                2010 年年度报告
    (6)金融资产重分类
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:
    1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资
    持有至到期;
    2)管理层没有意图持有至到期;
    3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;
    4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
    10. 应收款项
    本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观
    证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减
    值损失。
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准        欠款金额在 100 万元以上(含 100 万元)的应收款项
    单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备的应收款项:
    确定组合的依据
    账龄组合                              以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                              按账龄分析法计提坏账准备
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下:
    账龄                        应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
    6 个月以内(含 6 个月,下同)                              0%                                 0%
    6 个月-1 年                                                5%                                 5%
    1至2年                                                    10%                                10%
    2至3年                                                    30%                                30%
    3至4年                                                    50%                                50%
    4至5年                                                    80%                                80%
    5 年以上                                                  100%                               100%
    104
    利达光电股份有限公司                                                   2010 年年度报告
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    坏账准备的计提方法       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。
    11. 存货
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
    在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、
    产成品(库存商品)等。
    (2)发出存货的计价方法
    原材料发出时,采用计划成本核算;产成品(库存商品)发出时,采取加权平均法确定
    其发出的实际成本。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价
    准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相
    关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按
    照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价
    减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待
    售的材料等,可变现净值为市场售价。
    (4)存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物的摊销方法:均采用一次摊销法;于领用时一次摊销。
    12. 长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合
    并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日
    确定的合并成本确认为初始成本;
    105
    利达光电股份有限公司                                             2010 年年度报告
    ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;
    ④投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值;
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按
    照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。
    当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分
    派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对
    被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权
    资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
    ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
    ②. 参与被投资单位的政策制定过程;
    ③. 向被投资单位派出管理人员;
    ④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
    ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值
    迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减
    值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高
    确定。长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减
    去相关税费;若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,
    按照市场价格减去相关税费。
    106
    利达光电股份有限公司                                          2010 年年度报告
    13. 固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计
    年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产分类和折旧方法
    本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法
    采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净
    残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先
    估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账
    的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
    预计使用寿命         预计净残值率       年折旧率
    资产类别
    (年)               (%)            (%)
    房屋建筑物                   20-35 年                 3            4.85-2.77
    机器设备                      5-10 年                 3           19.40-9.70
    仪器仪表                     8- 10 年                3           12.13-9.70
    办公设备                       5 年                   3              19.40
    运输设备                       5 年                   3              19.40
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的
    现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协
    议价格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交
    易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后
    的金额确定。
    (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租
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    利达光电股份有限公司                                             2010 年年度报告
    赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转
    移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择
    权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③
    即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日
    的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,
    如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公
    允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准
    备。
    14. 在建工程
    (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的
    判断标准,应符合下列情况之一:
    ① 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ② 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
    品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
    ③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者孰高确定。
    15. 借款费用
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    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期
    损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资
    本化的期间不包括在内。
    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
    应当暂停借款费用的资本化期间。
    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚
    未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
    定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
    一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢
    价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
    率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
    16. 无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支
    出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但
    合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为
    达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度
    终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应
    的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有
    确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
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    利达光电股份有限公司                                          2010 年年度报告
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资
    产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的
    现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;
    ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,
    以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特
    许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    (3)使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确
    定为使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律
    规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带
    来经济利益的期限。
    每年期末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,
    由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者孰高确定。
    (5)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化
    条件的具体标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满
    足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
    可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,
    包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在
    内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无
    形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能
    够可靠地计量。
    110
    利达光电股份有限公司                                             2010 年年度报告
    17. 长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,
    主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长
    期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
    期损益。
    18. 预计负债
    (1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流
    出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
    (2)预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续
    范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如
    涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实
    反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    19. 股份支付及权益工具
    (1)股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益
    工具为基础确定的负债的交易,包括以权益结算和以现金结算两种方式。
    (2)以权益结算方式换取职工提供服务的,按照授予职工权益工具的公允价值计量;换
    取其他方服务的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,若其他方服务的公允价值不能
    可靠计量,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
    (3)权益工具的公允价值按照以下方法确定:
    ①存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;
    ②不存在活跃市场的,采用合理的估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
    最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
    流量折现法和期权定价模型等。
    (4)以现金结算方式的,按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公
    允价值计量。
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    利达光电股份有限公司                                             2010 年年度报告
    (5)根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计
    数。
    20. 收入
    (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
    金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保
    留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额
    能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够
    可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议
    价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
    收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生
    的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相
    同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成
    本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时
    确认让渡资产使用权收入。
    21. 政府补助
    (1)政府补助类型
    政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
    (2)政府补助会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别
    下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
    112
    利达光电股份有限公司                                          2010 年年度报告
    相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当
    期损益。
    22. 递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项
    目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产
    或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
    限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
    扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得
    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非
    本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
    与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能
    转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    23. 租赁
    公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司无融资
    租赁业务。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期
    间按直线法计入相关资产成本或当期损益,公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按
    直线法确认为收入。
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租
    赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。
    24. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
    (1)主要会计政策变更说明
    本年度未发生会计政策变更的事项。
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    利达光电股份有限公司                                                 2010 年年度报告
    (2)主要会计估计变更说明
    本年度未发生会计估计变更的事项。
    25. 前期会计差错更正
    本年度未发生前期会计差错更正的事项。
    三、税项
    (一) 主要税种及税率:
    税种                                     计税依据                     税率
    销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额           17%
    增值税
    应纳税营业额                                          5%
    营业税
    应缴流转税税额                                        7%
    城市维护建设税
    应纳税所得额                                       15%、25%
    企业所得税
    注:母公司企业所得税适用 15%税率;子公司企业所得税适用 25%税率。
    (二) 税收优惠及批文:
    根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合发布的
    《关于认定河南省 2008 年度第二批高新技术企业的通知》(豫科[2009]11 号),公司被认
    定为高新技术企业,根据企业所得税法规定,公司 2010 年度企业所得税税率减按 15%征收。
    四、企业合并及合并财务报表
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编
    制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司
    所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本
    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净
    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,
    视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
    果和现金流量纳入合并财务报表。
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    利达光电股份有限公司                                                                                                                        2010 年年度报告
    1. 子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    从母公司所有者权益冲
    少数股东
    实质上构成对                                                            减子公司少数股东分担
    表决    是否                    权益中用
    子公司    子公司                  业务                                  期末实际     子公司净投资        持股                   少数股东                     的本期亏损超过少数股
    注册地                注册资本     经营范围                                              权比    合并                    于冲减少
    全称      类型                  性质                                    出资额     的其他项目余        比例                     权益                       东在该子公司期初所有
    例    报表                    数股东损
    额                                                                者权益中所享有份额后
    益的金额
    的余额
    投影机
    南阳南                                                     组装及
    方长虹     有限                                            相关产
    河南省    制造业      10,000,000                5,500,000        5,500,000        55%     55%
    科技有     责任                                            品的研                                                         是    4,306,704.61
    南阳市
    限公司     公司                                            发、销
    售、服务
    2. 合并范围发生变更的说明
    本年度内公司合并财务报表范围未发生变化。
    五、合并财务报表重要项目注释
    1. 货币资金
    (1) 货币资金按类别列示如下
    期末余额                                                                  年初余额
    项       目
    外币金额              折算率                人民币金额                   外币金额               折算率                人民币金额
    现金:                                             ——          ——                252,238.78                         ——                     ——             76,459.83
    其中:人民币                                                                         201,390.89                                                                   43,693.93
    美       元                         822.00           6.6227                   5,443.86                  1,222.00                     6.8282               8,344.06
    日       元                      558,750.00         0.08126                 45,404.03                 331,000.00              0.073782                  24,421.84
    银行存款:                                         ——          ——         184,219,211.10                            ——                     ——       217,755,014.57
    其中:人民币                                                                  163,193,610.94                                                                211,847,858.40
    美       元                  2,719,798.21            6.6227           18,012,407.61                   217,400.81                     6.8282         1,484,456.21
    日       元                 37,080,883.00           0.08126               3,013,192.55           59,942,804.00                0.073782              4,422,699.96
    其他货币资金:                                     ——          ——               1,050,248.32                        ——                     ——             51,055.25
    其中:人民币                                                                         953,307.75                                                                   42,526.62
    美       元                       14,637.62          6.6227                 96,940.57                   1,249.03                     6.8282               8,528.63
    日       元                                                                                -
    合       计                        ——              ——            185,521,698.20                            ——                     ——       217,882,529.65
    (2) 其他货币资金按明细列示如下
    项            目                                                期末余额                                                     年初余额
    信用证保证金                                                                                        1,050,248.32                                                  51,055.25
    合            计                                                                 1,050,248.32                                                  51,055.25
    115
    利达光电股份有限公司                                                                                     2010 年年度报告
    注:货币资金期末余额较年初余额减少 32,360,831.45 元,主要原因系公司募投项目使用募集资金所致。
    2.        应收票据
    项     目                               期末余额                                           年初余额
    银行承兑汇票                                                               551,086.31                                  121,200.00
    商业承兑汇票                                                          2,632,715.00
    合     计                                             3,183,801.31                                     121,200.00
    3. 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示如下
    期末余额
    账面余额                         坏账准备
    种     类                                                  计提比                               计提比
    金额        例                  金额             例
    (%)                                  (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                                   127,826,229.60         100.00         3,975,169.57      3.11
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合     计                                 127,826,229.60         100.00         3,975,169.57      3.11
    年初余额
    账面余额                         坏账准备
    种     类                                                  计提比                               计提比
    金额        例                  金额             例
    (%)                                  (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                                   128,602,234.79        100.00          4,360,139.72      3.39
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合     计                                 128,602,234.79         100.00         4,360,139.72      3.39
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
    期末数                                                        年初数
    账面余额                   坏账准备                             账面余额                  坏账准备
    账        龄
    计提比                                                       计提比
    比例                                                            比例
    金额                        金额            例                金额                         金额          例
    (%)                                                             (%)
    (%)                                                          (%)
    6 个月以内       122,385,318.08    95.74                                      117,179,586.77       91.12
    6 个月至 1
    553,873.57     0.43         19,117.68         5.00         3,042,762.44       2.37        151,333.96    5.00
    年
    1-2年              624,314.15     0.49         62,431.42         10.00        4,177,839.63       3.25        417,783.96    10.00
    2-3年              323,447.67     0.25         97,034.30         30.00          364,083.46       0.28        109,225.04    30.00
    116
    利达光电股份有限公司                                                                                                2010 年年度报告
    期末数                                                              年初数
    账面余额                          坏账准备                             账面余额                        坏账准备
    账         龄
    计提比                                                              计提比
    比例                                                                    比例
    金额                              金额             例                   金额                            金额           例
    (%)                                                                     (%)
    (%)                                                                 (%)
    3-4年              227,776.16       0.18              113,888.08         50.00             148,767.59        0.12          119,119.48     50.00
    4-5年              144,009.38       0.11              115,207.50         80.00            1,519,652.62       1.18      1,393,135.00       80.00
    5 年以上               3,567,490.59      2.79           3,567,490.59      100.00               2,169,542.28       1.69      2,169,542.28      100.00
    合         计     127,826,229.60        100.00          3,975,169.57                     128,602,234.79          100.00     4,360,139.72
    (2) 期末应收账款中无持本公司 5%(含)以上有表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    项        目                                      期末余额                                               年初余额
    1年以内                                                       65,009,829.57                                      61,959,026.21
    1-2年
    2-3年
    前五名欠款金额合计                                                  65,009,829.57                                      61,959,026.21
    占应收账款总额比例                                                               50.86%                                         48.18%
    (4) 应收关联方账款情况见附注六、5。
    (5) 应收账款中外币余额情况
    期末余额                                                          年初余额
    外币名称
    外币金额             折算率           人民币金额                   外币金额             折算率            人民币金额
    美    元                        4,471,587.74       6.6227          29,613,984.11                5,079,969.17              6.8282     34,687,045.49
    港    币                         177,708.80       0.85093               151,212.42               177,708.80               0.8805        156,469.04
    日    元                     53,974,374.00        0.08126           4,385,958.00              118,090,060.00         0.073782         8,712,920.88
    合     计                  ——              ——           34,151,154.53                    ——                  ——         43,556,435.41
    4. 预付款项
    (1) 预付款项按账龄列示如下
    期末余额                                                      年初余额
    账     龄
    金额                     比例(%)                               金额                      比例(%)
    1 年以内                                 11,782,776.19                                99.81               3,478,901.08                        100.00
    1至2年                                         23,837.51                              0.19
    2至3年
    3 年以上
    合     计                     11,806,613.70                          100.00                    3,478,901.08                        100.00
    117
    利达光电股份有限公司                                                                        2010 年年度报告
    注:期末预付款项较年初增加 8,327,712.62 元,增幅 239.38%,主要系预付给供应商的材料款及设备款增加所致。
    (2) 预付款项主要系预付材料款和设备款。
    (3) 无账龄 1 年以上且金额重大的预付款项。
    (4) 预付款项金额前五名单位情况
    项   目                               期末余额                                   年初余额
    1年以内                                                         6,153,571.05                                 1,112,306.00
    1-2年
    2-3年
    前五名欠预付款金额合计                                  6,153,571.05                                 1,112,306.00
    占预付账款总额比例                                           52.12%                                     31.97%
    (5) 期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6) 预付款项中外币余额情况
    期末余额                                            年初余额
    外币名称
    外币金额            折算率     人民币金额        外币金额              折算率         人民币金额
    美    元                    611,388.00       6.6227    4,049,039.31
    日    元                   3,253,880.00     0.08126     264,410.00
    合    计              ——            ——       4,313,449.31          ——              ——
    5. 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类列示如下
    期末余额
    账面余额                         坏账准备
    种      类
    计提比                          计提比
    金额            例              金额            例
    (%)                             (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                               4,358,446.61       100.00            23,325.99      0.54
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合      计                             4,358,446.61       100.00            23,325.99      0.54
    种      类                                                  年初余额
    账面余额                         坏账准备
    118
    利达光电股份有限公司                                                                                     2010 年年度报告
    计提比                             计提比
    金额            例                  金额           例
    (%)                                (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                                           630,653.21        100.00            18,430.64        2.92
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合    计                                         630,653.21        100.00            18,430.64        2.92
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
    期末余额                                                     年初余额
    账      龄             账面余额                      坏账准备                        账面余额                      坏账准备
    比例                        计提比例                          比例                        计提比例
    金额                         金额                            金额                           金额
    (%)                           (%)                             (%)                           (%)
    6 个月以内          4,315,511.17    99.01                                        171,921.69       27.26
    6 个月至 1
    3,000.00         0.07         150.00            5.00       29,644.34        4.70                            5.00
    年
    1至2年                                                                10.00      300,557.00       47.66           2,492.30        10.00
    2至3年                21,693.50         0.50        6,508.05          30.00       111,836.24      17.73            944.40         30.00
    3至4年                 3,148.00         0.07        1,574.00          50.00          1,600.00      0.25                           50.00
    4至5年                                                                80.00           500.00       0.08            400.00         80.00
    5 年以上              15,093.94         0.35       15,093.94         100.00       14,593.94        2.32       14,593.94         100.00
    合      计         4,358,446.61    100.00         23,325.99                     630,653.21       100.00      18,430.64
    (2) 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位名称                                      金额                             其他应收款性质或内容
    日本清水(香港)有限公司                                         432,267.57                               往来款
    合       计                                     432,267.57                                ——
    注:该款项已于 2011 年 3 月收回。
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    项       目                                     期末余额                                      年初余额
    1年以内                                                   3,657,658.88
    1-2年                                                                                                       176,860.00
    2-3年
    前五名欠款金额合计                                              3,657,658.88                                        176,860.00
    占其他应收款总额比例                                                     83.92%                                         28.04%
    (4) 应收关联方账款情况见附注六、5。
    119
    利达光电股份有限公司                                                                            2010 年年度报告
    6. 存货
    (1) 按存货种类分项列示如下
    期末数                                              年初数
    存货项目
    账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额          跌价准备         账面价值
    原材料               28,545,606.07         6,863,908.85   21,681,697.22    17,715,747.76      6,746,248.14    10,969,499.62
    在产品               14,997,433.70           30,473.06    14,966,960.64     7,003,032.05                       7,003,032.05
    产成品               23,286,245.77         4,850,463.45   18,435,782.32    12,907,781.72      3,857,126.35     9,050,655.37
    委托加工物资          6,202,381.27                         6,202,381.27
    合     计        73,031,666.81        11,744,845.36   61,286,821.45    37,626,561.53     10,603,374.49    27,023,187.04
    注:期末存货较年初增加 34,263,634.41 元,增幅 126.79%。原材料、产成品、委托加工物资的增长主要系公司经营
    的投影机业务规模逐步扩大,投影机生产周期较长,与投影机业务相关的原材料、库存商品、委托加工物资增长所致;在
    产品的增长主要系本期新增太阳聚能工程项目尚未完工交付所致。
    (2) 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下
    本期减少额
    存货项目               年初余额           本期计提额                                                      期末余额
    转回                   转销
    原材料                     6,746,248.14          117,660.71                                                    6,863,908.85
    在产品                                            30,473.06                                                       30,473.06
    产成品                     3,857,126.35          993,337.10                                                    4,850,463.45
    合      计             10,603,374.49        1,141,470.87                                                   11,744,845.36
    (3) 存货的说明
    ①期末存货按照成本与可变现净值孰低计量,本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,
    并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌
    价准备,计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备;本期无转回存货跌价准备的情形。
    ②存货期末余额中不含借款费用资本化的金额。
    ③存货期末余额中,无抵押、担保等受限情况。
    7. 固定资产
    (1) 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下
    项   目                        年初余额          本期增加额          本期减少额              期末余额
    一、原价合计                                  400,167,753.86      86,122,880.25            3,477,084.33      482,813,549.78
    房屋及建筑物                                   53,127,175.49      63,960,669.03                              117,087,844.52
    机器设备                                      294,877,905.91      18,460,350.94            3,477,084.33      309,861,172.52
    120
    利达光电股份有限公司                                                                        2010 年年度报告
    项     目                    年初余额              本期增加额          本期减少额        期末余额
    仪器仪表                                   46,018,402.08          1,931,671.21                         47,950,073.29
    办公设备                                    4,323,182.68            290,863.69                          4,614,046.37
    运输工具                                    1,821,087.70          1,479,325.38                          3,300,413.08
    二、累计折旧合计                          189,974,193.61         37,050,784.99         3,198,062.83   223,826,915.77
    房屋及建筑物                               23,763,130.98          3,791,241.93                 0.00    27,554,372.91
    机器设备                                  138,206,446.82         27,230,044.36         3,198,062.83   162,238,428.35
    仪器仪表                                   24,155,113.25          5,615,456.68                         29,770,569.93
    办公设备                                    3,032,358.19             23,267.59                          3,055,625.78
    运输工具                                     817,144.37             390,774.43                          1,207,918.80
    三、固定资产减值准备累计金额合计             812,706.35                                                  812,706.35
    房屋及建筑物
    机器设备                                     812,706.35                                                  812,706.35
    仪器仪表
    办公设备
    运输工具
    四、固定资产账面价值合计                  209,380,853.90                                              258,173,927.66
    房屋及建筑物                               29,364,044.51                                               89,533,471.61
    机器设备                                  155,858,752.74                                              146,810,037.82
    仪器仪表                                   21,863,288.83                                               18,179,503.36
    办公设备                                    1,290,824.49                                                1,558,420.59
    运输工具                                    1,003,943.33                                                2,092,494.28
    注 1:公司无未办妥产权证书的固定资产;
    注 2:固定资产本期计提折旧额为 37,050,784.99 元;
    注 3:本期由在建工程转入固定资产原值为 81,292,563.55 元;
    注 4:固定资产原值本期减少数 3,477,084.33 元,全部为处置转出;
    注 5:固定资产期末账面余额中无抵押和对外提供担保的情况。
    8. 在建工程
    (1)在建工程基本情况
    期末数                                           年初数
    项       目
    账面余额       减值准备          账面价值        账面余额       减值准备     账面价值
    数码透镜生产线              150,000.00                        150,000.00    1,486,141.05               1,486,141.05
    新厂区建设                                                                 45,600,871.73              45,600,871.73
    新区续建工程              19,191,273.74                    19,191,273.74
    121
    利达光电股份有限公司                                                                               2010 年年度报告
    期末数                                          年初数
    项         目
    账面余额         减值准备        账面价值           账面余额      减值准备         账面价值
    投影机用照明灯生产线                                                               105,541.70                      105,541.70
    超硬薄膜生产线建设项目          149,562.09                         149,562.09
    溅射式镀膜机                     17,888.74                          17,888.74
    合         计    19,508,724.57                    19,508,724.57 47,192,554.48                       47,192,554.48
    (2)重大在建工程项目变动情况
    其中:本
    转入         其他                                    资金
    项目名称              年初数           本期增加                                 期末数        期利息资
    固定资产       减少                                    来源
    本化金额
    募集资金
    新厂区建设                   45,600,871.73 17,879,797.30 63,480,669.03                                             和自有
    资金
    募集资金
    新区续建工程                                 19,191,273.74                           19,191,273.74                 和自有
    资金
    低通滤波器生产线                             11,526,794.85 11,526,794.85                                         募集资金
    合         计         45,600,871.73 48,597,865.89 75,007,463.88               19,191,273.74                  ——-
    注 1:本期在建工程项目主要为募股资金投资项目,故无借款费用资本化金额。
    注 2:期末在建工程未发现减值迹象,无需对在建工程计提减值准备。
    9. 无形资产
    (1)无形资产情况
    项         目            年初余额                本期增加额             本期减少额             期末余额
    一、账面原值合计                       13,013,622.00                 867,750.00                                 13,881,372.00
    软件                                                                 360,000.00                                    360,000.00
    专利权                                       668,300.00              507,750.00                                  1,176,050.00
    土地使用权                             12,345,322.00                                                            12,345,322.00
    二、累计摊销额合计                           794,854.00              397,072.00                                  1,191,926.00
    软件                                                                  10,000.00                                     10,000.00
    专利权                                       223,500.00              140,172.00                                    363,672.00
    土地使用权                                   571,354.00              246,900.00                                    818,254.00
    三、无形资产账面净值合计               12,218,768.00                                                            12,689,446.00
    软件                                                                                                               350,000.00
    专利权                                       444,800.00                                                            812,378.00
    土地使用权                             11,773,968.00                                                            11,527,068.00
    四、减值准备合计
    122
    利达光电股份有限公司                                                                           2010 年年度报告
    项      目                   年初余额             本期增加额              本期减少额          期末余额
    软件
    专利权
    土地使用权
    五、无形资产账面价值合计                    12,218,768.00                                                 12,689,446.00
    软件                                                                                                         350,000.00
    专利权                                        444,800.00                                                     812,378.00
    土地使用权                                  11,773,968.00                                                 11,527,068.00
    注 1:本期摊销额为 397,072.00 元。
    注 2:本期无形资产无设定抵押、担保等受限情形。
    注 3:期末无形资产未发现减值迹象,无需对无形资产计提减值准备。
    10. 长期待摊费用
    项       目          年初余额              本期增加额         本期摊销额           其他减少额       期末余额
    技术服务费                   1,250,000.00                            1,000,000.00                            250,000.00
    合       计              1,250,000.00                            1,000,000.00                            250,000.00
    注:子公司南阳南方长虹科技有限公司与四川长虹电器股份有限公司签订技术服务合同,合同约定技术服务费 200 万
    元,服务期为 2009 年 4 月-2011 年 4 月。公司对该技术服务费,按受益期进行摊销。
    11.递延所得税资产
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项      目                                   期末余额                        年初余额
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                                               2,476,908.73                  2,369,197.69
    小      计                                           2,476,908.73                  2,369,197.69
    (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项      目                                                  暂时性差异金额
    资产减值准备                                                                                            16,512,724.89
    合      计                                                                       16,512,724.89
    (3)未确认递延所得税资产明细
    项      目                                    期末余额                       年初余额
    可抵扣暂时性差异                                                                10,830.60
    合      计                                              10,830.60
    123
    利达光电股份有限公司                                                                     2010 年年度报告
    12. 资产减值准备明细
    本期减少额
    项    目               年初余额        本期计提额                                        期末余额
    转回          转销
    一、坏账准备                        4,378,570.36                        380,074.80                     3,998,495.56
    二、存货跌价准备                   10,603,374.49     1,141,470.87                                     11,744,845.36
    三、可供出售金融资产减值准备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备                 812,706.35                                                         812,706.35
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合    计              15,794,651.20     1,141,470.87       380,074.80                    16,556,047.27
    13. 短期借款
    (1) 短期借款按分类列示如下
    借款条件                              期末余额                                年初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                                                      70,000,000.00                           50,000,000.00
    信用借款
    合    计                                         70,000,000.00                           50,000,000.00
    注 1:本期无已到期未偿还的短期借款。
    注 2:期末短期借款由河南中光学集团有限公司为本公司提供连带责任保证担保。
    14. 应付账款
    (1) 应付账款按账龄列示如下
    124
    利达光电股份有限公司                                                                            2010 年年度报告
    期末余额                                            年初余额
    项   目                                                比例                                           比例
    金额                                                 金额
    (%)                                            (%)
    1 年以内                                 92,784,603.80                99.12                  64,038,593.79               99.26
    1至2年                                      414,449.71                    0.44                  110,375.67                0.17
    2至3年                                          75,974.67                 0.08                 141,585.72                 0.22
    3 年以上                                    340,141.68                    0.36                  223,744.73             0.35
    合   计                       93,615,169.86                  100.00               64,514,299.91           100.00
    (2) 期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位情况。
    (3) 账龄超过一年的应付账款为未结算的货款。
    (4) 应付关联方款项情况见附注六、5。
    (5) 应付账款中外币余额情况
    期末余额                                                  年初余额
    外币名称
    外币金额         折算率         人民币金额            外币金额             折算率        人民币金额
    美    元                 975,805.08      6.6227       6,462,464.30               99,727.56            6.8282    680,959.72
    港    币                  71,903.46      0.8509             61,182.65            71,903.46            0.8805     63,310.99
    日    元              55,310,528.29     0.08126       4,494,534.00         42,761,428.09            0.073782   3,155,023.68
    合   计            ——            ——        11,018,180.95               ——               ——       3,899,294.39
    15. 预收款项
    (1)预收款项按账龄列示如下
    期末余额                                            年初余额
    项   目                                                比例                                           比例
    金额                                                 金额
    (%)                                            (%)
    1 年以内                                  3,383,356.18            100.00                       384,907.01       100.00
    1至2年
    2至3年
    3 年以上
    合   计                        3,383,356.18            100.00                       384,907.01       100.00
    注:期末预收账款较年初增加 2,998,449.17 元,主要系公司本期收到新增业务太阳聚能工程项目的预
    付款。
    (2)期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
    情况。
    (3)预收款项中外币余额情况
    外币名称                         期末余额                                                  年初余额
    125
    利达光电股份有限公司                                                                          2010 年年度报告
    外币金额        折算率         人民币金额         外币金额            折算率        人民币金额
    美    元                      8,601.50    6.6227           56,965.15          13,864.22          6.8282          94,667.64
    合    计              ——           ——            56,965.15              ——            ——           94,667.64
    16. 应付职工薪酬
    项    目                    年初余额             本期增加额                 本期减少额           期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴                2,791,950.68           72,737,594.76            72,307,614.10        3,221,931.34
    二、职工福利费                                                    1,333,968.16             1,333,968.16
    三、社会保险费                              480,288.32           14,757,764.39            14,310,062.11          927,990.60
    其中:医疗保险费                             21,562.23            2,433,537.25             2,455,063.55               35.93
    基本养老保险费                       74,390.50           10,506,038.25            10,141,810.90          438,617.85
    年金缴费
    失业保险费                          156,321.62              807,669.11               682,865.81          281,124.92
    工伤保险费                          207,810.66              606,774.26               612,706.65          201,878.27
    生育保险费                          20,.203.31              403,745.52               417,615.20            6,333.63
    四、住房公积金                              235,483.65            1,369,936.17             1,371,586.34          233,833.48
    五、辞退福利
    六、其他                                  1,050,521.04              902,907.25             1,643,634.94          309,793.35
    其中: 工会经费                             641,993.89              559,396.25               901,731.83          299,658.31
    职工教育经费                     408,527.15              343,511.00               741,903.11           10,135.04
    合    计                     4,558,243.69           91,102,170.73            90,966,865.65        4,693,548.77
    注 1:应付职工薪酬中无拖欠性质情形。
    注 2:企业本期未为职工提供各项非货币性福利。
    注 3:因解除劳动关系给予补偿金额为 26,055.00 元。
    17. 应交税费
    税     种                              期末余额                                        年初余额
    增值税                                                           -5,648,438.95                                  -262,468.96
    营业税                                                                 2,073.74
    城建税                                                                  536.48
    企业所得税                                                       3,167,683.52                                    847,380.14
    房产税                                                             218,136.24                                    109,068.12
    土地使用税                                                          75,130.06
    个人所得税                                                          84,294.83                                     47,261.66
    126
    利达光电股份有限公司                                                                         2010 年年度报告
    税     种                              期末余额                                    年初余额
    教育费附加                                                         229.92
    合     计                                         -2,100,354.16                                    741,240.96
    18. 其他应付款
    (1) 其他应付款按账龄列示如下
    期末余额                                       年初余额
    项    目
    金额                 比例(%)                  金额                  比例(%)
    1 年以内                                  5,423,254.43             83.00                3,685,182.04               66.34
    1至2年                                        955,982.31           14.63                1,709,135.85               30.77
    2至3年                                         32,500.91              0.50               160,687.92                 2.89
    3 年以上                                      122,490.90              1.87
    合    计                       6,534,228.55            100.00                5,555,005.81              100.00
    (2) 期末其他应付款中无持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
    (3) 账龄超过一年的其他应付款系零星的未结算款项。
    19. 一年内到期的非流动负债
    (1) 一年内到期的非流动负债按类别列示如下
    类     别                                 期末余额                              年初余额
    一年内到期的长期借款                                                                                       50,000,000.00
    合     计                                                                                 50,000,000.00
    (2) 一年内到期的长期借款
    a.       一年内到期的长期借款
    借款条件                                  期末余额                              年初余额
    保证借款                                                                                                   50,000,000.00
    合     计                                                                                 50,000,000.00
    b. 金额前五名的一年内到期的长期借款
    期末余额                         年初余额
    贷款单位            借款起始日   借款终止日       币种
    外币金额       本币金额        外币金额        本币金额
    中国进出口银行         2008.12.22   2010.12..22     人民币                                                 50,000,000.00
    合计                 ——         ——                      ——-        ——-            ——-        50,000,000.00
    127
    利达光电股份有限公司                                                                                    2010 年年度报告
    20. 长期借款
    (1)长期借款按分类列示如下
    借款条件                                    期末余额                                         年初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                                                                20,000,000.00
    信用借款
    合     计                                              20,000,000.00
    (2)金额前五名的长期借款
    期末余额
    贷款单位                  借款起始日             借款终止日          币种
    外币金额                    本币金额
    中国进出口银行                       2010/12/23            2012/12/22         人民币                                          20,000,000.00
    合计                        ——                 ——                                  ——-                      20,000,000.00
    注:期末长期借款由中国南方工业集团公司为本公司提供连带责任保证担保。
    21. 其他非流动负债
    项     目                                   期末余额                                         年初余额
    递延收益                                                                  2,000,000.00
    合     计                                                2,000,000.00
    注:根据河南省发展和改革委员会下发的豫发改高技[2010]744 号文件,公司收到高效聚能光伏系统河南省工程实验
    室建设项目补助资金 200 万元。
    22. 股本
    本次变动增减(+、-)
    项目                年初余额                                                                                              期末余额
    公积金转
    发行新股      送股                         其他                 小计
    股
    一    有限售条件股份         108,169,152.00                                            -103,169,152.00      -103,169,152.00          5,000,000.00
    1     国家持股                77,690,015.00                                              -77,690,015.00      -77,690,015.00
    2     国有法人持股            26,713,960.00                                              -25,479,137.00      -25,479,137.00          1,234,823.00
    3     其他内资持股             3,765,177.00                                                                                          3,765,177.00
    -境内非国有法人
    3,765,177.00                                                                                          3,765,177.00
    持股
    -境内自然人持股
    4     外资持股
    -境外法人持股
    -境外自然人持股
    128
    利达光电股份有限公司                                                                                2010 年年度报告
    本次变动增减(+、-)
    项目                   年初余额                                                                                        期末余额
    公积金转
    发行新股   送股                        其他               小计
    股
    无限售条件流通股
    二                               91,070,848.00                                         103,169,152.00   103,169,152.00          194,240,000.00
    份
    1     人民币普通股               91,070,848.00                                         103,169,152.00   103,169,152.00          194,240,000.00
    2     境内上市的外资股
    3     境外上市的外资股
    4     其他
    三    股份总数                  199,240,000.00                                                                                  199,240,000.00
    注 1、中国南方工业集团公司、南方工业资产管理有限责任公司两个发起人股东限售股份可上市流通日为 2010 年 12
    月 3 日。
    注 2、南方工业资产管理有限责任公司所持有的 26,713,960 股中的 1,234,823 股拟划转给社保基金会,已于 2009 年 6
    月份被冻结,尚待办理国有股划转手续,本次其可上市流通股份数为 25,479,137 股。
    注 3、本次解除限售的股份数量为 103,169,152 股。
    23. 资本公积
    项   目                          年初余额              本期增加额             本期减少额                期末余额
    资本溢价                                         185,131,489.49                                                          185,131,489.49
    其他资本公积                                          13,732.46                                                                13,732.46
    合   计                         185,145,221.95                                                          185,145,221.95
    24. 盈余公积
    项       目                   年初余额               本期增加额                本期减少额                   期末余额
    法定盈余公积                             10,530,677.44             1,647,876.34                                           12,178,553.78
    任意盈余公积                                 366,881.30                                                                     366,881.30
    合       计                      10,897,558.74             1,647,876.34                                           12,545,435.08
    注:本期增加的盈余公积为按本年度净利润的 10%计提法定盈余公积。
    25. 未分配利润
    (1) 未分配利润明细如下
    项       目                                          金     额                    提取或分配比例
    调整前上期末未分配利润                                                                 69,871,693.72
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后年初未分配利润                                                                   69,871,693.72
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                                     15,496,994.05
    减:提取法定盈余公积                                                                    1,647,876.34                     10%
    129
    利达光电股份有限公司                                                                      2010 年年度报告
    项      目                                     金     额                      提取或分配比例
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                                               83,720,811.43
    26. 营业收入和营业成本
    (1) 营业收入明细如下
    项     目                                本期发生额                               上期发生额
    主营业务收入                                                       405,680,176.08                         290,386,750.68
    其他业务收入                                                        42,456,543.40                          39,045,043.53
    营业收入合计                                       448,136,719.48                         329,431,794.21
    注:本年度营业收入较去年增加 118,704,925.27 元,主要原因是 2009 年度受国际金融危机影响,订单减少,本年度
    全球市场复苏,订单大幅增加,导致本年度收入较去年上升 36.03%。
    (2) 营业成本明细如下
    项     目                                本期发生额                               上期发生额
    主营业务成本                                                       333,305,227.72                         246,872,457.33
    其他业务成本                                                        39,271,676.81                          36,447,792.28
    营业成本合计                                       372,576,904.53                         283,320,249.61
    (3) 主营业务按产品分项列示如下
    本期发生额                                     上期发生额
    行业名称
    主营业务收入          主营业务成本           主营业务收入                主营业务成本
    透镜                                201,989,291.97        164,023,539.65          160,455,351.72          129,408,946.86
    棱镜                                135,572,945.27        110,708,803.81            82,787,287.66          77,267,070.23
    光学辅料                             15,414,321.09          9,233,850.93            11,968,302.79           8,320,244.61
    光敏电阻及其他                       52,703,617.75         49,339,033.33            35,175,808.51          31,876,195.63
    合    计                            405,680,176.08        333,305,227.72          290,386,750.68          246,872,457.33
    (4) 主营业务按地区分项列示如下
    本期发生额                                     上期发生额
    行业名称
    主营业务收入          主营业务成本           主营业务收入                主营业务成本
    境内                                230,201,038.95        204,445,923.32          162,565,481.33          134,235,296.81
    130
    利达光电股份有限公司                                                                     2010 年年度报告
    境外                             175,479,137.13        128,859,304.40          127,821,269.35       112,637,160.52
    合   计                   405,680,176.08        333,305,227.72          290,386,750.68       246,872,457.33
    (5) 本期公司前五名客户的营业收入情况
    项        目                              本年数                              上年数
    前五名客户营业收入总额                                            180,693,694.73                    166,792,081.28
    占全部营业收入的比例                                                     40.32%                               50.63%
    27. 营业税金及附加
    项        目                         本期发生额                              上期发生额
    城市建设税                                                           536.48                                    27.88
    教育费附加                                                           229.92                                     11.95
    合        计                                            766.40                                    39.83
    28. 销售费用
    项        目                         本期发生额                              上期发生额
    包装费                                                           895,816.51                               671,199.93
    运输费                                                          6,535,892.46                             5,822,397.35
    保险费                                                            30,000.00                                45,250.00
    展览费                                                           173,279.40                               223,675.40
    销售服务费                                                      4,489,245.18                             3,476,639.10
    职工薪酬                                                         626,913.96                               467,737.00
    折旧费                                                            13,944.61                                15,589.74
    样品及产品损耗                                                   897,639.09                               722,978.34
    其他                                                             431,173.31                               538,808.89
    合       计                                      14,093,904.52                         11,984,275.75
    29. 管理费用
    项        目                         本期发生额                              上期发生额
    职工薪酬                                                       12,046,013.48                             7,985,635.69
    保险费                                                           218,386.68                                28,704.73
    折旧费                                                          2,232,830.44                             2,149,986.75
    131
    利达光电股份有限公司                                              2010 年年度报告
    项    目          本期发生额                           上期发生额
    修理费                                       239,636.29                           331,978.74
    无形资产摊销                                 397,072.00                           336,300.00
    长期待摊费用摊销                            1,000,000.00                          750,000.00
    低值易耗品摊销                               356,795.89                           283,329.53
    业务招待费                                   326,736.60                           510,602.80
    差旅费                                       974,180.56                          1,767,407.49
    办公费                                       643,770.67                           866,739.42
    水电费                                           994.00                                  0.00
    税金                                         821,985.01                           932,603.77
    租赁费                                      1,772,623.70                         1,772,623.70
    诉讼费                                              0.00                           10,617.66
    聘请中介机构费                              1,177,834.00                         1,765,546.02
    咨询费                                       403,658.74                           624,939.52
    研究与开发费用                          20,353,759.16                        15,243,914.72
    董事会费                                      39,525.00                            94,786.00
    排污费                                       229,742.00                           165,303.00
    其他                                        1,902,772.16                         1,807,962.24
    合    计                   45,138,316.38                        37,428,981.78
    30. 财务费用
    项    目          本期发生额                           上期发生额
    利息支出                                    4,664,580.56                         5,026,775.00
    减:利息收入                                2,127,220.70                         2,264,849.07
    汇兑损益                                    1,042,594.98                          459,750.34
    手续费及其他                                 176,783.08                           102,322.60
    合    计                       3,756,737.92                         3,323,998.87
    31. 资产减值损失
    项目                本期发生额                 上期发生额
    一、坏账损失                                          -380,074.80                 848,501.46
    二、存货跌价损失                                     1,141,470.87                 727,740.84
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    132
    利达光电股份有限公司                                                                 2010 年年度报告
    项目                               本期发生额                       上期发生额
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合    计                                        761,396.07                    1,576,242.30
    32. 营业外收入
    (1) 营业外收入明细如下
    本期发生额                                    上期发生额
    项      目                              计入当期非经常                                计入当期非经常
    金额                                        金额
    性损益的金额                                  性损益的金额
    非流动资产处置利得合计           178,961.19            178,961.19             12,515.28              12,515.28
    其中:固定资产处置利得           178,961.19            178,961.19             12,515.28              12,515.28
    无形资产处置利得
    债务重组利得
    非货币性资产交换利得
    接受捐赠
    政府补助                        6,145,756.00          6,145,756.00         11,300,000.00          11,300,000.00
    其他利得                          16,703.71             16,703.71             48,200.00              48,200.00
    合      计               6,341,420.90          6,341,420.90         11,360,715.28          11,360,715.28
    (2) 政府补助明细
    ③ 2010 年度
    项目                              金额                                 说明
    财政局重大科技专项经费补贴                               2,000,000.00             宛财预【2010】200 号
    DLP 光学引擎专项资金款                                     600,000.00             宛财预【2010】293 号
    DLP 光学引擎与关键部件的研发及产业化                         50,000.00             南阳市财政局拨入
    133
    利达光电股份有限公司                                                              2010 年年度报告
    项目                          金额                                说明
    社会保险、失业保险政府补助款                              3,157,056.00              南阳市财政局拨入
    基于激光光源的高亮度 DLP 投影机
    四川长虹合作项目                                           300,000.00        产业化研究技术开发合作协议
    河南省知识产权局专利资助费及会计核算中
    28,700.00            南阳市财政局拨入
    心补助资金
    零星补助                                                       10,000.00            南阳市财政局拨入
    合       计                          6,145,756.00
    ④ 2009 年度
    项目                             金额                                说明
    新型光学引擎及数字投影机                                  3,000,000.00           宛财预[2009]447 号
    DLP 光学引擎产业化                                        2,500,000.00           宛财预[2009]384 号
    科研经费补助                                              2,000,000.00              南阳市财政局拨入
    LCOS 投影设备关键部件新型照明系统批量化
    1,000,000.00           宛财预[2009]444 号
    研究及产业化
    污水处理补助                                              1,000,000.00              南阳市财政局拨入
    研发及产业化专项补助                                      1,000,000.00           财建(2008)329 号
    DLP 彩色数字投影机及光学引擎的研发及产业
    500,000.00            宛财预[2008]731 号
    化
    09 年保持外贸稳定增长资金                                  300,000.00            宛财预[2009]635 号
    合      计                          11,300,000.00
    33. 营业外支出
    本期发生额                                 上期发生额
    项   目                               计入当期非经常                               计入当期非经常
    金额                                      金额
    性损益的金额                                 性损益的金额
    非流动资产处置损失合计              150,546.45          150,546.45               8,116.17              8,116.17
    其中:固定资产处置损失              150,546.45          150,546.45               8,116.17              8,116.17
    无形资产处置损失
    债务重组损失
    非货币性资产交换损失
    对外捐赠
    其他                                                                            60,104.34            60,104.34
    合     计                  150,546.45          150,546.45              68,220.51            68,220.51
    34. 所得税费用
    134
    利达光电股份有限公司                                                             2010 年年度报告
    项       目                          本期发生额                       上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                3,166,918.18                  1,258,179.35
    递延所得税调整                                                   -107,711.04                   -236,436.35
    合       计                                   3,059,207.14                  1,021,743.00
    35. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
    率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、
    《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监
    督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的每股收益如下:
    项       目                        代码        本期发生额           上期发生额
    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                          P0            15,496,994.05         1,705,420.15
    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)            P0            10,242,877.89         -7,018,200.40
    期初股份总数                                              S0           199,240,000.00       199,240,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数          S1
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数                       Si
    报告期因回购等减少股份数                                   Sj
    报告期缩股数                                              Sk
    报告期月份数                                              M0
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                      Mi
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                      Mj
    发行在外的普通股加权平均数                                 S           199,240,000.00       199,240,000.00
    基本每股收益(Ⅰ)                                              0.08                 0.01
    基本每股收益(Ⅱ)                                              0.05                 -0.04
    调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)                  P1            15,496,994.05         1,705,420.15
    调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)      P1            10,242,877.89         -7,018,200.40
    认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
    稀释后的发行在外普通股的加权平均数                                     199,240,000.00       199,240,000.00
    稀释每股收益(Ⅰ)                                              0.08                 0.01
    稀释每股收益(Ⅱ)                                              0.05                 -0.04
    (1) 基本每股收益
    基本每股收益= P0÷ S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
    135
    利达光电股份有限公司                                              2010 年年度报告
    净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转
    增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为
    报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起
    至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    (2) 稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债
    券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
    公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
    或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释
    程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    36. 现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    项   目                    本期金额               上期金额
    收到的其他与经营活动有关的现金
    政府补助                                             8,145,756.00            9,300,000.00
    银行利息收入                                          157,348.95              190,454.26
    收银行退货款及其他                                   3,217,315.12            3,379,956.54
    合   计                        11,520,420.07           12,870,410.80
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    项   目                    本期金额               上期金额
    支付的运输费                                         6,790,899.05            6,121,638.28
    支付的差旅费                                         2,562,119.25            2,742,958.32
    支付的办公费                                         1,804,342.13            2,884,968.58
    支付的包装费                                          893,645.57              670,584.55
    支付的咨询费                                         2,415,492.74            2,390,485.54
    支付的会议费                                          210,562.40              492,738.70
    支付的业务招待费                                      280,218.86              490,704.80
    支付的修理费                                          239,636.29              331,978.74
    136
    利达光电股份有限公司                                                           2010 年年度报告
    项    目                          本期金额                       上期金额
    支付的技术服务费                                           837,441.00                     2,000,000.00
    销售服务费及其他                                          6,896,653.52                    2,974,457.06
    合    计                              22,931,010.81                   21,100,514.57
    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
    项    目                          本期金额                       上期金额
    募集资金存款利息                                          1,969,871.75                    2,073,888.58
    合    计                               1,969,871.75                    2,073,888.58
    37. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    项    目                            本期金额                   上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                          14,940,360.97             2,068,757.84
    加:资产减值准备                                                   761,396.07             1,576,242.30
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              37,050,784.99            36,482,616.59
    无形资产摊销                                                   397,072.00              336,300.00
    长期待摊费用摊销                                             1,000,000.00              750,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                          -28,414.74                 -4,399.11
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                               3,880,566.83             2,952,886.42
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       -107,711.04             -236,436.35
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                            -34,263,634.41            3,880,583.45
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  -14,305,087.76          -46,028,754.51
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  29,870,039.96              -434,032.35
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                      39,195,372.87             1,343,764.28
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    137
    利达光电股份有限公司                                                                                                   2010 年年度报告
    项      目                                                 本期金额                              上期金额
    现金的期末余额                                                                                    185,521,698.20                          217,882,529.65
    减:现金的期初余额                                                                                217,882,529.65                          258,664,851.45
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                                           -32,360,831.45                         -40,782,321.80
    (2) 现金及现金等价物
    项      目                                                 本期金额                              上期金额
    一、现金                                                                                          185,521,698.20                          217,882,529.65
    其中:库存现金                                                                                       252,238.78                           76,459.83
    可随时用于支付的银行存款                                                           184,219,211.10                          217,755,014.57
    可随时用于支付的其他货币资金                                                             1,050,248.32                           51,055.25
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                                                      185,521,698.20                          217,882,529.65
    六、关联方及关联交易
    1. 本企业的母公司情况
    母公司对       母公司对
    关联        企业        注册      法人                                      本企业的       本企业的            本企业
    母公司名称                                                   业务性质         注册资本                                                       组织机构代码
    关系        类型          地      代表                                      持股比例       表决权比          最终控制方
    (%)            例(%)
    国有资产                                                         中国南方
    中国南方工业                 全民所
    母公司                   北京      徐斌      投资、经    12,645,210,000.00    52.40              52.40        工业集团      710924929
    集团公司                     有制
    营管理等                                                         公司
    2. 本企业的子公司情况
    持股                 组织机构代
    子公司       企业类                  法人                                                                        表决权
    子公司全称                                注册地                          业务性质                    注册资本           比例                     码
    类型         型                    代表                                                                        比例(%)
    (%)
    南阳南方长
    控股          有限责       河 南       李智      投影机组装及相关产品的
    虹科技有限                                                                                       10,000,000.00            55         55       68816597-X
    子公司        任公司       南阳          超      研发、销售服务
    公司
    3. 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                                                      其他关联方与本公司关系
    日本清水(香港)有限公司                                                                                   本公司股东
    南阳金坤光电仪器有限责任公司                                                                               本公司股东
    138
    利达光电股份有限公司                                                          2010 年年度报告
    南方工业资产管理有限责任公司                                             本公司股东
    河南中光学集团有限公司                                                  同受一方控制
    日本清水产业株式会社                                      和日本清水(香港)有限公司同受控制
    成都光明光电股份有限公司                                                同受一方控制
    南阳中光学机电装备公司                                                  同受一方控制
    河南南方辉煌图像信息技术有限公司                                        同受一方控制
    南阳南方智能光电有限公司                                                同受一方控制
    兵器装备集团财务有限责任公司                                            同受一方控制
    4. 关联交易情况
    (1) 采购商品、接受劳务的关联交易
    本期发生额
    关联交易定价方
    关联方名称                关联交易内容                                               占同类交易
    式及决策程序
    金额             金额的比例
    %
    成都光明光电股份有限公司                采购商品         双方协商定价          23,503,418.89           9.96
    日本清水产业株式会社                    采购商品         双方协商定价           5,485,491.02           2.32
    南阳金坤光电仪器有限责任公司            采购商品         双方协商定价          11,242,007.03           4.76
    南阳南方智能光电有限公司                采购商品         双方协商定价          10,535,964.03           4.46
    南阳中光学机电装备公司                  采购商品         双方协商定价            709,605.07            0.30
    河南中光学集团有限公司                  采购商品         双方协商定价            380,555.56            0.16
    河南南方辉煌图像信息技术有限公司        采购商品         双方协商定价                  820.51          0.00
    小   计                                                          51,857,862.11          21.97
    南阳中光学机电装备公司                  接受劳务         双方协商定价            887,115.46           37.66
    河南中光学集团有限公司                  接受劳务         双方协商定价            215,384.62            9.14
    河南南方辉煌图像信息技术有限公司        接受劳务         双方协商定价                4,030.68          0.17
    小   计                                                           1,106,530.76          46.97
    上期发生额
    关联交易定价方
    关联方名称               关联交易内容                                                 占同类交易
    式及决策程序          金额
    金额的比例%
    成都光明光电股份有限公司             采购商品          双方协商定价          14,819,075.49             9.53
    日本清水产业株式会社                 采购商品          双方协商定价           3,732,894.37             2.40
    南阳金坤光电仪器有限责任公司         采购商品          双方协商定价           8,532,493.51             5.49
    南阳南方智能光电有限公司             采购商品          双方协商定价          15,554,870.57            10.00
    南阳中光学机电装备公司               采购商品          双方协商定价            948,258.63              0.61
    139
    利达光电股份有限公司                                                    2010 年年度报告
    河南中光学集团有限公司              采购商品          双方协商定价      2,057,085.00             1.32
    小    计                                                    45,644,677.57            29.35
    南阳中光学机电装备公司              接受劳务          双方协商定价       997,316.98             36.58
    小    计                                                      997,316.98             36.58
    (2) 出售商品、提供劳务的关联交易
    本期发生额
    关联交易定价方
    关联方名称                关联交易内容                                           占同类交易
    式及决策程序     金额
    金额的比例%
    成都光明光电股份有限公司               出售商品        双方协商定价          210,000.00             0.05
    日本清水产业株式会社                   出售商品         双方协商定价      22,904,487.81             5.11
    南阳金坤光电仪器有限责任公司           出售商品        双方协商定价        8,494,241.32             1.90
    南阳南方智能光电有限公司               出售商品        双方协商定价       14,932,434.03             3.33
    南阳中光学机电装备公司                 出售商品        双方协商定价          142,435.90             0.03
    河南中光学集团有限公司                 出售商品         双方协商定价      28,842,205.00             6.44
    河南南方辉煌图像信息技术有限公司       出售商品         双方协商定价             1,425.79           0.00
    小     计                                                    75,527,229.85            16.85
    河南中光学集团有限公司                 提供劳务         双方协商定价         196,367.98            18.91
    南阳南方智能光电有限公司               提供劳务         双方协商定价         492,000.00            47.39
    南阳中光学机电装备公司                 提供劳务         双方协商定价         349,886.36            33.70
    小     计                                                     1,038,254.34           100.00
    上期发生额
    关联交易定价方
    关联方名称               关联交易内容                                         占同类交易
    式及决策程序    金额
    金额的比例%
    日本清水产业株式会社                出售商品          双方协商定价     14,877,640.33             4.52
    河南中光学集团有限公司              出售商品          双方协商定价      9,925,440.48             3.01
    南阳中光学机电装备公司              出售商品          双方协商定价       492,797.59              0.15
    明汇国际有限公司                    出售商品          双方协商定价     14,111,105.69             4.28
    成都光明光电股份有限公司            出售商品          双方协商定价        22,500.00              0.01
    南阳金坤光电仪器有限责任公司        出售商品          双方协商定价      5,820,560.56             1.77
    南阳南方智能光电有限公司            出售商品          双方协商定价     18,286,165.73             5.55
    小    计                                                    63,536,210.38            19.29
    河南中光学集团有限公司              提供劳务          双方协商定价       101,376.70              8.50
    成都光明光电股份有限公司            提供劳务          双方协商定价        18,017.44              1.51
    南阳南方智能光电有限公司            提供劳务          双方协商定价       623,975.26             52.34
    南阳中光学机电装备公司              提供劳务          双方协商定价       448,819.92             37.65
    小    计                                                     1,192,189.32           100.00
    (3)关联租赁情况
    140
    利达光电股份有限公司                                                                                    2010 年年度报告
    Ⅰ. 公司出租情况如下表列示
    出租方                                         租赁              租赁              租赁             租赁收益        年度确认的
    承租方名称
    名称                                         资产种类            起始日            终止日           确定依据          租赁收益
    本公司          河南中光学集团有限公司          办公楼       2006 年 7 月 1 日 2016 年 6 月 30     双方协商定价             43,500.00
    本公司           南阳智能光电有限公司           办公楼                                             双方协商定价           174,144.00
    A、本公司将位于河南省南阳市中州路 254 号第 5 幢楼四层出租给河南中光学集团有限公
    司使用,建筑面积 863.19 平方米,租赁期限自 2006 年 7 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日止。
    租金标准:按照建筑面积 4.2 元/月/平方米,每年共计 43,500.00 元。
    B、本公司将位于河南省南阳市卧龙区中州路 254 号 4 幢 1 层出租给南阳智能光电有限公
    司使用,建筑面积 907 平方米。
    租金标准:按照建筑面积 16 元/月/平方米,每年共计 174,144.00 元。
    Ⅱ. 公司承租情况如下表列示
    租赁            租赁           租赁            租赁费          年度确认的
    出租方名称             承租方名称
    资产种类          起始日         终止日        定价依据            租赁费
    河南中光学集团有限公司               本公司        土地使用权        2005 年                     双方协商定价           1,772,623.70
    根据本公司与河南中光学集团有限公司签订的《土地租赁协议》,本公司自 2005 年起租赁河南中光学集团有限公司
    62,056.70 平方米的土地,租赁费收取标准为每年 18 元/平方米,年租金 109 万元。2008 年根据双方补充协议,年租赁费调增
    682,623.70 元。自 2009 年起,租赁费为 1,772,623.70 元。
    (4)关联担保情况情况
    担保是否
    担保方                被担保方      担保金额           担保起始日          担保到期日
    已经履行完毕
    河南中光学集团有限公司             本公司        10,000,000.00            2010/8/18          2011/5/19         未履行完毕
    河南中光学集团有限公司             本公司        20,000,000.00            2010/9/19          2011/9/18         未履行完毕
    河南中光学集团有限公司             本公司        10,000,000.00        2010/10/28            2011/10/27         未履行完毕
    河南中光学集团有限公司             本公司        15,000,000.00            2010/11/18         2011/5/19         未履行完毕
    河南中光学集团有限公司             本公司        15,000,000.00            2010/11/18         2011/5/19         未履行完毕
    中国兵器装备集团公司              本公司        20,000,000.00        2010/12/23            2012/12/22         未履行完毕
    河南中光学集
    本公司                               20,000,000.00            2010/8/17          2011/8/16         未履行完毕
    团有限公司
    河南中光学集
    本公司                               10,000,000.00             2010/2/11         2011/2/10         未履行完毕
    团有限公司
    河南中光学集
    本公司                               15,000,000.00            2008/9/27          2011/9/20         未履行完毕
    团有限公司
    (5)关联方资产转让、债务重组情况
    本期发生额
    关联方            关联交易内容        关联交易类型 关联交易定价原则                                       占同类交易金
    金额
    额的比例(%)
    河南中光学集团有
    出售设备             出售              双方协商定价                      84,568.36               47.26
    限公司
    小    计                                                                                     84,568.36               47.26
    河南南方辉煌图像
    购买设备             购买              双方协商定价                       4,393.61                0.02
    信息技术有限公司
    141
    利达光电股份有限公司                                                                                 2010 年年度报告
    南阳中光学机电装
    购买设备           购买                 双方协商定价                721,367.52                 3.91
    备公司
    日本清水产业株式
    购买设备           购买                 双方协商定价              2,466,209.28                13.36
    会社
    小       计                                                                             3,191,970.41                17.29
    上期发生额
    关联方              关联交易内容     关联交易类型 关联交易定价原则                                       占同类交易金
    金额
    额的比例(%)
    南阳中光学机电装
    购买设备           购买                 双方协商定价                257,264.96                   4.72
    备公司
    (6)其他关联交易
    2010 年度                                            2009 年度
    职       务
    人数                 报酬(万元)                   人数                    报酬(万元)
    董事                                  3                        15                        11                        20.00
    监事                                  2                       13.5                        5                        15.10
    高级管理人员                          7                        88                         6                        70.46
    合       计                  12                       116.5                      22                        105.56
    5. 关联方应收应付款项
    Ⅰ. 公司应收关联方款项情况如下表列示
    项目名称                       关联方                              期末余额                             年初余额
    应收账款                                                 账面余额          坏账准备             账面余额            坏账准备
    日本清水产业株式会社                5,227,124.38                           7,104,692.03
    河南中光学集团有限公司             26,509,408.41                          18,964,581.98
    南阳南方智能光电有限公司           17,604,554.93                          11,113,497.02
    小       计                                           49,341,087.72                           37,182,771.03
    其他应收款
    日本清水(香港)有限公司             432,267.57
    小       计                                             432,267.57
    Ⅱ. 公司应付关联方款项情况如下表列示
    关联方                                    期末余额                   年初余额
    应付账款
    日本清水产业株式会社                                           4,545,019.27                4,404,214.49
    成都光明光电股份有限公司                                       6,700,868.50                1,237,287.68
    南阳金坤光电仪器有限责任公司                                    540,598.65                 4,758,172.62
    南阳中光学机电装备公司                                         2,565,478.53                5,262,997.51
    河南中光学集团有限公司                                                                     2,406,789.45
    小    计                                                                        14,351,964.95               18,069,461.75
    142
    利达光电股份有限公司                                             2010 年年度报告
    七、或有事项
    1、本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债
    2、 对外提供担保形成的或有负债
    截至 2010 年 12 月 31 日,本公司为河南中光学集团有限公司银行借款 4500 万元提供保
    证担保。
    3、除上述或有事项外,截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无其他重大或有事项。
    八、承诺事项
    1、重大承诺事项
    (1) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    2010 年 9 月 16 日,本公司与日本 SUWA オプトロニクス株式会社在南阳市签署了《股
    权转让暨设立中外合资东莞旭进光电有限公司合同》,本公司将以 1,692 万元收购 SUWA 持有
    东莞旭进光电有限公司 48%的股权。截至 2010 年 12 月 31 日,该股权收购事宜还在进行中,
    本公司尚未支付股权收购款项。
    2、 除上述承诺事项外,截至 2010 年 12 月 31 日,本公司无其他重大承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    2011 年 3 月 26 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过了 2010 年利润分配预案为:
    根据公司的发展情况和 2010 年的利润情况,以 2010 年 12 月 31 日公司总股本 199,240,000
    股为基数,向全体股东每 10 股分配现金红利 0.24 元(含税),共计分配现金红利 4,781,760
    元,本次利润分配后公司总股本不变,此预案尚需公司 2010 年度股东大会审议。
    除上述事项外,截至审计报告日(2011 年 3 月 26 日)止,本公司无需要披露的资产负债
    表日后事项。
    十、其他重要事项
    截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的其他重要事项。
    十一、母公司财务报表重要项目注释
    1. 应收账款
    (1)应收账款按种类列示如下
    种    类                                   期末余额
    143
    利达光电股份有限公司                                                                                           2010 年年度报告
    账面余额                             坏账准备
    比例                             比例
    金额                                 金额
    (%)                              (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                                         127,654,709.61          100.00         3,975,169.57         3.11
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合     计                                     127,654,709.61          100.00         3,975,169.57         3.11
    年初余额
    种     类                                            账面余额                             坏账准备
    比例                             比例
    金额                                 金额
    (%)                              (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                                         125,951,885.93           100.00       4,360,139.72         3.46
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合     计                                     125,951,885.93           100.00       4,360,139.72         3.46
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
    期末余额                                                         年初余额
    账       龄              账面余额                       坏账准备                        账面余额                         坏账准备
    比例                         计提比例                            比例                        计提比例
    金额                            金额                           金额                             金额
    (%)                            (%)                               (%)                           (%)
    6 个月以内       122,385,318.08           95.87                                   114,529,237.91        90.93
    6 个月至 1 年         382,353.58           0.30       19,117.68                     3,042,762.44           2.42      151,333.96
    5.00                                                             5.00
    1-2年                 624,314.15           0.49      62,431.42                      4,177,839.63           3.32      417,783.96
    10.00                                                            10.00
    2-3年                 323,447.67           0.25      97,034.30                         364,083.46          0.29      109,225.04
    30.00                                                            30.00
    3-4年                 227,776.16           0.18      113,888.08                        148,767.59          0.12       119,119.48
    50.00                                                            50.00
    4-5年                 144,009.38           0.11      115,207.50                     1,519,652.62           1.21    1,393,135.00
    80.00                                                            80.00
    5年以上              3,567,490.59          2.80   3,567,490.59                      2,169,542.28           1.71    2,169,542.28
    100.00                                                          100.00
    合       计     127,654,709.61      100.00%      3,975,169.57                   125,951,885.93        100.00      4,360,139.72
    (2)期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    项       目                                       年末余额                                         年初余额
    1年以内                                                                     65,009,829.57                                    59,308,677.35
    1-2年
    2-3年
    前五名欠款金额合计                                                65,009,829.57                                    59,308,677.35
    占应收账款总额比例                                                       50.93%                                            47.09%
    144
    利达光电股份有限公司                                                                           2010 年年度报告
    (4)应收关联方账款情况见附注六、5。
    (5)应收账款中外币余额情况
    期末余额                                              年初余额
    外币名称
    外币金额           折算率       人民币金额          外币金额              折算率           人民币金额
    美    元                4,471,587.74       6.6227      29,613,984.11      5,079,969.17               6.8282      34,687,045.49
    港    币                  177,708.80      0.85093        151,212.42           177,708.80             0.8805        156,469.04
    日    元               53,974,373.00      0.08126       4,385,958.00    118,090,060.00             0.073782       8,712,920.88
    合    计            ——             ——       34,151,154.53                 ——               ——      43,556,435.41
    2. 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类列示如下
    期末余额
    种     类                                      账面余额                             坏账准备
    比例                               比例
    金额                             金额
    (%)                                (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                                6,114,058.34       100.00             23,325.99        0.38
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合    计                                6,114,058.34       100.00             23,325.99        0.38
    年初余额
    种     类                                      账面余额                             坏账准备
    比例                               比例
    金额                             金额
    (%)                                (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按账龄组合计提坏账准备的应收账款                                1,255,251.95       100.00              18,430.64       1.47
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合    计                                1,255,251.95       100.00              18,430.64       1.47
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
    期末余额                                               年初余额
    账         龄       账面余额                     坏账准备                    账面余额                        坏账准备
    比例                   计提比例                         比例                        计提比例
    金额                       金额                        金额                          金额
    (%)                      (%)                            (%)                           (%)
    6 个月以内       6,071,122.90    99.30                                   796,520.43        63.46
    145
    利达光电股份有限公司                                                                                                       2010 年年度报告
    期末余额                                                               年初余额
    账           龄            账面余额                              坏账准备                          账面余额                            坏账准备
    比例                            计提比例                                比例                          计提比例
    金额                             金额                                   金额                           金额
    (%)                               (%)                                   (%)                             (%)
    6 个月至 1 年              3,000.00          0.05             150.00              5.00            29,644.34          2.36                 0.00       5.00
    1至2年                                                                         10.00             300,557.00         23.94             2,492.30      10.00
    2至3年                    21,693.50          0.35           6,508.05           30.00              111,836.24         8.91               944.40      30.00
    3至4年                     3,148.00          0.05           1,574.00           50.00               1,600.00          0.13                 0.00      50.00
    4至5年                                                                         80.00                     500.00      0.04               400.00      80.00
    5 年以上                  15,093.94          0.25          15,093.94           100.00             14,593.94          1.16            14,593.94      100.00
    合           计      6,114,058.34         100.00          23,325.99                            1,255,251.95       100.00            18,430.64
    (2) 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位名称                                             金额                                   其他应收款性质或内容
    日本清水(香港)有限公司                                                          432,267.57                                往来款
    合         计                                               432,267.57                                  ——
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    项       目                                             期末余额                                             年初余额
    1年以内                                                                                    5,324,274.36
    1-2年                                                                                                                                            176,860.00
    2-3年
    前五名欠款金额合计                                                           5,324,274.36                                          176,860.00
    占其他应收款总额比例                                                                   87.08%                                             28.04%
    (4) 应收关联方账款情况
    占其他应收款总
    单位名称                                         与本公司关系                                 金额
    额的比例(%)
    南阳南方长虹科技有限公司                                            本公司之子公司                                  1,775,613.69              29.04
    合        计                                              ——                                 1,775,613.69
    3. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资情况
    在被投
    在被投资单位持
    在被投资    资单位                                    本期计     本期
    核算      初始投资                      增减                                              股比例与表决权      减值
    被投资单位                                年初余额                期末余额         单位持股    表决权                                    提减值     现金
    方法        成本                        变动                                                比例不一致        准备
    比例(%)       比例                                      准备     红利
    的说明
    (%)
    南阳南方长虹科     成本
    5,500,000.00    5,500,000.00           5,500,000.00          55%      55%
    技有限公司           法
    合   计        ——     5,500,000.00    5,500,000.00           5,500,000.00          ——     ——
    4. 营业收入和营业成本
    146
    利达光电股份有限公司                                                                                      2010 年年度报告
    (1) 营业收入明细如下
    项   目                                    本期发生额                                     上期发生额
    主营业务收入                                                                  400,013,340.06                               285,648,048.17
    其他业务收入                                                                   62,197,241.84                                39,655,321.94
    营业收入合计                                                 462,210,581.90                               325,303,370.11
    (2) 营业成本明细如下
    项   目                                    本期发生额                                     上期发生额
    主营业务成本                                                                  327,949,722.23                               242,609,979.26
    其他业务成本                                                                   58,905,578.88                                37,058,070.69
    营业成本合计                                                 386,855,301.11                               279,668,049.95
    (3) 主营业务按产品分项列示如下
    本期发生额                                            上期发生额
    行业名称
    主营业务收入         主营业务成本                 主营业务收入                主营业务成本
    透镜                                     201,989,291.97         164,023,539.65                 160,455,351.72              129,408,946.86
    棱镜                                     135,572,945.27          110,708,803.81                 82,787,287.66               77,267,070.23
    光学辅料                                  15,414,321.09              9,233,850.93               11,968,302.79                8,320,244.61
    光敏电阻及其他                            47,036,781.73          43,983,527.84                  30,437,106.00               27,613,717.56
    合   计                       400,013,340.06         327,949,722.23                 285,648,048.17              242,609,979.26
    (4) 主营业务按地区分项列示如下
    本期发生额                                            上期发生额
    行业名称
    主营业务收入         主营业务成本                 主营业务收入                主营业务成本
    境内                                     224,534,202.93         199,090,417.83                 157,826,778.82              129,972,818.74
    境外                                     175,479,137.13         128,859,304.40                 127,821,269.35              112,637,160.52
    合     计                      400,013,340.06         327,949,722.23                 285,648,048.17              242,609,979.26
    (5) 本期公司前五名客户的营业收入情况
    项     目                                       本年数                                       上年数
    前五名客户营业收入总额                                                        180,693,694.73                               166,792,081.28
    占全部营业收入的比例                                                                 39.09%                                       51.27%
    5. 现金流量表补充资料
    项      目                                           本期金额                       上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                                   16,478,763.35                      1,261,340.76
    加:资产减值准备                                                                               718,073.69                   1,576,242.30
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                    36,875,380.71                     36,448,373.41
    无形资产摊销                                                                            397,072.00                    336,300.00
    147
    利达光电股份有限公司                                                            2010 年年度报告
    项    目                              本期金额                       上期金额
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    -9,838.47                       -4,399.11
    “-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                              3,914,086.87                     2,952,886.42
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     -107,711.04                      -236,436.35
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                          -30,899,507.10                     4,620,744.44
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                -16,782,507.63                   -41,072,239.57
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 28,767,977.49                    -3,972,109.69
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                     39,351,789.87                     1,910,702.61
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                177,691,088.03                   209,643,802.48
    减:现金的期初余额                                            209,643,802.48                   258,664,851.45
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                      -31,952,714.45                   -49,021,048.97
    十二、补充资料
    1. 当期非经常性损益明细表
    (1)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
    益(2008)》[证监会公告(2008)43 号],本公司非经常性损益如下:
    项      目                                           金      额             注释
    1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                                  28,414.74
    2.越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的的税收返还、减免
    3.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额
    6,145,756.00
    或定量享受的政府补助除外)
    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    148
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    项   目                                     金      额          注释
    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    6.非货币性资产交换损益
    7.委托他人投资或管理资产的损益
    8.因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    9.债务重组损益
    10.企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性
    金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    16.对外委托贷款取得的损益
    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
    益的影响
    19.受托经营取得的托管费收入
    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            16,703.71
    21.其他符合非经常性损益定义的损益项目
    22.少数股东权益影响额                                                              -6,269.49
    23.所得税影响额                                                                  -930,488.80
    合   计                                          5,254,116.16
    2. 净资产收益率和每股收益
    本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号
    ——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会
    公告[2010]2 号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
    (“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的净资产收益率和每股收益如下:
    (1) 本年度
    加权平均净资产               每股收益
    报告期利润
    收益率(%)     基本每股收益      稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                             3.28            0.08               0.08
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润           2.17            0.05               0.05
    (2) 上年度
    149
    利达光电股份有限公司                                                      2010 年年度报告
    加权平均净资产               每股收益
    报告期利润
    收益率(%)     基本每股收益     稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                            0.36            0.01               0.01
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润          -1.49           -0.04              -0.04
    十三、财务报表的批准
    本财务报表业经本公司董事会于 2011 年 3 月 26 日决议批准。
    根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
    利达光电股份有限公司
    二○一一年三月二十六日
    第 95 页至第 150 页的财务报表附注由下列负责人签署:
    法定代表人:张守启                    主管会计工作负责人:张子民                  会计机构负责人:杨小科
    签名:                                  签名:                                   签名:
    日期:    2011年3月26日                 日期:    2011年3月26日                  日期:       2011年3月26日
    150