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2019年10月20日 星期天

广电运通(002152)公告正文

广电运通:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-22

广州广电运通金融电子股份有限公司
    GRG Banking Equipment Co., Ltd.
    2009 年半年度报告
    证券代码:002152
    证券简称:广电运通
    披露日期:2009 年8 月22 日广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    1
    重要提示
    1、公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本
    报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对
    其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、
    准确性和完整性无法保证或存在异议。
    3、本次董事会以现场会议与通讯会议相结合的方式召开,公司
    全体董事出席了本次审议2009 年半年度报告的董事会。
    4、公司2009 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    5、公司董事长赵友永先生、财务负责人蒋春晨先生及会计机构
    负责人(会计主管人员)符昀先生声明:保证半年度报告中财务报告
    的真实、完整。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    2
    目 录
    第一节 公司基本情况简介......................................................................3
    第二节 主要财务数据和指标..................................................................4
    第三节 股本变动及股东情况..................................................................4
    第四节 董事、监事和高级管理人员情况..............................................6
    第五节 董事会报告..................................................................................7
    第六节 重要事项.................................................................................... 13
    第七节 财务报告.................................................................................... 17
    第八节 备查文件目录........................................................................... 17广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    3
    第一节 公司基本情况简介
    一、公司中文名称:广州广电运通金融电子股份有限公司
    公司中文简称:广电运通
    公司英文名称:GRG Banking Equipment Co., Ltd.
    公司英文简称:GRG Banking
    二、公司法定代表人:赵友永
    三、公司联系人和联系方式
    董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表
    姓名 任斌 陈春田
    联系地址 广州市天河区黄埔大道西平云路163 号
    电话 020-38696517;020-38698900
    传真 020-38696517
    电子信箱 securities@grgbanking.com
    四、公司注册地址:广州市萝岗区科学城科林路9 号
    邮政编码:510663
    公司办公地址:广州市天河区黄埔大道西平云路163 号
    邮政编码:510656
    公司网址:www.grgbanking.com
    电子信箱:securities@grgbanking.com
    五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
    登载公司半年度报告的网站网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:广电运通
    股票代码:002152
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:2005 年10 月18 日
    公司最近一次变更登记日期:2009 年7 月9 日
    公司注册登记地点:广州市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:440101000000880
    公司税务登记号码:440106716340473
    组织机构代码:71634047-3
    公司聘请的会计师事务所名称:立信羊城会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:广州市天河区林和西路9 号耀中广场B 座11 楼广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    4
    第二节 主要财务数据和指标
    一、 主要会计数据和财务指标
    单位:元
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
    度期末增减(%)
    总资产 1,805,968,058.68 2,077,976,790.83 -13.09%
    归属于上市公司股东的所有者权益 1,458,662,500.66 1,330,005,376.24 9.67%
    股本 342,141,624.00 285,118,020.00 20.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 4.26 4.66 -8.58%
    报告期
    (1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同
    期增减(%)
    营业总收入 695,757,261.93 542,553,785.64 28.24%
    营业利润 175,837,554.81 175,684,319.22 0.09%
    利润总额 214,453,226.37 200,102,242.08 7.17%
    归属于上市公司股东的净利润 185,686,160.43 155,127,413.71 19.70%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润173,121,171.18 152,972,648.11 13.17%
    基本每股收益(元/股) 0.54 0.45 20.00%
    稀释每股收益(元/股) 0.54 0.45 20.00%
    净资产收益率(%) 12.73% 13.45% 下降0.72 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 -294,045,242.44 -158,402,022.49 -85.63%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.86 -0.56 -53.57%
    注:2009 年5 月15 日,公司实施了2008 年度利润分配方案,以资本公积转增股本,向全体股东每10 股
    转增2 股,根据2006 年《企业会计准则第34 号—每股收益》,2008 年1-6 月每股收益按照调整后的总股本
    34,214.1624 万股重新计算;2009 年1-6 月每股收益按照期末总股本34,214.1624 万股计算。
    二、 非经常性损益项目
    单位:元
    非经常性损益项目 金额
    (一)非流动资产处置损益 -5,652.30
    (二)计入当期损益的政府补助 14,388,828.82
    (三)其他营业外收支净额 610,072.51
    (四)所得税影响数 -2,428,259.78
    合 计 12,564,989.25
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况
    2009 年4 月28 日,公司2008 年度股东大会审议通过了《关于公司2008 年度利润分配
    及资本公积转增股本的议案》:以2008 年12 月31 日公司总股本285,118,020 股为基数,以
    资本公积转增股本,向全体股东每10 股转增2 股,转增后公司总股本由285,118,020 股增加
    为342,141,624 股。2009 年5 月15 日,公司2008 年度利润分配及资本公积转增股本方案实
    施完毕。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    5
    报告期内股份变动情况如下:
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行
    新股
    送
    股
    公积金转股
    其
    他
    小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 159,608,149 55.98% 31,921,630 31,921,630 191,529,779 55.98%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 143,201,400 50.23% 28,640,280 28,640,280 171,841,680 50.23%
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份 16,406,749 5.75% 3,281,350 3,281,350 19,688,099 5.75%
    二、无限售条件股份 125,509,871 44.02% 25,101,974 25,101,974 150,611,845 44.02%
    1、人民币普通股 125,509,871 44.02% 25,101,974 25,101,974 150,611,845 44.02%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 285,118,020 100.00% 57,023,604 57,023,604 342,141,624 100.00%
    (二)股东情况
    截止2009 年6 月30 日,公司股东总数为13,917 户,公司前十名股东及前十名无限售
    条件股东持股情况如下:
    单位:股
    股东总数 13,917
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的
    股份数量
    广州无线电集团有限公司 国有法人 50.23% 171,841,680 171,841,680 7,200,000(注1)
    梅州敬基实业有限公司 境内非国有法人
    4.99%
    (注2) 17,072,870 0 0
    赵友永 境内自然人 3.14% 10,756,200 8,067,150 0
    中国工商银行-南方绩优成
    长股票型证券投资基金
    境内非国有法人2.61% 8,927,171 0 0
    中国建设银行-博时主题行
    业股票证券投资基金
    境内非国有法人2.35% 8,032,884 0 0
    中国农业银行-富兰克林国
    海弹性市值股票型证券投资
    基金
    境内非国有法人1.19% 4,064,959 0 0
    中国银行-富兰克林国海潜
    力组合股票型证券投资基金
    境内非国有法人1.09% 3,718,077 0 0
    博时价值增长证券投资基金 境内非国有法人1.07% 3,670,277 0 0
    盈富泰克创业投资有限公司 境内非国有法人1.05% 3,600,000 0 0
    曾文 境内自然人 1.00% 3,406,860 2,555,145 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    梅州敬基实业有限公司 17,072,870 人民币普通股
    中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投
    资基金
    8,927,171 人民币普通股
    中国建设银行-博时主题行业股票证券投资
    基金
    8,032,884 人民币普通股
    中国农业银行-富兰克林国海弹性市值股票
    型证券投资基金
    4,064,959 人民币普通股广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    6
    中国银行-富兰克林国海潜力组合股票型证
    券投资基金
    3,718,077 人民币普通股
    博时价值增长证券投资基金 3,670,277 人民币普通股
    盈富泰克创业投资有限公司 3,600,000 人民币普通股
    中信银行-招商优质成长股票型证券投资基
    金
    3,356,511 人民币普通股
    中国银行-招商先锋证券投资基金 3,284,890 人民币普通股
    中国工商银行-鹏华优质治理股票型证券投
    资基金(LOF)
    2,877,237 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司前十名股东中:公司第一大股东广州无线电集团有限公司持有本
    公司第九大股东盈富泰克创业投资有限公司10.80%的股份,存在关联关
    系;公司第三大股东赵友永先生为公司第一大股东广州无线电集团有限公
    司的董事长和第九大股东盈富泰克创业投资有限公司的董事,存在关联关
    系;其他有限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人;三
    名有限售条件股东与无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于一致
    行动人;未知其他七名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是
    否属于一致行动人。
    前十名无限售条件股东之间,未知是否存在关联关系,也未知是否属
    于一致行动人。
    除上述情况外,本公司有限售条件流通股股东与前十大无限售条件股
    东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人。
    注1:广州无线电集团有限公司作为发起人股东部分股份被冻结系由中国证券登记结算有限公司深圳
    分公司按照《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》相关规定予以冻结,等待划
    转全国社保基金。
    注2:梅州敬基实业有限公司2008 年末持有公司6.60%的股份,为公司第二大股东,属于持有公司股
    份超过5%以上的股东。报告期内,其按规定减持公司股份,报告期末持有公司4.99%的股份,仍为公司
    第二大股东,但不属于持有公司股份超过5%以上的股东。
    (三)报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更,公司第一大股东为广州无线电集团有
    限公司。
    第四节 董事、监事和高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况:
    姓名 职务 年初持股
    数
    本期增持
    股份数量
    本期减持股份
    数量(注1)
    期末持股
    数 变动原因
    赵友永 董事长 8,963,500 1,792,700 0 10,756,200 资本公积转增股本
    杨海洲 董事 336,170 44,000 116,170 264,000 注2
    叶子瑜 董事、总经理 2,539,050 507,810 0 3,046,860 资本公积转增股本
    王 俊 董事 729,762 145,952 0 875,714 资本公积转增股本
    张宗贵 董事 0 0 0 0
    任 斌 董事、董事会
    秘书 0 0 0 0
    王礼贵 独立董事 0 0 0 0
    李进一 独立董事 0 0 0 0
    程昆 独立董事 0 0 0 0
    祝立新 监事会主席637,080 127,416 0 764,496 资本公积转增股本
    周建康 监事 注3广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    7
    冯丰穗 职工监事 283,904 52,781 20,000 316,685 资本公积转增股本,
    减持部分解禁股
    陈振光 副总经理 2,177,601 435,520 0 2,613,121 资本公积转增股本
    束萌 副总经理 189,270 26,498 56,781 158,987
    资本公积转增股本,
    因股份被划转而减
    少
    曾文 副总经理 2,839,050 567,810 0 3,406,860 资本公积转增股本
    陈建良 副总经理 425,858 75,879 46,465 455,272 资本公积转增股本,
    减持部分解禁股
    李叶东 副总经理 75,708 15,142 0 90,850 资本公积转增股本
    蒋春晨 财务总监 283,904 48,586 40,976 291,514 资本公积转增股本,
    减持部分解禁股
    注1:表中“本期减持股份数量”均为公司未实施2008 年度利润分配及资本公积转增股本方案以前的
    股份数量。
    注2:杨海洲先生于2009 年4 月28 日经公司2008 年度股东大会审议通过被选举为公司董事,当时其
    持有公司220,000 股公司股份,当选为公司董事后未曾减持公司股票,因此在公司实施2008 年度利润分配
    及资本公积转增股本方案后,其所持公司股份为264,000 股。
    注3:公司监事周建康目前是公司无限售条件股东广州藤川科技有限公司的出资人,其通过法人股东
    间接持有公司股份920,000 股。
    二、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
    2009 年1 月5 日,公司召开2009 年第一次(临时)股东大会,换届选举新一届董事、
    监事。会议增选张宗贵先生和公司董事会秘书任斌女士为公司第二届董事会董事,第一届董
    事会董事刘维锦先生、施意耀先生任期届满后不再担任公司董事职务,续聘留任其他董事、
    监事。
    2009 年1 月5 日,公司召开第二届董事会第一次会议,会议续聘留任全部公司原高级
    管理人员。
    2009 年4 月28 日,公司召开2008 年度股东大会,审议通过了《关于增补杨海洲先生
    为公司董事的议案》,会议选举杨海洲先生为公司第二届董事会董事。
    第五节 董事会报告
    一、公司经营情况
    1、公司总体经营情况
    报告期内,公司稳步推进各项计划,沉着应对金融危机,经营状况持续向好:继续巩固
    在中行、农行以及交行的市场地位,持续提升在农信社、城市商业银行等客户的市场份额;
    进一步优化海外市场布局,并已初见成效;核心技术产业化工作取得重大突破;自制机芯设
    备在国内外市场得到深入推广使用,目前平稳运行;生产组织有序安排,很好地满足了市场
    不断增长的发货需求;采取多种形式降低采购成本,提升公司盈利空间;公司品牌得到广泛
    认同,广电运通(英文商标“GRGBanking”)被广东省外经贸厅认定为2009-2010 年度“广广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    8
    东省外经贸厅重点培育和发展的出口名牌”,且入选2009 年(第六届)《中国500 最具价值
    品牌排行榜》。
    报告期内,公司经营业绩持续攀升,实现营业总收入69,575.73 万元,同比增长28.24%;
    实现利润总额21,445.32 万元,同比增长7.17%;实现归属于上市公司股东的净利润18,568.62
    万元,同比增长19.70%。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入
    比上年同
    期增减
    (%)
    营业成本比上
    年同期增减
    (%)
    毛利率比上年同期增减
    (%)
    (1)货币自动处理设备 66,325.32 40,934.44 38.28% 28.90% 45.42% 下降7.01 个百分点
    其中:ATM 65,996.24 40,723.41 38.29% 46.56% 68.38% 下降8.00 个百分点
    AFC 329.08 211.03 35.87% -94.88% -94.67% 下降2.45 个百分点
    (2)设备配件 387.68 147.80 61.88% -33.93% -37.15% 上升1.94 个百分点
    (3)设备维护 1,183.65 688.64 41.82% 46.14% 6.56% 上升21.61 个百分点
    (4)ATM 营运 1,551.94 767.23 50.56% 10.53% 4.63% 上升2.78 个百分点
    (5)ATM 清机收入 127.13 89.93 29.26% - - -
    合计 69,575.73 42,628.04 38.73% 28.24% 43.23% 下降6.41 个百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元。
    (2)主营业务分地区情况
    单位:万元
    地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
    国内地区 63,231.35 43.26%
    国外地区 6,344.37 -37.29%
    合 计 69,575.73 28.24%
    (3)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    报告期,公司营业收入比上年同期增长28.24%,其中:
    ATM 销售收入较上年同期增长46.56%,主要是由于国内上年末结转至本年的ATM 订
    单实现销售;
    受全球金融危机影响,部分国外银行ATM 采购量有所减少,使得报告期来自国外销售
    收入同比下降37.29%;
    报告期,AFC 设备实现的销售收入同比下降94.88%,是由于2008 年北京地铁一号线、
    二号线和八通线的AFC 设备安装实现销售,报告期内未有大额AFC 设备合同执行完并确认
    收入;
    随着公司投入市场的ATM 和AFC 设备数量不断增多,公司募集资金“深圳银通服务网
    络建设项目”已建成投入使用,维护服务规模日益扩大,设备维护收入比上年同期增长
    46.14%;广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    9
    ATM 清机收入是公司2008 年底新设控股子公司广州穗通公司实现的收入。ATM 清机
    服务是公司将着力新拓展的业务范围,目前主要给银行离行式ATM 提供清机服务。随着银
    行离行式ATM 数量的增多,银行对其的管理难度日益增加,因此,银行把对离行式ATM
    的管理进行外包的意愿越发明确,广电运通积极探索金融服务外包运作模式,加快公司高端
    现代服务业的发展。
    (4)主营业务盈利能力(毛利率)与上年同期相比发生重大变化的原因说明
    报告期,公司产品销售毛利率较去年同期有所降低,主要是产品价格及产品结构变化所
    致,其中ATM 销售毛利率为38.29%,较上年同期下降8.00 个百分点,2009 年二季度公司
    整体毛利率较一季度环比上升约1 个百分点;
    随着ATM 维护数量的增加,维护服务的规模效益日益显现,设备维护毛利率比上年同
    期上升21.61 个百分点。
    (5)报告期公司利润及构成情况
    单位:元
    项目 本期数 占收入比重上年同期数 占收入比重同比增减% 占收入比重增减%
    营业总收入 695,757,261.93 100% 542,553,785.64 100.00% 28.24%
    营业成本 426,280,385.66 61.27% 297,629,176.39 54.86% 43.23% 6.41%
    销售费用 61,185,888.50 8.79% 44,587,678.17 8.22% 37.23% 0.57%
    管理费用 33,294,073.64 4.79% 31,953,701.24 5.89% 4.19% -1.10%
    财务费用 -5,487,019.62 -0.79% -9,434,685.26 -1.74% 41.84% 0.95%
    营业外收入 38,717,110.38 5.56% 24,485,482.13 4.51% 58.12% 1.05%
    所得税费用 29,127,429.44 4.19% 44,974,828.37 8.29% -35.24% -4.10%
    变动原因分析:
    报告期,公司营业收入与营业成本较上年同期分别增长28.24%、43.23%,总体毛利率
    比上年同期下降6.41 个百分点。
    销售费用、管理费用比上年同期分别增长37.23%、4.19%,主要是由于销售额的增加,
    使直接与销售量和销售额相关的运输费、差旅费等销售费用有所增加,但上述两项费用之和
    占营业收入的比重比上年同期下降了0.53 个百分点;
    财务费用为-548.70 万元,比上年同期增长41.84%,主要是报告期汇率变化不大,使得
    通过合理运用外汇结算工具增加的汇兑收益有所减少;
    营业外收入比上年同期增长58.12%,主要是报告期公司收到的广州市软件产业发展资
    金及服务外包奖励、软件退税比上年同期增加1,423.16 万元;
    所得税费用为2,912.74 万元,比上年同期下降35.24%,主要是上年同期所得税按25%
    的税率预提,报告期按高新技术企业15%的所得税率计算企业所得税。
    3、报告期公司资产构成情况
    单位:元
    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    资 产
    金额
    占资产的
    比重(%)
    金额
    占资产的
    比重(%)
    同比增减
    (%)
    货币资金 599,263,313.19 33.18% 974,066,748.35 46.88% -38.48%广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    10
    应收票据 - - 5,220,000.00 0.25% -100.00%
    预付帐款 20,190,536.65 1.12% 8,312,749.71 0.40% 142.89%
    在建工程 44,251,472.43 2.45% 29,089,247.50 1.40% 52.12%
    短期借款 43,390,323.20 2.40% 91,405,501.23 4.40% -52.53%
    应付票据 82,659,983.02 4.58% 126,754,221.93 6.10% -34.79%
    预收帐款 50,929,567.29 2.82% 247,453,092.19 11.91% -79.42%
    应交税费 -23,859,829.14 -1.32% 51,282,284.07 2.47% -146.53%
    其他应付款 7,482,639.87 0.41% 13,000,026.98 0.63% -42.44%
    实收资本(或股本) 342,141,624.00 18.95% 285,118,020.00 13.72% 20.00%
    变动原因分析:
    (1)2009 年6 月30 日货币资金59,926.33 万元,比期初减少38.48%,主要是报告期
    公司购买商品、接受劳务支付的现金及支付经营相关费用较大;
    (2)应收票据较期初减少522 万元,减幅100%,是因为公司将收到的承兑汇票全部
    背书转让给供应商;
    (3)预付账款比期初增长142.89%,主要是预付进口货物款项增加;
    (4)在建工程比期初增长52.12%,是由于公司募集资金项目广州科学城生产基地二期
    项目建设投入;
    (5)短期借款较期初减少52.53%,是因为公司归还了银行押汇借款;
    (6)应付票据比期初减少34.79%,主要支付外购原材料货款所致;
    (7)预收账款比期初减少79.42%,主要是预收货款实现收入;
    (8)应交税费比期初减少146.53%,是因为支付了上年提取的各项税金以及新增增值
    税进项税额;
    (9)其他应付款较期初减少42.44%,是因为支付了应付代理费及技术服务费;
    (10)股本比期初增长20%,是由于公司按2008 年度股东大会决议以资本公积向全体
    股东每10 股转增2 股,增加股份所致。
    4、报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况
    单位:元
    项 目 本期金额 上年同期金额 同比增减(%)
    经营活动现金流入小计 459,401,083.94 521,828,041.60 -11.96%
    经营活动现金流出小计 753,446,326.38 680,230,064.09 10.76%
    经营活动产生的现金流量净额 -294,045,242.44 -158,402,022.49 -85.63%
    投资活动现金流入小计 33,546.00
    投资活动现金流出小计 23,714,037.21 52,116,212.63 -54.50%
    投资活动产生的现金流量净额 -23,714,037.21 -52,082,666.63 54.47%
    筹资活动现金流入小计 - - -
    筹资活动现金流出小计 57,897,026.34 30,229,821.31 91.52%
    筹资活动产生的现金流量净额 -57,897,026.34 -30,229,821.31 -91.52%
    现金及现金等价物净增加额 -374,803,435.16 -239,756,203.17 -56.33%
    变动原因分析:
    (1)经营活动现金流量
    报告期内,公司经营活动产生的现金流入为45,940.11 万元,比上年同期52,182.80 万元广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    11
    减少11.96%,主要是上年末预收款项较多,报告期预收款减少19,652.35 万元,致使实际到
    款数减少;
    经营活动产生的现金流出为75,344.63 万元,比上年同期增长10.76%,主要是支付了外
    购原材料货款及上年提取的各项税金;
    经营活动产生的现金流量净额为-29,404.52 万元,比上年同期减少85.63%,是因为报告
    期支付货款、承兑到期票据、归还押汇借款以及支付税费等现金流出较上年同期大幅增加,
    由此,资产负债率也从年初的35.29%降至18.44%。
    (2)投资活动现金流量
    报告期内,公司投资活动产生的现金净流量为-2,371.40 万元,比上年同期增长54.47%,
    是募集资金项目广州科学城生产基地的建设支出比上年同期减少。
    (3)筹资活动现金流量
    报告期内,公司筹资活动产生的现金净流量为-5,789.70 万元,主要是公司实施2008 年
    度利润分配方案,向全体股东每10 股派发2 元(含税)现金股利。
    报告期内,现金及现金等价物净增加额为-37,480.34 万元,与上年同期相比减少56.33%。
    5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)全资子公司——深圳广电银通金融电子科技有限公司(以下简称“深圳银通”)
    深圳银通成立于2004 年2 月27 日,注册资本为人民币6,500 万元,注册地为深圳市福
    田区深南路竹子林博园商务大厦805 房,法定代表人为叶子瑜,经营范围为研发、生产经营
    金融电子设备、从事金融电子系统软件开发、金融电子系统集成,并提供相关的技术支持和
    服务。截止2009 年6 月30 日,深圳银通总资产为13,948.68 万元,净资产为14,032.21 万元,
    2009 年上半年实现净利润1,093.49 万元,同比增长211.54%,现无对外投资的控股、参股企
    业。目前,深圳银通主要从事货币自动处理设备的维护服务及ATM 营运业务。
    报告期内,为应对竞争日益激烈的ATM 维护市场,深圳银通进一步强化“技术、服务、
    监督”三位一体的服务模式,积极推进信息化管理,优化工作流程,降低服务成本,提升公
    司运作效率,人均服务台数逐步增加,服务质量不断提高,设备开通率、保养完成率均超额
    完成目标,客户满意度进一步提升。今年在由中国服务贸易协会、中国信息协会共同主办的
    “第四届中国最佳客户服务评选活动”中,深圳银通凭借强大的服务网络、快速的服务响应、
    优质的服务质量、较高的客户满意度,获得了“中国最佳服务特色奖”,深圳银通公司总经
    理康丰获得了“中国客户服务突出贡献荣誉大奖”。
    同时,为确保大量新增投入市场的设备如期正常运行,深圳银通新增服务网点26 个,
    使深圳银通服务网点由年初的174 个增加至200 个。
    (2)全资子公司——广电运通国际有限公司(以下简称“运通国际”)
    运通国际2008 年10 月27 日取得《公司注册证书》,注册资本为30 万美元,地址为香
    港上环德辅道中248 号东协商业大厦17 楼1702 室。截止2009 年6 月30 日,运通国际总资
    产为1,261.87 万元人民币,净资产为1,196.48 万元人民币。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    12
    (3)控股子公司——广州穗通金融服务有限公司(以下简称“穗通公司”)
    穗通公司成立于2008 年12 月30 日,注册资本为人民币3,000 万元,公司持有其51%
    的股份,注册地为广州市天河区黄埔大道西平云路163 号通讯车间大楼七楼东面,法定代表
    人为赵友永,经营范围为受银行委托对自动柜员机进行日常维护及管理,对现金及有价证券
    提供清分处理服务。
    截止2009 年6 月30 日,穗通公司总资产为2,964.07 万元,净资产为2,926.46 万元。
    6、经营中的问题和困难
    在全球金融危机爆发的背景下,海外ATM 市场受到较大冲击,ATM 国际巨头纷纷加大
    对国内市场投入力度来争夺国内市场份额,面对国内ATM 市场异常激烈的竞争环境,公司
    沉着应对金融危机,坚定信心,坚定不移地推进核心技术产业化,在危机中发掘机会。
    二、公司投资情况
    (一)募集资金使用情况
    单位:万元
    募集资金总额 58,541.44 报告期内投入募集资金总额 4,248.34
    变更用途的募集资金总额 5,100.00
    变更用途的募集资金总额比例 8.71%
    已累计投入募集资金总额 48,561.06
    承诺投资项目
    是否已
    变更项
    目(含部
    分变更)
    募集资金
    承诺投资
    总额
    调整后投
    资总额
    截至期末
    承诺投入
    金额(1)
    报告期
    内投入
    金额
    截至期末
    累计投入
    金额(2)
    截至期末
    累计投入
    金额与承
    诺投入金
    额的差额
    (3)=
    (2)-(1)
    截至期
    末投入
    进度
    (%)
    (4)=
    (2)/(1)
    项目达
    到预定
    可使用
    状态日
    期
    报告期内
    实现的效
    益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    广电运通货币自动处
    理设备年产12,000 台
    扩产技术改造项目
    是 26,343.42 22,243.42 22,243.42 1,447.17 21,637.63 -605.79 97.28% 2008 年
    12 月
    20,251.47 是 否
    广电运通研发中心技
    术改造项目
    是 7,008.25 6,008.25 6,008.25 1,455.31 4,234.84 -1,773.41 70.48% 2009 年
    6 月
    见注3 - 否
    广电运通营销网络建
    设项目 否 4,056.51 4,056.51 4,056.51 0.00 264.49 -3,792.02 6.52% 2009 年
    12 月 见注3 - 否
    深圳银通服务网络建
    设项目
    否 5,527.14 5,527.14 5,527.14 55.03 5,527.14 0.00 100% 2008 年
    12 月
    1,283.86 是 否
    年产24000 台货币自
    动处理设备二期扩产
    技术改造项目
    - - 5,100.00 1,700.00 1,290.83 1,290.83 -409.17 75.93% 2010 年
    7 月
    未投产- 否
    合计 - 42,935.32 42,935.32 39,535.32 4,248.34 32,954.93 -6,580.39 83.36% - - - -
    未达到计划进度或预
    计收益的情况和原因
    (分具体项目)
    1、广电运通货币自动处理设备年产12,000 台扩产技术改造项目已竣工投产,尚有部分工程和设备质保金未结算。
    2、广电运通研发中心技术改造项目基本完成,现正准备投入使用,尚有部分设备正在洽购中。
    3、广电运通营销网络建设项目中,经公司第二届董事会第二次会议审议通过,为降低投资风险,公司调整投资
    计划,对越南办事处投资163.85 万元后,在保证其运转正常的情况下,结余858.80 万元不再投资;北京办事处
    的购房合同已经签订,正在办理资产过户手续。
    项目可行性发生重大
    变化的情况说明
    未发生变化
    募集资金投资项目实
    施地点变更情况 没有变更
    募集资金投资项目实
    施方式调整情况
    没有调整
    募集资金投资项目先
    期投入及置换情况
    年产12,000 台扩产技术改造项目先期投入995.31 万元,置换募集资金995.31 万,置换金额与预先投入的自筹资
    金数额一致。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    13
    用闲置募集资金暂时
    补充流动资金情况
    经董事会同意将闲置的募集资金5,000 万元暂时补充流动资金,使用时间不超过6 个月,2008 年6 月13 日已全
    部归还。
    项目实施出现募集资
    金结余的金额及原因
    “货币自动处理设备年产12000 台扩产技术改造项目”和“研发中心技术改造项目”预计结余资金5,100 万元,
    结余原因:上述两个项目在建设过程中,本着厉行节约的原则,在保证使用功能的情况下,通过降低建造成本及
    装修费用,进一步加强工程费用控制、监督和管理,减少了工程开支,以及通过进一步优化工艺流程,减少了部
    分设备的投入,同时在保证生产工艺的前提下,采购国产设备替代进口设备,减少了设备开支,导致固定资产投
    入有所减少,因而出现资金结余。经公司董事会和股东大会同意,公司已将上述节余资金投向“年产24000 台货
    币自动处理设备二期扩产技术改造项目”。
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他
    情况
    无
    注1:“已累计投入募集资金总额”包括投入到募集资金项目的金额和募集资金超出部分用于补充流动资金
    的金额。
    注2:“截止期末承诺投入金额”以《招股说明书》披露募集资金投资计划为依据确定,未满一年按比例计
    算。
    注3:“技术中心技改项目”和“广电运通营销网络建设项目”建设,将提高公司自主创新和产品开发、营
    销能力,项目自身不产生效益,有利于提高公司整体经营业绩。
    (二)非募集资金投资情况
    报告期内,公司没有非募集资金投资情况。
    三、对2009 年1-9 月经营业绩的预计
    单位:元
    2009 年1-9 月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%。
    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润: 203,655,726.00
    业绩变动的原因说明 公司各项业务平稳增长,预计营业收入和净利润较去年同期有一定
    增长。
    第六节 重要事项
    一、公司治理情况
    公司自上市以来,一直严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要
    求,以《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件为依据,不断完善公司法人治理结构
    和内控制度,形成了规范、科学的公司决策和运作机制,公司的实际治理状况符合中国证监
    会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    报告期内,为规范证券投资行为及相关信息披露工作,防范证券投资风险,保护投资者
    的利益,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《中小企业板信息披露
    业务备忘录第14 号——证券投资》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规
    定,结合公司实际情况,公司及时制定了《证券投资内控制度》,提交2009 年1 月5 日召开
    的2009 年第一次临时股东大会审议通过。
    在今后的工作中,公司仍将继续按照公司治理规范性文件的要求,结合公司的实际情况
    不断完善公司治理结构。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    14
    二、报告期内公司利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况
    根据公司2008 年度股东大会决议,以2008 年12 月31 日公司总股本285,118,020 股为
    基数,向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元(含税),共计分配利润57,023,604 元(含
    税);同时以资本公积金向全体股东每10 股转增2 股,转增后公司总股本由原来的
    285,118,020 股增加至342,141,624 股。该方案已于2009 年5 月15 日实施完毕。
    本年度中期,公司不进行利润分配和资本公积金转增股本。
    三、股权激励计划实施情况
    报告期内,公司未实施股权激励计划。
    四、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    五、报告期末,公司未持有其他上市公司股权,未参股商业银行、证
    券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权,以及未参
    股拟上市公司等投资情况。
    六、收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
    七、与日常经营相关的关联交易
    (一)采购、销售货物的关联交易
    2009 年1-6 月
    关联方 关联交易内容
    金额(万元) 占本期同类交易百分比(%)
    广州海格机械有限公司 购买机柜等原材料132.55 0.39%
    合计 132.55 0.39%
    (二)房屋与场地租赁、物业管理的关联交易
    2009 年1-6 月 关联方 关联交易内容
    金额(万元) 占本期同类交易百分比(%)
    广州无线电集团有限公司 场地租赁租金160.72 88.04%
    华颖宾馆 场地租赁租金21.84 11.96%
    广州广电物业管理有限公司 物业管理费 53.08 55.42%
    广州鑫广电物业服务有限公司 物业管理费 42.69 44.58%
    上述关联交易的定价政策:1、采购原材料料价格按市场价格结算;2、场地租赁费用和
    物业管理费是以市场价格为基础,根据各方合同约定的价格收取。上述关联交易均以现金方
    式结算,对公司利润无不利影响。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    15
    八、报告期内重大合同及其履行情况
    (一)本报告期公司无重大托管、承包、租赁情况。
    (二)本报告期内公司无担保事项。
    (三)本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    (四)关于重大销售合同履行情况的说明。
    2009 年6 月10 日,公司公告了与中国银行股份有限公司签订的销售合同(详见公司2009
    年6 月10 刊登的第2009-019 号公告),合同金额约为2.1 亿元人民币。截至2009 年6 月
    30 日,根据公司的会计收入确认原则,尚未确认为营业收入,将在以后相应的会计期间确
    认。
    九、 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意
    见
    公司独立董事根据中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
    上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对公司截至2009 年6 月30 日的对外担保情况
    和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查,发表独立意见认为:
    报告期内,公司与关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56 号文的规定,关联方
    之间发生的资金往来都属经营性往来,规模较小且价格公允,不存在与证监发[2003]56 号文
    规定相违背的情形。公司控股股东不存在占用公司资金的情况,也不存在以前年度发生并累
    计至2009 年6 月30 日的违规关联方占用资金情况。
    报告期内,公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人以及公司
    控股子公司提供担保,没有发生与证监发[2003]56 号文、证监发[2005]120 号文规定相违背
    的担保事项。
    十、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生
    或以前期间发生但持续到报告期的的承诺事项
    1、股份限售的承诺
    (1)发行前控股股东广州无线电集团有限公司承诺自发行人首次公开发行股票并上市
    之日起36 个月内,不转让或者委托他人管理其所持有的发行人股份,也不由发行人回购该
    部分股份。
    (2)担任公司董事、监事及高级管理人员的赵友永、杨海洲、王俊、叶子瑜、祝立新、
    冯丰穗、陈振光、曾文、束萌、蒋春晨、陈建良和李叶东承诺,在其任职期间每年转让的股
    份不超过其所持有本公司股份总数的25%,离职后6 个月内,不转让其所持有的本公司股
    份;离职6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本
    公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。
    于2008 年7 月10 日辞去董事职务的原公司董事张招兴承诺,离职后6 个月内,不转让
    其所持有的本公司股份;离职6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    16
    票数量占其所持有本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过
    50%。
    2、避免同业竞争的承诺
    为避免在以后的经营中产生同业竞争,公司控股股东广州无线电集团和其他三名主要股
    东梅州敬基实业有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、广州藤川科技有限公司向公司出具
    了《关于避免与广州广电运通金融电子股份有限公司同业竞争的承诺函》,承诺其以后不从
    事与本公司业务相同或相近的业务。
    报告期内,公司股东及高级管理人员均遵守了其所做的承诺,上述承诺事项仍在严格履
    行中。
    十一、公司聘任会计师事务所情况
    报告期内,公司聘任的会计师事务所没有发生变更,仍为立信羊城会计师事务所有限公
    司。
    十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员,未受到有权机关调查、司法纪检部门
    采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
    证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    十三、投资者关系管理的具体情况
    投资者关系是体现上市公司治理水平的重要指标,公司自上市以来一直非常重视并积
    极、主动、认真地做好投资者关系管理工作,热情接待投资者来访,保持投资者热线电话畅
    通,及时更新投资者关系平台内容,在及时、准确、完整、真实披露信息的同时,不断创新
    方式方法,加强与广大投资者的沟通联系,给投资者一个真实、可靠、可信的上市公司形象。
    1、开展网上业绩说明会
    在定期报告披露后,网上业绩说明会日渐成为投资者和上市公司之间沟通交流的良好平
    台。公司于2009 年4 月8 日公告下午通过全景网投资者关系互动展示平台举行2008 年年度
    报告网上说明会,该次活动得到广大投资者的热情参与,同时公司董事长、独立董事、财务
    总监、董事会秘书等公司高管及保荐代表人对投资者的提问给予了认真的解答,互动交流气
    氛非常热烈。
    2、积极参加“广东上市公司集体宣传日暨全国投资者接待日”活动
    2009 年5 月26 日,广东证监局、广东上市公司协会举办的“广东上市公司集体宣传日
    暨全国投资者接待日”活动在广州香格里拉大酒店举行。此次活动是广东辖区资本市场历史
    上监管部门推动力度最大、参与上市公司最多,投资者关注度最高的一次上市公司与投资者
    互动的现场活动。公司派员积极参加,与广大投资者保持实时、顺畅的沟通。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    17
    十四、公司信息披露索引
    根据《公司章程》规定,《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为刊登公司
    公告和其他需要披露信息的指定媒体。报告期内公司公告情况如下:
    公告编号 公告日期 公告内容
    临2009-001 号 2009-1-6 2009 年第一次临时股东大会决议公告
    临2009-002 号 2009-1-6 第二届董事会第一次会议决议公告
    临2009-003 号 2009-1-6 第二届监事会第一次会议决议公告
    临2009-004 号 2009-1-10 关于公司被认定为2008 年度国家规划布局内重点软件
    企业的公告
    临2009-005 号 2009-2-26 关于公司被认定为广东省高新技术企业的公告
    临2009-006 号 2009-2-28 2008 年度业绩快报
    临2009-007 号 2009-3-11 关于对外投资的补充公告
    临2009-008 号 2009-3-28 第二届董事会第二次会议决议公告
    临2009-009 号 2009-3-28 第二届监事会第二次会议决议公告
    临2009-010 号 2009-3-28 2008 年度募集资金使用情况专项报告
    临2009-011 号 2009-3-28 关于调整部分募集资金项目计划的公告
    临2009-012 号 2009-3-28 关于召开2008 年度股东大会的通知
    临2009-013 号 2009-3-28 关于举行2008 年年度报告网上说明会的公告
    定200804 2009-3-28 2008 年年度报告
    临2009-014 号 2009-4-18 第二届董事会第三次(临时)会议决议公告
    临2009-015 号 2009-4-18 关于增加2008 年度股东大会临时提案的公告
    定200901 2009-4-25 2009 年第一季度报告
    临2009-016 号 2009-4-29 2008 年度股东大会决议公告
    临2009-017 号 2009-5-8 2008 年度权益分派实施公告
    临2009-018 号 2009-5-27 股东减持股份公告
    临2009-019 号 2009-6-10 重大合同公告
    十五、其他重要事项
    报告期内,公司无其他重要事项。
    第七节 财务报告
    本报告期财务报告未经审计。财务报告及附注附后。
    第八节 备查文件目录
    一、载有董事长签名的2009 年半年度报告全文;
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    三、报告期内,公司在《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所
    有公司文件的正本及公告的原稿。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    18
    上述文件备置于公司证券部备查。
    广州广电运通金融电子股份有限公司
    董事长:赵友永
    二OO 九年八月二十日广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    19
    资 产 负 债 表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司 单位:元
    期末数 期初数
    资 产
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 599,263,313.19 541,481,134.83 974,066,748.35 893,504,579.18
    交易性金融资产
    应收票据 5,220,000.00 5,220,000.00
    应收账款 448,775,771.04 432,560,326.96 347,503,796.12 334,724,523.58
    预付款项 20,190,536.65 18,202,204.96 8,312,749.71 7,627,448.30
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 19,224,703.55 12,097,068.74 15,997,330.10 10,719,834.40
    存货 490,467,685.95 484,167,220.69 512,615,378.68 507,830,716.98
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,577,922,010.38 1,488,507,956.18 1,863,716,002.96 1,759,627,102.44
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 123,209,422.74 123,209,422.74
    投资性房地产
    固定资产 162,716,394.06 102,881,117.01 161,928,453.54 101,175,165.44
    在建工程 44,251,472.43 44,251,472.43 29,089,247.50 29,089,247.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 14,016,765.79 13,992,789.37 14,307,096.26 14,283,762.97
    开发支出
    商誉 946,852.52 946,852.52 946,852.52 946,852.52
    长摊待摊费用 572,809.36 560,871.36 691,187.16 691,187.16
    递延所得税资产 5,541,754.14 5,121,730.00 7,297,950.89 6,073,178.40
    其他非流动资产
    非流动资产合计 228,046,048.30 290,964,255.43 214,260,787.87 275,468,816.73
    资产总计 1,805,968,058.68 1,779,472,211.61 2,077,976,790.83 2,035,095,919.17
    法定代表人:赵友永 主管会计工作负责人:蒋春晨 会计机构负责人:符 昀广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    20
    资 产 负 债 表(续)
    2009 年6 月30 日
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司 单位:元
    期末数 期初数
    负债和所有者权益
    合并 母公司 合并 母公司
    流动负债:
    短期借款 43,390,323.20 43,390,323.20 91,405,501.23 91,405,501.23
    交易性金融负债
    应付票据 82,659,983.02 82,659,983.02 126,754,221.93 126,754,221.93
    应付账款 131,363,424.26 162,668,361.78 162,485,574.59 175,964,332.09
    预收款项 50,929,567.29 52,818,633.22 247,453,092.19 245,885,523.79
    应付职工薪酬 30,374,123.02 29,649,265.67 29,480,794.78 25,212,906.77
    应交税费 -23,859,829.14 -25,367,318.63 51,282,284.07 47,354,079.70
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 7,482,639.87 6,293,010.29 13,000,026.98 12,667,306.72
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 322,340,231.52 352,112,258.55 721,861,495.77 725,243,872.23
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 10,625,690.00 10,625,690.00 11,409,918.82 11,409,918.82
    非流动负债合计 10,625,690.00 10,625,690.00 11,409,918.82 11,409,918.82
    负债合计 332,965,921.52 362,737,948.55 733,271,414.59 736,653,791.05
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 342,141,624.00 342,141,624.00 285,118,020.00 285,118,020.00
    资本公积 358,611,843.56 358,611,843.56 415,635,447.56 415,635,447.56
    减:库存股
    盈余公积 67,743,819.53 67,743,819.53 67,743,819.53 67,743,819.53
    未分配利润 690,250,847.74 648,236,975.97 561,588,291.31 529,944,841.03
    外币报表折算差额 -85,634.17 -80,202.16
    归属于母公司所有者权益(或股东权益)
    合计
    1,458,662,500.66 1,416,734,263.06 1,330,005,376.24 1,298,442,128.12
    少数股东权益 14,339,636.50 14,700,000.00
    所有者权益(或股东权益)合计 1,473,002,137.16 1,416,734,263.06 1,344,705,376.24 1,298,442,128.12
    负债和所有者(或股东权益)合计 1,805,968,058.68 1,779,472,211.61 2,077,976,790.83 2,035,095,919.17
    法定代表人:赵友永 主管会计工作负责人:蒋春晨 会计机构负责人:符 昀广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    21
    利 润 表
    2009 年1-6 月
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司 单位:元
    本期 上年同期
    项 目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业收入 695,757,261.93 668,489,192.64 542,553,785.64 520,690,047.34
    减:营业成本 426,280,385.66 413,266,636.62 297,629,176.39 284,065,554.27
    营业税金及附加 3,647,794.90 593,452.86 2,427,308.73 332,136.78
    销售费用 61,185,888.50 64,369,261.70 44,587,678.17 47,618,095.96
    管理费用 33,294,073.64 27,275,181.95 31,953,701.24 27,491,097.64
    财务费用 -5,487,019.62 -5,393,513.40 -9,434,685.26 -9,184,076.05
    资产减值损失 998,584.04 893,726.76 -293,712.85 -384,110.37
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号
    填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 175,837,554.81 167,484,446.15 175,684,319.22 170,751,349.11
    加:营业外收入 38,717,110.38 35,041,869.08 24,485,482.13 24,449,105.69
    减:营业外支出 101,438.82 11,646.06 67,559.27 12,038.57
    其中:非流动资产处置损失 5,652.30 3,590.21 12,622.15 12,007.75
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 214,453,226.37 202,514,669.17 200,102,242.08 195,188,416.23
    减:所得税费用 29,127,429.44 27,198,930.23 44,974,828.37 43,746,645.69
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 185,325,796.93 175,315,738.94 155,127,413.71 151,441,770.54
    归属于母公司所有者的净利润 185,686,160.43 175,315,738.94 155,127,413.71 151,441,770.54
    少数股东损益 -360,363.50
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.54 0.51 0.45 0.44
    (二)稀释每股收益 0.54 0.51 0.45 0.44
    法定代表人:赵友永 主管会计工作负责人:蒋春晨 会计机构负责人:符 昀广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    22
    现金流量表
    2009 年1-6 月
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司 单位:元
    本期 上年同期
    项 目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 411,853,889.84 386,028,331.36 491,530,047.35 471,562,066.39
    收到的税费返还 29,141,633.52 29,141,633.52 21,634,720.06 21,634,720.06
    收到其他与经营活动有关的现金 18,405,560.58 13,606,999.35 8,663,274.19 8,301,725.74
    经营活动现金流入小计 459,401,083.94 428,776,964.23 521,828,041.60 501,498,512.19
    购买商品、接受劳务支付的现金 548,139,194.13 547,976,378.71 497,141,316.90 483,216,557.97
    支付给职工以及为职工支付的现金 68,042,870.15 47,206,676.79 68,640,464.14 54,973,463.86
    支付的各项税费 67,722,767.11 61,014,235.05 70,310,292.48 66,092,178.13
    支付其他与经营活动有关的现金 69,541,494.99 46,959,106.81 44,137,990.57 38,876,850.80
    经营活动现金流出小计 753,446,326.38 703,156,397.36 680,230,064.09 643,159,050.76
    经营活动产生的现金流量净额 -294,045,242.44 -274,379,433.13 -158,402,022.49 -141,660,538.57
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    收回的现金净额
    33,546.00 33,546.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金
    净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 33,546.00 33,546.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    支付的现金
    23,714,037.21 20,605,976.64 52,116,212.63 49,635,410.63
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金
    净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 23,714,037.21 20,605,976.64 52,116,212.63 49,635,410.63
    投资活动产生的现金流量净额 -23,714,037.21 -20,605,976.64 -52,082,666.63 -49,601,864.63
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,897,026.34 57,897,026.34 28,511,802.00 28,511,802.00
    支付其他与筹资活动有关的现金 1,718,019.31 1,718,019.31
    筹资活动现金流出小计 57,897,026.34 57,897,026.34 30,229,821.31 30,229,821.31
    筹资活动产生的现金流量净额 -57,897,026.34 -57,897,026.34 -30,229,821.31 -30,229,821.31
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 852,870.83 858,991.76 958,307.26 958,307.26
    五、现金及现金等价物净增加额 -374,803,435.16 -352,023,444.35 -239,756,203.17 -220,533,917.25
    加:期初现金及现金等价物余额 974,066,748.35 893,504,579.18 784,458,913.83 724,648,460.34
    六、期末现金及现金等价物余额 599,263,313.19 541,481,134.83 544,702,710.66 504,114,543.09
    法定代表人:赵友永 主管会计工作负责人:蒋春晨 会计机构负责人:符 昀广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    23
    合并所有者权益变动表
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司 2009年6月30日 单位:元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或
    股本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润其他
    少数股东权
    益
    所有者权益合计实收资本(或
    股本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 561,588,291.31 -80,202.16 14,700,000.00 1,344,705,376.24 142,559,010.00 558,194,457.56 36,187,831.21 290,107,280.29 1,027,048,579.06
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 561,588,291.31 -80,202.16 14,700,000.00 1,344,705,376.24 142,559,010.00 558,194,457.56 36,187,831.21 290,107,280.29 1,027,048,579.06
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号
    填列)
    57,023,604.00 -57,023,604.00 128,662,556.43 -5,432.01 -360,363.50 128,296,760.92 142,559,010.00 -142,559,010.00 126,615,611.71 126,615,611.71
    (一)净利润 185,686,160.43 185,686,160.43 155,127,413.71 155,127,413.71
    (二)直接计入所有者权益的利得和
    损失
    -5,432.01 -360,363.50 -365,795.51
    1.可供出售金融资产公允价值变动
    净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者
    权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所
    得税影响
    4.其他 -5,432.01 -360,363.50 -365,795.51
    上述(一)和(二)小计 185,686,160.43 -5,432.01 -360,363.50 185,320,364.92 155,127,413.71 155,127,413.71
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -57,023,604.00 -57,023,604.00 -28,511,802.00 -28,511,802.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -57,023,604.00 -57,023,604.00 -28,511,802.00 -28,511,802.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转 57,023,604.00 -57,023,604.00 142,559,010.00 -142,559,010.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 57,023,604.00 -57,023,604.00 142,559,010.00 -142,559,010.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 342,141,624.00 358,611,843.56 67,743,819.53 690,250,847.74 -85,634.17 14,339,636.50 1,473,002,137.16 285,118,020.00 415,635,447.56 36,187,831.21 416,722,892.00 1,153,664,190.77
    法定代表人:赵友永 主管会计工作负责人:蒋春晨 会计机构负责人:符 昀广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    24
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司 2009年6月30日 单位:元
    本期金额 上年金额
    项 目 实收资本
    (或股本) 资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积 未分配利润
    所有者权益
    合计
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积 未分配利润
    所有者权益
    合计
    一、上年年末余额 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 529,944,841.03 1,298,442,128.12 142,559,010.00 558,194,457.56 36,187,831.21 274,452,748.19 1,011,394,046.96
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 285,118,020.00 415,635,447.56 67,743,819.53 529,944,841.03 1,298,442,128.12 142,559,010.00 558,194,457.56 36,187,831.21 274,452,748.19 1,011,394,046.96
    三、本年增减变动金额(减少
    以“-”号填列) 57,023,604.00 -57,023,604.00 118,292,134.94 118,292,134.94 142,559,010.00 -142,559,010.00 122,929,968.54 122,929,968.54
    (一)净利润 175,315,738.94 175,315,738.94 151,441,770.54 151,441,770.54
    (二)直接计入所有者权益(或
    股东权益)的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值
    变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所
    有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关
    的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 175,315,738.94 175,315,738.94 151,441,770.54 151,441,770.54
    (三)所有者(或股东)投入和减
    少资本
    1.所有者(或股东)投入资本
    2.股份支付计入所有者权益(或
    股东权益)的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -57,023,604.00 -57,023,604.00 -28,511,802.00 -28,511,802.00
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配 -57,023,604.00 -57,023,604.00 -28,511,802.00 -28,511,802.00
    3.其他
    (五)所有者权益(或股东权益)
    内部结转 57,023,604.00 -57,023,604.00 142,559,010.00 -142,559,010.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 57,023,604.00 -57,023,604.00 142,559,010.00 -142,559,010.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 342,141,624.00 358,611,843.56 67,743,819.53 648,236,975.97 1,416,734,263.06 285,118,020.00 415,635,447.56 36,187,831.21 397,382,716.73 1,134,324,015.50
    法定代表人:赵友永 主管会计工作负责人:蒋春晨 会计机构负责人:符 昀广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    25
    广州广电运通金融电子股份有限公司
    2OO9 年上半年财务报表附注
    一、 公司基本情况
    广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系广州广电运通金融
    电子有限公司,成立于1999 年7 月8 日,2005 年10 月经广州市人民政府办公厅穗府办函
    [2005]161 号文批准,广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492 号文批复,由广州无线电集
    团有限公司、深圳市德通投资有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、梅州敬基金属制品有
    限公司、广州藤川科技有限公司作为发起人,以发起设立方式将广州广电运通金融电子有限
    公司整体变更为广州广电运通金融电子股份有限公司。注册资本为106,559,010.00 元,于
    2005 年10 月18 日取得广州市工商行政管理局核发的变更后的企业法人营业执照,注册号
    为:4401011103795。注册地为广东省广州市,总部地址位于广州市黄埔大道西平云路163
    号。
    2006 年12 月,经公司股东大会审议通过,公司股东盈富泰克创业投资有限公司将其所
    持有本公司10.657%股权的5.026%转让给公司股东广州无线电集团有限公司,公司股东深
    圳市德通投资有限公司将其所持有本公司17.762%股权的全部转让给自然人股东叶子瑜等
    48 人。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188 号《关于核准广州广电运通金融电子
    股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准,本公司获准向社会公开发行人民币普通股(A
    股)3600 万股。并于2007 年8 月13 日在深圳证券交易所挂牌交易,发行上市后注册资本
    由人民币106,559,010.00 元增加至142,559,010.00 元。证券简称为“广电运通”,证券代码为
    “002152”,所属行业为专用设备制造业。
    经公司第一届董事会第十五次会议、2008 年4 月18 日股东大会决议通过,公司以2007
    年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增10 股股本。
    经公司第二届董事会第二次会议、2009 年4 月28 日股东大会决议通过,公司以2008
    年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增2 股股本。
    截止2009 年6 月30 日,本公司注册资本为人民币342,141,624.00 元,总股本为
    342,141,624.00 股,其中无限售条件股份数为150,611,845.00 股,有限售条件股份数为
    191,529,779.00 股。
    本公司经营范围:研制、生产、销售电子计算机设备、货币类自助设备、税务应用设备。
    电子计算机系统集成及技术服务。电子计算机软件开发。本企业生产产品的技术咨询和售后
    服务。货物和技术进出口(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
    本公司治理层权力机构包括:股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导下的总经理
    负责制,公司下设财务部、人力资源部、证券部、企管部、制造中心、国内市场部、海外市广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    26
    场部、研发中心、客户服务中心等职能部门。
    二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》
    和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
    经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    三、 主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)会计期间
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    (二)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (三)计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
    本公司在对会计报表项目进行计量时,一般采用历史成本,如所确定的会计要素金额能
    够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    1、现值与公允价值的计量属性
    (1)现值
    在现值计量下,资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的
    折现金额计量,负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
    (2)公允价值
    在公允价值计量下,资产和负债按照在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产
    交换或者债务清偿的金额计量。
    2、计量属性在本年发生变化的报表项目
    本期报表项目的计量属性未发生变化。
    (四)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易
    于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值
    计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专
    门借款账户年末折算差额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定
    予以资本化,计入相关资产成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换
    形成的折算差额,计入财务费用。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    27
    (六)外币财务报表的折算方法
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目
    除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
    目,采用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所
    有者权益项目下单独列示。
    (七)金融资产和金融负债的核算方法
    1、金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期
    投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
    利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损
    益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变
    动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
    初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)
    计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更
    短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活
    跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长
    期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
    现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
    利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    28
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值
    变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原
    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
    方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终
    止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原
    则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转
    移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产
    的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损
    益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
    止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项
    金融负债。
    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
    5、金融资产的减值准备
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素
    后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的
    公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    29
    (八)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记
    的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包
    括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置
    费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计
    未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折
    现。
    年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值
    的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单项金额重大是指:应收款项余额前五名或占应收账款余额10%以上的款项之和。
    对于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账
    龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例
    (可以单独进行减值测试)计算确定减值损失,计提坏账准备。
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应
    收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下
    坏账准备计提的比例:
    应收款项账龄 提取比例
    1 年以内 0.5%
    1 年-2 年 5%
    2 年-3 年 10%
    3 年-4 年 30%
    4 年-5 年 50%
    5 年以上 100%
    (九)存货核算方法
    1、存货的分类
    存货分类为:原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品等。
    2、发出存货的计价方法
    (1)存货发出时按加权平均法计价。
    (2)周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    3、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    30
    4、存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
    备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经
    过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
    计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
    合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量
    多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
    货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
    用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货
    跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (十)固定资产的计价和折旧方法
    1、固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的
    有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、固定资产的分类
    固定资产分类为:房屋及建筑物、运输设备、专用设备、电子设备、办公设备、仪器仪
    表、培训设备、营运业务用ATM。
    3、固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发
    生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的
    成本以购买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
    成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账
    价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损
    益。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    31
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
    前提下,换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表
    明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
    价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账
    价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
    低者作为入账价值。
    4、固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
    值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中
    较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:
    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 35年 5% 2.71%
    运输设备 7-10年 5% 13.57%-9.50%
    专用设备 5-8年 5% 19.00%-11.88%
    电子设备 5-6年 5% 19.00%-15.83%
    办公设备 5-6年 5% 19.00%-15.83%
    仪器仪表 5-6年 5% 19.00%-15.83%
    培训设备 7年 0% 14.29%
    营运业务用ATM 5-10年 0% 20.00%-10.00%
    (十一)在建工程核算方法
    1、在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产
    的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,
    自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转
    入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按
    实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (十二)无形资产核算方法
    1、无形资产的计价方法广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    32
    按取得时的实际成本入账。
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
    途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性
    质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
    价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    2、无形资产使用寿命及摊销
    (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    土地使用权使用寿命按土地使用权证有效日期确定;软件的使用寿命估计为5 年。
    每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (2)无形资产的摊销:
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预
    见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
    无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力
    使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十三)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    1、预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
    者中较短的期限平均摊销。
    (十四)除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
    1、长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减
    值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
    值之间的差额进行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    33
    于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是
    否存在可能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年
    都进行减值测试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费
    用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的
    金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资
    产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计
    期间不再转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    (十五)长期股权投资的核算
    1、初始计量
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
    权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整
    资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》
    确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
    成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放
    的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
    前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    34
    资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资
    产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
    本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控
    制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共
    同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    3、后续计量及收益确认
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被
    投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投
    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行
    调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配
    额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
    冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质
    上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目
    等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按
    预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的
    顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
    期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所
    有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部
    分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (十六)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    35
    系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关
    的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销
    售收入实现。
    2、提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
    收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提
    供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损
    益,不确认提供劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。
    (十七)确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时
    性差异产生的递延所得税资产。
    (十八)本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
    1、会计政策变更
    本公司本期未发生会计政策变更。
    2、重要会计估计变更
    本公司本期未发生会计估计变更。
    3、重大会计差错更正
    本公司本期未发生重大会计差错更正。
    四、 税项
    1、增值税:商品销售执行17%税率,以抵扣进项税额后计缴。自行开发软件的销项税
    率为17%,根据“国发[2000]18 号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的
    规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,2010 年前按17%的法定税率
    征收增值税,以实际税负超过3%的部分即征即退,自行开发软件实际税负为3%。
    2、营业税:按应税劳务收入的5%计缴。
    3、城建税:按应纳流转税额的7%计缴。
    深圳广电银通金融电子科技有限公司按应纳流转税额的1%计缴城建税。
    4、教育费附加:按应纳流转税额的3%计缴。
    5、所得税:广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    36
    2008 年本公司被认定为广东省高新技术企业,按照《新企业所得税法》规定,享受15%
    的优惠税率。
    深圳广电银通金融电子科技有限公司2007 年按15%的税率征收企业所得税,《中华人
    民共和国企业所得税法》于2008 年1 月1 日起实施,税率在新税法施行后5年内逐步过渡
    到法定税率,即2008 年按18%税率,2009 年按20%税率,2010 年按22%税率,2011 年按
    24%税率执行,2012 年按25%税率征收企业所得税。
    广州穗通金融服务有限公司按25%的税率征收企业所得税。
    GRG Banking Equipment(HK)Co.,Limited 按16.5%的税率征收企业所得税。
    6、其他税项:按国家有关规定计缴。
    五、 企业合并及合并财务报表
    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。
    公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关
    资料为依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。合并时对内部权
    益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权
    债务进行抵销。
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
    本节所列数据除非特别注明,金额单位为万元;如非特别注明币种,币种为人民币。
    (一)子公司情况
    1、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
    子公司
    名称
    子公司
    类型 注册地 业务
    性质 注册资本 经营范围 本公司年末
    实际投资额
    实质上构成对
    子公司的净投
    资的余额
    本公司合计
    持股比例
    本公司合计
    享有的表决
    权比例
    是否合
    并报表
    深圳广电
    银通金融
    电子科技
    有限公司
    全资子
    公司
    深圳 ATM 维护
    及运营
    6,500.00
    研发、生产经营金融电子设备、
    从事金融电子系统软件开发、
    金融电子系统集成,并提供相
    关的技术支持和服务。
    9,647.93 9,647.93 100% 100% 是
    2、非企业合并方式取得的子公司
    子公司名称 子公司
    类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
    本公司年
    末实际投
    资额
    实质上构成对
    子公司的净投
    资的余额
    本公司合
    计持股比
    例
    本公司合计
    享有的表决
    权比例
    是否合
    并报表
    广州穗通金融
    服务有限公司
    控股子
    公司 广州
    现金及有
    价证券的
    清分处理
    3,000.00
    受银行委托对自动柜
    员机进行维护及管理,
    对现金及有价证券提
    供清分处理服务
    1,530.00 1,530.00 51.00% 51.00% 是
    GRG Banking
    Equipment(HK)
    Co.,Limited
    全资子
    公司
    香港 投资及
    贸易
    美元30.00 投资及贸易 1,237.698 1,237.698 100.00% 100.00% 是广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    37
    (二)本期没有纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。
    (三)本期没有母公司拥有半数以上表决权,但未能对其形成控制的被投资单位。
    (四)子公司向母公司转移资金的能力没有受到严格限制的情况。
    (五)少数股东权益和少数股东损益
    1、少数股东权益
    子公司 2009-06-30 2008-12-31
    广州穗通金融服务有限公司 1,433.96 1,470.00
    2、少数股东损益
    单位:元
    子公司 2009 年度 2008 年度
    广州穗通金融服务有限公司 -360,363.50 0.00
    六、 合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一) 货币资金
    期末数 期初数
    项 目
    原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
    库存现金
    人民币 72,900.86 47,998.26
    银行存款
    人民币 565,609,416.00 948,766,015.89
    美元 2,043,166.69 13,958,710.51 2,423,278.71 6.8346 16,562,146.60
    欧元 2,035,337.92 19,622,285.82 899,739.89 9.6590 8,690,587.60
    小计 599,190,412.33 974,018,750.09
    合 计 599,263,313.19 974,066,748.35
    1、其中受限制的货币资金明细如下:
    期末数 期初数
    履约保证金 2,874,000.00 2,874,000.00
    押汇保证金 36,314,433.30 20,975,700.00
    2、货币资金期末数比期初数减少374,803,435.16 元,减少比例为38.48%,变动原因主
    要为:经营活动产生现金流出。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    38
    (二) 应收票据
    种 类 期末数期初数
    银行承兑汇票 0.00 5,220,000.00
    商业承兑汇票 0.00 0.00
    合 计 0.00 5,220,000.00
    1、期末已贴现未到期的商业承兑汇票金额为0.00 元,已贴现未到期的银行承兑汇票金
    额为0.00 元。
    2、期末应收票据中无应收关联方票据。
    (三) 应收账款
    1、应收账款构成
    期末数 期初数
    账 龄
    金额 占总额
    比例 坏账准备 坏账准备
    比例 金额 占总额
    比例 坏账准备 坏账准
    备比例
    1 年以内 415,582,544.25 91.68% 2,077,912.72 0.50% 324,260,230.98 92.37% 1,621,301.14 0.50%
    1-2 年 31,818,815.91 7.02% 1,590,940.80 5.00% 17,844,042.11 5.08% 892,202.11 5.00%
    2-3 年 5,057,745.74 1.12% 505,774.57 10.00% 8,196,413.65 2.33% 819,641.37 10.00%
    3 年至4 年 689,348.91 0.15% 206,804.68 30.00% 683,220.00 0.19% 204,966.00 30.00%
    4 年至5 年 17,498.00 0.00% 8,749.00 50.00% 116,000.00 0.03% 58,000.00 0.00%
    5 年以上 115,000.00 0.03% 115,000.00 100.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    合 计 453,280,952.81 100.00% 4,505,181.77 0.99% 351,099,906.74 100.00% 3,596,110.62 1.02%
    期末数 期初数
    项目
    金额 占总额
    比例 坏账准备 坏账准
    备比例
    金额 占总额
    比例 坏账准备
    坏账准
    备比例
    1、单项金额重大并已单独
    计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    2、单项金额非重大并已单
    独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    3、其他按账龄段划分为类
    似信用风险特征的款项 453,280,952.81 100.00% 4,505,181.77 0.99%351,099,906.74 100.00% 3,596,110.62 1.02%
    其中:单项金额重大 184,283,006.36 40.66% 949,054.03 0.51%107,098,722.13 30.50% 563,132.61 0.53%
    单项金额非重大 268,997,946.45 59.34% 3,556,127.74 1.32%244,001,184.61 69.50% 3,032,978.01 1.24%
    合 计 453,280,952.81 100.00% 4,505,181.77 0.99%351,099,906.74 100.00% 3,596,110.62 1.02%广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    39
    2、应收账款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    期初数 本期计提额
    转回 转销
    期末数
    2008 年度 2,534,282.63 1,019,827.99 0.00 -42,000.00 3,596,110.62
    2009 年度 3,596,110.62 909,071.15 0.00 4,505,181.77
    3、本期没有实际核销的应收账款。
    4、期末应收账款中,无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    5、期末应收账款中欠款金额前五名
    债务人名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例
    交通银行总行 83,933,626.56 1 年以内 18.52%
    农业银行广东省分行 37,988,458.80 1 年以内 8.38%
    农业银行总行 28,795,525.00 1 年以内 6.35%
    中国银行总行 20,442,077.00 1 年以内 4.51%
    内蒙古农行 13,123,319.00 1-2 年以内 2.90%
    合 计 184,283,006.36 40.66%
    6、期末应收账款中,无关联方应收账款。
    7、期末应收账款中,没有发生应收账款的转移。
    8、期末应收账款中,没有以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    9、应收账款期末数比年初数增加102,181,046.07 元,增加比例为29.10%,变动主要原
    因为:销售额的增加。
    10、截止报告日止,应收账款期后回收额为66,605,808.69 元。
    (四) 预付款项
    1、账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄
    金额 占总额比例 金额 占总额比例
    1 年以内 20,190,536.65 100.00% 8,312,749.71 100.00%
    1-2 年 0.00 0.00%
    合 计 20,190,536.65 100.00% 8,312,749.71 100.00%
    2、期末金额较大的预付款项
    期末数 期初数
    金额 比例% 金额 比例%
    (1)前五名欠款单位
    合计及比例
    17,113,976.19 84.76% 3,060,465.53 36.82%广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
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    (2)预付款项主要单位:
    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因
    Hitachi Asia(Hong Kong)Ltd. 材料供应商11,289,667.63 1 年以内 合同未执行完
    进口增值税 增值税 3,882,661.68 1 年以内 预缴增值税
    进口关税 关税 1,061,646.88 1 年以内 预缴关税
    苏州东菱振动试验仪器有限公司 设备供应商525,000.00 1 年以内 合同未执行完
    志源塑胶制品(惠州)有限公司 材料供应商355,000.00 1 年以内 合同未执行完
    合 计 17,113,976.19
    3、期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、预付款项期末数比年初数增加11,877,786.94 元,增长比例为142.89%,变动原因主
    要为:预付材料采购款增加。
    (五) 其他应收款
    1、其他应收款构成
    期末数 期初数
    账 龄
    金额 占总额
    比例 坏账准备
    坏账准备
    比例 金额 占总额
    比例 坏账准备 坏账准备
    比例
    1 年以内 17,220,568.82 87.73% 67,555.52 0.39% 14,946,185.79 91.62% 60,509.92 0.40%
    1-2 年 1,606,529.07 8.18% 80,326.45 5.00% 1,133,868.31 6.95% 56,693.42 5.00%
    2-3 年 587,690.15 2.99% 58,769.02 10.00% 203,851.60 1.25% 180,588.76 88.59%
    3 年至4 年 186,004.00 0.95% 180,404.00 96.99% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    4 年至5 年 21,933.00 0.11% 10,966.50 50.00% 22,433.00 0.14% 11,216.50 50.00%
    5 年以上 7,000.00 0.04% 7,000.00 100.00% 6,500.00 0.04% 6,500.00 100.00%
    合 计 19,629,725.04 100.00% 405,021.49 2.06% 16,312,838.70 100.00% 315,508.60 1.93%
    期末数 期初数
    项目
    金额 占总额
    比例 坏账准备
    坏账准
    备计提
    比例
    金额 占总额
    比例 坏账准备
    坏账准
    备计提
    比例
    1、单项金额重大并已单独
    计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    2、单项金额非重大并已单
    独计提坏账准备的款项 178,004.00 0.91% 178,004.00 100.00% 178,004.00 1.09% 178,004.00100.00%
    3、其他按账龄段划分为类
    似信用风险特征的款项, 19,451,721.04 99.09% 227,017.49 1.17% 16,134,834.70 98.91% 137,504.60 0.85%
    其中:单项金额重大 7,242,973.28 36.89% 18,077.68 0.25% 7,674,248.55 47.04% 25,051.16 0.33%
    单项金额非重大 12,208,747.76 62.20% 208,939.81 1.71% 8,460,586.15 51.86% 112,453.44 1.33%
    合 计 19,629,725.04 100.00% 405,021.49 2.06% 16,312,838.70 100.00% 315,508.60 1.93%广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    41
    2、其他应收款坏账准备的变动如下:
    期初数 本期计提额本期减少额
    转回 转销
    期末数
    2008 年度 290,253.45 25,255.15 0.00 0.00 315,508.60
    2009 年度 315,508.60 89,512.89 0.00 0.00 405,021.49
    3、本期没有实际核销的其他应收款。
    4、期末其他应收款中,持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项为
    13,660.00 元:
    期末数 期初数
    单位名称
    金额 计提坏账金额金额 计提坏账金额
    广州无线电集团有限公司 13,660.00 4,192.75 13,610.00 4,192.50
    5、期末其他应收款中,关联方其他应收款为82,653.70 元:
    期末数 期初数
    单位名称
    金额 计提坏账金额金额 计提坏账金额
    广州无线电集团有限公司 13,660.00 4,192.75 13,610.00 4,192.50
    广州鑫广电物业服务有限公司 68,993.70 3,449.69 68,993.70 3,449.69
    合 计 82,653.70 7,642.44 82,603.70 7,642.19
    6、期末其他应收款中,欠款金额前五名
    债务人名称 性质和内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
    应收补贴款 出口退税款 3,627,615.78 1 年以内 18.48%
    投标押金 押金 2,459,195.00 1 年以内 12.53%
    高洁 ATM 测试借款 461,942.00 1 年以内 2.35%
    宋晓斌 ATM 测试借款 397,453.50 1 年以内 2.02%
    李名书 ATM 测试借款 296,767.00 1 年以内 1.51%
    合 计 7,242,973.28 36.89%
    7、期末其他应收款中,没有发生其他应收款的转移。
    8、期末其他应收款中,没有以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    9、其他事项说明:2006 年度,银行储户发现系统出错时在自助终端上多次取款,造成
    银行损失178,004.00 元,本公司已先行垫付,公司本着谨慎性原则,对该垫付款项全额计提
    了坏帐准备。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    42
    (六) 存货及存货跌价准备
    期末数
    期初数
    项 目
    金额 跌价准备 金额
    跌价准备
    原材料 89,633,178.02 0.00 72,700,032.33 0.00
    在产品 47,296,818.21 0.00 37,517,823.27 0.00
    产成品 353,537,689.72 0.00 402,397,523.08 0.00
    合 计 490,467,685.95 0.00 512,615,378.68 0.00
    1、本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价,按单项比较存货的账面成
    本与可变现净值,期末存货没有发生跌价。
    2、存货期末数比年初数减少22,147,692.73 元,减少比例为4.32%,变动原因主要为:
    销售合同的执行。
    (七) 固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产原价
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 85,909,238.95 0.00 0.00 85,909,238.95
    运输设备 10,654,196.25 728,354.00 0.00 11,382,550.25
    专用设备 2,185,081.79 503,745.52 0.00 2,688,827.31
    电子设备 11,310,498.60 1,179,336.42 30,670.00 12,459,165.02
    办公设备 3,870,445.11 371,763.79 31,970.00 4,210,238.90
    仪器仪表 3,668,464.60 3,080,785.55 0.00 6,749,250.15
    培训设备 5,170,000.00 0.00 0.00 5,170,000.00
    营运业务用ATM 77,410,592.51 4,163,699.08 0.00 81,574,291.59
    合 计 200,178,517.81 10,027,684.36 62,640.00 210,143,562.17
    期末无用于抵押或担保的固定资产。
    2、累计折旧广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    43
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 0.00 1,165,911.12 0.00 1,165,911.12
    运输设备 2,524,282.51 597,300.99 0.00 3,121,583.50
    专用设备 131,573.48 142,706.04 0.00 274,279.52
    电子设备 4,796,519.15 942,993.98 11,269.79 5,728,243.34
    办公设备 1,568,236.10 265,014.93 0.00 1,833,251.03
    仪器仪表 1,637,766.82 373,929.21 0.00 2,011,696.03
    培训设备 738,572.88 364,225.80 0.00 1,102,798.68
    营运业务用ATM 26,853,113.33 5,336,291.56 0.00 32,189,404.89
    合 计 38,250,064.27 9,188,373.63 11,269.79 47,427,168.11
    3、不存在计提固定资产减值准备的情形。
    4、固定资产账面价值
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 85,909,238.95 0.00 1,165,911.12 84,743,327.83
    运输设备 8,129,913.74 728,354.00 597,300.99 8,260,966.75
    专用设备 2,053,508.31 503,745.52 142,706.04 2,414,547.79
    电子设备 6,513,979.45 1,190,606.21 973,663.98 6,730,921.68
    办公设备 2,302,209.01 371,763.79 296,984.93 2,376,987.87
    仪器仪表 2,030,697.78 3,080,785.55 373,929.21 4,737,554.12
    培训设备 4,431,427.12 0.00 364,225.80 4,067,201.32
    营运业务用ATM 50,557,479.18 4,163,699.08 5,336,291.56 49,384,886.70
    合 计 161,928,453.54 10,038954.15 9,251,013.63 162,716,394.06
    5、期末未办妥产权证书的固定资产
    项 目 原价 累计折旧 净值 未办妥产权证书的原因
    科学城生产基地 85,909,238.95 1,165,911.12 84,743,327.83 正在办理产权登记
    6、固定资产期末数比期初数增加9,965,044.36 元,增长比例为4.98%,变动原因主要
    为:增加研发用仪器仪表、电子设备及营运用设备。
    7、累计折旧期末数比期初数增加9,177,103.84 元,增长比例为23.99%,变动原因主要
    为:计提固定资产的累计折旧。
    (八) 在建工程
    期末数 期初数
    项 目 金额 减值准备金额 金额 减值准备 金额
    科学城生产基地一期 30,969,881.25 30,969,881.25 28,982,463.50 0.00 28,982,463.50
    科学城生产基地二期 13,281,591.18 13,281,591.18 106,784.00 0.00 106,784.00
    合 计 44,251,472.43 44,251,472.43 29,089,247.50 0.00 29,089,247.50广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    44
    1、在建工程项目变动情况
    工程项目名称 预算数 资金来源
    工程投入占
    预算比例
    科学城生产基地一期12,639.49 万元募股资金 91.70%
    科学城生产基地二期7,385.00 万元募股资金5100 万,其他为自筹资金 17.98%
    本期减少
    工程项目名称 期初数 本期增加
    转入固定资产 其他减少
    期末数
    科学城生产基地一期 28,982,463.50 1,987,417.75 0.00 30,969,881.25
    科学城生产基地二期 106,784.00 13,174,807.18 0.00 13,281,591.18
    合 计 29,089,247.50 15,162,224.93 0.00 44,251,472.43
    2、没有计入工程成本的借款费用资本化金额。
    3、经测试,期末在建工程不存在减值因素,未计提在建工程减值准备。
    (九) 无形资产
    1、无形资产原价
    项 目 期初数 本期增加 本期减少期末数
    电子商务平台 1,343,196.02 0.00 0.00 1,343,196.02
    管理用软件 216,800.00 5,948.72 0.00 222,748.72
    一期土地使用权 8,497,500.00 0.00 0.00 8,497,500.00
    二期土地使用权 5,489,900.00 0.00 0.00 5,489,900.00
    合 计 15,547,396.02 5,948.72 0.00 15,553,344.74
    注:期末没有用于抵押或担保的无形资产。
    2、累计摊销
    项 目 期初数 本期增加 本期减少期末数
    电子商务平台 760,901.03 134,319.60 0.00 895,220.63
    管理用软件 66,300.09 22,085.61 0.00 88,385.70
    一期土地使用权 339,900.00 84,974.99 0.00 424,874.99
    二期土地使用权 73,198.64 54,898.99 0.00 128,097.63
    合 计 1,240,299.76 296,279.19 0.00 1,536,578.95
    3、经测试,本期无形资产不存在计提减值准备的情况。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    45
    4、无形资产账面价值
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限
    电子商务平台 582,294.99 0.00 134,319.60 447,975.39 1.42 年-2.42 年
    管理用软件 150,499.91 5,948.72 22,085.61 134,363.02 3.52 年-4.75 年
    一期土地使用权 8,157,600.00 0.00 84,974.99 8,072,625.01 42 年
    二期土地使用权 5,416,701.36 0.00 54,898.99 5,361,802.37 43.33 年
    合 计 14,307,096.26 5,948.72 296,279.19 14,016,765.79
    (十) 商誉
    1、商誉明细情况:
    被投资单位名称 初始金额 形成来源年初数 本期变动期末数 计提的减值准备
    深圳广电银通金融电子
    科技有限公司 946,852.52 946,852.52 946,852.52 0.00
    合 计 946,852.52 946,852.52 946,852.52 0.00
    2、商誉的来源:
    2006 年3 月,本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公司国外投资方科杰控股有
    限公司(Tech Elite Holdings Limited)拥有的全部股权,股权变更后持有深圳广电银通金融
    电子科技有限公司75%股权;2006 年5 月,本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公
    司投资方广州无线电集团有限公司拥有的全部股权,股权变更后持有深圳广电银通金融电子
    科技有限公司100%股权。上述股权收购构成了非同一控制下的企业合并,本公司合并成本
    大于合并中取得的深圳广电银通金融电子科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉。
    3、商誉的计算过程:
    项 目 2006 年3 月 2006 年5 月
    (1)合并成本 10,971,555.80 11,070,019.38
    (2)股权购买日被投资单位公允价值 31,033,498.79 31,207,467.66
    (3)投资比例 34.23% 33.56%
    (4)按投资比例计算的应享有的份额 =(2)×(3) 10,621,496.52 10,473,226.14
    (5)商誉初始金额=(1)-(4) 350,059.28 596,793.24
    4、经测试,本期商誉不存在计提减值准备的情况。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    46
    (十一) 长期待摊费用
    1、长期待摊费用明细情况:
    项 目 原始发生额年初数 本期增加 本期摊销累计摊销期末数 剩余摊销期限
    租赁固定资产
    改良支出
    2,443,158.00 691,187.16 0.00 130,315.80 1,882,286.64 560,871.36 0.58 年-3.58 年
    清分中心费用 12,350.00 0.00 12,350.00 412.00 412.00 11,938.00 4.83 年
    合 计 2,455,508.00 691,187.16 12,350.00 130,727.80 1,882,698.64 572,809.36
    (十二) 递延所得税资产
    1、已确认的递延所得税资产
    项 目 期末数 期初数
    应收账款 471,056.63 332,291.71
    其他应收款 62,924.88 42,059.70
    应付职工薪酬 4,139,798.88 4,190,094.80
    预提费用 501,952.49 1,538,574.45
    开办费 0.00 5,494.93
    递延收益 0.00 798,589.53
    未实现内部损益 366,021.26 390,845.77
    合 计 5,541,754.14 7,297,950.89
    (十三) 资产减值准备
    本期减少额 项 目 年初数 本期计提额
    转回转销
    期末数
    应收账款坏账准备 3,596,110.62 909,071.15 0.00 0.00 4,505,181.77
    其他应收款坏账准备 315,508.60 89,512.89 0.00 0.00 405,021.49
    合 计 3,911,619.22 998,584.04 0.00 4,910,203.26
    (十四) 短期借款
    1、短期类别
    借款类别 期末数 年初数
    信用借款 0.00 0.00
    质押借款 0.00 0.00
    银行押汇 43,390,323.20 91,405,501.23
    保证借款 0.00 0.00
    合 计 43,390,323.20 91,405,501.23广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    47
    2、期末外币押汇的外币金额为美元3,317,187.701 元,折算汇率6.8319,折合人民币
    22,662,695.33 元;人民币押汇20,727,627.87 元。
    3、短期借款期末数比期初数减少48,015,178.03 元,减少比例为52.53%,变动原因主
    要为:银行押汇借款到期归还。
    (十五) 应付票据
    种 类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 20,290,000.00 31,000,000.00
    已承兑未到期信用证 62,369,983.02 95,754,221.93
    合 计 82,659,983.02 126,754,221.93
    1、应付票据期末数比期初数减少44,094,238.91 元,下降34.79%,变动原因主要为:
    支付已承兑已到期信用证增加。
    (十六) 应付账款
    账龄结构 期末数 期初数
    1 年以内(含1 年) 131,363,424.26 160,329,503.02
    1 年至2 年(含2 年) 2,156,071.57
    2 年至3 年(含3 年) 0.00
    3 年以上 0.00
    合 计 131,363,424.26 162,485,574.59
    1、期末应付账款中,欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项158,861.25
    元。
    2、期末应付账款中,欠关联方款项1,532,659.52 元。其中欠广州无线电集团有限公司
    68,614.25 元,欠广州广电物业管理有限公司90,247.00 元,欠广州海格机械有限公司
    1,373,798.27 元。
    3、应付账款期末数比期初数减少31,122,150.33 元,减少比例为19.15%,变动原因为:
    支付货款增加。
    (十七) 预收账款
    账龄结构 期末数 期初数
    1 年以内(含1 年) 50,927,146.66 247,450,671.56
    1 年至2 年(含2 年) 2,315.63 2,315.63
    2 年至3 年(含3 年) 105.00 105.00
    3 年以上 0.00 0.00
    合 计 50,929,567.29 247,453,092.19广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    48
    1、期末预收账款中,无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、期末预收账款中,无欠关联方款项。
    3、预收账款期末数比期初数减少196,523,524.90 元,减少比例为79.42%,变动原因为:
    本期收取的预收款减少。
    (十八) 应付职工薪酬
    项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
    一、工资、奖金、津贴和补贴 26,600,632.00 60,661,712.17 59,522,762.69 27,739,581.48
    二、职工福利费 2,612,274.77 4,529.50 566,197.80 2,050,606.47
    三、社会保险费 0.00 4,646,440.03 4,646,440.03 0.00
    四、住房公积金 0.00 1,663,435.00 1,573,300.00 90,135.00
    五、工会经费和职工教育经费 267,888.01 1,395,562.36 1,169,650.30 493,800.07
    合 计 29,480,794.78 68,371,679.06 67,478,350.82 30,374,123.02
    (十九) 应交税费
    税 种 期末数 期初数 本期执行的法定税率
    增值税 -39,603,470.86 67,224,164.86 17%
    营业税 580,030.04 619,448.27 5%
    企业所得税 14,426,330.19 -25,203,414.75 15%、20%
    城市维护建设税 124,060.49 4,680,512.55 流转税的7%或1%
    个人所得税 334,549.22 362,195.77
    教育费附加 68,378.97 2,035,705.72 流转税的3%
    堤围防护费 210,292.81 1,563,671.65 流转税应税收入的0.13%
    合 计 -23,859,829.14 51,282,284.07
    (二十) 其他应付款
    项 目 期末数 期初数
    1 年以内(含1 年) 6,492,135.13 12,282,380.29
    1 年至2 年(含2 年) 563,884.74 487,070.09
    2 年至3 年(含3 年) 304,120.00 108,076.60
    3 年以上 122,500.00 122,500.00
    合 计 7,482,639.87 13,000,026.98
    其中:预提费用 3,346,349.92 10,257,163.00
    1、期末其他应付款中,无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、期末其他应付款中,无欠关联方款项。
    3、期末账龄超过一年的其他应付款:广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    49
    客户名称 金 额 未偿还原因 备注
    电脑扣款 868,004.74 电脑扣款(转让时支付)
    集团拨付工龄补偿金 100,000.00 职工离职时支付
    集团拨付住房补贴 22,500.00 职工离职时支付
    4、按费用类别列示预提费用:
    费用类别 期末数 期初数 期末结余原因
    技术服务费 2,006,220.00 7,874,618.00 按合同应计提
    预提-代理费 1,340,129.92 2,382,545.00 销售代理
    合 计 3,346,349.92 10,257,163.00
    5、其他应付款期末数与期初数减少5,517,387.11 元,减少比例为42.44%,变动的主要
    原因为:按合同支付的技术服务费及代理费增加。
    (二十一) 其他非流动负债
    1、项目情况:
    拨款项目名称 期初数 本期新增 本期资本性
    支出分配
    本期收益性
    支出分配 期末数
    科技三项费用 11,409,918.82 784,228.82 10,625,690.00
    合 计 11,409,918.82 784,228.82 10,625,690.00
    2、本期资本性支出分配金额784,228.82 元,为使用项目专项拨款形成固定资产部分在
    本期计提的累计折旧金额。
    (二十二) 股本
    单位:股
    期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
    数量 比例
    发行
    新股
    送
    股
    公积金转股
    其
    他
    小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 159,608,149 55.98% 31,921,630 31,921,630 191,529,779 55.98%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 143,201,400 50.23% 28,640,280 28,640,280 171,841,680 50.23%
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份 16,406,749 5.75% 3,281,350 3,281,350 19,688,099 5.75%
    二、无限售条件股份 125,509,871 44.02% 25,101,974 25,101,974 150,611,845 44.02%
    1、人民币普通股 125,509,871 44.02% 25,101,974 25,101,974 150,611,845 44.02%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 285,118,020 100.00% 57,023,604 57,023,604 342,141,624 100.00%广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    50
    1、经广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492 号文批复,公司以整体变更方式发起设
    立为广州广电运通金融电子股份有限公司,以截至2005 年3 月31 日的经广东羊城会计师事
    务所有限公司审计的广州广电运通金融电子有限公司净资产按一元一股计算股份总数
    106,559,010 股,本公司股份构成为:广州无线电集团有限公司66,244,500 股,计66,244,500
    元,占股份总额62.167%;深圳市德通投资有限公司18,927,000 股,计18,927,000 元,占股
    份总额17.762%;盈富泰克创业投资有限公司11,356,200 股,计11,356,200 元,占股份总额
    10.657%;梅州敬基金属制品有限公司9,463,500 股,计9,463,500 元,占股份总额8.881%;
    广州藤川科技有限公司567,810 股,计567,810 元,占股份总额0.533%。以上实收资本已经
    广东羊城会计师事务所有限公司(2005)羊验字第5839 号验资报告验证。本公司2005 年
    10 月18 日变更了企业法人营业执照。
    2、2006 年12 月,经公司股东大会审议通过,公司股东盈富泰克创业投资有限公司将
    其所持有本公司10.657%股权的5.026%转让给公司股东广州无线电集团有限公司,公司股
    东深圳市德通投资有限公司将其所持有本公司17.762%股权的全部转让给自然人股东叶子
    瑜等48 人;本次股权转让完成后,各股东出资金额及股权比例分别为:广州无线电集团有
    限公司出资7,160.07 万元,占注册资本的67.1934%;盈富泰克创业投资有限公司出资600
    万元,占注册资本的5.6306%;梅州敬基金属制品有限公司出资946.35 万元,占注册资本
    的8.8809%;广州藤川科技有限公司出资56.781 万元,占注册资本的0.5328%;自然人股东
    叶子瑜等48 人出资1,892.70 万元,占注册资本的17.7623%。
    3、根据公司2007 年2 月1 日之股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监发行字
    [2007]188 号《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》的
    核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)3600 万股,每股面值1 元,增加股本人
    民币36,000,000.00 元,变更后的股本为人民币142,559,010.00 元。上述资金于2007 年8 月
    3 日到位,业经广东羊城会计师事务所2007 年8 月3 日出具的(2007)羊验字第11535 号
    验资报告予以验证。
    4、经公司第一届董事会第十五次会议、2008 年4 月18 日股东大会决议通过,公司以
    2007 年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增10 股股本。变更后的股本为
    人民币285,118,020.00 元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2008 年6 月11 日
    出具的(2008)羊验字第14626 号验资报告予以验证。
    5、经公司第二届董事会第二次会议、2009 年4 月28 日股东大会决议通过,公司以2008
    年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增2 股股本。变更后股本为
    342,141,624.00 元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2009 年5 月22 日出具的
    (2009)羊验字第17039 号验资报告予以验证。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    51
    (二十三) 资本公积
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 406,855,343.27 0.00 57,023,604.00 349,831,739.27
    其他资本公积 8,780,104.29 0.00 0.00 8,780,104.29
    合 计 415,635,447.56 0.00 57,023,604.00 358,611,843.56
    注1:经公司第二届董事会第二次会议、2009 年4 月28 日股东大会决议通过,公司以
    2008 年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增2 股股本。上述转增股份已于
    2009 年5 月15 日实施,减少了资本公积57,023,604.00 元。
    (二十四) 盈余公积
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 67,743,819.53 0.00 0.00 67,743,819.53
    任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
    合 计 67,743,819.53 0.00 0.00 67,743,819.53
    (二十五) 未分配利润
    项 目 金 额 提取或分配比例
    调整前年初未分配利润 561,588,291.31
    调整年初未分配利润(调增+,调减-)
    调整后年初未分配利润 561,588,291.31
    加:本年净利润 185,686,160.43
    减:提取法定盈余公积 0.00
    应付普通股股利 57,023,604.00 0.20 元/股
    年末未分配利润 690,250,847.74
    经公司第二届董事会第二次会议、2009 年4 月28 日股东大会决议通过,公司以2008
    年末总股本为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增2 股股本,同时向全体股东每10
    股派发现金2 元(含税)的现金股利,上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2009
    年5 月22 日出具的(2009)羊验字第17039 号验资报告予以验证。
    (二十六) 营业收入及营业成本
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    营业收入 695,757,261.93 542,553,785.64
    营业成本 426,280,385.66 297,629,176.39广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    52
    1、按业务类别列示营业收入、营业成本
    营业收入 营业成本
    项 目
    本期发生额 上年同期发生额本期发生额 上年同期发生额
    (1)制造业 663,253,192.07 514,546,193.00 409,344,437.50 281,482,776.23
    (2)配件销售 3,876,786.33 5,867,894.86 1,478,038.61 2,351,525.20
    (3)设备维护 11,836,531.76 8,099,211.38 6,886,355.28 6,462,347.38
    (4)ATM 营运 15,519,403.77 14,040,486.40 7,672,279.52 7,332,527.58
    (5) 清机收入 1,271,348.00 899,274.75
    合 计 695,757,261.93 542,553,785.64 426,280,385.66 297,629,176.39
    2、按产品类别列示营业收入、营业成本
    营业收入 营业成本
    项 目
    本期发生额 上年同期发生额本期发生额 上年同期发生额
    (1)ATM 659,962,397.20 450,300,746.34 407,234,093.54 241,858,792.06
    (2)AFC 3,290,794.87 64,245,446.66 2,110,343.96 39,623,984.17
    (3)设备配件 3,876,786.33 5,867,894.86 1,478,038.61 2,351,525.20
    (4)设备维护 11,836,531.76 8,099,211.38 6,886,355.28 6,462,347.38
    (5)ATM 营运 15,519,403.77 14,040,486.40 7,672,279.52 7,332,527.58
    (6) 清机收入 1,271,348.00 899,274.75
    合 计 695,757,261.93 542,553,785.64 426,280,385.66 297,629,176.39
    3、按客户列示营业收入
    客户名称 ATM AFC 设备
    配件销售
    设备
    维护收入 营运收入 清机收入 小计 占营业收
    入的比例
    中国农业银行
    股份有限公司
    386,416,659.35 1,258,455.14 3,661,731.55 391,336,846.04 56.25%
    中国交通银行
    股份有限公司
    75,785,555.26 17,574.37 3,873,942.26 79,677,071.89 11.45%
    中国银行股份
    有限公司
    75,170,256.42 284,939.99 698,272.50 76,153,468.91 10.95%
    IAC 53,948,235.55 53,948,235.55 7.75%
    中国建设银行
    股份有限公司
    8,881,504.27 8,205.13 166,600.00 9,056,309.40 1.30%
    中国光大银行
    股份有限公司
    1,058,119.65 802,735.03 38,216.65 3,042,170.30 4,941,241.63 0.71%
    中信银行股份
    有限公司
    3,620,512.82 30,642.73 483,563.53 4,134,719.08 0.59%
    易城科技股份
    有限公司
    2,927,547.01 45,195.89 76,325.64 3,049,068.54 0.44%
    恒丰银行 2,353,846.15 145,299.15 214,872.51 2,714,017.81 0.39%
    中国邮政储蓄
    银行
    1,198,461.54 104,961.54 783,232.81 17,898.00 2,104,553.89 0.30%
    其它 51,529,246.19 363,247.86 1,178,777.36 1,839,774.31 12,459,335.47 1,271,348.00 68,641,729.19 9.87%
    合计 659,962,397.20 3,290,794.87 3,876,786.33 11,836,531.76 15,519,403.77 1,271,348.00 695,757,261.93 100.00%广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    53
    4、按地区列示营业收入
    地 区 本期发生额 上年同期发生额
    国内地区 632,313,515.73 441,381,666.51
    国外地区 63,443,746.20 101,172,119.13
    合 计 695,757,261.93 542,553,785.64
    5、本期公司向前五名客户销售总额为610,171,931.79 元,占公司营业收入的87.70%。
    6、营业收入本期发生数比上年同期发生数增加153,203,476.29 元,增长比例为28.24%,
    变动主要原因为:ATM 的销售额增加。
    (二十七) 营业税金及附加
    项 目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
    营业税 5% 2,960,026.19 2,012,030.85
    城建税 流转税的7%或1% 427,692.74 252,643.82
    教育费附加 流转税的3% 260,075.97 162,634.06
    合 计 3,647,794.90 2,427,308.73
    营业税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加1,220,486.17 元,增长比例为
    50.28%,变动原因为:主营业务收入增加,应交的营业税、增值税增加,附加税相应增加。
    (二十八) 销售费用
    项 目 本期发生数 上年同期发生数
    销售费用合计 61,185,888.50 44,587,678.17
    销售费用率 8.79% 8.22%
    占报告期净利润率 32.95% 28.74%
    销售费用本期发生数比上年同期发生数增加16,598,210.33 元,增长比例为37.23%,变
    动的主要原因是:由于销售额大幅增加,使得直接与销售量和销售额相关的差旅、运输费等
    销售费用增加。
    (二十九) 管理费用
    项 目 本期发生数 上年同期发生数
    管理费用合计 33,294,073.64 31,953,701.24
    管理费用率 4.79% 5.89%
    占报告期净利润率 17.93% 20.60%
    管理费用本期发生数比上年同期发生数增加1,340,372.40 元,增长比例为4.19%,变动
    的主要原因是:工资性费用的增加。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    54
    (三十) 资产减值损失
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    1、坏账损失 998,584.04 -293,712.85
    合 计 998,584.04 -293,712.85
    (三十一) 营业外收入
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    1、非流动资产处置利得合计0.00 9,636.18
    其中:固定资产处置利得 0.00 9,636.18
    无形资产处置利得 0.00 0.00
    2、非货币性资产交换利得 0.00 0.00
    3、债务重组利得 0.00 0.00
    4、政府补助 38,011,251.35 24,342,565.78
    5、盘盈利得 0.00 0.00
    6、捐赠利得 494,963.55 0.00
    7、赔款及违约金利得 108,654.30 134,280.17
    8、无法支付的应付款项 102,241.18 0.00
    合 计 38,717,110.38 24,485,482.13
    (三十二) 政府补助
    政府补助的种类 本期发生额 上年同期发生额 备 注
    科技三项费用 784,228.82 2,707,845.72 注1
    软件退税款 23,622,422.53 21,634,720.06 注2
    广州市软件产业发展资金 9,586,600.00 注3
    服务外包奖 3,928,000.00 注3
    外贸进出奖 90,000.00 0.00 注3
    合 计 38,011,251.35 24,342,565.78
    注1:政府补助的收取情况详见“六、(二十一)”,本期资本性支出分配金额为784,228.82
    元。
    注2:软件退税款系公司根据国务院“国发[2000]18 号”《鼓励软件产业和集成电路产
    业发展的若干政策》的规定,报告期内收到的自行开发软件销售增值税退税收入。
    注3:本期收取的其他政府补助为:广州市软件产业发展资金9,586,600.00 元;收取国
    家外包服务奖励3,928,000.00 元;收取广州市外贸进出口奖励资金90,000.00 元。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    55
    (三十三) 营业外支出
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    1、固定资产处置损失 5,652.30 12,622.15
    2、公益性捐赠支出
    3、罚款及滞纳金 95,786.52 54,937.12
    4、赔款支出
    合 计 101,438.82 67,559.27
    (三十四) 所得税费用
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    本期所得税费用 27,390,546.24 42,157,181.92
    递延所得税费用 1,736,883.20 2,817,646.45
    合 计 29,127,429.44 44,974,828.37
    (三十五) 现金流量表附注
    1、收到的其他与经营活动有关的大额现金
    主 要 项 目 本期发生额 上年同期发生额
    专项拨款及项目资助款 13,604,600.00 4,024,537.00
    收取押金、保证金等 1,493,805.00
    2、支付的其他与经营活动有关的大额现金
    主 要 项 目 本期发生额 上年同期发生额
    技术咨询安装服务费 7,760,833.71 3,598,940.65
    差旅费 16,886,219.36 13,618,166.24
    业务招待费 6,448,278.31 5,107,570.49
    运输费 12,248,815.47 4,344,133.64
    房租及物业管理费 4,399,984.15 5,067,495.77
    3、现金流量表补充资料
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    净利润 185,325,796.93 155,127,413.71
    加:资产减值准备 998,584.04 -293,712.85
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产
    性生物资产折旧 9,188,373.63 7,076,580.21广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    56
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    无形资产摊销 296,279.19 249,015.80
    长期待摊费用摊销 130,727.80 159,895.63
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产的损失(收益以“-”号填列) 5,652.30 12,517.08
    固定资产报废损失(收益以“-”号填
    列) 0.00 0.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填
    列) 0.00 0.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 1,732,414.10 1,718,019.31
    投资损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号
    填列) 1,756,196.75 2,817,646.45
    递延所得税负债增加(减少以“-”号
    填列) 0.00 0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) 22,147,692.73 -17,644,006.36
    经营性应收项目的减少(增加以“-”
    号填列) -110,158,551.27 53,444,856.95
    经营性应付项目的增加(减少以“-”
    号填列) -405,468,408.64 -361,070,248.42
    其 他 0.00 0.00
    经营活动产生的现金流量净额 -294,045,242.44 -158,402,022.49
    七、 母公司财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)应收账款
    1、应收账款构成
    期末数 期初数
    账 龄
    金额 占总额
    比例 坏账准备
    坏账准备
    比例 金额 占总额
    比例 坏账准备 坏账准备
    比例
    1 年以内 399,424,438.09 91.41% 1,997,122.19 0.50% 311,567,872.17 92.11% 1,557,839.35 0.50%
    1-2 年 31,715,778.17 7.26% 1,585,788.91 5.00% 17,686,050.51 5.23% 884,302.53 5.00%
    2-3 年 5,013,031.74 1.15% 501,303.18 10.00% 8,196,098.65 2.42% 819,609.87 10.00%
    3 年至4 年 689,348.91 0.16% 206,804.67 30.00% 683,220.00 0.20% 204,966.00 30.00%
    4 年至5 年 17,498.00 0.00% 8,749.00 50.00% 116,000.00 0.03% 58,000.00 50.00%
    5 年以上 115,000.00 0.03% 115,000.00 100.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    合 计 436,975,094.91 100.00% 4,414,767.95 1.01% 338,249,241.33 100.00% 3,524,717.75 1.04%广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    57
    期末数 期初数
    项 目
    金额 占总额
    比例 坏账准备
    坏账准备
    比例 金额 占总额比
    例 坏账准备 坏账准备
    比例
    1、单项金额重大并已单独
    计提坏账准备的款项
    0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    2、单项金额非重大并已单
    独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    3、其他按账龄段划分为类
    似信用风险特征的款项
    436,975,094.91 100.00% 4,414,767.95 1.01% 338,249,241.33 100.00% 3,524,717.75 1.04%
    其中:单项金额重大 184,283,006.36 42.17% 949,054.03 0.51% 107,098,722.13 31.66% 563,132.61 0.53%
    单项金额非重大 252,692,088.55 57.83% 3,465,713.92 1.37% 231,150,519.20 68.34% 2,961,585.14 1.28%
    合 计 436,975,094.91 100.00% 4,414,767.95 1.01% 338,249,241.33 100.00% 3,524,717.75 1.04%
    2、应收账款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    期初数 本期计提额
    转回 转销
    期末数
    2008 年度 2,505,041.00 977,676.75 0.00 -42,000.00 3,524,717.75
    2009 年度 3,524,717.75 890,050.20 4,414,767.95
    3、期末应收账款中,无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    4、期末应收账款中,欠款金额前五名
    债务人名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例
    交通银行总行 83,933,626.56 1 年以内 19.21%
    农业银行广东省分行 37,988,458.80 1 年以内 8.69%
    农业银行总行 28,795,525.00 1 年以内 6.59%
    中国银行总行 20,442,077.00 1 年以内 4.68%
    内蒙古农行 13,123,319.00 1-2 年以内3.00%
    合 计 184,283,006.36 42.17%
    5、期末应收账款中无关联方应收账款。
    6、期末应收账款中没有发生应收账款的转移。
    7、期末应收账款中没有以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    8、应收账款期末数比期初数增加98,725,853.58 元,增长比例为29.19%,变动主要原
    因为:销售额的增加。
    9、截止报告日止,应收账款期后回收额为54,600,622.20 元。
    (二)其他应收款
    1、其他应收款构成广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    58
    期末数 期初数
    账 龄
    金额 占总额
    比例 坏账准备
    坏账准备
    比例 金额 占总额
    比例 坏账准备 坏账准
    备比例
    1 年以内 12,028,450.06 97.45% 42,004.17 0.35% 10,619,539.16 96.87% 38,877.61 0.37%
    1-2 年 80,203.70 0.65% 4,010.19 5.00% 110,203.70 1.01% 5,510.19 5.00%
    2-3 年 19,847.60 0.16% 1,984.76 10.00% 203,851.60 1.86% 180,588.76 88.59%
    3 年至4 年 186,004.00 1.51% 180,404.00 96.99% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
    4 年至5 年 21,933.00 0.18% 10,966.50 50.00% 22,433.00 0.20% 11,216.50 50.00%
    5 年以上 7,000.00 0.06% 7,000.00 100.00% 6,500.00 0.06% 6,500.00 100.00%
    合 计 12,343,438.36 100.00% 246,369.62 2.00% 10,962,527.46 100.00% 242,693.06 2.21%
    期末数 期初数
    项 目
    金额 占总额
    比例
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    金额 占总额
    比例 坏账准备 坏账准备
    比例
    1、单项金额重大并已单独
    计提坏账准备的款项
    0.00 0.00% 0.00 0.00
    2、单项金额非重大并已单
    独计提坏账准备的款项 178,004.00 1.44% 178,004.00 100.00% 178,004.00 1.62% 178,004.00 100.00%
    3、其他按账龄段划分为类
    似信用风险特征的款项
    12,165,434.36 98.56% 68,365.62 0.56% 10,784,523.46 98.38% 64,689.06 0.60%
    其中:单项金额重大 7,242,973.28 58.68% 18,077.68 0.25% 7,549,139.35 68.86% 24,425.61 0.32%
    单项金额非重大 4,922,461.08 39.88% 50,287.94 1.02% 3,235,384.11 29.51% 40,263.45 1.24%
    合 计 12,343,438.36 100.00% 246,369.62 2.00% 10,962,527.46 100.00% 242,693.06 2.21%
    2、其他应收款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    期初数 本期计提额
    转回 转销
    期末数
    2008 年度 242,723.53 -30.47 0.00 0.00 242,693.06
    2009 年度 242,693.06 3,676.56 246,369.62
    3、本期核销的其他应收款为0.00 元。
    4、期末其他应收款中,持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项为
    13,660.00 元:
    期末数 期初数
    单位名称
    金额 计提坏账金额金额 计提坏账金额
    广州无线电集团有限公司 13,660.00 4,192.75 13,610.00 4,192.50
    5、期末其他应收款中,关联方其他应收款为82,653.70 元:广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    59
    期末数 期初数
    单位名称
    金额 计提坏账金额金额 计提坏账金额
    广州无线电集团有限公司 13,660.00 4,192.75 13,610.00 4,192.50
    广州鑫广电物业服务有限公司 68,993.70 3,449.69 68,993.70 3,449.69
    合 计 82,653.70 7,642.44 82,603.70 7,642.19
    6、期末其他应收款中,欠款金额前五名:
    债务人名称 性质或内容 金额 账龄 占其他应收款
    总额的比例
    应收补贴款 出口退税款 3,627,615.78 1 年以内 29.39%
    投标押金 押金 2,459,195.00 1 年以内 19.92%
    高洁 ATM 测试借款461,942.00 1 年以内 3.74%
    宋晓斌 ATM 测试借款397,453.50 1 年以内 3.22%
    李名书 ATM 测试借款296,767.00 1 年以内 2.40%
    合 计 7,242,973.28 58.68%
    7、期末其他应收款中没有发生其他应收款的转移。
    8、期末其他应收款中没有以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    9、其他事项说明:2006 年,银行储户发现系统出错时在自助终端上多次取款,造成银
    行损失178,004.00 元,本公司已先行垫付,公司本着谨慎性原则,对该垫付款项全额计提了
    坏帐准备。
    (三)长期股权投资
    期末数 期初数
    被投资单位名称
    金额 减值准备金额 减值准备
    深圳广电银通金融电子科技有限公司 95,532,442.74 0.00 95,532,442.74 0.00
    广州穗通金融服务有限公司 15,300,000.00 0.00 15,300,000.00 0.00
    GRG Banking Equipment(HK) Co.,
    Limited 12,376,980.00 0.00 12,376,980.00 0.00
    合 计 123,209,422.74 0.00 123,209,422.74 0.00
    (四)营业收入及营业成本
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    营业收入 668,489,192.64 520,690,047.34
    营业成本 413,266,636.62 284,065,554.27广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    60
    1、按业务类别列示营业收入、营业成本
    营业收入 营业成本
    项 目
    本期发生额 上年同期发生额本期发生额 上年同期发生额
    (1)制造业 665,176,268.99 514,673,000.05 411,433,011.15 281,714,029.07
    (2)配件销售 3,071,198.01 5,867,894.86 1,833,625.47 2,351,525.20
    (3)设备维护 241,725.64 149,152.43 0.00 0.00
    合 计 668,489,192.64 520,690,047.34 413,266,636.62 284,065,554.27
    2、按产品类别列示营业收入、营业成本
    营业收入 营业成本
    项 目
    本期发生额 上年同期发生额本期发生额 上年同期发生额
    (1)ATM 661,885,474.12 450,427,553.39 409,322,667.19 242,090,044.90
    (2)AFC 3,290,794.87 64,245,446.66 2,110,343.96 39,623,984.17
    (3)设备配件 3,071,198.01 5,867,894.86 1,833,625.47 2,351,525.20
    (4)设备维护 241,725.64 149,152.43 0.00 0.00
    合 计 668,489,192.64 520,690,047.34 413,266,636.62 284,065,554.27
    3、按客户列示营业收入
    客户名称 ATM AFC
    设备
    配件销售
    设备
    维护收入
    小计
    占营业收
    入的比例
    中国农业银行股份有限公司 386,416,659.35 542,853.36 386,959,512.71 57.89%
    中国交通银行股份有限公司 75,785,555.26 427.36 75,785,982.62 11.34%
    中国银行股份有限公司 75,170,256.42 242,905.98 75,413,162.40 11.28%
    IAC 53,948,235.55 53,948,235.55 8.07%
    中国建设银行股份有限公司 8,881,504.27 8,205.13 8,889,709.40 1.33%
    中信银行股份有限公司 3,620,512.82 30,427.35 3,650,940.17 0.55%
    易城科技股份有限公司 2,927,547.01 45,195.89 76,325.64 3,049,068.54 0.46%
    恒丰银行 2,353,846.15 145,299.15 2,499,145.30 0.37%
    坦桑尼亚银行 1,804,252.89 138,443.18 1,942,696.07 0.29%
    中国光大银行股份有限公司 1,058,119.65 801,452.98 1,859,572.63 0.28%
    其它 52,846,531.76 363,247.86 1,115,987.63 165,400.00 54,491,167.25 8.14%
    合计 661,885,474.12 3,290,794.87 3,071,198.01 241,725.64 668,489,192.64 100.00%
    4、按地区列示营业收入
    地区 本期发生额 上年同期发生额
    国内地区 605,045,446.44 419,517,928.21
    国外地区 63,443,746.20 101,172,119.13
    合计 668,489,192.64 520,690,047.34
    5、公司向前五名客户销售总额为600,996,602.68 元,占公司本期全部营业收入的
    89.90%。
    6、营业收入本期发生数比上年同期发生数增加147,799,145.30 元,增长比例为28.39%,广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    61
    变动主要原因为:ATM(货币自动处理设备)的销售额大幅增加。
    八、 关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方情况
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方
    企业名称 注册地址 主营业务
    与本企业
    关系
    业务
    性质
    法定代
    表人
    组织机构
    代码
    广州无线电集
    团有限公司
    广州市天河黄埔大
    道西平云路163号
    经营授权管理
    的国有资产
    母公司
    国有独
    资公司
    赵友永 231216220
    母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为50.23%和50.23%。本公司的最终控制
    方为广州市国资委。
    (2)受本公司控制的关联方
    企业名称
    注册
    地址
    主营业务
    与本企
    业关系
    业务性
    质
    法定代
    表人
    组织机构
    代码
    深圳广电银通金融电子
    科技有限公司
    深圳
    研发、生产经营金融电子设
    备、从事金融电子系统软件开
    发、金融电子系统集成,并提
    供相关的技术支持和服务。
    子公司
    有限责
    任公司
    叶子瑜 755664630
    广州穗通金融服务有限
    公司
    广州
    受银行委托对自动柜员机进
    行维护及管理,对现金及有价
    证券提供清分处理服务
    子公司
    有限责
    任公司
    赵友永 683277112
    GRG Banking Equipment
    (HK) Co.,Limited
    香港 投资和贸易 子公司
    有限责
    任公司
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):
    公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
    广州无线电集团有限公司 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
    深圳广电银通电子科技有限公司 6,500.00 0.00 0.00 6,500.00
    广州穗通金融服务有限公司 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00
    GRG Banking Equipment
    (HK)Co.,Limited
    美元30.00 0.00 0.00 美元30.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)
    期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称
    金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
    广州无线电集团有限公司 14,320.14 50.23 2,864.03 17,184.17 50.23
    4、不存在控制关系的关联方情况(如无交易可免填)广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    62
    单位名称 与本公司的关系
    广州海格机械有限公司 同一最终母公司
    广州鑫广电物业服务有限公司 同一最终母公司
    广州广电物业管理有限公司 同一最终母公司
    (二)关联方交易
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公
    司交易已作抵销。
    2、关联交易定价原则
    本公司对关联方交易价格根据市场价确定。
    3、向关联方采购货物
    交易规模
    本期金额 上年同期金额
    企业名称
    金额(万元)
    占本期(同期)同
    类交易百分比(%)
    金额(万元) 占上年(同期)同类
    交易百分比(%)
    广州海格机械有限公司 132.55 0.39% 0.00 0.00%
    合 计 132.55 0.39% 0.00 0.00%
    4、关联方往来款项余额
    期末金额(万元) 占所属科目全部应收(付)
    款项余额的比重(%)
    项目 关联方
    本期末 上年末 本期末 上年末
    其他应收款: 广州无线电集团有限公司 1.366 1.361 0.07% 0.08%
    广州鑫广电物业服务有限公司 6.90 6.90 0.35% 0.42%
    应付账款: 广州无线电集团有限公司 6.86 0.00 0.05% 0.00%
    广州广电物业管理有限公司 9.02 18.77 0.07% 0.12%
    广州鑫广电物业服务有限公司 0.00 0.00 0.00%
    广州海格机械有限公司 137.38 1.51 1.05% 0.01%
    5、其他关联方交易事项
    (1)房屋与场地租赁、管理及其他
    A、房屋租赁
    2007 年7 月30 日,本公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2007026 的《房屋
    租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号的广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    63
    房屋、场地,租赁期限从2007 年8 月1 日至2008 年7 月31 日。
    其中租用通讯大楼一楼中部,房地产建筑面积914.4 平方米;租用通讯大楼二楼东部,
    房地产建筑面积1581.4 平方米;租用通讯大楼四楼东部,房地产建筑面积1944.6 平方米;
    租用通讯大楼五楼,房地产建筑面积2961.57 平方米;租用通讯大楼六楼西部,房地产建筑
    面积1290.3 平方米;租用通讯大楼七楼,房地产建筑面积2961.57 平方米;租用通讯大楼八
    楼,房地产建筑面积3035.25 平方米,以上租用的楼房按单价15 元/平方米/月计算月租金。
    租用13#平房,房地产建筑面积134.78 平方米;租用62 号楼质检楼一楼北部,房地产
    建筑面积245.36 平方米,按单价6 元/平方米/月计算月租金。
    租用1#厂房一层中部,房地产建筑面积820.37 平方米;租用2 号厂房首层东北部房间,
    房地产建筑面积平方米;租用62 号楼质检楼一楼南部,房地产建筑面积359.55 平方米;租
    用2#厂房首层北房间,房地产建筑面积161.4 平方米,按单价7 元/平方米/月计算月租金。
    租用41#五金库,房地产建筑面积18.18 平方米,按单价3 元/平方米/月计算月租金。
    2007 年10 月22 日,公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2007026-1 的《房
    屋租赁合同补充协议》,退租2#厂房首层北房间,房地产建筑面积161.4 平方米;另租用2
    号厂房首层东北部房间,房地产建筑面积82.69 平方米,按单价7 元/平方米/月计算月租金。
    2008 年7 月31 日,本公司重新与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2008017 的《房
    屋租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号
    的房屋、场地,租赁期限从2008 年8 月1 日至2009 年7 月31 日。
    其中租用通讯大楼一楼中部,房地产建筑面积914.4 平方米;租用通讯大楼二楼东部,
    房地产建筑面积1581.4 平方米;租用通讯大楼四楼东部,房地产建筑面积1944.6 平方米;
    租用通讯大楼五楼,房地产建筑面积2961.57 平方米;租用通讯大楼六楼西部,房地产建筑
    面积241.91 平方米;租用通讯大楼七楼,房地产建筑面积2961.57 平方米;租用通讯大楼八
    楼,房地产建筑面积3035.25 平方米,以上租用的楼房按单价15 元/平方米/月计算月租金。
    2008 年4 月15 日,本公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2008009 的《房屋
    租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号的
    广电科技大厦四楼、五楼作为办公及研发用地,房地产建筑面积4,599.58 平方米,租赁期限
    为2007 年9 月1 日至2012 年8 月31 日,按27 元/平主米/月计算月租金,第二年开始每年
    递增5%。
    本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于2007 年1 月1 日与广州无
    线电集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落
    在广州市天河区平云路163 号的房屋、场地,租赁期限从2007 年1 月1 日至2008 年12 月31
    日。其中租用通讯大楼六楼东部,房地产建筑面积1099.92 平方米,按单价15 元/平方米/
    月计算月租金。
    2007 年5 月起,增加租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积511.65 平方米,按单价广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    64
    15 元/平方米/月计算月租金。
    2007 年6 月起,增加租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积63.00 平方米,按单价
    15 元/平方米/月计算月租金。
    本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于2008 年7 月31 日与广州无
    线电集团有限公司签订编号为ZL2008015 的《房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公
    司拥有的坐落在广州市天河区平云路163 号的房屋、场地,租赁期限从2008 年8 月1 日至2009
    年7 月31 日。其中租用通讯大楼六楼东部,房地产建筑面积1,674.57 平方米;租用通讯大
    楼六楼西部,房地产建筑面积1,048.39 平方米,按单价15 元/平方米/月计算月租金。
    2008 年1-6 月、2009 年1-6 月的租金情况列示如下:
    租赁方 性质 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    广州无线电集团有限公司 租金 1,607,224.94 2,204,946.01
    B、物业管理
    本公司于2006 年3 月15 日与广州广电物业管理有限公司签订的《物业委托管理合同》:
    公司同意将坐落在天河区平云路163 号与广州无线电集团有限公司签订租赁合同的房屋、场
    地等物业以2.5 元/月/平方米的价格委托给广州广电物业管理有限公司进行管理,并按电梯所
    在楼层面积计算分摊电梯费(根据合同本企业每月应分摊电梯费为8,466.26 元,加班分摊电
    梯费另算)。
    2007 年,与广州鑫广电物业服务有限公司签订补充协议,由2007 年2 月起,上述物业
    管理合同由广州鑫广电物业服务有限公司执行,其他条款不变。
    2008 年8 月29 日,本公司与广州广电物业管理有限公司签订《广州广电运通科学城产
    业园》物业管理合同,将广电运通科学城产业园委托广州广电物业管理有限公司进行管理,
    每月费用为84,937.00 元(服务人数为29 人),每增派保安每名2000 元,保洁员每名1850
    元,每月按双方核定并认可的服务人员人数按实结算,管理期限为一年。
    2008 年1-6 月、2009 年1-6 月的物业管理费情况列示如下:
    租赁方 性质 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    广州广电物业管理有限公司 物业管理费 530,784.13
    广州鑫广电物业服务有限公司 物业管理费 426,935.90 674,058.74
    C、公司租用的房屋使用的水电费由广州无线电集团有限公司物业管理部根据公司独立
    水表,电表读数作合理分摊后计算应收水费及电费;公司每月电话费由广州无线电集团有限
    公司物业管理部代收代付,广州无线电集团有限公司物业管理部每月根据由公司使用的各电
    话号码的电信费用结算清单汇总代收代付电话费。
    (2)华颖宾馆房租
    本公司按市场价格租用广州无线电集团有限公司下属二级核算单位广州无线电华颖宾
    馆房间和综合楼宿舍,2008 年1-6 月度支付租赁费218,435.00 元;2009 年1-6 月支付租赁广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    65
    费198,863.00 元。
    九、 或有事项
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债
    本期本公司未发生此事项。
    (二)公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
    本期本公司未发生此事项。
    (三)其他或有负债
    截至报告日止本公司未结清保函:
    担保方 金额 担保期限 形成原因
    经济利益流
    出不确定性
    的说明
    对本公司的
    财务影响
    中国工商银行
    股份有限公司
    广州天河支行
    984,160.80 2006.12.19-2010.12.5 合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    中国工商银行
    股份有限公司
    广州天河支行
    8,590,000.00 2006.12.12-2011.12.5 合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    中信银行广州
    分行 500,000.00
    2006.12.1 签发并于货物
    安装到位且验收合格时
    到期
    合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    中国工商银行
    股份有限公司
    广州天河支行
    6,849,590.30 2007.12.10-2009.12.31 合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    交通银行股份
    有限公司广州
    天河支行
    1,111,830.40
    2008.9.18 签发并于货物
    安装到位且验收合格通
    地后一个月(2010.6.30)
    合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    中国工商银行
    股份有限公司
    广州天河支行
    67,425.00 2008.12.25-2009.11.30 合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    中国工商银行
    股份有限公司
    广州天河支行
    1,351,875.00 2008.12.25-2009.11.30 合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    中国农业银行
    股份有限公司
    广州天河支行
    404,580.00 2009.01.21-2010.8.08 合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    中国农业银行
    股份有限公司
    广州天河支行
    327,775.00 2009.02.11-2010.01.31 合同履约保函
    视合同履行
    情况而定
    对本公司财
    务没有重大
    影响
    十、 承诺事项
    (一)已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    2007 年,位于广州高新技术产业开发区科学城科林路以北的广电运通生产基地工程开
    工建设,项目固定资产投资或建设资金预算投资20,024.49 万元,截止2009 年6 月30 日,广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    66
    已签订项目相关的合同总额为17,474.47 万元,已支付相关款项11,558.06 元,以后年度将要
    支出的合同金额为5,916.41 万元。
    (二)已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
    本期本公司未发生此事项。
    (三)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
    本期本公司未发生此事项。
    (四)已签订的正在或准备履行的并购协议
    本期本公司未发生此事项。
    (五)已签订的正在或准备履行的重组计划
    本期本公司未发生此事项。
    (六)其他重大财务承诺事项
    本期本公司未发生此事项。
    (七)前期承诺的履行情况
    本期本公司未发生此事项。
    十一、 资产负债表日后事项
    (一) 资产负债表日后公司利润分配方案
    本期利润不分配
    (二)资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺
    本期本公司未发生此事项。
    (三)资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化
    本期本公司未发生此事项。
    (四)资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失
    本期本公司未发生此事项。
    (五)资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债
    本期本公司未发生此事项。
    (六)资产负债表日后资本公积转增资本
    本期本公司未发生此事项。
    (七)资产负债表日后发生巨额亏损
    本期本公司未发生此事项。
    (八)资产负债表日后发生企业合并或处置子公司
    本期本公司未发生此事项。
    (九)资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整
    本期本公司未发生此事项。广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    67
    (十)资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组
    本期本公司未发生此事项。
    十二、 净资产收益率与每股收益
    净资产收益率 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 12.73% 13.14% 0.54 0.54
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润 11.87% 12.25% 0.54 0.54
    (一)计算过程
    上述数据采用以下计算公式计算而得:
    全面摊薄净资产收益率
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    东的净利润;E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”
    不包括少数股东损益金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除
    少数股东损益后的合并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子
    公司非经常性损益(考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股
    股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。
    加权平均净资产收益率
    加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东
    的年初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;
    Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份
    数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报
    告期年末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产
    增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
    基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
    净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为年初股份总数;S1 为报告期因公积金转
    增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj广州广电运通金融电子股份有限公司2009 年半年度报告
    68
    为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下
    一月份起至报告期年末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税
    率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
    普通股加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    东的净利润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释
    每股收益达到最小。
    (二)本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
    本公司未发生此事项。
    (三)资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司发行在外普通股或潜在普通股
    股数发生的重大变化
    本公司未发生此事项。
    十三、 补充资料
    (一)非经常性损益
    非经常性损益项目包括:
    项 目 本期数 上年同期数
    (一)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的
    冲销部分; -5,652.30 -12,622.15
    (二)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续
    享受的政府补助除外;
    14,388,828.82 2,707,845.72
    (三)除上述各项之外的其他营业外收入和支出; 610,072.51 177,797.23
    (四)少数股东损益的影响数;
    (五)所得税的影响数; -2,428,259.78 -718,255.20
    合 计 12,564,989.25 2,154,765.60
    (二)财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事于2009 年8 月20 日批准报出。
    广州广电运通金融电子股份有限公司
    二〇〇九年八月二十日