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2019年09月16日 星期一

宁波银行(002142)公告正文

宁波银行:2017年半年度报告

公告日期:2017-08-18

                    宁波银行股份有限公司 2017 年半年度报告全文




  宁波银行股份有限公司
BANK OF NINGBO CO.,LTD.
   (股票代码:   002142)




   2017 年半年度报告
                                                           宁波银行股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                            第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    公司第六届董事会第三次会议于 2017 年 8 月 16 日审议通过了《2017 年半年度报告》正文及摘要。会

议应出席董事 18 名,亲自出席董事 14 名,委托出席董事 4 名,罗孟波董事委托罗维开董事表决,魏雪梅

董事委托余伟业董事表决,杨小苹董事委托耿虹董事表决,傅继军董事委托张冀湘董事表决,公司的部分

监事列席了会议。

    公司半年度计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司董事长陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计工作负责人罗维开先生及会计机构负责人孙洪波

女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    公司半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制,除特别说明外,为本公司及控股子

公司永赢基金管理有限公司、永赢金融租赁有限公司的合并报表数据,货币单位以人民币列示。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计,请投资者关注。

    请投资者认真阅读本半年度报告全文。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者

的实质承诺,请投资者注意投资风险。




                                               1
                                             宁波银行股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                               目       录


第一节 重要提示、目录及释义 ........................................1

第二节 公司简介 ....................................................4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................5

第四节 经营情况讨论与分析 ..........................................8

第五节 重要事项 ...................................................46

第六节 股份变动及股东情况 .........................................56

第七节 优先股相关情况 .............................................58

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................59

第九节 财务报告 ...................................................61

第十节 备查文件目录 ...............................................61




                                    2
                            释   义


    在本报告中,除文义另有所指,下列词语具有以下涵义:




宁波银行、公司、本公司 指        宁波银行股份有限公司

永赢基金              指         永赢基金管理有限公司

永赢租赁              指         永赢金融租赁有限公司

人民银行、央行        指         中国人民银行

中国银监会、银监会    指         中国银行业监督管理委员会

中国证监会、证监会    指         中国证券监督管理委员会




                                 3
                                           第二节 公司简介

            一、公司信息

普通股股票简称            宁波银行                         普通股股票代码              002142
优先股股票简称            宁行优 01                        优先股股票代码              140001
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            宁波银行股份有限公司
公司的中文简称            宁波银行
公司的外文名称(如有)    Bank of Ningbo Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Bank of Ningbo
公司的法定代表人          陆华裕
注册地址                  中国浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号
注册地址的邮政编码        315042
办公地址                  中国浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号
办公地址的邮政编码        315042
公司网址                  www.nbcb.com.cn
电子信箱                  dsh@nbcb.com.cn

            二、联系人和联系方式

                                                 董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                 杨晨                                  童卓超
联系地址                             浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号       浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号
电话                                 0574-87050028                         0574-87050028
传真                                 0574-87050027                         0574-87050027
电子信箱                             dsh@nbcb.com.cn                       dsh@nbcb.com.cn

            三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点                   宁波银行股份有限公司董事会办公室

            四、注册变更情况

统一社会信用代码                           91330200711192037M
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)     无
历次控股股东的变更情况(如有)             无




                                                       4
                          第三节 会计数据和财务指标摘要

    一、主要会计数据和财务指标

    报告期内,公司不存在会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数
据。

                                                                        本报告期末比
       经营业绩(人民币 千元)        2017 年 1-6 月   2016 年 1-6 月                    2015 年 1-6 月
                                                                        上年同期增减
营业收入                               12,315,997       12,046,048          2.24%         9,007,461
营业利润                               5,547,282        4,944,333          12.19%         4,437,536
利润总额                               5,539,462        4,949,671          11.92%         4,436,903
净利润                                 4,774,312        4,145,786          15.16%         3,567,450
归属于母公司股东的净利润               4,765,490        4,138,853          15.14%         3,551,700
归属于母公司股东的扣除非经常性损
                                       4,773,565        4,134,850          15.45%         3,552,175
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            (20,220,612)      92,582,050        (121.84%)       38,277,792
       每股计(人民币 元/股)
基本每股收益                              0.94             0.82            15.14%            0.70
稀释每股收益                              0.94             0.82            15.14%            0.70
扣除非经常性损益后的基本每股收益          0.94             0.82            15.45%            0.70
每股经营活动产生的现金流量净额           (3.99)            18.26          (121.84%)          7.55
               财务比率
                                                                        提高 0.48 个百
全面摊薄净资产收益率                      9.84%            9.36%                             9.34%
                                                                             分点
                                                                        提高 0.34 个百
加权平均净资产收益率                     10.15%            9.81%                             9.85%
                                                                             分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产                                        提高 0.50 个百
                                          9.85%            9.35%                             9.34%
收益率                                                                       分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                                        提高 0.37 个百
                                         10.17%            9.80%                             9.85%
产收益率                                                                     分点

    注:1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益和
其他业务收入。
    2、基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)计算。
     3、根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露
(2010 年修订)》的规定,在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生公积金转增股本,影响发行在
外普通股或潜在普通股数量,但不影响所有者权益金额的,应当按调整后的股数重新计算各比较期间的每
股收益。根据 2017 年 5 月 18 日公司股东大会批准的 2016 年度利润分配和资本公积转增股本方案,以 2016
年 12 月 31 日公司总股本 3,899,794,081 股为基数,向股权登记日(2017 年 7 月 10 日)在册的全体股东每
10 股以资本公积转增 3 股,实施完成后公司总股本为 5,069,732,305 股。各比较期间的归属于上市公司股
东的每股经营活动产生的现金流量净额按照调整后股数计算。




                                                  5
                                  2017 年             2016 年            本报告期末                2015 年
  规模指标(人民币 千元)
                                 6 月 30 日          12 月 31 日       比上年末增减               12 月 31 日
总资产                          938,528,522          885,020,411             6.05%                716,464,653
客户贷款及垫款                  325,698,208          302,506,678             7.67%                255,688,580
-个人贷款及垫款                100,834,692          95,877,504              5.17%                85,201,948
-公司贷款及垫款                206,926,069          186,304,796             11.07%               141,852,708
-票据贴现                       17,937,447          20,324,378             (11.74%)              28,633,924
贷款损失准备                     11,777,978           9,718,337              21.19%                7,289,475
总负债                          885,146,934          834,634,298             6.05%                671,367,334
客户存款                        555,112,125          511,404,984             8.55%                371,373,450
-个人存款                      112,687,721          100,284,157             12.37%               82,045,992
-公司存款                      442,424,404          411,120,827             7.61%                289,327,458
同业拆入                         59,983,214          34,832,834              72.20%               20,200,607
股东权益                         53,381,588          50,386,113              5.95%                45,097,319
其中:归属于母公司股东的权益     53,277,953          50,278,002              5.97%                45,001,448
归属于母公司普通股股东的每
                                      9.55              8.97                 6.52%                   7.92
股净资产
资本净额                         67,773,669          64,783,567              4.62%                58,822,834
 其中:一级资本净额              53,059,086          50,026,660              6.06%                44,794,971
风险加权资产净额                555,587,505          528,644,875             5.10%                442,562,618

    注:1、公司在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生公积金转增股本,各比较期间的归属于母
公司股东的每股净资产按照调整后股数计算。
    2、根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》(银发[2015]14 号),从 2015 年开
始,非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径,存款类金融机构拆放给
非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按人民银行新的统计口径,2017 年 6 月 30 日存款
总额为 6,341.05 亿元,比年初增加 696.23 亿元,增幅为 12.33%;贷款总额为 3,269.14 亿元,比年初增
加 180.83 亿元,增幅为 5.86%。

    二、非经常性损益项目及金额

                                                                                       单位:(人民币)千元

                                                                             2017 年    2016 年        2015 年
                               项目
                                                                             1-6 月     1-6 月         1-6 月
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                         178        288            491
计入当期损益的政府补偿                                                         80             -             -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损                                -
                                                                                -                           -

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回产生的损益                                -             -             -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         (8,078)     5,050        (1,124)
所得税的影响数                                                                (255)     (1,335)          158
合 计                                                                        (8,075)     4,003          (475)

    注:根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(2008 年修订)规定
计算。

    三、补充财务指标

                                                                 2017 年          2016 年             2015 年
                   项目                       监管标准
                                                               6 月 30 日       12 月 31 日         12 月 31 日




                                                 6
                   资本充足率(%)             ≥10.5        12.20         12.25         13.29
根据《商业银行资
本管理办法(试     一级资本充足率(%)         ≥8.5         9.55          9.46          10.12
    行)》         核心一级资本充足率
                                             ≥7.5         8.68          8.55          9.03
                   (%)
流动性比率(本外币)(%)                         ≥25         51.78         44.95         42.44
流动性覆盖率(%)                               ≥90        139.91         83.80        100.34
存贷款比例(本外币)(%)                                      53.63         53.68         63.73
不良贷款比率(%)                               ≤5          0.91          0.91          0.92
拨备覆盖率(%)                                ≥150        398.52        351.42        308.67
贷款拨备率(%)                                              3.62          3.21          2.85
单一最大客户贷款比例(%)                       ≤10         1.84          1.72          2.07
最大十家单一客户贷款比例(%)                   ≤50         13.59         13.23         12.57
单一最大集团客户授信比例(%)                   ≤15         1.89          1.90          4.36

正常贷款迁徙率     正常类贷款迁徙率                        0.68          1.95          3.38
(%)                关注类贷款迁徙率                        43.53         45.09         34.77

不良贷款迁徙率     次级类贷款迁徙率                        21.56         53.20         64.06
(%)                可疑类贷款迁徙率                        12.81         25.90         18.81
总资产收益率(%)                                            1.05          0.98          1.03
成本收入比(%)                                              31.86         34.26         34.03
资产负债率(%)                                              94.31         94.31         93.71
净利差(%)                                                  1.98          1.95          2.40
净息差(%)                                                  1.96          1.95          2.38

    注:根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》要求,商业银行的流动性覆盖率应当于 2018 年底
前达到 100%;在过渡期内,应当于 2014 年底、2015 年底、2016 年底及 2017 年底前分别达到 60%、70%、
80%、90%。




                                               7
                           第四节 经营情况讨论与分析

    一、报告期内公司从事的主要业务

    公司主营业务经营范围为经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的下列业
务:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金融
债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;从事银行卡业
务;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱业务;办理地方财政信用周转使
用资金的委托贷款业务;外汇存款、贷款、汇款;外币兑换;国际结算,结汇、售汇;同业
外汇拆借;外币票据的承兑和贴现;外汇担保;经中国银行业监督管理委员会、中国人民银
行和国家外汇管理机关批准的其他业务。

    二、 总体情况概述

    2017 年以来,国内外经济金融形势依旧复杂多变,中国经济形势虽有所向好但仍面临
重重考验,银行面临的发展压力不断加大。面对新形势和新挑战,公司在董事会的领导下,
秉承“审慎经营,稳健发展”的经营理念,坚持“苦干”精神,围绕“管牢风险、提能增效、
确保盈利”三大工作主线,不断夯实全面风险管理,持续提升专业经营水平,经营业绩保持
了持续、稳定的增长,进一步提升了可持续发展的能力。主要体现在:

    (一)业务规模持续增长。公司积极适应市场环境变化,不断夯实基础业务和基础客群,
持续升级营销方式,积极营销优质客户与优质项目,实现资产负债规模的稳步增长。报告期
末,公司资产总额 9,385.29 亿元,比年初增长 6.05%;各项存款 5,551.12 亿元,比年初增
长 8.55%;各项贷款 3,256.98 亿元,比年初增长 7.67%。

    (二)盈利能力持续提升。报告期内,公司继续大力拓展中间业务,各利润中心盈利能
力不断提升,盈利分布更趋多元。2017 年上半年实现营业收入 123.16 亿元,同比增长 2.24%;
实现归属于母公司股东的净利润 47.65 亿元,同比增长 15.14%;实现手续费及佣金净收入
33.32 亿元,同比增长 6.51%,在营业收入中占比达 27.05%,同比上升 1.08 个百分点。与
此同时,公司分行区域盈利能力持续提升,盈利占比超六成,发展动力更加均衡。

    (三)资产质量持续稳定。报告期内,公司坚持“控制风险就是减少成本”的理念,全
员风险意识不断增强,风控管理专业性和有效性进一步提升,风险管理经受住考验。报告期
末,公司不良贷款率 0.91%,与年初持平;拨贷比 3.62%,比年初提高了 0.41 个百分点;拨
备覆盖率 398.52%,比年初提高了 47.1 个百分点,在同业中均继续保持较好水平。

    (四)资本使用效率持续提升。报告期内,公司持之以恒做大基础业务,做强核心业务,
坚持不懈地推进多元化利润中心建设,拓展盈利渠道,有力驱动公司盈利增长,实现资本的
内生性积累;在强化资本预算约束的前提下,不断优化资产结构,进一步统筹经济资本配置,
资本效率保持在较好水平。报告期末,公司资本充足率 12.20%,一级资本充足率和核心一


                                         8
          级资本充足率分别为 9.55%和 8.68%。

               三、 主营业务分析

               (一)利润表项目分析

               2017 年上半年,面对行业新常态,公司因势而变、顺势而为,在银行业新一轮的发展
          变革中,始终致力于在目标市场积累比较优势,在同业竞争中打造差异化的核心竞争力,坚
          持合规经营、稳健发展,不断增强可持续的发展能力。公司各大利润中心战略稳步推进,总
          分支联动管理模式持续优化,各区域协同发展的势头不断向好。2017 年上半年,公司实现
          营业收入 123.16 亿元,同比增长 2.24%;实现归属于母公司股东的净利润 47.65 亿元,同
          比增加 6.27 亿元,增幅 15.14%。

               2017 年上半年,公司实现利息净收入 86.03 亿元,非利息收入 37.13 亿元。公司持续
          推进中间业务转型创新,收入结构进一步优化,上半年实现手续费及佣金净收入 33.32 亿元,
          同比增长 6.51%,在营业收入中的占比由 2016 年末的 25.57%提升至 27.05%。

               利润表主要项目变动

                                                                                  单位:(人民币)千元
                 项目                 2017 年 1-6 月       2016 年 1-6 月     增减额            增长率
营业收入                               12,315,997           12,046,048       269,949            2.24%
  利息净收入                           8,603,368            8,618,824        (15,456)          (0.18%)
    利息收入                           17,819,921           16,778,788      1,041,133           6.21%
    利息支出                          (9,216,553)          (8,159,964)      (1,056,589)         12.95%
  非利息收入                           3,712,629            3,427,224        285,405            8.33%
    手续费及佣金净收入                 3,331,973            3,128,256        203,717            6.51%
    其他非利息收益                       380,656              298,968         81,688            27.32%
营业支出                              (6,768,715)          (7,101,715)       333,000           (4.69%)
    营业税金及附加                      (85,428)            (445,203)        359,775           (80.81%)
    业务及管理费用                    (3,923,749)          (3,935,580)        11,831           (0.30%)
    资产减值损失                      (2,742,343)          (2,717,200)       (25,143)           0.93%
    其他业务成本                        (17,195)              (3,732)        (13,463)          360.74%
营业利润                               5,547,282            4,944,333        602,949            12.19%
    营业外净收入                         (7,820)               5,338         (13,158)         (246.50%)
税前利润                               5,539,462            4,949,671        589,791            11.92%
    所得税费用                         (765,150)            (803,885)         38,735           (4.82%)
净利润                                 4,774,312            4,145,786        628,526            15.16%
其中:归属于母公司股东的净利润         4,765,490            4,138,853        626,637            15.14%
         少数股东损益                     8,822                6,933          1,889             27.25%

               1、利息净收入

               2017 年上半年,面对利率市场化、货币市场资金价格持续上行的经营形势,公司主动




                                                       9
调整资产负债结构,通过合理摆布资产,加速资产周转,努力提升资产回报水平;通过积极
调整负债结构,优化负债来源控制负债成本支出,推动实现利息净收入 86.03 亿元,剔除“营
改增”影响后,同比增长 0.44%。
                                                                                             单位:(人民币)千元
               项目             2017 年 1-6 月          2016 年 1-6 月              增减额               增长率
利息收入                         17,819,921              16,778,788            1,041,133                  6.21%
       发放贷款及垫款            7,882,712                   7,261,780          620,932                   8.55%
       存放同业                      238,747                  205,284               33,463               16.30%
       存放中央银行                  562,543                  500,823               61,720               12.32%
       拆出资金                      114,280                  61,907                52,373               84.60%
       买入返售金融资产              201,568                  163,078               38,490               23.60%
       债券投资                  2,651,339                   2,130,871          520,468                  24.43%
       理财产品及资管计划        6,152,502                   6,454,579         (302,077)                 (4.68%)
       其他                           16,230                   466                  15,764              3382.83%
利息支出                         9,216,553                   8,159,964         1,056,589                 12.95%
       同业存放                      551,324                 1,160,177         (608,853)                (52.48%)
       向中央银行借款                352,665                  39,109            313,556                  801.75%
       拆入资金                      584,780                  138,080           446,700                  323.51%
       吸收存款                  4,525,679                   3,927,207          598,472                  15.24%
       卖出回购金融资产款            554,681                  360,125           194,556                  54.02%
       发行债券                  2,620,232                   2,534,564              85,668                3.38%
       其他                           27,192                   702                  26,490              3773.50%
利息净收入                       8,603,368                   8,618,824          (15,456)                 (0.18%)

       下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息
率。

                                                                                           单位:(人民币)千元
                                      2017 年 1-6 月                                  2016 年 1-6 月
                                                             平均收                                        平均收息
        项目
                          平均余额         利息收支          息率/付     平均余额       利息收支           率/付息
                                                             息率                                          率
                                                       资产
一般贷款                270,366,828       7,301,751           5.40%      205,494,130         6,029,418       5.87%
证券投资                423,862,008       8,803,841           4.15%      413,692,207         8,585,450       4.15%
存放人民银行款项        81,285,789         562,543            1.38%      68,767,725           500,823        1.46%
存放和拆放同业及
                        43,720,681         570,825            2.61%      37,863,100           430,735        2.28%
其他金融机构款项
总生息资产              819,235,306       17,238,960          4.21%      725,817,162     15,546,426          4.28%
                                                       负债
存款                    540,142,546       4,525,679           1.68%      453,744,738         3,927,207      1.73%
同业及其他金融机
                        133,695,915       1,717,977           2.57%      129,268,455         1,659,084      2.57%
构存放和拆入款项
应付债券                130,600,396       2,620,232           4.01%      141,088,434         2,534,564      3.59%




                                                        10
向中央银行借款         23,925,470    352,665          2.95%    5,918,681        39,109         1.32%
总付息负债             828,364,327   9,216,553        2.23%   730,020,308      8,159,964       2.23%
利息净收入                           8,022,407                                 7,386,462
净利差(NIS)                                         1.98%                                    2.05%
净息差(NIM)                                         1.96%                                    2.04%

注:1、生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数。
    2、一般贷款中不包含贴现、垫款;存款中含保本理财。
    3、存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项;同业及其他金融机构存放和拆入款项包含
卖出回购款项。
    4、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率;净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。

       下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。

                                                                               单位:(人民币)千元
                                           2017 年 1-6 月对比 2016 年 1-6 月
                项目                                   增(减)因素                        增(减)
                                         规模                    利率                      净值
资产
一般贷款                              1,903,434               (631,101)             1,272,333
证券投资                               211,056                 7,335                 218,391
存放人民银行款项                        91,167                (29,447)                61,720
存拆放同业和其他金融机构款项            66,637                 73,453                140,090
利息收入变动                          2,272,294               (579,760)             1,692,534
负债
客户存款                               747,782                (149,310)              598,472
同业和其他金融机构存拆放款项            56,824                 2,069                  58,893
应付债券                              (188,411)               274,079                 85,668
向中央银行借款                         118,984                194,572                313,556
利息支出变动                           735,179                321,410               1,056,589
净利息收入变动                        1,537,115               (901,170)              635,945

       净息差和净利差

       受 2015 年 5 次降息、公司资产负债重定价以及“营改增” 价税分离等因素影响,公司
2017 年上半年净利差为 1.98%,净息差为 1.96%,较上年同期分别下降了 7 个与 8 个基点。
面对利率市场化、货币市场资金价格不断上行等新形势,公司在风险可控的前提下,调整策
略积极应对,通过加快调整资产负债布局、深化客户经营、优化产品定价模式、提高活期存
款占比等措施,控制负债成本支出,提升资产收益水平。2017 年以来,随着降息对资产负
债重定价的影响逐渐减弱和公司各项策略调整措施的逐渐显效,公司净利差和净息差逐渐开
始止跌回升,2017 年半年末公司净利差与净息差较年初分别上升了 3 个和 1 个基点。

       (1)利息收入

       2017 年上半年,公司实现利息收入 178.20 亿元,比上年增长 6.21%。主要是生息资产
规模扩大和结构优化所致。



                                                 11
       贷款利息净收入(不含贴现、垫款)

       2017年上半年,面对利率市场化进程加速,银行存贷利差持续缩窄的趋势,公司紧跟宏
观政策形势变化步伐,在掌控风险的前提下稳步推进信贷投放,实现一般贷款利息收入(不
含贴现、垫款)73.02亿元,较上年同期增加12.72亿元。

       下表列示了公司一般贷款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收益率情况。

                                                                                单位:(人民币)千元
                             2017 年 1-6 月                             2016 年 1-6 月
  项目                                        平均收息                                      平均收息
                平均余额         利息收入                  平均余额          利息收入
                                                率                                            率
公司贷款       200,706,313       5,086,275      5.07%    151,068,836        4,236,274         5.61%
个人贷款       69,660,515        2,215,476      6.36%     54,425,294        1,793,144         6.59%
贷款总额       270,366,828       7,301,751      5.40%    205,494,130        6,029,418         5.87%

       证券投资利息收入

       2017年上半年,公司证券投资利息收入88.04亿元,同比增加2.18亿元。报告期内,公
司在符合各项监管要求并优化流动性管理的前提下,证券投资规模稳健持续增长。从投资品
种看,主要增加了货币基金和资管计划等投资。

   存拆放同业和其他金融机构款项利息收入

       2017年上半年公司存拆放同业和其他金融机构款项利息收入5.71亿元,比上年增加1.40
亿元,主要是此类资产规模和利率双升所致。

       (2)利息支出

       2017年上半年,公司利息支出92.17亿元,比上年增加10.57亿元,增长12.95%。主要是
付息负债规模扩大所致。

       客户存款利息支出

       2017 年上半年公司客户存款利息支出 45.26 亿元,占全部利息支出的 49.10%,较上年
同期增加 5.98 亿元,同比增长 15.24%,主要是存款规模增加所致,日均存款规模同比增长
了 19.04%。公司推进存款规模稳步增长的同时,不断优化存款结构,报告期内日均活期存
款占比达 51.69%,比上年同期上升了 3.28 个百分点。

       下表列示了对公存款及个人存款的日均余额、利息支出和平均付息率。

                                                                                单位:(人民币)千元
                             2017 年 1-6 月                            2016 年 1-6 月
   项目                                       平均付息
                 平均余额       利息支出                 平均余额        利息支出       平均付息率
                                                率
对公客户存款
活期           235,823,694      1,050,180      0.89%     192,048,530       729,400         0.76%
定期           194,421,375      2,208,669      2.27%     165,997,874      2,037,416        2.45%




                                                 12
小计             430,245,069     3,258,849         1.51%          358,046,404       2,766,816         1.55%
对私客户存款
活期             31,171,833        54,810          0.35%           27,618,578         51,281          0.37%
定期             78,725,644      1,212,020         3.08%           68,079,756       1,109,110         3.26%
小计             109,897,477     1,266,830         2.31%           95,698,334       1,160,391         2.43%
合计             540,142,546     4,525,679         1.68%          453,744,738       3,927,207         1.73%




       同业和其他金融机构存拆放款项利息支出

       2017 年上半年,公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 17.18 亿元,略高于上
年同期,主要是此类负债日均规模增加所致。

       已发行债务利息支出

       2017 年上半年已发行债务利息支出 26.20 亿元,比上年增加 0.86 亿元,增长 3.38%,
主要是报告期内公司同业存单的发行利率上升所致。

       2、非利息收入

       公司报告期实现非利息收入 37.13 亿元,比上年增长 8.33%,其中手续费及佣金净收入
33.32 亿元,比上年增长 6.51%。

       非利息收入主要构成

                                                                                            单位:(人民币)千元
             项目                    2017 年 1-6 月         2016 年 1-6 月         增减额             增长率
手续费及佣金收入                       3,571,185             3,398,948             172,237             5.07%
减:手续费及佣金支出                    239,212                270,692            (31,480)           (11.63%)
手续费及佣金净收入                     3,331,973             3,128,256             203,717             6.51%
其他非利息收益                          380,656                298,968             81,688             27.32%
合计                                   3,712,629             3,427,224             285,405             8.33%

       手续费及佣金净收入

                                                                                            单位:(人民币)千元
          项目                 2017 年 1-6 月         2016 年 1-6 月             增减额               增长率
结算类业务                        97,975                 115,405                (17,430)            (15.10%)
银行卡业务                      1,110,546              1,219,526                (108,980)            (8.94%)
代理类业务                      1,946,245              1,644,648                301,597              18.34%
担保类业务                        143,442                105,162                 38,280              36.40%
承诺类业务                         8,616                 26,519                 (17,903)            (67.51%)
托管类业务                        240,681                182,396                 58,285              31.96%
咨询类业务                        21,144                 28,366                 (7,222)             (25.46%)
其他                               2,536                 76,926                 (74,390)            (96.70%)
手续费及佣金收入                3,571,185              3,398,948                172,237               5.07%




                                                       13
减:手续费及佣金支出        239,212                 270,692                (31,480)          (11.63%)
手续费及佣金净收入          3,331,973            3,128,256                 203,717            6.51%

        2017 年上半年,公司持续推进产品、服务和渠道创新,稳步推进各项中间业务转型发
展。上半年实现手续费及佣金收入 35.71 亿元,同比增加 1.72 亿元,增长 5.07%,其中电
子银行、国际保函、托管等业务收入实现较快增长。

       代理类业务收入 19.46 亿元,同比增长 18.34%,主要是公司持续推进互联网金融战略,
电子银行业务获得较快增长。

       担保类业务收入 1.43 亿元,同比增长 36.40%,主要是公司加大国际业务推进力度,国
际保函业务收入实现较快增长。

       托管类业务收入 2.41 亿元,同比增长 31.96%,主要是公司全方位推进托管业务发展,
托管规模、客群规模实现有效增长。截至报告期末,公司托管资产总规模达到 27,174 亿元,
较去年同期增长 35%;托管余额超过 20 亿元的核心客户数达到 208 家,较去年同期增长 17%。

        3、业务及管理费用

       2017 年上半年,公司业务及管理费用 39.24 亿元,比上年同期减少 0.12 亿元,成本收
入比为 31.86%,同比下降 2.4 个百分点。 主要是公司不断强化费用精细化管理,合理控制
日常运营等费用支出,有效实现了费用资源的优化配置,投入产出效率逐步有所提高。下表
为报告期内公司业务及管理费的主要构成。

                                                                                    单位:(人民币)千元
               项目                     2017 年 1-6 月        2016 年 1-6 月      增减额        增长率
员工费用                                 2,545,223             2,449,465          95,758        3.91%
业务费用                                 1,077,817             1,195,945        (118,128)      (9.88%)
固定资产折旧                               184,242               167,808          16,434        9.79%
长期待摊费用摊销                           78,499                68,086           10,413       15.29%
无形资产摊销                               36,750                28,017              8,733     31.17%
税费                                        1,218                26,259          (25,041)     (95.36%)
合计                                     3,923,749             3,935,580         (11,831)      (0.30%)

       4、资产减值损失

       2017 年上半年,公司共计提各项资产减值损失 27.42 亿元,比上年同期增加 0.25 亿元。
主要原因:一是 2017 年上半年贷款总量稳步提升,公司继续按照稳健的原则计提贷款减值
损失 29.38 亿元,比上年同期增加 2.20 亿元;二是由于不良资产的清收,公司应收款项类
投资减值损失比上年同期减少 1.95 亿元。




                                                14
                                                                                     单位:(人民币)千元

                项目              2017 年 1-6 月   2016 年 1-6 月       增减额                 增长率
贷款减值损失                        2,937,588       2,717,200          220,388                 8.11%
应收款项类投资减值损失              (195,245)              -          (195,245)                0.00%
                合计                2,742,343       2,717,200           25,143                 0.93%

    (二)资产负债表分析

    1、资产

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司资产总额 9,385.29 亿元,比年初增长 6.05%。资产总额
的增加主要是由于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、发放贷款等增加。

                                                                                     单位:(人民币)千元
                          2017 年 6 月 30 日         2016 年 12 月 31 日                 期间变动
         项目                                                                                    占比(百分
                          金额            占比           金额        占比           金额
                                                                                                   点)
现金及存放中央银
                       87,858,987        9.36%     93,376,715       10.55%       (5,517,728)        (1.19)
行款项
存放同业款项           28,748,458        3.06%     17,027,924       1.92%        11,720,534         1.14
贵金属                  350,523          0.04%       269,586        0.03%          80,937           0.01
拆出资金                1,482,831        0.16%      6,702,519       0.76%        (5,219,688)        (0.60)
以公允价值计量且
其变动计入当期损       102,973,601       10.97%     8,276,310       0.94%        94,697,291         10.03
益的金融资产
衍生金融资产           13,338,496        1.42%     13,939,542       1.58%        (601,046)          (0.16)
买入返售金融资产        2,980,480        0.32%     19,731,604       2.23%     (16,751,124)          (1.91)
应收利息                3,716,199        0.40%      3,963,301       0.45%        (247,102)          (0.05)
发放贷款及垫款         313,920,230       33.45%    292,788,341      33.08%       21,131,889         0.37
可供出售金融资产       225,665,853       24.04%    280,551,719      31.70%    (54,885,866)          (7.66)
持有至到期投资         43,734,643        4.66%     39,370,701       4.45%        4,363,942          0.21
应收款项类投资         102,329,221       10.90%    99,576,315       11.25%       2,752,906          (0.35)
投资性房地产             16,598          0.00%       16,598         0.00%            -                  -
固定资产                3,395,716        0.36%      3,517,820       0.40%        (122,104)          (0.04)
无形资产                254,825          0.03%       287,903        0.03%         (33,078)          0.00
在建工程                2,457,158        0.26%      2,241,204       0.25%         215,954           0.01
递延所得税资产          2,757,294        0.29%      1,166,125       0.13%        1,591,169          0.16
其他资产                2,547,409        0.28%      2,216,184       0.25%         331,225           0.03
资产总计               938,528,522      100.00%    885,020,411      100.00%      53,508,111         0.00

    (1)贷款及垫款

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司贷款和垫款总额 3,256.98 亿元,扣除贷款损失准备 117.78
亿元后净额为 3,139.20 亿元,比上年末增长 7.22%。

    企业贷款




                                                    15
       截至 2017 年 6 月 30 日,公司企业贷款总额 2,069.26 亿元,较上年末增加 206.21 亿元,
占贷款和垫款总额 63.53%。2017 年上半年,在供给侧改革不断推进的背景下,公司积极应
对有效信贷需求的形势变化,在坚持审慎授信原则的基础上,保持企业贷款稳健增长。

       票据贴现

       截至 2017 年 6 月 30 日,公司票据贴现 179.37 亿元,占贷款和垫款总额的 5.51%,比
上年末减少 1.21 个百分点。

       个人贷款

       截至 2017 年 6 月 30 日,个人贷款总额 1,008.35 亿元,占贷款和垫款总额的 30.96%。

                                                                                      单位:(人民币)千元
                                       2017 年 6 月 30 日                     2016 年 12 月 31 日
              行业
                                   金额                 比例                 金额                比例
公司贷款和垫款                206,926,069             63.53%            186,304,796            61.59%
       贷款                   200,754,984             61.64%            182,533,502            60.34%
       贸易融资                6,171,085              1.89%               3,771,294             1.25%
票据贴现                       17,937,447             5.51%              20,324,378             6.72%
个人贷款和垫款                100,834,692             30.96%             95,877,504            31.69%
       个人消费贷款            86,151,391             26.45%             86,407,106            28.56%
       个体经营贷款            13,485,438             4.14%               8,175,108             2.70%
       个人住房贷款            1,197,863              0.37%               1,295,290             0.43%
总额                          325,698,208             100.00%           302,506,678            100.00%

       (2)证券投资

       公司证券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资
产、持有至到期投资和应收款项类投资。

       按持有目的划分的投资结构

                                                                                     单位:(人民币)千元
                                                2017 年 6 月 30 日                  2016 年 12 月 31 日
                      项目
                                                金额            占比                  金额             占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                            102,973,601         21.69%          8,276,310            1.94%
金融资产
可供出售金融资产                            225,665,853         47.54%         280,551,719          65.58%
持有至到期投资                              43,734,643          9.21%           39,370,701           9.20%
应收款项类投资                              102,329,221         21.56%          99,576,315          23.28%
合计                                        474,703,318         100.00%        427,775,045          100.00%


       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

       截至 2017 年 6 月 30 日,公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产




                                                 16
1,029.74 亿元,较上年末增加 946.97 亿元,主要是公司综合考虑流动性管理和资产负债结
构优化等需要,加大了货币基金等权益工具的投资。

    可供出售金融资产

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司持有可供出售金融资产 2,256.66 亿元,较上年末减少
548.86 亿元,主要是银行理财产品等投资有所减少。

    持有至到期投资

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司银行户持有至到期账户债券券面总额 437.35 亿元,较上
年末增加 43.64 亿元,主要是出于利率风险管理及流动性管理需求综合考虑,公司在债券收
益率震荡期间适当增持了持有至到期债券,该类资产投资余额较年初有所增加。

    应收款项类投资

    应收款项类投资为公司持有的、在境内或境外没有公开市价的各类债权投资。截至 2017
年 6 月 30 日,公司应收款项类投资余额为 1,023.29 亿元,较上年末增加 27.53 亿元,主要
是资管计划等投资增加。

    持有的面值最大的十只金融债券情况

                                                                                单位:(人民币)千元
           债券种类        面值余额              利率%              到期日            减值准备
     2015 年金融债         290,000                2.98              2018/11/4              -
     2015 年金融债         250,000                3.59              2018/7/17              -
     2017 年金融债         250,000                3.20              2018/1/23              -
     2014 年金融债         232,500                5.30              2017/7/24              -
     2009 年金融债         186,317                2.45              2019/9/2               -
     2017 年金融债         180,000                3.04              2018/1/24              -
     2014 年金融债         140,000                5.75              2019/1/14              -
     2016 年金融债         130,000                3.15              2019/12/5              -
     2014 年金融债         104,000                4.33             2017/10/17              -
     2015 年金融债          93,000                4.15              2018/7/30              -

    报告期内,公司兼顾流动性管理与盈利增长需要,合理配置债券投资。截至 2017 年 6
月 30 日,公司持有的面值最大的十只金融债券合计面值金额 18.56 亿元,主要为政策性银
行债,平均收益率 3.69%,持有久期主要为 3 年。

    (3)报告期末所持的衍生金融工具

                                                                                 单位:(人民币)千元
                                                         2017 年 6 月 30 日
           衍生金融工具
                                合约/名义金额                 资产公允价值         负债公允价值
外汇远期                             9,633,031                  140,114              (48,036)
外汇掉期                        1,294,885,973                  8,511,688            (9,095,581)




                                            17
利率互换                          873,075,572         3,811,186       (3,797,809)
货币互换                            182,810             3,221            (346)
期权合同                          41,784,109           449,052        (571,663)

贵金属远期/掉期                    38,710,669          423,235         (527,549)
合计                             2,258,272,164       13,338,496      (14,040,984)

       报告期内,公司为交易使用下述衍生金融工具:

       外汇远期:是指交易双方约定在将来某一个确定的时间按规定的价格和金额进行货币买
卖的交易。

       外汇掉期:是指由二笔交易组成,约定一前一后两个不同交割日、方向相反的,但金额
相同的货币互换交易。

       利率互换:是指在约定期限内,交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互换
双方按同货币同金额以固定利率换得浮动利率或以一种浮动利率换得另一种浮动利率,到期
互以约定的利率支付对方利息。

       货币互换:是指两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同,但货币不同的债务资金
之间的调换,同时也进行不同利息额的货币调换。

       期权合同:期权是一种选择权,即拥有在一定时间内以一定价格(执行价格)出售或购
买一定数量的标的物的权利。

       贵金属询价交易:是指经上海黄金交易所核准的市场参与者,通过中国外汇交易中心外
汇交易系统以双边询价方式进行的黄金交易,交易品种为交易所指定在交易中心外汇交易系
统挂牌的黄金交易品种。根据交易期限的不同,黄金询价交易包括即期、远期、掉期等品种。

       资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资
产或负债的对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映公
司所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率
的波动,衍生金融产品的估值可能产生对公司有利(资产)或不利(负债)的影响,这些影
响可能在不同期间有较大的波动。

       2017 年以来,货币市场本外币利率在保持基本稳定的同时宽幅波动,使得利率互换和
外汇掉期价格均呈现区间震荡走势,公司利用利率、汇率等衍生产品进行套期保值和方向性
交易,交易规模稳步扩大,交易策略更加多样化。一方面,公司把握利率互换和外汇掉期的
波段操作机会进行区间交易,盈利稳定;另一方面,公司积极利用利率互换和外汇掉期为自
营投资提供利率和汇率的套期保值,有效锁定了市场风险。

       (4)表内外应收利息及坏账准备情况




                                           18
    截至 2017 年 6 月 30 日,公司表内外应收利息合计 42.03 亿元,其中表内应收利息 37.16
亿元,贷款表外应收利息 4.87 亿元。

                                                                                     单位:(人民币)千元
                                                                                    坏帐准
           项目            期初余额             本期增减            期末余额                        计提方法
                                                                                    备余额
 表内应收利息             3,963,301             (247,102)           3,716,199             -         个别认定
 贷款表外应收利息          433,615               53,377              486,992              -               -

    (5)抵债资产及减值准备计提情况

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司抵债资产总额 3.45 亿元,减值准备为 0,抵债资产净值
为 3.45 亿元。

                                                                                     单位:(人民币)千元
                     土地、房屋及建筑物                                            287,112
                           股权                                                    58,010
                           小计                                                    345,122
                     抵债资产减值准备                                                 -
                       抵债资产净值                                                345,122

    2、负债

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司负债总额 8,851.47 亿元,比上年末增加 505.13 亿元,
增长 6.05%,主要是各项存款、同业存单等负债稳步增长。
                                                                                     单位:(人民币)千元
                         2017 年 6 月 30 日            2016 年 12 月 31 日               期间变动
       项目                                                                                     占比(百
                          金额          占比            金额          占比         金额
                                                                                                分点)
向中央银行借款         11,500,000       1.30%      26,000,000        3.11%      (14,500,000)        (1.81)
同业及其他金融机构
                       32,960,706       3.72%      44,584,064        5.34%      (11,623,358)        (1.62)
存放款项
拆入资金               59,983,214       6.78%      34,832,834        4.17%       25,150,380         2.61
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的      1,150,032       0.13%      6,230,918         0.75%      (5,080,886)         (0.62)
金融负债
衍生金融负债           14,040,984       1.59%      12,164,267        1.46%       1,876,717          0.13
卖出回购金融资产款     30,778,327       3.48%      62,451,215        7.48%      (31,672,888)        (4.00)
吸收存款               555,112,125    62.71%      511,404,984        61.27%      43,707,141         1.44
应付职工薪酬            1,027,881       0.12%      1,863,053         0.22%       (835,172)          (0.10)
应交税费                1,851,346       0.21%      1,260,189         0.15%        591,157           0.06
应付利息                7,918,780       0.89%      7,160,302         0.86%        758,478           0.03
应付债券               162,159,228    18.32%      112,984,659        13.54%      49,174,569         4.78
递延收益                 269,541        0.03%          300,609       0.04%       (31,068)           (0.01)
递延所得税负债              -             -               -             -            -                -
其他负债                6,394,770       0.72%      13,397,204        1.61%      (7,002,434)         (0.89)




                                                  19
负债总计                   885,146,934      100.00%    834,634,298       100.00%      50,512,636             -

       客户存款

       报告期内,公司继续夯实客户存款的基础性地位,大力拓展成本较低、稳定性好的资金
来源,积极争取各类优质存款,升级客户营销模式,完善存款利率差别化定价机制,实现了
客户存款的较快增长。截至 2017 年 6 月 30 日,公司客户存款总额 5,551.12 亿元,比上年
末增加 437.07 亿元,增长 8.55%,占公司负债总额的 62.71%。

       下表列出截至 2017 年 6 月 30 日,公司按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。

                                                                                          单位:(人民币)千元
                                              2017 年 6 月 30 日                     2016 年 12 月 31 日
               项目
                                            余额              占比                 余额              占比
对公客户存款
活期                                  246,858,709             44.47%          232,395,561           45.44%
定期                                  195,565,695             35.23%          178,725,266           34.95%
小计                                  442,424,404             79.70%          411,120,827           80.39%
对私客户存款
活期                                   33,787,844             6.09%           28,815,639             5.64%
定期                                   78,899,877             14.21%          71,468,518            13.97%
小计                                  112,687,721             20.30%          100,284,157           19.61%
合计                                  555,112,125            100.00%          511,404,984           100.00%

       报告期内,公司在推进存款规模稳步增长的同时,持续保持存款结构的优化。截至 2017
年 6 月 30 日,公司活期存款占客户存款总额的比例为 50.56%。

        3、股东权益

                                                                                           单位:(人民币)千元
                       2017 年 6 月 30 日             2016 年 12 月 31 日                    期间变动
       项目                                                                                        占比(百分
                        金额         占比             金额             占比           金额
                                                                                                     点)
股本                  3,899,794      7.31%       3,899,794            7.74%            -             (0.43)
其他权益工具          4,824,691      9.04%       4,824,691            9.58%            -             (0.54)
资本公积              9,949,846     18.64%       9,948,236           19.74%          1,610           (1.10)
其他综合收益      (1,010,122)       (1.89%)        757,027            1.51%        (1,767,149)       (3.40)
盈余公积              3,946,749      7.39%       3,946,749            7.83%            -             (0.44)
一般风险准备          7,848,236     14.70%       6,686,969           13.27%        1,161,267            1.43
未分配利润        23,818,759        44.62%       20,214,536          40.12%        3,604,223            4.50
归 属 于母公司
                  53,277,953        99.81%       50,278,002          99.79%        2,999,951            0.02
股东的权益
少数股东权益          103,635        0.19%         108,111            0.21%         (4,476)          (0.02)
股东权益合计      53,381,588        100.00%      50,386,113        100.00%         2,995,475             -

       (三)资产质量分析




                                                       20
       报告期内,公司信贷资产规模平稳增长,不良贷款总体可控。2017 年 6 月 30 日,公司
贷款总额 3,256.98 亿元,比年初增长 7.67%;不良贷款率 0.91%,与年初持平,在银行同业
中继续保持较低不良水平。

       1、报告期末贷款资产质量情况



                                                                              单位:(人民币)千元
                       2017 年 6 月 30 日      2016 年 12 月 31 日              期间变动
   五级分类        贷款和垫款金              贷款和垫款金                             占比(百分
                                      占比                    占比        数额增减
                         额                      额                                      点)
非不良贷款小
                     322,742,815    99.09%   299,741,209    99.09%       23,001,606        0.00
计:
正常                 320,228,101    98.32%   295,710,612    97.76%       24,517,489        0.56
关注                 2,514,714       0.77%    4,030,597      1.33%       (1,515,883)      (0.56)
不良贷款小计:       2,955,393       0.91%    2,765,469      0.91%         189,924         0.00
次级                 1,769,043       0.55%    1,551,499      0.51%         217,544         0.04
可疑                  980,308        0.30%     885,237       0.29%         95,071          0.01
损失                  206,042        0.06%     328,733       0.11%        (122,691)       (0.05)
客户贷款合计         325,698,208   100.00%   302,506,678    100.00%      23,191,530         -

       在贷款监管五级分类制度下,公司不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。截
至报告期末,公司不良贷款总额 29.55 亿元,不良贷款率 0.91%,与年初持平,不良率表现
平稳。其中,不良贷款增加以次级类贷款为主,报告期内次级类贷款占比上升 0.04 个百分
点至 0.55%;损失类贷款通过清收及核销处置,占比较上年末下降 0.05 个百分点。

       2、报告期末贷款按行业划分占比情况

                                                                                 单位:(人民币)千元
                                                                     2017 年 6 月 30 日
                        行业
                                                                      金额                    比例
农、林、牧、渔业                                                1,842,686                    0.56%
采矿业                                                           687,858                     0.20%
制造业                                                         47,236,387                   14.50%
电力、燃气及水的生产和供应业                                    3,829,289                    1.18%
建筑业                                                         15,950,363                    4.90%
交通运输、仓储及邮政业                                          5,693,150                    1.75%
信息传输、计算机服务和软件业                                    4,755,546                    1.46%
商业贸易业                                                     29,624,011                    9.10%
住宿和餐饮业                                                    1,195,443                    0.37%
金融业                                                           878,528                     0.27%
公司经营性物业贷款                                              9,368,194                    2.88%
租赁和商务服务业                                               50,316,305                   15.45%
科学研究、技术服务和地质勘察业                                   966,807                     0.30%
水利、环境和公共设施管理和投资业                               29,706,055                    9.12%




                                              21
房地产开发                                              12,709,125                 3.90%
城建类贷款                                              2,838,304                  0.87%
居民服务和其他服务业                                    1,002,306                  0.31%
教育                                                    1,299,050                  0.40%
卫生、社会保障和社会福利业                               368,400                   0.11%
文化、体育和娱乐业                                      3,256,459                  1.00%
公共管理和社会组织                                      1,339,250                  0.41%
个人贷款                                               100,834,692                30.96%
合计                                                   325,698,208               100.00%

       报告期内,公司一方面持续加强对实体经济特别是中小企业的支持,加强对制造业、商
业贸易业、租赁和商务服务等行业中小企业的信贷资源保障;另一方面,主动调整信贷结构,
严格控制集团客户授信总量,限制产能过剩、行业前景不明朗行业的信贷投入,信贷资产抗
风险能力进一步增强。

       3、报告期末公司贷款按地区划分占比情况

                                                                       单位:(人民币)千元
                                                           2017 年 6 月 30 日
                         地区
                                                           金额                     比例
浙江省                                                  186,636,699               57.31%
  其中:宁波市                                          120,682,564               37.05%
上海市                                                  26,125,666                8.02%
江苏省                                                  84,458,926                25.93%
广东省                                                  17,175,037                5.27%
北京市                                                  11,301,880                3.47%
贷款和垫款总额                                          325,698,208              100.00%

       公司授信政策内容包括资产配额策略、质量控制目标、集中度目标以及授信投向政策、
客户准入政策等,并结合当地情况制订区域授信实施细则,突出不同区域间授信政策的差异
化,使政策更贴近当地市场。报告期末,公司的贷款主要集中在浙江、江苏和上海地区。

       4、报告期末公司贷款按担保方式划分占比情况

                                                                       单位:(人民币)千元
                                                           2017 年 6 月 30 日
                       担保方式
                                                           金额                     比例
信用贷款                                                89,063,974                27.35%
保证贷款                                                115,839,790               35.57%
抵押贷款                                                96,292,336                29.56%
质押贷款                                                24,502,108                7.52%
贷款和垫款总额                                          325,698,208              100.00%

       公司通过增加抵质押品等风险缓释措施夯实风险防御基础。截至报告期末,公司抵质押
贷款占比最高为 37.08%。




                                          22
       5、报告期末公司最大十家客户贷款情况

                                                                                       单位:(人民币)千元
                       所属行业                                  贷款余额               占资本净额比例
水利、环境和公共设施管理业                                       1,248,600                   1.84%
租赁和商务服务业                                                 1,045,000                   1.54%
文化、体育和娱乐业                                               1,000,000                   1.48%
建筑业                                                           1,000,000                   1.48%
水利、环境和公共设施管理业                                       1,000,000                   1.48%
租赁和商务服务业                                                  903,354                    1.33%
建筑业                                                            800,000                    1.18%
水利、环境和公共设施管理业                                        800,000                    1.18%
公司经营性物业贷款                                                749,170                    1.11%
公司经营性物业贷款                                                667,105                    0.97%
合计                                                             9,213,229                   13.59%
资本净额                                                                      67,773,669

       截至报告期末,公司最大单一客户贷款余额为 124,860 万元,占资本净额的比例为
1.84%。最大十家客户贷款余额 921,323 万元,占资本净额的比例为 13.59%,占公司贷款总
额的 2.83%。

       6、按逾期期限划分的贷款分布情况

                                                                                     单位:(人民币)千元
                                        2017 年 6 月 30 日                        2016 年 12 月 31 日
           逾期期限
                                    金额          占贷款总额百分比            金额        占贷款总额百分比
逾期 3 个月以内                   753,907               0.23%               1,206,504            0.39%
逾期 3 个月至 1 年                1,673,069             0.51%               1,461,479            0.48%
逾期 1 年以上至 3 年以内          689,565               0.21%                771,821             0.26%
逾期 3 年以上                      58,604               0.02%                46,473              0.02%
逾期贷款合计                      3,175,145             0.97%               3,486,277            1.15%

       截至报告期末,公司逾期贷款 31.75 亿元,比上年末减少 3.11 亿元,逾期贷款占比
0.97%,较上年末下降 0.18 个百分点。

       7、贷款损失准备金计提和核销的情况

                                                                                       单位:(人民币)千元
            项目              2017 年 6 月 30 日         2016 年 12 月 31 日             2015 年 12 月 31 日
期初余额                           9,718,337                    7,289,475                    5,312,304
本期计提                           2,937,588                    5,041,742                    3,835,612
本期收回                            278,306                     287,704                       137,180
其中:收回原转销贷款及垫
                                    278,306                     287,704                       137,180
      款导致的转回
本期核销                          (1,156,253)               (2,848,794)                     (1,927,873)
已减值贷款利息回拨                     -                        (51,790)                      (67,748)
期末余额                          11,777,978                    9,718,337                    7,289,475



                                                   23
    报告期内,公司共计提贷款损失准备金29.38亿元,不良贷款收回2.78亿元,不良贷款
核销11.56亿元,报告期末贷款损失准备金余额为117.78亿元。

    公司采用个别评估及组合评估两种方式,在资产负债表日对贷款的减值损失进行评估。

    对于单项金额重大的贷款,公司采用个别方式进行减值测试,如有客观证据显示贷款已
出现减值,其减值损失金额的确认,以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回现金流折现价
值之间的差额计量,并计入当期损益。

    对于单项金额不重大的贷款,及以个别方式评估但没有客观证据表明已出现减值的贷
款,将包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试,根据测试结果,确定组合
方式评估的贷款减值准备计提水平。



    (四)现金流量表分析

    经营活动产生的现金净流入-202.21 亿元。其中,现金流入 454.50 亿元,比上年同期
减少 1378.64 亿元,主要是吸收客户存款和同业存放款项减少;现金流出 656.71 亿元,比
上年减少 250.62 亿元,主要是拆放其他金融机构减少。

    投资活动产生的现金净流入-416.60 亿元。其中,现金流入 1886.52 亿元,比上年增加
156.56 亿元,主要是收回投资现金流入增加;现金流出 2303.12 亿元,比上年减少 14.87
亿元,主要是投资支付的现金流出减少。

    筹资活动产生的现金净流入 496.08 亿元。其中,现金流入 503.60 亿元,主要是发行同
业存单的现金流入;现金流出 7.52 亿元,主要是支付债券利息支出。

                                                                      单位:(人民币)千元
              项目                 2017 年 1-6 月    2016 年 1-6 月           变动
经营活动现金流入小计                45,450,464       183,314,939         (137,864,475)
经营活动现金流出小计                65,671,076        90,732,889         (25,061,813)
经营活动产生的现金流量净额         (20,220,612)       92,582,050         (112,802,662)
投资活动现金流入小计               188,652,047       172,995,824          15,656,223
投资活动现金流出小计               230,311,751       231,798,329          (1,486,578)
投资活动产生的现金流量净额         (41,659,704)      (58,802,505)         17,142,801
筹资活动现金流入小计                50,359,986             -              50,359,986
筹资活动现金流出小计                  752,200         17,952,800         (17,200,600)
筹资活动产生的现金流量净额          49,607,786       (17,952,800)         67,560,586
现金及现金等价物净增加额           (12,380,158)       15,911,924         (28,292,082)

    (五)分部分析

    公司的主要业务分部有公司业务、个人业务、资金业务和其他业务分部,分部报告数据
主要来源于公司的管理会计系统。公司全面实施内部资金转移定价以确认分部间的利息收入
与利息支出,采用期限匹配、重定价等方法按照账户级逐笔计算分部间转移定价收支,以促



                                          24
进公司优化资产负债结构、合理产品定价、集中利率风险管理以及综合评价绩效水平。

    报告期内,公司大零售战略实施成果进一步显现,利润规模保持良性增长,利润占比持
续提升。截至 2017 年 6 月 30 日,公司个人业务利润总额 18.93 亿元,比上年增长 26.50%;
占全部税前利润的 34.17%,同比上升 3.94 个百分点。



                                                                          单位:(人民币)千元
 2017 年 1-6 月     公司业务      个人业务           资金业务     其他业务         合计
利息净收入          3,956,455     1,451,755          3,195,158       -          8,603,368
手续费及佣金净收    1,142,112     2,252,228          (62,367)        -          3,331,973

投资收益                -             -               515,649        -           515,649
公允价值变动损益        -             -             (2,425,060)      -        (2,425,060)
汇兑损益             48,004           -              2,214,662       -          2,262,666
其他业务收入/成         -             -                  -         10,206        10,206

税金及附加          (22,927)      (15,752)           (46,749)        -          (85,428)
业务及管理费       (1,337,221)    (979,507)         (1,607,021)      -        (3,923,749)
资产减值损失       (1,710,403)    (815,993)          (215,947)       -        (2,742,343)
营业利润            2,076,020     1,892,731          1,568,325     10,206       5,547,282
营业外收支净额          -             -                  -         (7,820)       (7,820)
利润总额            2,076,020     1,892,731          1,568,325     2,386        5,539,462
资产总额           228,924,130   108,734,044        598,088,915   2,781,433   938,528,522
负债总额           448,736,486   114,075,208        317,389,601   4,945,639   885,146,934
 2016 年 1-6 月     公司业务      个人业务           资金业务     其他业务        合计
利息净收入          4,085,551     1,227,420          3,305,853       -          8,618,824
手续费及佣金收入    1,142,007     2,103,846          (117,597)       -          3,128,256
投资收益                -             -               649,556        -           649,556
公允价值变动损益        -             -               262,752        -           262,752
汇兑损益            120,383           -              (745,187)       -          (624,804)
其他业务收入/成         -             -                  -         7,732          7,732

税金及附加          (157,919)     (97,515)           (189,769)       -          (445,203)
业务及管理费       (1,424,546)    (879,661)         (1,631,373)      -        (3,935,580)
资产减值损失       (1,859,301)    (857,899)              -           -        (2,717,200)
营业利润            1,906,175     1,496,191          1,534,235     7,732        4,944,333
营业外收支净额          -             -                  -         5,338          5,338
利润总额            1,906,175     1,496,191          1,534,235     13,070       4,949,671
资产总额           205,932,857   89,173,030         536,143,440   2,443,649   833,692,976
负债总额           388,402,606   102,136,492        286,916,066   7,075,408   784,530,572

    (六)其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司主要表外风险资产合计 2,693.83 亿元,较上年增加 248.10




                                               25
亿元,增长 10.14%。

                                                                                   单位:(人民币)千元
                项目              2017 年 6 月 30 日     2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
1、主要表外风险资产
     开出信用证                       10,095,009            10,153,614                11,570,259
     银行承兑汇票                     52,452,872            65,582,884                69,716,782
     开出保函                         22,159,906            17,405,318                18,052,693
     贷款承诺                        184,675,113            151,254,753               123,744,601
    进出口加保                            -                   176,248                  2,079,364
2、资本性支出承诺                      436,962                250,979                   501,318
3、经营性租赁承诺                     2,340,444              1,954,156                 1,768,280

4、对外资产质押承诺                   32,580,000            56,290,000                45,790,000

    (七)以公允价值计量的资产和负债

                                                                                   单位:(人民币)千元
                                                         计入权益的累
                                         本期公允价值                      本期计提
         项目           期初金额                         计公允价值变                     期末金额
                                           变动损益                        的减值
                                                             动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融    8,276,310              8,729            -              -        102,973,601
资产
衍生金融资产           13,939,542          (744,993)            -              -         13,338,496
可供出售金融资产       280,538,469               -        (1,528,996)     (1,698)       225,652,603
贵金属                   269,586              (4,431)           -              -           350,523
投资性房地产             16,598                  -              -              -           16,598
金融资产小计           303,040,505         (740,695)      (1,528,996)     (1,698)       342,331,821
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融   (6,230,918)            (18,941)          -              -        (1,150,032)
负债
衍生金融负债           (12,164,267)       (1,665,424)           -              -        (14,040,984)
金融负债小计           (18,395,185)       (1,684,365)           -              -        (15,191,016)

    关于公司公允价值计量的说明:

    ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产,或初始确认
时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包
括为在短期内出售而持有的金融资产和衍生金融工具。这类金融资产在持有期间将取得的收
益和期末以公允价值计量的公允价值变动计入当期投资损益。处置时,其公允价值与初始入
账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    ⑵可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产,或未划分为贷款和应
收款项类投资、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类
的其他金融资产。在后续计量期间,该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产的公




                                                 26
允价值变动所带来的未实现损益,在该金融资产被终止确认或发生减值之前,列入其他综合
收益。在该金融资产被终止确认或发生减值时,以前计入在资本公积中的累计公允价值变动
应转入当期损益。与可供出售金融资产相关的利息收入计入当期损益。

       ⑶公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分为交易性金融负债和初始
确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债
包括为交易而持有的金融负债和衍生金融工具。这类金融负债按以公允价值作为初始确认金
额相关费用计入当期损益;持有期间将支付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值的
变动均计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同
时调整公允价值变动损益。

       ⑷投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。公司的投资
性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的
市场价格及其他相关信息,从而能对投资性房地产的公允价值进行估计,故公司对投资性房
地产采用公允价值模式进行计量。外购、自行建造等取得的投资性房地产,按成本价确认投
资性房地产的初始金额。将固定资产转换为投资性房地产的,按其在转换日的公允价值确认
投资性房地产的初始金额,公允价值大于账面价值的,差额计入其他综合收益,公允价值小
于账面价值的计入当期损益。之后,每个资产负债表日,投资性房地产按公允价值计量。公
允价值的增减变动均计入当期损益。

       外币金融资产负债情况

       截至 2017 年 6 月 30 日,公司外币金融资产折人民币余额合计 182.52 亿元,较上年末
减少了 74.07 亿元。

                                                                                单位:(人民币)千元
                                                       计入权益的
                                         本期公允价                 本期计提的减
项目                         期初金额                  累计公允价                      期末金额
                                         值变动损益                       值
                                                         值变动
金融资产:
现 金 及 存 放中 央 银 行                    -             -             -            4,555,248
                            4,068,216
款项
存放同业款项                3,629,251        -             -             -            5,243,622
拆出资金                     584,519         -             -             -             771,831
衍生金融资产                8,854,684    (8,783,962)       -             -              70,722
发放贷款及垫款              6,222,970        -             -           51,063         5,661,491
可供出售金融资产            2,270,612        -          10,345           -            1,925,641
其他金融资产                  28,913         -             -             -              23,760
金融资产小计                25,659,165   (8,783,962)    10,345        51,063          18,252,315
金融负债:
同 业 及 其 他金 融 机 构                    -             -             -            16,096,395
                            21,519,627
存放款项




                                                 27
拆入资金                    23,436,834             -                 -                  -           47,577,020
以 公 允 价 值计 量 且 其   5,969,934                                                                   -
变 动 计 入 当期 损 益 的
金融负债
衍生金融负债                  51,018             30,267              -                  -             81,285
吸收存款                    21,523,085             -                 -                  -           31,656,555
其他金融负债                 235,316               -                 -                  -            433,130
金融负债小计                72,735,814           30,267              -                  -           95,844,385

      (八)变动幅度在 30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
                                                                                              单位:(人民币)千元

                                                                         比上年同期增
           项 目             2017 年 1-6 月        2016 年 1-6 月                                主要原因
                                                                             减
公允价值变动损益              (2,425,060)               262,752           (1022.95%)        衍生工具公允价值变动
                                                                                                    损益
汇兑收益                       2,262,666               (624,804)          (462.14%)             汇率波动影响
税金及附加                       85,428                 445,203            (80.81%)             营改增影响
营业外支出                       20,647                 11,012              87.50%            公益性捐赠增加
                                                  2016 年 12 月 31
           项 目            2017 年 6 月 30 日                            比年初增减             主要原因
                                                         日
存放同业款项                   28,748,458              17,027,924           68.83%          存放同业一般款项增加
贵金属                          350,523                 269,586             30.02%            实物贵金属增加
拆出资金                       1,482,831               6,702,519           (77.88%)         拆放境内非银行同业资
                                                                                                  金减少
以公允价值计量且其变          102,973,601              8,276,310           1144.20%             货币基金增加
动计入当期损益的金融
资产
买入返售金融资产               2,980,480               19,731,604          (84.89%)         买入返售债券规模减少
递延所得税资产                 2,757,294               1,166,125           136.45%          拨备增加、其他综合收
                                                                                                  益减少
向中央银行借款                 11,500,000              26,000,000          (55.77%)           中期借贷便利减少
拆入资金                       59,983,214              34,832,834           72.20%            同业拆入资金增加
以公允价值计量且其变           1,150,032               6,230,918           (81.54%)           空头贵金属减少
动计入当期损益的金融
负债
卖出回购金融资产款             30,778,327              62,451,215          (50.72%)         卖出回购债券规模减少
应付职工薪酬                   1,027,881               1,863,053           (44.83%)             年终奖发放
应交税费                       1,851,346               1,260,189            46.91%          应交企业所得税增加
应付债券                      162,159,228           112,984,659             43.52%          同业存单发行规模增加
其他负债                       6,394,770               13,397,204          (52.27%)           其他应付款减少
其他综合收益                  (1,010,122)               757,027           (233.43%)         可供出售金融资产估值
                                                                                                    亏损




                                                          28
       四、 投资状况分析

        (一)总体情况


                                                                           单位:(人民币)千元
                                        公司占被投
   项目          期末数        期初数   资公司权益                    主要业务
                                          比例
                                                      建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网
                                                      络,提供先进的电子化支付技术和银行卡跨行
                                                      信息交换相关的专业化服务,开展银行卡技术
中国银联股                                            创新;管理和经营“银联”标识,指定银行卡
                 13,000        13,000      0.34%
份有限公司                                            跨行交易业务规范和技术标准,协调和仲裁银
                                                      行间跨行交易业务纠纷,组织行业培训、业务
                                                      研讨和开展国际交流,从事相关研究咨询服务;
                                                      经人民银行批准的其他相关业务。
                                                      城市商业银行资金清算中心实行会员制,各城
城市商业银
                                                      市商业银行按自愿原则加入,且不以营利为目
行资金清算         250          250        0.83%
                                                      的,主要负责办理城市商业银行异地资金清算
中心
                                                      事务。
永赢基金管                                            基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资
                 146,770    135,000       71.49%
理有限公司                                            产管理和中国证监会许可的其他业务
                                                      融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固
                                                      定收益类证券投资业务;接受承租人和租赁保
永赢金融租
                1,000,000   1,000,000     100.00%     证金;同业拆借;向金融机构借款;境外借款;
赁有限公司
                                                      租赁物变卖及处理业务;经济咨询;中国银监
                                                      会批准的业务。
合计            1,160,020   1,148,250

        (二)报告期内获取的重大的股权投资情况

        报告期内,除已披露外,公司不存在获取重大股权投资的情况。
        (三)报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

        报告期内,除已披露外,公司无正在进行的重大的非股权投资。
        (四)衍生品投资情况

        1、衍生品投资情况

                                              公司在叙做新类型衍生品之前,通过新产品委员会对各类
 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包
                                              型风险进行充分的识别、分析和评估,采用久期、限额管
 括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操
                                              控、风险价值、压力测试、授信额度管理等方法对衍生品
 作风险、法律风险等)
                                              进行风险计量和控制。
                                              报告期内公司已投资衍生品市场价格或公允价值随市场交
 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值
                                              易参数变化而波动,衍生品估值参数按具体产品设定,与
 变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体
                                              行业惯例相一致,公允价值计量采用中后台估值系统提供
 使用的方法及相关假设与参数的设定
                                              的模型方法进行估值。
 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原
                                              无
 则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
                                              公司独立董事理解,衍生品交易业务是公司经中国人民银
 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专 行、中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。
 项意见                                       报告期内,公司重视该项业务的风险管理,对衍生品交易
                                              业务的风险控制是有效的。




                                              29
    2、报告期末衍生品投资的持仓情况

                                                                                 单位:(人民币)千元
                                                                                期末合约金额占公司报
合约种类             期初合约金额         期末合约金额     报告期损益情况       告期末归属于母公司股
                                                                                  东的净资产比例
外汇远期              11,350,261           9,633,031        (1,034,489)               18.08%
外汇掉期             540,833,666          1,294,885,973      (337,117)                2430.43%
利率互换             744,569,871          873,075,572          75,877                 1638.72%
货币互换                   -                182,810            4,378                   0.34%
期权合同              17,772,391           41,784,109          50,367                 78.43%
贵金属远期/掉期       47,607,656           38,710,669          17,042                 72.66%
     合计            1,362,133,845        2,258,272,164     (1,223,942)               4238.66%




    报告期末,公司持有衍生合约合计 22,582.72 亿元,较期初增加 8,961.38 亿元。2017
年上半年,公司利用利率、汇率等衍生产品进行套期保值和方向性交易,交易策略更趋优化,
交易规模稳步扩大。

    (五)募集资金使用情况

    报告期内,公司无募集资金使用情况。

    (六)重大资产和股权出售

    报告期内,公司不存在重大资产和股权出售事项。

    (七)主要控股参股公司分析

    1、主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                 单位:(人民币)千元
            公司类                                                              营业收 营业利    净利
公司名称                       主要业务        注册资本   总资产       净资产
              型                                                                  入     润        润
                   主要从事基金募集、基金
永赢基金
                   销售、特定客户资产管理、
管理有限    子公司                          200,000       437,783   363,503     71,480 39,192 30,507
                   资产管理和中国证监会许
公司
                   可的其他业务
                   主要从事融资租赁业务;
                   转让和受让融资租赁资
                   产;固定收益类证券投资
永赢金融           业务;接受承租人和租赁
租赁有限    子公司 保证金;同业拆借;向金 1,000,000 15,509,469 1,230,041 207,967 127,841 95,873
公司               融机构借款;境外借款;
                   租赁物变卖及处理业务;
                   经济咨询;中国银监会批
                   准的其他业务

    2、报告期内取得和处置子公司的情况

    报告期内,公司无取得和处置子公司的情况。




                                                   30
    3、主要控股参股公司情况说明

    公司控股子公司——永赢基金管理有限公司于 2013 年 11 月 7 日成立,成立时的注册资
本 1.5 亿元人民币。2014 年 8 月,永赢基金管理有限公司增资扩股,注册资本增至 2 亿元
人民币。永赢基金管理有限公司主要从事基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管
理和中国证监会许可的其他业务。

    公司全资子公司——永赢金融租赁有限公司于 2015 年 5 月 26 日成立,注册资本 10 亿
元人民币。永赢金融租赁有限公司主要从事融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固定
收益类证券投资业务;接受承租人和租赁保证金;同业拆借;向金融机构借款;境外借款;
租赁物变卖及处理业务;经济咨询;中国银监会批准的其他业务。永赢金融租赁有限公司秉
承稳健经营、科学管理、特色发展、高效服务的经营理念,依托母公司现有的网点和客户优
势,重点围绕“智能租赁”、“绿色租赁”和“民生租赁”三大业务领域,积极拓展具备租赁
业务需求的政府公用事业和中小企业客户,各项业务起步顺利,为公司盈利的稳健增长开辟
了新的来源。

    (八)公司控制的结构化主体情况

    公司结构化主体情况请参照“第九节财务报告”中的“财务报表附注六. 在其他主体中
的权益”。




    五、 风险管理

    公司在经营中主要面临以下风险:信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规
风险、声誉风险等。具体说明如下:

    (一)信用风险

    信用风险是指因债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,从
而使银行业务发生损失的风险。公司的信用风险资产包括各项贷款、资金业务(含拆放同业、
买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资等)、应收款项和表外信用业务。

    公司信用风险管理主要机制如下:

    1、审慎的信贷政策。在信贷准入方面,结合内外部经济形势积极调整授信政策,精选
优质客户,从信贷投向上严格把握信贷风险的“源头关”。同时,主动调整信贷结构,优胜
劣汰,提高信贷资产抗风险能力。严格控制集团客户授信总量,防止集中度风险;限制产能
过剩、前景不明朗行业的信贷投入;继续重视房地产行业风险,严格遵守房地产信贷政策,
切实控制房地产行业新增贷款;调整境外同业授信准入条件,纳入统一授信范围,全口径监
测同业客户的风险暴露水平。



                                        31
    2、独立的审查、审批机制。公司制定了合理的贷款审查、审批制度,并设立了独立的
审查、审批人员。在业务上报后,专业的风险管理人员对客户的相关情况进行全面分析,发
表独立的风险审查意见。公司执行贷款集中审批机制,推行授信审批官制度,审批权限集中
统一在总行,分行设有审批中心,审批官由总行垂直领导,执行统一的审批标准。按照不同
业务条线和行业类别,审批官分为公司授信审批官、零售审批官和个人审批官,确保各业务
条线审批的专业性和高效性。审批官有五个职衔,十个级别,各级审批官拥有不同的审批权
限,兼顾了审批效率和风险的有效把控。审批官制度从体制上保证审批的独立性和授信政策
的贯彻。

    3、全面的贷后管理。⑴预警管理。公司建立了“自上而下”、“自下而上”双向模式
的风险预警系统,制定了授信客户风险预警操作规程,对客户风险信息实施统一管理。根据
预警客户风险演变情况,调整风险预警等级,实行动态化、持续化的跟踪。公司对风险预警
体系进行持续的升级改造,一是整合公司内部各业务系统预警数据,引入互联网及专网数据,
建立内容覆盖面更广、风险信息来源更多、预警针对性更强的大数据平台;二是以“纳税、
用电、海关、征信”四项数据为核心,其余外围信息为补充,搭建“4+N”风险预警体系。
该体系以量化信号为抓手,通过落地排查、以点带面的形式,提前掌握信贷客户的经营变化
情况以及同业合作履约、对外担保情况等。⑵实地回访。公司已全面推广实地回访管理制度,
包括个人授信准入疑点客户的提前回访,所有个人信贷产品已提款客户的集中回访,以及所
有公司新增授信客户的贷后回访,采取换人回访和交叉质检的方式,及时发现和化解潜在风
险。⑶贷后检查。公司重视存量客户的贷后检查工作,管理内容涵盖贷后用途检查、全面检
查以及预警客户跟踪检查。贷款发放后,即对贷款的实际用途是否符合贷款合同约定用途和
方式进行检查,同时收集与贷款用途有关的凭证并归档;通过现场与非现场相结合的方式,
多渠道多手段对授信业务进行全面检查,对企业生产经营情况和财务状况进行深入分析,充
分揭示授信业务风险;对存在有效预警信息的授信客户进行动态跟踪检查。⑷风险排查。公
司已建立常态化风险排查及专项检查机制,包括各项业务的专项排查,信用风险内部评级专
项检查,4+N预警执行专项检查等,内容覆盖系统、产品、流程等各项环节,不断强化对风
险敏感领域的风险排查,切实有效防范信用风险。

    公司严格执行监管要求的分类管理办法。按照监管部门制定的《贷款风险分类指引》和
《小企业贷款风险分类办法》等文件,制订了贷款风险分类管理办法和操作细则,涵盖公司
银行、零售公司、个人贷款和信用卡条线,业务品种包括贷款、贴现、垫款、贸易融资和信
用卡透支等。公司在五级分类的基础上进一步实施十级分类制度,把贷款分为正常类(包括
正常+、正常和正常-)、关注类(包括关注+、关注和关注-)、次级类(包括次级+和次级-)、
可疑类和损失类。十级贷款分类制度以量化的形式揭示了贷款的实际价值和风险水平。

    报告期内,公司在防范对公授信业务信用风险方面主要采取了以下措施:一是加强对市



                                        32
场的分析和预测。公司在研究主要授信行业的发展变化情况的基础上,于年初制定了2017
年授信政策,实现授信业务的前瞻性控制。公司根据外部金融经济形势和一季度授信业务发
展情况,及时调整授信政策和信贷结构,强化重点领域风险控制,在严控风险的前提下完成
自身结构调整和转型升级,实现业务的快速和可持续发展。根据授信政策,按照“夯实客户
基础、把握主流业务、强化风险管理、优化盈利结构”的原则,推动资产投向于支撑全行业
务发展的重点领域、重点客户和重点业务。二是深入开展信贷业务流程梳理。公司于2017
年上半年对全行业务开展了集中专项梳理,梳理对象覆盖各大利润中心所有业务流程及管理
机制,针对每一项风险点制定了相应的规范措施,有序推进落地。公司成立了流程梳理专家
验收小组,定期对授信业务进行检查分析并逐项验收梳理结果,确保将信用风险管理工作落
在实处。三是持续建设风险预警监测体系。公司整合内部风险信息,结合互联网获取的海量
外部数据,通过多维监测平台、大数据风控系统和“4+N”预警体系对授信客户进行统一监
测。2017年上半年,公司扩充数据源、丰富分析规则,进一步升级了大数据平台的功能;并
通过明确专人、限时排查、及时反馈、跟踪督导等步骤,规范预警处置流程,深化了“4+N”
预警应用的有效性。四是提升贷后管理精细化水平。公司重视存量客户贷后检查,持续推进
各项风险排查工作,结合风险预警监测工作做好客户的存续期管理。对公司银行的客户从企
业性质和担保情况等维度,实行差异化的贷后分层管理;对于部分零售条线客户,结合客户
内部评级结果,根据贷后预警规则,实行触发式贷后管理。五是完善授信尽职评议与责任追
究管理机制。2017年公司在保证责任认定工作稳步推进、保质保量完成的同时,对相关制度
进行完善,通过增加授信尽职评议环节、加大经济处罚力度等,严肃授信纪律,提高信贷人
员风险意识,促进各项业务健康、稳定发展。六是应用新资本协议内评成果。积极利用内部
评级项目建设成果,为风险计量、政策制定、信贷准入、贷款定价、限额管理、绩效考核等
方面提供定量分析的数据支持,提高了公司信用风险管理工作的精细化水平。

    报告期末,公司信用风险集中程度主要指标如下:

    1、最大单一客户贷款集中度

    截至2017年6月30日,公司最大单一客户贷款余额为124,860万元,占资本净额的比例为
1.84%,符合银监会规定的不高于10%的要求。

    2、最大单一集团客户授信集中度

    截至2017年6月30日,公司最大单一集团客户授信余额127,965万元,占资本净额的比例
为1.89%,符合银监会规定的不高于15%的要求。

    3、最大十家客户贷款比例

    截至2017年6月30日,公司最大十家客户贷款余额921,323万元,占资本净额的比例为
13.59%。



                                       33
    4、单一关联方授信比例

    截至2017年6月30日,公司最大单一关联方授信敞口61,866万元,占资本净额的比例为
0.94%。

    5、全部关联度

    截至2017年6月30日,公司全部关联方实际使用授信敞口365,926万元,占资本净额的比
例为5.53%,符合银监会规定的不高于50%的要求。

    (二)流动性风险

    流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付
义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

    公司根据监管政策的要求和宏观经济形势的变化,加强流动性风险制度体系建设,不断
改进流动性风险管理技术,定期监控流动性风险指标,每日监测现金流量缺口,定期开展流
动性风险压力测试,切实提高流动性风险管理能力。

    2017 年上半年,人民银行实施稳健中性的货币政策,继续通过公开市场操作、中期借
贷便利、常备借贷便利等多项货币政策工具,使银行间货币市场流动性维持在一个合理水平。
对于上述宏观调控政策和市场资金面情况,公司一直密切跟踪,并根据公司资产负债业务增
长和流动性缺口情况,提前部署、动态调整流动性管理策略,确保公司流动性风险处于安全
范围。报告期内,为加强流动性风险管控,公司主要采取了以下措施:一是做好关键时点提
前预判,公司密切关注季末等关键时点的资金波动情况,提前做好防范流动性风险的各项措
施,合理安排各期限资金的融入需求;二是持续监测流动性风险指标,公司定期开展多场景
的流动性风险压力测试,并每日计量和监测流动性风险指标,及时有效地评估流动性风险状
况;三是完善流动性应急机制,公司定期开展流动性应急演练,明确各类流动性应急情景下
的职责分工和应急处理流程。

    报告期末,公司主要流动性风险指标如下:

    1、流动性比例

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司流动性资产余额 22,322,246 万元,流动性负债余额
43,112,161 万元,流动性比例 51.78%,符合银监会规定的不低于 25%的要求。

    2、流动性覆盖率

    截至 2017 年 6 月 30 日,公司合格优质流动性资产余额 12,194,300 万元,30 天内净现
金流出 8,715,890 万元,流动性覆盖率 139.91%,符合银监会规定的不低于 90%的要求。

    报告期内,公司资产流动性良好,流动性比例和流动性覆盖率较高。资产负债期限匹配
程度较好,对流动性管理的压力相对不大。




                                         34
    (三)市场风险

    市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化,进而对未
来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要有利率风
险与汇率风险。

    报告期内,本公司持续健全市场风险管理体系,完善市场风险管理政策制度,深化市场
风险管理系统建设,优化市场风险计量及监控的方法、流程和工具。一是不断修订和完善市
场风险管理相关政策制度,规范市场风险识别、计量、监测、控制各项程序的执行要求;二
是完善估值模型管理流程,开展模型全面验证,建立符合监管和业务要求的计量模型验证体
系;三是开发万德资讯数据直连接口,进一步提高市场风险管理系统数据采集的自动化水平;
四是每日监测交易账户市场风险限额执行情况,开展市值重估和VaR计量,并定期向高级管
理层、风险管理委员会、董事会和监管部门报告市场风险管理情况。

    (四)操作风险

    操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。公
司面临的操作风险主要来源于四类风险因素:人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事
件风险。

    报告期内,公司持续强化操作风险管理工具运用和重点领域风险管控,持续推进业务连
续性建设,不断提升操作风险管理水平。一是强化流程风险管控。开展业务流程全面梳理,
从逆向思维,杜绝双人联手作案、内外勾结作案的角度出发,对全行各业务流程进行了全面
梳理,并针对每一项漏洞与潜在风险点制定了具体的风险控制措施;推出新业务全流程跟踪
评估和重点流程还原评估,通过评估人员全程跟进业务的办理过程,关注流程衔接环节,不
断提升评估的全面性和有效性。二是加强外部欺诈防范。实施反欺诈项目,通过分析历史欺
诈案例共性,引入征信等外部数据,构建反欺诈模型,率先应用于个人信用类产品,在业务
申请、审查和贷后阶段进行风险识别和控制,有效防范客户身份伪冒、资料造假等风险。三
是实施数据防泄露项目。对办公电脑数据拷贝实行明文审批,技术上对拷贝数据进行加密处
理,防范数据泄露风险。四是推动应急预案应用。全面完善和推广分行预案,细化业务连续
管理要求;继续组织开展重要业务专项应急演练,检验预案可行性,优化应急方案,完善应
急资源配备。

    (五)其他风险

    其他可能对公司造成严重影响的风险因素,主要有合规风险和法律风险等。

    报告期内,公司继续完善内控制度管理,通过制度图谱优化、开展业务制度梳理等措施,
提升内控制度质量。持续督促业务合规性检查,汇总分析存在的问题并督促整改,明确不同
问题类型的整改标准,提升检查实效。继续实施合规评价,按季对各机构、员工进行合规评


                                       35
价,并对评价结果进行通报,对员工违规行为特征及典型案例展开分析,提高员工合规意识。
实行一站式审查试点,实现合同智能查询、构建专家资源库,综合提升法律支持力度,以集
约化管理提高法审工作质效。修订完善反洗钱及周边业务条线内控制度,建立客户分类准入
审查政策,强化境内外特殊客群尽职调查。持续丰富异常交易监测种类,扩充监测模型数量。
组织开展反洗钱重点工作质量抽查和重点业务风险排查,及时发布风险提示。建立反洗钱岗
位准入机制,为各类员工提供与岗位相适应的反洗钱培训。

    (六)对内部控制制度的完整性、合理性与有效性作出说明

    公司重视内部控制制度的完备性,公司内部控制制度覆盖了业务活动、管理活动、支持
保障活动三大类型。公司根据外部监管政策、内部经营管理要求及时制定和修订有关内部控
制制度,持续优化业务、管理流程,使内部控制制度体系更加完整,制度内容更合理、有效。

    1、制度体系相对完善

    公司制度分为管理办法、规定/规程两大制度层级,管理办法侧重对管理原则及要求做
出说明,规定/规程则侧重于制度的业务操作流程,并将业务流程图切分为若干阶段,每阶
段结合相关岗位职责描述业务的整体要求及步骤。

    公司制度框架相对完整,公司合规部为制度管理部门,公司新产品、流程上线前需经过
新产品委员会审批,且需将对应制度提交合规部审核,合规部提出集反洗钱、法律审查、合
规管理、操作风险管理于一体的综合性审查意见制度发布前由制度所涉部门进行会签定稿,
由业务部门将各部门意见落实至产品制度,确保产品有章可循。

    2、制度更新及时合理

    公司保持对外部法律法规、监管政策的持续关注,根据内部经营管理需要及时制定和修
订有关制度。上半年,公司通过科技需求分析、调查问卷等方式收集制度意见,结合外部法
规要求对业务制度进行梳理和评价,联合参评部门共同讨论修正措施,持续推进内控制度体
系建设,确保制度及时更新,满足业务开展的实际需求。公司各项制度具有明确的归属管理
部门、外规依据、内部分组和制度层级,构建了分类分层、由内及外的全行制度图谱,并以
此为依托,通过系统建设实现制度内内和内外联动,内部制度更新或者外部法律法规、监管
政策和自律公约等外规出台后,系统将自动触发相关业务部门制度修改提醒,由业务部门根
据修改提醒更新制度,提高制度的及时性和有效性。综上所述,公司已制定了较为完整、合
理和有效的内部控制制度,公司内部控制体系健全、完善,未发现重大的内部控制制度缺陷。
公司将根据国家法律法规要求以及自身经营管理的需要,持续提高内部控制制度的完整性、
合理性和有效性。




                                       36
    六、资本管理

    公司资本管理的目标包括:(1)保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础,支持
公司各项业务的发展和战略规划的实施,提高抵御风险的能力,实现全面、协调和可持续发
展。(2)不断完善以经济资本为核心的绩效管理体系,准确计量并覆盖各类风险,优化公
司资源配置和经营管理机制,为股东创造最佳回报。(3)合理运用各类资本工具,优化资
本总量与结构,提高资本质量。公司资本管理主要包括资本充足率管理、资本融资管理和经
济资本管理等内容。

    资本充足率管理是公司资本管理的核心。根据银监会规定,公司定期监控资本充足率,
每季度向银监会提交所需信息。通过压力测试等手段,每月开展资本充足率预测,确保指标
符合监管要求。通过新资本协议建设,进一步提高公司的风险识别和评估能力,使公司能够
根据业务实质更精确计量风险加权资产。

    资本融资管理致力于进一步提高资本实力,改善资本结构,提高资本质量。公司注重资
本的内生性增长,努力实现规模扩张、盈利能力和资本约束的平衡和协调,通过利润增长、
留存盈余公积和计提充足的贷款损失准备等方式补充资本。同时公司积极研究新型资本工
具,合理利用外源性融资,进一步加强资本实力,优化资本结构,提升资本充足率水平,进
一步提高公司抗风险能力和支持实体经济发展的能力。

    经济资本管理致力于在集团中牢固树立资本约束理念,优化公司资源配置,实现资本的
集约化管理。2017年上半年,公司稳步推进经济资本限额管理,制定经济资本分配计划,实
现资本在各个业务条线、地区、产品、风险领域之间的优化配置,统筹安排各经营部门、各
业务条线风险加权资产规模,促进资本优化合理配置,努力实现风险加权资产收益率最大化;
进一步发挥集团综合化经营优势,通过完善集团并表管理等制度,逐步加强子公司资本管理,
满足集团化、综合化经营对资本管理的需求。

    (一)资本充足率情况

    1、资本充足率的计算范围

    资本充足率的计算范围包括公司以及符合中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》
规定的公司直接或间接投资的金融机构。按照银监会《商业银行资本管理办法 (试行) 》有
关规定,公司合并范围包括母公司和附属基金公司、金融租赁公司。

    2、资本充足率计量结果

    截至2017年6月30日,公司并表、非并表资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本
充足率情况如下:




                                       37
                                                                                          单位:(人民币)千元
                                   2017 年 6 月 30 日                              2016 年 12 月 31 日
          项目
                               并表                  非并表                  并表                   非并表
 1、核心一级资本净额        48,234,395          46,753,417                 45,201,969             43,849,778
 2、一级资本净额            53,059,086          51,578,109                 50,026,660             48,674,469
 3、总资本净额              67,773,669          66,115,448                 64,783,567             63,269,098
 4.风险加权资产合计         555,587,505         540,618,480               528,644,875            514,863,021
 5.核心一级资本充足率         8.68%                  8.65%                   8.55%                  8.52%
 6.一级资本充足率             9.55%                  9.54%                   9.46%                  9.45%
 7.资本充足率                 12.20%                 12.23%                 12.25%                  12.29%



       3、风险加权资产

       下表列示了公司按照《商业银行资本管理办法(试行)》计量的风险加权资产情况。
 其中,信用风险加权资产计量采用权重法,市场风险加权资产计量采用标准法,操作风险
 加权资产计量采用基本指标法。



                                                                                     单位:(人民币)千元
                     项目                                     2017 年 6 月 30 日           2016 年 12 月 31 日
信用风险加权资产                                             503,381,259                        482,509,417
  表内信用风险                                               449,706,676                        427,314,718
  表外信用风险                                                48,706,145                        51,860,248
  交易对手信用风险                                            4,968,438                          3,334,451
市场风险加权资产                                              15,649,405                         9,561,714
操作风险加权资产                                              36,556,841                        36,573,744

合计                                                         555,587,505                        528,644,875



       4、信用风险暴露

       下表列示了公司按照权重法计量的信用风险暴露情况。
                                                                                     单位:(人民币)千元
                                              2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
          风险暴露类型                                    未缓释风险                                未缓释风险暴
                                          风险暴露                                 风险暴露
                                                                暴露                                    露
          表内信用风险                 821,707,567        800,646,721          855,084,154          814,294,585
            现金类资产                 87,922,827         87,922,827               93,398,056        93,398,056
   对中央政府和中央银行的债权          102,194,663        102,194,663          110,518,774          110,518,774
       对公共部门实体的债权            26,437,062         26,437,062               24,505,356        24,505,356
       对我国金融机构的债权            158,310,825        155,328,684          221,079,045          208,693,538
 对在其他国家/地区注册金融机构的
                                         4,414,928           4,414,928             3,518,897         3,518,897
              债权




                                                     38
          对一般企(事)业的债权                308,236,341          291,277,156              282,290,068          254,471,643
        对符合标准的小微企业的债权               6,809,192            6,448,504                6,421,107               6,228,976
                  对个人的债权                  97,727,925            96,969,094              93,344,849               92,951,344
                  租赁资产余值                       -                       -                      -                      -
                    股权投资                       71,260               71,260                  71,260                   71,260
                      其他                      12,922,069            12,922,068              10,569,783               10,569,782
               资产证券化表内项目               16,660,475            16,660,475               9,366,959               9,366,959
                  表外信用风险                  81,745,212            49,810,694              89,000,017               52,720,072

                交易对手信用风险                33,745,089            31,354,145              29,655,698               22,163,592

                      合计                      937,197,868          881,811,560              973,739,869          889,178,249
              报告期末公司逾期及不良贷款情况、贷款损失准备情况参见“第四节 经营情况讨论与分析 三、(三)
   资产质量分析”。

           5、市场风险资本要求
           下表列示了报告期末公司按照标准法计量的市场风险资本要求。


                                                                                                   单位:(人民币)千元
                                                                                          资本要求
       风险类型
                                                                          2017 年 6 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
       利率风险                                                           985,330                            584,784
       股票风险                                                               377                             3,204
       外汇风险                                                           188,950                            142,214
       商品风险                                                              67,716                           34,727
       期权风险                                                              9,579                                 9
       合计                                                              1,251,952                           764,938

           6、操作风险情况
       本行采用基本指标法计量操作风险资本。2017 年 6 月操作风险资本要求为 292,455 万
   元。关于报告期内本行操作风险管理进展情况请参见“五、 风险管理”。
           7、银行账户股权投资及损益情况
           下表列示了公司持有的银行账户股权风险情况。
                                                                                                     单位:(人民币)千元
                                              2017 年 6 月 30 日                                   2016 年 12 月 31 日
                                                   非公开            未实现潜                            非公开
股权类型                         公开股权                                             公开股权                           未实现潜在
                                      (1)                          在的风险              (1)                                   (2)
                                 余额           股权余额
                                                            (1)
                                                                          (2)       余额                     (1)
                                                                                                        股权余额         的风险收益
                                                                     收益

金融机构                             -             56,250                -                -              56,250                -

公司                                 -             15,010                -                -              15,010                -

合计                                 -             71,260                -                -              71,260                -

       注:(1)公开股权余额指银行账户股权投资中在公开市场交易部分的账面价值,非公开股权余额指银
   行账户股权投资中不在公开市场交易部分的账面价值。



                                                                39
    (2)未实现潜在的风险收益包括两种:对于可供出售类股权投资,未实现潜在的风险收益是指资产负
债表已确认而损益表上未确认的未实现利得或损失,即可供出售类股权投资公允价值变动部分;对于长期
股权投资(包括对联营及合营公司的投资),未实现潜在的风险收益是指公允价值与账面价值的差额。

       关于公司利率风险的情况请参见“财务报表附注 十一、 金融工具及其风险分析”。
       (二)杠杆率情况

                                                                                         单位:(人民币)千元
         项 目        2017 年 6 月 30 日   2017 年 3 月 31 日   2016 年 12 月 31 日         2016 年 9 月 30 日
杠杆率                      4.97%                5.01%                   5.08%                    5.27%
一级资本净额             53,059,086            51,375,281             50,026,660               50,090,145
调整后表内外资产
                      1,068,401,578      1,025,824,626        984,943,800       949,828,882
余额
    注:本报告期末、2017年一季度末、2016年年末及2016年三季度末的杠杆率相关指标,均根据2015年4
月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法(修订)》(中国银监会令2015年第1号)计算。详细信息请查阅
公司官网投资者关系中的“资本与杠杆率”栏目。

       (三)流动性覆盖率
                                                                                         单位:(人民币)千元
                        项目                                                     报告期末
流动性覆盖率                                                                     139.91%
合格优质流动性资产                                                          121,942,996
未来 30 天现金净流出量的期末数值                                             87,158,898




       七、 机构建设情况

                                                                机构数       员工数             资产规模
 序号      机构名称                 营业地址
                                                                (个)       (人)             (千元)
  1          总行          宁波市鄞州区宁东路 345 号              1              2,330        376,455,580
                      上海市浦东新区世纪大道 210 号二十
  2        上海分行   一世纪中心大厦第 20、21、22 层、101         16              839          67,559,462
                                      室
  3        杭州分行        杭州市西湖区保俶路 146 号              19              737          40,309,655
  4        南京分行        南京市鼓楼区汉中路 120 号              15              704          50,188,037
                      深圳市福田区福华三路市中心区东南
  5        深圳分行   部时代财富大厦一层 D、二层全层、三          14              615          46,268,163
                                    层B号
  6        苏州分行       苏州市工业园区旺墩路 129 号             20              779          54,939,062
  7        温州分行        温州市鹿城区南浦路 260 号              9               477          11,843,878
                      北京市海淀区西三环北路 100 号光耀
  8        北京分行                                               7               539          46,088,726
                          东方中心 1-2 层、11-15 层
  9        无锡分行        无锡市梁溪区中山路 666 号              8               486          36,821,727
  10       金华分行       金华市婺城区丹溪路 1133 号              4               268          7,337,148
  11       绍兴分行   绍兴市解放大道 653 号北辰商务大厦           3               217          8,109,395
  12       台州分行        台州市东环大道 296-306 号              1               151          5,691,217
                      嘉兴市南湖区庆丰路 1485 号、广益路
  13       嘉兴分行                                               1               79           2,400,418
                                    883 号
  14       海曙支行        宁波市海曙区柳汀街 230 号              9               217          9,102,968



                                                  40
          鄞州中心
  15                     宁波市鄞州区宁南南路 700 号           7          193     14,650,627
          区支行
  16      江北支行        宁波市江北区人民路 270 号            7          166     16,899,863
  17      湖东支行       宁波市海曙区丽园北路 801 号           2          80       6,199,112
  18      西门支行       宁波市海曙区中山西路 197 号           5          127      4,795,591
  19      东门支行       宁波市鄞州区百丈东路 868 号           9          211      8,219,039
          国家高新
  20                    宁波市高新区江南路 651-655 号          6          163      6,141,845
          区支行
  21      四明支行          宁波市海曙区蓝天路 9 号            6          141     15,166,367
  22      明州支行       宁波市鄞州区嵩江中路 199 号           11         203      9,827,348
  23      北仑支行    宁波市北仑区新碶街道明州路 221 号        8          188     10,074,164
  24      镇海支行         宁波市镇海区车站路 18 号            7          198      8,416,007
                       宁波市鄞州区钟公庙街道四明中路
  25      鄞州支行                                             12         268     11,404,401
                                   666 号
                      宁波市宁海县桃源街道时代大道 158
  26      宁海支行                                             9          189      4,744,877
                                    号
  27      余姚支行         宁波余姚市阳明西路 28 号            11         228     10,105,373
                      宁波余姚市阳明街道玉立路 136-1-2
  28      新建支行                                             11         158      6,231,137
                          号、阳明西路 357-6-13 号
  29      慈溪支行          宁波慈溪市慈甬路 207 号            15         259      9,168,585
  30      城东支行    宁波慈溪市古塘街道新城大道 1600 号       12         197      5,982,706
                      宁波市象山县丹东街道象山港路 503
  31      象山支行                                             6          142      3,775,893
                                    号
  32      奉化支行         宁波市奉化区中山路 16 号            8          165      7,662,899
          永赢基金
                      上海市浦东新区世纪大道 210 号二十
  33      管理有限                                             1          58       437,783
                            一世纪中心大厦第 27 层
            公司
          永赢金融
                      宁波市江东区和济街 180 号国际金融
  34      租赁有限                                             1          47      15,509,469
                                中心 E 幢 7 层
            公司
         合计:316 个(含总行营业部下辖二级支行 1 家,社区支行 34 家)   11,819   938,528,522

       八、核心竞争力分析

       报告期内,面对快速变化的银行业经营环境,公司在董事会的领导下,各项业务有序推
进,核心竞争力持续增强:一是经营战略实施到位。公司在经营区域的布局上形成了以长三
角为主体,以珠三角、环渤海湾为两翼的“一体两翼”发展格局,在业务发展上大零售及各
类中间业务规模及盈利占比不断提升。二是盈利结构持续优化。公司银行、零售公司、个人
银行、信用卡、金融市场、投资银行、资产托管和资产管理等多个利润中心建设更进一步,
对公司盈利的支撑作用不断增强,永赢基金管理有限公司和永赢金融租赁有限公司业务稳步
拓展,发展的可持续性持续提升。三是风险管理保驾护航。公司主要经营区域已经较好地应
对了经济结构调整,产业转型升级初见成效,公司对各行业制定了明确的授信政策,未来区
域风险基本可控。四是科技与业务融合创新。公司依托在同类银行中较好的科技开发能力,
经过十多年的持续积累和不断投入,当前公司科技支撑水平已经在同类银行中处于领先水


                                                41
平,形成了一定的比较优势。五是员工素质持续提升。公司一方面优化激励与考核制度,确
保员工队伍稳定且有活力;另一方面,公司以体系化的员工能力提升为专业经营的落脚点,
每位员工在专业上的点滴进步,都将是公司未来可持续发展的有力保障。
    下阶段,公司将围绕战略目标,从以下六个方面,持续提升整体核心竞争力。
    一是继续深化多元化利润中心建设。持续探索综合化经营模式,建立多元化的盈利渠道,
为客户提供更全面的综合化金融服务方案。二是持续完善全流程风险管理体系,将风险成本
降到最低;继续实施授信业务名单制管理战略,持续提升风险管控竞争力。三是主动拥抱金
融互联网时代。持续对接互联网金融渠道,通过技术创新、服务创新和融合创新,为公司实
现错位发展的比较优势提供支撑。四是持续完善 IT 系统建设。加速科技系统和新数据中心
建设,基本形成科技支撑竞争力,确保科技系统在银行业新常态下的业务支撑力。五是持续
完善人力资源管理的长效机制,打造一支适应银行业发展新常态的专业化员工团队。六是持
续推动分支机构建设。争取在浙江省内实现机构全覆盖,在省外区域将营业网点逐步下沉至
大型社区和强乡重镇,增加网周客户覆盖率,逐步打造成为区域主流银行。

    九、 业务回顾

    (一)公司银行业务
    报告期内,公司银行条线经营规模进一步扩大,负债结构持续优化,资产质量持续向
好,基础客群不断壮大,盈利能力持续加强。截至 2017 年 6 月 30 日,公司银行条线存款余
额 3854 亿元,较年初新增 222 亿元,增幅 6.11%;活期存款占比 64%,较年初提升 3.1 个百
分点。贷款余额 1781 亿元,较年初新增 112 亿元。基础客户 5.93 万户,较年初增加 4392
户,上市公司、进出口企业、行业龙头企业客户大幅提升,条线呈现了良好的发展势头。
    (二)零售公司业务
    报告期内,零售公司条线经营规模增速明显,业务结构不断完善,重点业务客群快速
增长,盈利能力明显加强。截至 2017 年 6 月 30 日,零售公司条线存款余额 579 亿元,较年
初新增 81 亿元,资产业务规模 417 亿元,较年初新增 44 亿元,平均利差保持在较高水平。
重点业务客群快速增长,新增快审快贷客户 2225 户,新增国际业务价值客户 1972 户,新增
理财有效户 1386 户,新增捷算卡有效户 8139 户。
    (三)个人银行业务
    报告期内,个人银行条线坚持储蓄存款、个人贷款、财富管理等业务的营销,整体经
营良好,盈利能力持续提升。截至 2017 年 6 月 30 日,全行储蓄存款余额 1127 亿元,较年
初新增 124 亿元,增幅 12.4%。财富业务增势良好,理财规模不断提升,达到 1161 亿元,
较年初新增 291 亿元,增幅 33.4%,成为盈利重要补充。
    (四)信用卡业务
    报告期内,公司信用卡业务稳健发展,同时业务持续创新,在网申项目上线的基础上,




                                         42
通过“线下推业务、线上走流程”的模式,实现了业务流程和客户体验的双提升,探索信用
卡业务新客群、新渠道和新模式。
    (五)金融市场业务
    报告期内,金融市场业务积极适应市场变化,盈利能力稳步提升,同时不断加强与同
业交流合作、夯实代客业务客群。债券做市排名全市场第 4 位,外汇做市商综合排名第 11
位,上海黄金交易所银行间询价市场正式做市商排名全市场前十,市场影响力不断提高。代
客金融市场业务实现基础客户数 2082 户,通过大力营销期权类产品替代传统远期业务,更
好地满足客户汇率避险的需求。
    (六)资产管理业务
    报告期内,公司通过完善产品体系、优化产品结构、多元化投资品种、提前部署资产
负债摆布及严控风险,实现利润的稳步增长。截至 2017 年 6 月 30 日,银行理财规模 1971.5
亿元。大力开发新型开放式和净值型产品,积极引导固定期限理财产品向开放型产品转型,
上半年开放型产品规模占比接近 63%。抓住恒指上涨趋势,面向私人银行渠道发行首笔挂钩
看涨恒指的非保本理财产品,丰富了客户投资配置品种。
    (七)投资银行业务
    报告期内,公司投资银行业务已形成结构化融资、债券融资、资本市场、资产证券化、
中层资本及公司金融顾问六大业务板块,建立起有效服务民生类企业、大中型国企央企、上
市公司及成长型企业的综合性投行业务服务平台。上半年实现投行业务收入 5 亿元,截至
2017 年 6 月 30 日,公司共新增投行业务客户逾 250 户,持续夯实投资银行基础客群。
    (八)资产托管业务
    报告期内,公司经过业务结构的调整、易托管路演推广、客户走访等多种手段,托管
业务收入、核心客户数等多个指标实现持续增长。截至 2017 年 6 月 30 日,托管业务规模达
到 27,174 亿元,累计实现托管费收入 25,094 万元,托管余额超过 20 亿元的核心客户增长
至 208 家,较去年同期分别增长了 13%、35%、17%。
    (九)票据业务
    报告期内,公司稳步推进电票贴现业务,不断夯实基础客群。上半年累计电票贴现 466
亿元,占贴现总量的 87%,同比增长 42 个百分点。截至 2017 年 6 月 30 日,直贴客户数 3491
户,直贴业务量达 537 亿元。

    十、经营环境及宏观政策的变化及影响

    中国经济运行保持在合理区间,稳中向好的态势趋于明显,但进一步回升仍面临着诸
多不确定性。中国人民银行稳健中性的货币政策明确了去杠杆、防风险的政策目标,并对银
行业金融机构引入了“宏观审慎评估体系”。二季度以来,监管机构以守住不发生系统性金融
风险底线为主要目标开展了一系列专项治理工作,对银行业的规范经营提出了更高的要求。




                                          43
同时,银行业面临着利差持续收窄、业务规模管控、盈利增长乏力的挑战,行业的竞争将愈
加激烈,银行业分化的进程将不断加快。
     面对内外部经营环境的变化,公司将在董事会的领导下,继续秉承“审慎经营,稳健
发展”的经营理念,坚持苦干精神,继续推进多元化利润中心建设,加强业务和产品的比较
优势,不断增强盈利的可持续性。持续夯实全面风险管理,加快业务结构调整,确保不良资
产风险可控。提升专业经营能力,积累差异化的竞争优势,将公司建设成为一家令人尊敬、
具有良好口碑和核心竞争力的现代商业银行。

    十一、公司未来发展的展望

     2017 年下半年,公司将继续主动适应银行业经营的新常态,抓住新的业务机遇,按照
年初的总体工作部署,进一步推进“管牢风险、提能增效、确保盈利”三项重点工作,以授
信业务名单制为引领,扎扎实实做业务,一丝不苟防风险,在经济的爬坡过坎期,持续探索
新的盈利来源,确保公司的稳健可持续发展。

    十二、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

                                                                                单位:人民币千元

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                 10%          至          20%

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间               6,977,716      至       7,612,054
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润                                   6,343,378
业绩变动的原因说明                                                业务规模扩大、盈利能力增强



    十三、公司报告期利润分配实施情况

    根据公司2016年年度股东大会审议通过的《关于宁波银行股份有限公司2016年度利润分
配方案的议案》,公司2016年度利润分配方案为:一、按2016年度净利润的10%提取法定公
积金765,625千元;根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)规定,
按公司2016年风险资产期末余额1.5%差额提取一般准备金1,157,411千元;以2016年度
3,899,794,081 股为基数,每10股派发现金红利3.5元(含税),并以资本公积转增股本每
10股转增3股,累计分配现金红利1,364,928千元。

    上述方案已于2017年7月11日实施完毕,结余未分配利润175.83亿元,结转到下一年度,
按照银监会对商业银行资本充足的有关要求,留做补充资本。

                                      现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                              是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                                            是
相关的决策程序和机制是否完备:                                                            是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                  是




                                               44
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                        是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                      是


     十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                             接待对                                     谈论的主要内容及
     接待时间         接待地点    接待方式                          接待对象
                                             象类型                                       提供的资料
2017 年 1 月 20 日   公司会议室   实地调研 机构        兴业证券、挪威银行               2016 年三季度报告
2017 年 1 月 25 日   公司会议室   实地调研 机构        易方达基金                       2016 年三季度报告
                                                       华泰证券、高毅资产、朱雀投资、云
2017 年 2 月 22 日   公司会议室   实地调研 机构        杉资本、正享投资、复星集团、中泰 2016 年三季度报告
                                                       证券、爱建证券等
                                                       招商证券、富国基金、平安资产、大
                     公司会议室   实地调研 机构        成基金、交银施罗德基金、海富通基 2016 年三季度报告
2017 年 3 月 9 日                                      金等
                                                       安信证券、东吴证券、平安资产、中
                     公司会议室   实地调研 机构        金基金、华夏基金、太平基金、国海 2016 年三季度报告
2017 年 3 月 17 日                                     富兰克林基金、阳光保险等
                                                                                        2016 年年度报告、
2017 年 5 月 10 日   公司会议室   实地调研 机构        泰康资产、盈峰资本
                                                                                        2017 年一季度报告
                                                       招商证券、富国基金、南方基金、华 2016 年年度报告、
2017 年 5 月 16 日   公司会议室   实地调研 机构
                                                       金证券                           2017 年一季度报告
                                                                                        2016 年年度报告、
2017 年 5 月 24 日   公司会议室   实地调研 机构        威灵顿基金、高盛高华、安本资产
                                                                                        2017 年一季度报告
                                                       国金证券、广发证券、中银基金、交
                                                                                        2016 年年度报告、
2017 年 6 月 1 日    公司会议室   实地调研 机构        银施罗德基金、国泰君安证券、友邦
                                                                                        2017 年一季度报告
                                                       中国
                                                       中金公司、东吴证券、东方资管、华 2016 年年度报告、
2017 年 6 月 8 日    公司会议室   实地调研 机构
                                                       安基金、七曜投资                 2017 年一季度报告




                                                  45
                                                 第五节 重要事项

          一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

    会议届次与会议类型        投资者参与比例          召开日期           披露日期                    披露索引
                                                                                        《中国证券报》、《上海证券报》、《证
   2017 年第一次临时股东            66.53%        2017 年 1 月 25 日 2017 年 1 月 26 日 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯
            大会
                                                                                        网(http://www.cninfo.com.cn)
                                                                                        《中国证券报》、《上海证券报》、《证
   2017 年第二次临时股东
                                    67.30%        2017 年 2 月 10 日 2017 年 2 月 11 日 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯
            大会
                                                                                        网(http://www.cninfo.com.cn)
                                                                                        《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    2016 年年度股东大会             48.72%        2017 年 5 月 18 日 2017 年 5 月 19 日 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯
                                                                                        网(http://www.cninfo.com.cn)

          报告期内,公司不存在表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会的情况。

          二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

          公司半年度计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

          三、承诺事项履行情况

          (一)公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方
     在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

      承诺事项             承诺方       承诺类型                 承诺内容               承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺                     -              -                        -                               -        -
收购报告书或权益变
                              -              -                      -                                  -           -
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺            -              -                      -                                  -           -
                       新加坡华侨银
非公开发行认购对象     行有限公司、宁 股份限售 自发行结束之日起,60 个月内不转 2014 年 10
                                                                                          60 个月               严格履行
承诺                   波开发投资集     承诺   让本次认购的股份                 月8日
                       团有限公司
                                                 将采取多项措施保证募集资金有效
其他对公司中小股东                      再融资时                                2014 年 7
                       公司                      使用,有效防范即期回报被摊薄的                       长期      严格履行
所作承诺                                所做承诺                                 月 16 日
                                                 风险,并提高未来的回报能力
                                                 为保护普通股股东的利益,填补优
                                                 先股发行可能导致的即期回报减
其他对公司中小股东                      再融资时 少,公司承诺将采取多项措施保证 2015 年 11
                       公司                                                                           长期      严格履行
所作承诺                                所做承诺 募集资金有效使用,有效防范即期 月 26 日
                                                 回报被摊薄的风险,并提高未来的
                                                 回报能力。
承诺是否及时履行                                                 是
如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明未
                                                                    不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划

          公司不存在对资产或项目存在盈利预测、且报告期仍处在盈利预测区间的情况。

          (二)资本性支出承诺


                                                           46
                                                                                   单位:(人民币)千元
                       项目                         2017年6月30日                2016年12月31日
已签约但未计提                                         436,962                       250,979

       (三)经营性租赁承诺

       根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:

                                                                                   单位:(人民币)千元
                       项目                         2017年6月30日                2016年12月31日
1 年以内(含 1 年)                                       383,653                     374,525
1 年至 2 年(含 2 年)                                    381,188                     337,452
2 年至 3 年(含 3 年)                                    338,216                     291,137
3 年以上                                               1,237,387                    951,042
合计                                                   2,340,444                   1,954,156

       (四)资产质押承诺

                                                                                   单位:(人民币)千元
                              质押资产面
       质押资产内容                              质押用途           质押金额          质押到期日
                                  值
                                           卖出回购金融资产款-债                   2017 年 7 月 3 日-
可供出售金融资产-债券         25,074,220                            22,906,354
                                           券                                      2017 年 7 月 10 日
持有至到期投资-政府债                      卖出回购金融资产款-债                   2017 年 7 月 3 日-
                              7,505,780                             6,856,846
          券                                         券                            2017 年 7 月 10 日

       四、聘任、解聘会计师事务所情况

       公司半年度报告未经审计。

       五、破产重整相关事项

       报告期内,公司未发生破产重整相关事项。

       六、重大诉讼仲裁事项

       公司在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干法律诉讼和仲裁事项。公司预计这些
诉讼和仲裁事项不会对公司财务或经营结果构成重大不利影响。截至2017年6月30日,公司
作为原告的未决诉讼案件合计标的金额为30.82亿元;公司作为被告或被申请人的未决诉讼
和仲裁案件合计标的金额为36.10亿元。

       七、媒体质疑情况

       报告期内,公司无媒体普遍质疑事项。

       八、处罚及整改情况

       报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东不存在被有权机
关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证
监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处




                                                  47
       罚,以及被证券交易所公开谴责的情形。

           九、重大关联交易

           (一)内部自然人及其近亲属在公司授信实施情况

           本次内部自然人统计口径包括了董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与商业银
       行授信和资产转移的其他人员。根据2017年6月底我行关联自然人授信业务统计数据,抵押
       项下贷款业务敞口余额为14,464.17万元,质押项下为1,617.99万元,保证项下为114.00万
       元,无信用项下业务,做到了未对我行董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与商业
       银行授信和资产转移的其他人员及其近亲属发放信用贷款。

                                                                                  单位:(人民币)万元

                       担保方式                              目前在公司贷款业务敞口余额

                         抵押                                        14,464.17
                         质押                                         1,617.99
                         保证                                          114.00
                         信用                                             -
                         合计                                        16,196.16

           (二)关联自然人在公司发生30万元以上(含)交易情况

           根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号--商业银行信息披露特
       别规定(2014年修订)》,2017年上半年度关联自然人与公司发生的金额在30万元以上的交易
       共211笔,发生日合计业务余额10,155万元,截至6月底敞口5,032.50万元。

           (三)关联法人的授信实施情况

           根据董事会2017年度对公司关联授信控制的目标和要求,公司对股东关联方2017年授信
       敞口及债券承销额度控制要求为:股东关联方授信敞口及债券承销额度合计不超过140亿元。
       其中,单个股东关联方授信敞口及债券承销额度最高35亿元,单个股东关联集团授信敞口及
       债券承销额度最高50亿元。具体情况如下:

序号               关联法人                                         2017 年额度

                                          单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 30 亿元
 1     宁波开发投资集团有限公司及关联体
                                          单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元

                                          单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 30 亿元
 2     雅戈尔集团股份有限公司及关联体
                                          单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元

                                          单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 30 亿元
 3     华茂集团股份有限公司及关联体
                                          单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元




                                                  48
                                                  单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 30 亿元
 4       宁波杉杉股份有限公司及关联体
                                                  单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元

                                                  单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 30 亿元
 5       宁波富邦控股集团有限公司及关联体
                                                  单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元

            注:上述 5 家股东关联方授信敞口合计不超过 80 亿元,债券承销额度合计不超过 60 亿元。

                截至2017年6月30日,公司关联法人授信情况如下:

                                                                                             单位:(人民币)万元

序号                   关联法人                    扣除保证金实际业务余额      债券承销业务余额        债券投资余额
           宁波开发投资集团有限公司及关联                                             40,000                    -
                                                          47,300.00
     1     体
     2     雅戈尔集团股份有限公司及关联体                 66,576.44                      -                      -

     3     华茂集团股份有限公司及关联体                   79,613.47                      -                      -

     4     宁波杉杉股份有限公司及关联体                   88,103.03                   50,000                 43,000
           宁波富邦控股集团有限公司及关联                                             56,000                 80,000
                                                         109,603.20
     5     体
                          合计                           391,196.14                   146,000             123,000

                从上述统计数据看,上述五家股东关联方单户最高授信限额均未超过20亿元,股东关联
         体最高授信限额未超过30亿元,五家授信余额合计未超过80亿元,符合公司2017年度关联授
         信控制的目标和要求。

                1、宁波开发投资集团有限公司及关联体
                                                                                             单位:(人民币)万元

                                                                            扣除保证金       债券承
                                                                                                       债券投
序号               企业名称             授信额度        实际业务余额        后实际业务       销业务                 备注
                                                                                                       资余额
                                                                              余额           余额
                                         20,000     流贷 10,000              10,000             -        -
 1       宁波开发投资集团有限公司
                                         40,000     -                           -            40,000      -
 2       宁波大红鹰教育集团              28,000     流贷 28,000              28,000             -        -
 3       宁波大红鹰学院                  10,000     流贷 5,100                5,100             -        -
 4       宁波明州生物质发电有限公司      5,000      流贷 2,500                2,500             -        -
 5       宁波科丰燃机热电有限公司        5,000      流贷 1,700                1,700             -        -
         合计                                       47,300                   47,300          40,000      -

                2、雅戈尔集团股份有限公司及关联体
                                                                                             单位:(人民币)万元

                                                                            扣除保证金       债券承
                                                                                                       债券投
序号               企业名称             授信额度        实际业务余额        后实际业务       销业务                 备注
                                                                                                       资余额
                                                                              余额           余额
 1       宁波中基国际物流有限公司         500       流贷 420                   420              -        -
                                                    银承 685
 2       中基宁波集团股份有限公司       150,000     开证 1,026.91           64,403.26           -        -
                                                    保函 3,438.91



                                                          49
                                               资金业务 2,710.44
                                               国内证 58,239.81
                                               开证 1,437.01
 3     宁波中基进出口有限公司        15,000                         1,519.95       -        -
                                               保函 120
       宁波雅戈尔国际贸易运输有限
 4                                   5,000     押汇 233.24          233.24         -        -
       公司
 5     宁波雅苑园林工程有限公司        -       保函 40                 -           -        -
       合计                                    68,351.32           66,576.45       -        -



              3、华茂集团股份有限公司及关联体
                                                                                单位:(人民币)万元

                                                                   扣除保证金   债券承
                                                                                          债券投
序号             企业名称           授信额度      实际业务余额     后实际业务   销业务               备注
                                                                                          资余额
                                                                     余额       余额
                                               流贷 18,012.34
 1     宁波华茂国际贸易有限公司      30,000    押汇 10,518.07      28,132.01       -        -
                                               开证 2,713.95
                                               流贷 9,500
 2     宁波华茂科技股份有限公司      20,000                         13,500         -        -
                                               商票保贴 4,000
                                               流贷 39,005.97
 3     宁波茂煊国际贸易有限公司      53,000    押汇 430.76         31,015.52       -        -
                                               开证 2,171.66
 4     华茂集团股份有限公司            -       保函 15,000             -           -        -
 5     浙江华茂国际贸易有限公司      5,000     流贷 4,981.54        4,981.54       -        -
                                               流贷 1,750
 6     宁波曙翔新材料股份有限公司    2,000                          1,984.40       -        -
                                               银承 293
       合计                                    108,377.29          79,613.47       -        -



              4、宁波杉杉股份有限公司及关联体
                                                                                单位:(人民币)万元

                                                                   扣除保证金   债券承
                                                                                          债券投
序号             企业名称           授信额度      实际业务余额     后实际业务   销业务               备注
                                                                                          资余额
                                                                     余额       余额
                                               流贷 45,000
                                     50,000                         50,000         -        -
 1     杉杉集团有限公司                        银承 7,500
                                     90,000                                     50,000    43,000
                                               银承 7,000
 2     宁波杉杉物产有限公司          10,000                          9,120         -        -
                                               资金业务 2,120
 3     宁波杉杉股份有限公司          4,900     流贷 4,900            4,900         -        -
 4     杉杉控股有限公司              2,800     商票保贴 2,800        2,800         -        -
                                               流贷 8,100
       宁波尤利卡太阳能科技发展有
 5                                   25,000    银承 12,649.58      17,137.20       -        -
       限公司
                                               保函 432.60




                                                    50
                                               资金业务 10
                                               国内证 1,418.30
                                               国内证 352.90
 6     宁波杉杉汉祥贸易有限公司      10,000    资金业务 323.35     4,145.83       -        -
                                               国内证 3,500
       杉杉物产集团有限公司                    国内信用证福费廷
 7                                     -                              -           -        -
                                               2,333.20
       合计                                    98,439.93          88,103.03    50,000    43,000



       5、宁波富邦控股集团有限公司及关联体
                                                                               单位:(人民币)万元


                                                                  扣除保证金   债券承
                                                                                         债券投
序号            企业名称            授信额度       实际业务余额   后实际业务   销业务               备注
                                                                                         资余额
                                                                    余额       余额
 1     宁波家私有限公司              3,000     流贷 3,000           3,000         -        -
                                               流贷 12,830
                                               贴现 10,400
       宁波市家电日用品进出口有限
 2                                   42,750    开证 12,332.35     40,628.05       -        -
       公司
                                               国内证 3,500
                                               商票保贴 2,000
                                               流贷 1,000
                                               贴现 2,000
                                               押汇 1,042.07
 3     宁波富邦木业有限公司          8,780                         6,908.20       -        -
                                               银承 5,000
                                               开证 10.49
                                               商票保贴 2,000
 4     宁波裕江特种胶带有限公司      2,500     贴现 2,300           2,300         -        -
 5     宁波富邦格林家具有限公司      4,000     商票保贴 4,000       4,000         -        -
                                               贴现 9,800
 6     宁波亨润家具有限公司          9,800                          9,800         -        -
                                               银承 3,000
                                               流贷 5,625
                                               国内信用证议付
 7     宁波亨润聚合有限公司          9,900                          7,725         -        -
                                               133.72
                                               商票保贴 2,100
 8     宁波亨润塑机有限公司          5,000     商票保贴 5,000       5,000         -        -
                                     18,500    流贷 18,500         18,500         -        -
 9     宁波富邦控股集团有限公司
                                    100,000    -                      -        56,000    80,000
                                               贴现 5,200
 10    宁波富邦家具有限公司          5,200                          5,200         -        -
                                               银承 4,000
       宁波富邦广场投资开发有限公
 11                                    -       流贷 4,375           4,375         -        -
       司
 12    宁波富邦精业贸易有限公司      1,000     银承 1,600            960          -        -
                                               国内信用证褔费廷
 13    宁波富邦国际贸易有限公司        -                              -           -        -
                                               1,500




                                                     51
                                          流贷 339
     宁波富邦电子商务发展有限公           押汇 804.85
14                                3,000                         1,206.96     -        -
     司                                   开证 11.32
                                          资金业务 105
     合计                                 123,508.80         109,603.21    56,000   80,000


            (四)一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易执行情况

            根据证监会商业银行信息披露特别规定和《宁波银行股份有限公司关联交易管理实施办
     法》:

            一般关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经
     审计净资产(采取孰低原则,取两者较小值,下同)1%以下,且该笔交易发生后银行与该关
     联方的交易余额占银行资本净额5%以下的交易;

            重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额在3,000万元以上,且占银行资
     本净额或最近一期经审计净资产1%以上,或银行与一个关联方发生交易后,与该关联方的交
     易余额占银行资本净额5%以上的交易;

            特别重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一
     期经审计净资产5%以上,或银行与一个关联方发生交易后,与该关联方的交易余额占银行资
     本净额10%的交易。

            根据上述定义,2017年上半年,宁波开发投资集团有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、
     华茂集团股份有限公司、宁波杉杉股份有限公司、宁波富邦控股集团有限公司所发生的上述
     三类关联交易情况为:

            1、经统计,2017年上半年发生交易金额占商业银行最近一期经审计净资产的0.5%以上
     的一般关联交易2笔;

            2、经统计,2017年上半年度未发生重大关联交易;

            3、经统计,2017年上半年度未发生特别重大关联交易。

            根据2017年上半年度一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易统计情况,关联
     授信业务的审批程序符合公司对关联授信控制要求。

            (五)与新加坡华侨银行及其关联体的交易情况

            根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第八条的有关规
     定,商业银行的关联法人不包括商业银行。但在《深圳证券交易所股票上市规则》对于关联
     方认定的有关条款中规定,持有公司5%以上股份的法人属于关联方认定范畴,因此公司将新
     加坡华侨银行及其关联方在我行发生相关交易的情况作如下报告:




                                               52
    截至2017年6月底,我行给予新加坡华侨银行授信额度为人民币25亿元,目前在本行风
险敞口0.31亿元,其中预清算0.31亿元;我行给予华侨永亨银行(中国)有限公司授信额度
为人民币15.5亿元,目前实际风险敞口为2.22亿元(不含票据),其中预清算2.11亿元、利
率互换0.11亿元。



    十、重大合同及其履行情况

    (一)托管、承包、租赁事项情况

    报告期内,公司无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。

    (二)重大担保情况

    报告期末,公司担保业务(保函)余额为221.60亿元人民币,公司对外担保业务是经中
国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。

    (三)委托他人进行现金资产管理情况

    1、委托理财情况

    报告期内,公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

    报告期内,公司累计发行理财产品1,043期,销售额1,557.84亿元。报告期末,公司管
理的理财产品续存余额为1,971.5亿元。

    2、委托贷款情况

    报告期末,公司未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。

    (四)其他重大合同

    报告期内,公司无其他重大合同事项。

    十一、社会责任情况

    (一)履行精准扶贫社会责任情况

    1、半年度精准扶贫概要

    报告期内,公司认真贯彻落实国家精准扶贫精准脱贫基本方略,一方面发挥自身银行业
优势,完善基层服务网络,创新金融产品,因地制宜地开展各项精准扶贫工作;另一方面全
力支持经营区域各地党委和政府开展的各项精准扶贫工作,在专项扶贫、行业扶贫、社会扶
贫等多方力量、多种举措有机结合和互为支撑的大扶贫格局贡献自身力量。在公司经营区域,
绝对贫困现象已经消除,扶贫工作重心从消除绝对贫困转变为减缓相对贫困、促进相对落后
区域协同发展。



                                         53
    社会扶贫: 公司工会通过慈善一日捐捐款 49 万元,向宁波市总工会白血病基金捐款
50 万元,救助因病致贫等群体。杭州分行萧山支行向杭州市萧山区慈善总会捐赠 60 万元,
用于组织对低保户和收入困难群众的助学、助困、助医、助老、助残、助孤和赈灾的“六助
一赈”活动;杭州分行富阳支行向富阳区慈善总会捐赠 3 万元,进一步解决困难群众生产生
活就业难。嘉兴分行捐款 2 万元,用于面向困难群众的助医、助困、助残、助老等项目。上
海分行静安支行向三义坊街道捐赠 0.5 万元用于街道扶贫工作。

    教育扶贫:在宁波地区,湖东支行向宁夏回族自治区青铜峡市财政局捐款人民币 20 万
元,用于文教帮扶项目;余姚支行以支行青年组织“舜江文化社”为载体,向在丽水市松阳
县学校捐款 6.3 万元,向马渚镇初级中学资助爱心午餐 1.04 万元;慈溪支行向慈溪市慈善
总会捐款 5 万元,以助学为重点,帮扶当地贫困家庭;鄞州支行资助外来务工人员贫困子女
0.72 万元。在分行区域,南京分行投入 20 万元,开展“感恩南京爱心助学”活动;苏州
分行通过员工义捐、义卖、捐款等形式,向贫困学生捐助 11.43 万元。

    定点扶贫:公司向宁波市宁海县胡陈乡岙里王村捐款 20 万元,支持当地改善交通、饮
水条件,扶持当地经济林基地开发等,提升经济发展能力。温州分行按照温州市委市政府精
准扶贫工作要求,开展对泰顺县扶贫结对帮扶走访行动,支持泰顺县雪溪乡经济发展,提供
结对帮扶资金 5 万元。

    金融扶贫:公司结合宁波区县的产业差异,在乡镇推出特色化金融产品,加大对农村创
业、新兴小微企业以及农村青年创业的支持力度,解决困难群众创业初创期的资金困难。公
司在宁波地区设有云龙支行、三七市支行两家金融服务站,深入了解农户金融服务需求,辅
导农户发展特色经济,培育特色产业。公司推出“路路通”小额信贷产品,方便农民获得信
贷支持,支持村落经济发展。

    2、上市公司半年度精准扶贫工作情况

                                                                       数量
                              指标                      计量单位
                                                                     /开展情况
 一、总体情况                                               万元      253.99
 二、分项投入
   1.产业发展脱贫                                           万元        25
   4.教育脱贫                                               万元       64.49
   8.社会扶贫                                               万元       164.5
 三、所获奖项(内容、级别)                                             --

    3、后续精准扶贫计划

    公司将继续认真贯彻落实党中央、国务院关于脱贫攻坚的战略部署,积极对接各级地方
党委、政府的扶贫工作,加大精准扶贫工作的领导力和执行力,在全行上下形成精准扶贫的
良好氛围,在继续做好现有定点扶贫、教育扶贫等各项工作的同时, 从增强扶贫工作的“造



                                        54
血”机能入手,积极探索开发支持农林产业扶贫、旅游扶贫、电商扶贫、资产收益扶贫、科
技扶贫、转移就业扶贫等项目的金融产品,发挥银行业金融机构在精准扶贫、精准脱贫中的
积极作用。

    (二)重大环保问题情况

    公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

    十二、其他重大事项的说明

    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

    十三、 公司独立董事对公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专
项说明及独立意见

    根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文件的精神,作为公司的独立董事,本
着公正、公平、客观的态度,对公司的对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况
进行了核查。我们认为:

    (一)公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银
行业务之一。截至2017年6月30日,公司担保业务余额为2,215,991万元人民币。公司重视该
项业务的风险管理,严格执行有关操作流程和审批程序,对外担保业务的风险得到有效控制。
至2017年6月30日,公司认真执行证监发[2003]56号文件的相关规定,没有违规担保的情况。

    (二)截至2017年6月30日,公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

                         独立董事:杨小苹、傅建华、傅继军、贲圣林、张冀湘、耿虹




                                       55
                                                  第六节 股份变动及股东情况

                       一、股份变动情况

                                                                                                                   单位:股
                                 本次变动前                             本次变动增减                                 本次变动后
                                                        发行      公积金
                                数量         比例            送股             其他                    小计           数量        比例
                                                        新股        转股
  一、有限售条件股份         447,332,297    11.48%       -     -            -       (1,502,843)    (1,502,843)    445,829,454   11.43%
  1、国家持股                     -           -          -     -            -               -           -              -              -
  2、国有法人持股            190,154,630    4.88%        -     -            -               -           -         190,154,630   4.88%
  3、其他内资持股             8,122,851     0.21%        -     -            -       (1,502,843)    (1,502,843)     6,620,008    0.17%
  其中:境内法人持股              -           -          -     -            -               -           -              -              -
        境内自然人持股        8,122,851     0.21%        -     -            -       (1,502,843)    (1,502,843)     6,620,008    0.17%
  4、外资持股                249,054,816    6.39%        -     -            -               -           -         249,054,816   6.38%
  其中:境外法人持股         249,054,816    6.39%        -     -            -               -           -         249,054,816   6.38%
        境外自然人持股            -           -          -     -            -               -           -              -              -
  二、无限售条件股份        3,452,461,784 88.53%         -     -            -        1,502,843      1,502,843    3,453,964,627 88.57%
  1、人民币普通股           3,452,461,784 88.53%         -     -            -        1,502,843      1,502,843    3,453,964,627 88.57%

  2、境内上市的外资股             -           -          -     -            -               -           -              -              -

  3、境外上市的外资股             -           -          -     -            -               -           -              -              -
  4、其他                         -           -          -     -            -               -           -              -              -
  三、股份总数              3,899,794,081 100.00%        -     -            -               -           -        3,899,794,081 100.00%

                       二、 限售股变动情况表

                                                                                                                   单位:股
         股东名称             期初限售股数 本期解除限 本期增加限 期末限售股数                       限售原因           解除限售日期
                                             售股数     售股数
 新加坡华侨银行有限公司       249,054,816         -                -         249,054,816 非公开发行认购股份限售        2019年10月8日
 宁波开发投资集团有限公司 190,154,630             -                -         190,154,630 非公开发行认购股份限售        2019年10月8日
                                                                                                                    在任董事、监事和高级
 公司董事、监事及高级管理
                          8,122,851         1,536,923              -            6,585,928         高管锁定股份      管理人员一年内最多
 人员持股
                                                                                                                      转让持有股份的25%
             合计             447,332,297 1,536,923                -         445,795,374

                       三、股东和实际控制人情况

                       (一)公司股东数量及持股情况

                                                                                                                   单位:股
报告期末股东总数(户)                        67,137                        报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)              -
                                                          前 10 名股东持股情况
                                                                                     持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                                                      持股比 报告期末持 报告期内增减
            股东名称            股东性质                                             条件的股份 条件的股份 股份
                                                        例     股数量     变动情况                                 数量
                                                                                       数量       数量     状态




                                                                       56
  宁波开发投资集团有限公司         国有法人       20.00% 779,958,816          -        190,154,630 589,804,186
   新加坡华侨银行有限公司          境外法人       18.58% 724,639,451          -        249,054,816 475,584,635
   雅戈尔集团股份有限公司        境内非国有法人 11.64% 453,765,161            -            -      453,765,161
    华茂集团股份有限公司         境内非国有法人    5.47% 213,500,000 (4,068,780)           -      213,500,000 质押 113,900,000
    宁波杉杉股份有限公司         境内非国有法人    3.91% 152,655,579          -            -      152,655,579
  宁波富邦控股集团有限公司       境内非国有法人    3.38% 131,765,269          -            -      131,765,269 质押 120,820,000
   全国社保基金一零一组合        境内非国有法人    2.10%   82,038,001     18,363,631       -       82,038,001
新加坡华侨银行有限公司(QFII)     境外法人        1.42%   55,319,365         -            -       55,319,365
中央汇金资产管理有限责任公司       国有法人        1.38%   53,707,200         -            -       53,707,200
宁兴(宁波)资产管理有限公司 境内非国有法人        1.38%   53,700,000         -            -       53,700,000
                                                  宁波开发投资集团有限公司和宁兴(宁波)资产管理有限公司为一致行动人;新加坡
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                  华侨银行有限公司(QFII)是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构投资者。
                                                  前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
                  股东名称                          报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类              数量
宁波开发投资集团有限公司                                     589,804,186                   人民币普通股          589,804,186
新加坡华侨银行有限公司                                       475,584,635                   人民币普通股          475,584,635
雅戈尔集团股份有限公司                                       453,765,161                   人民币普通股          453,765,161
华茂集团股份有限公司                                         213,500,000                   人民币普通股          213,500,000
宁波杉杉股份有限公司                                         152,655,579                   人民币普通股          152,655,579
宁波富邦控股集团有限公司                                     131,765,269                   人民币普通股          131,765,269
全国社保基金一零一组合                                       82,038,001                    人民币普通股          82,038,001
新加坡华侨银行有限公司(QFII)                               55,319,365                    人民币普通股          55,319,365
中央汇金资产管理有限责任公司                                 53,707,200                    人民币普通股          53,707,200
宁兴(宁波)资产管理有限公司                                 53,700,000                    人民币普通股          53,700,000

                  (二)公司控股股东及实际控制人情况

                  报告期末公司无控股股东及实际控制人。




                                                                57
                                            第七节 优先股相关情况

             一、报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况

                                 发行价格 票面股息         发行数量                            获准挂牌转让数
 发行方式        发行日期                                                   上市日期                            终止上市日期
                                 (元/股)  率             (股)                                量(股)
非公开发行 2015 年 11 月 16 日     100          4.6%      48,500,000 2015 年 12 月 09 日         48,500,000          无

             二、公司优先股股东数量及持股情况

                                                                                                              单位:股
            报告期末优先股股东总数                                                        7
                                                  优先股股东持股情况
                                                                                              报告期内增减    质押或冻结情况
              股东名称               股东性质      持股比例          报告期末持股数量
                                                                                                变动情况      股份状态 数量
中粮信托有限责任公司                     其他          23.53%           11,410,000                 -
交银国际信托有限公司                     其他          19.79%           9,600,000                  -
博时基金管理有限公司                     其他          16.06%           7,790,000                  -
招商财富资产管理有限公司                 其他          11.75%           5,700,000                  -
华安未来资产管理(上海)有限公司         其他          10.31%           5,000,000                  -
浦银安盛基金管理有限公司                 其他          10.31%           5,000,000                  -
中国邮政储蓄银行股份有限公司             其他          8.25%            4,000,000                  -
上述股东关联关系或一致行动的说明                                                     无

             三、公司优先股的利润分配情况

             报告期内,公司未进行优先股利润分配。

             四、优先股回购或转换情况

             报告期内,公司优先股不存在回购或转换情况。

             五、报告期内优先股表决权恢复情况

            报告期内,公司优先股不存在表决权恢复情况。
             六、优先股所采取的会计政策及理由

             根据财政部颁发的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则
       第 37 号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的规定,
       本次发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求,因此作为权益工具核算。




                                                                58
                             第八节 董事、监事、高级管理人员情况

              一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                               本期增持 本期减持          期初被授予 本期被授予 期末被授予
                                 任职 期初持股                   期末持股
     姓名            职务                      股份数量 股份数量          的限制性股 的限制性股 的限制性股
                                 状态 数(股)                   数(股)
                                               (股)   (股)            票数量(股)票数量(股)票数量(股)
陆华裕      董事、董事长         现任 1,281,445    -        320,361    961,084    -        -           -
罗孟波      董事、副董事长、行长 现任 1,476,675    -          -       1,476,675   -        -           -
余伟业      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
魏雪梅      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
朱年辉      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
陈永明      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
李如成      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
宋汉平      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
陈光华      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
徐立勋      董事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
杨小苹      独立董事             现任    -         -          -          -        -        -           -
傅建华      独立董事             现任    -         -          -          -        -        -           -
傅继军      独立董事             现任    -         -          -          -        -        -           -
贲圣林      独立董事             现任    -         -          -          -        -        -           -
张冀湘      独立董事             现任    -         -          -          -        -        -           -
耿虹        独立董事             现任    -         -          -          -        -        -           -
洪立峰      职工代表监事、监事长 现任 1,675,951    -          -       1,675,951   -        -           -
许利明      监事                 现任    -         -          -          -        -        -           -
蒲一苇      外部监事             现任    -         -          -          -        -        -           -
舒国平      外部监事             现任    -         -          -          -        -        -           -
胡松松      外部监事             现任    -         -          -          -        -        -           -
刘茹芬      职工代表监事         现任 137,803      -          -        137,803    -        -           -
庄晔        职工代表监事         现任    -         -          -          -        -        -           -
            董事、副行长、财务负
罗维开                           现任 1,864,000    -          -       1,864,000   -        -           -
            责人
付文生      副行长               现任    -         -          -          -        -        -           -
王勇杰      副行长               现任 186,000      -          -        186,000    -        -           -
冯培炯      董事、副行长         现任    -         -          -          -        -        -           -
马宇晖      副行长               现任    -         -          -          -        -        -           -
杨     晨   董事会秘书           现任 1,337,019    -        334,255 1,002,764     -        -           -
俞凤英      董事、副董事长       离任 816,921      -        204,230    612,691    -        -           -
李寒穷      董事                 离任    -         -          -          -        -        -           -
唐思宁      独立董事             离任    -         -          -          -        -        -           -
朱建弟      独立董事             离任    -         -          -          -        -        -           -
刘素英      外部监事             离任    -         -          -          -        -        -           -
张英芳      外部监事             离任    -         -          -          -        -        -           -




                                                       59
虞宁宁     职工代表监事         离任        -      -            -      -            -         -              -


             二、报告期内被选举、离任的董事、监事,聘任或解聘的高级管理人员的情况

         姓名                担任的职务                类型                  日期                  原因
         朱年辉                 董事                   被选举          2017 年 2 月 7 日
         俞凤英            董事、副董事长              离任            2017 年 2 月 9 日            任期届满
         李寒穷                 董事                   离任            2017 年 2 月 9 日            任期届满
         唐思宁               独立董事                 离任            2017 年 4 月 6 日            任期届满
         朱建弟               独立董事                 离任            2017 年 4 月 6 日            任期届满
         刘素英               外部监事                 离任            2017 年 2 月 9 日            任期届满
         张英芳               外部监事                 离任            2017 年 2 月 9 日            任期届满
         虞宁宁             职工代表监事               离任            2017 年 2 月 9 日            任期届满
         李如成                 董事                   被选举          2017 年 4 月 7 日
         张冀湘               独立董事                 被选举          2017 年 4 月 7 日
         耿虹                 独立董事                 被选举          2017 年 4 月 7 日
         罗维开                 董事                   被选举          2017 年 4 月 7 日
         舒国平               外部监事                 被选举          2017 年 2 月 10 日
         胡松松               外部监事                 被选举          2017 年 2 月 10 日
         庄晔               职工代表监事               被选举          2017 年 2 月 10 日
             注:1、2016 年 9 月 14 日,公司召开了 2016 年第二次临时股东大会,选举朱年辉为为公司第五届董
         事会董事,其董事资格于 2017 年 2 月 7 日获得监管机构核准。
             2、公司通过职工民主选举,洪立峰、刘茹芬、庄晔为公司第六届监事会职工监事,任期三年,与第六
         届监事会股东监事和外部监事任期相同;因任期届满,虞宁宁不再担任公司职工监事。
             3、2017 年 2 月 10 日,公司召开了 2017 年第二次临时股东大会,选举陆华裕、罗孟波、余伟业、魏
         雪梅、朱年辉、陈永明、李如成、宋汉平、陈光华、徐立勋、罗维开、冯培炯为公司第六届董事会董事;
         选举杨小苹、傅建华、傅继军、贲圣林、张冀湘、耿虹为公司第六届董事会独立董事;选举许利明为公司
         第六届监事会股东监事;选举蒲一苇、舒国平、胡松松为公司第六届监事会外部监事。因任期届满,俞凤
         英、李寒穷、唐思宁、朱建弟不再担任公司董事,刘素英、张英芳不再担任公司监事。
             4、2017 年 2 月 10 日,公司召开了第六届董事会第一次会议,选举陆华裕为公司第六届董事会董事长;
         选举罗孟波为公司第六届董事会副董事长;聘任罗孟波为公司行长;聘任罗维开、付文生、王勇杰、冯培
         炯、马宇晖为公司副行长;聘任罗维开为公司财务负责人;聘任杨晨为公司第六届董事会秘书。




                                                         60
                                 第九节 财务报告

   本报告期财务报告未经审计,财务报表及报表附注详见附件。


                              第十节 备查文件目录

   一、载有董事长陆华裕先生签名的 2017 年半年度报告全文。

   二、载有法定代表人陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计机构负责人罗维开先生、
会计机构负责人孙洪波女士签字并盖章的财务报表。

   三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露
过的所有公司文件的正本及公告原稿。




                                        61
宁波银行股份有限公司

财务报表

二零一七年六月三十日




           62
                       宁波银行股份有限公司



                             目        录



合并资产负债表                                 64

合并利润表                                     66

合并股东权益变动表                             67

合并现金流量表                                 69

公司资产负债表                                 71

公司利润表                                     73

公司股东权益变动表                             74

公司现金流量表                                 76

财务报表附注                                   78

财务报表补充资料

1.非经常性损益明细表                          190

2.净资产收益率和每股收益                      191

3.监管资本项目与资产负债表对应关系            192




                                  63
                             宁波银行股份有限公司
                                 合并资产负债表
                               2017 年 6 月 30 日
                                   人民币千元


资产                                附注五        2017年6月30日   2016年12月31日

现金及存放中央银行款项                   1           87,858,987       93,376,715
存放同业款项                             2           28,748,458       17,027,924
贵金属                                   3              350,523          269,586
拆出资金                                 4            1,482,831        6,702,519
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融资产                 5          102,973,601        8,276,310
衍生金融资产                             6           13,338,496       13,939,542
买入返售金融资产                         7            2,980,480       19,731,604
应收利息                                 8            3,716,199        3,963,301
发放贷款及垫款                           9          313,920,230      292,788,341
可供出售金融资产                         10         225,665,853      280,551,719
持有至到期投资                           11          43,734,643       39,370,701
应收款项类投资                           12         102,329,221       99,576,315
投资性房地产                             13              16,598           16,598
固定资产                                 14           3,395,716        3,517,820
无形资产                                 15             254,825          287,903
在建工程                                 16           2,457,158        2,241,204
递延所得税资产                           17           2,757,294        1,166,125
其他资产                                 18           2,547,409        2,216,184

资产总计                                           938,528,522      885,020,411




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                             64
                              宁波银行股份有限公司
                              合并资产负债表(续)
                                2017 年 6 月 30 日
                                   人民币千元


负债                                附注五        2017年6月30日    2016年12月31日

向中央银行借款                           20          11,500,000        26,000,000
同业及其他金融机构存放款项               21          32,960,706        44,584,064
拆入资金                                 22          59,983,214        34,832,834
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融负债                 23           1,150,032         6,230,918
衍生金融负债                             6           14,040,984        12,164,267
卖出回购金融资产款                       24          30,778,327        62,451,215
吸收存款                                 25         555,112,125       511,404,984
应付职工薪酬                             26           1,027,881         1,863,053
应交税费                                 27           1,851,346         1,260,189
应付利息                                 28           7,918,780         7,160,302
应付债券                                 29         162,159,228       112,984,659
递延收益                                 30             269,541           300,609
递延所得税负债                           17                   -                 -
其他负债                                 31           6,394,770        13,397,204

负债合计                                           885,146,934       834,634,298

股东权益

股本                                     32           3,899,794         3,899,794
其他权益工具                             33           4,824,691         4,824,691
资本公积                                 34           9,949,846         9,948,236
其他综合收益                             35          (1,010,122)          757,027
盈余公积                                 36           3,946,749         3,946,749
一般风险准备                             37           7,848,236         6,686,969
未分配利润                               38          23,818,759        20,214,536

归属于母公司股东的权益                               53,277,953        50,278,002

少数股东权益                                            103,635           108,111

股东权益合计                                        53,381,588        50,386,113

负债及股东权益总计                                 938,528,522       885,020,411


后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
本财务报表由以下人士签署:
                                   主管财会            财会机构
法定代表人:         行长:        工作负责人:        负责人:      盖章:




                                          65
                                宁波银行股份有限公司
                                      合并利润表
                               2017 年 1 至 6 月会计期内
                                      人民币千元


                                        附注五      2017年1-6月       2016年1-6月

一、 营业收入                                        12,315,997       12,046,048
     利息净收入                           39          8,603,368        8,618,824
       利息收入                           39         17,819,921       16,778,788
       利息支出                           39         (9,216,553)      (8,159,964)
     手续费及佣金净收入                   40          3,331,973        3,128,256
       手续费及佣金收入                   40          3,571,185        3,398,948
       手续费及佣金支出                   40           (239,212)        (270,692)
     投资收益                             41            515,649          649,556
     公允价值变动损益                     42         (2,425,060)         262,752
     汇兑损益                                         2,262,666         (624,804)
     其他业务收入                         43             27,401           11,464

二、 营业支出                                        (6,768,715)      (7,101,715)
     税金及附加                           44            (85,428)        (445,203)
     业务及管理费                         45         (3,923,749)      (3,935,580)
     资产减值损失                         46         (2,742,343)      (2,717,200)
     其他业务成本                         43            (17,195)          (3,732)

三、 营业利润                                         5,547,282        4,944,333
     加: 营业外收入                      47             12,827           16,350
          其中:非流动资产处置利得                          184              385
     减: 营业外支出                      48            (20,647)         (11,012)
          其中:非流动资产处置损失                           (6)             (97)

四、 利润总额                                         5,539,462        4,949,671
     减: 所得税费用                      49           (765,150)        (803,885)

五、净利润                                            4,774,312        4,145,786
    其中: 归属于母公司股东的净利润                   4,765,490        4,138,853
           少数股东损益                                   8,822            6,933

六、 其他综合收益的税后净额                          (1,780,447)        (80,701)
     归属于母公司股东的其他综合收益
       的税后净额                         35         (1,767,149)         (80,293)
     以后将重分类进损益的其他综合收益                (1,767,149)         (80,293)
     可供出售金融资产公允价值变动                    (1,767,149)         (80,293)

    归属于少数股东的其他综合收益
      的税后净额                                           (13,298)         (408)

七、 综合收益总额                                     2,993,865        4,065,085
     其中: 归属于母公司股东                          2,998,341        4,058,560
            归属于少数股东                               (4,476)           6,525

八、 每股收益(人民币元/股)
     基本每股收益                         50                  0.94           0.82
     稀释每股收益                         50                  0.94           0.82

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

                                           66
                                                                     宁波银行股份有限公司
                                                                      合并股东权益变动表
                                                                    2017 年 1 至 6 月会计期内
                                                                           人民币千元



2017年1-6月

项目                                                                       归属于母公司股东的权益                                           少数股东权益    股东权益合计
                                  股本   其他权益工具    资本公积    其他综合收益      盈余公积 一般风险准备     未分配利润          小计

一、 本期期初余额            3,899,794      4,824,691   9,948,236        757,027         3,946,749   6,686,969   20,214,536    50,278,002       108,111      50,386,113


二、 本期增减变动金额               -              -       1,610      (1,767,149)               -    1,161,267    3,604,223     2,999,951        (4,476)      2,995,475
(一) 综合收益总额                    -              -           -     (1,767,149)                -           -    4,765,490     2,998,341         (4,476)     2,993,865
(二) 股东投入和减少资本              -              -       1,610              -                 -           -            -         1,610              -          1,610
       1、 其他权益工具
            持有者投入资本           -              -       1,610              -                 -           -            -         1,610              -          1,610
(三) 利润分配                        -              -           -              -                 -   1,161,267   (1,161,267)            -              -              -
       1、 提取盈余公积              -              -           -              -                 -           -            -             -              -              -
       2、 提取一般风险
            准备(注)                 -              -           -              -                 -   1,161,267   (1,161,267)            -              -              -
       3、 股利分配                  -              -           -              -                 -           -            -             -              -              -



三、 本期期末余额            3,899,794      4,824,691   9,949,846     (1,010,122)        3,946,749   7,848,236   23,818,759    53,277,953       103,635      53,381,588




注:含子公司提取的一般风险准备5,713千元。




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                                                                    67
                                                                      宁波银行股份有限公司
                                                                    合并股东权益变动表(续)
                                                                    2017 年 1 至 6 月会计期内
                                                                           人民币千元


2016年1-6月

项目                                                                       归属于母公司股东的权益                                            少数股东权益   股东权益合计
                                 股本   其他权益工具     资本公积    其他综合收益      盈余公积 一般风险准备    未分配利润            小计

一、 本期期初余额           3,899,794       4,824,691   9,948,236      1,312,883        3,181,124   5,055,801   16,778,919      45,001,448        95,871     45,097,319

二、 本期增减变动金额               -              -           -        (80,293)             -    1,523,829    2,615,024       4,058,560         6,525      4,065,085
(一) 综合收益总额                   -              -           -        (80,293)             -            -    4,138,853       4,058,560         6,525      4,065,085
(二) 股东投入和减少资本             -              -           -               -               -            -            -               -             -              -
     1、 其他权益工具
           持有者投入资本           -               -           -              -                -           -             -              -              -             -
(三) 利润分配                       -               -           -              -                -   1,523,829   (1,523,829)            -              -             -
     1、 提取盈余公积               -               -           -              -                -           -             -              -              -             -
     2、 提取一般风险
           准备(注)                 -               -           -              -                -   1,523,829   (1,523,829)            -              -             -
     3、 股利分配                   -               -           -              -                -           -             -              -              -             -

三、 本期期末余额           3,899,794       4,824,691   9,948,236      1,232,590        3,181,124   6,579,630   19,393,943      49,060,008       102,396     49,162,404




注:含子公司提取的一般风险准备2,399千元。




后附财务报表附注为本财务报表的组成




                                                                                   68
                              宁波银行股份有限公司
                                  合并现金流量表
                             2017 年 1 至 6 月会计期内
                                    人民币千元

                                     附注五       2017年1-6月      2016年1-6月
一、经营活动产生的现金流量

    客户存款和同业存放款项净增加额                 31,404,849      158,488,864
    向中央银行借款净增加额                                  -        5,800,000
    收取利息、手续费及佣金的现金                   12,784,458       11,779,304
    向其他金融机构拆入资金净增加额                          -                -
    存放中央银行和同业款项净减少额                          -                -
    收到其他与经营活动有关的现金                    1,261,157        7,246,771

    经营活动现金流入小计                           45,450,464      183,314,939

    客户贷款及垫款净增加额                         26,746,697       27,466,122
    向中央银行借款净减少额                         14,500,000                -
    存放中央银行和同业款项净增加额                    537,368        5,044,408
    拆放其他金融机构净增加额                        3,313,921       28,447,872
    支付利息、手续费及佣金的现金                    8,692,884        8,103,418
    支付给职工以及为职工支付的现金                  3,372,528        2,647,643
    支付的各项税费                                  1,312,456        1,618,177
    支付其他与经营活动有关的现金                    7,195,222       17,405,249

    经营活动现金流出小计                           65,671,076       90,732,889

    经营活动产生的现金流量净额           52       (20,220,612)      92,582,050

二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金                            179,724,939      164,779,018
    取得投资收益收到的现金                          8,845,287        8,216,803
    收到其他与投资活动有关的现金                       81,821                3

    投资活动现金流入小计                          188,652,047      172,995,824

    投资支付的现金                                230,028,215      231,504,866
    购建固定资产、无形资产
      和其他长期资产支付的现金                           283,536       292,539
    支付其他与投资活动有关的现金                               -           924

    投资活动现金流出小计                          230,311,751      231,798,329

    投资活动产生的现金流量净额                    (41,659,704)     (58,802,505)


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                                          69
                               宁波银行股份有限公司
                                合并现金流量表(续)
                              2017 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元

                                      附注五       2017年1-6月      2016年1-6月

三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金                                  499,986             -
    其中: 子公司吸收少数股东投资
             收到的现金                                      -                -
    发行债券所收到的现金                            49,860,000                -

    筹资活动现金流入小计                            50,359,986                -

    偿还债务支付的现金                                          -    17,180,000
    分配股利、利润或偿付
      利息支付的现金                                      752,200       772,800

    筹资活动现金流出小计                                  752,200    17,952,800

    筹资活动产生的现金流量净额                      49,607,786      (17,952,800)

四、 汇率变动对现金的影响额                           (107,628)          85,179

五、 本期现金及现金等价物净增加额                  (12,380,158)      15,911,924
     加:期初现金及现金等价物余额                   51,735,868       26,933,522

六、 期末现金及现金等价物余额            51         39,355,710       42,845,446




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                                          70
                             宁波银行股份有限公司
                                 公司资产负债表
                               2017 年 6 月 30 日
                                   人民币千元


资产                               附注十三       2017年6月30日   2016年12月31日

现金及存放中央银行款项                               87,858,987       93,376,646
存放同业款项                                         28,017,337       16,983,326
贵金属                                                  350,523          269,586
拆出资金                                              1,482,831        6,722,519
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融资产                            102,724,062        7,922,044
衍生金融资产                                         13,338,496       13,939,542
买入返售金融资产                                      2,980,480       19,636,900
应收利息                                              3,587,000        3,857,450
发放贷款及垫款                                      300,172,338      280,281,558
可供出售金融资产                                    225,620,045      280,529,369
持有至到期投资                                       43,734,643       39,370,701
应收款项类投资                                      102,329,221       99,576,315
长期股权投资                             1            1,146,770        1,135,000
投资性房地产                                             16,598           16,598
固定资产                                 2            3,389,187        3,510,403
无形资产                                                247,478          281,520
在建工程                                              2,455,099        2,239,616
递延所得税资产                                        2,726,392        1,137,609
其他资产                                              2,503,076        2,129,943

资产总计                                           924,680,563      872,916,645




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                             71
                             宁波银行股份有限公司
                             公司资产负债表(续)
                               2017 年 6 月 30 日
                                  人民币千元


负债                               附注十三   2017年6月30日    2016年12月31日

向中央银行借款                                   11,500,000        26,000,000
同业及其他金融机构存放款项                       33,055,251        44,641,118
拆入资金                                         47,577,020        24,336,834
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融负债                          1,150,032         5,969,934
衍生金融负债                                     14,040,984        12,164,267
卖出回购金融资产款                               30,778,327        62,451,215
吸收存款                                        555,966,262       512,975,692
应付职工薪酬                                      1,011,747         1,831,088
应交税费                                          1,812,766         1,226,065
应付利息                                          7,791,370         7,109,308
应付债券                                        162,159,228       112,984,659
递延收益                                                 28             3,153
其他负债                                          4,902,609        11,168,889

负债合计                                       871,745,624       822,862,222

股东权益

股本                                              3,899,794         3,899,794
其他权益工具                                      4,824,691         4,824,691
资本公积                                          9,949,664         9,949,664
其他综合收益                                     (1,010,580)          756,836
盈余公积                                          3,946,749         3,946,749
一般风险准备                                      7,728,893         6,571,482
未分配利润                                       23,595,728        20,105,207

股东权益合计                                    52,934,939        50,054,423

负债及股东权益总计                             924,680,563       872,916,645




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                         72
                               宁波银行股份有限公司
                                     公司利润表
                              2017 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元


                                     附注十三      2017年1-6月    2016年1-6月

一、 营业收入                                       12,036,666    11,828,669
     利息净收入                          3           8,535,286      8,531,124
       利息收入                          3          17,531,755    16,603,673
       利息支出                          3          (8,996,469)   (8,072,549)
     手续费及佣金净收入                              3,137,714      2,982,707
       手续费及佣金收入                              3,373,070      3,253,398
       手续费及佣金支出                               (235,356)      (270,691)
     投资收益                                          503,594        648,999
     公允价值变动损益                               (2,416,429)       279,381
     汇兑损益                                        2,262,897       (625,006)
     其他业务收入                                       13,604         11,464

二、 营业支出                                       (6,656,417)   (6,998,708)
     税金及附加                                        (81,998)     (431,266)
     业务及管理费                                   (3,871,066)   (3,890,344)
     资产减值损失                                   (2,699,337)   (2,673,366)
     其他业务成本                                       (4,016)       (3,732)

三、 营业利润                                        5,380,249     4,829,961
     加: 营业外收入                                    12,747        13,523
          其中:非流动资产处置利得                         184           385
     减: 营业外支出                                   (20,635)      (10,647)
          其中:非流动资产处置损失                          (6)            -

四、 利润总额                                        5,372,361     4,832,837
     减: 所得税费用                                  (724,429)     (775,106)

五、 净利润                                          4,647,932     4,057,731

六、 其他综合收益的税后净额                         (1,767,416)     (70,760)

    以后将重分类进损益的其他综合收益                (1,767,416)     (70,760)
    可供出售金融资产公允价值变动                    (1,767,416)     (70,760)

七、 综合收益总额                                    2,880,516     3,986,971


后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                             73
                                                          宁波银行股份有限公司
                                                           公司股东权益变动表
                                                         2017 年 1 至 6 月会计期内
                                                                人民币千元



2017年1-6月

项目                                     股本   其他权益工具    资本公积   其他综合收益     盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计


一、 本期期初余额                 3,899,794       4,824,691    9,949,664       756,836     3,946,749     6,571,482    20,105,207     50,054,423


二、 本期增减变动金额                      -              -           -     (1,767,416)           -      1,157,411     3,490,521      2,880,516
(一) 综合收益                              -              -           -      (1,767,416)          -               -    4,647,932       2,880,516
(二) 股东投入和减少资本                    -              -           -               -           -               -            -               -
       1、 其他权益工具
            持有者投入资本                 -              -           -               -           -               -            -               -
(三) 利润分配                              -              -           -               -           -       1,157,411   (1,157,411)              -
       1、 提取盈余公积                    -              -           -               -           -               -            -               -
       2、 提取一般风险准备                -              -           -               -           -       1,157,411   (1,157,411)              -
       3、 股利分配                        -              -           -               -           -               -            -               -


三、 本期期末余额                 3,899,794       4,824,691    9,949,664    (1,010,580)    3,946,749     7,728,893    23,595,728     52,934,939




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                                                    74
                                                           宁波银行股份有限公司
                                                         公司股东权益变动表(续)
                                                         2017 年 1 至 6 月会计期内
                                                                人民币千元


2016年1-6月

项目                                     股本   其他权益工具    资本公积   其他综合收益    盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计

一、 本期期初余额                 3,899,794       4,824,691    9,949,664     1,303,830    3,181,124     5,053,309    16,710,764     44,923,176

二、 本期增减变动金额                      -              -           -        (70,760)          -      1,518,173     2,539,558      3,986,971
(一) 综合收益                              -              -           -        (70,760)          -              -     4,057,731      3,986,971
(二) 股东投入和减少资本                    -              -           -              -           -              -             -              -
     1、 其他权益工具
           持有者投入资本                  -              -           -              -           -               -            -               -
(三) 利润分配                              -              -           -              -           -       1,518,173   (1,518,173)              -
     1、 提取盈余公积                      -              -           -              -           -               -            -               -
     2、 提取一般风险准备                  -              -           -              -           -       1,518,173   (1,518,173)              -
     3、 股利分配                          -              -           -              -           -               -            -               -

三、 本期期末余额                 3,899,794       4,824,691    9,949,664     1,233,070    3,181,124     6,571,482    19,250,322     48,910,147




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                                                    75
                               宁波银行股份有限公司
                                   公司现金流量表
                              2017 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元

                                     附注十三      2017年1-6月      2016年1-6月

一、 经营活动产生的现金流量

    客户存款和同业存放款项净增加额                  31,404,703      158,488,740
    向中央银行借款净增加额                                   -        5,800,000
    收取利息、手续费及佣金的现金                    12,329,987       11,426,806
    向其他金融机构拆入资金净增加额                           -                -
    存放中央银行和同业款项净减少额                           -                -
    收到其他与经营活动有关的现金                     1,261,157        7,308,173

    经营活动现金流入小计                            44,995,847      183,023,719

    客户贷款及垫款净增加额                          22,785,363       23,582,145
    向中央银行借款净减少额                          14,500,000                -
    存放中央银行和同业款项净增加额                     537,368        3,543,408
    拆放其他金融机构净增加额                         4,249,921       33,262,872
    支付利息、手续费及佣金的现金                     8,549,763        8,054,256
    支付给职工以及为职工支付的现金                   3,328,072        2,603,483
    支付的各项税费                                   1,234,015        1,541,004
    支付其他与经营活动有关的现金                     9,107,591       19,041,653

    经营活动现金流出小计                            64,292,093       91,628,821

    经营活动产生的现金流量净额                     (19,296,246)      91,394,898

二、 投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金                             179,724,939      164,779,018
    取得投资收益收到的现金                           8,845,287        8,216,803
    收到其他与投资活动有关的现金                        81,821                -

    投资活动现金流入小计                           188,652,047      172,995,821

    投资支付的现金                                 231,008,215      232,504,866
    购建固定资产、无形资产
      和其他长期资产支付的现金                            282,259       289,996
    支付其他与投资活动有关的现金                                -           924

    投资活动现金流出小计                           231,290,474      232,795,786

    投资活动产生的现金流量净额                     (42,638,427)     (59,799,965)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                         76
                               宁波银行股份有限公司
                                公司现金流量表(续)
                              2017 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元

                                     附注十三      2017年1-6月      2016年1-6月

三、 筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金                                     -                -
    发行债券所收到的现金                            49,860,000                -

    筹资活动现金流入小计                            49,860,000                -

    偿还债务支付的现金                                          -    17,180,000
    分配股利、利润或偿付
      利息支付的现金                                      752,200       772,800

    筹资活动现金流出小计                                  752,200    17,952,800

    筹资活动产生的现金流量净额                      49,107,800      (17,952,800)

四、 汇率变动对现金的影响额                           (107,391)          84,993

五、 本期现金及现金等价物净增加额                  (12,934,264)      13,727,126
     加:期初现金及现金等价物余额                   51,748,830       28,728,754

六、 期末现金及现金等价物余额                       38,814,566       42,455,880




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分




                                         77
                         宁波银行股份有限公司
                             财务报表附注
                           2017 年 6 月 30 日
                              人民币千元


一、 集团介绍

1、   公司的历史沿革

      宁波银行股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为宁波市商业银行股份
      有限公司,系根据国务院国发(1995)25号文件《国务院关于组建城市合作
      银行的通知》,于1997年3月31日经中国人民银行总行以银复(1997)136号
      文件批准设立的股份制商业银行。1998年6月2日本公司经中国人民银行宁
      波市分行批准将原名称“宁波城市合作银行股份有限公司”更改为“宁波
      市商业银行股份有限公司”。2007年2月13日,经银监会批准,本公司更名
      为“宁波银行股份有限公司”。2007年7月19日,本公司在深圳证券交易所
      上市,股票代码“002142”。

      本公司经中国银行业监督管理委员会批准领有00638363号金融许可证。经
      宁波市工商行政管理局核准领取统一社会代码号为91330200711192037M
      号的企业法人营业执照。

      本公司行业性质为金融业。在报告期内,本集团主要经营活动为吸收公众
      存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行
      金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同
      业拆借;从事银行卡业务;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提
      供保管箱业务;办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务;外汇存
      款、贷款、汇款;外币兑换;国际结算,结汇、售汇;同业外汇拆借;外
      币票据的承兑和贴现;外汇担保;经中国银行业监督管理机构、中国人民
      银行和国家外汇管理机关批准的其他业务。

      本公司的办公所在地为中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号。本公司在
      中华人民共和国(“中国”)境内经营。

2、   机构设置

      截至2017年6月30日止,本公司下设12家分行和20家一级支行;公司总行
      营业部及支行设在浙江省宁波市区、郊区及县(市),分行设在上海市、杭
      州市、南京市、深圳市、苏州市、温州市、北京市、无锡市、金华市、绍
      兴市、台州市和嘉兴市。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。

      本财务报表业经本公司董事会于2017年8月16日决议批准。




                                  78
                          宁波银行股份有限公司
                            财务报表附注(续)
                            2017 年 6 月 30 日
                                人民币千元

二、 财务报表的编制基础

      本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会
      计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以
      及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

      本财务报表以持续经营为基础列报。

      编制本财务报表时,除衍生金融工具、交易目的持有的贵金属、以公允价值计
      量且其变动计入当期损益的金融资产/负债及可供出售金融资产和投资性房地
      产外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相
      应的减值准备。

三、 重要会计政策和会计估计

      本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在金
      融资产的分类、确认、计量和减值以及收入的确认。

1、   遵循企业会计准则的声明

      本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于
      2017年6月30日的财务状况以及2017年上半度的经营成果和现金流量。

2、   会计期间

      本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、   记账本位币

      本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
      外,均以人民币千元为单位表示。

4、   企业合并

      企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或
      事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。




                                    79
                            宁波银行股份有限公司
                              财务报表附注(续)
                              2017 年 6 月 30 日
                                  人民币千元

三、   重要会计政策和会计估计(续)

4、    企业合并(续)

       同一控制下企业合并
       参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非
       暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得
       对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并
       方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

       合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成
       的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计
       处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股
       份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余
       额,不足冲减的则调整留存收益。

       非同一控制下的企业合并
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控
       制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企
       业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为
       购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

       非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收
       购日以公允价值计量。

       支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前
       持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净
       资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续
       计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日
       之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨
       认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
       有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公
       允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复
       核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日
       之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可
       辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。




                                     80
                           宁波银行股份有限公司
                             财务报表附注(续)
                             2017 年 6 月 30 日
                                 人民币千元


三、   重要会计政策和会计估计(续)

5、    合并财务报表

       合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至
       2017年6月30日止上半年度的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含
       企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。

       编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集
       团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流
       量于合并时全额抵销。

       子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
       所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金
       流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终
       止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负
       债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

       对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流
       量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务
       报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施
       控制时一直存在。

       如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集
       团重新评估是否控制被投资方。

6、    现金及现金等价物

       现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是
       指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
       险很小的投资。现金等价物包括原到期日不超过三个月的存放中央银行的非限
       定性款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产,以及短期变现能力
       强、易于转换为已知数额的现金、价值变动风险很小,而且由购买日起三个月
       内到期的债券投资。




                                     81
                          宁波银行股份有限公司
                            财务报表附注(续)
                            2017 年 6 月 30 日
                                人民币千元

三、 重要会计政策和会计估计(续)

7、   贵金属

      贵金属包括黄金和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本
      进行初始计量,以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的
      而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认,并以公允价值于资产负
      债表日进行后续计量,相关变动计入当期损益。

8、   外币业务核算办法

      本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
      外币交易在初始确认时,采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币
      金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算。
      由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产
      相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入
      当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇
      率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采
      用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质
      计入当期损益或其他综合收益。

      外币现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金及现金
      等价物的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

9、   金融工具

      金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益
      工具的合同。

      金融工具的确认和终止确认

      本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
      金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
      (1)收取金融资产现金流量的权利届满;
      (2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议”协议下承担了
         及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金
         融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没
         有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产
         的控制。




                                    82
                           宁波银行股份有限公司
                             财务报表附注(续)
                             2017 年 6 月 30 日
                                 人民币千元

三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融工具的确认和终止确认(续)

      如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果
      现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取
      代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止
      确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

      以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖
      金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或
      交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

      金融资产分类和计量

      本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入
      当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
      本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值
      计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用
      直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

      金融资产的后续计量取决于其分类。

      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初
      始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金
      融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短
      期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据
      表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被
      指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
      市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
      付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后
      续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其
      变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。




                                     83
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                             财务报表附注(续)
                             2017 年 6 月 30 日
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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产分类和计量(续)

      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
      有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变
      动计入当期损益的金融资产:

      (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关
          利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
      (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价
          值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
      (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工
          具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混
          合工具中分拆。
      (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量
          的嵌入衍生工具的混合工具。

      在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

      企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
      的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类
      为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

      持有至到期投资
      持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确
      意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率
      法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损
      失,均计入当期损益。

      贷款和应收款项
      贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
      生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计
      量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。贷款及
      应收款项主要包括发放贷款及垫款、应收款项类投资和票据贴现。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产分类和计量(续)

      贷款和应收款项(续)
      票据贴现为本集团对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的票据贴现款项。票
      据贴现以票面价值扣除未实现票据贴现利息收入计量,票据贴现利息收入按照
      实际利率法确认。

      可供出售金融资产
      可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以
      及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进
      行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除
      减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融
      资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认或发生
      减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供
      出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

      对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成
      本计量。

      因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或持有期限已超
      过持有至到期投资的禁止期间(本会计期间及前两个会计年度),可供出售金融
      资产不再适合按照公允价值计量时,本集团将该金融资产改按摊余成本计量,
      该摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。如果该金融资产有
      固定到期日的,与该金融资产相关、原直接计入权益的所得或损失,应当在该
      金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产的
      摊余成本与到期日金额之间的差额,也应当在该金融资产的剩余期限内,采用
      实际利率法摊销,计入当期损益。如果该金融资产没有固定到期日的,与该金
      融资产相关、原直接计入权益的所得或损失,仍应保留在权益中,在该金融资
      产被处置时转出,计入当期损益。

      金融负债分类和计量

      本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损
      益的金融负债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对
      于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入
      当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融负债分类和计量(续)

      金融负债的后续计量取决于其分类。

      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初
      始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
      融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近
      期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据
      表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被
      指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
      市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
      付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后
      续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

      只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且
      变动计入当期损益的金融负债:

      (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关
          利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
      (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价
          值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
      (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工
          具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混
          合工具中分拆。
      (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量
          的嵌入衍生工具的混合工具。

      企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
      益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能重分类为
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

      按照上述条件,本集团指定的这类金融负债主要包括除本集团以外的其他投资
      方享有的对纳入合并范围的证券投资基金及资产管理计划的权益。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融负债分类和计量(续)

      其他金融负债
      对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

      金融工具抵销

      同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表
      内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
      计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

      财务担保合同

      财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按
      照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按公允价值
      计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务
      担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当
      前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计
      摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

      衍生金融工具

      本集团使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同、汇率及利率互换合同,对汇
      率风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公
      允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融
      工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场
      中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
      工具结算的衍生金融工具,按成本计量。

      除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影
      响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损
      失,直接计入当期损益。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产减值

      本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金
      融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指
      金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,
      且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包
      括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本
      金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的
      数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。

      以摊余成本计量的金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面通过备抵项
      目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记
      金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即
      初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。减值
      后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为
      利率计算确认。对于贷款和应收款项,如果没有未来收回的现实预期且所有抵
      押品均已变现或已转入本集团,则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准
      备。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率
      作为折现率。

      对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减
      值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具
      有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的
      金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险
      特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不
      包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

      对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言,未来现金流量之估
      算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。本
      集团会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正,包括加入那些仅存
      在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素,以及去除那些仅影
      响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。本集团会定期审阅用
      于估计预期未来现金流的方法及假设。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产减值(续)

      以摊余成本计量的金融资产(续)
      本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金
      融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值
      损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提
      减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

      以成本计量的金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照
      类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确
      认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。

      可供出售金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值
      下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供
      出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
      原已计入损益的减值损失后的余额。

      可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时
      性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公
      允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的,转出的累
      计损失,为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
      可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公
      允价值增加直接在其他综合收益中确认。
      在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允价值
      低于成本的程度或期间长短,结合其他因素进行判断。

      对于可供出售债务工具投资,其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的
      方法评估。不过,转出的累计损失,为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入
      损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流
      量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

      对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
      且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
      转回,计入当期损益。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产转移

      本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确
      认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确
      认该金融资产。

      本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分
      别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产
      生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资
      产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

10、 买入返售与卖出回购交易

      买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。卖出
      回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之资产。对于买入
      待返售之资产,买入该等资产之成本将作为质押拆出款项,买入之资产则作为
      该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资产,该等资产将持续于本集团的
      资产负债表上反映,出售该等资产所得之金额将确认为负债。

      买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议
      期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。

11、 长期股权投资

      长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投
      资在取得时以初始投资成本进行初始计量。

      本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中
      采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相
      关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

11、 长期股权投资(续)

     采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整
     长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投
     资收益。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损
     益。

12、 投资性房地产

     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。

     本集团的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,能够从房地产交易市
     场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而能对投资性房地产
     的公允价值进行估计,故本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。

     投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果
     与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性
     房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。将固定资产转换为投资性房地产
     的,按其在转换日的公允价值确认为投资性房地产的初始金额。公允价值大于
     账面价值的,差额计入其他综合收益;公允价值小于账面价值的,差额计入当
     期损益。

     之后,每个资产负债表日,投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增减变
     动均计入当期损益。

13、 固定资产

     固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计
     量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定
     资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

     固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款,相关税
     费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的
     其他支出。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

13、 固定资产(续)

     固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值
     率及年折旧率如下:

     资产类别              使用年限      预计净残值率       年折旧率

     房屋及建筑物            20年                3%            4.85%
     运输工具                 5年                3%           19.40%
     电子设备                 5年                3%           19.40%
     机器设备              5-10年                3%     9.70%-19.40%
     自有房产装修             5年                0%           20.00%

     本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
     进行复核,必要时进行调整。

14、 在建工程

     在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出以
     及其他相关费用等。
     在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

15、 无形资产

     无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计
     量时才予以确认,并以成本进行初始计量。

     无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。

     各项无形资产的使用寿命如下:

     资产类别                                               使用寿命

     软件                                                        5年
     土地使用权                                                 40年
     会员资格权利                                               10年




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15、 无形资产(续)

     本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算。外
     购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分
     配的,全部作为固定资产处理。

     使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每
     年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必
     要时进行调整。

16、 长期待摊费用

     长期待摊费用是指已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。

     经营租入固定资产改良支出按租赁期平均摊销。

     租赁费用是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用,根据合同期限
     平均摊销。

     本集团为员工购买了一次性趸缴的补充养老保险,在员工服务期间摊销入相关
     年份的损益。

     其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限,并
     平均摊销。

     如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销项目的摊
     余价值全部转入当期损益。

17、 抵债资产

     抵债资产按其公允价值进行初始确认,公允价值与相关贷款本金和已确认的利
     息及减值准备的差额计入当期损益;按其账面价值和可收回金额孰低进行后续
     计量。




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18、 资产减值

     本集团对除按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的
     资产减值,按以下方法确定:

     本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象
     的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉
     和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末都进行
     减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。

     可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
     流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金
     额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础
     确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否
     独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

     当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至
     可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

     上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

19、 或有负债

     或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事
     项的发生或不发生予以证实;或过去的交易或者事项形成的现时义务,履行该
     义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。

20、 预计负债

     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

     1) 该义务是本集团承担的现时义务;
     2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
     3) 该义务的金额能够可靠地计量。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

20、 预计负债(续)

     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合
     考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债
     表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当
     前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

21、 股份支付

     股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算
     的股份支付,是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算
     的交易。

     以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值
     计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相
     应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等
     待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续
     信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价
     值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

     在满足业绩条件或服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本
     或费用,并相应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益
     结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最
     终可行权的权益工具数量的最佳估计。

     对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,股份支付协议中规定了市
     场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足
     所有其他业绩条件和/或服务期限条件,即视为可行权。如果修改了以权益结
     算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,增
     加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取
     得服务的增加。

     如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认
     尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
     足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,
     并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工
     具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权
     益工具进行处理。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

21、 股份支付(续)

     以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算
     确定的负债的公允价值计量。初始采用授予日的公允价值计量,并考虑授予权
     益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值
     计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
     可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公
     允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债
     结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动
     计入当期损益。

22、 受托业务

     本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时,由此所产生的
     资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。
     资产托管业务是指本集团经有关监管部门批准作为托管人,依据有关法律法规
     与委托人签订资产托管协议,履行托管人相关职责的业务。由于本集团仅根据
     托管协议履行托管职责并收取相应费用,并不承担托管资产投资所产生的风险
     和报酬,因此托管资产记录为资产负债表表外项目。

     委托贷款是指委托人提供资金(委托存款),由本集团根据委托人确定的贷款对
     象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收回的贷款,
     其风险由委托人承担。本集团只收取手续费,并不在资产负债表上反映委托贷
     款,也不计提贷款损失准备。

23、 收入确认原则和方法

     利息收入

     利息收入于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间
     或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账面净值的利率。利息收
     入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部
     分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。如果本集团对未来收入的
     估计发生改变,金融资产的账面价值亦可能随之调整。由于调整后的账面价值
     是按照原实际利率计算而得,变动也记入利息收入。

     手续费及佣金收入

     手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时,按照
     权责发生制原则确认。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

23、 收入确认原则和方法(续)

     股利收入

     股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。

     租金收入

     与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期损
     益。

24、 职工薪酬

     职工薪酬,指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
     的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。本集团提供给职工
     配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人的福利,也属于职工薪酬。

     短期薪酬

     在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期
     损益或相关资产成本。

     离职后福利(设定提存计划)

     本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时
     计入相关资产成本或当期损益。

25、 所得税

     所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者
     事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

     当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得
     额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

     本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算
     的预期应交纳或返还的所得税金额计量。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

25、 所得税(续)

     本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性
     差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目
     的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法
     计提递延所得税。

     各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

     (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有
         以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,
         并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏
         损。
     (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该
         暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可
         能不会转回。

     对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团
     以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
     税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

     (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且
         交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
     (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同
         时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见
         的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
         纳税所得额。

     本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规
     定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债
     表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

     于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期
     间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记
     递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延
     所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

25、 所得税(续)

     如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所
     得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延
     所得税负债以抵销后的净额列示。

26、 租赁

     实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之
     外的均为经营租赁。

     作为经营租赁承租人

     经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或
     当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

     作为经营租赁出租人

     经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金
     在实际发生时计入当期损益。

27、 公允价值计量

     本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产和衍生金融工具。公
     允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到
     或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,
     假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不
     存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主
     要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市
     场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

     以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经
     济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生
     经济利益的能力。
     本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
     技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切
     实可行的情况下,才使用不可观察输入值。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

27、 公允价值计量(续)

     在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体
     而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输
     入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第
     二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
     值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

     每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产
     和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

28、 关联方

     在财务和经营决策中,如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对
     另一方施加重大影响,则他们之间存在关联方关系;如果两方或多方同受一方
     控制或共同控制,则他们之间也存在关联方关系。

     下列各方构成企业的关联方:

     1)    母公司;
     2)    子公司;
     3)    受同一母公司控制的其他企业;
     4)    实施共同控制的投资方;
     5)    施加重大影响的投资方;
     6)    合营企业及其子公司;
     7)    联营企业及其子公司;
     8)    主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
     9)    关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员;
     10)   主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控
           制或施加重大影响的其他企业。

     本集团与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

29、 重大会计判断和估计

     编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影
     响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债
     的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影
     响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

     判断

     在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金
     额具有重大影响的判断:

     金融资产的分类
     管理层需要就金融资产的分类作出重大判断,不同的分类会影响会计核算方法
     及公司的财务状况。

     结构化主体的合并
     对于在日常业务中涉及的结构化主体,本集团需要分析判断是否对这些结构化
     主体存在控制,以确定是否将其纳入合并财务报表范围。在判断是否控制结构
     化主体时,本集团综合考虑直接享有以及通过所有子公司(包括控制的结构化
     主体)间接享有权利而拥有的权力、可变回报及其联系。

     本集团从结构化主体获得的可变回报包括各种形式的管理费和业绩报酬等决
     策者薪酬,也包括各种形式的其他利益,例如直接投资收益、提供信用增级或
     流动性支持等而获得的报酬和可能承担的损失、与结构化主体进行交易取得的
     可变回报等。在分析判断是否控制结构化主体时,本集团不仅考虑相关的法律
     法规及各项合同安排的实质,还考虑是否存在其他可能导致本集团最终承担结
     构化主体损失的情况。

     如果相关事实和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化的,本集
     团将重新评估是否控制结构化主体。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

29、 重大会计判断和估计(续)

     会计估计的不确定性

     以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来
     源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

     贷款减值损失
     本集团定期判断是否有证据表明贷款发生了减值损失。如有,本集团将估算减
     值损失的金额。减值损失金额为账面金额与预计未来现金流量的现值之间的差
     额。在估算减值损失的过程中,需要对是否存在客观证据表明贷款已发生减值
     损失作出重大判断,并要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。

     可供出售金融资产减值
     本集团将某些资产归类为可供出售金融资产,并将其公允价值的变动直接计入
     其他综合收益。当公允价值下降时,管理层就价值下降作出假设以确定是否存
     在需在利润中确认其减值损失。

     除金融资产之外的非流动资产减值
     本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发
     生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金
     额不可收回时,进行减值测试。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该
     项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量
     的现值。

     金融工具的公允价值
     对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估价方法确定其公允价值。估价方
     法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交
     易时确定的交易价格,参考市场上另一类似金融工具的公允价值,或运用现金
     流量折现分析及期权定价模型进行估算。估价方法在最大程度上利用市场信
     息,然而,当市场信息无法获得时,管理层将对本集团及交易对手的信用风险、
     市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价
     值。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

29、 重大会计判断和估计(续)

     会计估计的不确定性(续)

     递延所得税资产
     在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未
     利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计
     未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递
     延所得税资产的金额。


30、 会计政策和会计估计变更

     会计政策变更

     本集团于2017年按照《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号)的要求,将利
     润表中“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目;企业经营活动发
     生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费,自2016年5月1
     日起发生的,列示于“税金及附加”项目,不再列示于“管理费用”项目;2016
     年5月1日之前发生的 (除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产
     相关的房产税和土地使用税外),仍列示于“管理费用”项目。由于上述要求,
     2017上半年度和2016上半年度的“税金及附加”项目以及“管理费用”项目之
     间列报的内容有所不同,但对2017上半年度和2016上半年度的合并及公司净利
     润无影响。




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四、 税项

     本集团主要税项及其税率列示如下:

     税/费种                     计提税/费依据               税/费率

     增值税                      应税收入(注1)                     6%
     营业税                      营业收入(注2)                     5%
     城建税                      营业税、增值税               5%、7%
     教育费附加                  营业税、增值税                    5%
     企业所得税                  应纳税所得额                     25%

    注1: 宁波银行股份有限公司及本集团下属永赢金融租赁有限公司、永赢基金
          管理有限公司为增值税一般纳税人,对于各项主要应税收入按6%的税率
          计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

    注2: 营业收入包括贷款利息收入、金融商品转让收入、手续费及佣金收入以
          及其他业务收入等,但不含金融机构往来收入。自2016年5月1日起,由
          计缴营业税改为计缴增值税。




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五、合并财务报表主要项目注释

1、   现金及存放中央银行款项

                                            2017年6月30日    2016年12月31日

      库存现金                                  1,118,878         1,325,341
      存放中央银行法定准备金                   70,777,034        65,705,444
      存放中央银行外汇风险准备金                2,418,819         2,805,278
      存放中央银行备付金                       13,257,705        23,292,277
      存放中央银行的财政性存款                    286,551           248,375

                                               87,858,987        93,376,715

      于2017年6月30日,本集团存放中央银行法定准备金人民币系根据中国人民银行规定
      人民币准备金余额不得低于上旬末各项人民币存款的13.5%(2016年12月31日:15%)
      计算得出;外币系按上月末各项外币存款的5%(2016年12月31日:5%)缴存中国人民银
      行;本集团按月缴纳外汇风险准备金,每月按上月远期售汇签约额的20%(2016年12
      月31日:20%)缴存外汇风险准备金。

2、   存放同业款项

                                            2017年6月30日    2016年12月31日

      存放境内银行                             22,994,612        12,959,409
      存放境内其他金融机构                      2,222,282         1,431,634
      存放境外银行                              3,531,758         2,637,075
                                               28,748,652        17,028,118

      减值准备(附注五、19)                          (194)              (194)

                                               28,748,458        17,027,924

3、   贵金属

                                            2017年6月30日    2016年12月31日

      贵金属-黄金                                264,264            181,447
      贵金属-白银                                 86,259             88,139
                                                 350,523            269,586




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4、   拆出资金

                                           2017年6月30日   2016年12月31日

      银行                                      276,720          462,935
      其他金融机构                            1,206,111        6,239,584

                                              1,482,831        6,702,519

5、   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                           2017年6月30日   2016年12月31日

      交易性金融资产
      债务工具
        政府债券                              5,664,298                1
        政策性金融债券                        1,993,960        1,088,312
        同业存单                              2,181,153        6,487,093
        企业债券                                101,754          467,303
        资产管理计划                              2,357            2,358
      权益工具
        基金投资                              93,030,079         206,734
        股票投资                                       -          21,509

      指定为以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产
      权益工具                                        -            3,000

                                             102,973,601       8,276,310




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

6、   衍生金融工具

      以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。

                                             2017年6月30日
                               名义金额                公允价值
                                                    资产                 负债

      外汇远期                9,633,031           140,114             (48,036)
      货币掉期            1,294,885,973         8,511,688          (9,095,581)
      利率互换              873,075,572         3,811,186          (3,797,809)
      货币互换                  182,810             3,221                (346)
      期权                   41,784,109           449,052            (571,663)
      贵金属远期/掉期        38,710,669           423,235            (527,549)

                          2,258,272,164        13,338,496         (14,040,984)



                                             2016年12月31日
                               名义金额                公允价值
                                                     资产                负债

      外汇远期               11,350,261            60,383            (244,205)
      货币掉期              540,833,666         8,797,412          (6,615,722)
      利率互换              744,569,871         4,175,709          (4,206,695)
      期权                   17,772,391           262,093            (240,741)
      贵金属远期/掉期        47,607,656           643,945            (856,904)

                          1,362,133,845        13,939,542         (12,164,267)

      名义金额是以全额方式反映,代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额,是计量衍
      生金融工具公允价值变动的基础。名义金额可以反映报告期末尚未结清的风险敞口,
      但无法直接反映市场风险或信用风险。




                                      107
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                               财务报表附注(续)
                               2017 年 6 月 30 日
                                   人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

7、   买入返售金融资产

                                           2017年6月30日    2016年12月31日

      按质押品分类如下:
        债券                                   2,980,480         19,731,604

                                               2,980,480         19,731,604

      按交易对手分类如下:
        银行                                   2,980,480         19,671,604
        其他金融机构                                   -             60,000

                                               2,980,480         19,731,604




8、   应收利息

      2017年6月30日                金额       比例    坏账准备        净值

      应收金融资产投资利息    2,482,298     66.80%          -    2,482,298
      应收同业金融机构利息      216,068      5.81%          -      216,068
      应收贷款利息              731,015     19.67%          -      731,015
      应收利率互换利息          247,678      6.66%          -      247,678
      应收买入返售资产利息          283      0.01%          -          283
      应收其他利息               38,857      1.05%          -       38,857

                              3,716,199    100.00%          -    3,716,199




                                     108
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

8、   应收利息(续)

      2016年12月31日               金额        比例    坏账准备         净值

      应收金融资产投资利息    2,501,406      63.12%          -     2,501,406
      应收同业金融机构利息      248,343       6.27%          -       248,343
      应收贷款利息              772,218      19.48%          -       772,218
      应收利率互换利息          129,395       3.26%          -       129,395
      应收买入返售资产利息      213,516       5.39%          -       213,516
      应收其他利息               98,423       2.48%          -        98,423

                              3,963,301     100.00%          -     3,963,301

9、   发放贷款及垫款

9.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布

                                            2017年6月30日    2016年12月31日

      个人贷款和垫款
        个人消费贷款                           86,151,391          86,407,106
        个体经营贷款                           13,485,438           8,175,108
        个人住房贷款                            1,197,863           1,295,290
      个人贷款和垫款总额                      100,834,692          95,877,504

      公司贷款和垫款
        贷款                                  200,754,984         182,533,502
        贴现                                   17,937,447          20,324,378
        贸易融资                                6,171,085           3,771,294
      公司贷款和垫款总额                      224,863,516         206,629,174

      减:贷款损失准备                        (11,777,978)        (9,718,337)

      发放贷款及垫款净值                      313,920,230         292,788,341

      期末本集团关联方的贷款情况详见本附注九/2.1。




                                      109
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

9、    发放贷款及垫款(续)

9.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布

                                                  2017年6月30日           2016年12月31日

       信用贷款                                      89,063,974                   89,748,222
       保证贷款                                     115,839,790                  103,107,862
       抵押贷款                                      96,292,336                   83,384,178
       质押贷款                                      24,502,108                   26,266,416
       贷款和垫款总额                               325,698,208                  302,506,678
       减:贷款损失准备                             (11,777,978)                  (9,718,337)

       发放贷款及垫款净值                           313,920,230                  292,788,341

9.3、 逾期贷款

                                                      2017年6月30日
                     逾期1天至90 逾期90天至360    逾期360天至3     逾期3年以上           合计
                       天(含90天)  天(含360天)      年(含3年)

      信用贷款              213,250     424,416        118,653            888          757,207
      保证贷款              103,831     756,413         66,826          7,000          934,070
      抵质押贷款            436,826     492,240        504,086         50,716        1,483,868

                            753,907   1,673,069        689,565         58,604        3,175,145

                                                    2016年12月31日
                     逾期1天至90 逾期90天至360    逾期360天至3  逾期3年以上              合计
                       天(含90天)  天(含360天)      年(含3年)

      信用贷款              209,032     214,144         80,327            467          503,970
      保证贷款              354,532     184,691        198,807              -          738,030
      抵质押贷款            642,940   1,062,644        492,687         46,006        2,244,277

                          1,206,504   1,461,479        771,821         46,473        3,486,277




                                           110
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

9、   发放贷款及垫款(续)

9.4、 贷款损失准备
                                                    2017年6月30日

      期初余额                                          9,718,337
      本期计提                                          2,937,588
      本期核销                                         (1,156,253)
      本期转回                                            278,306
      其中: 收回原转销贷款及
               垫款导致的转回                             278,306
      已减值贷款利息拨回                                        -

      期末余额                                         11,777,978


                                                   2016年12月31日

      年初余额                                         7,289,475
      本年计提                                         5,041,742
      本年核销                                        (2,848,794)
      本年转回                                           287,704
      其中: 收回原转销贷款及
               垫款导致的转回                            287,704
      已减值贷款利息拨回                                  (51,790)

      年末余额                                          9,718,337




                                    111
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                                2017 年 6 月 30 日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10、 可供出售金融资产

                                            2017年6月30日         2016年12月31日

     可供出售债务工具
       按公允价值计量
         政府债券                                82,990,199           94,059,513
         政策性金融债券                             555,660            7,721,701
         企业债券                                18,486,076           11,877,506
         同业存单                                10,196,994            4,327,319
         其他金融债券                               700,262              892,722
         理财产品及信托计划                      93,298,222          148,771,660

     可供出售权益工具
       按公允价值计量
         基金投资                                19,426,888           12,889,746

       减值准备(附注五:19)                         (1,698)              (1,698)

       按公允价值计量小计                       225,652,603          280,538,469

       按成本计量
         股权投资                                   13,250               13,250

                                                225,665,853          280,551,719

     以公允价值计量的可供出售金融资产:

                                                  2017年6月30日
                                     可供出售         可供出售             合计
                                     权益工具         债务工具

     权益工具成本/债务工具
       摊余成本                    19,191,723      207,989,876       227,181,599
     公允价值                      19,425,191      206,227,412       225,652,603
     累计计入其他综合收益的
       公允价值变动                   233,468       (1,762,464)      (1,528,996)
     已计提减值                        (1,698)               -           (1,698)




                                      112
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                                财务报表附注(续)
                                2017 年 6 月 30 日
                                    人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10、 可供出售金融资产(续)

     以公允价值计量的可供出售金融资产(续):


                                                       2016年12月31日
                                           可供出售          可供出售                    合计
                                           权益工具          债务工具

     权益工具成本/债务工具
       摊余成本                       12,221,787          267,333,584          279,555,371
     公允价值                         12,888,048          267,650,421          280,538,469
     累计计入其他综合收益的
       公允价值变动                         666,261            316,837                983,098
     已计提减值                              (1,698)                 -                 (1,698)

     以成本计量的可供出售金融资产:

     2017年6月30日
                                账面余额                 减值准备          持股比例        本期
                              期初           期末      期初         期末       (%)     现金红利

     中国银联股份有限公司   13,000         13,000         -           -       0.34           -
     城市商业银行清算中心      250            250         -           -       0.83           -

                            13,250         13,250         -           -                      -


     2016年12月31日
                                账面余额                 减值准备          持股比例        本年
                              年初         年末        年初         年末        (%)    现金红利
     中国银联股份有限公司   13,000       13,000            -          -        0.34        650
     城市商业银行清算中心      250          250            -          -        0.83        355

                            13,250         13,250         -           -                  1,005




                                             113
                                宁波银行股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2017 年 6 月 30 日
                                      人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10、 可供出售金融资产(续)

     可供出售金融资产的质押情况如下:

     2017年6月30日

     质押资产内容            质押资产面值         质押用途        质押金额       质押到期日

                                            卖出回购金融                       2017年7月3日
     可供出售金融资产-债券    25,074,220    资产款-债券         22,906,354   -2017年7月10日


     2016年12月31日

     质押资产内容            质押资产面值         质押用途        质押金额       质押到期日

                                            卖出回购金融                       2017年1月2日
     可供出售金融资产-债券    48,908,487    资产款-债券         47,418,327   -2017年1月20日




11、 持有至到期投资

                                                   2017年6月30日         2016年12月31日

     政府债券                                          43,396,090             38,799,673
     企业债券                                              50,000                 50,000
     其他金融机构债券                                     326,053                558,528

     减值准备(附注五:19)                                    (37,500)             (37,500)

     合计                                              43,734,643             39,370,701




                                            114
                                    宁波银行股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2017 年 6 月 30 日
                                          人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

11、 持有至到期投资(续)

       持有至到期投资的质押情况如下:

       2017年6月30日

       质押资产内容              质押资产面值         质押用途     质押金额       质押到期日

                                                卖出回购金融                    2017年7月3日
       持有至到期投资-政府债券     7,505,780    资产款-债券       6,856,846   -2017年7月10日


       2016年12月31日

       质押资产内容              质押资产面值         质押用途     质押金额       质押到期日

                                                卖出回购金融                    2017年1月3日
       持有至到期投资-政府债券      7,381,513   资产款-债券       7,086,273   -2017年1月13日


12、   应收款项类投资

                                                       2017年6月30日      2016年12月31日

       政府债券                                                32,774              12,072
       其他金融机构债券                                             -                   -
       企业债券                                               120,000             120,000
       理财产品、资产管理计划及信托计划                   102,416,447          99,879,488

       减值准备(附注五、19)                                  (240,000)            (435,245)

                                                          102,329,221          99,576,315




                                                115
                              宁波银行股份有限公司
                                财务报表附注(续)
                                2017 年 6 月 30 日
                                    人民币千元

五、合并财务报表主要项目注释(续)

13、 投资性房地产

     公允价值模式后续计量:

     房屋及建筑物
                                                2017年6月30日          2016年12月31日

     期/年初余额                                          16,598                 16,559
     公允价值变动                                              -                     39

     期/年末余额                                          16,598                 16,598

     本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,外部评估师从房地产交易市场
     上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价
     值作出合理的估计。

14、 固定资产

     2017年6月30日      房屋及       运输        电子       机具     自有房产
                        建筑物       工具        设备       设备         装修       合计

     原价:
       期初数         4,029,202    159,527     847,868    106,543    233,127    5,376,267
       本期购置               -      5,509      30,181      9,296     17,240       62,226
       在建工程转入           -          -           -          -          -            -
       转销                  (4)    (1,832)       (202)      (245)         -       (2,283)

       期末数         4,029,198    163,204     877,847    115,594    250,367    5,436,210

     累计折旧:
       期初数         1,018,294    103,459     523,718     64,486    143,685    1,853,642
       计提              99,904      9,333      56,659      6,209     12,137      184,242
       转销                   -     (1,777)       (196)      (222)         -       (2,195)

       期末数         1,118,198    111,015     580,181     70,473    155,822    2,035,689

     减值准备:
       期初数             1,662        709       1,709        725          -        4,805
       期末数             1,662        709       1,709        725          -        4,805

     账面价值:
       期末数         2,909,338    51,480      295,957     44,396     94,545    3,395,716
       期初数         3,009,246    55,359      322,441     41,332     89,442    3,517,820




                                         116
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

14、 固定资产(续)

     2016年12月31日     房屋及      运输        电子       机具    自有房产
                        建筑物      工具        设备       设备        装修       合计

     原价:
       年初数         3,772,544   148,898     738,824    90,510    197,214    4,947,990
       本年购置         193,741    16,418     114,706    16,778     35,913      377,556
       在建工程转入      62,917         -           -       671          -       63,588
       转销                   -    (5,789)     (5,662)   (1,416)         -      (12,867)

      年末数          4,029,202   159,527     847,868    106,543   233,127    5,376,267

     累计折旧:
       年初数           828,461   90,947      416,881    54,192    132,446    1,522,927
       计提             189,833   18,132      112,450    11,538     11,239      343,192
       转销                   -   (5,620)      (5,613)   (1,244)         -      (12,477)

      年末数          1,018,294   103,459     523,718    64,486    143,685    1,853,642

     减值准备:
       年初数             1,662       709       1,709        725         -        4,805

      年末数              1,662       709       1,709        725         -        4,805

     账面价值:
       年末数         3,009,246   55,359      322,441    41,332     89,442    3,517,820

      年初数          2,942,421   57,242      320,234    35,593     64,768    3,420,258



     本集团截至2017年6月30日及2016年12月31日止,无暂时闲置的固定资产。




                                        117
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

15、 无形资产

     2017年6月30日              软件      土地使用权   会员资格权利     合计
     原价:
       期初数                375,873          48,271         22,000   446,144
       本期增加                3,502               -            170     3,672
       本期减少                    -               -              -         -

       期末数                379,375          48,271         22,170   449,816

     累计摊销:
       期初数                140,481          11,710          6,050   158,241
       本期增加               36,147             603              -    36,750
       本期减少                    -               -              -         -

       期末数                176,628          12,313          6,050   194,991

     账面价值:
       期末数                202,747          35,958         16,120   254,825
       期初数                235,392          36,561         15,950   287,903

     2016年12月31日             软件      土地使用权   会员资格权利     合计
     原价:
       年初数                274,578          48,271         22,000   344,849
       本年增加              101,410               -              -   101,410
       本年减少                 (115)              -              -      (115)

       年末数                375,873          48,271         22,000   446,144

     累计摊销:
       年初数                 86,251          10,503          3,850   100,604
       本年增加               54,345           1,207          2,200    57,752
       本年减少                 (115)              -              -      (115)

       年末数                140,481          11,710          6,050   158,241

     账面价值:
       年末数                235,392          36,561         15,950   287,903
       年初数                188,327          37,768         18,150   244,245

     本集团无形资产无减值情况,故未计提无形资产减值准备。




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

16、 在建工程

     2017年6月30日
                       期初余额     本期增加       本期转入      其他减少   期末余额   资金
                                                   固定资产                            来源

     营业用房         2,217,408      176,440              -            - 2,393,848     自筹
     其他                23,796       40,115              -         (601)   63,310     自筹

                      2,241,204      216,555              -         (601) 2,457,158

     2016年12月31日
                       年初余额     本年增加       本年转入      其他减少   年末余额   资金
                                                   固定资产                            来源

     营业用房         1,562,140      683,655       (28,387)            - 2,217,408     自筹
     其他                35,902      120,303       (35,201)      (97,208)   23,796     自筹

                      1,598,042      803,958       (63,588)      (97,208) 2,241,204

     在建工程中无利息资本化支出。

     本集团在建工程无减值情况,故未计提在建工程减值准备。


17、 递延所得税资产/负债


17.1、互抵前的递延所得税资产和负债
     未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债:


                                           2017年6月30日              2016年12月31日
                                       可抵扣/          递延            可抵扣         递延
                                      (应纳税)        所得税           (应纳税)      所得税
     暂时性差异资产/(负债)

     递延所得税资产                24,202,828       6,050,707        19,584,048    4,896,012

     递延所得税负债                (13,173,652)    (3,293,413)      (14,919,548)   (3,729,887)




                                             119
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

17、 递延所得税资产/负债(续)

17.1、互抵前的递延所得税资产和负债(续)

     互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下:

                                         2017年6月30日                 2016年12月31日
                                       可抵扣         递延           可抵扣        递延
     暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

     递延所得税资产
       资产减值准备                  8,539,712      2,134,928      7,115,860   1,778,965
       衍生金融负债公允价值变动     13,755,684      3,438,921     12,090,260   3,022,565
       可供出售金融资产公允价值变动 1,529,504         382,376              -           -
       其他                            377,928         94,482        377,928      94,482
                                    24,202,828      6,050,707     19,584,048   4,896,012

                                         2017年6月30日                 2016年12月31日
                                       应纳税         递延           应纳税        递延
     暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

     递延所得税负债
       投资性房地产公允价值变动           9,812        2,453        9,812         2,453
     自用房产转为按公允价值计量的
         投资性房地产                    26,064         6,516       26,064         6,516
       可供出售金融资产公允价值变动            -            -      983,100       245,775
       衍生金融资产公允价值变动      13,083,944     3,270,986   13,826,248     3,456,562
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产公允价值变动    22,764        5,691       10,948         2,737
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融负债公允价值变动    17,316         4,329       39,548         9,887
       其他                              13,752         3,438       23,828         5,957
                                     13,173,652     3,293,413   14,919,548     3,729,887

     于2017年6月30日,本集团无未确认递延所得税资产/负债的暂时性差异。




                                              120
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

17、 递延所得税资产/负债(续)

17.2、互抵后的递延所得税资产和负债

      递延所得税资产及负债只有在本集团有权将所得税资产与所得税负债进行合法互抵,而且递延所得税与
      同一税收征管部门相关时才可以互抵。本集团互抵后的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示
      如下:

                                                 2017年6月30日           2016年12月31日
                                           抵消前金额 抵消后余额     抵消前金额 抵消后余额
     递延所得税资产                         6,050,707   2,757,294      4,896,012 1,166,125
     递延所得税负债                        (3,293,413)          -    (3,729,887)         -

17.3、递延所得税资产和负债的变动情况
    递延所得税变动情况列示如下:
    2017年6月30日                              期初数    计入损益     计入权益       期末数

     递延所得税资产
     资产减值准备                           1,778,965     355,963            -    2,134,928
     衍生金融负债公允价值变动               3,022,565     416,356            -    3,438,921
     可供出售金融资产公允价值变动                   -           -      382,376      382,376
     其他                                      94,482           -            -       94,482

     小计                                   4,896,012     772,319      382,376    6,050,707

     2017年6月30日                             期初数    计入损益     计入权益       期末数

     递延所得税负债
     投资性房地产公允价值变动                   2,453           -            -       2,453
     自用房产转为按公允价值计量的
       投资性房地产                             6,516           -            -        6,516
     可供出售金融资产公允价值变动             245,775           -     (245,775)           -
     衍生金融资产公允价值变动               3,456,562    (185,576)           -    3,270,986
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产公允价值变动           2,737       2,954            -       5,691
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融负债公允价值变动           9,887      (5,558)           -       4,329
     其他                                       5,957      (2,519)           -       3,438

     小计                                   3,729,887    (190,699)    (245,775) 3,293,413

     净额                                   1,166,125     963,018      628,151    2,757,294




                                             121
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

17、 递延所得税资产/负债(续)

17.3、递延所得税资产和负债的变动情况(续):

     2016年12月31日                           年初数    计入损益   计入权益       年末数

     递延所得税资产
     资产减值准备                          1,231,854     547,111         -     1,778,965
     衍生金融负债公允价值变动                836,665   2,185,900         -     3,022,565
     其他                                     11,097      83,385         -        94,482

     小计                                  2,079,616   2,816,396         -     4,896,012

     2016年12月31日                           年初数    计入损益   计入权益       年末数

     递延所得税负债
     投资性房地产公允价值变动                 2,443           10         -        2,453
     自用房产转为按公允价值计量的
       投资性房地产                           6,516            -          -      6,516
     可供出售金融资产公允价值变动           431,088            -   (185,313)   245,775
     衍生金融资产公允价值变动               863,396    2,593,166          -  3,456,562
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产公允价值变动         22,943    (20,206)         -        2,737
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融负债公允价值变动         1,233       8,654          -        9,887
     其他                                     6,874        (917)         -        5,957

     小计                                  1,334,493   2,580,707   (185,313) 3,729,887

     净额                                   745,123     235,689    185,313     1,166,125


18、 其他资产

                                                  2017年6月30日      2016年12月31日

      待摊费用                      18.1                 113,682                135,719
      其他应收款                    18.2               1,475,402              1,178,372
      抵债资产                      18.3                 345,122                253,860
      长期待摊费用                  18.4                 582,773                623,400
      待抵扣进项税                                        30,430                 24,833

                                                       2,547,409              2,216,184




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

18、 其他资产(续)

18.1、待摊费用
                                                   2017年6月30日             2016年12月31日

      房租费                                                109,960                   129,940
      其他                                                    3,722                     5,779

                                                           113,682                    135,719

18.2、其他应收款
                                                                      2017年6月30日
                                                           合计       比例 坏账准备      净值

     应收待结算及清算款项                                 1,440,134 96.74% (13,235) 1,426,899
     押金                                                    48,503 3.26%        -     48,503

                                                         1,488,637 100.00% (13,235) 1,475,402


                                                                     2016年12月31日
                                                           合计       比例 坏账准备      净值

     应收待结算及清算款项                               1,164,467   97.71%    (13,337) 1,151,130
     押金                                                  27,242    2.29%          -     27,242

                                                        1,191,709 100.00%     (13,337) 1,178,372


      于2017年6月30日,本账户余额中无持有本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股东
      集团的欠款(2016年12月31日:无)。

18.3、抵债资产

                           2017年6月30日                          2016年12月31日
                      原值   减值准备            净值         原值    减值准备           净值

     房产         287,112           -      287,112        195,850               -     195,850
     股权          58,010           -       58,010         58,010               -      58,010
                  345,122           -      345,122        253,860               -     253,860




                                           123
                             宁波银行股份有限公司
                               财务报表附注(续)
                               2017 年 6 月 30 日
                                   人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

18、 其他资产(续)

18.4、长期待摊费用

     2017年6月30日    补充养老     租赁费    经营租入固     其他        合计
                        保险费               定资产改良

     期初余额         190,181      39,052      382,571    11,596     623,400
     增加                   -      15,015       22,857         -      37,872
     摊销             (10,900)    (12,921)     (51,010)   (3,668)    (78,499)

     期末余额         179,281      41,146      354,418     7,928     582,773

     2016年12月31日   补充养老     租赁费    经营租入固     其他        合计
                        保险费               定资产改良

     年初余额         158,294      42,597      325,873    17,305     544,069
     增加              53,687      14,684      159,273       100     227,744
     摊销             (21,800)    (18,229)    (102,575)   (5,809)   (148,413)

     年末余额         190,181      39,052      382,571    11,596     623,400




                                      124
                           宁波银行股份有限公司
                             财务报表附注(续)
                             2017 年 6 月 30 日
                                 人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

19、 资产减值准备

    2017年6月30日                  期初余额   本期增加   本期减少 期末余额

    其他应收款坏账准备               13,337         -        (102) 13,235
    存放同业款项坏账准备                194         -           -      194
    固定资产减值准备                  4,805         -           -    4,805
    持有至到期投资减值准备           37,500         -           -   37,500
    可供出售金融资产减值准备          1,698         -           -    1,698
    应收款项类投资减值准备          435,245         -    (195,245) 240,000

                                    492,779         -    (195,347) 297,432

    2016年12月31日                 年初余额   本年增加   本年减少 年末余额

    其他应收款坏账准备               13,355         -        (18) 13,337
    存放同业款项坏账准备                194         -          -     194
    固定资产减值准备                  4,805         -          -   4,805
    持有至到期投资减值准备                -    37,500          -  37,500
    可供出售金融资产减值准备              -     1,698          -    1698
    应收款项类投资减值准备          195,245   240,000          - 435,245

                                    213,599   279,198        (18) 492,779


     以上不包括贷款损失准备,贷款损失准备的变动情况详见本附注五/9.4。




                                     125
                           宁波银行股份有限公司
                             财务报表附注(续)
                             2017 年 6 月 30 日
                                 人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

20、 向中央银行借款
                                          2017年6月30日   2016年12月31日

     信贷政策支持贷款                                 -                -
     中期借贷便利                            11,500,000       26,000,000

                                             11,500,000       26,000,000

21、 同业及其他金融机构存放款项

                                          2017年6月30日   2016年12月31日

     银行                                    17,177,459