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2019年10月19日 星期六

广电运通(002152)公告正文

广电运通:2011年半年度报告

公告日期:2011-08-29

    广州广电运通金融电子股份有限公司
    GRG Banking Equipment Co., Ltd.
    2011 年半年度报告
    证券代码:002152
    证券简称:广电运通
    披露日期:2011 年 8 月 29 日
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    重要提示
    1、公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报
    告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
    内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、
    准确性和完整性无法保证或存在异议。
    3、本次董事会以现场会议的方式召开,公司全体董事出席了本
    次审议 2011 年半年度报告的董事会。
    4、公司 2011 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    5、公司董事长赵友永先生、财务负责人蒋春晨先生及会计机构
    负责人(会计主管人员)符昀先生声明:保证半年度报告中财务报告
    的真实、完整。
    1
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    目          录
    第一节 公司基本情况简介 ......................................................................3
    第二节 主要财务数据和指标 ..................................................................4
    第三节 股本变动及股东情况 ..................................................................4
    第四节 董事、监事和高级管理人员情况 ..............................................6
    第五节 董事会报告 ..................................................................................7
    第六节 重要事项.................................................................................... 15
    第七节 财务报告.................................................................................... 19
    第八节 备查文件目录 ........................................................................... 19
    2
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    第一节 公司基本情况简介
    一、公司中文名称:广州广电运通金融电子股份有限公司
    公司中文简称:广电运通
    公司英文名称:GRG Banking Equipment Co., Ltd.
    公司英文简称:GRG Banking
    二、公司法定代表人:赵友永
    三、公司联系人和联系方式
    董事会秘书兼投资者关系管理负责人           证券事务代表
    姓名                          任 斌                              王 英
    联系地址                        广州市萝岗区科学城科林路 9 号
    电话                              020-82188517;020-82188900
    传真                                      020-82188517
    电子信箱                           securities@grgbanking.com
    四、公司注册地址:广州市萝岗区科学城科林路 9 号
    公司办公地址:广州市萝岗区科学城科林路 9 号
    邮政编码:510663
    公司网址:www.grgbanking.com
    电子信箱:securities@grgbanking.com
    五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
    登载公司半年度报告的网站网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:广电运通
    股票代码:002152
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:2005 年 10 月 18 日
    公司最近一次变更登记日期:2011 年 6 月 20 日
    公司注册登记地点:广州市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:440101000000880
    公司税务登记号码:440106716340473
    组织机构代码:71634047-3
    公司聘请的会计师事务所名称:立信羊城会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼
    3
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    第二节 主要财务数据和指标
    一、 主要会计数据和财务指标
    单位:元
    本报告期末比上年度
    本报告期末            上年度期末
    期末增减(%)
    总资产                                                 2,756,664,500.58   2,773,932,857.92                  -0.62%
    归属于上市公司股东的所有者权益                         2,161,862,099.95   2,007,851,358.88                   7.67%
    股本                                                     444,784,111.00     342,141,624.00                  30.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)                            4.86               5.87                 -17.21%
    本报告期比上年同期
    报告期(1-6 月)         上年同期
    增减(%)
    营业总收入                                              867,904,382.18      805,759,959.18                   7.71%
    营业利润                                                232,440,526.36      225,340,401.78                   3.15%
    利润总额                                                273,492,915.73      256,041,072.42                   6.82%
    归属于上市公司股东的净利润                              230,823,747.88      220,102,144.31                   4.87%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润          221,371,435.04      213,288,095.83                   3.79%
    基本每股收益(元/股)                                             0.52                0.49                   6.12%
    稀释每股收益(元/股)                                             0.52                0.49                   6.12%
    加权平均净资产收益率(%)                                      10.93%              12.59%      下降 1.66 个百分点
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                  10.48%              12.20%      下降 1.72 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额                             -143,371,553.03     -233,261,511.58                  38.54%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)                          -0.32               -0.68                  52.94%
    二、 非经常性损益项目
    单位:元
    非经常性损益项目                                               金额
    非流动资产处置损益                                                                                      -297,447.67
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    10,560,613.99
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                     863,888.02
    所得税影响额                                                                                         -1,674,008.85
    少数股东权益影响额                                                                                          -732.65
    合计                                                                        9,452,312.84
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况
    2011年4月15日,公司2010年度股东大会审议通过了《关于2010年度利润分配预案的议
    案》,决定以公司2010年末总股本342,141,624股为基数,向全体股东每10股送3股红股,派
    发现金股利2元(含税)。2011年5月11日,公司2010年度权益分派工作完成,公司总股本由
    342,141,624股增加至444,784,111股。
    4
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司原董事王俊先生于 2011 年 3 月 23 日辞去公司董事职务,其所持公司股票的 100%
    (854,100 股)在报告期内按有关规定予以锁定。
    报告期内股份变动情况如下:
    单位:股
    本次变动前                       本次变动增减(+,-)                           本次变动后
    公积
    发行
    数量       比例                送股       金转   其他         小计           数量        比例
    新股
    股
    一、有限售条件股份    15,130,311 4.42%                4,307,930       -770,543       3,537,387 18,667,698        4.20%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法
    人持股
    境内自然人持
    股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持
    股
    5、高管股份           15,130,311 4.42%              4,307,930           -770,543     3,537,387 18,667,698        4.20%
    二、无限售条件股份 327,011,313 95.58%              98,334,557            770,543    99,105,100 426,116,413      95.80%
    1、人民币普通股      327,011,313 95.58%            98,334,557            770,543    99,105,100 426,116,413      95.80%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数         342,141,624 100.00%          102,642,487                 0 102,642,487 444,784,111 100.00%
    (二)股东情况
    截止 2011 年 6 月 30 日,公司股东总数为 11,213 户,公司前十名股东及前十名无限售
    条件股东持股情况如下:
    单位:股
    股东总数                                                                                      11,213
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售 质押或冻
    股东名称                   股东性质        持股比例     持股总数    条件股份数 结的股份
    量       数量
    广州无线电集团有限公司              国有法人             48.12%     214,034,184           0        0
    梅州敬基实业有限公司                境内非国有法人        3.90%      17,329,686           0        0
    中国建设银行-华安宏利股票型证券
    境内非国有法人         2.88%     12,800,000               0            0
    投资基金
    赵友永                              境内自然人             2.60%     11,552,060        8,664,045           0
    全国社会保障基金理事会转持二户      国有法人               2.10%      9,360,000                0           0
    中国工商银行-嘉实策略增长混合型
    境内非国有法人         1.99%      8,862,224               0            0
    证券投资基金
    中国工商银行-鹏华优质治理股票型
    境内非国有法人         1.61%      7,149,561               0            0
    证券投资基金(LOF)
    交通银行-华安创新证券投资基金      境内非国有法人         1.35%      6,000,000               0            0
    中国银行-嘉实稳健开放式证券投资
    境内非国有法人         1.28%      5,708,082               0            0
    基金
    全国社保基金一零四组合              境内非国有法人      1.21%       5,399,961                 0            0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                           持有无限售条件股份数量              股份种类
    5
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    广州无线电集团有限公司                                             214,034,184 人民币普通股
    梅州敬基实业有限公司                                                 17,329,686 人民币普通股
    中国建设银行-华安宏利股票型证券投资基金                             12,800,000 人民币普通股
    全国社会保障基金理事会转持二户                                        9,360,000 人民币普通股
    中国工商银行-嘉实策略增长混合型证券投资基金                          8,862,224 人民币普通股
    中国工商银行-鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)                     7,149,561 人民币普通股
    交通银行-华安创新证券投资基金                                        6,000,000 人民币普通股
    中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金                                  5,708,082 人民币普通股
    全国社保基金一零四组合                                                5,399,961 人民币普通股
    丰和价值证券投资基金                                                  5,203,269 人民币普通股
    公司前十名股东中:公司第四大股东赵友永先生为广州无线电集团有限公司
    上述股东关联关系或一致行动
    的董事长,存在关联关系;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是
    的说明
    否属于一致行动人。
    注:公司控股股东广州无线电集团有限公司(以下简称“广电集团”)原持有公司无限售
    流通股 223,394,184 股股份(占公司总股本的 50.23%),根据财政部、国资委、证监会和全
    国社保基金会颁发的《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财
    企[2009]94 号)的相关规定,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别于 2011 年 6
    月 29 日、2011 年 7 月 12 日分两次将广电集团持有公司的无限售流通股 9,360,000 股股份(占
    公司总股本的 2.10%)、1,872,000 股股份(占公司总股本的 0.42%)非交易过户划转全国社
    会保障基金理事会转持二户。第一次划转后,广电集团持有公司无限售流通股 214,034,184
    股(占公司总股本的 48.12%),第二次划转后,广电集团持有公司无限售流通股 212,162,184
    股(占公司总股本的 47.70%)。
    (三)报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更,公司控股股东仍为广州无线电集团有
    限公司,实际控制人仍然是广州市国资委。
    第四节 董事、监事和高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况:
    本期增持 本期减持                其中:持有 期末持有
    年初持股                          期末持股数
    姓名           职务                       股份数量 股份数量                限制性股票 股票期权 变动原因
    数(股)                            (股)
    (股)    (股)                   数量     数量
    赵友永   董事长               8,886,200    2,665,860          0 11,552,060            0        0  分红派息
    杨海洲   董事                   148,500         44,551        0     193,051           0        0  分红派息
    叶子瑜   董事、总经理         2,666,860        800,058        0   3,466,918           0        0  分红派息
    曾 文    董事                 3,006,860        902,058        0   3,908,918           0        0  分红派息
    任 斌    董事、董事会秘书              0             0        0           0           0        0          -
    王礼贵   独立董事                      0             0        0           0           0        0          -
    李进一   独立董事                      0             0        0           0           0        0          -
    程 昆    独立董事                      0             0        0           0           0        0          -
    刘佩莲   独立董事                      0             0        0           0           0        0          -
    祝立新   监事会主席             466,872        140,062        0     606,934           0        0  分红派息
    周建康   监事                      注①                                               0        0
    冯丰穗   职工监事、工会主席     191,689         57,507        0     249,196           0        0  分红派息
    陈振光   副总经理             2,122,341        636,703        0   2,759,044           0        0  分红派息
    6
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    束 萌    副总经理          158,987    47,696           0     206,683          0         0    分红派息
    陈建良   副总经理          333,272    99,982           0     433,254          0         0    分红派息
    李叶东   副总经理           68,136    20,441           0      88,577          0         0    分红派息
    康 丰    副总经理           29,000     8,700           0      37,700          0         0    分红派息
    蒋春晨   财务总监          191,640    57,492           0     249,132          0         0    分红派息
    王 俊    董事(注②)      657,000   197,100           0     854,100          0         0    分红派息
    张宗贵   董事(注②)            0         0           0           0          0         0            -
    注:①公司监事周建康是公司发起人股东广州滕川科技有限公司的出资人,其通过法人股东
    间接持有公司股份 815,158 股。
    ②董事王俊、张宗贵报告期内已辞去公司董事的职务。
    二、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
    为进一步完善公司治理结构,增加外部董事在董事会成员中的比例,2011年3月23日,
    公司内部董事王俊先生和张宗贵先生辞去公司董事的职务;公司副总经理曾文先生辞去公司
    副总经理职务,并不在公司担任任何其他行政职务。2011年4月15日召开的2010年度股东大
    会增补刘佩莲女士为公司独立董事,曾文先生为公司董事。
    第五节 董事会报告
    一、公司经营情况
    1、公司总体经营情况
    报告期内,公司紧紧围绕“资本与产业相互促进,技术与品牌共同提升”这一年度经营
    主题,积极推进核心技术产业化,不断巩固、深化国内 ATM、AFC 市场地位,加大海外市
    场拓展力度,加快金融服务市场等的新产业布局,取得了较好的成效,公司经营继续保持稳
    健的发展势头。
    在国内市场上,取得交总行、邮政邮储银行的批量采购合同,在各地农信社、农商行取
    得快速发展,由于受中行、农行等大行采购延后影响,上半年新签合同额同比有所下降,但
    公司目前已与中总行签订了自动取款机设备及存取款一体机设备的购销合同,与交总行、中
    信总行、农商行等 16 家客户签订了 2011 年采购框架协议,为后续扩大市场销售奠定了基础。
    在海外市场上,公司在稳固原有市场的基础上积极开拓新的市场,业务覆盖区域进一步
    扩大,业绩同比实现大幅度增长。在欧洲市场,运通国际与土耳其Ziraat Bank正式签订了金
    额为35,494,500美元(约合人民币2.3亿元)的存取款一体机购销合同;在中东市场上,运通
    国际与伊朗IAC签订了近1500台的批量订单,实现自主出钞机芯在伊朗的批量使用。
    在轨道交通市场上,公司继续保持整机设备在国内轨道交通市场的优势地位,取得京沪
    高铁项目合同,获得北京地铁 TVM 供货合同;模块产品的销售取得一定的成效,纸币识别
    模块和纸币找零模块在国内高铁、地铁市场上得到广泛应用;系统软件产品的销售有所突破。
    在金融服务业务上,广电银通维保服务市场快速增长,新建服务网点 27 个,截至本报
    7
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    告期末,服务网点总数达 309 个。2011 年 4 月 26 日,广州穗通成功与外资银行——花旗银
    行广州分行签订离行式自助设备专业化外包合同,标志着广州穗通在外资银行 ATM 专业服
    务外包领域迈出了坚实的一步。2011 年 5 月 10 日,公司与浦发银行广州分行举行自助设备
    运维服务整体外包启动仪式,标志着公司清分业务的又一新突破,有利于向全面全外包服务
    的经营目标推进。另外,深圳、东莞、南京、石家庄、成都、天津等其它区域市场拓展工作
    有序开展,发展态势良好。
    在核心技术的推广上,进一步优化技术细节,提升生产品质,加强自主机芯设备推广和
    投标;继续积极推进核心技术及相关多元化产品的研发,FEEL Switch、CATalyst 等项目的
    研发工作,取得相应的进展。报告期内,出钞机芯已在股份制银行、农信社及地方商业银行
    等大批量使用,并已渗透到交总行、邮政邮储银行等主流银行;循环机芯也在上述银行取得
    批量订单。
    报告期内,公司连续第四年蝉联“全国软件业务收入百强企业”称号,并获得“2011
    年广东省知识产权优势企业” 、“计算机信息系统集成企业一级资质”等多项荣誉和资质,
    公司实力得到进一步显现。
    报告期内,公司经营业绩稳步增长,实现营业总收入 86,790.44 万元,同比增长 7.71%;
    实现利润总额 27,349.29 万元,同比增长 6.82%;实现归属于上市公司股东的净利润
    23,082.37 万元,同比增长 4.87%。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)主营业务分行业、产品情况表
    单位:元
    营业收入比 营业成本比上
    毛利率                             毛利率比上年同期增
    分行业或分产品          营业收入    营业成本                    上年同期增 年同期增减
    (%)                                    减(%)
    减(%)      (%)
    (1)货币自动处理设备 798,264,485.64 434,122,293.03        45.62%          6.53%       4.70% 上升 0.95 个百分点
    其中:ATM           706,553,177.95 373,263,888.57        47.17%         -4.56%      -8.66% 上升 2.37 个百分点
    AFC            91,711,307.69 60,858,404.46         33.64%       913.50%      918.66% 下降 0.34 个百分点
    (2)设备配件          15,569,244.27   7,858,610.03        49.52%         -2.76%      37.02% 下降 14.66 个百分点
    (3)ATM 营运          11,252,611.26   9,459,578.35        15.93%         -9.46%      20.76% 下降 21.04 个百分点
    (4)服务收入          42,818,041.01 20,272,191.10         52.66%         52.93%      79.40% 下降 6.98 个百分点
    合计            867,904,382.18 471,712,672.51        45.65%          7.71%       7.33% 上升 0.19 个百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 万元。
    (2)主营业务分地区情况
    单位:元
    地   区                  营业收入              营业收入比上年同期增减(%)
    国内地区               600,135,682.81                        -21.76%
    国外地区               267,768,699.37                        591.90%
    合   计                867,904,382.18                         7.71%
    (3)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    报告期内,由于 2010 年底结转而来的合同以及 2011 年部分新增合同实现销售,公司营
    业收入同比增长 7.71%,其中:
    8
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    得益于全国城市轨道交通及高速铁路的快速发展,公司 AFC 产品的销售收入同比实现
    913.50%的大幅增长。
    ATM 销售业务因公司国内主要客户合同签订的推迟,收入较去年同期减少 4.56%。
    公司全资子公司深圳银通不断扩大其设备维护网络,竞争实力进一步增强,设备维护规
    模再上台阶,至报告期末,设备维护网点已达 309 个,与此同时,公司控股子公司广州穗通
    金融服务有限公司及全资子公司深圳银通开展的 ATM 全外包服务业务也得到较大发展。报
    告期内,公司服务收入比上年同期增长 52.93%。
    公司配件销售主要是 ATM 的产品配件,因 ATM 合同签订的推迟,设备配件的销售也
    相应减少,报告期内配件收入比上年同期减少 2.76%。
    营运项目因个别客户合同终止及去年年底部分营运设备转销售,导致报告期营运收入比
    上年同期减少 9.46%。
    国外地区主营业务收入比去年同期增长 591.90%,主要是公司核心技术的推广使用,保
    证了土耳其 Ziraat 银行订单的顺利实现。
    国内地区主营业务收入比去年同期减少 21.76%,主要是今年国内客户合同签订的推迟。
    (4)主营业务盈利能力(毛利率)与上年同期相比发生重大变化的原因说明
    报告期内,公司综合毛利率与去年同期相比没有发生重大变化,公司综合毛利率为 45.65
    %,较上年同期上升 0.19 个百分点。
    公司 ATM 销售毛利率同比上升 2.37 个百分点,主要原因是公司自主机芯批量投入生产,
    以及研发、采购等多个环节采取多种措施降低材料成本,生产成本得到有效控制。
    AFC 销售毛利率与去年同期相比没有发生重大变化。
    设备配件销售毛利率同比下降 14.66 个百分点,主要是设备配件销售价格下降所致。
    ATM 营运毛利率同比下降 21.04 个百分点,主要是上年末部分营运设备应客户要求整
    体出售。
    服务收入毛利率同比下降 6.98 个百分点,主要是应收款回收影响了同比收入确认推迟
    及人工成本增加和全托管业务投入增加导致了营业成本增加所致。
    (5)报告期公司利润及构成情况
    单位:元
    占收入                    占收入   同比增
    项目           本期数                  上年同期数                           占收入比重增减
    比重                      比重       减
    营业总收入       867,904,382.18    100%    805,759,959.18    100%      7.71%                0.00%
    营业成本         471,712,672.51   54.35%   439,484,392.46   54.54%     7.33%    下降 0.19 个百分点
    销售费用         111,633,267.69   12.86%    92,776,241.40   11.51%    20.33%    上升 1.35 个百分点
    管理费用          51,259,876.67    5.91%    33,205,088.84    4.12%    54.37%    上升 1.79 个百分点
    财务费用          -7,644,712.89   -0.88%     5,273,668.91    0.65%   -244.96%   下降 1.53 个百分点
    营业利润         232,440,526.36   26.78%   225,340,401.78   27.97%     3.15%    下降 1.19 个百分点
    利润总额         273,492,915.73   31.51%   256,041,072.42   31.78%     6.82%    下降 0.27 个百分点
    所得税费用        42,137,281.68    4.86%    35,560,114.26    4.41%    18.50%    上升 0.45 个百分点
    归属于上市公司
    股东的净利润     230,823,747.88   26.60%   220,102,144.31   27.32%     4.87%    下降 0.72 个百分点
    9
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    变动原因分析:
    报告期内,公司营业收入与营业成本比上年同期分别增长7.71%、7.33%,营业收入的
    增长速度高于营业成本的增长速度,公司综合毛利率比上年同期上升0.19个百分点。
    销售费用比上年同期增长20.33%,主要是公司为开拓市场,调整扩充公司营销网络,
    营销人员增加导致的工资费用、差旅费、业务费增加及销售数量增加引起的运输、保险等费
    用的增加。
    管理费用比上年同期增长54.37%,主要是随着公司规模扩大、人员增加以及用工成本
    增加引起的工资性费用大幅上升,同时房屋类固定资产规模增加引起的折旧增加所致。
    财务费用比上年同期减少244.96%,主要是因汇率变动造成的汇兑收益,目前公司出口
    产品多数以欧元计价,而报告期内欧元对人民币汇率升值较大。
    所得税费用为4,213.73万元,比上年同期增长18.50%,主要是纳税调增项目及利润总额
    增加所致。
    3、报告期公司资产负债构成情况
    单位:元
    2011 年 6 月 30 日            2010 年 12 月 31 日
    同比增减
    资    产                      占资产的比                      占资产的比
    金额                           金额                          (%)
    重(%)                         重(%)
    货币资金            773,709,149.51         28.07%   998,997,804.01        36.01%    -22.55%
    预付款项             13,678,949.56         0.50%     23,279,458.94        0.84%     -41.24%
    存货                539,086,515.15       19.56%     399,064,330.36       14.39%      35.09%
    其他应收款           26,889,142.47         0.98%     20,197,216.45        0.73%      33.13%
    可供出售金融资产      9,633,565.64         0.35%     15,823,315.12        0.57%     -39.12%
    在建工程              1,103,596.21         0.04%        591,453.00        0.02%      86.59%
    递延所得税资产       12,067,931.72         0.44%     19,004,959.17        0.69%     -36.50%
    预收账款             24,036,522.14         0.87%     75,056,381.65        2.71%     -67.98%
    应交税费            -15,925,045.05        -0.58%    106,190,057.43        3.83%     -115.00%
    其他应付款           16,962,681.43         0.62%     35,009,075.23        1.26%     -51.55%
    其他非流动负债       22,339,003.53         0.81%     16,579,442.22        0.60%      34.74%
    实收资本            444,784,111.00       16.13%     342,141,624.00       12.33%      30.00%
    外币报表折算差额     -1,001,491.20        -0.04%       -626,888.12       -0.02%     -59.76%
    变动原因分析:
    (1) 报告期末,公司货币资金为 77,370.91 万元,比期初减少 22.55%,主要是报告期
    公司实施 2010 年度利润分配方案派发现金股利,以及支付货款、税款所致;
    (2)预付账款比期初减少 41.24%,主要是预付采购款减少;
    (3)存货比期初增长 35.09%,主要是原材料采购及备货增加;
    (4)其他应收款比期初增长 33.13%,主要是支付投标押金及借出测试货币款增加;
    (5)可供出售金融资产比期初减少 39.12%,主要是 GRGI 投资公允价值下降所致;
    (6)在建工程比期初增长 86.59%,是由于公司零星装修工程未完工所致;
    (7)递延所得税资产比期初减少 36.50%,主要是可抵扣暂时性差异减少;
    10
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (8)预收账款比期初减少 67.98%,主要是预收款项在本期实现销售;
    (9)应交税金比期初减少 115.00%,主要是缴纳上年末的增值税及企业所得税;
    (10)其他应付款比期初减少 51.55%,是因为支付了应付代理费及技术服务费;
    (11)其他非流动负债比期初增加 34.74%,主要是收到政府补助的项目研发经费;
    (12)实收资本比期初增加 30%,主要是公司实施 2010 年度权益分派,每 10 股送 3
    股红股所致;
    (13)外币报表折算差额比期初减少 59.76%,主要是人民币汇率变动。
    4、报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况
    单位:元
    项  目                 本期金额         上年同期金额       同比增减(%)
    经营活动现金流入小计             811,786,701.88     368,432,447.70         120.34%
    经营活动现金流出小计             955,158,254.91     601,693,959.28           58.74%
    经营活动产生的现金流量净额      -143,371,553.03   -233,261,511.58            38.54%
    投资活动现金流入小计                   5,970.00                  -                 -
    投资活动现金流出小计              26,544,787.06      42,593,527.70         -37.68%
    投资活动产生的现金流量净额       -26,538,817.06     -42,593,527.70           37.69%
    筹资活动现金流入小计               4,900,000.00                  -                 -
    筹资活动现金流出小计              61,695,863.54     136,856,649.60         -54.92%
    筹资活动产生的现金流量净额       -56,795,863.54   -136,856,649.60            58.50%
    现金及现金等价物净增加额        -225,288,654.50   -419,194,257.74            46.26%
    变动原因分析:
    (1)经营活动现金流量
    报告期内,公司经营活动产生的现金流入为 81,178.67 万元,比上年同期增加 120.34%,
    主要是本报告期收回上年末的应收账款金额较大;
    经营活动产生的现金流出为 95,515.83 万元,比上年同期增加 58.74%,主要是核心技术
    产业化,机芯生产材料采购量增加所致;
    经营活动产生的现金流量净额为-14,337.16 万元,比上年同期增长 38.54%。
    (2)投资活动现金流量
    报告期内,公司投资活动产生的现金净流量-2,653.88 万元,比上年同期增加 37.69%,
    主要是去年同期广州科学城生产基地二期大量投入而本期只有零星支付。
    (3)筹资活动现金流量
    报告期内,筹资活动现金净流量为-5,679.59 万元,比上年同期增加 58.50%,主要是本
    期实施 2010 年度权益分派,每 10 股派发 2 元(含税)现金股利;去年同期公司实施 2009
    年度权益分派,每 10 股派发 4 元(含税)现金股利。
    报告期内,现金及现金等价物净增加额为-22,528.87 万元,与上年同期相比增加 46.26%。
    5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)全资子公司——深圳广电银通金融电子科技有限公司(以下简称“深圳银通”)
    11
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    深圳银通成立于 2004 年 2 月 27 日,注册资本为人民币 6,500 万元,注册地为深圳市福
    田区深南路竹子林博园商务大厦 805 房,法定代表人为叶子瑜,经营范围为研发、生产经营
    金融电子设备;计算机软件开发,计算机系统集成,计算机设备、金融电子设备、办公设备、
    税控设备的技术开发、技术咨询、技术服务及租赁;货物及技术进出口;接受合法委托对现
    金及有价证券提供清分处理服务。目前,深圳银通主要从事货币自动处理设备的维护服务、
    ATM 营运业务以及金融服务全外包业务。
    深圳银通借助信息化创新服务管理方法,不断提升管理效率;积极探索服务模式创新,
    开拓新业务模式,服务产品链不断延伸;整合业务资源,完善服务产品组合,全力开拓市场。
    报告期内,深圳银通新增服务网点 27 个,使其网点由年初的 282 个增加至 309 个,保
    持服务网点与服务规模同步发展,快速响应用户需求;金融服务外包业务也取得较大进展,
    2010 年,深圳银通投资成立的江苏保通金融外包服务有限公司和深圳鹏通金融服务有限公
    司,金融服务外包业务在全国多个城市有序开展。
    2011 年 3 月 30 日,深圳银通投资成立石家庄市银通金融服务有限公司,注册资本为 1000
    万元人民币(深圳银通占比 51%),注册地为石家庄市长安区跃进路 150 号,法定代表人为
    陈振光,经营范围为提供对银行自动柜员机进行日常运行及管理服务;现金及有价证券的清
    分服务;对银行自动柜员机的咨询服务。
    截止 2011 年 6 月 30 日,深圳银通总资产为 13,654.11 万元,净资产为 12,683.50 万元,
    2011 年上半年实现净利润 367.43 万元。
    (2)全资子公司——广电运通国际有限公司(以下简称“运通国际”)
    运通国际成立于 2008 年 10 月 27 日,注册资本为 180 万美元,投资总额为 300 万美元
    (公司占比 100%),地址为香港上环德辅道中 248 号东协商业大厦 17 楼 1702 室。
    运通国际的全资子公司墨西哥 GRG Hongkong Mexico, S.A. DE,注册资本 30 万比索,
    主要开展当地市场业务。
    运通国际投资参股的 GRG INTERNATIONAL LTD(以下简称“GRGI”)于 2010 年 10 月
    14 日,在澳大利亚证券交易所挂牌上市,截至目前,运通国际持有其股份 10,097,282 股,
    占比 8.59%。GRGI 将公司产品打入澳大利亚、美国等发达国家市场,并取得一定的市场成
    效,带动了公司产品在全球市场的推广应用。
    运通国际投资的全资子公司 Global ATM Parts Co., Limited 成立于 2010 年 8 月 31 日,
    注册资本为 2 万港元,主要开展 ATM 备件等服务。
    截止 2011 年 6 月 30 日,运通国际总资产为 18,075.47 万元人民币,净资产为 2,465.08
    万元人民币,2011 年上半年实现净利润 273.79 万元人民币。
    (3)控股子公司——广州穗通金融服务有限公司(以下简称“穗通公司”)
    穗通公司成立于 2008 年 12 月 30 日,注册资本为人民币 3,000 万元(公司占 51%),注
    册地为广州市天河区黄埔大道西平云路 163 号通讯车间大楼七楼东面,法定代表人为赵友
    永,经营范围为受银行委托对自动柜员机进行日常维护及管理,对现金及有价证券提供清分
    处理服务。
    报告期内,穗通公司积极进行市场拓展,大力推进金融全外包服务,营销工作整体态势
    12
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    良好,市场突破成效显著,成功开拓花旗、浦发 2 家银行的清分业务,服务领域扩展至外资
    银行,为公司实现规模化发展奠定了较好的基础。
    截止 2011 年 6 月 30 日,穗通公司总资产为 3,313.71 万元,净资产为 3,159.27 万元,2011
    年上半年实现净利润 164.32 万元,归属于母公司净利润为 83.80 万元。
    二、公司投资情况
    (一)募集资金使用情况:
    截至 2010 年 12 月 31 日,公司相关募集资金投资项目已全部实施完毕,节余募集资金
    1,599.34 万元(含利息)。为了最大限度发挥募集资金经济效益,降低财务费用,提高募集
    资金使用效率,经公司第二届董事会第十二次会议审议通过,公司将募集资金投资项目节余
    资金 1,599.34 万元用于永久补充公司流动资金,公司监事会、全体独立董事及保荐人光大证
    券股份有限公司均发表了专项意见。相关情况已详细披露在 2011 年 3 月 25 日《证券时报》
    及深交所指定信息披露网站。
    截止 2011 年 4 月 22 日,广电运通在交通银行、中信银行、深圳发展银行三个银行的募
    集资金已全部使用完毕,且三个银行的募集资金专户已经注销。
    附表:募集资金使用情况对照表                                                          单位:万元
    募集资金总额                                    58,541.44    报告期内投入募集资金总额                           1,594.55
    变更用途的募集资金总额                                 5,183.91
    已累计投入募集资金总额                           58,541.44
    变更用途的募集资金总额比例                                 8.86%
    截至期末                                              项目
    截至期
    累计投入                     项目达                   可行
    是否已                                                                 末投入                    是否
    募集资金          截至期末 报告期 截至期末 金额与承                     到预定 报告期内          性是
    变更项            调整后投                                               进度                    达到
    承诺投资项目                 承诺投资          承诺投入 内投入 累计投入 诺投入金                     可使用 实现的效          否发
    目(含部            资总额                                             (%)                     预计
    总额            金额(1)    金额 金额(2) 额的差额                      状态日     益            生重
    分变更)                                                                (4)=                    效益
    (3)=                       期                     大变
    (2)/(1)
    (2)-(1)                                               化
    广电运通货币自动处
    2008 年
    理设备年产 12,000 台     是   26,343.42 22,159.61 22,159.61        0.00 22,159.61      0.00    100%                见注 2   是    否
    12 月
    扩产技术改造项目
    广电运通研发中心技                                                                                  2009 年
    是       7,008.25   6,008.15 6,008.15     0.00   6,008.15     0.00    100%                见注 1   -    否
    术改造项目                                                                                            6月
    广电运通营销网络建                                                                                  2010 年
    是       4,056.51   2,461.96 2,461.96     0.00   2,461.96     0.00    100%                见注 1   -    否
    设项目                                                                                                6月
    深圳银通服务网络建                                                                                  2008 年
    否       5,527.14   5,527.14 5,527.14     0.00   5,527.14     0.00    100%                523.52   是    否
    设项目                                                                                               12 月
    年产 24000 台货币自
    2010 年
    动处理设备二期扩产       否            -    5,183.91 5,183.91     0.00   5,183.91     0.00    100%             31,128.81   是    否
    10 月
    技术改造项目
    合计             -   42,935.32 41,340.77 41,340.77        0.00 41,340.77      0.00    100%       -          -    -    -
    未达到计划进度或预
    计收益的情况和原因 -
    (分具体项目)
    项目可行性发生重大
    未发生变化
    变化的情况说明
    募集资金投资项目实
    没有变更
    施地点变更情况
    13
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    募集资金投资项目实
    没有调整
    施方式调整情况
    募集资金投资项目先 年产 12,000 台扩产技术改造项目先期投入 995.31 万元,置换募集资金 995.31 万元,置换金额与预先投入的自筹
    期投入及置换情况     资金数额一致。
    用闲置募集资金暂时 经董事会同意将闲置的募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金,使用时间不超过 6 个月,2008 年 6 月 13 日已全
    补充流动资金情况     部归还。
    “货币自动处理设备年产 12000 台扩产技术改造项目”和“研发中心技术改造项目”结余资金 5,183.91 万元,
    结余原因:上述两个项目在建设过程中,本着厉行节约的原则,在保证使用功能的情况下,通过降低建造成本及
    装修费用,进一步加强工程费用控制、监督和管理,减少了工程开支,以及通过进一步优化工艺流程,减少了部
    分设备的投入,同时在保证生产工艺的前提下,采购国产设备替代进口设备,减少了设备开支,导致固定资产投
    入有所减少,因而出现资金结余。经公司董事会和股东大会同意,公司已将上述节余资金投向“年产 24000 台货
    项目实施出现募集资 币自动处理设备二期扩产技术改造项目”。
    金结余的金额及原因       “广电运通营销网络建设项目”结余资金 1594.55 万元,结余原因:①新建越南办事处:基于国际经济形势
    和市场环境发生的变化,且经前期投入 163.85 万元后越南办事处运转正常,能满足公司开拓该市场所需,因此
    为了降低公司募集资金投资风险,本着审慎原则和对投资者负责的原则,公司不再对该项目进行后续投资。该项
    目结余募集资金 858.80 万元。②新建国内营销中心(北京):建设过程中,本着厉行节约的原则,公司通过降低
    购房成本及装修费用,减少了项目总支出,该项目节余募集资金 735.75 万元。经董事会同意,公司将上述结余
    资金 1594.55 万元用于永久补充流动资金。
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他 无
    情况
    注 1:“技术中心技改项目”和“广电运通营销网络建设项目”建设,将提高公司自主创新和产品开发、营
    销能力,项目自身不产生效益,有利于提高公司整体经营业绩。
    注 2:因“年产 24000 台货币自动处理设备二期扩产技术改造项目”是在“广电运通货币自动处理设备年
    产 12,000 台扩产技术改造项目”的基础上扩建,无法分别核算各自实现的经济效益,因此两个项目
    是整体核算其实现的经济效益。
    (二)非募集资金投资情况
    2010 年 3 月 29 日,公司召开第二届董事会第七次会议,审议通过《关于设立投资公司
    的议案》,同意公司设立一家投资公司,注册资本为 5,000 万元人民币,全部以自有资金出
    资,占投资公司注册资本的 100%。该公司已于 2011 年 7 月 13 日注册成立(详见公司 2011
    年 7 月 16 刊登的临 2011-023 号公告)。
    2011 年 3 月 25 日,公司召开第二届董事会第十二次会议,审议通过《关于运用闲置资
    金进行低风险的短期理财产品投资的议案》,同意公司在不影响正常经营的情况下,使用额
    度不超过人民币叁亿元的自有闲置资金进行低风险的银行保本短期理财产品投资。截至目
    前,公司尚未购买任何理财产品。
    三、对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计
    单位:元
    2011 年 1-9 月预计的经营业绩      归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%
    2011 年 1-9 月净利润同比变动幅度的 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变
    -10.00%   ~~    20.00%
    预计范围                           动幅度为:
    2010 年 1-9 月经营业绩            归属于母公司所有者的净利润:                               285,832,304.30
    业绩变动的原因说明                公司各项业务平稳。
    14
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    第六节 重要事项
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规
    的要求,规范运作,不断完善公司法人治理结构,建立了较为完备的公司治理及内部控制
    的各项规章制度,并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求,及时对规章制度进行
    修订和完善,以不断提高公司治理水平。
    2011 年 6 月,根据广东证监局《关于开展上市公司投资者关系调查工作的通知》(广
    东 证 监〔 2011〕110 号 ),公司对照《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》
    (证监发〔2004〕118 号)、《上市公司与投资者关系工作指引》(证监公司字〔2005〕
    52 号)的要求,对公司开展投资者关系工作的现状和问题进行认真自查,并依据自查
    结果,如实填写了《上市公司投资者关系工作自查表》报送广东证监局。
    截至报告期末,公司整体运作较规范、独立性强、信息披露规范,公司治理运作状况与
    中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在明显差异。
    公司将进一步严格按照有关法律、法规及监管部门的要求,重视公司治理水平的持续改
    进,不断提高公司的规范运作和科学治理水平,从而促进公司的健康发展,维护全体股东的
    合法权益。
    二、报告期内公司利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况
    根据公司2010年度股东大会决议,以2010年12月31日公司总股本342,141,624股为基数,
    向全体股东每10股送3股红股,派发现金股利2元(含税),本次分配送出红股102,642,487
    股,派发现金红利68,428,324.80元,共计分配利润171,070,811.80元。该方案已于2011年5月
    11日实施完毕。
    本年度中期,公司不进行利润分配和资本公积金转增股本。
    三、报告期内,公司未实施股权激励计划。
    四、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    五、报告期末,公司持有其他上市公司股权,参股商业银行、证券公
    司、保险公司、信托公司和期货公司等事项
    1、报告期末,公司未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等。
    2、报告期末,公司持有其他上市公司股权情况如下:
    单位:人民币元
    证券代码/                   占该公司                   报告期    报告期所有者    会计核算     股份来
    初始投资金额              期末账面值
    证券简称                    股权比例                     损益      权益变动        科目         源
    可供出售     投资及
    GRG        8,436,340.14    8.59%     9,633,565.64      0       -8,010,078.93
    金融资产       认购
    合计       8,436,340.14    8.59%     9,633,565.64      0       -8,010,078.93       -          -
    15
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    运通国际在本报告期内持有参股公司 GRGI 10,097,282 股股份,总投资成本为人民币
    8,436,340.14 元,其中初始股权投资 6,897,282 股,投资成本为 640,500.40 AUD;认购 GRGI
    的 IPO 发行流通股 2,000,000 股,购买成本为 400,000.00 AUD;2011 年 3 月 2 日,认购 GRGI
    增发股份 1,200,000 股,购买成本为 300,000.00 AUD。2011 年 6 月 30 日该公司股票收市价
    为 0.140AUD,按 2011 年 6 月 30 日汇率折算人民币期末公允价值为 9,633,565.64 元,公允
    价值减少 8,010,078.93 元转入资本公积。
    六、收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
    七、与日常经营相关的关联交易
    (一)采购、销售货物的关联交易
    2011 年 1-6 月
    关联方              关联交易内容
    金额(万元)      占本期同类交易百分比(%)
    广州海格机械有限公司           材料                1,133.92                  2.27
    合计                   材料                1,133.92                  2.27
    (二)房屋与场地租赁、物业管理的关联交易
    2011 年 1-6 月
    关联方              关联交易内容
    金额(万元)     占本期同类交易百分比(%)
    广州无线电集团有限公司          场地租赁租金            51.75                    7.89%
    广州广电物业管理有限公司          物业管理费           147.76                    22.54%
    广州鑫广电物业服务有限公司        物业管理费            36.33                    5.54%
    上述关联交易的定价政策:1、采购原材料价格按市场价格结算;2、场地租赁费用和物
    业管理费是以市场价格为基础,根据各方合同约定的价格收取。上述关联交易均以现金方式
    结算,对公司利润无不利影响。
    八、报告期内重大合同及其履行情况
    (一)本报告期公司无重大托管、承包、租赁情况。
    (二)本报告期内公司无担保事项。
    (三)本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    (四)关于重大销售合同履行情况的说明。
    2011 年 4 月 14 日,公司公告了全资子公司广电运通国际有限公司与土耳其 Ziraat Bank
    签订的存取款一体机购销合同(详见公司 2011 年 4 月 14 刊登的临 2011-016 号公告),合同
    金额约 2.3 亿元人民币,目前该合同履行情况正常。
    九、 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意
    见
    16
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司独立董事根据中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
    上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对公司截至 2011 年 6 月 30 日的对外担保情况
    和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查,发表独立意见认为:
    报告期内,公司与关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56 号文的规定,关联方
    之间发生的资金往来都属经营性往来,规模较小且价格公允,不存在与证监发[2003]56 号文
    规定相违背的情形。公司控股股东不存在占用公司资金的情况,也不存在以前年度发生并累
    计至 2011 年 6 月 30 日的违规关联方占用资金情况。
    报告期内,公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人以及公司
    控股子公司提供担保,没有发生与证监发[2003]56 号文、证监发[2005]120 号文规定相违背
    的担保事项。
    十、公司或持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东在报告期内发生
    或以前期间发生但持续到报告期的的承诺事项
    1、股份限售的承诺
    (1)担任公司董事、监事及高级管理人员的赵友永、杨海洲、曾文、叶子瑜、祝立新、
    冯丰穗、陈振光、束萌、蒋春晨、陈建良、李叶东和康丰承诺,在其任职期间每年转让的股
    份不超过其所持有本公司股份总数的 25%,离职后 6 个月内,不转让其所持有的本公司股
    份;离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本
    公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过 50%。
    (2)2011 年 3 月 23 日离任的王俊董事承诺,离职后 6 个月内,不转让其所持有的本
    公司股份;离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所
    持有本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过 50%。
    2、避免同业竞争的承诺
    为避免在以后的经营中产生同业竞争,公司控股股东广州无线电集团和其他三名发起人
    股东梅州敬基实业有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、广州藤川科技有限公司向公司出
    具了《关于避免与广州广电运通金融电子股份有限公司同业竞争的承诺函》,承诺其以后不
    从事与本公司业务相同或相近的业务。
    报告期内,公司股东及高级管理人员均遵守了其所做的承诺。
    十一、公司聘任会计师事务所情况
    报告期内,公司聘任的会计师事务所没有发生变更,仍为立信羊城会计师事务所有限公
    司。
    十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员,未受到有权机关调查、司法纪检部门
    采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
    证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    17
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    十三、开展投资者关系管理的具体情况
    公司董事会秘书为投资者关系管理的负责人,证券部为具体的执行单位,遵从公平信息
    披露的原则,组织开展公司的投资者关系管理工作。
    公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展,不断学习、不断创新,以更
    多的方式和途径,使广大投资者能够更多地了解公司的生产经营、未来发展,参与公司的经
    营管理,力求维护与投资者的顺畅关系,树立公司良好的市场形象。
    公司充分利用电话、传真、网络等现代化工具和手段,使投资者关系管理方式趋于多样
    化,通过现场及网络交流会、业绩说明会、投资者见面会、接待现场调研、股东大会、接听
    热线电话、电视电话会议与行业分析师对话、以及在公司网站设立投资者关系专栏等多种形
    式加强了与投资者的沟通,健全了投资者关系管理的方法,使公司与投资者的关系取得了良
    好发展。
    2011 年 4 月 1 日上午 9:30~11:30, 公司在深圳证券信息有限公司提供的网上平台投资
    者关系互动平台举行 2010 年度报告网上说明会,与投资者网上交流。公司总经理叶子瑜先
    生、独立董事李进一先生、财务总监蒋春晨先生、董事会秘书任斌女士在交流过程中认真回
    答了投资者提出的问题,交流会取得了较好的效果。
    2011 年 6 月 16 日下午 15:30—17:30,公司参加了广东上市公司协会举办的“广东上
    市公司 2010 年报业绩说明会暨投资者接待日”活动,通过投资者互动平台开展 2010 年报业
    绩说明,与投资者互动交流。公司财务总监蒋春晨先生、董事会秘书任斌女士与投资者针对
    2010 年年报相关问题作了充分的交流和沟通。
    十四、公司信息披露索引
    根据《公司章程》规定,《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为刊登公司
    公告和其他需要披露信息的指定媒体。报告期内公司公告情况如下:
    公告编号         公告日期                             公告内容
    临 2011-001 号    2011-02-24    关于被认定为 2010 年度国家规划布局内重点软件企业的公告
    临 2011-002 号    2011-02-26     广州广电运通金融电子股份有限公司 2010 年度业绩快报
    临 2011-003 号    2011-03-25    第二届董事会第十二次会议决议公告
    临 2011-004 号    2011-03-25    第二届监事会第十次会议决议公告
    定 201004       2011-03-25    2010 年年度报告摘要
    临 2011-005 号    2011-03-25    2010 年度募集资金使用情况专项报告
    临 2011-006 号    2011-03-25    关于节余募集资金永久补充流动资金的公告
    关于预计 2011 年度开展远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务
    临 2011-007 号    2011-03-25
    交易额度的公告
    临 2011-008 号    2011-03-25    关于运用闲置资金进行低风险的短期理财产品投资的公告
    关于 2011 年度向广州海格机械有限公司采购部分原材料的日常
    临 2011-009 号    2011-03-25
    关联交易公告
    关于全资及控股子公司房屋租赁和物业委托管理合同续约的关
    临 2011-010 号    2011-03-25
    联交易公告
    18
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    临 2011-011 号    2011-03-25     关于为全资子公司广电运通国际有限公司提供担保的公告
    临 2011-012 号    2011-03-25     独立董事提名人声明
    临 2011-013 号    2011-03-25     关于召开 2010 年度股东大会的通知
    临 2011-014 号    2011-03-25     关于举行 2010 年年度报告网上说明会的公告
    临 2011-015 号    2011-03-25     独立董事候选人声明(刘佩莲)
    临 2011-016 号    2011-04-14     关于全资子公司广电运通国际有限公司的重大合同公告
    临 2011-017 号    2011-04-16     2010 年度股东大会决议公告
    临 2011-018 号    2011-04-16     关于证券事务代表辞职公告
    定 201101       2011-04-27     2011 年第一季度报告正文
    临 2011-019 号    2011-04-27     第二届董事会第十三次(临时)会议决议公告
    临 2011-020 号    2011-05-04     2010 年度权益分派实施公告
    临 2011-021 号    2011-06-25     关于工商营业执照变更的公告
    十五、其他重要事项
    报告期内,公司无其他重要事项。
    第七节 财务报告
    本报告期财务报告未经审计。财务报告及附注附后。
    第八节 备查文件目录
    一、载有董事长签名的 2011 年半年度报告全文;
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    三、报告期内,公司在《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所
    有公司文件的正本及公告的原稿。
    上述文件备置于公司证券部备查。
    广州广电运通金融电子股份有限公司
    董事长:赵友永
    二〇一一年八月二十五日
    19
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    资     产     负     债    表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                                    单位:元
    期末余额                                  年初余额
    项目
    合并                  母公司               合并              母公司
    流动资产:
    货币资金                     773,709,149.51         692,856,736.78     998,997,804.01     896,508,639.42
    交易性金融资产
    应收票据                       5,000,000.00           5,000,000.00
    应收账款                   1,062,091,084.23        1,029,932,362.74    979,491,643.96     982,045,954.79
    预付款项                      13,678,949.56          11,061,775.32      23,279,458.94       20,967,158.94
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                    26,889,142.47          16,578,272.67      20,197,216.45       10,725,298.83
    买入返售金融资产
    存货                         539,086,515.15         535,020,459.61     399,064,330.36     395,114,905.91
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                 2,420,454,840.92        2,290,449,607.12   2,421,030,453.72   2,305,361,957.89
    非流动资产:
    可供出售金融资产               9,633,565.64                             15,823,315.12
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        131,100,982.74                        123,209,422.74
    投资性房地产
    固定资产                     297,673,062.57         255,473,236.78     301,493,115.70     254,550,028.06
    在建工程                       1,103,596.21           1,103,596.21         591,453.00         591,453.00
    工程物资
    固定资产清理
    无形资产                      14,352,314.76          13,962,034.91      14,694,045.13       14,257,872.10
    开发支出
    商誉                            946,852.52              946,852.52         946,852.52         946,852.52
    长期待摊费用                    432,336.24                                 348,663.56
    递延所得税资产                12,067,931.72           7,991,822.44      19,004,959.17       13,638,824.64
    其他非流动资产
    非流动资产合计                 336,209,659.66         410,578,525.60     352,902,404.20     407,194,453.06
    资产总计                     2,756,664,500.58        2,701,028,132.72   2,773,932,857.92   2,712,556,410.95
    法定代表人:赵友永           主管会计工作负责人:蒋春晨                     会计机构负责人:符     昀
    20
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    资     产     负     债       表(续)
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                                          单位:元
    期末余额                                  年初余额
    项目
    合并                   母公司              合并               母公司
    流动负债:
    短期借款                      169,829,465.88           169,829,465.88     166,671,556.08     166,671,556.08
    交易性金融负债
    应付票据                         59,051,702.85          59,051,702.85      48,447,248.07        48,447,248.07
    应付账款                      263,070,195.47           257,842,468.21     239,169,544.54     285,986,977.00
    预收款项                         24,036,522.14          18,379,062.24      75,056,381.65        64,181,568.46
    应付职工薪酬                     31,675,252.08          25,968,373.69      60,627,457.69        48,609,624.99
    应交税费                       -15,925,045.05           -17,151,545.65    106,190,057.43     102,557,080.55
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       16,962,681.43          14,396,816.25      35,009,075.23        31,446,731.92
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                    548,700,774.80           528,316,343.47     731,171,320.69     747,900,787.07
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                   22,339,003.53          21,539,003.53      16,579,442.22        16,579,442.22
    非流动负债合计                     22,339,003.53          21,539,003.53      16,579,442.22        16,579,442.22
    负债合计                        571,039,778.33           549,855,347.00     747,750,762.91     764,480,229.29
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)            444,784,111.00           444,784,111.00     342,141,624.00     342,141,624.00
    资本公积                      359,809,069.06           358,611,843.56     367,819,147.99     358,611,843.56
    减:库存股
    盈余公积                      152,095,250.24           152,095,250.24     152,095,250.24     152,095,250.24
    未分配利润                   1,206,175,160.85         1,195,681,580.92   1,146,422,224.77   1,095,227,463.86
    外币报表折算差额                 -1,001,491.20                               -626,888.12
    归属于母公司所有者权益合计     2,161,862,099.95         2,151,172,785.72   2,007,851,358.88   1,948,076,181.66
    少数股东权益                       23,762,622.30                             18,330,736.13
    所有者权益合计                 2,185,624,722.25         2,151,172,785.72   2,026,182,095.01   1,948,076,181.66
    负债和所有者权益总计           2,756,664,500.58         2,701,028,132.72   2,773,932,857.92   2,712,556,410.95
    法定代表人:赵友永            主管会计工作负责人:蒋春晨                        会计机构负责人:符      昀
    21
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    利      润     表
    2011 年 1-6 月
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                                               单位:元
    本期金额                               上期金额
    项目
    合并                母公司             合并              母公司
    一、营业总收入                               867,904,382.18     776,565,565.79       805,759,959.18   792,380,358.63
    其中:营业收入                               867,904,382.18     776,565,565.79       805,759,959.18   792,380,358.63
    利息收入
    二、营业总成本                               635,463,855.82     556,121,306.22       580,419,557.40   566,804,983.04
    其中:营业成本                               471,712,672.51     424,949,230.31       439,484,392.46   428,252,231.46
    利息支出
    营业税金及附加                           6,108,075.05         1,204,894.80       7,412,708.72       3,328,715.71
    销售费用                               111,633,267.69       99,636,560.92       92,776,241.40   102,195,923.74
    管理费用                                51,259,876.67       36,186,515.44       33,205,088.84    25,025,068.16
    财务费用                                -7,644,712.89         -7,662,767.44      5,273,668.91       5,759,967.14
    资产减值损失                             2,394,676.79         1,806,872.19       2,267,457.07       2,243,076.83
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                               50,000,000.00                        27,000,000.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)            232,440,526.36     270,444,259.57       225,340,401.78   252,575,375.59
    加:营业外收入                              41,509,318.98       40,871,138.76       30,842,950.71    26,546,706.95
    减:营业外支出                                456,929.61             27,318.17        142,280.07          39,288.32
    其中:非流动资产处置损失                    320,169.70              9,450.26          13,723.74          9,250.74
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        273,492,915.73     311,288,080.16       256,041,072.42   279,082,794.22
    减:所得税费用                              42,137,281.68       39,763,151.30       35,560,114.26    34,739,167.97
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)            231,355,634.05     271,524,928.86       220,480,958.16   244,343,626.25
    归属于母公司所有者的净利润               230,823,747.88     271,524,928.86       220,102,144.31   244,343,626.25
    少数股东损益                                531,886.17                              378,813.85
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                  0.52                  0.61             0.49                0.55
    (二)稀释每股收益                                  0.52                  0.61             0.49                0.55
    七、其他综合收益                              -8,384,682.01                             -100,940.35
    八、综合收益总额                             222,970,952.04     271,524,928.86       220,380,017.81   244,343,626.25
    归属于母公司所有者的综合收益总额         222,439,065.87     271,524,928.86       220,001,203.96   244,343,626.25
    归属于少数股东的综合收益总额                531,886.17                              378,813.85
    法定代表人:赵友永                 主管会计工作负责人:蒋春晨                        会计机构负责人:符      昀
    22
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    现金流量表
    2011 年 1-6 月
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                               单位:元
    本期金额                       上期金额
    项目
    合并               母公司         合并           母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金               743,590,525.66  685,894,132.34    320,068,856.74  274,875,443.61
    收到的税费返还                              39,403,558.74   39,403,558.74     31,447,084.87   31,447,084.87
    收到其他与经营活动有关的现金                28,792,617.48   24,370,511.18     16,916,506.09   13,702,933.51
    经营活动现金流入小计                     811,786,701.88  749,668,202.26    368,432,447.70  320,025,461.99
    购买商品、接受劳务支付的现金               551,628,277.65  541,677,978.25    319,624,240.02  314,745,571.43
    支付给职工以及为职工支付的现金             140,629,692.34  102,602,346.79    100,062,332.57   76,156,864.21
    支付的各项税费                             127,363,416.16  118,323,602.64     75,351,031.28   67,108,865.82
    支付其他与经营活动有关的现金               135,536,868.76   99,909,086.16    106,656,355.41   70,943,657.93
    经营活动现金流出小计                     955,158,254.91  862,513,013.84    601,693,959.28  528,954,959.39
    经营活动产生的现金流量净额            -143,371,553.03 -112,844,811.58   -233,261,511.58 -208,929,497.40
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    5,970.00        5,970.00
    回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净
    额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           5,970.00        5,970.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    24,559,646.61   22,139,561.64     42,593,527.70   41,191,046.94
    付的现金
    投资支付的现金                               1,985,140.45    7,891,560.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净
    额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                      26,544,787.06   30,031,121.64     42,593,527.70   41,191,046.94
    投资活动产生的现金流量净额             -26,538,817.06  -30,025,151.64    -42,593,527.70  -41,191,046.94
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                           4,900,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                       4,900,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金          61,695,863.54   61,695,863.54    136,856,649.60  136,856,649.60
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                      61,695,863.54   61,695,863.54    136,856,649.60  136,856,649.60
    筹资活动产生的现金流量净额             -56,795,863.54  -61,695,863.54   -136,856,649.60 -136,856,649.60
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响              1,417,579.13      913,924.12     -6,482,568.86   -6,376,393.06
    五、现金及现金等价物净增加额                   -225,288,654.50 -203,651,902.64   -419,194,257.74 -393,353,587.00
    加:期初现金及现金等价物余额               998,997,804.01  896,508,639.42 1,086,045,644.56 1,006,649,354.65
    六、期末现金及现金等价物余额                    773,709,149.51  692,856,736.78    666,851,386.82  613,295,767.65
    法定代表人:赵友永              主管会计工作负责人:蒋春晨              会计机构负责人:符 昀
    23
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                                                                2011年6月30日                                                                                  单位:元
    本期金额                                                                                                               上年金额
    归属于母公司所有者权益                                                                                                  归属于母公司所有者权益
    一                                                                                                                     一
    专                般                                                                                                   专                般
    项目                                    减:                                                        少数股东权                                                  减:                                                   少数股东权
    实收资本(或                        项                风                                               所有者权益合计 实收资本(或                         项                风                                           所有者权益合计
    资本公积     库存       盈余公积            未分配利润       其他            益                                         资本公积     库存      盈余公积           未分配利润      其他          益
    股本)                           储                险                                                                   股本)                          储                险
    股                                                                                                                      股
    备                准                                                                                                   备                准
    备                                                                                                                     备
    一、上年年末余额 342,141,624.00 367,819,147.99          152,095,250.24     1,146,422,224.77 -626,888.12   18,330,736.13 2,026,182,095.01 342,141,624.00 358,611,843.56         103,987,649.57     856,254,785.41 -129,082.64 14,037,710.76 1,674,904,530.66
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 342,141,624.00 367,819,147.99          152,095,250.24     1,146,422,224.77 -626,888.12   18,330,736.13 2,026,182,095.01 342,141,624.00 358,611,843.56        103,987,649.57      856,254,785.41 -129,082.64 14,037,710.76 1,674,904,530.66
    三、本年增减变动
    金额(减少以“-” 102,642,487.00 -8,010,078.93                                 59,752,936.08 -374,603.08    5,431,886.17    159,442,627.24                 9,207,304.43         48,107,600.67      290,167,439.36 -497,805.48 4,293,025.37       351,277,564.35
    号填列)
    (一)净利润                                                                   230,823,747.88                 531,886.17     231,355,634.05                                                         475,131,689.63                  573,025.37    475,704,715.00
    (二)其他综合收益                 -8,010,078.93                                              -374,603.08                     -8,384,682.01                 9,207,304.43                                             -497,805.48                    8,709,498.95
    上述(一)和(二)小
    -8,010,078.93                               230,823,747.88 -374,603.08     531,886.17     222,970,952.04                 9,207,304.43                            475,131,689.63 -497,805.48      573,025.37    484,414,213.95
    计
    (三)所有者投入和
    4,900,000.00      4,900,000.00                                                                                        3,720,000.00      3,720,000.00
    减少资本
    1.所有者投入资
    4,900,000.00      4,900,000.00                                                                                        3,720,000.00      3,720,000.00
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                 -68,428,324.80                                -68,428,324.80                                      48,107,600.67     -184,964,250.27                                -136,856,649.60
    1.提取盈余公积                                                                                                                                                                48,107,600.67      -48,107,600.67
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或股
    -68,428,324.80                                -68,428,324.80                                                        -136,856,649.60                                -136,856,649.60
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    102,642,487.00                                             -102,642,487.00
    部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他          102,642,487.00                                             -102,642,487.00
    四、本期期末余额 444,784,111.00 359,809,069.06          152,095,250.24     1,206,175,160.85 -1001491.2    23,762,622.30 2,185,624,722.25 342,141,624.00 367,819,147.99        152,095,250.24    1,146,422,224.77 -626,888.12 18,330,736.13 2,026,182,095.01
    法定代表人:赵友永                                                                      主管会计工作负责人:蒋春晨                                                         会计机构负责人:符         昀
    24
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                            2011年6月30日                                                                            单位:元
    本期金额                                                                                     上年金额
    减
    减:
    项     目                                                                                                                                              :
    实收资本                          库                                        所有者权益           实收资本                                                                 所有者权益
    资本公积                盈余公积        未分配利润                                             资本公积         库    盈余公积        未分配利润
    (或股本)                        存                                          合计             (或股本)                                                                   合计
    存
    股
    股
    一、上年年末余额              342,141,624.00   358,611,843.56          152,095,250.24 1,095,227,463.86    1,948,076,181.66   342,141,624.00   358,611,843.56        103,987,649.57   799,115,707.41     1,603,856,824.54
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额              342,141,624.00   358,611,843.56          152,095,250.24 1,095,227,463.86    1,948,076,181.66   342,141,624.00   358,611,843.56        103,987,649.57   799,115,707.41     1,603,856,824.54
    三、本年增减变动金额(减少   102,642,487.00                                            100,454,117.06     203,096,604.06                                            48,107,600.67   296,111,756.45      344,219,357.12
    以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                             271,524,928.86     271,524,928.86                                                            481,076,006.72      481,076,006.72
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                       271,524,928.86     271,524,928.86                                                            481,076,006.72      481,076,006.72
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                           -68,428,324.80      -68,428,324.80                                           48,107,600.67   -184,964,250.27    -136,856,649.60
    1.提取盈余公积                                                                                                                                                       48,107,600.67    -48,107,600.67
    2.对所有者(或股东)的分配                                                              -68,428,324.80      -68,428,324.80                                                           -136,856,649.60    -136,856,649.60
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转       102,642,487.00                                           -102,642,487.00
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他                        102,642,487.00                                           -102,642,487.00
    四、本期期末余额             444,784,111.00   358,611,843.56          152,095,250.24 1,195,681,580.92    2,151,172,785.72   342,141,624.00   358,611,843.56        152,095,250.24 1,095,227,463.86     1,948,076,181.66
    法定代表人:赵友永                                                             主管会计工作负责人:蒋春晨                                                    会计机构负责人:符       昀
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    广州广电运通金融电子股份有限公司
    2011 年半年度财务报表附注
    一、 公司基本情况
    广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“本公司或公司”)前身系广州广电运通金融电
    子有限公司,成立于 1999 年 7 月 8 日,2005 年 10 月经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]161
    号文批准,广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492 号文批复,由广州无线电集团有限公司、深
    圳市德通投资有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、梅州敬基金属制品有限公司、广州藤川科
    技有限公司作为发起人,以发起设立方式将广州广电运通金融电子有限公司整体变更为广州广电
    运通金融电子股份有限公司。注册资本为 106,559,010.00 元,于 2005 年 10 月 18 日取得广州市工
    商行政管理局核发的变更后的企业法人营业执照,注册号为:4401011103795。注册地为广东省广
    州市,总部地址位于广州市黄埔大道西平云路 163 号。
    2006 年 12 月,经本公司股东大会审议通过,股东盈富泰克创业投资有限公司将持有本公司
    10.657%股权中的 5.026%转让给股东广州无线电集团有限公司,股东深圳市德通投资有限公司将
    持有本公司 17.762%的股权全部转让给自然人股东叶子瑜等 48 人。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188 号《关于核准广州广电运通金融电子股份有
    限公司首次公开发行股票的通知》核准,本公司获准向社会公开发行人民币普通股(A 股)3600
    万股。并于 2007 年 8 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易,发行上市后注册资本由人民币
    106,559,010.00 元增加至 142,559,010.00 元。证券简称为“广电运通”,证券代码为“002152”,所属
    行业为专用设备制造业。
    经本公司第一届董事会第十五次会议、2008 年 4 月 18 日股东大会决议通过,本公司以 2007
    年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股股本。
    经本公司第二届董事会第二次会议、2009 年 4 月 28 日股东大会决议通过,本公司以 2008 年
    末总股本为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股股本。
    公司第二届董事会第十二次会议决议,2011 年 4 月 15 日股东大会决议通过,本公司以 2010
    年末总股本为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股送 3 股。
    2009 年 7 月 9 日,本公司取得变更后的企业法人营业执照,注册号为:440101000000880。
    注册地为广州市萝岗区科学城科林路 9 号。
    截止 2011 年 06 月 30 日,本公司注册资本为人民币 444,784,111.00 元,总股本为 444,784,111.00
    股,其中可流通股份为 426,106,413.00 股,限售的流通股为 18,667,698.00 股。
    本公司经营范围:研制、生产、销售电子计算机设备、货币类自助设备、税务应用设备。电
    子计算机系统集成及技术服务。电子计算机软件开发。本企业生产产品的技术咨询和售后服务。
    货物和技术进出口(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)。对自动柜员机提供日常维修
    与管理服务。对现金及有价证券提供清分处理服务。
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    本公司治理层权力机构包括:股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导下的总经理负责
    制,公司下设财务部、人力资源部、证券部、企管部、制造中心、国内营销中心、海外市场部、
    研究院、客户服务中心等职能部门。
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和
    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
    况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公
    积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、
    评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不
    足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
    整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
    允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
    誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
    产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值
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    计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购
    买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值
    能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠
    计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
    策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对
    子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
    形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将
    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至
    报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期
    末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
    润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
    具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
    个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1、外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符
    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均
    计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改
    变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折
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    算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“实
    收资本”和“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
    目,采用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者
    权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
    报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算
    处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    (九) 金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售
    金融资产;其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
    作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损
    益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
    确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
    定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
    场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价
    款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
    和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
    计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
    计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
    则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
    金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
    司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
    将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
    融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
    分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
    期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
    负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司
    若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债
    的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
    分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
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    现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
    将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
    出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价           。
    6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,
    预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值
    下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十) 应收款项
    1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项余额前五名。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:期末对于单项金额重大的应收款项单独进行
    减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
    确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为信用风
    险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
    2、按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据
    组合 1:单项金额不重大但信用
    风险特征组合后该组合的风险      账龄在 3 年以上且金额不属于重大的应收款项。
    较大的应收账款
    账龄在 3 年以下且金额不属于前五名的款项,并扣除单项
    组合 2:其他不重大的应收账款
    金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的计提方法
    组合 1:单项金额不重大但信用
    风险特征组合后该组合的风险 账龄分析法
    较大的应收账款
    组合 2:其他不重大的应收账款    账龄分析法
    注:组合中的子公司往来及应收补贴款不计提坏账准备
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账   龄            应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                          0.5                      0.5
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    账   龄           应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
    1-2 年                                    5                          5
    2-3 年                                   10                         10
    3-4 年                                   30                         30
    4-5 年                                   50                         50
    5 年以上                                  100                        100
    3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的,根据其未来现金流量现值
    低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他
    应收款,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
    4、其他说明
    年末对于不适用按帐龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款
    均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
    价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1、存货的分类
    存货分类为:原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品等。
    2、发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
    工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
    生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
    合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
    数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
    别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
    的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
    准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
    (十二) 长期股权投资
    1、投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
    性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资
    本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审
    计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合
    并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
    的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合
    并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现
    金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,
    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
    计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资
    成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者
    权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整
    长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
    润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及
    会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资
    时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准
    备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交
    易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
    投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
    经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
    债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,
    按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
    净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一
    个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
    策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    4、减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值
    损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
    差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量
    结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 固定资产
    1、固定资产确认条件
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
    度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
    确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租
    赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
    赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别             折旧年限(年)        残值率(%)         年折旧率(%)
    房屋及建筑物                       35 年                   5                   2.71
    运输设备                          7-10 年                  5                13.57-9.50
    专用设备                           5-8 年                  5                19.00-11.88
    电子设备                           5-6 年                  5                19.00-15.83
    办公设备                           5-6 年                  5                19.00-15.83
    仪器仪表                           5-6 年                  5                19.00-15.83
    培训设备                            7年                    0                   14.29
    营运业务用 ATM                    5-10 年                  0                20.00-10.00
    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
    置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在
    剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
    组的可收回金额。
    4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
    的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    (十四) 在建工程
    1、在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
    账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预
    定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
    的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
    置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
    组的可收回金额。
    (十五) 无形资产
    1、无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
    发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确
    凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的
    账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无
    形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
    形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项    目      预计使用寿命                          依   据
    土地使用权               50 年      土地使用权证有效日期
    软件                     5年        与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、公司没有使用寿命不确定的无形资产。
    4、无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
    置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使
    该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产
    组的可收回金额。
    5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    37
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
    阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
    生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十六) 长期待摊费用
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    (十七) 收入
    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
    继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
    益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    考虑公司相关业务流程,本公司 ATM 及 TVM 销售收入以取得购买方确认后的到货签收表作
    为收入确认的时点。
    2、确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
    让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (十八) 政府补助
    1、类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
    补助和与收益相关的政府补助。
    2、会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收
    益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取
    得时直接计入当期营业外收入。
    (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
    1、确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差
    异产生的递延所得税资产。
    2、确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、
    非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性
    差异。
    (二十) 经营租赁
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
    计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
    除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
    确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
    则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
    除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    三、税项
    (一) 公司主要税种和税率
    税   种                        计税依据                   税率
    增值税                                       增值额                                   17%
    营业税                                       服务收入                                  5%
    城市维护建设税                               流转税额                              广州 7%
    教育费附加                                   流转税额                                  3%
    堤围防护费                                   营业收入                          广州 0.10%
    企业所得税
    其中:广州广电运通金融电子股份有限公司       应纳税所得额                             15%
    深圳广电银通金融电子科技有限公司             应纳税所得额                             15%
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    税   种                       计税依据                   税率
    广州穗通金融服务有限公司                     应纳税所得额                             25%
    GRG Banking Equipment(HK) Co.,Limited        应纳税所得额                           16.5%
    (二) 税收优惠及批文
    1、增值税:根据“国发[2000]18 号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规
    定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,2010 年前按 17%的法定税率计缴增值
    税,以实际税负超过 3%的部分即征即退,自行开发软件实际税负为 3%。
    2、企业所得税:
    公司于 2008 年 12 月 16 日取得广东省科学技术厅和广东省财政局等单位颁发的编号为
    GR200844000405 号的《高新技术企业证书》。有效期 3 年,2010 年度企业所得税减按 15%计缴。
    深圳广电银通金融电子科技有限公司于 2009 年 10 月 29 日取得深圳市科技工贸和信息化委员
    会等单位颁发的编号为 GR200944200242 号的《高新技术企业证书》。2009 年度至 2011 年度企业
    所得税减按 15%计缴。
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    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    四、企业合并及合并财务报表
    本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一) 子公司情况
    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司:
    从母公司所有者权
    少数股东          益冲减子公司少数
    实质上构成
    表决权                     权益中用          股东分担的本期亏
    子公司             业务      注册                            期末实际 对子公司净 持股比        是否合
    子公司全称                注册地                             经营范围                                      比例        少数股东权益 于冲减少          损超过少数股东在
    类型             性质      资本                              投资额 投资的其他 例(%)         并报表
    (%)                      数股东损          该子公司期初所有
    项目余额
    益的金额          者权益中所享有份
    额后的余额
    受银行委托对自动
    柜员机进行维护及
    广州穗通金融服       控股
    广州    服务业    3,000.00    管理,对现金及有价    1,530.00     0.00    51.00     51.00   是         1,548.04      0.00              0.00
    务有限公司         子公司
    证券提供清分处理
    服务
    GRG Banking
    全资            商业及   180.00 万
    Equipment (HK)               香港                          投资控股              2,026.85     0.00   100.00    100.00   是             0.00      0.00              0.00
    Co.,Limited        子公司            服务业     美元
    GRG Hongkong         全资            商业及   30.00 万比   ATM 销售及维修服
    墨西哥                                                    17.70   0.00   100.00    100.00   是             0.00      0.00              0.00
    Mexico, S.A. DE    孙公司            服务业       索       务
    专注开展 ATM 备件
    Global ATM Parts     全资            商业及    2.00 万
    香港                          等服务                      1.69   0.00   100.00    100.00   是             0.00      0.00              0.00
    Co.,Limited        孙公司            服务业     港币
    受银行委托对自动
    柜员机进行维护及
    深圳鹏通金融服       控股
    深圳    服务业   498.00 万    管理,对现金及有价        153.00   0.00    51.00     51.00   是          143.46       0.00              0.00
    务有限公司         孙公司
    证券提供清分处理
    服务
    受银行委托对自动
    江苏保通金融外       控股
    南京    服务业   500.00 万    柜员机进行维护及          275.00   0.00    55.00     55.00   是          205.68       0.00              0.00
    包服务有限公司     孙公司
    管理,对现金及有价
    41
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    从母公司所有者权
    少数股东                         益冲减子公司少数
    实质上构成
    表决权                     权益中用                         股东分担的本期亏
    子公司               业务        注册                            期末实际 对子公司净 持股比        是否合
    子公司全称               注册地                                经营范围                                      比例        少数股东权益 于冲减少                         损超过少数股东在
    类型               性质        资本                              投资额 投资的其他 例(%)         并报表
    (%)                      数股东损                         该子公司期初所有
    项目余额
    益的金额                         者权益中所享有份
    额后的余额
    证券提供清分处理
    服务
    提供银行对自动柜
    员机进行日常运行
    石家庄银通金融    控股孙                                      和管理服务;现金及
    石家庄    服务业    1,000.00 万                             510.00         0.00     51.00      51.00       是             479.08      0.00               0.00
    服务有限公司        公司                                      有价证券的清分服
    务;对银行自动柜员
    机的咨询服务
    2、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    从母公司所有者权益
    实质上构                                                少数股东
    冲减子公司少数股东
    成对子公                                是否            权益中用
    子公司             业务      注册                                    期末实际                持股比      表决权                 少数股东              分担的本期亏损超过
    子公司全称             注册地                                  经营范围                          司净投资                                合并            于冲减少
    类型             性质      资本                                      投资额                例(%)       比例(%)                  权益                少数股东在该子公司
    的其他项                                报表            数股东损
    期初所有者权益中所
    目余额                                                益的金额
    享有份额后的余额
    研发、生产经营金融电子设
    备;计算机软件开发,计算
    机系统集成,计算机设备、
    金融电子设备、办公设备、
    深圳广电银通金融电 全资
    深圳     服务业    6,500.00   税控设备的技术开发、技术       9,467.93        0.00     100.00      100.00         是        0.00      0.00                   0.00
    子科技有限公司     子公司
    咨询、技术服务及租赁;货
    物及技术进出口;接受合法
    委托对现金及有价证券提
    供清分处理服务。
    42
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二) 合并范围发生变更的说明
    与上年相比本报告期新增合并单位一家,原因为:本期新设立一家孙公司。
    1、石家庄银通金融服务有限公司
    石家庄银通金融服务有限公司成立于 2011 年 3 月 30 日,注册资本及投资总额为人民币
    1,000.00 万元,其中本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司出资人民币 510.00
    万元,占股比 51%。注册地址为石家庄市长安区跃进路 150 号。取得石家庄市场工商行政管理局
    签发注册号为 130100000355924 的企业法人营业执照。经营范围为:提供银行对自动柜员机进行
    日常运行和管理服务;现金及有价证券的清分服务;对银行自动柜员机的咨询服务。目前,深圳
    广电银通金融电子科技有限公司实际出资 510.00 万元,少数股东出资 490.00 万元,公司已于 2011
    年 4 月正式营运。
    (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
    的经营实体
    名称                        期末净资产                本期净利润
    石家庄银通金融服务有限公司                     9,777,090.07                -222,909.93
    2、本期没有不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
    控制权的经营实体。
    (四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
    分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用年
    度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下
    单独列示。
    报表项目                  兑换币种       期初(上期)折算汇率       期末(本期)折算汇率
    资产和负债项目          港币折人民币                       0.8509                   0.8316
    实收资本                港币折人民币                       0.8876                   0.8876
    资本公积                港币折人民币                       0.8876                   0.8316
    收入和费用项目          港币折人民币                       0.8657                   0.8413
    资产和负债项目          澳元折港币                         7.9580                   8.1946
    资产和负债项目       墨西哥比索折港币                      0.6299                   0.6067
    实收资本             墨西哥比索折港币                      0.5906                   0.5906
    收入和费用项目       墨西哥比索折港币                      0.6143                   0.6285
    五、合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    43
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (一) 货币资金
    期末余额                                     期初余额
    项目
    外币金额         折算率      人民币金额         外币金额      折算率      人民币金额
    现金
    人民币                                             278,694.67                                     172,937.61
    小计                                               278,694.67                                     172,937.61
    银行存款
    人民币                                            485,540,007.80                                801,604,880.40
    美元                 10,446,834.16      6.4716     67,607,731.95     3,305,025.30   6.6227        21,888,200.95
    欧元                  1,963,927.09      9.3612     18,384,714.28     1,816,853.77   8.8065        16,000,129.73
    港元                   368,550.58       0.8316       306,494.03       222,623.40    0.8509          189,437.56
    墨西哥比索               11,485.24      0.5045          5,794.81        85,609.06   0.5360            45,887.25
    新加坡币                    1,651.30    5.2238          8,626.09
    小计                                            571,853,368.96                                839,728,535.89
    其他货币资金
    人民币                                          201,577,085.88                                159,096,330.51
    小计                                            201,577,085.88                                159,096,330.51
    合       计                                     773,709,149.51                                998,997,804.01
    其中受限制的货币资金明细如下:
    项      目                           期末余额                          期初余额
    履约保证金                                                 31,747,620.00                    18,500,000.00
    押汇保证金                                              169,829,465.88                    140,596,330.51
    合      计                                 201,577,085.88                    159,096,330.51
    (二) 应收票据
    1、应收票据的分类
    种     类                            期末余额                          期初余额
    银行承兑汇票                                                5,000,000.00                             0.00
    商业承兑汇票                                                                                         0.00
    合     计                                      5,000,000.00                             0.00
    2、期末没有已质押的应收票据情况。
    3、期末没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他
    方但尚未到期的票据情况。
    44
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    出票单位                         出票日期              到期日                    金额               备注
    易程(苏州)新技术股份有限公司                  2011.04.29           2011.10.29            6,868,292.00
    广州新科佳都科技有限公司                        2011.04.01           2011.07.01.           5,000,000.00
    北京方正奥德计算机系统有限公司                  2.11.03.29           2011.09.29            1,896,214.50
    合计                                                                                      13,764,506.50
    4、期末没有已贴现或质押的商业承兑票据。
    (三) 应收账款
    1、应收账款按种类披露
    期末余额                                                  期初余额
    账面余额                  坏账准备                      账面余额                      坏账准备
    种   类                                                                                                                  比
    比例
    比例                          比例                         例
    金额         (%         金额                          金额                           金额
    (%)                         (%)                        (%
    )
    )
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的       535,769,621.19 49.62       2,678,848.11        0.50   498,949,114.95         50.16      4,073,628.26     0.82
    应收账款
    按组合计提坏账准
    备的应收账款:
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    267,695.24     0.02      153,395.01        57.3         548,354.91         0.06       232,779.46 42.45
    合后该组合的风险
    较大的应收账款
    其他不重大的应收
    543,761,315.79    50.36 14,875,304.87          2.74   495,316,080.68          49.78    11,015,498.86     2.22
    账款
    组合小计               544,029,011.03    50.38 15,028,699.88          2.76   495,864,435.59          49.84    11,248,278.32     2.27
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准                    0                            0                         0.00       0.00               0.00   0.00
    备的应收账款
    合   计        1,079,798,632.22    100 17,707,547.99           1.64   994,813,550.54         100.00    15,321,906.58     1.54
    应收账款种类的说明:详见本附注二、(十)。
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    应收账款内容                    账面余额                  坏账准备            计提比例            计提理由
    中国银行股份有限公司总行                  251,861,949.50              1,259,309.75           0.50%           按账龄计提
    Ziraat Bank                               105,524,586.89                527,622.93           0.50%           按账龄计提
    交通银行股份有限公司总行                  100,519,480.00                502,597.40           0.50%           按账龄计提
    易程(苏州)新技术股份有限公司                48,464,787.18               242,323.94           0.50%           按账龄计提
    IRAN ARGHAM CO                              29,398,817.62               146,994.09           0.50%           按账龄计提
    合   计                  535,769,621.19              2,678,848.11           0.50%
    45
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末余额                                      年初余额
    账      龄              账面余额                                       账面余额
    比例       坏账准备                           比例        坏账准备
    金额                                            金额
    (%)                                         (%)
    1 年以内         377,057,949.83         69.31    1,888,132.42     353,816,043.63      71.35     1,769,080.20
    1-2 年          117,409,977.97         21.58    5,870,498.90      98,071,700.95      19.78     4,903,585.05
    2-3 年           38,356,504.22          7.05    3,835,650.42      43,428,336.10       8.76    4,342,833.61
    3-4 年           11,095,889.10          2.04    3,328,724.73         439,665.00       0.09      131,899.50
    4-5 年                   5,993.00       0.00        2,996.50          15,619.91       0.00        7,809.96
    5 年以上             102,696.91          0.02     102,696.91           93,070.00       0.02       93,070.00
    合      计     544,029,011.03          100    15,028,699.88     495,864,435.59     100.00   11,248,278.32
    期末没有单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
    2、本期没有转回或收回应收账款情况。
    3、本报告期没有实际核销的应收账款。
    4、期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、应收账款中欠款金额前五名:
    占应收账款总
    单位名称                   与本公司关系          账面余额           年限
    额的比例(%)
    中国银行股份有限公司总行                    非关联方        251,861,949.50      1 年以内            23.32%
    Ziraat Bank                                 非关联方        105,524,586.89      1 年以内             9.77%
    交通银行股份有限公司总行                    非关联方        100,519,480.00      1 年以内             9.31%
    易程(苏州)新技术股份有限公司                非关联方            48,464,787.18   1 年以内             4.49%
    IRAN ARGHAM CO                              非关联方            29,398,817.62   1 年以内             2.72%
    6、期末没有应收关联方账款。
    7、本报告期没有发生终止确认的应收账款。
    8、期末没有以应收账款为标的进行证券化的交易安排。
    46
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (四) 其他应收款
    1、其他应收款按种类披露:
    期末余额                                             期初余额
    种    类             账面余额                 坏账准备                    账面余额                坏账准备
    比例                      比例                       比例                 比例
    金额                    金额                       金额                      金额
    (%)                     (%)                      (%)                (%)
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的  7,111,812.53 26.01 35,559.07                  0.50 4,720,176.84         22.86   23,600.88       0.50
    其他应收款
    按组合计提坏账准
    备的其他应收款:
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    59,690.56 0.22 38,600.50                  64.67       73,367.95       0.36   43,245.15      58.94
    合后该组合的风险
    较大的其他应收款
    其他不重大的其他
    19,996,101.42 73.12 204,302.47                 1.02 15,676,658.57        75.92 206,140.88        1.31
    应收款
    组合小计         20,055,791.98 73.34 242,902.97                 1.21 15,750,026.52        76.28 249,386.03        1.58
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准    178,004.00 0.65 178,004.00                100.00   178,004.00          0.86 178,004.00 100.00
    备的其他应收款
    合    计        27,345,608.51 100.00 456,466.04             1.66 20,648,207.36 100.00 450,990.91              2.18
    其他应收款种类的说明:详见本附注二、(十)。
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    其他应收款内容               账面余额                     坏账准备           计提比例               计提理由
    投标押金                       2,240,000.00                   11,200.00               0.50%         按账龄计提
    袁洁惠                         1,674,602.88                    8,373.02               0.50%         按账龄计提
    马立均                         1,240,265.83                    6,201.33               0.50%         按账龄计提
    彭强                           1,056,943.82                    5,284.72               0.50%         按账龄计提
    李艳飞                           900,000.00                    4,500.00               0.50%         按账龄计提
    合    计               7,111,812.53                   35,559.07               0.50%
    47
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    期末余额                                           年初余额
    账     龄                账面余额                                        账面余额
    比例           坏账准备                          比例        坏账准备
    金额                                             金额
    (%)                                            (%)
    1 年以内              18,747,773.37        93.48      93,138.20    13,141,912.35           87.34      65,709.56
    1-2 年                 539,155.20          2.69      26,957.76          855,885.72         5.69      42,794.29
    2-3 年                 674,726.70          3.36      67,472.67          976,370.27         6.49      97,637.03
    3-4 年                  42,722.79          0.21      12,816.84           28,746.86         0.19       8,624.06
    4-5 年                  17,792.83          0.09       8,896.42           20,000.00         0.13      10,000.00
    5 年以上                 33,621.09          0.17      33,621.08           24,621.09         0.16      24,621.09
    合     计          20,055,791.98     100.00      242,902.97     15,047,536.29        100.00       249,386.03
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:
    其他应收款内容                 账面余额                坏账准备            计提比例               计提理由
    垫付款项                            178,004.00               178,004.00           100.00%             注1
    合     计                     178,004.00               178,004.00           100.00%
    注 1:2006 年,银行储户发现系统出错时在自助终端上多次取款,造成银行损失 178,004.00
    元,本公司已先行垫付,本公司本着谨慎性原则,对该垫付款项全额计提了坏账准备。
    2、本期没有转回或收回其他应收款。
    3、本报告期没有实际核销的其他应收款。
    4、期末其他应收款中持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款情况
    期末余额                                 期初余额
    单位名称
    账面余额          计提坏账金额             账面余额          计提坏账金额
    广州无线电集团有限公司                      2,820.00               141.00            2,820.00                  14.10
    合计                        2,820.00               141.00            2,820.00                  14.10
    5、其他应收款金额前五名情况
    占其他应
    与本公司
    单位名称                            账面余额              年限        收款总额         性质或内容
    关系
    的比例(%)
    投标押金               非关联方          2,240,000.00       1 年以内               8.19%    投标保证金
    袁洁惠                 非关联方          1,674,602.88       1 年以内               6.12%    测试钞借款
    马立均                 非关联方          1,240,265.83       1 年以内               4.54%    测试钞借款
    彭强                   非关联方          1,056,943.82       1 年以内               3.87%    测试钞借款
    李艳飞                 非关联方           900,000.00        1 年以内               3.29%    投标保证金
    6、期末应收关联方账款:
    48
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    占其他应收款
    单位名称                 与本公司关系                  账面余额
    总额的比例(%)
    广州无线电集团有限公司                   母公司                         2,820.00                         0.01
    7、本报告期没有发生终止确认的其他应收款。
    8、本报告期没有以其他应收款为标的进行证券化的交易安排。
    (五) 预付款项
    1、预付款项按账龄列示
    期末余额                                      期初余额
    账   龄
    账面余额               比例(%)                账面余额                  比例(%)
    1 年以内                          13,678,949.56            100.00               23,198,618.30            99.65
    1至2年                                                                              80,840.64             0.35
    2至3年                                                                                    0.00            0.00
    3 年以上                                                                                  0.00            0.00
    合   计                   13,678,949.56            100.00               23,279,458.94           100.00
    2、预付款项金额前五名单位情况
    单位名称                 与本公司关系              账面余额           时间     未结算原因
    进口增值税                                     非关联方              6,593,666.31   1 年以内      货物未到
    南京新索奇科技有限公司                         非关联方              2,250,000.00   1 年以内      货物未到
    进口关税                                       非关联方              1,535,734.55   1 年以内      货物未到
    香港凯得科技有限公司                           非关联方              1,198,204.80   1 年以内      货物未到
    尼科希(香港)有限公司                         非关联方               583,278.06    1 年以内      货物未到
    合计                                            12,160,883.72
    3、期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (六)存货
    1、存货分类
    期末余额                                               期初余额
    项目
    账面余额       跌价准备         账面价值              账面余额        跌价准备         账面价值
    原材料         121,110,510.14            0.00   121,110,510.14           89,948,736.42          0.00     89,948,736.42
    在产品             77,900,372.89         0.00      77,900,372.89         36,972,342.58          0.00     36,972,342.58
    库存商品       340,075,632.12            0.00   340,075,632.12         272,143,251.36           0.00    272,143,251.36
    合计         539,086,515.15            0.00   539,086,515.15         399,064,330.36           0.00    399,064,330.36
    (七)可供出售金融资产
    49
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    1、可供出售金融资产情况
    项    目                      期末公允价值                期初公允价值
    (1)可供出售债券                                           0.00                         0.00
    (2)可供出售权益工具                               9,633,565.64               15,823,315.12
    (3)其      他                                             0.00                         0.00
    合    计                             9,633,565.64               15,823,315.12
    本期没有将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
    本 公 司 的 子 公 司 GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited 在 本 年 持 有 GRG
    INTERNATIONAL LTD(GRGI) 股份 10,097,282 股,其中 6,897,282 股是原始股,购买成本为
    640,500.40 AUD,2,000,000 股是流通股,购买成本为 400,000.00 AUD,2011 年 3 月 2 日, 购买
    1,200,000 股,购买成本为 300,000.00 AUD,总购买成本为人民币 8,436,340.14 元。2011-6-30 该
    公司股票收市价为 0.140AUD,按 2011 年 6 月 30 日汇率折算人民币期末公允价值为 9,633,565.64
    元,公允价值减少 8,010,078.93 元转入资本公积。
    其中原始股 6,897,282 股具有限售期,限售期至 2012 年 10 月 14 日,期末公允价值为
    6,580,525.22 元。
    2、本期没有可供出售金融资产中的长期债权投资。
    3、存在限售期限的可供出售金融资产
    明细品种            限售期截止日          期末公允价值            年初公允价值
    可供出售权益工具                2012-10-14                 6,580,525.22          12,266,427.72
    50
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (八) 固定资产
    1、固定资产情况
    项目             期初余额               本期增加                本期减少         期末余额
    一、账面原值合计:     376,739,686.13               12,023,800.19     2,590,856.97    386,172,629.35
    其中:房屋及建筑物     228,811,319.56                         0.00             0.00   228,811,319.56
    运输设备                13,146,774.72                1,395,179.00              0.00    14,541,953.72
    专用设备                19,100,734.91                5,880,341.30              0.00    24,981,076.21
    电子设备                13,952,952.71                2,282,492.81       956,981.38     15,278,464.14
    办公设备                 4,895,483.93                1,053,829.48       103,206.47      5,846,106.94
    仪器仪表                 9,996,288.39                  171,216.32              0.00    10,167,504.71
    培训设备                 5,604,247.86                        0.00              0.00     5,604,247.86
    其他设备                    14,529.92                   39,150.37              0.00        53,680.29
    营运业务用 ATM          81,217,354.13                1,201,590.91     1,530,669.12     80,888,275.92
    本期新增      本期计提
    二、累计折旧合计:      75,246,570.43               14,613,088.37     1,360,092.02     88,499,566.78
    其中:房屋及建筑物       7,005,607.09                3,106,755.90              0.00    10,112,362.99
    运输设备                 4,402,007.85                  793,704.40              0.00     5,195,712.25
    专用设备                 3,373,939.87                2,099,961.30              0.00     5,473,901.17
    电子设备                 7,198,545.63                1,031,256.01       740,128.04      7,489,673.60
    办公设备                 2,304,271.50                  411,017.15        80,132.78      2,635,155.87
    仪器仪表                 3,283,325.52                  835,443.31              0.00     4,118,768.83
    培训设备                 2,783,965.35                  769,090.49              0.00     3,553,055.84
    其他设备                      968.64                      3,447.10             0.00         4,415.74
    营运业务用 ATM          44,893,938.98                5,562,412.71       539,831.20     49,916,520.49
    三、固定资产账面净值
    合计                   301,493,115.70               12,023,800.19    15,843,853.32    297,673,062.57
    其中:房屋及建筑物     221,805,712.47                        0.00     3,106,755.90    218,698,956.57
    运输设备                 8,744,766.87                1,395,179.00       793,704.40      9,346,241.47
    专用设备                15,726,795.04                5,880,341.30     2,099,961.30     19,507,175.04
    电子设备                 6,754,407.08                2,282,492.81     1,248,109.35      7,788,790.54
    办公设备                 2,591,212.43                1,053,829.48       434,090.84      3,210,951.07
    仪器仪表                 6,712,962.87                  171,216.32       835,443.31      6,048,735.88
    培训设备                 2,820,282.51                        0.00       769,090.49      2,051,192.02
    其他设备                    13,561.28                   39,150.37         3,447.10         49,264.55
    营运业务用 ATM          36,323,415.15                1,201,590.91     6,553,250.63     30,971,755.43
    51
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目               期初余额                 本期增加                本期减少          期末余额
    四、减值准备合计                     0.00                         0.00              0.00              0.00
    其中:房屋及建筑物                   0.00                         0.00              0.00              0.00
    运输设备                             0.00                         0.00              0.00              0.00
    专用设备                             0.00                         0.00              0.00              0.00
    电子设备                             0.00                         0.00              0.00              0.00
    办公设备                             0.00                         0.00              0.00              0.00
    仪器仪表                             0.00                         0.00              0.00              0.00
    培训设备                             0.00                         0.00              0.00              0.00
    其他设备                             0.00                         0.00              0.00              0.00
    营运业务用 ATM                       0.00                         0.00              0.00              0.00
    五、固定资产账面价值
    301,493,115.70                 12,023,800.19    15,843,853.32     297,673,062.57
    合计
    其中:房屋及建筑物        221,805,712.47                          0.00     3,106,755.90     218,698,956.57
    运输设备                    8,744,766.87                  1,395,179.00       793,704.40       9,346,241.47
    专用设备                   15,726,795.04                  5,880,341.30     2,099,961.30      19,507,175.04
    电子设备                    6,754,407.08                  2,282,492.81     1,248,109.35       7,788,790.54
    办公设备                    2,591,212.43                  1,053,829.48       434,090.84       3,210,951.07
    仪器仪表                    6,712,962.87                    171,216.32       835,443.31       6,048,735.88
    培训设备                    2,820,282.51                          0.00       769,090.49       2,051,192.02
    其他设备                       13,561.28                     39,150.37         3,447.10          49,264.55
    营运业务用 ATM             36,323,415.15                  1,201,590.91     6,553,250.63      30,971,755.43
    本期折旧额 14,613,088.37 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为 100,000.00 元。
    2、本报告期末没有暂时闲置的固定资产。
    3、本报告期末没有通过融资租赁租入的固定资产。
    4、本报告期末没有通过经营租赁租出的固定资产。
    5、本报告期末没有持有待售的固定资产。
    6、本报告期末未办妥产权证书的固定资产:
    预计办结产权
    项   目              账面原值        未办妥产权证书的原因
    证书时间
    房屋及建筑物             84,907,969.40          正在办理               2011 年
    合   计              84,907,969.40
    52
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (九) 在建工程
    1、在建工程情况
    期末余额                                      期初余额
    项   目                              减值准
    账面余额                        账面价值      账面余额       减值准备      账面价值
    备
    零星工程             1,103,596.21        0.00    1,103,596.21      591,453.00         0.00      591,453.00
    合   计             1,103,596.21        0.00    1,103,596.21      591,453.00         0.00      591,453.00
    2、本期没有发生在建工程减值准备的计提。
    (十) 无形资产
    1、无形资产情况
    项   目              期初余额             本期增加       本期减少         期末余额
    1、账面原值合计               17,360,380.54             45,384.62           0.00     17,405,765.16
    电子商务平台                   1,343,196.02                  0.00           0.00      1,343,196.02
    管理用软件                     2,029,784.52             45,384.62           0.00      2,075,169.14
    一期土地使用权                 8,497,500.00                  0.00           0.00      8,497,500.00
    二期土地使用权                 5,489,900.00                  0.00           0.00      5,489,900.00
    2、累计摊销合计                2,666,335.41            387,114.99           0.00      3,053,450.40
    电子商务平台                   1,298,179.43             45,016.59           0.00      1,343,196.02
    管理用软件                        395,561.42           202,224.42           0.00       597,785.84
    一期土地使用权                    679,800.00            84,974.99           0.00       764,774.99
    二期土地使用权                    292,794.56            54,898.99           0.00       347,693.55
    3、无形资产账面净值合计       14,694,045.13             45,384.62     387,114.99     14,352,314.76
    电子商务平台                         45,016.59               0.00      45,016.59              0.00
    管理用软件                     1,634,223.10             45,384.62     202,224.42      1,477,383.30
    一期土地使用权                 7,817,700.00                  0.00      84,974.99      7,732,725.01
    二期土地使用权                 5,197,105.44                  0.00      54,898.99      5,142,206.45
    4、减值准备合计                           0.00               0.00           0.00              0.00
    电子商务平台                              0.00               0.00           0.00              0.00
    管理用软件                                0.00               0.00           0.00              0.00
    一期土地使用权                            0.00               0.00           0.00              0.00
    二期土地使用权                            0.00               0.00           0.00              0.00
    53
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项   目               期初余额            本期增加             本期减少             期末余额
    5、无形资产账面价值合计       14,694,045.13             45,384.62           387,114.99     14,352,314.76
    电子商务平台                         45,016.59               0.00            45,016.59                 0.00
    管理用软件                     1,634,223.10             45,384.62           202,224.42          1,477,383.30
    一期土地使用权                 7,817,700.00                  0.00            84,974.99          7,732,725.01
    二期土地使用权                 5,197,105.44                  0.00            54,898.99          5,142,206.45
    本期摊销额 387,114.99 元。
    注:期末没有用于抵押或担保的无形资产。
    2、公司开发项目支出
    本期转出数
    项    目        年初余额     本期增加                                                            期末余额
    计入当期损益          确认为无形资产
    开发项目支出            0.00   43,389,302.22         43,389,302.22                         0.00          0.00
    合    计             0.00   43,389,302.22         43,389,302.22                         0.00          0.00
    本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 100.00%;
    通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。
    (十一) 商誉
    被投资单位名称或
    年初余额         本期增加          本期减少            期末余额           期末减值准备
    形成商誉的事项
    深圳广电银通金融
    946,852.52               0.00               0.00      946,852.52                    0.00
    电子科技有限公司
    合    计          946,852.52               0.00               0.00      946,852.52                    0.00
    1、商誉的来源:
    2006 年 3 月,本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公司国外投资方科杰控股有限公司
    (Tech Elite Holdings Limited)拥有的全部股权,股权变更后持有深圳广电银通金融电子科技有限
    公司 75%(实际投资比例为 66.44%)股权;2006 年 5 月,本公司收购深圳广电银通金融电子科
    技有限公司投资方广州无线电集团有限公司拥有的全部股权,股权变更后持有深圳广电银通金融
    电子科技有限公司 100%股权。上述股权收购构成了非同一控制下的企业合并,本公司合并成本
    大于合并中取得的深圳广电银通金融电子科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉。
    2、商誉的计算过程:
    项          目                                                      2006 年 3 月           2006 年 5 月
    (1)合并成本                                                    10,971,555.80            11,070,019.38
    (2)股权购买日被投资单位公允价值                                31,033,498.79            31,207,467.66
    (3)投资比例                                                              34.23%                  33.56%
    54
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (4)按投资比例计算的应享有的份额=(2)×(3)             10,621,496.52       10,473,226.14
    (5)商誉初始金额=(1)-(4)                               350,059.28           596,793.24
    3、经测试,本期商誉不存在计提减值准备的情况。
    (十二) 长期待摊费用
    其他减少
    项    目     期初余额      本期增加     本期摊销         其他减少      期末余额
    的原因
    监控中心装修费       8,230.00          0.00        1,236.00          0.00       6,994.00
    一期清分中心       162,861.94          0.00    20,790.90             0.00    142,071.04
    ATM 保险费         177,571.62      5,760.00    66,560.44             0.00    116,771.18
    保通装修费           0.00   185,000.00    18,499.98             0.00    166,500.02
    合   计     348,663.56    196,760.00   107,087.32             0.00    432,336.24
    (十三) 递延所得税资产
    1、已确认的递延所得税资产
    项    目                             期末余额                   期初余额
    递延所得税资产:
    应收账款                                                     2,373,722.95              2,091,004.45
    其他应收款                                                     60,036.89                  59,281.78
    应付职工薪酬                                                 4,709,465.12              9,124,264.36
    预提性质负债                                                 1,766,313.63              4,288,158.96
    未弥补亏损                                                     65,643.91                  43,866.13
    未实现内部损益                                               3,092,749.22              3,398,383.49
    小    计                               12,067,931.72               19,004,959.17
    2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项    目                                            金   额
    应纳税差异项目
    应收账款                                                                            15,796,145.70
    其他应收款                                                                              396,515.40
    应付职工薪酬                                                                        31,110,932.80
    预提性质负债                                                                        11,775,424.22
    未弥补亏损                                                                              262,575.63
    未实现内部损益                                                                      20,618,328.13
    小     计                                                                           79,959,921.88
    55
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (十四) 资产减值准备
    本期减少
    项   目               期初余额        本期增加                               期末余额
    转回     转销
    应收账款坏账准备           15,321,906.58   2,385,641.41                          17,707,547.99
    其他应收款坏账准备           450,990.91       5,475.13                             456,466.04
    合   计              15,772,897.49   2,391,116.54                          18,164,014.03
    注:本期增加额中包含了汇率折算原因产生的金额-3,560.25 元。
    (十五) 短期借款
    1、短期借款分类
    项   目                            期末余额                   期初余额
    银行押汇                                            169,829,465.88             166,671,556.08
    合   计                             169,829,465.88             166,671,556.08
    2、期末没有已到期未偿还的短期借款。
    (十六) 应付票据
    种   类                            期末余额                   期初余额
    已承兑未到期信用证                                    30,641,702.85              32,147,248.07
    银行承兑汇票                                          28,410,000.00              16,300,000.00
    合   计                               59,051,702.85              48,447,248.07
    (十七) 应付账款
    1、应付账款余额按账龄明细列示:
    项       目                           期末余额                   期初余额
    1 年以内(含 1 年)                                 256,232,565.42             232,269,473.88
    1 年至 2 年(含 2 年)                                    869,564.81             2,096,364.87
    2 年至 3 年(含 3 年)                                 3,775,839.90              4,800,465.79
    3 年以上                                               2,192,225.34                  3,240.00
    合       计                            263,070,195.47             239,169,544.54
    2、期末数中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况:
    单位名称                            期末余额                   期初余额
    广州无线电集团有限公司                                     15,689.04                51,707.94
    合     计                                   15,689.04                51,707.94
    3、期末数中欠关联方款项:
    56
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位名称                             期末余额                    期初余额
    广州海格机械有限公司                                      2,947,650.35                 3,726,725.32
    广州鑫广电物业服务有限公司                                  104,081.66                     63,531.96
    广州无线电集团有限公司                                       15,689.04                     51,707.94
    广州广电物业管理有限公司                                     29,426.50                     34,911.50
    合        计                            3,096,847.55                 3,876,876.72
    4、账龄超过一年的大额应付账款:
    单位名称                    期末余额              未结转原因              备注
    DELARUECASHSYSTEMSAB                         3,099,666.6         合同未执行完
    (十八) 预收账款
    1、预收账款余额按账龄明细列示:
    项        目                       期末余额                  期初余额
    1 年以内(含 1 年)                                         24,031,124.03             73,657,388.20
    1 年至 2 年(含 2 年)                                            3,018.00                799,150.35
    2 年至 3 年(含 3 年)                                            2,275.11                599,738.10
    3 年以上                                                           105.00                     105.00
    合        计                         24,036,522.14             75,056,381.65
    2、期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、期末数中无预收关联方款项。
    (十九) 应付职工薪酬
    项    目                    期初余额           本期增加             本期减少           期末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴               60,618,735.66      97,947,600.73       126,895,042.82      31,671,293.57
    (2)职工福利费                                    0.00       3,140,551.11         3,140,551.11                0.00
    (3)社会保险费                                8,722.03       7,938,125.26         7,942,888.78            3,958.51
    (4)住房公积金                                    0.00       4,064,124.00         4,064,124.00                0.00
    (5)辞退福利                                      0.00                0.00                0.00                0.00
    (6)其他                                          0.00         938,888.05          938,888.05                0.00
    合    计                   60,627,457.69     114,029,289.15       142,981,494.76      31,675,252.08
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
    工会经费和职工教育经费金额 0.00 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补
    偿 0.00 元。
    57
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二十) 应交税费
    税费项目                  期末余额                         期初余额
    增值税                                    -50,986,051.25                     70,165,821.65
    营业税                                         957,529.75                     1,210,280.35
    企业所得税                                   22,971,229.33                   25,516,642.74
    城市维护建设税                                 359,605.95                     5,465,380.46
    个人所得税                                   10,142,591.32                     395,629.70
    教育费附加                                     243,261.45                     2,342,305.91
    堤围防护费                                     386,788.40                     1,093,996.62
    合     计                     -15,925,045.05                    106,190,057.43
    (二十一) 其他应付款
    1、其他应付款余额按账龄明细列示:
    项        目              期末余额                       期初余额
    1 年以内(含 1 年)                         13,744,796.76                  29,289,782.36
    1 年至 2 年(含 2 年)                       2,265,784.19                   4,547,691.98
    2 年至 3 年(含 3 年)                        773,089.88                      992,590.29
    3 年以上                                      179,010.60                      179,010.60
    合        计                   16,962,681.43                  35,009,075.23
    2、期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、期末数中无欠关联方款项。
    (二十二)      其他非流动负债
    1、其他非流动负债分类
    项       目                    期末余额                  期初余额
    递延收益                                             22,339,003.53            16,579,442.22
    合       计                      22,339,003.53            16,579,442.22
    2、递延收益明细
    项   目                  期末余额                   期初余额
    国家拨款项目                                                    1,480,757.31          1,870,156.10
    广东省拨款项目                                                  7,025,814.39          9,513,369.15
    广州市拨款项目                                              11,876,662.54             2,842,702.06
    其他拨款项目                                                    1,955,769.29          2,353,214.91
    合   计                          22,339,003.53            16,579,442.22
    本期收取的政府补助金额为 12,600,000.00 元,本期核销计入营业外收入 6,840,438.69 元。
    58
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二十三) 股本
    本期变动增(+)减(-)
    项   目         年初余额                                                                                             期末余额
    发行新股          送股           公积金转股           其他              小计
    1.有限售条件股份         15,130,311.00          0.00     4,307,930.00                         -770,543.00      3,537,387.00    18,667,698.00
    (1).国家持股
    (2).国有法人持股                   0.00          0.00
    (3).其他内资持股          15,130,311.00          0.00     4,307,930.00                         -770,543.00      3,537,387.00    18,667,698.00
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股
    (4).外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    (5).高管持股              15,130,311.00          0.00     4,307,930.00                         -770,543.00      3,537,387.00    18,667,698.00
    有限售条件股份合计        15,130,311.00          0.00     4,307,930.00                         -770,543.00      3,537,387.00    18,667,698.00
    2.无限售条件流通股份
    (1).人民币普通股         327,011,313.00          0.00    98,334,557.00                         770,543.00      99,105,100.00   426,116,413.00
    (2).境内上市的外资股
    (3).境外上市的外资股
    (4).其他
    无限售条件流通股份合计   327,011,313.00          0.00    98,334,557.00                         770,543.00      99,105,100.00   426,116,413.00
    合   计       342,141,624.00          0.00   102,642,487.00                                 0.00   102,642,487.00   444,784,111.00
    59
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    1、经广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492 号文批复,本公司以整体变更方式发起设立
    为广州广电运通金融电子股份有限公司,以截至 2005 年 3 月 31 日的经广东羊城会计师事务所有
    限公司审计的广州广电运通金融电子有限公司净资产按一元一股计算股份总数 106,559,010 股,
    本公司股份构成为:广州无线电集团有限公司 66,244,500 股,计 66,244,500.00 元,占股份总额
    62.167%;深圳市德通投资有限公司 18,927,000 股,计 18,927,000.00 元,占股份总额 17.762%;
    盈富泰克创业投资有限公司 11,356,200 股,计 11,356,200.00 元,占股份总额 10.657%;梅州敬基
    金属制品有限公司 9,463,500 股,计 9,463,500.00 元,占股份总额 8.881%;广州藤川科技有限公
    司 567,810 股,计 567,810.00 元,占股份总额 0.533%。以上实收资本已经广东羊城会计师事务所
    有限公司(2005)羊验字第 5839 号验资报告验证。本公司 2005 年 10 月 18 日变更了企业法人营业
    执照。
    2、2006 年 12 月,经公司股东大会审议通过,股东盈富泰克创业投资有限公司将持有本公司
    10.657%股权中的 5.026%转让给股东广州无线电集团有限公司,股东深圳市德通投资有限公司将
    持有本公司 17.762%的股权全部转让给自然人股东叶子瑜等 48 人;本次股权转让完成后,各股东
    出资金额及股权比例分别为:广州无线电集团有限公司出资 7,160.07 万元,占注册资本的
    67.1934%;盈富泰克创业投资有限公司出资 600 万元,占注册资本的 5.6306%;梅州敬基金属制
    品有限公司出资 946.35 万元,占注册资本的 8.8809%;广州藤川科技有限公司出资 56.781 万元,
    占注册资本的 0.5328%;自然人股东叶子瑜等 48 人出资 1,892.70 万元,占注册资本的 17.7623%。
    3、根据本公司 2007 年 2 月 1 日之股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监发行字
    [2007]188 号《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准,
    本公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)3600 万股,每股面值 1 元,增加股本人民币
    36,000,000.00 元,变更后的股本为人民币 142,559,010.00 元。上述资金于 2007 年 8 月 3 日到位,
    业经广东羊城会计师事务所 2007 年 8 月 3 日出具的(2007)羊验字第 11535 号验资报告予以验证。
    4、经本公司 2008 年第一届董事会第十五次会议、2008 年 4 月 18 日股东大会决议通过,本
    公司以 2007 年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股股本。变更后的股本
    为人民币 285,118,020.00 元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司 2008 年 6 月 11 日出
    具的(2008)羊验字第 14626 号验资报告予以验证。
    5、经本公司第二届董事会第二次会议、2009 年 4 月 28 日股东大会决议通过,本公司以 2008
    年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股股本。变更后的股本为人民币
    342,141,624.00 元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司 2009 年 5 月 22 日出具的(2009)
    羊验字第 17039 号验资报告予以验证。
    6、公司第二届董事会第十二次会议决议,2011 年 4 月 15 日股东大会决议通过,本公司以 2010
    年末总股本为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股送 3 股。变更后的股本为人民币
    444,784,111.00。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司 2011 年 5 月 24 日出具的(2011)羊
    验字第 22495 号验资报告予以验证。
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    (二十四) 资本公积
    项   目                    年初余额           本期增加           本期减少           期末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本               349,831,739.27                 0.00              0.00     349,831,739.27
    小计                                349,831,739.27                 0.00              0.00     349,831,739.27
    2.其他资本公积
    (1)其他资本公积                      8,780,104.29                0.00              0.00       8,780,104.29
    (2)可供出售金融资产公允价
    9,207,304.43                0.00     8,010,078.93        1,197,225.50
    值变动产生的利得或损失
    小计                                 17,987,408.72                 0.00     8,010,078.93        9,977,329.79
    合 计              367,819,147.99       0.00 8,010,078.93 359,809,069.06
    本 公 司 的 子 公 司 GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited 在 本 年 持 有 GRG
    INTERNATIONAL LTD(GRGI) 股份 10,097,282 股,其中 6,897,282 股是原始股,购买成本为
    640,500.40 AUD,2,000,000 股是流通股,购买成本为 400,000.00 AUD,2011 年 3 月 2 日, 购买
    1,200,000 股,购买成本为 300,000.00 AUD,总购买成本为人民币 8,436,340.14 元。2011-6-30 该
    公司股票收市价为 0.140AUD,按 2011 年 6 月 30 日汇率折算人民币期末公允价值为 9,633,565.64
    元,公允价值减少 8,010,078.93 元转入资本公积。
    (二十五) 盈余公积
    项   目              年初余额           本期增加                   本期减少             期末余额
    法定盈余公积               152,095,250.24                  0.00                   0.00        152,095,250.24
    合   计             152,095,250.24                  0.00                   0.00        152,095,250.24
    盈余公积说明:本年度按照公司章程,按净利润的 10%计提法定盈余公积。
    (二十六) 未分配利润
    项      目                                  金额               提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                   1,146,422,224.77
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                 0.00
    调整后年初未分配利润                                     1,146,422,224.77
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                         230,823,747.88
    减:提取法定盈余公积
    应付普通股股利                                              68,428,324.80              0.2 元/股
    转作股本的普通股股利                                       102,642,487.00                 10 送 3
    期末未分配利润                                           1,206,175,160.85
    经本公司 2011 年 4 月 15 日股东大会决议通过,本公司以 2010 年末总股本 342,141,624 股
    为基数,向全体股东每 10 股送 3 股红股,派发现金股利 2 元(含税),上述利润分配已于 2011
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    年 5 月 11 日实施。
    (二十七) 营业收入和营业成本
    1、营业收入、营业成本
    项   目                          本期金额                     上年同期金额
    主营业务收入                                         867,904,382.18                  805,759,959.18
    其他业务收入                                                   0.00                            0.00
    营业成本                                             471,712,672.51                  439,484,392.46
    2、主营业务(分行业)
    本期金额                               上年同期金额
    行业名称
    营业收入            营业成本            营业收入               营业成本
    (1)制造业                798,264,485.64   434,122,293.03         749,322,570.91        414,615,793.08
    (2)材料                   15,569,244.27      7,858,610.03         16,011,778.75          5,735,457.03
    (3)ATM 营运               11,252,611.26      9,459,578.35         12,427,866.22          7,833,132.22
    (4)服务收入               42,818,041.01    20,272,191.10          27,997,743.30         11,300,010.13
    合    计             867,904,382.18   471,712,672.51         805,759,959.18        439,484,392.46
    3、主营业务(分产品)
    本期金额                                 上年同期金额
    产品名称
    营业收入            营业成本            营业收入               营业成本
    (1)ATM                   706,553,177.95   373,263,888.57         740,273,583.91        408,641,440.42
    (2)AFC                    91,711,307.69    60,858,404.46              9,048,987.00       5,974,352.66
    (3)材料                   15,569,244.27       7,858,610.03        16,011,778.75          5,735,457.03
    (4)ATM 营运               11,252,611.26       9,459,578.35        12,427,866.22          7,833,132.22
    (5)服务收入               42,818,041.01    20,272,191.10          27,997,743.30         11,300,010.13
    合     计             867,904,382.18   471,712,672.51         805,759,959.18        439,484,392.46
    4、主营业务(分地区)
    本期金额                                 上年同期金额
    地区名称
    营业收入            营业成本            营业收入               营业成本
    国内地区                   600,135,682.81   307,039,547.70         767,059,641.61        422,305,070.49
    国外地区                   267,768,699.37   164,673,124.81          38,700,317.57         17,179,321.97
    合     计             867,904,382.18   471,712,672.51         805,759,959.18        439,484,392.46
    62
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    5、公司前五名客户的营业收入情况:
    客户名称                 营业收入总额         占公司全部营业收入的比例(%)
    Ziraat Bank                            238,936,548.10                              27.53
    中国银行股份有限公司                    186,704,232.71                              21.51
    交通银行股份有限公司                     86,509,116.00                               9.97
    中国农业银行股份有限公司                 73,040,723.14                               8.42
    苏州易程科技有限公司                     58,526,659.82                               6.74
    合    计                 643,717,279.77                              74.17
    (二十八) 营业税金及附加
    项   目            本期金额          上年同期金额               计缴标准
    营业税                        4,449,146.81           3,915,230.76          5%
    城市维护建设税                1,013,832.25           2,381,224.74      流转税的 7%
    教育费附加                     645,095.99            1,116,253.22      流转税的 3%
    合   计              6,108,075.05           7,412,708.72
    (二十九) 销售费用
    项     目                  本期金额                    上年同期金额
    工资                                          37,869,566.26                 39,802,666.55
    差旅费                                        23,010,324.61                 16,799,616.78
    技术服务费                                    12,541,742.68                  3,141,091.40
    运输费                                        12,077,520.87                  9,231,558.05
    业务招待费                                        7,486,484.14               8,137,932.28
    其他                                          18,647,629.13                 15,663,376.34
    合     计                      111,633,267.69                 92,776,241.40
    (三十) 管理费用
    项     目                  本期金额                    上年同期金额
    研究与开发费                                      2,223,772.70                 256,045.13
    工资                                          15,939,537.59                 12,848,931.69
    社会保险费                                        8,475,961.71               5,596,554.01
    住房公积金                                        4,060,386.00               1,953,434.00
    差旅费                                            2,924,908.31               2,314,714.03
    其他                                          17,635,310.36                 10,235,409.98
    合     计                       51,259,876.67                 33,205,088.84
    63
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    (三十一) 财务费用
    类   别                    本期金额                           上年同期金额
    利息支出                                            197,975.87
    减:利息收入                                    4,388,838.91                       3,203,037.21
    汇兑损益                                       -4,345,516.06                       8,138,304.95
    其他                                                891,666.21                      338,401.17
    合   计                           -7,644,712.89                       5,273,668.91
    (三十二) 资产减值损失
    项   目                    本期金额                             上期金额
    坏账损失                                        2,394,676.79                       2,267,457.07
    合   计                            2,394,676.79                       2,267,457.07
    (三十三) 营业外收入
    1、营业外收入明细:
    计入当期非经常性
    项     目              本期金额               上期金额
    损益的金额
    非流动资产处置利得合计               22,722.03            2,121,969.49                 22,722.03
    其中:处置固定资产利得               22,722.03            2,121,969.49                 22,722.03
    处置无形资产利得                             0.00                   0.00                    0.00
    非货币性资产交换利得                         0.00                   0.00                    0.00
    债务重组利得                                 0.00                   0.00                    0.00
    接受捐赠                            768,519.25             291,149.32               768,519.25
    政府补助                          40,485,949.02          28,307,249.44           10,560,613.99
    罚款及违约金赔款利得                232,128.68             122,582.46               232,128.68
    无法支付的应付款项                           0.00                   0.00                    0.00
    合     计              41,509,318.98          30,842,950.71           11,583,983.95
    2、政府补助明细
    项   目                           本期金额               上期金额         说明
    科技三项费用                                            6,840,438.69           1,052,744.08    注1
    软件退税款                                             29,925,335.03          22,683,330.81    注2
    09 年国际知名品牌企业发展资金                                                   150,000.00     注3
    2008 年度外贸出口奖励资金                                                        50,000.00     注3
    09 年“两新”产品专项资金                                                       550,000.00     注3
    09 年省保持外贸稳定增长资金                                                     500,000.00     注3
    中心专利资助费                                                                   14,600.00     注3
    企业发展资金                                                                     14,419.00     注3
    09 年 7-11 月出口信用保险扶持资金                                                  3,055.55    注3
    64
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项   目                      本期金额               上期金额          说明
    2009 年服务外包奖                                                           1,020,000.00     注3
    市场出口退税扶持资金                                                         123,100.00      注3
    科技发展资金发展资助款                                                       400,000.00      注3
    服务外包奖                                                                  1,746,000.00     注3
    2010 年总部企业认定发展基金                           500,000.00                      0.00   注3
    就业安置单位补贴                                         2,025.60                            注3
    2010 年度软件(动漫)产业发展资金项目经费               50,000.00                            注3
    2010 年度服务外包发展专项资金                        1,084,000.00                            注3
    2009 年度中小企业国际市场开拓资金                       76,500.00                            注3
    2010 年"两新"产品专项资金                             500,000.00                             注3
    专项价格补贴资金                                      541,843.70                             注3
    企业发展专项资金                                      620,000.00                             注3
    专利资助                                                50,000.00                            注3
    燃气燃油补助                                            32,406.00                            注3
    产权资助费                                            263,400.00                             注3
    合 计                       40,485,949.02   28,307,249.44
    注 1:为使用计入递延收益的政府补助分配转入。其中:本期资本性支出分配金额为
    2,949,032.13 元,本期收益性支出分配金额为 3,891,406.56 元。
    注 2:软件退税款系本公司根据国务院“国发[2000]18 号”《鼓励软件产业和集成电路产业
    发展的若干政策》的规定,报告期内收到的自行开发软件销售增值税退税收入 29,925,335.03 元。
    注 3:收深圳福田区总商会 2010 年总部企业认定发展基金 500,000.00 元;收到南方人才市
    场准就业见习补贴 2,025.60 元。
    本期收取的其他政府补助为:收市补助 2010 年度第三批软件(动漫)产业发展资金项目经
    费 50,000.00 元;收到广州开发区经科局 2010 年度服务外包发展专项资金 215,500.00 元;收到
    广州开发区经科局 2010 年度服务外包发展专项资金 868,500.00 元;收到广州市天河区经贸局
    2009 年度中小企业国际市场开拓资金 76,500.00 元;收到开发区企业建设局市补助 2010 年"两新
    "产品专项资金 500,000.00 元;收开发区发改局专项价格补贴资金(企业政策性补贴)541,843.70
    元;收到广州开发区企业建设局企业发展专项资金 620,000.00 元;收到广州市知识产权局专利
    资助 50,000.00 元;收到广州开发区企业建设局燃气燃油补助 32,406.00 元;收经科局知识产权
    资助费 263,400.00 元。
    (三十四) 营业外支出
    计入当期非经常性
    项   目              本期金额              上期金额
    损益的金额
    非流动资产处置损失合计             320,169.70                9,250.74               320,169.70
    其中:固定资产处置损失             320,169.70                9,250.74               320,169.70
    无形资产处置损失                           0.00                   0.00                     0.00
    65
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    计入当期非经常性
    项   目             本期金额              上期金额
    损益的金额
    债务重组损失                              0.00                  0.00                     0.00
    非货币性资产交换损失                      0.00                  0.00                     0.00
    对外捐赠                                  0.00                  0.00                     0.00
    其中:公益性捐赠支出                      0.00                  0.00                     0.00
    非常损失                                  0.00                  0.00                     0.00
    罚款及滞纳金                       136,759.91           133,029.33                136,759.91
    赔款支出                                  0.00                  0.00                     0.00
    合   计                 456,929.61           142,280.07                456,929.61
    (三十五) 所得税费用
    项   目                         本期金额                 上期金额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                     35,233,243.05            35,194,873.55
    上年企业所得税汇算清缴补计                               -31,943.24                      0.00
    递延所得税调整                                         6,935,981.87              365,240.71
    合   计                         42,137,281.68            35,560,114.26
    (三十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项    目                                   代码                 本期金额              上期金额
    归属于公司普通股股东的净利润                        P1        230,823,747.88        220,102,144.31
    归属于公司普通股股东的非经常性损益                  F            9,452,312.84         6,814,048.48
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    P2=P1-F        221,371,435.04        213,288,095.83
    东的净利润
    期初股份总数                                        S0        342,141,624.00        342,141,624.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    S1        102,642,487.00                   0.00
    等增加股份数
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数                Si                      0.00               0.00
    报告期因回购等减少股份数                            Sj                      0.00               0.00
    报告期缩股数                                        Sk                      0.00               0.00
    资产负债表日后发生的需调整股数                      S2                      0.00               0.00
    认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
    S3                      0.00               0.00
    普通股加权平均数
    报告期月份数                                        M0                      6.00               6.00
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                Mi                      1.00               1.00
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                Mj                      0.00               0.00
    S=S0 + S1 +
    Si × Mi ÷ M0
    发行在外的普通股加权平均数                                    444,784,111.00        342,141,624.00
    – Sj × Mj ÷
    M0-Sk+S2
    66
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项   目                                   代码                 本期金额          上期金额
    基本每股收益                              =P1÷S                        0.52              0.49
    扣除非经常性损益后基本每股收益            =P2÷S                        0.50              0.48
    稀释每股收益                              =P1÷(S-S3)                   0.52              0.49
    扣除非经常性损益后稀释每股收益            =P2÷(S-S3)                   0.50              0.48
    (三十七) 其他综合收益
    项   目                             本期金额          上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                -8,010,078.93              0.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                            0.00               0.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                          0.00               0.00
    小计                                                    -8,010,078.93              0.00
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
    0.00               0.00
    所享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
    0.00               0.00
    中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                          0.00               0.00
    小计                                                            0.00               0.00
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额                      0.00               0.00
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响                            0.00               0.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                          0.00               0.00
    转为被套期项目初始确认金额的调整                                0.00               0.00
    小计                                                            0.00               0.00
    4.外币财务报表折算差额                                   -374,603.08        -100,940.35
    减:处置境外经营当期转入损益的净额                              0.00               0.00
    小计                                                     -374,603.08        -100,940.35
    5.其他                                                          0.00               0.00
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响                      0.00               0.00
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额                      0.00               0.00
    小计                                                            0.00               0.00
    合 计                       -8,384,682.01     -100,940.35
    本 公 司 的 子 公 司 GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited 在 本 年 持 有 GRG
    INTERNATIONAL LTD(GRGI) 股份 10,097,282 股,其中 6,897,282 股是原始股,购买成本为
    640,500.40 AUD,2,000,000 股是流通股,购买成本为 400,000.00 AUD,2011 年 3 月 2 日, 购买
    1,200,000 股,购买成本为 300,000.00 AUD,总购买成本为人民币 8,436,340.14 元。2011 年 6 月
    30 该公司股票收市价为 0.140AUD,按 2011 年 6 月 30 日汇率折算人民币期末公允价值为
    9,633,565.64 元,公允价值减少 8,010,078.93 元转入资本公积。
    67
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (三十八) 现金流量表附注
    1、收到的其他与经营活动有关的现金
    项       目                                     本期金额
    政府补助及专项拨款                                                          16,418,149.70
    收取押金、保证金等                                                           2,512,280.00
    利息收入                                                                     4,378,643.83
    其他往来款                                                                   5,483,543.95
    合     计                                          28,792,617.48
    2、支付的其他与经营活动有关的现金
    项       目                                     本期金额
    付现费用                                                                    81,534,383.85
    职工借款                                                                    20,559,755.85
    退押金                                                                       3,814,000.00
    其他往来款                                                                  29,628,729.06
    合       计                                       135,536,868.76
    (三十九) 现金流量表补充资料
    1、现金流量表补充资料
    项     目                             本期金额            上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                  231,355,634.05        220,480,958.16
    加:资产减值准备                                           2,394,676.79         2,267,457.07
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            14,613,088.37        10,193,004.79
    无形资产摊销                                                 387,114.99           375,810.52
    长期待摊费用摊销                                             107,087.32              22,026.90
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    298,207.67         -2,112,718.75
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                             0.00                   0.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                             0.00                   0.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                            -2,501,348.45                   0.00
    投资损失(收益以“-”号填列)                                     0.00                   0.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   6,937,027.45           365,240.71
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                           0.00                   0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)                        -140,022,184.79        97,122,634.35
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -82,296,180.12      -527,470,172.73
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              -174,639,558.87       -34,505,751.60
    其他                                                               0.00                   0.00
    经营活动产生的现金流量净额                              -143,371,553.03      -233,261,510.58
    68
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项        目                         本期金额              上期金额
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本                                                       0.00                    0.00
    一年内到期的可转换公司债券                                         0.00                    0.00
    融资租入固定资产                                                   0.00                    0.00
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                          773,709,149.51          666,851,386.82
    减:现金的期初余额                                      998,997,804.01      1,086,045,644.56
    加:现金等价物的期末余额                                           0.00                    0.00
    减:现金等价物的期初余额                                           0.00                    0.00
    现金及现金等价物净增加额                                -225,288,654.50      -419,194,257.74
    2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    项        目                          本期金额          上期金额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1、取得子公司及其他营业单位的价格
    2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物              12,991,560.00
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                      12,991,560.00
    4、取得子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1、处置子公司及其他营业单位的价格
    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    4、处置子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    3、现金和现金等价物的构成:
    69
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项   目                    期末余额                年初余额
    一、现    金                                 773,709,149.51         666,851,386.82
    其中:库存现金                                   278,694.67              170,753.54
    可随时用于支付的银行存款                  773,430,454.84         666,680,633.28
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                 773,709,149.51         666,851,386.82
    70
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    六、关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况(金额单位:万元)
    对本公司
    关联                                      法定                                       母公司对本公司                     本公司      组织机构
    母公司名称                   企业类型         注册地                     业务性质         注册资本                           的表决权
    关系                                    代表人                                       的持股比例(%)                    最终控制方      代码
    比例(%)
    广州市天河黄
    国有独资
    广州无线电集团有限公司     母子                  埔大道西平云      赵友永      投资控股       50,000.00 万           48.12           48.12      广州市国资委   231216220
    公司
    路 163 号
    (二) 本企业的子公司情况:
    子公司                                                                                                                  组织机构
    子公司全称                              企业类型     注册地   法定代表人      业务性质          注册资本       持股比例(%)      表决权比例(%)
    类型                                                                                                                     代码
    深圳广电银通金融电子科技有限公司      全资子公司 有限责任公司       深圳      叶子瑜      ATM 服务营运         6,500.00 万         100.00             100.00   755664630
    广州穗通金融服务有限公司              控股子公司 有限责任公司       广州      赵友永      ATM 清分处理         3,000.00 万          51.00              51.00   683277112
    GRG Banking Equipment (HK)
    全资子公司 有限责任公司       香港      不适用        投资控股       美元 180.00 万          100.00             100.00     不适用
    Co.,Limited
    ATM 销售及
    GRG Hongkong Mexico, S.A. DE          全资孙公司 有限责任公司      墨西哥     不适用                         比索 30.00 万         100.00             100.00     不适用
    维修服务
    ATM
    Global ATM Parts   Co.,Limited        全资孙公司 有限责任公司       香港      不适用                          港元 2.00 万         100.00             100.00     不适用
    备件服务
    深圳鹏通金融服务有限公司              控股孙公司    有限责任公司    深圳      陈振光      ATM 清分处理          498.00 万           51.00              51.00   56572417-X
    江苏保通金融外包服务有限公司          控股孙公司    有限责任公司    南京      陈振光      ATM 清分处理          500.00 万           55.00              55.00   56294967-2
    石家庄银通金融服务有限公司            控股孙公司    有限责任公司   石家庄     陈振光      ATM 清分处理         1,000.00 万          51.00              51.00   57280040-9
    71
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (三) 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称               其他关联方与本公司的关系           组织机构代码
    广州海格机械有限公司                             同一最终母公司                 724308131
    广州鑫广电物业服务有限公司                       同一最终母公司                 781223943
    广州广电物业管理有限公司                         同一最终母公司                 708242750
    (四) 关联交易
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交
    易已作抵销。
    2、采购商品/接受劳务情况
    关联交易定               本期金额                        上期金额
    关联交易
    关联方                  价方式及决                       占同类交                       占同类交易
    内容                            金额                        金额
    策程序                         易比例(%)                        比例(%)
    广州海格机械
    采购         材料       11,339,162.00            2.27   4,830,096.72          1.67%
    有限公司
    3、关联租赁情况
    公司承租情况:
    承租方      租赁资         租赁                  租赁           租赁费       本期确认
    出租方名称
    名称       产种类        起始日               终止日          定价依据      的租赁费
    深圳银通
    广州无线电集团                  通讯                                                  市场
    金融电子                2009 年 8 月 1 日   2011 年 7 月 31 日                 411,282.08
    有限公司                        大楼                                                  价格
    有限公司
    广州穗通
    广州无线电集团                  通讯                                                  市场
    金融服务                2009 年 8 月 1 日   2011 年 7 月 31 日                 106,230.60
    有限公司                        大楼                                                  价格
    有限公司
    (1)本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于 2009 年 8 月 1 日与广州无线
    电集团有限公司签订编号为 ZL2009014 的《房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公司拥有
    的坐落在广州市天河区平云路 163 号的房屋、场地,租赁期限从 2009 年 8 月 1 日至 2010 年 7 月 31
    日。其中租用通讯大楼六层东部,房地产建筑 面积 950.00 平方米;租用通讯大楼七层东部,房
    地产建筑面积 1,361.12 平方米,按单价 15 元/平方米/月计算月租金。
    (2)本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于 2010 年 7 月 31 日与广州无线
    电集团有限公司签订编号为 ZL2010020 的《房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公司拥有
    的坐落在广州市天河区平云路 163 号的房屋、场地,租赁期限从 2010 年 8 月 1 日至 2011 年 7 月 31
    日。其中租用通讯大楼六层东部,房地产建筑面积 950.00 平方米;租用通讯大楼六层中部,房地
    产建筑面积 1,120.16 平方米;租用通讯大楼七层西部,房地产建筑面积 1,361.12 平方米;租用通
    讯大楼七层中部,房地产建筑面积 420.11 平方米,上述房产按单价 15 元/平方米/月计算月租金。
    72
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3)本公司的控股子公司广州穗通金融服务有限公司于 2009 年 7 月 31 日与广州无线电集团有
    限公司签订编号为 ZL2009016 的《房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在
    广州市天河区平云路 163 号的房屋、场地,租赁期限从 2009 年 8 月 1 日至 2010 年 7 月 31 日。其
    中租用通讯大楼七层东部,房地产建筑面积 1,180.34 平方米,按单价 15 元/平方米/月计算月租金。
    (4)本公司的控股子公司广州穗通金融服务有限公司于 2010 年 8 月 1 日与广州无线电集团有
    限公司签订编号为 ZL2010021 的《房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在
    广州市天河区平云路 163 号的房屋、场地,租赁期限从 2010 年 8 月 1 日至 2011 年 7 月 31 日。其
    中租用通讯大楼七层东部,房地产建筑面积 1,180.34 平方米,按单价 15 元/平方米/月计算月租金。
    4、其他关联交易
    (1)物业管理
    2008 年 8 月 29 日,本公司与广州广电物业管理有限公司签订《广州广电运通科学城产业园》
    物业管理合同,将位于广州市萝岗区科学城科林路 9 号广电运通产业园的物业委托给广州广电物
    业管理有限公司进行管理,每月固定费用,临时增加管理人员费用另计,每月按双方核定并认可
    的服务人员人数按实结算,委托管理期限为一年。2009 年 9 月 28 日,双方约定原合同延长至产
    业园整体完工。2010 年 3 月 31 日,双方继续签订合同,委托管理物业面积为 47,992 平方米;价
    格约为 1.76 元/平方米/月,合计每月物业管理费为人民币 84,397.00 元。2011 年 6 月 1 日与广州广
    电物业管理有限公司签订编号为 GRG-MISC-2011-MISC-03-03 的《广州广电运通科学城产业园物
    业服务合同》,期限为 2011 年 6 月 1 日到 2012 年 5 月 31 日,每月固定费用,临时增加管理人员
    费用另计,每月按双方核定并认可的服务人员人数按实结算。
    本公司下属子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司及广州穗通金融服务有限公司将坐落
    在天河区平云路 163 号与广州无线电集团有限公司签订租赁合同的房屋、场地等物业以 2.5 元/月/
    平方米的价格委托给广州广电物业管理有限公司(广州鑫广电物业服务有限公司)进行管理。
    2011 半年度、2010 半年度的物业管理费情况列示如下:
    租赁方                     性质              本期金额            上期金额
    广州广电物业管理有限公司             物业管理费            1,477,642.10          964,203.50
    广州鑫广电物业服务有限公司           物业管理费             363,266.76           223,552.32
    5、关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项
    期末余额                      年初余额
    项目名称         关联方
    账面余额       坏账准备       账面余额        坏账准备
    广州无线电集团
    其他应收款                            2,820.00         141.00         4,860.00       401.25
    有限公司
    上市公司应付关联方款项
    73
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目名称                  关联方                    期末余额              年初余额
    应付账款
    广州无线电集团有限公司                    15,689.04             51,707.94
    广州广电物业管理有限公司                  29,426.50             34,911.50
    广州鑫广电物业服务有限公司               104,081.66             63,531.96
    广州海格机械有限公司                   2,947,650.35          3,726,725.32
    七、股份支付
    本公司本期未发生该事项。
    八、或有事项
    (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
    本公司本期未发生该事项。
    (二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    本公司本期未发生该事项。
    (三) 其他或有负债
    截至报告日止本公司未结清保函:
    经济利益流出不      对本公司的
    担保方                 金额               担保期限             形成原因
    确定性的说明          财务影响
    对本公司财
    中国工商银行股份有                                                     合同履    视合同履行情况
    8,590,000.00     2006.12.12-2011.12.5                                      务没有重大
    限公司广州天河支行                                                     约保函        而定
    影响
    2006.12.1 签发并于货物安      合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    中信银行广州分行          500,000.00
    装到位且验收合格时到期        约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                     合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    437,255.00       2010.11.25-2011.10.20
    限公司广州天河支行                                                     约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                     合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    601,885.00       2010.11.25-2011.10.21
    限公司广州天河支行                                                     约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                     合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    614,295.00       2010.11.25-2011.10.22
    限公司广州天河支行                                                     约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                     合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    623,700.00       2010.11.25-2011.10.23
    限公司广州天河支行                                                     约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                     合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    346,755.00       2010.11.25-2011.10.24
    限公司广州天河支行                                                     约保函        而定       没有重大影响
    74
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    经济利益流出不      对本公司的
    担保方               金额             担保期限           形成原因
    确定性的说明          财务影响
    中国农业银行股份有                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    781,295.00      2010.11.25-2011.10.25
    限公司广州天河支行                                                   约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    643,450.00      2010.11.25-2011.10.26
    限公司广州天河支行                                                   约保函        而定       没有重大影响
    交通银行股份有限公                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    4,363,316.80      2010.1.20-2013.1.20
    司广州天河支行                                                       约保函        而定       没有重大影响
    交通银行股份有限公                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    1,730,225.30       2010.2.8-2013.2.8
    司广州天河支行                                                       约保函        而定       没有重大影响
    交通银行股份有限公                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    5,042,745.00      2010.2.10-2012.6.30
    司广州天河支行                                                       约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    2011-5-10-2012-4-30
    限公司广州天河支行        410,260.00                                 约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    665,835.00       2011-5-10-2012-4-30
    限公司广州天河支行                                                   约保函        而定       没有重大影响
    中国农业银行股份有                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    865,035.00       2011-5-10-2012-4-30
    限公司广州天河支行                                                   约保函        而定       没有重大影响
    交通银行股份有限公                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    2,660,580.00    2011-02-25- 2013.6.30
    司广州天河支行                                                       约保函        而定       没有重大影响
    交通银行股份有限公                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    1,896,214.50    2011-02-25-2011.12.30
    司广州天河支行                                                       约保函        而定       没有重大影响
    交通银行股份有限公                                                   合同履    视合同履行情况 对本公司财务
    741,557.02     2011-05-19-2012-12-31
    司广州天河支行                                                       约保函        而定       没有重大影响
    合   计                 31,514,403.62
    九、 承诺事项
    (一) 重大承诺事项
    1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    本公司本期未发生该事项。
    2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
    本公司本期未发生该事项。
    75
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    本公司本期未发生该事项。
    4、已签订的正在或准备履行的并购协议
    本公司本期未发生该事项。
    5、已签订的正在或准备履行的重组计划
    本公司本期未发生该事项。
    6、其他重大财务承诺事项
    本公司本期未发生该事项。
    十、 资产负债表日后事项
    (一) 重要的资产负债表日后事项说明
    截至财务报表批准报出日止,本公司未发生按《企业会计准则第 29 号—资产负债表日后事
    项》及有关规定,需披露的资产负债表日后股票和债券的发行、对一个公司的巨额投资、金额重
    大的债务重组、自然灾害导致的资产损失以及外汇汇率发生较大变动等非调整事项。
    (二) 资产负债表日后利润分配情况说明
    经本公司第二届董事会第十二次会议决议, 2011 年 4 月 15 日股东大会决议通过,本公司
    以 2010 年末总股本 342,141,624 为基数,向全体股东每 10 股送 3 股红股,派发现金股利 2 元(含
    税),上述利润分配已于 2011 年 5 月 11 日实施。
    (三) 其他资产负债表日后事项说明
    本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
    十一、 其他重要事项说明
    (一) 非货币性资产交换
    本公司本期未发生该事项。
    (二) 债务重组
    本公司本期未发生该事项。
    (三) 企业合并
    本公司本期未发生该事项。
    (四) 租赁
    本公司本期未发生该事项。
    (五) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
    本公司本期未发生该事项。
    (六) 以公允价值计量的资产和负债
    单位:人民币元
    76
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    本期
    计入权益的累
    本期增加                              计提
    项目             年初金额                                 计公允价值变                     期末金额
    投资成本                              的减
    动
    值
    金融资产
    1.以公允价值计量且
    其变动计入当期损
    益的金融资产(不含
    衍生金融资产)
    2.衍生金融资产
    3.可供出售金融资产       15,823,315.12          1,820,329.45        -8,010,078.93         0.00      9,633,565.64
    金融资产小计             15,823,315.12          1,820,329.45        -8,010,078.93         0.00      9,633,565.64
    (七) 外币金融资产和外币金融负债
    单位:人民币元
    计入权益的
    本期增加                            本期计提
    项目             年初金额                                 累计公允价                       期末金额
    投资成本                            的减值
    值变动
    金融资产
    1.以公允价值计量且
    其变动计入当期损
    益的金融资产
    2.衍生金融资产
    3.贷款和应收款
    4.可供出售金融资产       15,823,315.12          1,820,329.45       -8,010,078.93          0.00      9,633,565.64
    5.持有至到期投资
    金融资产小计             15,823,315.12          1,820,329.45       -8,010,078.93          0.00      9,633,565.64
    (八) 年金计划主要内容及重大变化
    本公司本期未发生该事项。
    (九) 其他需要披露的重要事项
    本公司本期未发生其他需要披露的重要事项。
    十二、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    1、应收账款按种类披露
    期末余额                                             期初余额
    种   类                账面余额                      坏账准备                账面余额                 坏账准备
    金额          比例(%)       金额        比例(%)      金额         比例(%)      金额      比例(%)
    单项金额重大并单项计提
    550,991,972.48    52.65     2,232,048.68       0.41 518,520,564.10     52.01 3,886,750.28      0.75
    坏账准备的应收账款
    77
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额                                                期初余额
    种    类                         账面余额                      坏账准备                    账面余额                  坏账准备
    金额          比例(%)       金额        比例(%)         金额          比例(%)      金额        比例(%)
    按组合计提坏账准备的应
    收账款:
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的                    244,901.24       0.02      146,514.81       59.83       535,779.91       0.05     228,964.96     42.73
    风险较大的应收账款
    其他不重大的应收账款                  495,384,500.10      47.33 14,310,447.58            2.89 477,902,000.29      47.94 10,796,674.27       2.26
    组合小计                              495,629,401.34      47.35 14,456,962.39            2.92 478,437,780.20      47.99 11,025,639.23       2.30
    单项金额虽不重大但单项
    计提坏账准备的应收账款
    合    计                  1,046,621,373.82    100.00 16,689,011.08            1.59 996,958,344.30     100.00 14,912,389.51       1.50
    应收账款种类的说明:详见本附注二、(十)。
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    应收账款内容                                账面余额               坏账准备          计提比例              计提理由
    中国银行股份有限公司总行                                   251,861,949.50            1,259,309.75          0.50%            按账龄计提
    GRG Banking Equipment (HK) Co., imited                    125,879,188.67                      0.00        0.00%      子公司往来不计提
    交通银行股份有限公司总行                                   100,519,480.00             502,597.40           0.50%            按账龄计提
    易程(苏州)新技术股份有限公司                                48,464,787.18             242,323.94           0.50%            按账龄计提
    农业银行吉林省分行                                         24,266,567.13             227,817.60           0.94%            按账龄计提
    合   计                         550,991,972.48            2,232,048.68          0.41%
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末余额                                                期初余额
    账        龄                   账面余额                                                账面余额
    坏账准备                                                 坏账准备
    金额            比例(%)                                 金额             比例(%)
    1 年以内                       335,613,571.27        67.71          1,678,067.85        339,293,558.55        70.92       1,696,467.78
    1-2 年                        110,565,202.04        22.31          5,528,260.10         95,212,753.64        19.90       4,760,637.69
    2-3 年                          38,287,992.02        7.73          3,828,799.20         43,395,688.10         9.07       4,339,568.81
    3-4 年                          11,054,156.10        2.23          3,316,246.83           427,300.00          0.09           128,190.00
    4-5 年                               5,783.00        0.00             2,891.50              15,409.91         0.00             7,704.96
    5 年以上                           102,696.91         0.02           102,696.91              93,070.00         0.02            93,070.00
    合        计             495,629,401.34       100.00       14,456,962.39          478,437,780.20       100.00      11,025,639.23
    期末没有单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
    2、本期没有转回或收回应收账款情况。
    3、本报告期没有实际核销的应收账款。
    4、期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、应收账款中欠款金额前五名:
    78
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    占应收账款总
    单位名称                         与本公司关系              账面余额          年限
    额的比例(%)
    中国银行股份有限公司总行                             非关联方           251,861,949.50     1 年以内           24.06%
    GRGBankingEquipment(HK)Co.,Limited                   子公司             125,879,188.67     1 年以内           12.03%
    广州市新科佳都科技有限公司                           非关联方           100,519,480.00       1-2 年             9.60%
    易程(苏州)新技术股份有限公司                         非关联方            48,464,787.18     1 年以内             4.63%
    农业银行吉林省分行                                   非关联方            24,266,567.13     2 年以内             2.32%
    6、应收关联方账款情况:
    占应收账款总额的
    单位名称                         与本公司关系                账面余额
    比例(%)
    GRGBankingEquipment(HK)Co.,Limited                    子公司                 125,879,188.67                12.03%
    合   计                                                  125,879,188.67
    7、本期没有终止确认的应收账款情况。
    8、本期没有以应收账款为标的进行证券化的情况。
    (二) 其他应收款
    1、其他应收款按种类披露:
    期末余额                                        期初余额
    种    类                 账面余额                坏账准备                账面余额                坏账准备
    比例                   比例                     比例                   比例
    金额                     金额                   金额                     金额
    (%)                (%)                      (%)                (%)
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的 6,385,491.70            37.82   31,927.46      0.50    4,054,322.07     36.85     20,271.61     0.50
    其他应收款
    按组合计提坏账准
    备的其他应收款:
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险     46,176.56            0.27   34,546.30     74.81       53,967.95      0.49     35,425.15    65.64
    较大的其他应收款
    其他不重大的应收
    账款             10,275,887.69           60.86   62,809.52      0.61    6,716,041.47     61.04     43,335.90     0.65
    组合小计              10,322,064.25      61.13   97,355.82      0.94    6,770,009.42     61.53     78,761.05     1.16
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准          178,004.00      1.05 178,004.00     100.00      178,004.00      1.62 178,004.00      100.00
    备的其他应收款
    合    计         16,885,559.95    100.00 307,287.28        1.64 11,002,335.49     100.00 277,036.66         2.52
    其他应收款种类的说明:详见本附注二、(十)。
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容               账面余额                 坏账准备         计提比例               计提理由
    投标押金                       2,240,000.00             11,200.00           0.50%        按账龄计提
    79
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    其他应收款内容             账面余额                  坏账准备        计提比例            计提理由
    袁洁惠                        1,674,602.88              8,373.01            0.50%       按账龄计提
    彭强                          1,056,943.82              5,284.72            0.50%       按账龄计提
    李艳飞                         900,000.00               4,500.00            0.50%       按账龄计提
    张向东                         513,945.00               2,569.73            0.50%       按账龄计提
    合    计               6,385,491.70             31,927.46            0.50%
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    期末余额                                         期初余额
    账龄                   账面余额                                          账面余额
    比例            坏账准备                          比例        坏账准备
    金额                                             金额
    (%)                                             (%)
    1 年以内           10,207,653.64        98.89          43,027.29      5,611,486.55       95.64      28,057.43
    1-2 年                  6,608.20         0.06            330.41        98,560.00           1.68     4,928.00
    2-3 年                 27,179.70         0.26          2,717.97       103,504.69           1.76    10,350.47
    3-4 年                 29,208.79         0.28          8,762.64        19,346.86           0.33     5,804.06
    4-5 年                 17,792.83         0.17          8,896.42        10,000.00           0.17     5,000.00
    5 年以上                33,621.09         0.33         33,621.09        24,621.09           0.42    24,621.09
    合    计        10,322,064.25       100.00          97,355.82      5,867,519.19      100.00      78,761.05
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                账面余额                坏账准备         计提比例            计提理由
    垫付款项                          178,004.00             178,004.00         100.00%           注1
    合    计                  178,004.00             178,004.00         100.00%
    注 1:2006 年,银行储户发现系统出错时在自助终端上多次取款,造成银行损失 178,004.00
    元,本公司已先行垫付,本公司本着谨慎性原则,对该垫付款项全额计提了坏账准备。
    2、本期没有转回或收回其他应收款情况。
    3、本报告期没有实际核销的其他应收款情况。
    4、期末其他应收款中持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款:
    期末余额                              年初余额
    单位名称
    账面余额          计提坏账金额         账面余额        计提坏账金额
    广州无线电集团有限公司                    2,820.00                 141.00        2,820.00              14.10
    5、其他应收款金额前五名情况:
    与本公司                                            占其他应收款
    单位名称                            账面余额             年限                              性质或内容
    关系                                            总额的比例(%)
    投标押金            非关联方         2,240,000.00        1 年以内            13.27%          投标保证金
    80
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    与本公司                                             占其他应收款
    单位名称                           账面余额             年限                                    性质或内容
    关系                                               总额的比例(%)
    袁洁惠                非关联方     1,674,602.88       1 年以内                  9.92%            测试钞借款
    彭强                  非关联方     1,056,943.82       1 年以内                  6.26%            测试钞借款
    李艳飞                非关联方       900,000.00       1 年以内                  5.33%            投标保证金
    张向东                非关联方       513,945.00       1 年以内                  3.04%            投标保证金
    6、应收关联方账款情况:
    占其他应收款
    单位名称                  与本公司关系                  账面余额
    总额的比例(%)
    广州穗通金融服务有限公司                子公司                          200,474.00                 1.19%
    广州无线电集团有限公司                  母公司                               2,820.00              0.02%
    合     计                                                   203,924.00                 1.21%
    7、本报告期没有终止确认的其他应收款情况。
    8、本报告期没有以其他应收款为标的进行证券化的情况。
    (三) 长期股权投资
    单位:人民币元
    在被投资
    在被投
    在被投        单位持股        本期
    资单位
    核算                                                                     资单位        比例与表 减值准 计提           本期现金
    被投资单位                 投资成本        年初余额       增减变动        期末余额              表决权
    方法                                                                     持股比        决权比例 备 减值                 红利
    比例
    例(%)         不一致的        准备
    (%)
    说明
    子公司:
    深圳广电银通金融电
    成本法    96,479,295.26   95,532,442.74              0   95,532,442.74 100.00 100.00 不存在               0.00 0.00 50,000,000.00
    子科技有限公司
    广州穗通金融服务有
    成本法    15,300,000.00   15,300,000.00              0   15,300,000.00    51.00      51.00 不存在         0.00 0.00          0.00
    限公司
    GRGBankingEquipme
    成本法    20,268,540.00   12,376,980.00 7,891,560.00     20,268,540.00 100.00 100.00 不存在               0.00 0.00          0.00
    nt(HK)Co.,Limited
    合   计               132,047,835.26 123,209,422.74 7,891,560.00 131,100,982.74         ------    ------   ------      0.00 0.00 50,000,000.00
    注 1:深圳广电银通电子科技有限公司,经深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复
    [2004]0128 号文批准,由 TECHELITEHOLDINGSLIMITED、广州无线电集团有限公司、本公司
    共同投资成立,注册资本 1000 万美元,出资比例分别为,51%、25%、24%,于 2004 年 2 月 27
    日成立,并取得深圳市工商行政管理局企合粤深总字第 110562 号企业法人营业执照。2005 年 12
    月 24 日 TECHELITEHOLDINGSLIMITED 持有的 51%股权全部转让给本公司,企业性质由合资
    企业变更为内资企业,取得了深圳市工商行政管理局核发的 4403011199600 号企业法人营业执照,
    注册资本为 8000 万人民币。2006 年 4 月公司注册资本由 8000 万元人民币减少至 4000 万元人民
    币。2006 年 5 月广州无线电集团有限公司将所持有的 25%的股权转让给本公司,股权转让后本公
    81
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    司持有该公司 100%股权。2007 年 9 月本公司增资 5,527.14 万元,其中 2,500.00 万元用于增加实
    收资本,于 2007 年 10 月 16 日办理了工商变更登记,取得深圳市工商行政管理局 440301102895058
    号企业法人营业执照。经营范围:研发、生产经营金融电子设备;计算机软件开发,计算机系统
    集成,计算机设备、金融电子设备、办公设备、税控设备的技术开发、技术咨询、技术服务及租
    赁;货物及技术进出口;接受合法委托对现金及有价证券提供清分处理服务。
    注 2:广州穗通金融服务有限公司于 2008 年 12 月 30 日成立,注册资本为 3,000 万元,其中
    本公司出资 1,530 万元,占 51%股权;广州汇卓出资 870 万元,占 29%股权;广州东亚出资 360
    万元,占 12%股权;广州穗保出资 240 万元,占 8%股权。注册地址为广州市天河区黄埔大道西
    平云路 163 号通讯车间大楼七楼东面,法定代表人为赵友永,取得广州市工商行政管理局核发注
    册号为 4401011112159 的企业法人营业执照,经营范围为:受银行委托对自动柜员机进行维护及
    管理,对现金及有价证券提供清分处理服务。
    注 3:GRGBankingEquipment(HK)Co.,Limited 成立于 2008 年 10 月 27 日,注册资本为美元
    180.00 万元,2011 年 3 月公司投资美元 120 万元。截至报表日止,投资总额美元 300.00 万元。其
    中本公司出资美元 300.00 万元,占 100%股权。注册地址为香港上环德辅道中 248 号东协商业大
    厦 17 楼 1702 室,取得香港公司注册处签发注册号为 39935822-000-10-08-4 的公司注册证书,经
    营范围为:投资和贸易。
    (四) 营业收入和营业成本
    1、营业收入、营业成本
    项    目                          本期金额                      上期金额
    主营业务收入                                    776,565,565.79                792,380,358.63
    其他业务收入
    营业成本                                        424,949,230.31                428,252,231.46
    2、主营业务(分行业)
    本期金额                                 上期金额
    行业名称
    营业收入             营业成本            营业收入           营业成本
    (1)制造业            761,410,688.51   416,683,645.15       776,428,842.87      422,516,774.43
    (2)材料               14,312,222.62      8,265,585.16          15,397,661.05      5,735,457.03
    (3)ATM 营运
    (4)服务收入             842,654.66                               553,854.71
    合     计          776,565,565.79   424,949,230.31       792,380,358.63      428,252,231.46
    3、主营业务(分产品)
    本期金额                                 上期金额
    产品名称
    营业收入             营业成本            营业收入           营业成本
    82
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    本期金额                                    上期金额
    产品名称
    营业收入              营业成本             营业收入              营业成本
    (1)ATM                       669,699,380.82    355,825,240.69          767,379,855.87     416,542,421.77
    (2)AFC                        91,711,307.69     60,858,404.46             9,048,987.00         5,974,352.66
    (3)材料                       14,312,222.62         8,265,585.16         15,397,661.05         5,735,457.03
    (4)ATM 服务                       842,654.66                               553,854.71
    合     计                  776,565,565.79    424,949,230.31          792,380,358.63     428,252,231.46
    4、主营业务(分地区)
    本期金额                                    上期金额
    地区名称
    营业收入              营业成本             营业收入              营业成本
    国内地区                       548,334,356.13    280,912,498.75          754,727,928.61         410,433,828.63
    国外地区                       228,231,209.66    144,036,731.56            37,652,430.02         17,818,402.83
    合     计                  776,565,565.79    424,949,230.31          792,380,358.63         428,252,231.46
    5、公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                              营业收入总额       占公司全部营业收入的比例(%)
    GRG Banking Equipment(HK) Co.,Limited                     228,231,209.66                   29.39%
    中国银行股份有限公司                                     184,926,098.62                   23.81%
    交通银行股份有限公司                                      79,186,666.80                   10.20%
    中国农业银行股份有限公司                                  62,611,864.49                   8.06%
    苏州易程科技有限公司                                      58,526,659.82                   7.54%
    (五) 投资收益
    1、投资收益明细
    项        目                            本期金额             上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益                                 50,000,000.00            27,000,000.00
    合        计                           50,000,000.00            27,000,000.00
    2、按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位                              本期金额         上期金额            本期比上期增减变动的原因
    深圳广电银通金融电子科技有限公司                 50,000,000.00      27,000,000.00           子公司本期分配利润
    (六) 现金流量表补充资料
    项        目                                    本期金额              上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                                      271,524,928.86        244,343,626.25
    加:资产减值准备                                                               1,804,115.68          2,243,076.83
    83
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项    目                           本期金额              上期金额
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               7,354,521.65          4,478,270.21
    无形资产摊销                                                   331,221.81           329,464.32
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    -8,205.20                9,250.74
    以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                              -2,791,918.78          8,063,762.92
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     5,647,415.68          1,981,804.58
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                          -139,905,553.70         97,970,857.69
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -48,835,781.00     -520,161,092.26
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -207,965,556.58        -48,188,518.68
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                -112,844,811.58     -208,929,497.40
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                            692,856,736.78         613,295,767.65
    减:现金的期初余额                                        896,508,639.42     1,006,649,354.65
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                  -203,651,902.64     -393,353,587.00
    十三、补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    项    目                                 本期金额             说明
    非流动资产处置损益                                                       -297,447.67
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                          0.00
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
    标准定额或定量享受的政府补助除外)                                     10,560,613.99
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                        0.00
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益                                  0.00
    84
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    项   目                                       本期金额             说明
    非货币性资产交换损益                                                                  0.00
    委托他人投资或管理资产的损益                                                          0.00
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                0.00
    债务重组损益                                                                          0.00
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                                            0.00
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                    0.00
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                0.00
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                            0.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
    0.00
    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
    资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                0.00
    对外委托贷款取得的损益                                                                0.00
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
    0.00
    产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
    0.00
    对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入                                                              0.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          863,888.02
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                    0.00
    所得税影响额                                                                -1,674,008.85
    少数股东权益影响额(税后)                                                       -732.65
    合   计                                         9,452,312.84
    (二) 净资产收益率及每股收益:
    加权平均净资产收                   每股收益
    报告期利润
    益率(%)         基本每股收益           稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                   10.93%              0.52                   0.52
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    10.48%                0.50                     0.50
    通股股东的净利润
    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    期末余额            年初余额
    报表项目                                                   变动比率            变动原因
    (或本期金额)        (或上期金额)
    货币资金               773,709,149.51       998,997,804.01     -22.55%     分红支付现金
    应收票据                   5,000,000.00                0.00   -100.00%     票据未到期承兑
    应收账款             1,062,091,084.23       979,491,643.96       8.43%     销售增加
    预付款项                  13,678,949.56      23,279,458.94     -41.24%     预付采购款减少
    存货                   539,086,515.15       399,064,330.36      35.09%     采购量及合同备货增加
    85
    广州广电运通金融电子股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末余额        年初余额
    报表项目                                             变动比率           变动原因
    (或本期金额)    (或上期金额)
    其他应收款           26,889,142.47     20,197,216.45      33.13%    测试钞及押金的增加
    可供出售金融资产      9,633,565.64     15,823,315.12     -39.12%    投资公允价值变动产生
    在建工程              1,103,596.21        591,453.00      86.59%    零星装修工程
    递延所得税资产       12,067,931.72     19,004,959.17     -36.50%    可抵扣暂时性差异减少
    预收账款             24,036,522.14     75,056,381.65     -67.98%    合同预付款减少
    应交税费            -15,925,045.05    106,190,057.43    -115.00%    应付增值税进项较大
    其他应付款           16,962,681.43     35,009,075.23     -51.55%    应付技术服务费减少
    收到政府补助的项目研发
    其他非流动负债       22,339,003.53     16,579,442.22      34.74%
    经费
    实收资本            444,784,111.00    342,141,624.00      30.00%    实施利润分配方案
    外币报表折算差额     -1,001,491.20       -626,888.12      59.76%    人民币汇率升值
    少数股东权益         23,762,622.30     18,330,736.13      29.63%    投资增加
    营业收入            867,904,382.18    805,759,959.18       7.71%    ATM 销量增加
    工资费用及研发费用的增
    管理费用             51,259,876.67     33,205,088.84      54.37%
    加
    财务费用             -7,644,712.89      5,273,668.91    -244.96%    汇率变动
    营业外收入           41,509,318.98     30,842,950.71      34.58%    政府补助项目增加
    营业外支出              456,929.61       142,280.07      221.15%    固定资产处理损失
    少数股东损益            531,886.17        378,813.85      40.41%    子公司及孙公司利润增加
    其他综合收益         -8,384,682.01       -100,940.35   -8206.57%    投资公允价值变动产生
    十四、 财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事于 2011 年 8 月 25 日批准报出。
    广州广电运通金融电子股份有限公司
    二〇一一年八月二十五日
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