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2019年10月18日 星期五

广电运通(002152)公告正文

广电运通:2008年半年度报告

公告日期:2008-08-09

广州广电运通金融电子股份有限公司2008年半年度报告
    
    
        
    证券代码:002152
    
    证券简称:广电运通
    
    2008年8月7日
    
        
    
    重要提示
    
    
    1、公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    3、本次董事会以书面通讯表决形式召开,公司全体董事出席了本次审议2008年半年度报告的董事会。
    4、公司2008年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    5、公司董事长赵友永先生、财务负责人及会计机构负责人(会计主管人员)蒋春晨先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    
    
    
    
    
    目  录
    
    
    第一节 公司基本情况简介 3
    第二节 主要财务数据和指标 4
    第三节 股本变动及股东情况 4
    第四节 董事、监事和高级管理人员情况 6
    第五节 董事会报告 7
    第六节 重要事项 13
    第七节 财务报告 21
    第八节 备查文件目录 21
    
    
    
    第一节 公司基本情况简介
    一、公司中文名称:广州广电运通金融电子股份有限公司
    公司中文简称:广电运通
    公司英文名称:GRG Banking Equipment Co., Ltd.     
    公司英文简称:GRG Banking    
    
    二、公司法定代表人:赵友永
    
    三、公司联系人和联系方式
     董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表
    姓名 任斌 陈春田
    联系地址 广州市天河区黄埔大道西平云路163号
    电话 020-38696517;020-38698900
    传真 020-38696517
    电子信箱 securities@grgbanking.com
    
    四、公司注册地址:广州市天河区黄埔大道西平云路163号
    公司办公地址:广州市天河区黄埔大道西平云路163号
    邮政编码:510656
    公司网址:www.grgbanking.com
    电子信箱:securities@grgbanking.com
    
    五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
    登载公司半年度报告的网站网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:广电运通
    股票代码:002152
    
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:2005年10月18日
    公司最近一次变更登记日期:2007年11月5日
    公司注册登记地点:广州市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:4401011103795
    公司税务登记号码:440106716340473
    组织机构代码:71634047-3
    公司聘请的会计师事务所名称:立信羊城会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:广州市天河区林和西路9号耀中广场B座11楼
    第二节 主要财务数据和指标
    一、 主要会计数据和财务指标
    单位:元
     本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产 1,387,610,596.25 1,613,531,071.82 -14.00%
    所有者权益(或股东权益) 1,153,664,190.77 1,027,048,579.06 12.33%
    每股净资产 4.05 7.20 -43.75%
     报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入 542,553,785.64 312,402,605.39 73.67%
    营业利润 175,684,319.22 90,206,726.88 94.76%
    利润总额 200,102,242.08 117,842,287.22 69.81%
    净利润 155,127,413.71 103,375,075.22 50.06%
    扣除非经常性损益后的净利润 152,972,648.11 98,941,084.10 54.61%
    基本每股收益 0.54 0.49 10.20%
    稀释每股收益 0.54 0.49 10.20%
    净资产收益率 13.45% 32.77% 下降19.32个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 -158,402,022.49 2,503,231.95 -6,427.90%
    每股经营活动产生的现金流量净额 -0.56 0.02 -2,900.00%
    
    注:2008年5月7日,公司实施了2007年度利润分配方案,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股,根据2006年《企业会计准则第34号-每股收益》,2007年1-6月每股收益按照调整后的总股本21,311.802万股重新计算;2008年1-6月每股收益按照期末总股本28,511.802万股计算。
    
    
    二、 非经常性损益项目
    单位:元
    非经常性损益项目 金额
    (一)非流动资产处置损益 -12,622.15
    (二)计入当期损益的政府补助 2,707,845.72
    (三)其他营业外收支净额 177,797.23
    所得税影响数 -718,255.20
    合  计 2,154,765.60
    
    
    
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况
    2008年4月18日,公司2007年度股东大会审议通过了《关于公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》:以2007年12月31日公司总股本142,559,010股为基数,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本由142,559,010股增加为285,118,020股。2008年5月7日,该方案实施完毕。
    报告期内股份变动情况如下:
    单位:股
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 106,559,010 74.75% 106,559,010 106,559,010 213,118,020 74.75%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 71,600,700 50.23% 71,600,700 71,600,700 143,201,400 50.23%
    3、其他内资持股 34,958,310 24.52% 34,958,310 34,958,310 69,916,620 24.52%
    其中:境内非国有法人持股 16,031,310 11.25% 16,031,310 16,031,310 32,062,620 11.25%
    境内自然人持股 18,927,000 13.28% 18,927,000 18,927,000 37,854,000 13.28%
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 36,000,000 25.25% 36,000,000 36,000,000 72,000,000 25.25%
    1、人民币普通股 36,000,000 25.25% 36,000,000 36,000,000 72,000,000 25.25%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 142,559,010 100.00% 142,559,010 142,559,010 285,118,020 100.00%
    
    (二)股东情况
    截止2008年6月30日,公司股东总数为9,758户,公司前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况如下:
    单位:股
    股东总数 9,758
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    广州无线电集团有限公司 国有法人 50.23% 143,201,400 143,201,400 0
    梅州敬基金属制品有限公司 境内非国有法人 6.64% 18,927,000 18,927,000 0
    盈富泰克创业投资有限公司 境内非国有法人 4.21% 12,000,000 12,000,000 0
    赵友永 境内自然人 3.32% 9,463,500 9,463,500 0
    上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.23% 3,501,574 0 0
    叶子瑜 境内自然人 1.00% 2,839,050 2,839,050 0
    陈振光 境内自然人 1.00% 2,839,050 2,839,050 0
    曾文 境内自然人 1.00% 2,839,050 2,839,050 0
    中国农业银行-交银施罗德精选股票证券投资基金 境内非国有法人 0.99% 2,824,858 0 0
    中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金 境内非国有法人 0.99% 2,815,285 0 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 3,501,574 人民币普通股
    中国农业银行-交银施罗德精选股票证券投资基金 2,824,858 人民币普通股
    中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金 2,815,285 人民币普通股
    博时价值增长证券投资基金 2,456,272 人民币普通股
    交通银行-海富通精选证券投资基金 2,131,120 人民币普通股
    海通-中行-富通银行 1,916,479 人民币普通股
    交通银行-华安创新证券投资基金 1,838,568 人民币普通股
    中国银行-泰达荷银行业精选证券投资基金 1,699,673 人民币普通股
    中国银行-海富通股票证券投资基金 1,695,112 人民币普通股
    泰和证券投资基金 1,679,878 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明     公司前十名股东中:公司第一大股东广州无线电集团有限公司持有本公司第三大股东盈富泰克创业投资有限公司10.80%的股份,存在关联关系;公司第四大股东赵友永先生为公司第一大股东广州无线电集团有限公司的董事长和第三大股东盈富泰克创业投资有限公司的董事,存在关联关系;其他有限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人;七名有限售条件股东与无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人;未知其他三名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。    前十名无限售条件股东之间,未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。    除上述情况外,本公司有限售条件流通股股东与前十大无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人。
    
    (三)报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更,公司第一大股东为广州无线电集团有限公司。
    
    
    第四节 董事、监事和高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况:
    姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
    赵友永 董事长 4,731,750 4,731,750 0 9,463,500 公积金转股
    叶子瑜 董事、总经理 1,419,525 1,419,525 0 2,839,050 公积金转股
    张招兴 董事 946,350 946,350 0 1,892,700 公积金转股
    王俊 董事 473,175 473,175 0 946,350 公积金转股
    刘维锦 董事 0 0 0 0
    施意耀 董事 0 0 0 0
    王礼贵 独立董事 0 0 0 0
    李进一 独立董事 0 0 0 0
    程昆 独立董事 0 0 0 0
    祝立新 监事会主席 378,540 378,540 0 757,080 公积金转股
    周建康 监事 注
    冯丰穗 职工监事 189,270 189,270 0 378,540 公积金转股
    陈振光 副总经理 1,419,525 1,419,525 0 2,839,050 公积金转股
    束萌 副总经理 94,635 94,635 0 189,270 公积金转股
    曾文 副总经理 1,419,525 1,419,525 0 2,839,050 公积金转股
    陈建良 副总经理 283,905 283,905 0 567,810 公积金转股
    李叶东 副总经理 37,854 37,854 0 75,708 公积金转股
    蒋春晨 财务总监 189,270 189,270 0 378,540 公积金转股
    任斌 董事会秘书 0 0 0 0
    注:公司监事周建康是公司有限售条件股东广州藤川科技有限公司的出资人,其通过法人股东间接持有公司股份908,496股。
    2008年4月18日,公司2007年度股东大会审议通过了《关于公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》:以2007年12月31日公司总股本142,559,010股为基数,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本由142,559,010股增加为285,118,020股。2008年5月7日,该方案实施完毕。
    
    二、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
    2008年3月7日,公司发布关于独立董事罗坚生病逝的公告。
    2008年4月18日,公司召开2007年度股东大会,审议通过了《关于增补独立董事的议案》,会议选举程昆先生为公司第一届董事会独立董事。
    
    
    
    第五节 董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)报告期内公司经营情况回顾
    1、公司总体经营情况
    报告期内,面对国内外复杂的经济形势,公司努力克服美元贬值、油价飙升、越南经济动荡以及国内冰雪地震等自然灾害、通货膨胀等带来的消极影响,积极应对银行采购模式调整和行业竞争加剧等带来的机遇和挑战,紧紧围绕"深化核心技术产业化,完成全球市场新布局"经营主题,持续巩固自身在市场、技术、生产、维护等方面的竞争优势,取得较好的经营业绩。
    报告期内,公司在交总行、建总行和中总行采购招标中先后入围,新增(省)分行级以上客户17个,全国农信市场的拓展取得较大进展,成为总行级合同启动前的有力补充;以多种方式持续开拓国外新市场,完善全球市场布局,提升行业地位。与此同时,公司继续采用"同心多元化"策略,在AFC领域,公司凭借在银行自动柜员机和地铁自动售票机上的成熟技术和丰富经验,自主研发生产的高铁自动售票设备成功应用于京津城际高速铁路项目。京津城际铁路是我国第一条具有自主知识产权、国际一流水平的高速城际铁路,公司提供的高铁自动售票设备以其先进的技术和可靠的性能,在与众多国际品牌同类产品竞争中脱颖而出,彰显出公司强劲的研发实力。公司自主研发的地铁自动售票机和高铁自动售票机成功运用于北京地铁1号线、2号线、八通线和京津城际高速铁路,将助力2008北京奥运。
    在以技术为先导,市场为龙头,生产和服务为保障的前提下,公司经营业绩持续向好。报告期内,公司实现营业总收入54,255.38万元,同比增长73.67%;实现营业利润17,568.43万元,同比增长94.76%;实现利润总额20,010.22万元,同比增长69.81%;实现净利润15,512,74万元,同比增长50.06%。各项经济指标继续保持较好的增长势头。
    
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)
    (1)货币自动处理设备 51,454.62 28,148.28 45.29% 75.28% 71.73% 1.13%
    其中:ATM 45,030.07 24,185.88 46.29% 53.40% 47.56% 2.13%
    AFC 6,424.54 3,962.40 38.32% - - -
    (3)设备配件 586.79 235.15 59.93% 190.96% 209.94% -2.45%
    (4)设备维护 809.92 646.23 20.21% 2.51% 178.78% -50.45%
    (5)ATM营运 1,404.05 733.25 47.78% 57.13% 47.62% 3.37%
    合  计 54,255.38 29,762.92 45.14% 73.67% 73.09% 0.18%
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
    (2)主营业务分地区情况
    单位:万元
    地  区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
    国内地区 44,138.17 79.57%
    国外地区 10,117.21 51.92%
    合  计 54,255.38 73.67%
    
    (3)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    报告期内,公司主营业务及结构未发生重大变化。报告期营业收入实现持续增长主要得益于上年末结转的合同较多,其中轨道交通设备(AFC)销售收入6,424.54万元,为北京地铁一、二号及八通线合同执行完毕,已实现销售;银行自动柜员机(ATM)销售收入比上年同期增长53.40%;设备配件销售收入同比增长190.96%,主要是国外设备商需求增加;ATM营运收入同比增长57.13%,主要是公司前期投入营运的ATM开始取得效益。
    (4)主营业务盈利能力(毛利率)与上年同期相比发生重大变化的原因说明
    报告期公司盈利能力除设备维护业务外其他业务变化不大,总体毛利率与上年同期基本持平。随着投入市场的产品数量不断增多,为加大产品的服务力度以及加快服务响应速度,公司不断完善服务网点和增加服务人员,这在一定程度上影响了设备维护业务当期的毛利率。
    (5)报告期公司利润及构成情况
    单位:元    
    项目 本期数 占收入比重 上年同期数 占收入比重 同比增减% 占收入比重增减%
    营业总收入 542,553,785.64 100.00% 312,402,605.39 100.00% 73.67%      -   
    营业成本 297,629,176.39 54.86% 171,952,902.65 55.04% 73.09% -0.18%
    销售费用 44,587,678.17 8.22% 35,753,687.25 11.44% 24.71% -3.22%
    管理费用 31,953,701.24 5.89% 11,649,077.86 3.73% 174.30% 2.16%
    财务费用 -9,434,685.26 -1.74% 2,173,566.90 0.70% -534.06% -2.44%
    营业利润 175,684,319.22 32.38% 90,206,726.88 28.88% 94.76% 3.50%
    利润总额 200,102,242.08 36.88% 117,842,287.22 37.72% 69.81% -0.84%
    所得税费用 44,974,828.37 8.29% 14,467,212.00 4.63% 210.87% 3.66%
    净利润 155,127,413.71 28.59% 103,375,075.22 33.09% 50.06% -4.50%
    变动原因分析:
    报告期营业收入与营业成本比上年同期分别增长73.67%、73.09%,毛利率比上年同期提高0.18个百分点。
    销售费用、管理费用比上年同期分别增长24.71%、174.30%,销售额的增加,使得直接与销售量和销售额相关的运输费、差旅费、业务招待费等销售费用有所增加;同时,由于公司规模扩大,人员的增加使得工资性费用(工资、社保、培训、公积金等)有较大幅度的增加;上述两项费用占营业收入的比重为14.11%,比上年同期下降1.06 个百分点,这一方面是规模效应产生的结果,另一方面表明公司内部费用控制也取得了一定成效。
    财务费用为-943.47万元,比上年同期降低534.06%,主要是公司通过外汇结算工具增加汇兑收益所致。
    所得税费用为4,497.48 万元,比上年同期增长210.87%,主要是基于以下两个方面的原因,一是报告期利润总额比上年同期增加8,226.00万元,增长69.81%,使得应纳税所得额增加;二是报告期所得税按25%预提,比上年同期15%的所得税率增加10个百分点。根据《国家税务总局关于企业所得税预缴问题的通知》(国税发[2008]17号)的规定,"2008年1月1日之前已经被认定为高新技术企业的公司,在按照新税法有关规定重新认定之前,暂按25%的税率预缴企业所得税"。公司按新认定办法进行高新技术企业认定后再以15%的税率进行调整。
    
    3、报告期公司资产构成情况
    单位:元
    资  产 2008年6月30日  2007年12月31日  同比增减(%)
     金额 占资产的比重(%) 金额 占资产的比重(%)
    货币资金 544,702,710.66 39.25% 784,458,913.83 48.62% -30.56%
    应收帐款 231,286,413.42 16.67% 284,237,231.31 17.62% -18.63%
    预付帐款 3,646,383.55 0.26% 6,123,312.56 0.38% -40.45%
    其他流动资产 73,460.55 0.01% 242,972.67 0.02% -69.77%
    在建工程 71,598,208.84 5.16% 24,780,092.60 1.54% 188.93%
    递延所得税资产 4,429,419.52 0.32% 7,247,065.97 0.45% -38.88%
    应付票据 8,360,000.00 0.60% 26,100,000.00 1.62% -67.97%
    应付账款 120,019,093.38 8.65% 266,161,441.15 16.50% -54.91%
    预收账款 27,819,667.52 2.00% 136,460,686.83 8.46% -79.61%
    应付职工薪酬 16,438,489.30 1.18% 32,705,166.39 2.03% -49.74%
    应交税费 -8,651,093.10 -0.62% 46,946,781.69 2.91% -118.43%
    股本 285,118,020.00 20.55% 142,559,010.00 8.84% 100.00%
    未分配利润 416,722,892.00 30.03% 290,107,280.29 17.98% 43.64%
    资产总额 1,387,610,596.25 100.00% 1,613,531,071.82 100.00% -14.00%
    
    变动原因分析:
    (1)2008年6月30日货币资金54,470.27万元,占总资产比重39.25%,比期初减少30.56%,主要是报告期公司购买商品、接受劳务支付的现金及支付经营相关费用较大;
    (2)预付账款比期初减少40.45%,主要是预付进口货物增值税和关税减少;
    (3)其他流动资产比期初减少69.77%,主要由于ATM保险费减少;
    (4)在建工程比期初增长188.93%,是由于公司募集资金项目广州科学城生产基地和研发中心的建设投入增加;
    (5)递延所得税资产比期初减少38.88%,主要是受本期支付上年度计提的工资及预提费用的影响;
    (6)应付票据、应付账款分别比期初减少67.97%、54.91%,主要支付外购原材料货款所致;
    (7)预收账款比期初减少79.61%,主要是预收货款收入的实现;
    (8)应付职工薪酬比期初减少49.74%,是因为支付了上年提取的工资、奖金;
    (9)应交税费比期初减少118.43%,是因为支付了上年提取的各项税金;
    (10)股本比期初增长100%,是由于公司按2007年度股东大会决议以资本公积向全体股东每10股转增10股,增加股份所致;
    (11)未分配利润比期初增长43.64%,一是公司向全体股东每10 股派发现金2 元(含税)的现金股利,二是公司上半年实现净利润15,512.74万元。
    
    4、报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况
                           单位:元
    项   目 本期金额 上年同期金额 同比增减(%)
    经营活动现金流入小计 521,828,041.60 398,600,566.37 30.92%
    经营活动现金流出小计 680,230,064.09 396,097,334.42 71.73%
    经营活动产生的现金流量净额 -158,402,022.49 2,503,231.95 -6427.90%
    投资活动现金流入小计 33,546.00 138,798.71 -75.83%
    投资活动现金流出小计 52,116,212.63 15,841,615.54 228.98%
    投资活动产生的现金流量净额 -52,082,666.63 -15,702,816.83 -231.68%
    筹资活动现金流入小计 -  40,000,000.00 -
    筹资活动现金流出小计 30,229,821.31 76,309,304.22 -60.39%
    筹资活动产生的现金流量净额 -30,229,821.31 -36,309,304.22 16.74%
    现金及现金等价物净增加额 -239,756,203.17 -49,740,057.89 -382.02%
    
    
    变动原因分析:
    (1)经营活动现金流量
    报告期内,公司经营活动产生的现金流入为52,182.80万元,比上年同期39,860.06万元增长30.92%,公司通过销售产品所收到的现金是公司当期现金流入的主要来源,销售产品、提供劳务收到的现金比上年同期增长35.12%;经营活动产生的现金流出为68,023.01万元,比上年同期增长71.73%;主要是支付了外购原材料货款、上年提取的职工薪酬及上年提取的各项税金;经营活动产生的现金流量净额为-15,840.20万元,比上年同期减少16,090.53万元。
    (2)投资活动现金流量
    报告期内,公司投资活动产生的现金净流量-5,208.27万元,比上年同期减少231.68%,其中构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付资金5,211.62万元,主要是募集资金项目广州科学城生产基地和研发中心的建设支出。
    (3)筹资活动现金流量
    报告期内,筹资活动现金净流量为-3,022.98万元,主要是公司实施2007年度利润分配方案向全体股东每10 股派发2 元(含税)现金股利。
    报告期内,现金及现金等价物净增加额为-23,975.62万元,与上年同期相比减少382.02%。
    
    5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    公司目前拥有深圳广电银通金融电子科技有限公司(以下简称"深圳银通")1家全资子公司,无其他控股、参股公司。
    深圳银通主要从事货币自动处理设备的维护和ATM营运两类服务。报告期内,随着服务设备的增多,深圳银通新增39个服务网点,服务网点总数由年初的102个增加至141个,这为进一步增强公司售后服务保障,提高对客户的响应速度奠定了基础。在优化现有项目的前提下,深圳银通与部分光大银行、城市商业银行、农信社等签订合作营运协议,确保营运项目的顺利开展。截止2008年6月30日,深圳银通总资产为13,404.70万元,净资产为11,719.68万元,2008年上半年实现净利润350.99万元。现无对外投资的控股、参股企业。
    
    (二)2008年下半年工作重点和主要措施
    1、各部门高度重视、全力配合、切实认真做好奥运保障相关措施的落实,集中力量确保重点区域、重点城市、重点项目的服务质量,进一步巩固和提高公司形象;
    2、加紧推进募集资金项目建设进度,其中科学城产业基地已接近收尾阶段,全面统筹安排和落实制造中心搬迁前的各项准备工作,确保新旧生产基地的顺利衔接;
    3、确保现有合同稳健执行的前提下,积极跟进各银行的采购招标工作,尽可能提高公司市场占有率;
    4、在尽可能规避风险的基础上,针对市场特点采取不同的方式积极拓展海外市场;
    5、按计划推进营运项目的设备布放和开通,并尽快取得全外包业务合作的实质性突破;
    6、深入贯彻落实核心技术产业化推进计划,为核心技术产品的批量生产做好准备;进一步完善产品线,为拓展新市场、新客户奠定基础;
    7、跟进2008年"国家规划布局内重点软件企业"和"广州市重点软件企业"的申报评审以及"高新技术企业"重新认定的组织工作。
    
    二、公司投资情况
    (一)募集资金使用情况
    单位:万元
    募集资金总额 58,541.44 报告期内投入募集资金总额 6,244.62
    变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 27,068.90
    变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    承诺投资项目 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 招股书承诺第一年投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1) 截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
    广电运通货币自动处理设备年产12,000台扩产技术改造项目 否 26,343.42 - 11,617.00 3,497.20 6,141.93 -5,475.07 52.87% 2008年12月 未投产 未投产 否
    广电运通研发中心技术改造项目 否 7,008.25 - 5,700.00 1,229.36 2,112.90 -3,587.10 37.07% 2008年12月 未投产 未投产 否
    广电运通营销网络建设项目 否 4,056.51 - 4,056.51 9.55 26.49 -4,030.02 0.65% 2008年9月 未投产 未投产 否
    深圳银通服务网络建设项目 否 5,527.14 - 3,750.02 1,508.51 3,181.46 -568.56 84.84% 2009年9月 未投产 未投产 否
    合计 - 42,935.32 - 25,123.53 6,244.62 11,462.78 -13,660.75 45.63% - - - -
    未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 营销网络建设项目中越南办事处受到越南经济局势的影响,拟调整实施计划。
    项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生变化
    募集资金投资项目实施地点变更情况 没有变更
    募集资金投资项目实施方式调整情况 没有调整
    募集资金投资项目先期投入及置换情况 年产12,000台扩产技术改造项目先期投入995.31万元,置换募集资金995.31万,置换金额与预先投入的自筹资金数额一致。
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 经董事会同意将闲置的募集资金5,000万元暂时补充流动资金,使用时间不超过6个月,2008年6月13日已全部归还。
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
    尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
    
    (二)非募集资金投资情况
    为进一步加快国外市场的拓展速度,完善公司全球市场布局,经2008年4月18日召开的公司第一届董事会第十六次(临时)会议审议通过,公司与Global Cash Services Pty. Ltd(以下简称"GCS")合资组建广电运通国际有限公司(以下简称 "GRGBI"),合资公司注册地香港,注册资本1000万美元,投资比例为本公司占比60%,GCS占比40%,合资各方均以现金(美元)出资。根据双方协议,GRGBI初始投资300万美元,第二期投资200万美元,以后由董事会根据业务发展需要确定实际增资规模(根据市场发展需要,董事会将决定注资期限)。
    该合作项目目前已经获得广州人民政府国有资产监督管理委员会、国家外汇管理局广东省分局的批复,现正经广州市对外贸易经济合作局、广东省对外贸易经济合作厅向国家商务部进行相关审批。
    合资公司成功运作,将会对本公司在开辟新市场,扩大全球市场份额;实现战略目标,树立公司品牌国际影响力;有效控制成本,保持产品竞争优势;拓宽经营视野,积累公司国际化经验等方面带来积极的影响。与此同时,合资公司运作过程中,将可能面临市场竞争风险、经营管理风险、汇率风险和国家政治风险等。
    
    三、对2008年1-9月经营业绩的预计
    单位:元
    2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%以上
     公司预计2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长30%-60%。
    2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润: 138,590,672.38
    业绩变动的原因说明 业绩变动的原因为公司主营业务持续增长。
    
    
    
    第六节 重要事项
    一、公司治理情况
    自2007年8月13日上市以来,公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关规定,不断完善公司法人治理结构,规范公司治理行为,公司三会运作、信息披露、内部控制等方面运行良好,未发生违反规定的情况,公司治理状况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
    为进一步完善公司治理水平,根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28号)、广东证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》(广东证监[2007]48号)和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》(深证上[2007]39号)等有关文件精神和要求,公司本着实事求是的原则,于2007年12月开展了公司治理专项活动,通过公司自查活动,仍发现有以下几方面的问题有待改进与提高:
    1、公司内部控制制度有待修订和完善
    整改及落实情况:在本次公司治理专项活动中,公司对包括三会规则在内的公司各项内部管理制度重新进行了梳理。公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规,先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集资金使用管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》、《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《总经理工作细则》、《内部审计制度》、《董事会秘书工作制度》等一系列公司内部管理制度,但随着公司业务的发展、经营环境的变化和有关法律、法规、规章的变动,应当对部分原有制度进行修订及增加部分管理制度以适应公司发展需要和满足有关法律、法规要求。公司于2008年3月27日召开的第一届董事会第十五次会议审议通过了修订或增加的《对外担保制度》、《接待和推广工作制度》、《控参股公司管理办法》、《内部会计控制制度》、《重大信息内部报告制度》等十项制度,根据审批权限的不同,其中部分制度通过了于2008年4月18日召开的2007年度股东大会的审议。各项修订后的制度详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    公司上市不久,如何迅速地完成从非上市公司向上市公司的转变,树立公众公司的意识,是摆在公司全体人员面前的一项重要而紧迫的任务。为此,公司一方面加强对管理层、员工的培训,使其尽快了解公司治理的各项制度,同时加强对上述制度实施的监控力度,对实际执行中发现的问题及时予以纠正,在实践中强化规范意识。
    2、内部审计工作有待加强
    整改及落实情况:按照《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的要求,为保障内控制度的执行效果和内审工作的顺利开展,公司加强了内部审计部门的内部审计力量,目前公司审计部有三名专职审计人员,修订了公司《内部审计管理制度》,审计部对董事会负责,向审计委员会报告工作,独立行使审计职权,不受其它部门和个人的干涉。审计部主要对公司及下属单位重大资金的使用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益、内部控制、财务制度、财务状况等情况进行内部审计。
    3、公司股东大会至今还未采取过网络和现场表决相结合的方式,对中小投资者参与权的保障不够充分
    整改及落实情况:2008年7月22日召开的2008年第一次临时股东大会已采取以网络投票和现场投票相结合的表决方式。今后,公司仍将严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定,在以后与公司经营有关的须提交股东大会的议案的审议过程,积极采用网络和现场表决相结合的方式召开股东大会,保障中小投资者的参与权。
    2008年5月13-14日,广东证监局对公司的治理专项活动情况进行了现场验收,6月10日出具了《中国证券监督管理委员会广东监管局现场检查结果告知书》(以下简称"《告知书》")。该《告知书》认为:公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面基本分开,拥有独立完整的业务经营系统;"三会"及经营班子运作正常;各项治理制度和内控制度基本建立健全;募集资金使用符合规定;投资者管理工作有序开展。总体上看,公司上市以来法人治理结构在不断完善,规范运作水平正逐步提高。同时,公司除在公司治理自查报告中披露的问题外,还存在以下问题:一是公司部分股东大会会议记录和总经理办公会议记录过于简单;二是公司章程未按照中国证监会《关于进一步加快推进清欠公司的通知》的要求制订制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度,未建立对大股东所持股份"占用即冻结"的机制,公司章程部分条款需进一步完善。为此,公司认真整改并落实,在后续召开的总经理办公会和股东大会上已详细记录参会人员意见和建议;并于2008年7月4日公司召开第一届董事会第十八次(临时)会议和2008年7月22日召开2008年第一次临时股东大会审议通过《公司章程(修正案)》,按照广东证监局的要求修改其相应条款。
    有关信息披露见本节"十四、公司信息披露索引"。
    
    二、报告期内公司利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况
    根据公司2007年度股东大会决议,以2007年12月31日公司总股本142,559,010股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),共计分配利润28,511,802元(含税);同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本由原来的142,559,010股增加至285,118,020股。该方案已于2008年5月7日实施完毕。
    本年度中期,公司不进行利润分配和资本公积金转增股本。
    
    三、股权激励计划实施情况
    报告期内,公司未实施股权激励计划。
    
    四、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    五、报告期末,公司未持有其他上市公司股权,未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权,以及未参股拟上市公司等投资情况。
    
    六、收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
    
    七、与日常经营相关的关联交易
    (一)报告期,公司未向关联方采购、销售货物。
    (二)房屋与场地租赁、管理及其他
    1、房屋与场地租赁
    本公司于2006年3月15日与广州无线电集团有限公司签订的《房地产租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的房屋、场地,租赁期限从2006年1月1日至2008年12月31日。其中租用通讯大楼一楼,房地产建筑面积914.4平方米;租用通讯大楼四楼,房地产建筑面积1944.6平方米;租用通讯大楼七楼,房地产建筑面积2961.6平方米;租用通讯大楼八楼,房地产建筑面积3035.3平方米;租用通讯大楼六楼,房地产建筑面积1164.92平方米;租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积700.03平方米;租用通讯大楼二楼,房地产建筑面积316.75平方米,以上租用的楼房按单价15元/平方米/月计算月租金。另租用广州无线电集团有限公司41号楼五金库,房地产建筑面积18.18平方米,按单价3元/平方米/月计算月租金;租用62号楼质检楼一楼,房地产建筑面积245.4平方米,按单价6元/平方米/月计算月租金;租用2号厂房大厅北房间,房地产建筑面积161.4平方米,按单价7元/平方米/月计算月租金。
    2007年7月30日,本公司重新与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2007026的《房屋租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的房屋、场地,租赁期限从2007年8月1日至2008年7月31日。其中租用通讯大楼一楼中部,房地产建筑面积914.4平方米;租用通讯大楼二楼东部,房地产建筑面积1581.4平方米;租用通讯大楼四楼东部,房地产建筑面积1944.6平方米;租用通讯大楼五楼,房地产建筑面积2961.57平方米;租用通讯大楼六楼西部,房地产建筑面积1290.3平方米;租用通讯大楼七楼,房地产建筑面积2961.57平方米;租用通讯大楼八楼,房地产建筑面积3035.25平方米,以上租用的楼房按单价15元/平方米/月计算月租金。租用13#平房,房地产建筑面积134.78平方米;租用62号楼质检楼一楼北部,房地产建筑面积245.36平方米,按单价6元/平方米/月计算月租金。租用1#厂房一层中部,房地产建筑面积820.37平方米;租用2号厂房首层东北部房间,房地产建筑面积平方米;租用62号楼质检楼一楼南部,房地产建筑面积359.55平方米;租用2#厂房首层北房间,房地产建筑面积161.4平方米,按单价7元/平方米/月计算月租金。租用41#五金库,房地产建筑面积18.18平方米,按单价3元/平方米/月计算月租金。
    2007年10月22日,公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2007026-1的《房屋租赁合同补充协议》,退租2#厂房首层北房间,房地产建筑面积161.4平方米;另租用2号厂房首层东北部房间,房地产建筑面积82.69平方米,按单价7元/平方米/月计算月租金。
    2008年4月15日,本公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2008009的《房屋租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的广电科技大厦四楼、五楼作为办公及研发用地,房地产建筑面积4,599.58平方米,按27元/平主米/月计算月租金,第二年开始每年递增5%。
    本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于2007年1月1日与广州无线电集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的房屋、场地,租赁期限从2007年1月1日至2008年12月31日。其中租用通讯大楼六楼东部,房地产建筑面积1099.92平方米,按单价15元/平方米/月计算月租金。2007年5月起,增加租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积511.65平方米,按单价15元/平方米/月计算月租金。2007年6月起,增加租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积63.00平方米,按单价15元/平方米/月计算月租金。
    2008年1-6月、2007年1-6月的租金情况列示如下:              单位:元
    租赁方 性质 本期数 上年同期数
    广州无线电集团有限公司 租金 2,204,946.01 1,402,751.20
    
    2、物业管理
    本公司于2006年3月15日与广州广电物业管理有限公司签订的《物业委托管理合同》:公司同意将坐落在天河区平云路163号与广州无线电集团有限公司签订租赁合同的房屋、场地等物业以2.5元/月/平方米的价格委托给广州广电物业管理有限公司进行管理,其中广电科技大厦物业3.5元/月/平方米的价格委托给广州广电物业管理有限公司进行管理,并按电梯所在楼层面积计算分摊电梯费(根据合同本企业每月应分摊电梯费为8,466.26元,加班分摊电梯费另算),管理期限从2006年1月1日至2008年12月31日。
    2007年,与广州鑫广电物业服务有限公司签订补充协议,由2007年2月起,上述物业管理合同由广州鑫广电物业服务有限公司执行,其他条款不变。
    2008年1-6月、2007年1-6月的物业管理费情况列示如下:           单位:元
    租赁方 性质 本期数 上年同期数
    广州广电物业管理有限公司 物业管理费 53,824.07
    广州鑫广电物业服务有限公司 物业管理费 674,058.74 321,436.95
    3、公司租用的房屋使用的水电费由广州无线电集团有限公司物业管理部根据公司独立水表,电表读数作合理分摊后计算应收水费及电费;公司每月电话费由广州无线电集团有限公司物业管理部代收代付,广州无线电集团有限公司物业管理部每月根据由公司使用的各电话号码的电信费用结算清单汇总代收代付电话费。
    上述房屋租赁和物业管理协议经公司董事会审议通过,并经公司股东大会批准,在公司首次公开发行股票招股说明书或后续公告中已披露。上述关联交易的定价是根据租赁房屋所在地的市场价格,双方在自愿、平等、协商一致的基础上确定的,价格公允合理,没有损害非关联方股东的利益,有利于公司的正常生产、办公和长期稳定发展。对于上述关联交易,公司严格履行必要的决策程序和审批手续,符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《关联交易管理制度》的有关规定。
    4、华颖宾馆房租
    本公司按市场价格租用广州无线电集团有限公司下属二级核算子公司广州无线电华颖宾馆房间和综合楼宿舍,本期支付租赁费218,435.00元。
    
    (三)报告期内公司与关联方关联债权、债务往来情况
    单位:万元
    关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
     发生额 余额 发生额 余额
    广州无线电集团有限公司  1.22 1.94 
    广州鑫广电物业服务有限公司  0.00 6.90 
    合  计 1.22  8.84 
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为1.22万元,余额为8.84万元。
    
    八、报告期内重大合同及其履行情况
    (一)本报告期公司无重大托管、承包、租赁情况。
    (二)本报告期内公司无担保事项。
    (三)本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    (四)关于重大销售合同履行情况的说明。
    2007年,公司公告了与中国银行股份有限公司、中国农业银行、哈姆有限公司签订的销售合同,(详见公司2007年8月27日、2007年10月27日、2007年11月27日、2007年12月8日、2007年12月29日刊登的第2007-002号、2007-011号、2007-014号、2007-015号、2007-018号公告),以上合同金额总计6.247亿元,均已按要求如期履行。截至2008年6月30日,根据公司的会计收入确认原则,尚有约13%的合同额未确认为营业收入,将在以后相应的会计期间确认。
    
    九、 独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
    公司独立董事根据中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对公司截至2008年6月30日的对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查,发表独立意见认为:
    报告期内,公司与关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56号文的规定,关联方之间发生的资金往来都属经营性往来,规模较小且价格公允,不存在与证监发[2003]56号文规定相违背的情形。公司控股股东不存在占用公司资金的情况,也不存在以前年度发生并累计至2008年6月30日的违规关联方占用资金情况。
    报告期内,公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人以及公司控股子公司提供担保,没有发生与证监发[2003]56号文、证监发[2005]120号文规定相违背的担保事项。
    
    十、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项
    1、股份限售的承诺
    (1)发行前控股股东广州无线电集团有限公司承诺自发行人首次公开发行股票并上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其所持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。
    (2)发行前其他股东梅州敬基金属制品有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、广州藤川科技有限公司和赵友永、张招兴、黄秀华、杨海洲、杨国华、张柏龙、王俊、陈巾巾、汤诚忱、吕晖、祝立新、谭卫东、李伟南、王金忠、叶子瑜、冯丰穗、蒋春晨、邝建洲、罗年锋、康丰、陈建良、张业青、丘全鉴、肖大海、易大满、韩莹、卢丹、吴玮、肖政、薛海峰、詹敏、张文忠、陈振光、曾文、杨启豪、吴田成、商学铭、李宇珊、李煌辉、束萌、熊浩、惠小绒、朱征宇、李叶东、张波、容可安、丘百根、李俭桥共48名自然人股东承诺自发行人首次公开发行股票并上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理其所持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。
    (3)担任公司董事、监事及高级管理人员的赵友永、王俊、叶子瑜、祝立新、冯丰穗、陈振光、曾文、束萌、蒋春晨、陈建良和李叶东还承诺除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%,离职后6个月内,不转让其所持有的本公司股份;离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。
    于2008年7月10日辞去董事职务的原公司董事张招兴承诺,离职后6个月内,不转让其所持有的本公司股份;离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。
    
    2、避免同业竞争的承诺
    为避免在以后的经营中产生同业竞争,公司控股股东广州无线电集团和其他三名主要股东梅州敬基金属制品有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、广州藤川科技有限公司向公司出具了《关于避免与广州广电运通金融电子股份有限公司同业竞争的承诺函》,承诺其以后不从事与本公司业务相同或相近的业务。
    报告期内,公司股东及高级管理人员均遵守了其所做的承诺,上述承诺事项仍在严格履行中。
    
    十一、公司聘任会计师事务所情况
    报告期内,公司聘任的会计师事务所没有发生变更,仍为立信羊城会计师事务所有限公司。
    
    十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员,未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    
    十三、投资者关系管理的具体情况
    报告期内,公司严格按照《投资者关系管理办法》的要求,认真做好投资者关系管理工作,加强学习,不断提高服务水平和工作质量,通过多种方式努力与投资者建立长期良好的互动关系和沟通机制,以提升公司在资本市场的形象。
    1、开展网上业绩说明会
    为更大程度保障中小投资者的利益,根据深圳证券交易所的有关规定,公司于2008年3月28日公告公司2007年年报后的第5天,即2008 年4月2 日上午通过全景网投资者关系互动展示平台举行2007年年度报告网上说明会,公司董事长、独立董事、财务总监、董事会秘书等公司高管及保荐代表人参加了本次网上业绩说明会,就2007年公司业绩、公司治理情况和2008年公司发展展望等情况与广大投资者进行了坦诚友好的交流,详实地回答了投资者提出的问题,认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议,使投资者进一步增进对公司的了解,公司高管高度负责的态度也赢得了投资者的一致好评。
    2、组织召开机构投资者见面会
    为使机构投资者能够更好地了解公司2007年的经营状况,公司于2008年4月2日下午组织召开机构投资者见面会,共有32家机构、40个人员到会,会议现场气氛活跃,公司高层与机构投资者进行了很好的面对面的交流,达到了较好的沟通效果。
    3、热情接待投资者来访,保持投资者热线电话畅通,及时更新投资者关系平台内容,为公司树立良好的公众公司形象添砖加瓦
    报告期内,公司通过指定信息披露报纸、网站和公司网站,准确及时地披露公司应披露的信息;接待投资者105人次,机构投资者85家;保持投资者热线电话畅通,详细回答投资者来电;通过电子邮件和公司网站专门开辟的投资者关系互动平台快速详尽回答投资者提问,最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。
    
    十四、公司信息披露索引
    根据《公司章程》规定,《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为刊登公司公告和其他需要披露信息的指定媒体。报告期内公司公告情况如下:
    
    公告编号 公告日期 公告内容
    临2008-001 2008-1-22 有关部分募集资金投资项目进展情况的公告
    临2008-002 2008-1-30 关于2007年度业绩预告的修正公告
    临2008-003 2008-2-2 第一届董事会第十四次(临时)会议决议公告
    临2008-004 2008-2-2 关于"加强上市公司治理专项活动"自查报告和整改计划的公告
    临2008-005 2008-2-23 2007年度业绩快报
    临2008-006 2008-3-7 关于独立董事病逝的公告
    定200704 2008-3-29 2007年年度报告摘要
    临2008-007 2008-3-29 第一届董事会第十五次会议决议公告
    临2008-008 2008-3-29 第一届监事会第十一次会议决议公告
    临2008-009 2008-3-29 关于房屋租赁合同签订的关联交易公告
    临2008-010 2008-3-29 2007年度募集资金使用情况专项报告
    临2008-011 2008-3-29 关于召开2007年度股东大会的通知
    临2008-012 2008-3-29 关于举行2007年年度报告网上说明会的公告
    临2008-013 2008-4-19 2007年度股东大会决议公告
    临2008-014 2008-4-19 第一届董事会第十六次(临时)会议决议公告
    临2008-015 2008-4-19 对外投资公告
    定200801 2008-4-25 2008年第一季度报告
    临2008-016 2008-4-25 2007年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告
    临2008-017 2008-5-20 关于自动柜员机通过3C认证的公告
    临2008-018 2008-6-14 关于在越南投资及业务开展情况的公告
    临2008-019 2008-6-14 关于以流动资金归还募集资金的公告
    临2008-020 2008-7-5 澄清公告
    临2008-021 2008-7-1 关于向四川地震灾区捐建中学的公告
    临2008-022 2008-7-5 第一届董事会第十八次(临时)会议决议公告
    临2008-023 2008-7-5 关于加强公司治理专项活动整改报告公告
    临2008-024 2008-7-5 关于召开2008年第一次临时股东大会的通知公告
    临2008-025 2008-7-10 关于董事辞职公告
    临2008-026 2008-7-17 关于召开2008年第一次临时股东大会的提示公告
    临2008-027 2008-7-23 2008年第一次临时股东大会决议公告
    
    
    十五、其他重要事项
    报告期内,公司无其他重要事项。
    
    
    
    第七节 财务报告
    本报告期财务报告未经审计。财务报告及附注附后。
    
    
    第八节 备查文件目录
    一、载有董事长签名的2008年半年度报告全文;
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    三、报告期内,公司在《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    上述文件备置于公司证券部备查。
    
    
    
    
    广州广电运通金融电子股份有限公司
    董事长:赵友永       
    二OO八年八月七日     
    
    资  产  负  债  表
    2008年6月30日
    
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                          单位:元 
    资           产 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:        
    货币资金 544,702,710.66 504,114,543.09 784,458,913.83 724,648,460.34
    交易性金融资产        
    应收票据        
    应收账款 231,286,413.42 233,730,064.44 284,237,231.31 298,698,508.97
    预付款项 3,646,383.55 3,646,383.55 6,123,312.56 6,123,312.56
    应收利息        
    应收股利        
    其他应收款 17,578,728.28 12,320,038.46 15,132,613.36 11,087,241.89
    存货 429,717,720.41 426,255,579.91 412,073,714.05 403,554,525.54
    一年内到期的非流动资产        
    其他流动资产 73,460.55   242,972.67  
    流动资产合计 1,227,005,416.87 1,180,066,609.45 1,502,268,757.78 1,444,112,049.30
    非流动资产:         
    可供出售金融资产        
    持有至到期投资        
    长期应收款        
    长期股权投资   95,532,442.74   95,532,442.74
    投资性房地产        
    固定资产 73,292,727.16 11,317,241.64 67,934,560.18 10,031,999.50
    在建工程 71,598,208.84 71,598,208.84 24,780,092.60 24,780,092.60
    工程物资        
    固定资产清理        
    生产性生物资产        
    油气资产        
    无形资产 9,516,468.38 9,262,769.73 9,372,344.18 9,339,210.85
    开发支出        
    商誉 946,852.52 946,852.52 946,852.52 946,852.52
    长摊待摊费用 821,502.96 821,502.96 981,398.59 981,398.59
    递延所得税资产 4,429,419.52 4,016,183.81 7,247,065.97 6,459,366.15
    其他非流动资产        
    非流动资产合计 160,605,179.38 193,495,202.24 111,262,314.04 148,071,362.95
    资产总计 1,387,610,596.25 1,373,561,811.69 1,613,531,071.82 1,592,183,412.25
    法定代表人:赵友永            主管会计工作负责人:蒋春晨            会计机构负责人:蒋春晨
    
    
    资  产  负  债  表(续)
    2008年6月30日
    
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                           单位:元 
    负债和所有者权益 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动负债:        
    短期借款 54,126,429.54 54,126,429.54 62,269,592.17 62,269,592.17
    交易性金融负债        
    应付票据 8,360,000.00 8,360,000.00 26,100,000.00 26,100,000.00
    应付账款 120,019,093.38 132,022,758.97 266,161,441.15 266,154,111.15
    预收款项 27,819,667.52 22,559,812.03 136,460,686.83 135,072,193.70
    应付职工薪酬 16,438,489.30 16,316,841.27 32,705,166.39 30,144,132.43
    应交税费 -8,651,093.10 -9,293,145.18 46,946,781.69 45,571,164.39
    应付利息        
    应付股利        
    其他应付款 3,422,975.01 2,734,255.73 4,744,671.98 4,384,018.90
    一年内到期的非流动负债        
    其他流动负债        
    流动负债合计 221,535,561.65 226,826,952.36 575,388,340.21 569,695,212.74
    非流动负债:        
    长期借款        
    应付债券        
    长期应付款        
    专项应付款        
    预计负债        
    递延所得税负债        
    其他非流动负债 12,410,843.83 12,410,843.83 11,094,152.55 11,094,152.55
    非流动负债合计 12,410,843.83 12,410,843.83 11,094,152.55 11,094,152.55
    负债合计 233,946,405.48 239,237,796.19 586,482,492.76 580,789,365.29
    所有者权益(或股东权益):        
    实收资本(或股本) 285,118,020.00 285,118,020.00 142,559,010.00 142,559,010.00
    资本公积 415,635,447.56 415,635,447.56 558,194,457.56 558,194,457.56
    减:库存股        
    盈余公积 36,187,831.21 36,187,831.21 36,187,831.21 36,187,831.21
    未分配利润 416,722,892.00 397,382,716.73 290,107,280.29 274,452,748.19
    归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 1,153,664,190.77 1,134,324,015.50 1,027,048,579.06 1,011,394,046.96
    少数股东权益        
    所有者权益(或股东权益)合计 1,153,664,190.77 1,134,324,015.50 1,027,048,579.06 1,011,394,046.96
    负债和所有者(或股东权益)合计 1,387,610,596.25 1,373,561,811.69 1,613,531,071.82 1,592,183,412.25
    法定代表人:赵友永            主管会计工作负责人:蒋春晨            会计机构负责人:蒋春晨 
    利  润  表
    2008年1-6月
    
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                           单位:元 
    项       目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业收入 542,553,785.64 520,690,047.34 312,402,605.39 301,354,152.62
    减:营业成本 297,629,176.39 284,065,554.27 171,952,902.65 169,275,566.02
    营业税金及附加 2,427,308.73 332,136.78 1,479,715.43 221,584.98
    销售费用 44,587,678.17 47,618,095.96 35,753,687.25 36,477,178.73
    管理费用 31,953,701.24 27,491,097.64 11,649,077.86 9,276,130.73
    财务费用 -9,434,685.26 -9,184,076.05 2,173,566.90 2,192,477.62
    资产减值损失 -293,712.85 -384,110.37 -709,513.87 -747,379.87
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)        
    投资收益(损失以"-"号填列)     103,557.71 103,557.71
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益        
    二、营业利润(亏损以"-"号填列) 175,684,319.22 170,751,349.11 90,206,726.88 84,762,152.12
    加:营业外收入 24,485,482.13 24,449,105.69 27,664,026.17 27,601,949.27
    减:营业外支出 67,559.27 12,038.57 28,465.83 27,113.64
    其中:非流动资产处置损失 12,622.15 12,007.75 27,527.68 26,475.49
    三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 200,102,242.08 195,188,416.23 117,842,287.22 112,336,987.75
    减:所得税费用 44,974,828.37 43,746,645.69 14,467,212.00 13,540,304.57
    四、净利润(净亏损以"-"号填列) 155,127,413.71 151,441,770.54 103,375,075.22 98,796,683.18
    归属于母公司所有者的净利润 155,127,413.71 151,441,770.54 103,375,075.22 98,796,683.18
    少数股东损益        
    五、每股收益:        
    (一)基本每股收益 0.54 0.53 0.49 0.46
    (二)稀释每股收益 0.54 0.53 0.49 0.46
    法定代表人:赵友永            主管会计工作负责人:蒋春晨            会计机构负责人:蒋春晨
    
    现金流量表
    2008年1-6月
    
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                                           单位:元 
    项       目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:        
    销售商品、提供劳务收到的现金 491,530,047.35 471,562,066.39 363,779,469.94 352,909,302.27
    收到的税费返还 21,634,720.06 21,634,720.06 22,948,511.97 22,948,511.97
    收到其他与经营活动有关的现金 8,663,274.19 8,301,725.74 11,872,584.46 10,714,853.78
    经营活动现金流入小计 521,828,041.60 501,498,512.19 398,600,566.37 386,572,668.02
    购买商品、接受劳务支付的现金 497,141,316.90 483,216,557.97 252,915,634.81 257,096,059.26
    支付给职工以及为职工支付的现金 68,640,464.14 54,973,463.86 43,631,873.81 37,289,886.74
    支付的各项税费 70,310,292.48 66,092,178.13 74,689,575.63 72,592,870.52
    支付其他与经营活动有关的现金 44,137,990.57 38,876,850.80 24,860,250.17 15,970,387.82
    经营活动现金流出小计 680,230,064.09 643,159,050.76 396,097,334.42 382,949,204.34
    经营活动产生的现金流量净额 -158,402,022.49 -141,660,538.57 2,503,231.95 3,623,463.68
    二、投资活动产生的现金流量:        
    收回投资收到的现金        
    取得投资收益收到的现金     103,557.71 103,557.71
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 33,546.00 33,546.00 35,241.00 35,241.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额        
    收到其他与投资活动有关的现金        
    投资活动现金流入小计 33,546.00 33,546.00 138,798.71 138,798.71
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,116,212.63 49,635,410.63 15,841,615.54 11,202,222.09
    投资支付的现金        
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额        
    支付其他与投资活动有关的现金        
    投资活动现金流出小计 52,116,212.63 49,635,410.63 15,841,615.54 11,202,222.09
    投资活动产生的现金流量净额 -52,082,666.63 -49,601,864.63 -15,702,816.83 -11,063,423.38
    三、筹资活动产生的现金流量:        
    吸收投资收到的现金        
    取得借款收到的现金     40,000,000.00 40,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金        
    筹资活动现金流入小计     40,000,000.00 40,000,000.00
    偿还债务支付的现金     40,000,000.00 40,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,511,802.00 28,511,802.00 36,069,186.01 36,069,186.01
    支付其他与筹资活动有关的现金 1,718,019.31 1,718,019.31 240,118.21 240,118.21
    筹资活动现金流出小计 30,229,821.31 30,229,821.31 76,309,304.22 76,309,304.22
    筹资活动产生的现金流量净额 -30,229,821.31 -30,229,821.31 -36,309,304.22 -36,309,304.22
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 958,307.26 958,307.26 -231,168.79 -231,168.79
    五、现金及现金等价物净增加额 -239,756,203.17 -220,533,917.25 -49,740,057.89 -43,980,432.71
    加:期初现金及现金等价物余额 784,458,913.83 724,648,460.34 145,033,939.19 137,411,699.23
    六、期末现金及现金等价物余额 544,702,710.66 504,114,543.09 95,293,881.30 93,431,266.52
    法定代表人:赵友永            主管会计工作负责人:蒋春晨            会计机构负责人:蒋春晨
    
    
    各项资产减值准备明细表
    
    2008年1-6月
    
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司(合并)                                  单位:元 
    
    项  目 年初账面余额 本年计提额 本期减少额 期末账面余额
          转回 转销  
    一、坏账准备  2,824,536.08   -293,712.75        2,530,823.33 
    二、存货跌价准备          
    三、可供出售金融资产减值准备          
    四、持有至到期投资减值准备          
    五、长期股权投资减值准备          
    六、投资性房地产减值准备          
    七、固定资产减值准备          
    八、工程物资减值准备          
    九、在建军工程减值准备          
    十、生产性生物资产减值准备          
    其中:成熟生产性生物资产减值准备          
    十一、汽油资产减值准备          
    十二、无形资产减值准备          
    十三、高誉减值准备          
    十四、其他          
    合  计  2,824,536.08   -293,712.75     -      -      2,530,823.33 
    
    法定代表人:赵友永            主管会计工作负责人:蒋春晨            会计机构负责人:蒋春晨
    
    
    合并所有者权益变动表
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                         2008年6月30日                                                          单位:元
    项    目 本期金额 上年金额
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润其他 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额  142,559,010.00  558,194,457.56    36,187,831.21  290,107,280.29  1,027,048,579.06  106,559,010.00   8,780,104.29    14,053,593.58  112,639,419.91  242,032,127.78 
    加:会计政策变更                          -               
    前期差错更正                         
    二、本年年初余额  142,559,010.00  558,194,457.56    36,187,831.21  290,107,280.29  1,027,048,579.06  106,559,010.00   8,780,104.29    14,053,593.58  112,639,419.91  242,032,127.78 
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)   142,559,010.00    -142,559,010.00       126,615,611.71     126,615,611.71         2,000,000.00       71,407,372.22       73,407,372.22 
    (一)净利润         155,127,413.71  155,127,413.71        103,375,075.22  103,375,075.22 
    (二)直接计入所有者权益(或股东权益)的利得和损失                     2,000,000.00            2,000,000.00 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额                     
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响                         
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响                         
    4.其他                 2,000,000.00          2,000,000.00 
    上述(一)和(二)小计          155,127,413.71    155,127,413.71     2,000,000.00      103,375,075.22  105,375,075.22 
    (三)所有者(或股东)投入和减少资本                         
    1. 所有者(或股东)投入资本                         
    2.股份支付计入所有者权益(或股东权益)的金额                         
    3.其他                         
    (四)利润分配           -28,511,802.00    -28,511,802.00           -31,967,703.00  -31,967,703.00 
    1.提取盈余公积                         
    2.对所有者(或股东)的分配           -28,511,802.00   -28,511,802.00           -31,967,703.00  -31,967,703.00 
    3.其他                         
    (五)所有者权益(或股东权益)内部结转   142,559,010.00    -142,559,010.00                     
    1.资本公积转增资本(或股本)  142,559,010.00  -142,559,010.00                     
    2.盈余公积转增资本(或股本)                         
    3.盈余公积弥补亏损                         
    4.其他                         
    四、本期期末余额  285,118,020.00  415,635,447.56    36,187,831.21  416,722,892.00  1,153,664,190.77  106,559,010.00  10,780,104.29    14,053,593.58  184,046,792.13  315,439,500.00 
    法定代表人:赵友永                                               主管会计工作负责人:蒋春晨                                  会计机构负责人:蒋春晨
    
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:广州广电运通金融电子股份有限公司                             2008年6月30日                                                       单位:元
    项    目 本期金额 上年金额
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额  142,559,010.00  558,194,457.56    36,187,831.21  274,452,748.19  1,011,394,046.96  106,559,010.00   8,780,104.29    14,053,593.58  107,212,312.57   236,605,020.44 
    加:会计政策变更                         
    前期差错更正                         
    二、本年年初余额  142,559,010.00  558,194,457.56    36,187,831.21  274,452,748.19  1,011,394,046.96  106,559,010.00  8,780,104.29    14,053,593.58  107,212,312.57   236,605,020.44 
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)   142,559,010.00    -142,559,010.00       122,929,968.54     122,929,968.54       2,000,000.00         66,828,980.18     68,828,980.18 
    (一)净利润         151,441,770.54    151,441,770.54         98,796,683.18   98,796,683.18 
    (二)直接计入所有者权益(或股东权益)的利得和损失                 2,000,000.00           2,000,000.00 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额                         
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响                         
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响                         
    4.其他                 2,000,000.00           2,000,000.00 
    上述(一)和(二)小计          151,441,770.54    151,441,770.54     2,000,000.00       98,796,683.18   100,796,683.18 
    (三)所有者(或股东)投入和减少资本                         
    1.所有者(或股东)投入资本                        
    2.股份支付计入所有者权益(或股东权益)的金额                         
    3.其他                         
    (四)利润分配           -28,511,802.00    -28,511,802.00          -31,967,703.00   -31,967,703.00 
    1.提取盈余公积                         
    2.对所有者(或股东)的分配           -28,511,802.00    -28,511,802.00          -31,967,703.00   -31,967,703.00 
    3.其他                         
    (五)所有者权益(或股东权益)内部结转   142,559,010.00    -142,559,010.00                     
    1.资本公积转增资本(或股本)  142,559,010.00  -142,559,010.00                     
    2.盈余公积转增资本(或股本)                         
    3.盈余公积弥补亏损                         
    4.其他                         
    四、本期期末余额 285,118,020.00  415,635,447.56    36,187,831.21  397,382,716.73  1,134,324,015.50  106,559,010.00  10,780,104.29    14,053,593.58  174,041,292.75   305,434,000.62 
    法定代表人:赵友永                                               主管会计工作负责人:蒋春晨                                  会计机构负责人:蒋春晨
    
    
    广州广电运通金融电子股份有限公司
    2008年1-6月财务报表附注
    
    一、公司基本情况
    广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称"本公司")前身系广州广电运通金融电子有限公司,成立于1999年7月8日,2005年10月经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]161号文批准,广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492号文批复,由广州无线电集团有限公司、深圳市德通投资有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、梅州敬基金属制品有限公司、广州藤川科技有限公司作为发起人,以发起设立方式将广州广电运通金融电子有限公司整体变更为广州广电运通金融电子股份有限公司。注册资本为106,559,010.00元,于2005年10月18日取得广州市工商行政管理局核发的变更后的企业法人营业执照,注册号为:4401011103795。注册地为广东省广州市,总部地址位于广州市黄埔大道西平云路163号。
    2006年12月,经公司股东大会审议通过,公司股东盈富泰克创业投资有限公司将其所持有本公司10.657%股权的5.026%转让给公司股东广州无线电集团有限公司,公司股东深圳市德通投资有限公司将其所持有本公司17.762%股权的全部转让给自然人股东叶子瑜等48人。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188号《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准,本公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)3,600万股,并于2007年8月13日在深圳证券交易所挂牌交易,发行上市后注册资本由人民币106,559,010.00元增加至142,559,010.00元。证券简称为"广电运通",证券代码为"002152",所属行业为专用设备制造业。
    截止2007年12月31日,本公司可流通股份为36,000,000.00股,限售的流通股为106,559,010.00股。
    经2008年4月18日公司股东大会审议通过,公司实施2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以资本公积向全体股东每10股转增10股,转增后公司注册资本由142,559,010元增加至285,118,020元,相关工商变更正在办理中。
    本公司经营范围:研制、生产、销售电子计算机设备、货币类自助设备、税务应用设备。电子计算机系统集成及技术服务。电子计算机软件开发。本企业生产产品的技术咨询和售后服务。货物和技术进出口(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
    本公司治理层权利机构包括:股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导下的总经理负责制,公司下设财务部、人力资源部、证券部、审计部、企管部、制造中心、国内市场部、海外市场部、研发中心、客户服务中心等职能部门。
    
    二、主要会计政策、会计估计
    (一)遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    (二)编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    
    (三)会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    
    (四)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    
    (五)计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
    本公司在对会计报表项目进行计量时,一般采用历史成本,如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    1、现值与公允价值的计量属性
    (1)现值
    在现值计量下,资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量,负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
    本年公司报表项目中采用现值计量的项目包括:
    披露公司预计相关资产未来现金流量的期限,折现率的确定方法。
    (2)公允价值
    在公允价值计量下,资产和负债按照在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
    2、计量属性在本年发生变化的报表项目
    本年报表项目的计量属性未发生变化。
    
    (六)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    
    (七)外币业务核算方法
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,计入财务费用。
    
    (八)外币财务报表的折算方法
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    
    (九)金融资产和金融负债的核算方法
    1、金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
    5、金融资产的减值准备
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    
    (十)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单项金额重大是指:应收款项余额前五名或占应收账款余额10%以上的款项之和。
    对于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失,计提坏账准备。
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例:
    应收款项账龄 提取比例
    1年以内 0.5%
    1年-2年 5%
    2年-3年 10%
    3年-4年 30%
    4年-5年 50%
    5年以上 100%
    
    (十一)存货核算方法
    1、存货的分类
    存货分类为:原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品等。
    2、发出存货的计价方法
    (1)存货发出时按加权平均法计价。
    (2)周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    3、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    4、存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (十二)固定资产的计价和折旧方法
    1、固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、固定资产的分类
    固定资产分类为:房屋及建筑物、运输设备、电子设备、办公设备、仪器仪表、培训设备、营运业务用ATM。
    3、固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    4、固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:
    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 35年 5% 2.71%
    运输设备 7-10年 5% 13.57%-9.50%
    电子设备 5-6年 5% 19.00%-15.83%
    办公设备 5-6年 5% 19.00%-15.83%
    仪器仪表 5-6年 5% 19.00%-15.83%
    培训设备 7年 0% 14.29%
    营运业务用ATM 5-10年 0% 20.00%-10.00%
    
    (十三)在建工程核算方法
    1、在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    (十四)无形资产核算方法
    1、无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    2、无形资产使用寿命及摊销
    (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    土地使用权使用寿命按土地使用权证有效日期确定;软件的使用寿命估计为5年。
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (2)无形资产的摊销:
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    (十五)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    1、预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限或其它合理方法(结合公司特殊情况加以说明)平均摊销。
    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
    
    (十六)除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
    1、长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    
    (十七)长期股权投资的核算
    1、初始计量
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    3、后续计量及收益确认
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    
    
    (十八)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。
    
    (十九)确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    (二十)本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
    1、会计政策变更
    本公司本期未发生会计政策变更。
    2、重要会计估计变更
    本公司本期未发生会计估计变更。
    3、重大会计差错更正
    本公司本期未发生重大会计差错更正。
    
    三、税项
    1、增值税:商品销售执行17%税率,以抵扣进项税额后计缴。自行开发软件的销项税率为17%,根据"国发[2000]18 号"文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,2010 年前按17%的法定税率征收增值税,以实际税负超过3%的部分即征即退,自行开发软件实际税负为3%。
    2、营业税:按应税劳务收入的5%计缴。
    3、城建税:按应纳流转税额的7%计缴。
    深圳广电银通金融电子科技有限公司按应纳流转税额的1%计缴城建税。
    4、教育费附加:按应纳流转税额的3%计缴。
    5、所得税:本公司本期根据《国家税务总局关于企业所得税预缴问题的通知》(国税发[2008]17号),"2008年1月1日之前已经被认定为高新技术企业的公司,在按照新税法有关规定重新认定之前,暂按25%的税率预缴企业所得税"。
    深圳广电银通金融电子科技有限公司按18%的税率征收企业所得税。
    6、其他税项:按国家有关规定计缴。
    
    四、企业合并及合并财务报表
    合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号-合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料为依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
    本节所列数据除非特别注明,金额单位为人民币万元。
    (一)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
    被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 合并范围内表决权比例
    深圳广电银通金融电子科技有限公司 深圳 ATM维护及运营 6,500.00 研发、生产经营金融电子设备、从事金融电子系统软件开发、金融电子系统集成,并提供相关的技术支持和服务。 9,647.93 9,647.93 100% 100% 100%
    
    (二)本期合并报表范围未发生变更
    
    (三)子公司向母公司转移资金的能力不存在受到严格限制的情况
    
    (四)少数股东权益和少数股东损益
    报告期不存在少数股东权益和少数股东损益。
    
    五、合并财务报表主要项目注释
     (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金
    项 目 期末数 期初数
     外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现 金 127,756.30 8,951.10
    人民币 127,756.30 8,951.10
    银行存款 544,574,954.36 784,449,962.73
    人民币 491,584,505.89 771,164,388.61
    美元 354,162.56 6.8591 2,429,236.41 67,257.69 7.30 491,290.52
    欧元 4,668,539.09 10.8302 50,561,212.06 1,199,437.85 10.67 12,794,283.60
    合 计 544,702,710.66 784,458,913.83
    其中:美元 354,162.56 6.8591 2,429,236.41 67,257.69 7.30 491,290.52
    欧元 4,668,539.09 10.8302 50,561,212.06 1,199,437.85 10.67 12,794,283.60
    
    银行存款期末余额中包含合同履约保证金500,000.00元,信用证保证金2,374,000.00元,押汇保证金32,281,796.90元。
    
    (二)应收账款
    1、应收账款构成
    项目 期末数 期初数
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    1、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
    2、单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
    3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 233,459,813.36 100.00% 2,173,399.94 286,771,513.94 100.00% 2,534,282.63
    其中:1年以内 213,236,734.93 91.34% 0.50% 1,066,183.67 265,766,590.29 92.68% 0.50% 1,328,832.95
    1-2年 19,225,831.52 8.24% 5.00% 961,291.58 19,164,853.65 6.68% 5.00% 958,242.68
    2-3年 881,246.91 0.38% 10.00% 88,124.69 1,524,070.00 0.53% 10.00% 152,407.00
    3年至4年 1,000.00 0.00% 30.00% 300.00 316,000.00 0.11% 30.00% 94,800.00
    4年至5年 115,000.00 0.04% 50.00% 57,500.00
    5年以上
    合  计 233,459,813.36 100.00% 2,173,399.94 286,771,513.94 100.00% 2,534,282.63
    
    2、本期没有实际核销的应收账款。
    3、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    4、期末应收账款中欠款金额前五名
    债务人名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例
    中国银行总行 37,811,704.00 1年以内 16.20%
    交通银行总行 36,194,240.00 1年以内 15.50%
    农业银行总行 23,150,341.59 1年以内 9.92%
    广东省电信实业集团公司 14,491,550.00 1年以内 6.21%
    农业银行广东省分行 12,972,306.20 1年以内 5.56%
    
    5、期末应收账款中无关联方应收账款。
    6、期末应收账款中没有发生应收账款的转移。
    7、期末应收账款中没有以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    8、应收账款期末数比期初数减少53,311,700.58元,减少比例为18.59%,变动主要原因为:货款的回收。
    9、截至报告日止,应收账款期后回收额为10,554,079.58元。
    
    (三)其他应收款
    1、其他应收款构成
    项目 期末数 期初数
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    1、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
    2、单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 178,004.00 0.99% 100% 178,004.00 178,004.00 1.15% 100% 178,004.00
    3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项, 17,758,147.57 99.01% 179,419.29 15,244,862.81 98.85% 112,249.45
    其中:1年以内 15,825,197.14 88.23% 0.50% 70,988.52 14,527,148.75 94.19% 0.50% 65,330.50
    1-2年 1,891,017.43 10.54% 5.00% 94,550.87 688,781.06 4.47% 5.00% 34,439.05
    2-3年 13,000.00 0.07% 10.00% 1,300.00 0.00 0.00% 10.00% 0.00
    3-4年 21,933.00 0.12% 30.00% 6,579.90 22,433.00 0.15% 30.00% 6,729.90
    4-5年 2,000.00 0.01% 50.00% 1,000.00 1,500.00 0.01% 50.00% 750.00
    5年以上 5,000.00 0.03% 100.00% 5,000.00 5,000.00 0.03% 100.00% 5,000.00
    合  计 17,936,151.57 100.00% 357,423.29 15,422,866.81 100.00% 290,253.45
    
    2、本期未实际核销其他应收款。
    3、期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项为 19,440.00元,(详见本附注七)。
    4、期末其他应收款中欠款金额前五名
    债务人名称 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
    投标押金 投标押金 2,971,026.00 1年以内 16.84%
     50,000.00 1-2年
    应收补贴款 应收出口退税款 1,627,492.55 1年以内 9.07%
    广州海关 关税保证金 607,440.00 1年以内 3.39%
    高洁 ATM测试借款 493,390.70 1年以内 2.75%
    宋晓斌 ATM测试借款 413,610.00 1年以内 2.31%
    
    5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的0.11%。
    6、期末其他应收款中没有发生不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
    7、期末其他应收款中没有以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    8、其他应收款期末数比年初数增加2,513,284.76元,增加比例为16.30%,变动原因主要为:公司经营业务的增长,支付的押金及职工业务借款增加。
    9、其他事项说明:2006年,银行储户发现系统出错时多次在自助终端上取款,造成银行损失178,004.00元,本公司于2006年先行垫付,公司本着谨慎性原则,全额计提了坏帐准备。
    
    (四)预付账款
    1、账龄分析
    账  龄 期末数 期初数
     金额 占总额比例 金额 占总额比例
    1年以内 3,345,074.57 91.74% 5,722,003.58 93.45%
    1-2年 301,308.98 8.26% 401,308.98 6.55%
    合  计 3,646,383.55 100.00% 6,123,312.56 100.00%
    
    2、期末金额较大的预付账款
    项  目 金 额 性质或内容
    进口增值税 1,478,084.71 预付进口货物增值税
    进口关税 1,006,887.00 预付进口货物关税
    
    3、期末预付账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、预付账款期末数比期初数减少2,476,929.01元,减少比例为40.45%,变动原因主要为:预付进口货物增值税和关税减少。
    
    (五)存货及存货跌价准备
    项  目 期末数 期初数
     账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
    原材料 111,776,108.74 0.00 59,224,612.71 0.00
    在产品 82,332,174.38 0.00 11,675,078.01 0.00
    产成品 235,609,437.29 0.00 341,174,023.33 0.00
    合  计 429,717,720.41 0.00 412,073,714.05  0.00
    
    本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价,按单项比较存货的账面成本与可变现净值,期末存货没有发生跌价。
    
    (六)其它流动资产
    项  目 内容或性质 期末数 期初数
    ATM保险费 财产保险 73,460.55   167,972.67 
    其他 0.00 75,000.00
    合  计 73,460.55 242,972.67
    
    (七)固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产原价
    类 别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
    运输设备 6,141,127.00 1,363,440.00 7,504,567.00
    专用设备 378,283.40 9,853.39 0.00 388,136.79
    电子设备 8,731,094.59 1,363,774.00 98,837.00 9,996,031.59
    办公设备 2,500,968.11 893,522.00 14,560.00 3,379,930.11
    仪器仪表 2,348,751.60 1,208,918.00 0.00 3,557,669.60
    培训设备 5,170,000.00 0.00 5,170,000.00
    营运业务用ATM 68,764,554.05 7,664,092.64 0.00 76,428,646.69
    合 计 94,034,778.75 12,503,600.03 113,397.00 106,424,981.78
    期末无用于抵押或担保的固定资产。
    
    2、累计折旧
    类 别 期初累计折旧 本期增加 本期减少 期末累计折旧
    运输设备 1,719,705.84 354,159.03 2,073,864.87
    专用设备 137,339.14 22,308.10 0.00 159,647.24
    电子设备 3,308,301.29 730,866.85 33,267.84 4,005,900.30
    办公设备 1,148,722.17 216,441.12 11,204.32 1,353,958.97
    仪器仪表 1,122,532.81 247,838.77 0.00 1,370,371.58
    培训设备 0.00 369,286.44 0.00 369,286.44
    营运业务用ATM 18,663,617.32 5,135,607.90 0.00 23,799,225.22
    合 计 26,100,218.57 7,076,508.21 44,472.16 33,132,254.62
    
    3、不存在计提固定资产减值准备的情形。
    4、固定资产账面价值
    类 别 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
    运输设备 4,421,421.16 1,009,280.97 0.00 5,430,702.13
    专用设备 240,944.26 -12,454.71 0.00 228,489.55
    电子设备 5,422,793.30 632,907.15 65,569.16 5,990,131.29
    办公设备 1,352,245.94 677,080.88 3,355.68 2,025,971.14
    仪器仪表 1,226,218.79 961,079.23 0.00 2,187,298.02
    培训设备 5,170,000.00 -369,286.44 0.00 4,800,713.56
    营运业务用ATM 50,100,936.73 2,528,484.74 0.00 52,629,421.47
    合 计 67,934,560.18 5,427,091.82 68,924.84 73,292,727.16
    
    5、固定资产账面原值期末数比期初数增加12,390,203.03元,增加比例为13.18%,变动原因主要为:按照募投计划公司增加试验用设备及运营设备的安装使用。
    6、累计折旧期末数比期初数增加7,032,036.05元,增加比例为26.94%,变动原因主要为:计提固定资产的累计折旧。
    
    (八)在建工程
    1、在建工程明细表如下:
    工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算比例
    
    科学城生产基地 20,728.67万元 募投资金 34.54%
    
    
    工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
     转入固定资产 其他减少
    科学城生产基地 24,780,092.60 46,818,116.24 71,598,208.84
    
    2、没有计入工程成本的借款费用资本化金额。 
    3、经测试,期末在建工程不存在减值因素,未计提在建工程减值准备
    4、在建工程期末数比期初数增加46,818,116.24元,增加比例为188.93%,变动原因为:科学城生产基地建设投入。
    
    (九)无形资产
    1、无形资产原价
    项  目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
    电子商务平台 1,343,196.02 0.00 0.00 1,343,196.02
    管理用软件 309,600.00 233,240.00 0.00 542,840.00
    土地使用权 8,497,500.00 159,900.00 0.00 8,657,400.00
    合  计 10,150,296.02 393,140.00 0.00 10,543,436.02
    注:期末没有用于抵押或担保的无形资产。
    
    2、累计摊销
    项  目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
    电子商务平台 492,261.83 134,319.60 0.00 626,581.43
    管理用软件 115,740.01 29,454.70 0.00 145,194.71
    土地使用权 169,950.00 85,241.50 0.00 255,191.50
    合  计 777,951.84 249,015.80 0.00 1,026,967.64
    
    3、经测试,本期无形资产不存在计提减值准备的情况。
    4、无形资产账面价值
    项  目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价 剩余摊销期限
    电子商务平台 850,934.19 -134,319.60 0.00 716,614.59 2.32年-3.32年
    管理用软件 193,859.99 203,785.30 0.00 397,645.29 0.73年-4.83年
    土地使用权 8,327,550.00 74,658.50 0.00 8,402,208.50 49.00年-49.9年
    合  计 9,372,344.18 144,124.20 0.00 9,516,468.38
    
    (十)商誉
    1、商誉明细情况:
    被投资单位名称 初始金额 形成来源 期初余额 本期变动 期末余额 计提的减值准备
    深圳广电银通金融电子科技有限公司 946,852.52 946,852.52 946,852.52 0.00
    合  计 946,852.52 946,852.52 946,852.52 0.00
    
    2、商誉的来源:
    2006年3月,本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公司国外投资方科杰控股有限公司(Tech Elite Holdings Limited)拥有的全部股权,股权变更后持有深圳广电银通金融电子科技有限公司75%股权;2006年5月,本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公司投资方广州无线电集团有限公司拥有的全部股权,股权变更后持有深圳广电银通金融电子科技有限公司100%股权。上述股权收购构成了非同一控制下的企业合并,本公司合并成本大于合并中取得的深圳广电银通金融电子科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    
    3、商誉的计算过程:
    项  目 2006年3月 2006年5月
    (1)合并成本 10,971,555.80 11,070,019.38
    (2)股权购买日被投资单位公允价值 31,033,498.79 31,207,467.66
    (3)投资比例 34.23% 33.56%
    (4)按投资比例计算的应享有的份额 =(2)×(3) 10,621,496.52 10,473,226.14
    (5)商誉初始金额=(1)-(4) 350,059.28 596,793.24
    
    4、经测试,本期商誉不存在计提减值准备的情况。
    
    (十一)长期待摊费用
    1、长期待摊费用明细情况:
    项  目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
    租赁固定资产改良支出 2,614,319.00 923,278.94 101,775.98 1,792,816.04 821,502.96 0.83年-4.23年
    模具款 581,196.58 58,119.65 58,119.65 581,196.58 0.00
    合  计 3,195,515.58 981,398.59 159,895.63 2,374,012.62 821,502.96
    
    (十二)递延所得税资产 
    1、已确认的递延所得税资产
    项 目 期末数 期初数
    应收账款 250,139.67 275,102.72
    其他应收款 63,246.80 46,518.43
    应付职工薪酬 3,662,014.01 5,624,392.00
    预提费用 59,065.00 843,395.00
    开办费 12,364.04 16,485.38
    未实现内部损益 382,590.00 441,172.44
    合 计 4,429,419.52 7,247,065.97
    
    2、递延所得税资产期末数比期初数减少2,817,646.45  元,减少比例为38.88%,变动主要原因为:本期计提未支付的工资减少及预提费用的减少。
    
    (十三)短期借款
    1、短期类别
    借款类别 期末数 期初数
    银行押汇 54,126,429.54 62,269,592.17
    合 计 54,126,429.54 62,269,592.17
    
    2、期末外币押汇的外币金额为美元6,716,217.70 元,折算汇率6.8591,折合人民币46,067,208.83 元;欧元580,094.11元,折算汇率10.8302,折合人民币6,282,535.23元;人民币押汇余额为1,776,685.48元。
    3、短期借款期末数比期初数减少8,143,162.63 元,减少比例为13.08%,变动原因主要为:银行押汇减少。
    
    (十四)应付票据
    种 类 期末数 其中下一会计期间将到期的金额 期初数
    银行承兑汇票 8,360,000.00 8,360,000.00 26,100,000.00
    合 计 8,360,000.00 8,360,000.00 26,100,000.00
    
    应付票据期末数比期初数减少17,740,000.00元,变动原因为:短期承兑汇票到承兑期。
    
    (十五)应付账款
    账龄结构 期末数 期初数
    1年以内(含1年) 120,019,093.38 266,161,441.15
    合 计 120,019,093.38 266,161,441.15
    
    1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项为148,541.12 元,详见本附注七.(二).4。
    2、期末余额中欠关联方款项为255,895.66 元,详见本附注七.(二).4。
    3、应付账款期末数比期初数减少146,142,347.77 元,减少比例为54.91%,变动原因为:货款的支付。
    
    (十六)预收账款
     账龄结构 期末数 期初数
     1年以内(含1年) 18,853,282.07 136,460,581.83
     1年至2年(含2年) 8,966,385.45 105.00
    合 计 27,819,667.52 136,460,686.83
    
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、期末余额中无欠关联方款项。
    3、预收账款期末数比期初数减少108,641,019.31 元,减少比例为79.61%,变动原因为:销售实现。
    
    (十七)应付职工薪酬
    项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
    一、工资、奖金、津贴和补贴 23,377,680.00 46,514,204.23 55,243,809.99 14,648,074.24
    二、职工福利费 6,988,233.39 6,988,233.39 
    三、社会保险费 2,864,558.63 2,864,558.63
    四、住房公积金 48,949.00  1,092,853.00    1,141,802.00  
    五、工会经费和职工教育经费 2,290,304.00 888,423.86 1,388,312.80 1,790,415.06
    合 计 32,705,166.39 51,360,039.72 67,626,716.81 16,438,489.30
    
    (十八)应交税费
    税  种 期末数 期初数 本期执行的法定税率
    增值税 -31,629,160.64 30,175,463.83 17%
    营业税 393,362.02 445,295.47 5%
    企业所得税 21,435,526.60 12,112,401.16 母公司25%、子公司18%
    城市维护建设税 147,387.76 2,114,368.26 流转税的7%或1%
    个人所得税 314,116.87 169,935.86
    教育费附加 73,764.06 920,247.48 流转税的3%
    堤围防护费 613,910.23 1,009,069.63 母公司0.13%、子公司0.01%
    合  计 -8,651,093.10 46,946,781.69
    
    (十九)其他应付款
    项 目 期末数 期初数
    1年以内(含1年) 2,996,355.01 4,360,895.38
    1年至2年(含2年) 304,120.00 261,276.60
    3年以上 122,500.00 122,500.00
    合 计 3,422,975.01 4,744,671.98
    
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、期末余额中无欠关联方款项。
    3、账龄超过一年的大额其他应付款:
    客户名称 金   额 未偿还原因 备注
    集团拨付工龄补偿金 100,000.00 职工离职时支付
    电脑扣款 304,120.00 电脑扣款
    
    4、按费用类别列示预提费用:
    费用类别 金  额 期末结余原因
    技术服务费 82,495.00 提供售后服务预计费用
    预提-代理费 153,765.00 进出口货物代理
    
    
    (二十)其他非流动负债
    1、项目情况:
    拨款项目名称 期初数 本期新增 本期资本性支出分配 本期收益性支出分配 期末数
    科技三项费用 11,094,152.55 4,024,537.00 1,160,075.72 1,547,770.00 12,410,843.83
    合  计 11,094,152.55 4,024,537.00 1,160,075.72 1,547,770.00 12,410,843.83
    
    2、本期新增金额4,024,537.00元,明细为收到广东省经贸委"金融自助终端设备及关键部件生产技术改造"项目专项拨款4,000,000.00元;广州市外经贸局"科技兴贸专项资金"项目拨款24,537.00元。
    3、本期资本性支出分配金额1,160,075.72元,为使用项目专项拨款形成固定资产部分在本期计提的累计折旧金额。
    本期收益性支出分配金额1,547,770.00元,为使用项目专项拨款未形成固定资产部分。
    
    (二十一)股本
     项  目 期初数 本期变动增(+)减(-) 期末数
     金额 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例%
     1.有限售条件股份 106,559,010.00 74.75% 106,559,010.00 106,559,010.00 213,118,020.00 74.75%
     (1).国家持股
     (2).国有法人持股 71,600,700.00 50.23% 71,600,700.00 71,600,700.00 143,201,400.00 50.23%
     (3).其他内资持股 34,958,310.00 24.52% 34,958,310.00 34,958,310.00 69,916,620.00 24.52%
     其中:
     境内非国有法人持股 16,031,310.00 11.25% 16,031,310.00 16,031,310.00 32,062,620.00 11.25%
     境内自然人持股 18,927,000.00 13.28% 18,927,000.00 18,927,000.00 37,854,000.00 13.28%
     (4).外资持股
     其中:
     境外法人持股
     境外自然人持股
     有限售条件股份合计 106,559,010.00 74.75% 106,559,010.00 106,559,010.00 213,118,020.00 74.75%
     2.无限售条件股份
     (1).人民币普通股 36,000,000.00 25.25% 36,000,000.00 36,000,000.00 72,000,000.00 25.25%
     (2).境内上市的外资股
     (3).境外上市的外资股
     (4).其他
     无限售条件股份合计 36,000,000.00 25.25% 36,000,000.00 36,000,000.00 72,000,000.00 25.25%
     3.股份总数 142,559,010.00 100.00% 142,559,010.00 142,559,010.00 285,118,020.00 100.00%
    根据公司2008年4月18日之股东大会决议,公司以资本公积向全体股东每10股转增10股的比例,增加股份142,559,010.00股。公司已于2008年5月7日实施该方案,业经立信羊城会计师事务所2008年6月11日出具的(2008)羊验字第14626号验资报告予以验证。
    
    (二十二)资本公积
    项  目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 549,414,353.27 142,559,010.00 406,855,343.27
    其他资本公积 8,780,104.29 8,780,104.29
    合  计 558,194,457.56 142,559,010.00 415,635,447.56
    
    注:资本公积本期减少原因为:根据公司2008年4月18日之股东大会决议,公司实施2007年度利润分配方案,以资本公积向全体股东每10股转增10股,减少资本公积142,559,010.00元。
    
    (二十三)盈余公积
    项  目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 36,187,831.21 36,187,831.21
    合  计 36,187,831.21 36,187,831.21
    
    (二十四)未分配利润
    项 目 金  额 提取或分配比例
    期初未分配利润 290,107,280.29
    本期增加 155,127,413.71
    本期减少 28,511,802.00 0.2元/股
    期末未分配利润 416,722,892.00
    根据公司2008年4月18日之股东大会决议,公司实施2007年度利润分配方案,向全体股东每10 股派发现金2 元(含税)的现金股利,合计派发现金红利28,511,802 元(含税),上述现金股利已于2008年5月7日分配完毕。
    
    (二十五)营业收入及营业成本
    项 目 本期发生数 上年同期发生数
    营业收入 542,553,785.64 312,402,605.39
    营业成本 297,629,176.39 171,952,902.65
    
    1、按业务类别列示营业收入、营业成本
    项 目 营业收入 营业成本
     本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
    (1)制造业 514,546,193.00 293,549,043.93 281,482,776.23 163,908,887.79
    (2)配件销售 5,867,894.86 2,016,762.99 2,351,525.20 758,710.37
    (3)设备维护 8,099,211.38 7,901,114.32 6,462,347.38 2,318,097.18
    (4)ATM营运 14,040,486.40 8,935,684.15 7,332,527.58 4,967,207.31
    合  计 542,553,785.64 312,402,605.39 297,629,176.39 171,952,902.65
    
    2、按产品类别列示营业收入、营业成本
    项 目 营业收入 营业成本
     本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
    (1)ATM 450,300,746.34 293,549,043.93 241,858,792.06 163,908,887.79
    (2)AFC 64,245,446.66 39,623,984.17
    (3)设备配件 5,867,894.86 2,016,762.99 2,351,525.20 758,710.37
    (4)设备维护 8,099,211.38 7,901,114.32 6,462,347.38 2,318,097.18
    (5)ATM营运 14,040,486.40 8,935,684.15 7,332,527.58 4,967,207.31
    合  计 542,553,785.64 312,402,605.39 297,629,176.39 171,952,902.65
    3、按客户列示营业收入:
    客户名称 ATM AFC 设备配件销售 设备维护收入 营运收入 小计 占营业收入的比例
    中国农业银行 165,257,402.44 113,034.19 3,673,425.67 169,043,862.30 31.16%
    中国银行股份有限公司 130,650,119.38 153,846.15 1,283,853.45 132,087,818.98 24.34%
    哈姆公司 61,240,770.01 61,240,770.01 11.29%
    北京乐金系统集成公司 57,949,815.89 811,965.81 58,761,781.70 10.83%
    交通银行股份有限公司 23,471,794.86 701,538.46 1,486,680.78 25,660,014.10 4.73%
    Eastern Asia Commercial Bank 20,424,422.96 131,137.54 20,555,560.50 3.79%
    广东省电信实业集团公司 10,688,461.49 10,688,461.49 1.97%
    DFEI公司 8,097,936.97 8,097,936.97 1.49%
    上海银行 6,576,923.10 6,576,923.10 1.21%
    北京北控电信通信技术公司 6,295,630.77 6,295,630.77 1.16%
    其它 23,892,915.13 3,956,372.71 1,655,251.48 14,040,486.40 43,545,025.72 8.03%
    合计 450,300,746.34 64,245,446.66 5,867,894.86 8,099,211.38 14,040,486.40 542,553,785.64 100.00%
    
    4、按地区列示营业收入
    地  区 本期发生额 上年同期发生额
    国内地区 441,381,666.51 245,805,275.05
    国外地区 101,172,119.13 66,597,330.34
    合  计 542,553,785.64 312,402,605.39
    
    5、公司向前五名客户销售总额为  446,794,247.09 元,占公司报告期全部营业收入的82.35%。
    6、营业收入本期发生数比上年同期发生数增加230,151,180.25 元,增加比例为73.67%,变动原因为:银行货币自动处理设备销售额大幅增加及新增轨道交通设备销售。
    
    (二十六)营业税金及附加
    项  目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
    营业税 5% 2,012,030.85 1,209,740.82
    城建税 流转税的7%或1% 252,643.82 167,206.90
    教育费附加 流转税的3% 162,634.06 102,767.71
    合  计 2,427,308.73 1,479,715.43
    营业税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加947,593.30 元,增加比例为64.04%,变动原因为:主营业务收入增加,税金相应增加。
    (二十七)销售费用
    项  目 本期发生数 上年同期发生数
    销售费用合计 44,587,678.17 35,753,687.25
    销售费用率 8.22% 11.44%
    占报告期净利润率 28.74% 34.59%
    销售费用本期发生数比上年同期发生数增加 8,833,990.92 元,增长比例为24.71%,变动的主要原因是:销售额的增加,使直接与销售量和销售额相关的工资、运输费、差旅费、业务招待费等销售费用也有所增加。
    
    (二十八)管理费用
    项  目 本期发生数 上年同期发生数
    管理费用合计 31,953,701.24 11,649,077.86
    管理费用率 5.89% 3.73%
    占报告期净利润率 20.60% 11.27%
    管理费用本期发生数比上年同期发生数增加 20,304,623.38元,增长比例为174.30%,变动的主要原因是:公司规模扩大引起的工资性费用(工资、社保、培训、公积金等)增加。
    
    (二十九)资产减值损失
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    坏账损失 -293,712.85 -709,513.87
    合 计 -293,712.85 -709,513.87
    
    (三十)营业外收入
    项  目 本期发生额 上年同期发生额
    1、非流动资产处置利得合计 8,636.18 0.00
    其中:固定资产处置利得 8,636.18 0.00
    2、政府补助 24,342,565.78 25,956,911.97
    3、捐赠利得 0.00 1,605,479.64
    4、罚款及违约金利得 134,280.17 101,634.56
    合 计 24,485,482.13 27,664,026.17
    营业外收入本期发生数比上年同期发生数减少  3,178,544.04 元,减少比例为11.49%,主要原因为:本期收取的软件产品退税款和捐赠利得减少。
    
    (三十一)政府补助
    1、政府补助的种类和金额
    政府补助的种类 本期发生额 上年同期发生额 备 注
    科技三项费用 2,707,845.72 0.00 注1
    软件退税款 21,634,720.06 22,948,511.97 注2
    中小企业国际市场开拓资金摊位费补贴 8,400.00 注3
    政府项目专项拨款1 2,000,000.00 注4
    政府项目专项拨款2 1,000,000.00 注5
    合 计 24,342,565.78 25,956,911.97
    注1:政府补助的收取情况详见"(二十)2",本期上述收取的政府补助资本性支出分配金额1,160,075.72元,本期收益性支出分配金额1,547,770.00元。
    注2:软件退税款系公司根据国务院"国发[2000]18 号"《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定,报告期内收到的自行开发软件销售增值税退税收入。
    注3:收取广州市外经贸局中小企业国际市场开拓资金摊位费补贴8,400.00元。
    注4: 系根据<信部运[2007]292号文>,收到电子信息产业发展基金对于"银行卡客户智能决策分析与服务平台"项目的补助款项。
    注5:系根据<信部运[2006]717号文>,收到电子信息产业发展基金对于"嵌入式实时Linux钞票识别系统软件开发"项目的补助款项。
    
    (三十二)营业外支出
    项 目 本期发生额 上年同期发生额
    1、非流动资产处置损失合计 12,622.15 27,527.68
    其中:固定资产处置损失 12,622.15 27,527.68
    2、罚款及滞纳金 54,937.12 938.15
    合 计 67,559.27 28,465.83
    
    (三十三)所得税费用
    项  目 本期发生额 上年同期发生额
    本期所得税费用 42,157,181.92 12,188,914.81
    递延所得税费用 2,817,646.45 2,278,297.19
    合 计 44,974,828.37 14,467,212.00
    
    (三十四)现金流量表附注
    1、收到的其他与经营活动有关的大额现金
    主 要 项  目 本期发生额
    专项拨款及项目资助款 4,024,537.00
    
    2、支付的其他与经营活动有关的大额现金
    主 要 项  目 本期发生额
    差旅费 13,618,166.24
    业务招待费 5,107,570.49
    房租及物业管理费 5,067,495.77
    运输费 4,344,133.64
    技术咨询安装服务费 3,598,940.65
    
    3、支付的其他与筹资活动有关的大额现金
    项  目 本期发生额
    押汇贷款利息 1,718,019.31
    合 计 1,718,019.31
    
    4、现金流量表补充资料
    项 目 本期发生额
    净利润 155,127,413.71
    加:资产减值准备 -293,712.85
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,076,580.21
    无形资产摊销 249,015.80
    长期待摊费用摊销 159,895.63
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列) 12,622.15
    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
    财务费用(收益以"-"号填列) 1,718,019.31
    投资损失(收益以"-"号填列)
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 2,817,646.45
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
    存货的减少(增加以"-"号填列) -17,644,006.36
    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 53,444,856.95
    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -361,070,353.49
    其  他
    经营活动产生的现金流量净额 -158,402,022.49
    
    六、母公司财务报表主要项目注释
     (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)应收账款
    1、应收账款构成
    
    项  目 期末数 期初数
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    1、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
    2、单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
    3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 235,845,103.05 100.00% 2,115,038.61 301,203,549.97 100.00% 2,505,041.00
    其中:1年以内 216,060,690.62 91.61% 0.50% 1,029,755.64 280,198,941.32 93.03% 0.50% 1,299,607.07
    1-2年 18,787,165.52 7.97% 5.00% 939,358.28 19,164,538.65 6.36% 5.00% 958,226.93
    2-3年 881,246.91 0.37% 10.00% 88,124.69 1,524,070.00 0.51% 10.00% 152,407.00
    3年至4年 1,000.00 0.00% 30.00% 300.00 316,000.00 0.10% 30.00% 94,800.00
    4年至5年 115,000.00 0.05% 50.00% 57,500.00
    5年以上
    合  计 235,845,103.05 100.00% 2,115,038.61 301,203,549.97 100.00% 2,505,041.00
    
    2、本期没有实际核销的应收账款。
    3、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    4、期末应收账款中欠款金额前五名
    债务人名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例
    中国银行总行 37,811,704.00 1年以内 16.03%
    交通银行总行 36,194,240.00 1年以内 15.35%
    农业银行总行 23,150,341.59 1年以内 9.82%
    广东省电信实业集团公司 14,491,550.00 1年以内 6.14%
    农业银行广东省分行 12,972,306.20 1年以内 5.50%
    
    5、期末应收账款中关联方应收账款余额为 10,106,562.21 元。
    6、期末应收账款中没有发生应收账款的转移。
    7、期末收账款中没有以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    8、应收账款期末数比期初数减少65,358,446.92 元,减少比例为21.70%,变动主要原因为:货款的回收。
    
    (二)其他应收款
    1、其他应收款构成
    项  目 期末数 期初数
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    1、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
    2、单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 178,004.00 1.42% 100% 178,004.00 178,004.00 1.57% 100% 178,004.00
    3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 12,390,650.01 98.58% 70,611.55 11,151,961.42 98.43% 64,719.53
    其中:1年以内 12,274,586.41 97.66% 0.50% 53,025.12 11,035,700.99 97.40% 0.50% 47,873.26
    1-2年 74,130.60 0.59% 5.00% 3,706.53 87,327.43 0.77% 5.00% 4,366.37
    2-3年 13,000.00 0.10% 10.00% 1,300.00 0.00 0.00% 10.00% 0.00
    3-4年 21,933.00 0.17% 30.00% 6,579.90 22,433.00 0.20% 30.00% 6,729.90
    4-5年 2,000.00 0.02% 50.00% 1,000.00 1,500.00 0.01% 50.00% 750.00
    5年以上 5,000.00 0.04% 100.00% 5,000.00 5,000.00 0.04% 100.00% 5,000.00
    合  计 12,568,654.01 100% 248,615.55 11,329,965.42 100% 242,723.53
    
    2、本期未实际核销其他应收款。
    3、期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项为 19,440.00元。
    4、期末其他应收款中欠款金额前五名
    债务人名称 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
    投标押金 投标押金 2,971,026.00 1年以内 24.04%
     50,000.00 1-2年
    应收补贴款 应收补贴款 1,627,492.55 1年以内 12.95%
    广州海关 关税保证金 607,440.00 1年以内 4.83%
    高洁 ATM测试借款 493,390.70 1年以内 3.93%
    宋晓斌 ATM测试借款 413,610.00 1年以内 3.29%
    5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的0.15%。
    6、期末其他应收款中没有发生不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
    7、期末其他应收款中没有以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
    8、其他应收款期末数比期初数增加1,238,688.59 元,增加比例为10.93%,变动原因主要为:招标项目的增加;职工业务借款增加。
    9、其他事项说明:2006年,银行储户发现系统出错时多次在自助终端上取款,造成银行损失178,004.00元,本公司于2006年先行垫付,公司本着谨慎性原则,全额计提了坏帐准备。
    
    (三)长期股权投资
     期末数 期初数
     账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
    深圳广电银通金融电子科技有限公司 95,532,442.74 0.00 95,532,442.74 0.00
    
    按成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始金额 期初账面余额 期末账面余额 减值准备
    深圳广电银通金融电子科技有限公司 95,532,442.74 0.00 95,532,442.74 0.00
    合  计 95,532,442.74 0.00 95,532,442.74 0.00
    
    (四)营业收入及营业成本
    项 目 本期发生数 上年同期发生数
    营业收入 520,690,047.34 301,354,152.62
    营业成本 284,065,554.27 169,275,566.02
    
    1、按业务类别列示营业收入、营业成本
    项 目 营业收入 营业成本
     本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
    (1)制造业 514,673,000.05 298,876,089.02 281,714,029.07 168,569,842.22
    (2)配件销售 5,867,894.86 1,556,576.61 2,351,525.20 705,723.80
    (3)设备维护 149,152.43 921,486.99 0.00 0.00
    合  计 520,690,047.34 301,354,152.62 284,065,554.27 169,275,566.02
    
    2、按产品类别列示营业务收入、营业务成本
    项 目 营业收入 营业成本
     本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
    (1)ATM 450,427,553.39 298,876,089.02 242,090,044.90 168,569,842.22
    (2)AFC 64,245,446.66 0.00 39,623,984.17 0.00
    (3)设备配件 5,867,894.86 1,556,576.61 2,351,525.20 705,723.80
    (4)设备维护 149,152.43 921,486.99 0.00 0.00
    合  计 520,690,047.34 301,354,152.62 284,065,554.27 169,275,566.02
    3、按客户列示营业收入
    客户名称 ATM AFC 设备配件销售 设备维护收入 小计 占营业收入的比例
    中国农业银行 165,257,402.44 113,034.19 13,090.05 165,383,526.68 31.76%
    中国银行股份有限公司 130,650,119.38 153,846.15 13,128.99 130,817,094.52 25.12%
    哈姆公司 61,240,770.01 61,240,770.01 11.76%
    北京乐金系统集成公司 57,949,815.89 811,965.81 58,761,781.70 11.29%
    交通银行股份有限公司 23,471,794.86 701,538.46 24,173,333.32 4.64%
    Eastern Asia Commercial Bank 20,424,422.96 131,137.54 20,555,560.50 3.95%
    广东省电信实业集团公司 10,688,461.49 10,688,461.49 2.05%
    DFEI公司 8,097,936.97 8,097,936.97 1.56%
    上海银行 6,576,923.10 6,576,923.10 1.26%
    北京北控电信通信技术公司 6,295,630.77 6,295,630.77 1.21%
    其它 24,019,722.18 3,956,372.71 122,933.39 28,099,028.28 5.40%
    合计 450,427,553.39 64,245,446.66 5,867,894.86 149,152.43 520,690,047.34 100.00%
    
    4、按地区列示营业收入
    地  区 本期发生额 上年同期发生额
    国内地区 419,517,928.21 234,756,822.28
    国外地区 101,172,119.13 66,597,330.34
    合  计 520,690,047.34 301,354,152.62
    
    5、公司向前五名客户销售总额为  440,376,506.23 元,占公司本报告期全部营业收入的84.57%。
    6、营业收入本期发生数比上年同期发生数增加219,335,894.72 元,增加比例为72.78%,变动原因为:银行货币自动处理设备及软件的销售额大幅增加及轨道交通业务的销售实现。
    
    七、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方情况
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方
    企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码
    广州无线电集团有限公司 广州市天河黄埔大道西平云路163号 经营授权管理的国有资产 母公司 国有独资公司 赵友永 231216220
     母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为50.23%和50.23%。本公司的最终控制方为广州市国资委。
    (2)受本公司控制的关联方
    企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码
    深圳广电银通金融电子科技有限公司 深圳 研发、生产经营金融电子设备、从事金融电子系统软件开发、金融电子系统集成,并提供相关的技术支持和服务。 子公司 有限责任公司 赵友永 755664630
    
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):
    公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    广州无线电集团有限公司 20,000.00 0.00 0.00 20,000.00
    深圳广电银通电子科技有限公司 6,500.00 0.00 0.00 6,500.00
    
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)
    企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
     金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
    广州无线电集团有限公司 7,160.07 50.23 7,160.07 14,320.14 50.23
    
    4、不存在控制关系的关联方情况(如无交易可免填)
    单位名称 与本公司的关系
    广州海格机械有限公司 同一最终母公司
    广州鑫广电物业服务有限公司 同一最终母公司
    广州广电物业管理有限公司 同一最终母公司
    
    (二)关联方交易
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、关联交易定价原则
    本公司对关联方交易价格根据市场价确定。
    3、向关联方采购货物
    本期未向关联方采购货物。
    4、关联方往来款项余额
    项  目 关联方 期末金额(万元)
     期末数 期初数
    其他应收款: 广州无线电集团有限公司 1.94 0.72
     广州鑫广电物业服务有限公司 6.90 6.90
    应付账款: 广州无线电集团有限公司 14.85 34.54
     广州广电物业管理有限公司 0.00 0.19
     广州鑫广电物业服务有限公司 10.74 18.08
     广州海格机械有限公司 0.00 7.29
    5、其他关联方交易事项
    (1)房屋与场地租赁、管理及其他
    A、房屋租赁
    1、本公司于2006年3月15日与广州无线电集团有限公司签订的《房地产租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的房屋、场地,租赁期限从2006年1月1日至2008年12月31日。其中租用通讯大楼一楼,房地产建筑面积914.4平方米;租用通讯大楼四楼,房地产建筑面积1944.6平方米;租用通讯大楼七楼,房地产建筑面积2961.6平方米;租用通讯大楼八楼,房地产建筑面积3035.3平方米;租用通讯大楼六楼,房地产建筑面积1164.92平方米;租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积700.03平方米;租用通讯大楼二楼,房地产建筑面积316.75平方米,以上租用的楼房按单价15元/平方米/月计算月租金。
    另租用广州无线电集团有限公司41号楼五金库,房地产建筑面积18.18平方米,按单价3元/平方米/月计算月租金;租用62号楼质检楼一楼,房地产建筑面积245.4平方米,按单价6元/平方米/月计算月租金;租用2号厂房大厅北房间,房地产建筑面积161.4平方米,按单价7元/平方米/月计算月租金。
    2、2007年7月30日,本公司重新与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2007026的《房屋租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的房屋、场地,租赁期限从2007年8月1日至2008年7月31日。
    其中租用通讯大楼一楼中部,房地产建筑面积914.4平方米;租用通讯大楼二楼东部,房地产建筑面积1581.4平方米;租用通讯大楼四楼东部,房地产建筑面积1944.6平方米;租用通讯大楼五楼,房地产建筑面积2961.57平方米;租用通讯大楼六楼西部,房地产建筑面积1290.3平方米;租用通讯大楼七楼,房地产建筑面积2961.57平方米;租用通讯大楼八楼,房地产建筑面积3035.25平方米,以上租用的楼房按单价15元/平方米/月计算月租金。
    租用13#平房,房地产建筑面积134.78平方米;租用62号楼质检楼一楼北部,房地产建筑面积245.36平方米,按单价6元/平方米/月计算月租金。
    租用1#厂房一层中部,房地产建筑面积820.37平方米;租用2号厂房首层东北部房间,房地产建筑面积平方米;租用62号楼质检楼一楼南部,房地产建筑面积359.55平方米;租用2#厂房首层北房间,房地产建筑面积161.4平方米,按单价7元/平方米/月计算月租金。
    租用41#五金库,房地产建筑面积18.18平方米,按单价3元/平方米/月计算月租金。
    2007年10月22日,公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2007026-1的《房屋租赁合同补充协议》,退租2#厂房首层北房间,房地产建筑面积161.4平方米;另租用2号厂房首层东北部房间,房地产建筑面积82.69平方米,按单价7元/平方米/月计算月租金。
    3、2008年4月15日,本公司与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2008009的《房屋租赁合同》,公司租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的广电科技大厦四楼、五楼作为办公及研发用地,房地产建筑面积4,599.58平方米,按27元/平主米/月计算月租金,第二年开始每年递增5%。
    4、本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于2007年1月1日与广州无线电集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》,租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区平云路163号的房屋、场地,租赁期限从2007年1月1日至2008年12月31日。其中租用通讯大楼六楼东部,房地产建筑面积1099.92平方米,按单价15元/平方米/月计算月租金。
    2007年5月起,增加租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积511.65平方米,按单价15元/平方米/月计算月租金。
    2007年6月起,增加租用通讯大楼六楼西面,房地产建筑面积63.00平方米,按单价15元/平方米/月计算月租金。
    
    2008年1-6月、2007年1-6月的租金情况列示如下:
    租赁方 性质 本期数 上年同期数
    广州无线电集团有限公司 租金 2,204,946.01 1,402,751.20
    
    B、物业管理
    本公司于2006年3月15日与广州广电物业管理有限公司签订的《物业委托管理合同》:公司同意将坐落在天河区平云路163号与广州无线电集团有限公司签订租赁合同的房屋、场地等物业以2.5元/月/平方米的价格委托给广州广电物业管理有限公司进行管理,其中广电科技大厦物业3.5元/月/平方米的价格委托给广州广电物业管理有限公司进行管理,并按电梯所在楼层面积计算分摊电梯费(根据合同本企业每月应分摊电梯费为8,466.26元,加班分摊电梯费另算),管理期限从2006年1月1日至2008年12月31日。
    2007年,与广州鑫广电物业服务有限公司签订补充协议,由2007年2月起,上述物业管理合同由广州鑫广电物业服务有限公司执行,其他条款不变。
    
    2008年1-6月、2007年1-6月的物业管理费情况列示如下:
    租赁方 性质 本期数 上年同期数
    广州广电物业管理有限公司 物业管理费 53,824.07
    广州鑫广电物业服务有限公司 物业管理费 674,058.74 321,436.95
    
    C、公司租用的房屋使用的水电费由广州无线电集团有限公司物业管理部根据公司独立水表,电表读数作合理分摊后计算应收水费及电费;公司每月电话费由广州无线电集团有限公司物业管理部代收代付,广州无线电集团有限公司物业管理部每月根据由公司使用的各电话号码的电信费用结算清单汇总代收代付电话费。
    (3)华颖宾馆房租
    本公司按市场价格租用广州无线电集团有限公司下属二级核算子公司广州无线电华颖宾馆房间和综合楼宿舍,本期支付租赁费218,435.00 元。
    
    八、或有事项
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债
    本期本公司未发生此事项。
    
    (二)公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
    本期本公司未发生此事项。
    
    (三)其他或有负债
    截至报告日止本公司未结清保函:
    担 保 方 金额 担保期限 形成原因 经济利益流出不确定性的说明 对本公司的财务影响
    中国工商银行股份有限公司广州天河支行 2,987,795.15 2006.12.22-2009.4.30 合同履约保函 视合同履行情况而定 对本公司财务没有重大影响
    中国工商银行股份有限公司广州天河支行 984,160.80 2006.12.19-2010.12.5 合同履约保函 视合同履行情况而定 对本公司财务没有重大影响
    中国工商银行股份有限公司广州天河支行 8,590,000.00 2006.12.12-2011.12.5 合同履约保函 视合同履行情况而定 对本公司财务没有重大影响
    中信银行广州分行 500,000.00 2006.12.1签发并于货物安装到位且验收合格时到期 合同履约保函 视合同履行情况而定 对本公司财务没有重大影响
    中国工商银行股份有限公司广州天河支行 6,849,590.30 2007.12.10-2009.12.31 合同履约保函 视合同履行情况而定 对本公司财务没有重大影响
    中国工商银行股份有限公司广州天河支行 1,086,170.00 2007.5.25-2008.12.19 合同履约保函 视合同履行情况而定 对本公司财务没有重大影响
    中国工商银行股份有限公司广州天河支行 10,463,385.45 预付款支付日至2009.4.30 合同履约保函 视合同履行情况而定 对本公司财务没有重大影响
    
    九、承诺事项
    (一)已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    2007年,位于广州高新技术产业开发区科学城科林路以北的广电运通生产基地工程开工建设,项目固定资产投资或建设资金预算投资 20,728.67万元, 截止2008年6月30日,已签订项目相关的合同总额为9,640.48万元,已支付相关款项7,025.68万元,以后期间将要支出的合同金额为 2,614.80万元。
    
    (二)已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
    本期本公司未发生此事项。
    
    (三)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    本期本公司未发生此事项。
    
    (四)已签订的正在或准备履行的并购协议
    本期本公司未发生此事项。
    (五)已签订的正在或准备履行的重组计划
    本期本公司未发生此事项。
    
    (六)其他重大财务承诺事项
    本期本公司未发生此事项。
    
    (七)前期承诺的履行情况
    本期本公司未发生此事项。
    
    十、资产负债表日后事项
    (一)资产负债表日后公司利润分配方案
    本期利润不分配。
    
    (二)资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺
    本期本公司未发生此事项。
    
    (三)资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化
    本期本公司未发生此事项。
    
    (四)资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失
    本期本公司未发生此事项。
    
    (五)资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债
    本期本公司未发生此事项。
    
    (六)资产负债表日后资本公积转增资本
    本期本公司未发生此事项。
    
    (七)资产负债表日后发生巨额亏损
    本期本公司未发生此事项。
    
    (八)资产负债表日后发生企业合并或处置子公司
    本期本公司未发生此事项。
    
    (九)资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整
    本期本公司未发生此事项。
    
    (十)资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组
    本期本公司未发生此事项。
    
    十一、净资产收益率与每股收益
    
    报告期利润 净资产收益率 每股收益
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 13.45% 14.10% 0.54 0.54
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.26% 13.91% 0.54 0.54
    
    (一)计算过程
     上述数据采用以下计算公式计算而得:
    全面摊薄净资产收益率
     全面摊薄净资产收益率=P÷E
     其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普通股股东的年末净资产。"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少数股东损益金额;"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;"归属于公司普通股股东的年末净资产"不包括少数股东权益金额。
    加权平均净资产收益率
     加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
     其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的年初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
    基本每股收益
     基本每股收益=P÷S
     S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
     其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为年初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
    稀释每股收益
     稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 
     其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    
    (二)本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
    本公司未发生此事项。
    
    (三)资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化
    本公司未发生此事项。
    
    十二、补充资料
    (一)非经常性损益
    非经常性损益项目包括:
    项  目 本期数 上年同期数
    (一)非流动资产处置损益 -12,622.15 -27,527.68
    (二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    (三)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,707,845.72 3,008,400.00
    (四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外;)
    (五)企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益;
    (六)非货币性资产交换损益
    (七)委托投资损益
    (八)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    (九)债务重组损益
    (十)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    (十一)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    (十二)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    (十三)与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
    (十四)除上述各项之外的其他营业外收支净额 177,797.23 1,706,176.05
    (十五)中国证监会认定的其他非经常性损益项目
    合计 2,873,020.80 4,687,048.37
    所得税影响数 -718,255.20 -253,057.25
    税后净利润影响数 2,154,765.60 4,433,991.12
    扣除应归属于少数股东的非经营性损益
    应归属于母公司的非经营性损益 2,154,765.60 4,433,991.12
    
    (二)财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事于2008年8月7日批准报出。
    
    
     广州广电运通金融电子股份有限公司
     2008年八月七日