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2019年09月22日 星期天

宁波银行(002142)公告正文

宁波银行:2015年半年度报告

公告日期:2015-08-28

                    宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文




  宁波银行股份有限公司
BANK OF NINGBO CO.,LTD.
   (股票代码:   002142)




   2015 年半年度报告
                                                           宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                     第一节 重要提示


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    公司第五届董事会第七次会议于 2015 年 8 月 26 日审议通过了《2015 年半年度报告》正文及摘要。会

议应到董事 18 名,实际到会董事 16 名,宋汉平董事委托陆华裕董事表决,杨小苹董事委托唐思宁董事表

决,公司的部分监事列席了会议。

    公司半年度计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司董事长陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计工作负责人罗维开先生及会计机构负责人孙洪波

女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    报告期内,公司新增全资子公司——永赢金融租赁有限公司于 2015 年 5 月 26 日成立,纳入合并报表

范围。公司半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制,除特别说明外,为本公司及控股

子公司永赢基金管理有限公司、永赢金融租赁有限公司的合并报表数据,货币单位以人民币列示。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计,请投资者关注。

    请投资者认真阅读本半年度报告全文。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者

的实质承诺,请投资者注意投资风险。




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                                           宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文



                                 目   录


第一节 重要提示 ....................................................1

第二节 公司简介 ....................................................3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................4

第四节 董事会报告 ..................................................7

第五节 重要事项 ...................................................42

第六节 股份变动及股东情况 .........................................51

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................53

第八节 财务报告 ...................................................54

第九节 备查文件目录 ...............................................55




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                                                                            宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                                  第二节 公司简介


       一、公司信息

股票简称                    宁波银行                                股票代码                 002142
股票上市证券交易所          深圳证券交易所
公司的中文名称              宁波银行股份有限公司
公司的中文简称              宁波银行
公司的外文名称              Bank of Ningbo Co.,Ltd
公司的外文名称缩写          Bank of Ningbo
公司的法定代表人            陆华裕
注册地址                    中国浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号
注册地址的邮政编码          315100
办公地址                    中国浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号
办公地址的邮政编码          315100
公司网址                    WWW.NBCB.COM.CN
电子信箱                    DSH@NBCB.COM.CN


       二、联系人和联系方式

                                                       董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                    杨晨                                     陈俊峰
联系地址                                浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号        浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号
电话                                    0574-87050028                            0574-87050028
传真                                    0574-87050027                            0574-87050027
电子信箱                                DSH@NBCB.COM.CN                          DSH@NBCB.COM.CN


       三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                   《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点                         宁波银行股份有限公司董事会办公室


       四、注册变更情况

                                                           企业法人营业执照注
                         注册登记日期       注册登记地点                              税务登记号码       组织机构代码
                                                                     册号
                                                                                  国税甬字
                                            宁波市工商行                          330201711192037 号、
首次注册              1997 年 04 月 10 日                  330200400003994 号                            71119203-7
                                            政管理局                              税甬地字
                                                                                  330204711192037 号
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更


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                                                                    宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

历次控股股东的变更情况(如有)         无变更




                                   第三节 会计数据和财务指标摘要


       一、主要会计数据和财务指标

       报告期内,公司不存在会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据。

                                                                                 本报告期比上年同
         经营业绩(人民币 千元)            2015 年 1-6 月      2014 年 1-6 月                        2013 年 1-6 月
                                                                                      期增减

营业收入                                        9,007,461         7,294,292           23.49%           6,123,666

营业利润                                        4,437,536         3,857,525           15.04%           3,287,124

利润总额                                        4,436,903         3,844,464           15.41%           3,279,942

净利润                                          3,567,450         3,086,110           15.60%           2,607,508

归属于母公司股东的净利润                        3,551,700         3,086,079           15.09%           2,607,508

归属于母公司股东的扣除非经常性损益的
                                                3,552,175         3,095,876           14.74%           2,612,894
净利润

经营活动产生的现金流量净额                      38,277,792       44,577,566          (14.13%)          36,558,917

         每股计(人民币 元/股)

基本每股收益                                       0.91             0.89               2.25%              0.75

稀释每股收益                                       0.91             0.89               2.25%              0.75

扣除非经常性损益后的基本每股收益                   0.91             0.89               2.25%              0.76

每股经营活动产生的现金流量净额                     9.82             12.88            (23.76%)            10.57

                财务比率

全面摊薄净资产收益率                              9.34%            10.57%        降低 1.23 个百分点      10.57%

加权平均净资产收益率                              9.85%            11.28%        降低 1.43 个百分点      11.15%

扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
                                                  9.34%            10.60%        降低 1.26 个百分点      10.59%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
                                                  9.85%            11.32%        降低 1.47 个百分点      11.17%
益率

    注:1、有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式》(2014 年修
订)及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号:净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)规定计算。

     2、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益和其他业务收入。

    3、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算
及披露(2010 年修订)》的规定,在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生公积金转增股本,影响发行在外普通股或
潜在普通股数量,但不影响所有者权益金额的,应当按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。根据 2015 年 5 月 18


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                                                                           宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文
日股东大会批准的 2014 年度利润分配和资本公积转增股本方案,本行以 2014 年 12 月 31 日总股本 3,249,828,401 股为基数,
向股权登记日(2015 年 7 月 14 日)在册的全体股东每 10 股以资本公积转增 2 股,实施完成后本银行总股本为 3,899,794,081
股。各比较期间的归属于上市公司股东的每股经营活动产生的现金流量净额按照调整后股数计算。



                                         2015 年             2014 年             本报告期末比上年度           2013 年
    规模指标(人民币 千元)
                                        6 月 30 日          12 月 31 日                末增减               12 月 31 日

总资产                                 657,312,585       554,112,618                   18.62%              462,188,029

客户贷款及垫款                         231,683,471       210,062,182                   10.29%              171,189,666

-个人贷款及垫款                       91,291,264           72,735,349                 25.51%               53,237,185

-公司贷款及垫款                       130,348,090       127,804,398                    1.99%              114,769,741

-票据贴现                             10,044,117           9,522,435                   5.48%               3,182,740

贷款损失准备                            5,783,274           5,312,304                   8.87%               3,887,496

总负债                                 619,208,408       519,948,406                   19.09%              436,666,141

客户存款                               358,182,928       306,531,829                   16.85%              255,278,327

-个人存款                             83,781,781           74,206,208                 12.90%               61,399,447

-公司存款                             274,401,147       232,325,621                   18.11%              193,878,880

同业拆入                               12,812,572           14,071,981                 (8.95%)              13,015,003

股东权益                               38,104,177           34,164,212                 11.53%               25,521,888

其中:归属于母公司股东的权益           38,015,346           34,091,097                 11.51%               25,506,693

归属于母公司股东的每股净资产              9.75                 8.74                    11.51%                  7.37

资本净额                               52,451,058           41,844,020                 25.35%               32,735,921

 其中:一级资本净额                    37,870,121           33,994,546                 11.40%               25,414,476

风险加权资产净额                       415,034,639       337,552,562                   22.95%              271,379,933

    注:1、公司在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生公积金转增股本,各比较期间的归属于母公司股东的每股
净资产按照调整后股数计算。

    2、上表中客户贷款及垫款、客户存款数据根据中国银监会监管口径计算。根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷
款统计口径的通知》(银发[2015]14 号),从 2015 年开始,非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”
统计口径,存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按央行新的统计口径,2015 年 6
月 30 日存款总额为 3,938.38 亿元,比年初增加 562.14 亿元,增幅为 16.65%;贷款总额为 2,333.60 亿元,比年初增加 206.98
亿元,增幅为 9.73%。

     二、非经常性损益项目及金额

                                                                                                       单位:(人民币)千元

                             项目                                     2015 年 1-6 月     2014 年 1-6 月     2013 年 1-6 月

非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                     491                   958           (2,795)

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
                                                                             -                   -                -
的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      (1,124)           (14,019)           (4,386)




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                                                                    宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

所得税的影响数                                                      158            3,265            1,795

合 计                                                              (475)          (9,796)          (5,386)

    注:根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(2008 年修订)规定计算。

    三、补充财务指标

                                                                   2015 年          2014 年         2013 年
                       项目                        监管标准
                                                                  6 月 30 日      12 月 31 日     12 月 31 日

                        资本充足率(%)            ≥10.5             12.64           12.40            12.06
根据《商业银行资本管
                        一级资本充足率(%)        ≥8.5               9.12           10.07              9.36
 理办法(试行)》
                        核心一级资本充足率(%)    ≥7.5               9.12           10.07              9.36

根据《商业银行资本充    资本充足率(%)            ≥8                13.13           13.31            13.88

足率管理办法》          核心资本充足率(%)        ≥4                 8.95           10.32            10.16

流动性比率(本外币)(%)                            ≥25               48.81           54.61            42.68

流动性覆盖率(%)                                  ≥60               90.80           101.48          不适用

存贷款比例(本外币)(%)                            ≤75               58.96           64.12            61.97

不良贷款比率(%)                                  ≤5                 0.89            0.89              0.89

拨备覆盖率(%)                                    ≥150              281.79          285.17          254.88

贷款拨备率(%)                                                        2.50            2.53              2.27

单一最大客户贷款比例(%)                          ≤10                2.38            2.56              3.08

最大十家单一客户贷款比例(%)                      ≤50               11.24           12.70            15.54

单一最大集团客户授信比例(%)                      ≤15                5.18            4.40              6.73

                        正常类贷款迁徙率                             1.66            4.50              2.92
正常贷款迁徙率(%)
                        关注类贷款迁徙率                            24.01           42.56            38.49

                        次级类贷款迁徙率                            57.62           54.99            64.07
不良贷款迁徙率(%)
                        可疑类贷款迁徙率                            10.27           49.65            31.15

总资产收益率(%)                                                      1.17            1.11              1.16

成本收入比(%)                                                       30.07           32.07            34.86

资产负债率(%)                                                       94.22           93.83            94.48

净利差(%)                                                            2.38            2.50              2.46

净息差(%)                                                            2.39            2.51              2.51

    注:上表中资本充足率相关指标,公司分别根据《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银监会令 2012 年第 1 号)和
《商业银行资本充足率管理办法》(中国银监会令 2004 年第 2 号)计算。




                                                         6
                                                          宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                      第四节 董事会报告


    一、 2015 年上半年经营情况分析

    (一)总体情况概述

    2015年上半年,在董事会的领导下,全行继续坚持苦干精神,进一步推进了“拓展盈利渠道、严控不

良资产、升级营销模式、加快人才培养”四项重点工作,业务持续健康发展,盈利能力不断提升,资产质

量保持稳定,资本充足继续保持在良好水平。主要业绩表现如下:

    1、业务平稳健康发展,资产规模稳步增长

    随着各条线营销模式升级工作的不断深入,公司各项重点业务推进顺利,持续保持平稳健康发展势头。

截至2015年6月30日,公司总资产6,573.13亿元,比年初增加1,032.00亿元,增长18.62%;各项存款3,581.83

亿元,比年初增加516.51亿元,增长16.85%;各项贷款2,316.83亿元,比年初增加216.21亿元,增长10.29%。

    2、经营结构持续优化,盈利能力进一步提升

    2015年上半年,公司积极应对利率市场化及银行业新常态,持续推进八大利润中心协同发展,在进一

步加大对两条零售线支持的同时,推进投资银行、资产托管和票据业务拓展,全行盈利保持持续增长态势。

2015年上半年实现营业收入90.07亿元,同比增加17.13亿元,增长23.49%;营业利润44.38亿元,同比增加

5.80亿元,增长15.04%;实现净利润35.67亿元,同比增加4.81亿元,增长15.60%;基本每股收益0.91元,同

比提高0.02元。此外,得益于业务转型升级和盈利模式优化,上半年公司实现手续费及佣金净收入17.43

亿元,同比增长41.42%;在营业收入中占比达19.35%,同比上升2.45个百分点。

    3、资产质量保持稳定,风险管控能力提升

    今年以来,公司继续坚持“控制风险就是减少成本”的理念,主动应对经济结构调整及不良形势严峻

的考验,前中后台充分联动,通过实施全流程风险管理、加强主动预警、加大不良清收力度、推进结构调

整等措施,确保了资产质量的稳定。截至2015年6月30日,公司不良贷款率0.89%,与年初持平;同时,由

于案防五项长效机制的持续完善与落地,案件风险得以有效防范,为全行业务发展营造了良好环境。

    4、资本充足水平持续良好,资本配置效率不断提升

    为促进公司持续发展,报告期内公司发行了 70 亿元人民币的二级资本债券,资本充足水平进一步提

升,继续保持在良好水平。截至 2015 年 6 月 30 日,公司按照《商业银行资本管理办法(试行)》计算的


                                               7
                                                                   宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

资本充足率为 12.64%,比年初上升 0.24 个百分点,核心一级资本充足率和一级资本充足率均为 9.12%。

同时,公司以推进新资本协议项目为契机,不断深化资本约束理念的宣导和落实,进一步强化经济资本在

各领域的管理应用,积极引导各条线向轻资本业务转型,有效促进了资本配置效率的不断提升。

    (二)利润表项目分析

    2015 年上半年,公司八大利润中心协同发展,加上子公司永赢基金和永赢租赁业务的持续拓展,全行

的盈利增长点不断增多。公司上半年实现净利润 35.67 亿元,比上年同期增加 4.81 亿元,增长 15.60%,其中

实现归属于母公司股东的净利润 35.52 亿元,同比增长 15.09%。

    公司 2015 年上半年实现营业收入 90.07 亿元,同比增长 23.49%。其中利息净收入 75.98 亿元,同比

增长 19.60%;非利息收入 14.09 亿元,同比增长 49.68%,其中手续费及佣金净收入 17.43 亿元,同比增长

41.42%,在营业收入中的占比由去年的 16.90%提升至本期的 19.35%,票据业务、投资银行、资产托管等

业务成为重要的驱动因素。

    公司 2015 年上半年营业支出为 45.70 亿元,同比增长 32.97%。其中业务及管理费用 27.09 亿元,同

比增长 17.41%,公司不断强化成本管理,提高资产使用效率,成本收入比 30.07%,同比下降 1.56 个百分

点;计提资产减值损失 13.48 亿元,同比增长 92.53%;计提所得税费用 8.69 亿元,同比增长 14.65%。

    利润表主要项目变动

                                                                                        单位:(人民币)千元
               项目             2015 年 1-6 月       2014 年 1-6 月          增减额             增长率
营业收入                         9,007,461            7,294,292            1,713,169            23.49%

  利息净收入                     7,598,074            6,352,720            1,245,354            19.60%

    利息收入                     15,679,762           13,993,051           1,686,711            12.05%

    利息支出                    (8,081,688)          (7,640,331)           (441,357)            5.78%

  非利息收入                     1,409,387              941,572             467,815             49.68%

    手续费及佣金净收入           1,743,056            1,232,506             510,550             41.42%

    其他非利息收益               (333,669)            (290,934)             (42,735)            14.69%

营业支出                        (4,569,925)          (3,436,767)          (1,133,158)           32.97%

    营业税金及附加               (506,422)            (413,584)             (92,838)            22.45%

    业务及管理费用              (2,708,783)          (2,307,051)           (401,732)            17.41%

    资产减值损失                (1,348,224)           (700,253)            (647,971)            92.53%

    其他业务成本                   (6,496)             (15,879)              9,383             (59.09%)

营业利润                         4,437,536            3,857,525             580,011             15.04%



                                                 8
                                                                      宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    营业外净收入                    (633)                 (13,061)               12,428                (95.15%)

税前利润                          4,436,903               3,844,464              592,439                15.41%

    所得税费用                    (869,453)               (758,354)             (111,099)               14.65%

净利润                            3,567,450               3,086,110              481,340                15.60%

其中:归属于母公司股东的净利润    3,551,700               3,086,079              465,621                15.09%

      少数股东损益                  15,750                   31                  15,719                    -


    1、利息净收入

    2015年上半年,公司利息净收入75.98亿元,比上年同期增长19.60%,公司顺应利率市场化改革和日

趋激烈的市场竞争,主动加强资产负债管理,优化投资组合结构,努力提升资产回报,控制负债成本,实

现利息净收入稳步增长。

                                                                                              单位:(人民币)千元
                   项目                2015 年 1-6 月          2014 年 1-6 月          增减额               增长率

利息收入                                 15,679,762               13,993,051         1,686,711              12.05%

    发放贷款及垫款                       7,329,652                5,857,617          1,472,035              25.13%

    存放同业                                708,642                745,504            (36,862)            (4.94%)

    存放中央银行                            470,647                408,220             62,427               15.29%

    拆出资金                                100,517                  66,821            33,696               50.43%

    买入返售金融资产                        201,207               2,137,054         (1,935,847)           (90.58%)

    债券投资                             1,517,691                1,012,429           505,262               49.91%

    应收款项类投资                       5,351,331                3,765,139          1,586,192              42.13%

    其他                                      75                      267                 (192)           (71.91%)

利息支出                                 8,081,688                7,640,331           441,357                  5.78%

    同业存放                             1,754,283                2,658,226          (903,943)            (34.01%)

    拆入资金                                130,143                370,983           (240,840)            (64.92%)

    吸收存款                             3,741,861                2,941,890           799,971               27.19%

    卖出回购金融资产款                      342,785                887,079           (544,294)            (61.36%)

    发行债券                             1,673,900                 444,433           1,229,467             276.64%

    其他                                    438,716                337,720            100,996               29.91%

利息净收入                               7,598,074                6,352,720          1,245,354              19.60%


    下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。

                                                                                                  单位:(人民币)千元
         项目                    2015 年 1-6 月                                       2014 年 1-6 月



                                                      9
                                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

                                                            平均收息                                          平均收息
                         平均余额        利息收支                           平均余额       利息收支
                                                            率/付息率                                      率/付息率
资产

一般贷款               187,010,208       6,298,944            6.74%        160,282,200    5,654,565             7.06%

证券投资               247,613,114       6,869,022            5.55%        169,698,108    4,777,568             5.63%

存放央行款项            63,901,564        470,647             1.47%        54,484,577       408,220             1.50%

存放和拆放同业及其
                        51,398,517       1,010,441            3.93%        86,314,506     2,420,974             5.61%
他金融机构款项

总生息资产             549,923,403       14,649,055           5.33%        470,779,392    13,261,327            5.63%



存款                   342,025,758       3,741,861            2.19%        275,552,061    2,941,890             2.14%

同业及其他金融机构
                       136,403,174       2,665,927            3.91%        174,516,895    4,254,008             4.88%
存放和拆入款项

应付债券                70,203,021       1,673,900            4.77%        18,441,731       444,433             4.82%

总付息负债             548,631,953       8,081,688            2.95%        468,510,687    7,640,331             3.26%

利息净收入                               6,567,367                                        5,620,996

净利差(NIS)                                                 2.38%                                             2.37%

净息差(NIM)                                                 2.39%                                             2.39%

       注:(1)生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数。

       (2)一般贷款中不包含贴现、垫款。

       (3)净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率;净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。

       下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。
                                                                                                 单位:(人民币)千元
                                                             2015 年 1-6 月对比 2014 年 1-6 月
                                                            增(减)因素                            增(减)
                                               规模                           利率                     净值
资产

一般贷款                                     942,932                       (298,553)                  644,379

证券投资                                    2,193,567                      (102,113)                2,091,454

存放央行款项                                  70,556                        (8,129)                   62,427

存拆放同业和其他金融机构款项                (979,333)                      (431,200)              (1,410,533)

利息收入变动                                2,229,398                      (841,670)                1,387,728

负债

客户存款                                     709,696                         90,275                   799,971

同业和其他金融机构存拆放款项                (929,057)                      (659,024)              (1,588,081)

应付债券                                    1,247,411                       (17,944)                1,229,467

利息支出变动                                1,306,593                      (865,236)                  441,357


                                                       10
                                                                宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

净利息收入变动                                  922,804             23,567                     946,371


    净利差和净息差

    报告期内,公司通过资产结构调整和利率定价管理,实现净利差和净息差稳中有升:净利差2.38%,

比上年同期提升1个基点;净息差2.39%,与上年同期持平。

    (1)利息收入

    2015年上半年,公司实现利息收入156.80亿元,比上年同期增长12.05%,主要是由于生息资产规模的

扩张和结构的优化。

    贷款利息净收入(不含贴现、垫款)

    2015年上半年,公司一般贷款利息收入(不含贴现、垫款)62.99亿元,比上年同期增加6.44亿元,

增长11.40%。2015年上半年,公司一般贷款平均收益率6.74%,比上年同期下降0.32个百分点。

    下表列出所示期间公司一般贷款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收益率情况。

                                                                                        单位:(人民币)千元
                               2015 年 1-6 月                                 2014 年 1-6 月
                  平均余额       利息收入          平均收息率   平均余额         利息收入         平均收息率

公司贷款         129,513,796    4,165,185            6.43%      117,902,526        4,069,257         6.90%

个人贷款         57,496,412     2,133,760            7.42%       42,379,674        1,585,308         7.48%

贷款总额         187,010,208    6,298,944            6.74%      160,282,200        5,654,565         7.06%


    证券投资利息收入

    2015年上半年,公司证券投资利息收入68.69亿元,比上年同期增加20.91亿元,证券投资平均收益率

5.55%,较上年同期下降0.08个百分点。

    存拆放同业和其他金融机构款项利息收入

    2015年上半年,公司存拆放同业和其他金融机构款项利息收入10.10亿元,比上年同期减少14.11亿元,

存拆放同业和其他金融机构款项平均收益率3.93%,比上年同期下降1.68个百分点。

    (2)利息支出

    2015年上半年,公司利息支出80.82亿元,比上年同期增加4.41亿元,增长5.78%。主要是付息负债规

模的扩张及客户存款付息率的上升。



                                                      11
                                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

       客户存款利息支出

       2015 年上半年,公司客户存款利息支出 37.42 亿元,比上年同期增加 8.00 亿元,增长 27.19%。

       下表列出所示期间公司存款及个人存款的平均余额、利息支出和平均付息率。

                                                                                                  单位:(人民币)千元
                                 2015 年 1-6 月                                     2014 年 1-6 月
                     平均余额       利息支出          平均付息率      平均余额        利息支出        平均付息率
对公客户存款

活期               114,396,089      522,256             0.91%        95,309,187        366,037           0.77%

定期               145,188,122     2,066,085            2.85%        111,829,067      1,676,106          3.00%

小计               259,584,211     2,588,340            1.99%        207,138,254      2,042,143          1.97%

对私客户存款

活期               21,875,665        48,237             0.44%        19,856,433        45,896            0.46%

定期               60,565,883      1,105,284            3.65%        48,557,374        853,851           3.52%

小计               82,441,548      1,153,521            2.80%        68,413,807        899,747           2.63%

合计               342,025,758     3,741,861            2.19%        275,552,061      2,941,890          2.14%


       同业和其他金融机构存拆放款项利息支出

       2015 年上半年,公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 26.66 亿元,比上年同期减少 15.88 亿

元,平均付息率 3.91%,较上年同期降低 0.97 个百分点。

       已发行债务利息支出

       2015 年上半年,公司已发行债务利息支出 16.74 亿元,比上年同期增加 12.29 亿元,平均成本率 4.77%,

较上年同期降低 0.05 个百分点。

       2、非利息收入

       2015 年上半年,公司实现非利息收入 14.09 亿元,提高了 49.68%,其中手续费及佣金净收入 17.43

亿元,同比增长 41.42%。

       非利息收入主要构成

                                                                                                  单位:(人民币)千元
                     项目                         2015 年 1-6 月   2014 年 1-6 月       增减额             增长率

手续费及佣金收入                                   1,938,343        1,326,165          612,178             46.16%

减:手续费及佣金支出                               (195,287)         (93,659)         (101,628)           108.51%

手续费及佣金净收入                                 1,743,056        1,232,506          510,550             41.42%


                                                           12
                                                                宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他非利息收益                             (333,669)        (290,934)        (42,735)            14.69%

合计                                       1,409,387         941,572         467,815             49.68%


       手续费及佣金净收入

                                                                                        单位:(人民币)千元
                     项目                 2015 年 1-6 月   2014 年 1-6 月     增减额             增长率

结算类业务                                   104,623          85,274          19,349             22.69%

银行卡业务                                   955,372          608,688         346,684            56.96%

代理类业务                                   449,281          433,997         15,284              3.52%

担保类业务                                   134,362          65,608          68,754            104.80%

承诺类业务                                   32,943           31,283           1,660              5.31%

托管类业务                                   110,916          72,705          38,211             52.56%

咨询类业务                                   49,380           13,819          35,561            257.33%

其他                                         101,466          14,791          86,675            586.00%

手续费及佣金收入                           1,938,343        1,326,165         612,178            46.16%

减:手续费及佣金支出                       (195,287)         (93,659)        (101,628)          108.51%

手续费及佣金净收入                         1,743,056        1,232,506         510,550            41.42%

       2015 年上半年,公司借助综合金融优势,优化业务发展结构,同时子公司的盈利贡献不断增大,推进
中间业务收入快速增长。

       银行卡业务收入 9.55 亿元,同比增加 3.47 亿元,增长 56.96%,主要是银行卡结算业务收入增加;

       担保类业务收入 1.34 亿元,同比增长 104.80%,主要是银行保函业务收入增长较快;

       托管类业务收入 1.11 亿元,同比增长 52.56%,主要是证券、基金、信托托管业务收入增长较快。

       其他类业务收入 1.01 亿元,同比增长 586.00%,主要是基金子公司的管理费业务收入大幅增长。


       3、业务及管理费用

       2015 年上半年,公司实施严格的成本控制,不断提升财务管理规范化和精细化水平,切实提高投入产
出效率,费用管控成效显著,公司上半年控制成本收入比 30.07%,比上年同期下降 1.56 个百分点。

       业务及管理费 27.09 亿元,比上年同期增长 17.41%,增速显著低于去年同期;其中,员工费用比上年
同期增长 4.99%,业务费用比上年同期增长 44.96%,主要是网点增加和业务规模增长所致。

       下表为所示期间公司业务及管理费的主要构成。

                                                                                        单位:(人民币)千元
                     项目                 2015 年 1-6 月   2014 年 1-6 月     增减额             增长率



                                                   13
                                                                               宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

员工费用                                         1,513,328                1,441,458            71,870                4.99%

业务费用                                             927,628                639,914            287,714            44.96%

固定资产折旧                                         162,146                139,173            22,973             16.51%

长期待摊费用摊销                                     51,444                 53,975             (2,531)           (4.69%)

无形资产摊销                                         28,132                 12,132             16,000            131.88%

税费                                                 26,105                 20,399             5,706              27.97%

合计                                             2,708,783                2,307,051            401,732            17.41%


       4、资产减值损失

       2015 年上半年,资产减值损失 13.48 亿元,比上年增加 6.48 亿元,增长 92.53%,主要原因:一是 2015

年上半年贷款总量稳步提升,公司继续按照稳健、审慎的原则计提拨备;二是基于各类经营性资产的增长

和结构调整与自身业务发展战略考虑,适当加提了贷款减值准备,进一步提升了抵御风险能力。

                   项目                      2015 年 1-6 月               2014 年 1-6 月         增减额              增长率

贷款减值损失                                   1,348,224                     700,181            648,043              92.55%

抵债资产减值准备                                         -                      72                (72)                 -

合计                                           1,348,224                     700,253            647,971              92.53%


       (三)资产负债表分析

       1、资产

                                                                                                         单位:(人民币)千元
                                2015 年 6 月 30 日                 2014 年 12 月 31 日                    期间变动
           项目
                                金额             占比                金额              占比       金额         占比(百分点)

现金及存放中央银行款项      61,575,210          9.37%             70,953,938          12.80%   (9,378,728)           (3.43)

存放同业款项                28,912,249          4.40%             30,447,600          5.49%    (1,535,351)           (1.09)

贵金属                         5,160                 -                -                 -           -                  -

拆出资金                      1,676,750         0.26%              2,866,596          0.52%    (1,189,846)           (0.26)

以公允价值计量且其变动
                              8,560,927         1.30%              8,878,979          1.60%     (318,052)            (0.30)
计入当期损益的金融资产

衍生金融资产                  2,442,743         0.37%              1,293,140          0.23%     1,149,603             0.14

买入返售金融资产              4,960,511         0.75%             17,079,001          3.08%    (12,118,490)          (2.33)

应收利息                      2,872,363         0.44%              3,015,047          0.54%     (142,684)            (0.10)

发放贷款及垫款              225,900,197         34.37%            204,749,878         36.97%   21,150,319            (2.60)

可供出售金融资产            190,461,485         28.98%            120,109,026         21.68%   70,352,459             7.30

持有至到期投资              23,735,600          3.61%             16,569,101          2.99%     7,166,499             0.62



                                                             14
                                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

应收款项类投资           98,867,967         15.04%         71,554,844        12.91%        27,313,123               2.13

投资性房地产              16,596                  -          16,596            -                -                    -

固定资产                 3,345,353           0.51%          3,352,019        0.60%          (6,666)             (0.09)

无形资产                  182,070            0.03%          208,642          0.04%          (26,572)            (0.01)

递延所得税资产            753,836            0.11%          769,245          0.14%          (15,409)            (0.03)

其他资产                 3,043,568           0.46%          2,248,966        0.41%          794,602                 0.05

资产总计                657,312,585         100.00%        554,112,618        100%        103,199,967                -

    (1)贷款及垫款


    截至 2015 年 6 月 30 日,公司贷款和垫款总额 2,316.83 亿元,扣除贷款损失准备 57.83 亿元后净额

为 2,259.00 亿元,比上年度末增长 10.33%,占资产总额的比例 34.37%,比上年度末降低 2.60 个百分点。

    企业贷款

    截至 2015 年 6 月 30 日,公司企业贷款总额 1,303.48 亿元,占贷款和垫款总额的 56.26%,比上年度

末减少 4.58 个百分点。2015 年上半年,公司加大客户和产品结构的调整,增加对小微企业、涉农领域的

贷款投放,实现贷款结构优化,多元化满足客户融资需求。

    票据贴现

    截至 2015 年 6 月 30 日,票据贴现 100.44 亿元,占贷款和垫款总额的 4.34%,比上年度末减少 0.19

个百分点。公司根据信贷投放进度,灵活调控票据融资规模,提高票据贴现综合回报。

    个人贷款

    截至 2015 年 6 月 30 日,个人贷款总额 912.91 亿元,占贷款和垫款总额的 39.40%,比上年度末提升

4.77 个百分点。2015 年上半年,公司顺应市场形势变化,夯实个贷客户群,加大对个人消费贷款和信用

卡贷款的投放力度,实现个贷收入的较快增长。

                                                                                                    单位:(人民币)千元


                                          2015 年 6 月 30 日                              2014 年 12 月 31 日
                 行业
                                         金额                  比例                  金额                       比例

公司贷款和垫款                      130,348,090             56.26%            127,804,398                  60.84%

    贷款                            123,227,788             53.18%            123,301,697                  58.70%

    贸易融资                          5,945,302              2.57%             4,502,701                   2.14%

    应收融资租赁款                    1,175,000              0.51%                    -                         -



                                                      15
                                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

贴现                                 10,044,117               4.34%                9,522,435                 4.53%

个人贷款和垫款                       91,291,264               39.40%              72,735,349                34.63%

       个人消费贷款                  85,826,485               37.04%              66,652,085                31.73%

       个体经营贷款                   3,918,131               1.69%                4,492,093                 2.14%

       个人住房贷款                   1,546,648               0.67%                1,591,171                 0.76%

总额                                 231,683,471              100.00%             210,062,182               100.00%

       (2)证券投资

       公司证券投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。

       按持有目的划分的投资结构

                                                                                                    单位:(人民币)千元
                                                      2015 年 6 月 30 日                       2014 年 12 月 31 日
                        项目
                                                    金额                 占比             金额                 占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
                                                  8,560,927             2.66%           8,878,979             4.09%


可供出售金融资产                              190,461,485               59.22%         120,109,026            55.32%

持有至到期投资                                23,735,600                7.38%          16,569,101             7.63%

应收款项类投资                                98,867,967                30.74%         71,554,844             32.96%

合计                                          321,625,979               100.00%        217,111,950           100.00%



       持有的面值最大的十只金融债券情况

                                                                                                    单位:(人民币)千元

             债券种类              面值余额                利率%                    到期日                 减值准备

          2014 年金融债券           490,000                   4.33                 2017/10/17                        -

          2014 年金融债券           410,000                   5.25                  2017/4/8                         -

          2014 年金融债券           360,500                   5.30                 2017/7/24                         -

          2015 年金融债券           300,000                   3.85                  2018/1/8                         -

          2014 年金融债券           260,000                   5.75                 2019/1/14                         -

          2015 年金融债券           270,000                   4.18                  2018/4/3                         -

          2014 年金融债券           220,000                   5.25                  2017/4/8                         -

          2014 年金融债券           220,000                   4.33                 2017/10/17                        -

          2015 年金融债券           220,000                   4.29                  2025/4/7                         -

          2014 年金融债券           200,000                   5.80                  2016/1/3                         -

       (3)衍生金融工具


                                                      16
                                                                     宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文
                                                                                                 单位:(人民币)千元
                                                                   2015 年 6 月 30 日
             衍生金融工具
                                        合约/名义金额                资产公允价值                负债公允价值

外汇远期                                     11,294,326                 22,784                      81,258

货币掉期                                 253,139,072                  1,028,666                   1,105,416

利率互换                                 478,294,228                  1,231,552                   1,282,700

货币互换                                      737,810                     488                       1,610

期权合同                                     4,172,366                 159,253                      97,511

合计                                     747,637,802                  2,442,743                   2,568,495


       报告期内,公司为交易使用下述衍生金融工具:

       互换合同:是指在约定期限内交换现金流的承诺。公司主要包括利率互换和货币利率互换。

       利率互换是指在约定期限内,交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互换双方按同货币同

金额以固定利率换得浮动利率或以一种浮动利率换得另一种浮动利率,到期互以约定的利率支付对方利

息。

       货币利率互换是以不同的货币不同的利率进行交换,合约到期时本金换回的交易。

       远期合同:是指在未来某日、以特定价格购置或出售一项金融产品的合同。

       期权合同:期权是一种选择权,即拥有在一定时间内以一定价格(执行价格)出售或购买一定数量的
标的物的权利。

       资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对
比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映公司所面临的信用风险或市场
风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率的波动,衍生金融产品的估值可能产生对
银行有利(资产)或不利(负债)的影响,这些影响可能在不同期间有较大的波动。

         (4)表内外应收利息及坏账准备情况
                                                                                                 单位:(人民币)千元

              项目                期初余额              本期增减      期末余额          坏帐准备余额         计提方法

 表内应收利息                     3,015,047          (142,684)       2,872,363               -               个别认定

 贷款表外应收利息                  225,886               50,343        276,229               -                  -




         (5)抵债资产及减值准备计提情况


       截至 2015 年 6 月 30 日,公司抵债资产的总额 1.15 亿元,未计提减值准备,抵债资产净值为 1.15 亿

                                                         17
                                                                          宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

元。

                                                                                                    单位:(人民币)千元

                         土地、房屋及建筑物                                                         115,131

                               其他                                                                   150

                               小计                                                                 115,281

                         抵债资产减值准备                                                              -

                           抵债资产净值                                                             115,281


       2、负债

       截至 2015 年 6 月 30 日,公司负债总额 6,192.08 亿元,比上年度末增加 992.60 亿元,增长 19.09%,
主要是各类存款和发行的同业存单增加。

                                                                                                    单位:(人民币)千元
                               2015 年 6 月 30 日              2014 年 12 月 31 日                  期间变动
           项目
                               金额             占比            金额           占比         金额            占比(百分点)

向中央银行借款                   -                  -            -              -            -                   -

同业及其他金融机构存放
                            93,262,444         15.07%        86,634,335       16.66%     6,628,109             (1.59)
款项

拆入资金                    12,812,572         2.07%         14,071,981       2.71%     (1,259,409)            (0.64)

以公允价值计量且其变动
                             1,114,602         0.18%         1,272,100        0.24%      (157,498)             (0.06)
计入当期损益的金融负债

衍生金融负债                 2,568,495         0.41%         1,303,488        0.25%      1,265,007              0.16

卖出回购金融资产款          21,261,804         3.43%         28,155,132       5.41%     (6,893,328)            (1.98)

吸收存款                    358,182,928        57.85%        306,531,829      58.97%     51,651,099            (1.12)

应付职工薪酬                  694,721          0.11%         1,098,768        0.21%      (404,047)             (0.10)

应交税费                      844,519          0.14%          795,134         0.15%        49,385              (0.01)

应付利息                     5,597,662         0.90%         5,587,627        1.07%        10,035              (0.17)

应付债券                    95,487,137         15.42%        50,655,391       9.74%      44,831,746             5.68

递延收益                      200,751          0.03%           29,496         0.01%       171,255               0.02

递延所得税负债                 4,413                -          3,871            -           542                  -

其他负债                    27,176,360         4.39%         23,809,254       4.58%      3,367,106             (0.19)

负债总计                    619,208,408       100.00%        519,948,406       100%      99,260,002                  -

       客户存款

       公司一直重视并积极拓展存款业务,客户存款保持稳定增长。截至 2015 年 6 月 30 日,公司客户存款
总额 3,581.83 亿元,比上年度末增加 516.51 亿元,增长 16.85%,占公司负债总额的 57.85%。

                                                        18
                                                                               宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

       下表列出截至 2015 年 6 月 30 日,公司按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。

                                                                                                          单位:(人民币)千元
                                                    2015 年 6 月 30 日                          2014 年 12 月 31 日
                  项目
                                               余额                     占比                 余额                   占比
对公客户存款

活期                                       126,487,639                 35.31%             101,446,377            33.09%

定期                                       147,913,508                 41.30%             130,879,244            42.70%

小计                                       274,401,147                 76.61%             232,325,621            75.79%

对私客户存款

活期                                       22,767,999                  6.36%              21,696,287                7.08%

定期                                       61,013,782                  17.03%             52,509,921             17.13%

小计                                       83,781,781                  23.39%             74,206,208             24.21%

合计                                       358,182,928                 100.00%            306,531,829           100.00%

       截至 2015 年 6 月 30 日,公司企业客户存款占客户存款总额的比例 76.61%,比上年度末提升 0.82 个
百分点;个人客户存款占客户存款总额的比例 23.39%,比上年度末下降 0.82 个百分点。


       截至 2015 年 6 月 30 日,活期存款占客户存款总额的比例 41.67%,较 2014 年末提升 1.50 个百分点。

其中,企业客户活期存款占客户存款的比例 35.31%,比上年度末提升 2.22 个百分点;个人客户活期存款

占客户存款的比例 6.36%,比上年度末下降 0.72 个百分点。

       3、股东权益

                                                                                                          单位:(人民币)千元
                              2015 年 6 月 30 日                2014 年 12 月 31 日                      期间变动
           项目
                              金额           占比               金额              占比          金额         占比(百分点)

股本                        3,249,829       8.53%          3,249,829              9.51%             -               (0.98)

资本公积                  10,598,201        27.81%         10,598,201            31.02%             -               (3.21)

其他综合收益                681,679         1.79%           309,130               0.90%        372,549               0.89

盈余公积                    2,531,957       6.64%          2,531,957              7.41%             -               (0.77)

一般风险准备                5,053,525       13.26%         4,054,719             11.87%        998,806               1.39

未分配利润                15,900,155        41.74%         13,347,261            39.08%       2,552,894              2.66

归属于母公司股东的权益    38,015,346        99.77%         34,091,097            99.79%       3,924,249             (0.02)

少数股东权益                 88,831         0.23%            73,115               0.21%        15,716                0.02

股东权益合计              38,104,177       100.00%         34,164,212             100%        3,939,965               -


       (四)资产质量分析



                                                           19
                                                                          宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文
       2015 年上半年公司进一步加强全面风险管理,提升风险管理水平,提高风险抵御能力。同时,加大不
良资产清收处置力度,资产质量保持稳定。

       截至 2015 年 6 月 30 日,公司贷款总额 2,316.83 亿元,比上年度末增加 216.21 亿元,增长 10.29%;
不良贷款率 0.89%,与上年度末持平;贷款拨备率 2.50%,比上年度末略降 0.03 个百分点。

       报告期末贷款资产质量情况

                                                                                                       单位:(人民币)千元
                                 2015 年 6 月 30 日            2014 年 12 月 31 日                     期间变动
          五级分类
                           贷款和垫款金额        占比     贷款和垫款金额        占比        数额增减         占比(百分点)

非不良贷款小计:               229,631,135      99.11%        208,199,352      99.11%      21,431,783                -

正常                           225,706,697      97.42%        204,479,949      97.34%      21,226,748               0.08

关注                           3,924,438        1.69%         3,719,403        1.77%         205,035              (0.08)

不良贷款小计:                 2,052,336        0.89%         1,862,830        0.89%         189,506                 -

次级                            874,610         0.38%          543,229         0.26%         331,381                0.12

可疑                            930,835         0.40%          881,732         0.42%          49,103              (0.02)

损失                            246,891         0.11%          437,869         0.21%        (190,978)             (0.10)

客户贷款合计                   231,683,471     100.00%        210,062,182     100.00%      21,621,289                -




       报告期末贷款按行业划分占比情况

                                                                                                       单位:(人民币)千元
                                                                                       2015 年 6 月 30 日
                           行业
                                                                              金额                          比例

农、林、牧、渔业                                                             774,124                        0.33%

采矿业                                                                       212,507                        0.09%

制造业                                                                      36,873,675                      15.93%

电力、燃气及水的生产和供应业                                                1,640,408                       0.71%

建筑业                                                                      9,071,483                       3.92%

交通运输、仓储及邮政业                                                      3,943,963                       1.70%

信息传输、计算机服务和软件业                                                1,998,059                       0.86%

商业贸易业                                                                  23,771,567                      10.26%

住宿和餐饮业                                                                 886,926                        0.38%

金融业                                                                      4,354,461                       1.88%

法人一手房按揭                                                                6,143                         0.00%

公司经营性物业贷款                                                          7,229,387                       3.12%


                                                         20
                                                     宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

租赁和商务服务业                                      22,758,334                       9.82%

科学研究、技术服务和地质勘察业                         524,494                         0.23%

水利、环境和公共设施管理和投资业                      9,154,145                        3.95%

房地产开发                                            11,471,083                       4.95%

城建类贷款                                            1,828,550                        0.79%

居民服务和其他服务业                                   269,447                         0.12%

教育                                                   930,890                         0.40%

卫生、社会保障和社会福利业                             390,675                         0.17%

文化、体育和娱乐业                                     396,287                         0.17%

公共管理和社会组织                                    1,905,600                        0.82%

个人贷款                                              91,291,263                       39.40%

合计                                                 231,683,471                       100.00%




       报告期末公司贷款按地区划分占比情况

                                                                                单位:(人民币)千元
                                                                  2015 年 6 月 30 日
                             地区
                                                        金额                            比例

浙江省                                               149,348,062                       64.46%

  其中:宁波市                                       118,034,500                       50.95%

上海市                                               19,633,439                         8.47%

江苏省                                               45,056,551                        19.45%

广东省                                                9,212,323                         3.98%

北京市                                                8,433,096                         3.64%

贷款和垫款总额                                       231,683,471                       100.00%




       报告期末公司贷款按担保方式划分占比情况

                                                                                单位:(人民币)千元
                                                                  2015 年 6 月 30 日
                         担保方式
                                                        金额                            比例

信用贷款                                             81,234,240                        35.06%

保证贷款                                             54,624,184                        23.58%

抵押贷款                                             79,829,670                        34.46%

质押贷款                                             15,995,377                         6.90%



                                                21
                                                                       宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

贷款和垫款总额                                                         231,683,471                      100.00%




       报告期末公司最大十家客户贷款情况

                                                                                                    单位:(人民币)千元

                           所属行业                                     贷款余额                    占资本净额比例

公共管理、社会保障和社会组织                                            1,246,900                        2.40%

水利、环境和公共设施管理业                                               914,600                         1.74%

公司经营性物业贷款                                                       625,848                         1.19%

房地产开发                                                               505,000                         0.96%

交通运输、仓储和邮政业                                                   500,000                         0.95%

租赁和商务服务业                                                         485,000                         0.92%

房地产开发                                                               419,000                         0.80%

制造业                                                                   400,632                         0.76%

房地产开发                                                               400,000                         0.76%

建筑业                                                                   400,000                         0.76%

合计                                                                    5,896,980                       11.24%

资本净额                                                                               52,451,058




       按逾期期限划分的贷款分布情况

                                                                                                    单位:(人民币)千元
                                              2015 年 6 月 30 日                          2014 年 12 月 31 日
                                           金额         占贷款总额百分比               金额           占贷款总额百分比

逾期 3 个月以内                          866,280               0.37%                 1,940,271              0.92%

逾期 3 个月至 1 年                      1,912,517              0.83%                 1,352,866              0.64%

逾期 1 年以上至 3 年以内                 639,971               0.28%                  750,394               0.36%

逾期 3 年以上                             49,067               0.02%                  18,237                0.01%

逾期贷款合计                            3,467,835              1.50%                 4,061,768              1.93%




       贷款呆账准备金计提和核销的情况

                                                                                                    单位:(人民币)千元
             项目                2015 年 6 月 30 日            2014 年 12 月 31 日               2013 年 12 月 31 日

期初余额                              5,312,304                    3,887,496                         3,052,914


                                                       22
                                                               宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

本期计提                       1,348,224                    2,420,150                  1,319,252

本期收回                        83,469                       29,110                       645

其中:收回原转销贷款及垫
                                83,469                       29,110
款导致的转回                                                                              645

本期核销                       (960,723)                    (983,145)                  (457,033)

已减值贷款利息回拨                 0                        (41,307)                    (28,282)

期末余额                       5,783,274                    5,312,304                  3,887,496

    公司采用个别评估及组合评估两种方式,在资产负债表日对贷款的减值损失进行评估。

    对于单项金额重大的贷款,公司采用个别方式进行减值测试,如有客观证据显示贷款已出现减值,其
减值损失金额的确认,以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回现金流折现价值之间的差额计量,并计入
当期损益。

    对于单项金额不重大的贷款,及以个别方式评估但没有客观证据表明已出现减值的贷款,将包括在具
有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试,根据测试结果,确定组合方式评估的贷款减值准备计提
水平。


    (五)现金流量表分析

    经营活动产生的现金净流入 382.78 亿元。其中,现金流入 734.09 亿元,比上年同期减少 32.72 亿元,
主要是同业存放款项减少;现金流出 351.31 亿元,比上年同期增加 30.28 亿元,主要是客户贷款及垫款
增加。

    投资活动产生的现金净流入-966.03 亿元。其中,现金流入 74.37 亿元,比上年同期减少 411.35 亿元,
主要是收回投资收到的现金流入减少;现金流出 1040.40 亿元,比上年同期增加 167.99 亿元,主要是投
资支付的现金流出增加。

    筹资活动产生的现金净流入 450.11 亿元。其中,现金流入 454.00 亿元,主要是发行二级资本债和同
业存单的现金流入;现金流出 3.89 亿元,主要是由于偿付债券利息支出。

                                                                                     单位:(人民币)千元


                     项目                  2015 年 1-6 月        2014 年 1-6 月            变动

经营活动现金流入小计                        73,409,233            76,681,014            (3,271,781)

经营活动现金流出小计                        35,131,441            32,103,448             3,027,993

经营活动产生的现金流量净额                  38,277,792            44,577,566            (6,299,774)

投资活动现金流入小计                        7,437,404             48,572,218           (41,134,814)

投资活动现金流出小计                       104,040,471            87,241,116            16,799,355

投资活动产生的现金流量净额                 (96,603,067)          (38,668,898)          (57,934,169)



                                                 23
                                                                     宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

筹资活动现金流入小计                           45,400,000                      0                  45,400,000

筹资活动现金流出小计                              388,900                  5,000,000             (4,611,100)

筹资活动产生的现金流量净额                     45,011,100                 (5,000,000)             50,011,100

现金及现金等价物净增加额                       (13,314,963)                898,935               (14,213,898)


    (六)分部分析

                                                                                                单位:(人民币)千元
   2015 年 1-6 月          公司业务    个人业务               资金业务             其他业务            合计

利息净收入                 3,489,384   1,603,515              2,505,175                 -           7,598,074

手续费及佣金净收入         682,123      998,033                62,900                   -           1,743,056

投资收益                      -            -                  (70,329)                  -            (70,329)

公允价值变动损益              -            -                  (97,524)                  -            (97,524)

汇兑损益                      -            -                  (181,109)                 -           (181,109)

其他业务收入/成本             -            -                     -                     8,797          8,797

营业税金及附加             189,427      109,678               207,317                   -            506,422

业务及管理费               1,127,868    832,475               748,440                   -           2,708,783

资产减值损失               815,279      532,945                  0                      -           1,348,224

营业利润                   2,038,933   1,126,450              1,263,356                8,797        4,437,536

营业外收支净额                -            -                     -                     (633)          (633)

利润总额                   2,038,933   1,126,450              1,263,356                8,164        4,436,903

资产总额               153,012,014     99,795,776           402,687,486            1,817,309       657,312,585

负债总额               278,147,140     84,925,490           228,854,588            27,281,190      619,208,408

   2014 年 1-6 月          公司业务    个人业务               资金业务             其他业务            合计

利息净收入                 3,342,814   1,219,645              1,790,261                 -           6,352,720

手续费及佣金收入           629,772      601,685                1,049                    -           1,232,506

投资收益                      -            -                   91,657                   -             91,657

公允价值变动损益              -            -                  401,739                   -            401,739

汇兑损益                      -            -                  (803,573)                 -           (803,573)

其他业务收入/成本             -            -                     -                     3,364          3,364

营业税金及附加             297,323      131,219               (14,958)                  -            413,584

业务及管理费               1,265,147    734,070               307,834                   -           2,307,051

资产减值损失               421,014      279,239                  -                      -            700,253

营业利润                   1,989,102    676,802               1,188,257                3,364        3,857,525

营业外收支净额                -            -                     -                  (13,061)         (13,061)

利润总额                   1,989,102    676,802               1,188,257              (9,697)        3,844,464



                                                     24
                                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

资产总额                148,126,365       69,521,241          304,609,599             1,971,698         524,228,902

负债总额                234,355,820       77,438,320          167,605,267             15,608,681        495,008,088


    (七)其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额

                                                                                                    单位:(人民币)千元

                 项目                   2015 年 6 月 30 日            2014 年 12 月 31 日          2013 年 12 月 31 日

1、主要表外风险资产

     开出信用证                            15,583,121                    15,629,215                    24,015,051

     银行承兑汇票                          78,975,858                    50,545,875                    40,924,641

     开出保函                              16,649,352                    13,480,670                    8,074,604

     贷款承诺                              56,510,348                    52,232,448                    31,404,156

2、资本性支出承诺                            474,611                       393,977                      541,402

3、经营性租赁承诺                           1,834,340                     1,597,734                    1,481,522

4、对外资产质押承诺                        21,300,000                    28,280,000                    30,033,700

    公允价值计量情况

                                                                                                    单位:(人民币)千元
                                                    本期公允价值变        计入权益的累计      本期计提
                项目                  期初金额                                                               期末金额
                                                          动损益            公允价值变动       的减值
  以公允价值计量且其变动计入当
                                       8,878,979         (44,562)                 -                -         8,560,927
期损益的金融资产

  衍生金融资产                         1,293,140         1,265,844                -                -         2,442,743

  可供出售金融资产                    120,095,776            -                219,911              -        190,461,485

金融资产小计                          130,267,895        1,221,282            219,911              -        201,465,155

  以公允价值计量且其变动计入当
                                      (1,272,100)         22,067                  -                -        (1,114,602)
期损益的金融负债

  衍生金融负债                        (1,303,488)       (1,392,917)               -                -        (2,568,495)

金融负债小计                          (2,575,588)       (1,370,850)               -                -        (3,683,097)

    关于公司公允价值计量的说明:

    ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产,或初始确认时就被管理层
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为在短期内出售而持有的
金融资产和衍生金融工具。这类金融资产在持有期间将取得的收益和期末以公允价值计量的公允价值变动
计入当期投资损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值
变动损益。

    ⑵可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产,或未划分为贷款和应收款项类投


                                                        25
                                                           宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产。在后续
计量期间,该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产的公允价值变动所带来的未实现损益,在该
金融资产被终止确认或发生减值之前,列入资本公积(其他资本公积)。在该金融资产被终止确认或发生
减值时,以前计入在资本公积中的累计公允价值变动应转入当期损益。与可供出售金融资产相关的利息收
入计入当期损益。

    ⑶公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分为交易性金融负债和初始确认时管理层
就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债包括为交易而持有的金融负
债和衍生金融工具。这类金融负债按以公允价值作为初始确认金额相关费用计入当期损益;持有期间将支
付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值的变动均计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    ⑷投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。公司的投资性房地产所在
地有活跃的房地产交易市场,能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,
从而能对投资性房地产的公允价值进行估计,故公司对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。外购、
自行建造等取得的投资性房地产,按成本价确认投资性房地产的初始金额。将固定资产转换为投资性房地
产的,按其在转换日的公允价值确认投资性房地产的初始金额,公允价值大于账面价值的,差额计入资本
公积(其他资本公积),公允价值小于账面价值的计入当期损益。之后,每个资产负债表日,投资性房地
产按公允价值计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。

    外币金融资产情况

                                                                                    单位:(人民币)千元
                                          本期公允价值   计入权益的累计   本期计提的减
               项目          期初金额                                                       期末金额
                                           变动损益      公允价值变动          值

金融资产:

现金及存放中央银行款项        658,854          -               -               -           1,397,757

存放同业款项                 1,991,106         -               -               -           3,505,534

拆出资金                      266,686          -               -               -               0

衍生金融资产                  946,322      (750,342)           -               -            195,980

发放贷款及垫款               10,790,780        -               -            (48,576)       9,300,028

应收款项类投资                62,020           -               -               -            196,974

其他金融资产                   2,833           -               -               -             2,289

金融资产小计                 14,718,601    (750,342)           0            (48,576)       14,598,562

金融负债:

同业及其他金融机构存放款项   12,518,450        -               -               -           11,991,500

拆入资金                     10,217,481        -               -               -           10,927,572


                                              26
                                                                            宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

衍生金融负债                               197,479           465,612               -               -             663,091

吸收存款                               14,481,152                  -               -               -           24,953,872

其他金融负债                               321,228                 -               -               -             212,979

金融负债小计                           37,735,790            465,612               0               0           48,749,014


    (八)变动幅度在 30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因

                                                                                                        单位:(人民币)千元

                                                                        比上年同期
       项 目                  2015 年 1-6 月         2014 年 1-6 月                                主要原因
                                                                           增减

手续费及佣金收入               1,938,343              1,326,165           46.16%       银行卡、托管、投行等手续费收入增加

手续费及佣金支出                 195,287                  93,659         108.51%            金融市场交易服务费增加

投资收益                        (70,329)                  91,657        (176.73%)            金融资产投资交易差价

公允价值变动收益                (97,524)                401,739         (124.28%)          衍生金融工具公允价值下降

汇兑收益                       (181,109)              (803,573)          (77.46%)        市场汇率波动对汇兑损益的影响

资产减值损失                   1,348,224                700,253           92.53%          贷款规模增加,拨备计提增加

           项目          2015 年 6 月 30 日       2014 年 12 月 31 日   比年初增减                 主要原因

  拆出资金                     1,676,750              2,866,596          (41.51%)       拆放同业和其他金融机构资金减少

  衍生金融资产                 2,442,743              1,293,140           88.90%               公允价值估值变化

  买入返售金融资产             4,960,511              17,079,001         (70.96%)            买入返售债券规模减少

  可供出售金融资产            190,461,485            120,109,026          58.57%            可供出售类理财产品增加

  应收款项债券投资             98,867,967             71,554,844          38.17%          应收款项类资产管理计划增加

  衍生金融负债                 2,568,495              1,303,488           97.05%               公允价值估值变化

  应付债券                     95,487,137             50,655,391          88.50%         发行二级资本债和同业存单增加

  其他综合收益                   681,679                309,130          120.52%       可供出售金融资产投资重估储备增加


    二、投资状况分析

    (一)对外股权投资情况

    1、对外投资情况

                                                                                                       单位:(人民币)千元

                                               本公司占
     项目            年末数       年初数       被投资公司                               主要业务
                                               权益比例




                                                               27
                                                                      宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文
                                                     建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络,提供先进的电
                                                     子化支付技术和银行卡跨行信息交换相关的专业化服务,开展银
 中国银联股份                                        行卡技术创新;管理和经营“银联”标识,指定银行卡跨行交易
                  13,000     13,000        0.34%
 有限公司                                            业务规范和技术标准,协调和仲裁银行间跨行交易业务纠纷,组
                                                     织行业培训、业务研讨和开展国际交流,从事相关研究咨询服务;
                                                     经人民银行批准的其他相关业务。
                                                     城市商业银行资金清算中心实行会员制,各城市商业银行按自愿
 城市商业银行
                       250    250          0.83%     原则加入,且不以营利为目的,主要负责办理城市商业银行异地
 资金清算中心
                                                     资金清算事务。
 永赢基金管理                                        基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监
                  135,000    135,000       67.50%
 有限公司                                            会许可的其他业务
                                                     融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固定收益类证券投资
 永赢金融租赁                                        业务;接受承租人和租赁保证金;同业拆借;向金融机构借款;
                 1,000,000     0        100.00%
 有限公司                                            境外借款;租赁物变卖及处理业务;经济咨询;中国银监会批准
                                                     的业务。
 合计            1,148,250   148,250




    2、证券投资情况

    报告期末,本公司无证券投资。

    (二)委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

    1、委托理财情况

    报告期内,本公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

    报告期内,本公司累计发行理财产品 1244 期,销售额 1942 亿元(不含活期化理财)。报告期末,本
公司管理的理财产品续存余额为 1307.8 亿元。


    2、衍生品投资情况

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包 公司在叙做新类型衍生品之前,通过新产品委员会对各类型风险进行充分
括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操 的识别、分析和评估,采用久期、限额管控、风险价值、压力测试、授信
作风险、法律风险等)                          额度管理等方法对衍生品进行风险计量和控制。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值    报告期内公司已投资衍生品市场价格或公允价值随市场交易参数变化而
变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体 波动,衍生品估值参数按具体产品设定,与行业惯例相一致,公允价值计
使用的方法及相关假设与参数的设定              量采用中后台估值系统提供的模型方法进行估值。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原
                                              无
则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
                                              公司独立董事理解,衍生品交易业务是公司经中国人民银行、中国银行业
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专
                                              监督管理委员会批准的常规银行业务之一。报告期内,公司重视该项业务
项意见
                                              的风险管理,对衍生品交易业务的风险控制是有效的。




                                                      28
                                                            宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    报告期末衍生品投资的持仓情况

                                                                                  单位:(人民币)千元

                                                                         期末合约金额占公司报告期末归
合约种类       期初合约金额           期末合约金额      报告期损益情况
                                                                          属于母公司股东的净资产比例

外汇远期        15,740,563             11,294,326         (160,475)                 29.71%

货币掉期        165,780,139           253,139,072         (329,768)                665.89%

利率互换        230,561,606           478,294,228           42,398                 1258.15%

货币互换            147,036              737,810            1,524                   1.94%

期权合同           2,344,628           4,172,366            (428)                   10.98%

  合计          414,573,972           747,637,802         (446,749)                1966.67%


    3、委托贷款情况

    报告期末,本公司未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。

    (三)募集资金使用情况

    报告期内,公司无新增募集资金行为。

    (四)主要子公司、参股公司分析

    公司控股子公司——永赢基金管理有限公司,于 2013 年 11 月 7 日成立,注册资本 1.5 亿元人民币。

2014 年 8 月,永赢基金管理有限公司增资扩股,注册资本增至 2 亿元人民币,公司持有其 67.5%股份。永

赢基金管理有限公司主要从事基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其

他业务。截至 2015 年 6 月 30 日,永赢基金管理有限公司总资产 2.98 亿元,净资产 2.73 亿元,2015 年上

半年实现营业收入 8,759.67 万元,营业利润 6,380.78 万元,净利润 4,846.07 万元。

    公司全资子公司——永赢金融租赁有限公司,于 2015 年 5 月 26 日成立,注册资本 10 亿元人民币。

永赢金融租赁有限公司主要从事融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固定收益类证券投资业务;接

受承租人和租赁保证金;同业拆借;向金融机构借款;境外借款;租赁物变卖及处理业务;经济咨询;中

国银监会批准的其他业务。永赢金融租赁公司秉承稳健经营、科学管理、特色发展、高效服务的经营理念,

依托母公司现有的网点和客户优势,重点围绕“智能租赁”、“绿色租赁”和“民生租赁”三大业务领域,

积极拓展具备租赁业务需求的政府公用事业和中小企业客户,各项业务起步顺利,为公司盈利的稳健增长

开辟了新的来源。




                                                   29
                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    (五)非募集资金投资的重大项目情况

    报告期内,除已披露外,公司无非募集资金投资的重大项目。

    三、 风险管理

    公司在经营中主要面临以下风险:信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险、声誉风

险等。具体说明如下:

    (一)信用风险

    信用风险是指客户(或者交易对象)可能无法或者不愿意履行对公司按约定负有的义务的风险。公司

承担信用风险的资产包括各项贷款、拆放同业、买入返售资产、存放同业款项、银行账户债券投资、应收

利息、其他应收款和表外资产。公司信用风险的基本控制流程主要包括以下步骤:信贷政策制订;授信前

尽职调查;客户信用评级(或测分);担保评估;贷款审查和审批;放款;授信后管理;不良贷款管理。

    公司依据相关政策和规定,参考公司实际情况,按照贷款本金利息收回的可能性,考虑借款人的还款

能力、还款记录、还款意愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任和银行的信贷管理等因素,把贷款分为正

常类(包括正常+、正常和正常-)、关注类(包括关注+、关注和关注-)、次级类(包括次级+和次级-)

以及可疑类、损失类。该十级贷款分类制度以量化的形式揭示了贷款的实际价值和风险程度,有助于公司

准确地预警贷款中隐藏的风险,发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题,实施

多层次的风险监控和管理。同时,公司通过十级贷款分类,对不同类别的贷款提取不同比例的模拟贷款准

备金,更有针对性地进行基于风险回报的考核。

    报告期内,公司加强对信用风险的识别与管理,基于对授信区域和授信行业较上一年度变化的研究,

及时制定了2015年授信业务指导意见,更好地适应授信业务的发展;提升风险监测手段,多维度风险监测

系统一期模型已测试完成并投入应用,系统监测到的风险信息被分发至各分支机构予以确认和后续跟进,

提高了风险监控效率;明确新产品管理模式,上半年从优化新产品管理平台、开展新产品管理培训和制作

新产品管理模板三个方面,进一步做好新产品全生命周期的风险管理;强化风险管理意识,上半年对各机

构的全流程风险管理进行了非现场检查和现场检查,从分行和客户两个维度检查各项具体措施的落实情

况,全面强化贷前、贷中和贷后的风险管理意识。

    报告期末,公司信用风险集中程度主要指标如下:

    1、单一客户贷款集中度



                                               30
                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    截至2015年6月30日,公司最大单一客户贷款余额124,690万元,占资本净额5,245,106万元的比例为

2.38%,符合银监会规定的不高于10%的要求。

    2、最大单一集团客户授信集中度

    截至2015年6月30日,公司最大单一集团客户授信敞口271,940万元,占资本净额5,245,106万元的比

例为5.18%,符合银监会规定的不高于15%的要求。

    3、最大十家客户贷款比例

    截至2015年6月30日,公司最大十家企业客户贷款余额589,698万元,占资本净额5,245,106万元的比

例为11.24%。

    4、单一关联方授信比例

    截至2015年6月30日,公司最大单一关联方授信敞口254,491万元,占资本净额5,245,106万元的比例

为4.85%,符合银监会规定的不高于10%的要求。

    5、全部关联度

    截至2015年6月30日,公司全部关联方实际使用授信敞口617,337万元,占资本净额5,245,106万元的

比例为11.77%,符合银监会规定的不高于50%的要求。

    (二)流动性风险

    流动性风险包括因无法履行还款责任,或者因无法及时或以合理的价格为公司资产组合变现提供资金

所带来的风险。

    报告期内,公司严格监控各项流动性指标,合理安排资产负债期限结构,控制流动性风险;梳理外币

存贷比管理政策,加强预警管理,合理控制外币存贷比,以满足监管部门相关要求;修订流动性风险应急

预案,梳理流动性危机应急流程和措施,提高流动性风险应急管理水平;继续加强资金头寸管理,优化资

金划拨流程,提升资金管理效率,降低资金清算风险;定期开展流动性风险压力测试,确保流动性安全。

    报告期末,公司主要流动性风险指标如下:

    1、流动性比例

    截至2015年6月30日,公司流动性资产余额 12,022,974万元,流动性负债余额24,607,724万元,流动

性比例48.86%,符合银监会规定的不低于25%的要求。

    2、流动性覆盖率

                                               31
                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    截至2015年6月30日,公司合格优质流动性资产余额6,287,313万元,30天内净现金流出6,922,381万

元,流动性覆盖率90.83%,符合银监会规定的不低于70%的要求。

    3、存贷款比例

    截至2015年6月30日,公司各项贷款余额23,168,347万元(其中金融债关联贷款80亿元),各项存款

余额35,818,293万元,存贷款比例(不含金融债关联贷款)58.96%,符合银监会规定的不高于75%的要求。

    报告期内,公司资产流动性良好,存贷款比例控制合理,流动性比例较高,流动性覆盖率符合监管要

求。资产负债期限匹配程度较好,对流动性管理的压力相对不大。

    (三)市场风险

    市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化,进而对未来收益或者未

来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险。

    报告期内,公司实施常态化与应急预案相结合的市场风险管理机制,根据业务的发展,不断修订和完

善市场风险指标体系,通过市场风险管理系统的更新,不断改进市场风险指标监控手段。同时,结合头寸

及市场变动情况,制定合适的压力测试流程,深度揭示市场风险薄弱环节,提升风险预警能力;根据市场

非常态波动与交易对手发生重大信用风险与操作风险,制订了相应应急预案。市场风险管理部每日对交易

账户限额执行情况进行监测,对交易账户进行市值重估和VaR计量,并定期向高级管理层、风险管理委员

会、董事会和监管部门报告市场风险状况。

    报告期末,公司主要市场风险指标如下:

    1、利率风险敏感度

    截至2015年6月30日,利率上升200个基点对公司净值影响值为-526,482万元,资本净额5,245,106万

元,利率风险敏感度-10.04%。

    2、外汇敞口头寸比例

    截至2015年6月30日,公司累计外汇敞口头寸余额262,209万元,资本净额5,245,106万元,累计外汇

敞口头寸比例5.00%,符合银监会规定的不高于20%的要求。

    (四)操作风险

    操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。操作风险主要来


                                             32
                                                           宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

源于四类风险因素:人员风险、流程风险、系统风险、外部事件风险。

    报告期内,公司强化操作风险管理工具运用,开展了触发式操作风险与控制自我评估、关键风险指标

总分行差异化预警、操作风险事件核对、检查和补录等工作,强化预警信息的分析、处置和监控;完善操

作风险管理系统,重点在事件分类管理和录入字段的完善、操作风险事件及RCSA评估的关联、预警信息的

处理流程等方面进行了优化;实施新协议达标操作风险自评估,对照达标合规点查找出操作风险管理工作

存在的不足和问题并及时进行了整改;梳理和完善应急预案体系,重点梳理并制定了批量客户信息错发、

营业网点挤提、重大系统故障、群体性事件四类重大突发事件应急预案和应急操作实施细则,为我行应对

重大突发事件提供了详细参考依据;做好2015年案防工作部署,制定了全行年度案防总体方案,组织召开

全行2015年案防工作布置会议,明确各阶段案防重点工作,并落实各分支行根据总行及各条线要求,全面

推进案防工作;每季组织开展案件风险排查,根据年度案防工作部署和检查计划,落实总分行相关部门在

员工道德风险、信贷业务、柜面业务等多个领域开展多项日常检查和专项检查工作,突出重点,多方位、

多渠道排查案件风险,及时发现和消除风险隐患。

    (五)其他风险

    其他可能对公司造成严重影响的风险因素,主要有合规风险和法律风险等。

    报告期内,公司持续优化系统功能,提升内控管理工作效率。不断完善内控制度体系,制作制度后评

价模版,指导开展业务制度后评价工作。继续加强业务合规性检查,调整合规评价考核指标,推进员工合

规评价工作。践行法律事务为业务发展保驾护航的理念,为新产品及流程优化提供集操作风险、合规风险、

洗钱风险于一体的全面性合规意见,并及时完成各项监管政策到制度的映射。深入开展客户风险等级分类

工作,探索建立公司分支机构自主监测模型,加强洗钱信息共享,全面推进合规文化建设,进一步提升合

规风险管理能力,有效防范合规风险和法律风险。

    (六)对内部控制制度的完整性、合理性与有效性作出说明

    1、对大额暴露和风险集中的识别

    报告期内,公司按照《宁波银行授信业务集中度风险管理办法》对大额暴露和集中风险开展有效识别

和管理,通过定期监测和分析客户集中度、抵质押品集中度、行业集中度、区域集中度、业务品种和期限

集中度等指标,管理授信业务集中度,避免单户授信、行业授信、业务品种等过度集中,提高授信业务的

整体风险管理水平。

    2、银行评估程序所用参数的准确性和完整性


                                               33
                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    公司通过对法人客户实施信用等级评定、对授信业务实施十级分类、对流动性风险实施现金流缺口等

手段对相关风险状况进行评估,并对评估参数的选取、配置、维护、评估和更新进行规范化管理。报告期

内,公司各类评估结果与实际情况基本一致,评估程序所用参数基本准确、完整、有效。

    3、银行评估程序在范围界定方面的合理性和有效性

    报告期内,公司严格按照银监会的规定,执行了合理的资本评估和风险评估程序,评估程序的范围合

理、有效。

    4、压力测试和对各种假设及参数的分析

    报告期内,公司根据行业形势和业务风险状况,运用敏感性测试和情景测试的方法,对公司流动性状

况、市场风险状况等实施了压力测试,压力情景分为轻度压力、中度压力和重度压力三种程度。通过压力

测试结果,了解潜在风险因素,分析抵御风险的能力,并制定了相关应对措施,以预防极端事件带来的冲

击。

    5、风险预警

    报告期内,公司着重提升风险预警的有效性,推进风险预警联席例会制度、预警领导小组和预警处置

小组建设,确保预警客户得到持续跟踪,风险得到有效化解。同时公司加强了行业信息的收集和分析工作,

增强了行业风险预警能力。

    综上所述,公司已制定了较为完整、合理和有效的内部控制制度,对业务产品与制度流程进行反洗钱、

合规及操作风险的三合一论证,并通过制度后评价工作的开展,使制度符合外部监管要求,与实际管理和

操作规范一致,夯实内控合规管理基础,公司内部控制体系不断健全、完善;未发现重大的内部控制缺陷,

分支机构对公司内部控制制度执行的全面性和有效性不断提高,各业务条线内部控制措施落实到位,并能

针对现行操作规范和管理要求提出改进和完善的建议,各机构内控意识不断增强;公司将根据外部环境与

业务发展需要,不断提高内部控制的完整性、合理性和有效性,促进公司持续稳健发展。

    四、 资本管理

    公司资本管理的目标包括:(1)保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础,支持公司各项业务

的发展和战略规划的实施,提高抵御风险的能力,实现全面、协调和可持续发展。(2)建立并不断完善

以经济资本为核心的绩效管理体系,准确计量并覆盖各类风险,优化公司资源配置和经营管理机制,为股

东创造最佳回报。(3)合理运用各类资本工具,优化资本总量与结构,提高资本质量。



                                             34
                                                                宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    公司资本规划的主要原则是:确保资本充足率水平符合监管政策要求,并保持基本稳定。通过加强和

改善经济资本管理等手段,努力提高资本配置效率和资本充足水平;优先采取优化资产结构、控制风险加

权资产增速、提高盈利能力等措施实现资本充足率管理目标。

    (一)经济资本配置和管理

    2015年上半年,公司稳步推进经济资本管理,制定经济资本分配计划,通过经济资本限额管理,实现

资本在各个业务条线、地区、产品、风险领域之间的优化配置,约束风险资产规模扩张,不断提高经济资

本计量的敏感度,不断深化经济资本在各领域的管理应用,以实现资本回报和资本充足目标。

    (二)资本充足率情况

    按照中国银监会《关于实施<商业银行资本管理办法(试行)>过渡期安排相关事项的通知》要求,公

司根据实际经营情况,制定了《宁波银行股份有限公司中长期资本规划(2013年-2018年)》,明确资本

充足率达标时间表,确保资本充足率水平与公司战略发展规划以及风险管理能力相匹配。

    本公司按照银监会《商业银行资本管理办法 (试行) 》有关规定,合并范围包括母公司、附属基金公

司和租赁公司,报告期内本公司发行了70亿元人民币的二级资本债券,资本充足水平进一步提升并保持在

良好水平。截至2015年6月30日,公司资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率情况如下:

    资本充足率情况表

    1、按照《商业银行资本管理办法(试行)》计量
                                                                                        单位:(人民币)千元
                                  2015 年 6 月 30 日                           2014 年 12 月 31 日
        项目
                               并表                    非并表              并表                      非并表

1、核心一级资本净额        37,870,121             36,726,404            33,994,546             33,779,441

2、一级资本净额            37,870,121             36,726,404            33,994,546             33,779,441

3、总资本净额              52,451,058             51,295,591            41,844,020             41,628,915

4.风险加权资产合计         415,034,639            413,891,129           337,552,562            337,046,637

其中:信用风险加权资产     383,305,226            382,191,968           307,305,701            306,815,399

      市场风险加权资产     7,852,856               7,862,089             6,353,503              6,362,789

      操作风险加权资产     23,876,557             23,837,072            23,893,359             23,868,449

5.核心一级资本充足率         9.12%                     8.87%              10.07%                     10.02%

6.一级资本充足率             9.12%                     8.87%              10.07%                     10.02%

7.资本充足率                 12.64%                    12.39%             12.40%                     12.35%




                                                   35
                                                                               宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文
    注:1、按照 2012 年 6 月 7 日中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》中的相关规定,信用风险采用权
重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量

    2、根据《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号)第一百七十四条、第一百七
十五条相关规定,“达标过渡期内,商业银行应当同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和非
并表资本充足率”,并明确相关信息披露内容。以上为根据《商业银行资本管理办法(试行)》计量的资本充足率相关数据及
信息。

       2、按照《商业银行资本充足率管理办法》计量

                                                                                                           单位:(人民币)千元
                                                                                      2015 年 6 月 30 日
                        项目
                                                                        并表                               非并表

                    核心资本充足率                                    8.95%                                8.85%

                      资本充足率                                      13.13%                               12.93%

    注:根据《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号)第一百七十四条、第一百
七十五条相关规定,“达标过渡期内,商业银行应当同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和
非并表资本充足率”,并明确相关信息披露内容。以上为根据《商业银行资本充足率管理办法》计量的资本充足率相关数据
及信息。

       根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,公司进一步披露本报告期资本构成
表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息,详见公司网站(www.nbcb.com.cn)投资者关系
专栏。


       (三)杠杆率情况

                                                                                                           单位:(人民币)千元
         项 目            2015 年 6 月 30 日       2015 年 3 月 31 日           2014 年 12 月 31 日        2014 年 9 月 30 日
杠杆率                             4.87%                  5.01%                         5.26%                       4.98%
核心一级资本净额               37,870,121               35,549,424                   33,757,626               32,365,124
调整后表内外资产余额           777,250,264              710,116,862                  642,147,262              649,311,719

     注:杠杠率相关指标,本报告期末、2015 年一季末及 2014 年末,根据 2015 年 4 月 1 日起施行的《商业银行杠杆率管
理办法(修订)》(中国银监会令第 1 号)计算;其他比较期期末,根据《商业银行杠杆率管理办法》计算。


       五、 机构建设情况

                                                                                                员工数          资产规模
序号       机构名称                          营业地址                          机构数
                                                                                                (人)          (千元)

 1           总行                  宁波市鄞州区宁南南路 700 号                   1              1,788         283,078,664
                          上海市浦东新区世纪大道 210 号二十一世纪
 2         上海分行                                                             14               603           43,651,819
                                  中心大厦第 20、21、22 层
 3         杭州分行                 杭州市西湖区保俶路 146 号                   14               533           29,584,372

 4         南京分行                 南京市鼓楼区汉中路 120 号                   12               449           33,594,665

                           深圳市福田区福华三路市中心区东南部时
 5         深圳分行                                                             10               423           33,619,430
                           代财富大厦一层 D、二层全层、三层 B 号



                                                              36
                                                                      宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

6        苏州分行            苏州市工业园区旺墩路 129 号               15          507            39,445,735

7        温州分行             温州市鹿城区南浦路 260 号                8           280            9,169,845
                       北京市海淀区西三环北路 100 号光耀东方中
8        北京分行                                                      5           323            20,902,626
                                 心 1-2 层、11-15 层
9        无锡分行             无锡市崇安区中山路 666 号                6           294            20,888,616

10       金华分行            金华市婺城区丹溪路 1133 号                1           125            4,187,695

11       绍兴分行         绍兴市解放大道 653 号北辰商务大厦            1            83            4,137,504
12       台州分行             台州市东环大道 296-306 号                1            65            1,633,657
13       海曙支行            宁波市海曙区解放南路 135 号               5           108            4,701,570
14       江东支行            宁波市江东区中山东路 466 号               7           173            10,415,769
15       江北支行             宁波市江北区人民路 270 号                6           144            12,649,149
16       湖东支行            宁波市海曙区丽园北路 801 号               2            82            4,476,102
17       西门支行            宁波市海曙区中山西路 197 号               5           108            4,031,371
18       东门支行            宁波市江东区百丈东路 868 号               9           189            7,006,344
19       天源支行             宁波市海曙区柳汀街 230 号                4           103            3,959,525
20    国家高新区支行        宁波市高新区江南路 651-655 号              5           121            5,045,186
21       四明支行              宁波市海曙区蓝天路 9 号                 6           121            14,048,331
22       明州支行            宁波市鄞州区嵩江中路 199 号               9           174            7,642,168
23       北仑支行          宁波市北仑区新碶镇明州路 221 号             7           160            7,339,613
24       镇海支行             宁波市镇海区车站路 18 号                 6           125            5,607,818
25       鄞州支行       宁波市鄞州区钟公庙街道四明中路 666 号          10          197            9,006,457
26       宁海支行        宁波市宁海县桃源街道时代大道 158 号           7           147            3,984,488
27       余姚支行             宁波余姚市阳明西路 28 号                 9           177            7,159,035
28       新建支行           宁波余姚市阳明西路 340-348 号              9           123            3,979,966
29       慈溪支行              宁波慈溪市慈甬路 207 号                 11          195            7,136,953
30       城东支行           宁波慈溪市新城大道 483-495 号              10          167            4,021,970
31       象山支行        宁波市象山县丹东街道象山港路 503 号           5           110            3,356,907
32       奉化支行               宁波奉化市中山路 16 号                 7           126            5,957,164
33    永赢基金管理有   上海市浦东新区世纪大道 210 号二十一世纪
                                                                       1            41             297,894
          限公司                   中心大厦第 27 层
      永赢租赁管理有   宁波市和济街 180 号 1 幢 E 楼(国际金融中
34                                                                     1            20            1,594,177
          限公司       心)7 层

      合计:264 个(含总行营业部下辖二级支行 1 家,社区支行 34 家)               8,384          657,312,585


     六、核心竞争力分析

     报告期内,在董事会的领导下,公司各项业务推进顺利,差异化的核心竞争力不断增强。一是盈利来


                                                      37
                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

源不断增多,公司持续推进八大利润中心建设,票据业务、投资银行、资产托管等业务对盈利的支撑作用

不断增强,加上新成立永赢金融租赁有限公司,公司的盈利来源更加分散,盈利结构更加合理。二是风险

管理能力持续提升,得益于全流程风险管理的落地、独立授信审批制度的贯彻和新资本协议建设工作的持

续推进,报告期末公司不良贷款率为0.89%,继续保持在年初水平,体现出公司良好的经营品质。三是资

产业务结构不断优化,个人贷款业务竞争力不断提升,报告期末,公司表内个人贷款余额占比接近表内贷

款余额的40%。四是科技系统建设持续提升,公司已经初步建立起适应业务发展需要的数据中心、灾备体

系和业务支持系统,网上银行、移动银行和微信银行等电子渠道功能不断完善。五是人力资源管理体系不

断完善,通过各级员工能力提升方案的实施推进,初步建立起一套适合公司发展特点的人才形成机制,拥

有一只年轻、富有朝气的员工团队。六是机构筹建工作稳步推进,报告期末,公司营业机构264家,较年

初增加18家,公司在网点建设模式上有新的探索,分行区域社区支行建设开始起步。

    下阶段,公司将从以下六个方面着手,继续提升核心竞争力:

    一是持续优化八大利润中心布局,每个利润中心增加更多盈利增长点,探索综合化经营模式,建立更

为多元化的盈利渠道。二是持续完善全流程风险管理体系,基本形成风险管控竞争力,在经济结构调整的

大环境下,将各类风险的成本降到最低。三是持续完善IT系统建设体系,基本形成科技支撑竞争力,确保

在同类银行中的领先地位。四是持续对接互联网金融渠道,基本确立电子渠道竞争力,多种渠道齐头并进,

以更好地赢得客户、服务客户、经营客户。五是持续完善人力资源工作机制,确保满足业务发展需要,建

立起多层次、体系化的人才引进、训练培养和管理提升机制。六是持续推动分支机构建设,丰富一体两翼

的发展布局,根据监管政策导向,争取发起设立更多元化的控股非银金融机构。

    七、 业务回顾

    (一)公司银行业务

    报告期内,公司银行条线负债规模快速增长,客群建设成效显著。截至2015年6月30日,公司条线存

款余额2,382亿元,较年初增加354亿元,增幅17.5%;贷款余额1,154亿元,较年初增加36亿元;条线总客

户超过4.6万户,“上市赢”、“进出口赢”等产品重点客户突破1,700家,市场占比进一步扩大,总体呈

现存款规模、客户规模双升,客户产品覆盖率持续提升的良好势头。

    (二)票据业务

    报告期内,公司以服务中小企业融资和多元化同业合作为宗旨,持续开拓票据业务合作渠道,票据业

务产品体系不断完善,基础客群持续扩大。截至2015年6月30日,票据直贴业务客户达到4,300户,同比增


                                             38
                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

加1,300户,票据业务发展基础不断夯实,对公司的盈利贡献不断提升。

    (三)投行业务

    报告期内,公司投行业务客户基础不断夯实,盈利触点进一步多元化,逐步形成非银资管、中层资本、

债券主承、资本市场和资产证券化五大投行业务体系。报告期末,投行业务业务新增融资规模417亿元,

实现收入2.88亿元,投资银行基础客户超500家。同时,资产证券化业务常态化,报告期末,公司已经成

功发行企业信贷资产证券化及消费信贷资产转让项目各两单。

    (四)资产托管业务

    报告期内,公司资产托管业务规模快速增长,核心客户基础有效巩固。截至2015年6月30日,托管业

务规模达到1.8万亿元,实现收入1.1亿元;托管余额超20亿元的核心客户达118家,较年初新增36户;开

通“易托管”141户,客户体验不断提升,在市场上形成了较好的品牌效应。我行在《21世纪经济报道》

主办的2015中国资产管理金贝奖评选中,荣获“2015最佳资产托管银行”称号。

    (五)金融市场业务

    报告期内,金融市场业务客户基础不断夯实,产品体系不断完善,业务创新不断加强。代客金融市场

业务实现有效户1120户,累计开拓同业资产交易对手25家,理财交易对手27家;合计开发新产品14款,落

地9款,涵盖自营投资产品、代客产品、标准交易产品三大系列;完成业内首笔人民币标准债权远期产品、

首笔境外原油期货交易,外汇掉期标准合约累计交易量排名全市场第三。

    (六)零售公司业务

    报告期内,零售公司条线存款规稳步增长,客户基础持续夯实,盈利能力不断提升。截至2015年6月

30日,零售公司条线存款余额362亿元,比年初增加66亿元;通过营销推进和产品引领,报告期内零售公

司条线基础客户数有效增长,上半年新增国际结算有效户2,190户,新增票据贴现客户1,240户,新增“捷

算卡”客户1,500户,零售条线基础客户不断夯实。

    (七)个人银行业务

    报告期内,个人银行条线盈利基础不断夯实,截至2015年6月30日,全行储蓄存款余额达840亿元,较

年初新增96亿元;个人贷款业务发展良好,个人贷款总额912.91亿元,占贷款和垫款总额的39.40%,比上

年末提升4.77个百分点;财富业务结构不断优化,个人条线共实现财富类业务收入2.2亿元,传统理财业

务发展平稳,基金、黄金、保险等中间业务销售持续推进,盈利来源不断增多。


                                                39
                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    (八)信用卡业务

    报告期内,公司信用卡业务坚持特色化经营道路,继续强化产品中心、创新中心和管理支持中心职能,

努力实现低风险高收益的发展模式,信用卡业务流程不断优化,效率不断提升,对两条零售线的营销支撑

能力不断增强。截至2015年6月30日,信用卡垫款余额106亿元,较年初增长15亿元。

    八、经营环境及宏观政策的变化及影响

    上半年,我国经济在较为复杂的国内外环境和不断加大的经济下行压力下,整体运行保持在合理区间,

主要经济指标逐步回暖,呈现缓中趋稳、稳中有好的态势。

    下半年,预计世界经济将继续呈现弱复苏态势,国内经济结构调整还在继续,经济仍将面临着一定的

下行压力,我国经济将在“稳增长、调结构”为主线的政策指引下维持平稳较快增长,经济结构将逐步优

化。银行业面临着不良贷款不断暴露、利率市场化改革不断深化、民营银行陆续进入等诸多挑战,行业总

体增速将进一步放缓,市场竞争将更加激烈,银行业绩将出现分化。

    面对内外部经营环境的变化,公司将始终坚持“审慎经营,稳健发展”的经营理念,全面提升盈利能

力,持续加强风险管理,继续严控不良资产,进一步强化营销管理,不断升级营销模式,稳步推进企业文

化建设,加快员工能力提升,继续积累差异化的竞争优势,实现公司的可持续发展。

    九、公司未来发展的展望

    2015年下半年,公司将继续积极适应监管政策和经济形势的变化,坚持苦干精神,按照年初部署进一

步推进“拓展盈利渠道、严控不良资产、升级营销模式、加快人才培养”四项重点工作,尽快形成差异化

的比较优势,夯实可持续发展的基础。

    十、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计

                                                                                   单位:(人民币)千元

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度          10%               至              20%

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间        5,042,861           至          5,501,303

2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润                               4,584,419

业绩变动的原因说明                                             业务规模扩大、盈利能力增强


    十一、公司报告期利润分配实施情况

    根据公司2014年年度股东大会审议通过的《宁波银行股份有限公司2014年度利润分配方案的报告》,

公司2014年年度利润分配方案为:按2014度净利润的10%提取法定公积金561,113千元;根据财政部《金融


                                                   40
                                                                       宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)规定,按公司2014年风险资产期末余额1.5%差额提取一般

准备金998,683千元;以2014年度3,249,828,401股为基数,每10股派发现金红利4.5元(含税),累计分

配现金红利1,462,423千元;以资本公积转增股本每10股转增2股。

       上述方案已于2015年7月15日实施完毕,结余未分配利润108.68亿元,结转到下一年度,按照银监会

对商业银行资本充足的有关要求,留做补充资本。

                                              现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                        是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                      是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                      是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                            是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                                                    是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                                                    是
明:


       十二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

       公司半年度计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

       十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                             接待对                                            谈论的主要内容及提供
       接待时间      接待地点     接待方式                           接待对象
                                             象类型                                                   的资料

2015 年 5 月 4 日    公司会议室   实地调研    机构    马投咨询(北京)有限公司                 2015 年一季度报告

2015 年 5 月 19 日   公司会议室   实地调研    机构    海通证券、易方达基金                     2015 年一季度报告

2015 年 5 月 26 日   公司会议室   实地调研    机构    华泰证券、安信基金、兴业基金、复星集团   2015 年一季度报告

2015 年 6 月 15 日   公司会议室   实地调研    机构    浙商证券                                 2015 年一季度报告




                                                          41
                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                         第五节 重要事项


    一、公司治理状况

    公司严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下

简称《证券法》)、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小

企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控

制制度,进一步提高公司治理水平。公司治理的实际运作情况符合上述法律法规及中国证监会、深圳证券

交易所公布的有关上市公司治理的规范性文件规定。公司未收到监管部门采取行政监管措施、限期整改的

有关文件。

    2015年上半年,公司共召开一次股东大会,五次董事会会议,两次监事会会议,各类会议运行合法有

效。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定

召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使

自己的权利,不存在损害中小股东利益的情形。公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监

事会议事规则》规定,召开董事会、监事会,董事、监事工作勤勉尽责。

    公司高级管理人员忠实履行职务,能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现高级管理人员有不忠

实履行职务或违背诚信义务的行为。

    二、重大诉讼仲裁事项

    报告期内,公司没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至2015年6月30日,公司作为原告的诉

讼案件合计标的金额为293,833万元;以公司作为被告的诉讼案件共15起,预计无赔偿金额。

    三、媒体质疑情况

    报告期内,公司无媒体普遍质疑事项。

    四、破产重整相关事项

    报告期内,公司未发生破产重整相关事项。


                                             42
                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

    五、资产交易事项

    报告期内,除已披露外,公司没有发生重大收购资产、出售资产及企业合并事项。

    六、公司股权激励的实施情况及其影响

    报告期内,公司无股权激励计划及其实施情况。

    七、重大关联交易

    (一)内部自然人及其近亲属在公司授信实施情况

    内部自然人统计口径包括了董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移

的其他人员。根据2015年6月底公司关联自然人授信业务统计数据,抵押项下贷款业务敞口余额为24675.54

万元,质押项下为26.00万元,保证项下为147.80万元,无信用项下业务,做到了未对公司董事会、监事

会、高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员及其近亲属发放信用贷款。

                                                                                       单位:万元

                  担保方式                               目前在公司贷款业务敞口余额

                       抵押                                       24675.54

                       质押                                         26.00

                       保证                                        147.80

                       信用                                           0

                       合计                                       24849.34


    (二)关联自然人在公司发生30万元以上(含)交易情况

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号--商业银行信息披露特别规定(2014

年修订)》,2015年上半年度关联自然人与公司金额在30万元以上的交易共464笔,发生日合计业务余额

31168.00万元,截至6月底敞口13597.84万元。

    (三)关联法人的授信实施情况

    根据董事会2015年度对公司关联授信控制的目标和要求,公司对股东关联方2015年授信敞口及债券承

销额度控制要求为:股东关联方授信敞口及债券承销额度合计不超过140亿元。其中,单个股东关联方授

信敞口及债券承销额度最高30亿元,单个股东关联集团授信敞口及债券承销额度最高50亿元。具体情况如

下:



                                             43
                                                                        宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

序号                  关联法人                                           2015 年额度

                                            单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 15 亿元
           宁波开发投资集团有限公司及关
    1
           联体
                                            单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 20 亿元

                                            单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 15 亿元
           雅戈尔集团股份有限公司及关联
    2
           体
                                            单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 20 亿元

                                            单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 15 亿元
    3      华茂集团股份有限公司及关联体
                                            单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 20 亿元

                                            单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 15 亿元
    4      宁波杉杉股份有限公司及关联体
                                            单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 20 亿元

                                            单个关联方授信最高授信额度 20 亿元,债券承销额度最高 15 亿元
           宁波富邦控股集团有限公司及关
    5
           联体
                                            单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 20 亿元

        注:上述 5 家股东关联方授信敞口合计不超过 80 亿元,债券承销额度合计不超过 60 亿元。

        截至2015年6月30日,公司关联法人授信情况如下:

                                                                                                            单位:万元

序号                             关联法人                                     扣除保证金实际业务余额

1          宁波开发投资集团有限公司及关联体                                            40607.18

2          雅戈尔集团股份有限公司及关联体                                           181329.08

3          华茂集团股份有限公司及关联体                                                90645.99

4          宁波杉杉股份有限公司及关联体                                                79318.47

5          宁波富邦控股集团有限公司及关联体                                            84998.71

           合计                                                                     476899.43


        从上述统计数据看,上述五家股东关联方单户最高授信限额均未超过20亿元,股东关联体最高授信限

额未超过30亿元,五家授信余额合计未超过80亿元,符合董事会2015年度关联授信控制的目标和要求。

        1、宁波开发投资集团有限公司及关联体

                                                                                                            单位:万元
                                                                                           扣除保证金后实
序号                      企业名称                   周转额度          实际余额                                备注
                                                                                             际业务余额
    1      宁波开发投资集团有限公司                 20000        流贷 10000               10000
    2      宁波大红鹰教育集团                       15000        流贷 15000               15000
                                                                 押汇 1351.69
    3      宁波宁电进出口有限公司                   10250        开证 1293.94             5183.50
                                                                 资金业务 4230.20


                                                            44
                                                                     宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文
                                                           融储盈 2480
                                                           押汇 1447.79
 4     宁波宁电南方国际贸易有限公司           9780         开证 1435.69             2916.03
                                                           资金业务 6598.21
 5     宁波宁电国际贸易有限公司               8450         资金业务 2936.13         0
 6     宁波明州生物质发电有限公司             7524         流贷 2244.66             2244.66
 7     宁波鹰大教育科技股份有限公司           5000         流贷 5000                5000
 8     宁波中宁建设投资有限公司               1000         开证 303.06              262.99
 9     宁波国际物流发展股份有限公司           20000        保函 50.35               0
       合计                                                54371.72                 40607.18


     2、雅戈尔集团股份有限公司及关联体

                                                                                                      单位:万元
                                                                                     扣除保证金后实
序号                 企业名称                  周转额度         实际业务额                               备注
                                                                                       际业务余额
                                                           银承 6422.96
                                                           开证 285442.83
 1     中基宁波集团股份有限公司               150000                                163862.91
                                                           资金业务
                                                           25570.59
 2     宁波雅戈尔服饰有限公司                 22400        0                        0
 3     富盛国际实业有限公司                   12400        开证 11234.36            11234.36
                                                           押汇 9.3
 4     宁波经济技术开发区中基进出口有限公司   6600         开证 1274.57             1298.36


                                                           押汇 162.17
 5     宁波雅戈尔国际贸易运输有限公司         5000                                  4833.46
                                                           开证 4668.76
 6     宁波鸿达汽车销售服务有限公司           1000         0                        0
 7     宁波中基东本汽车销售服务有限公司       1000         0                        0
 8     宁波中基国际物流有限公司               500          流贷 100                 100
 9     宁波雅苑园林工程有限公司                            保函 90                  0
       合计                                                334975.54                181329.08


     3、华茂集团股份有限公司及关联体

                                                                                                      单位:万元
                                                                                     扣除保证金后实
序号                 企业名称                  周转额度        实际业务余额                              备注
                                                                                       际业务余额
                                                           贷款 9200
                                                           银承 6523.85
 1     宁波华茂国际贸易有限公司               35000        开证 8452.77             27380.14
                                                           保函 6200
                                                           融储盈 4340
                                                           流贷 1643
                                                           押汇 163.01
 2     宁波茂煊国际贸易有限公司               35000                                 25096.67
                                                           开证 12130.67
                                                           融储盈 11160



                                                      45
                                                                 宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

 3      宁波华茂科技股份有限公司              20000        流贷 20000           20000
 4      浙江华茂国际贸易有限公司              5000         开证 3367.91         3367.91
                                                           流贷 600
 5      宁波曙翔新材料股份有限公司            1000                              801.27
                                                           银承 402.53
 6      华茂集团股份有限公司                  14000        流贷 14000           14000
        合计                                               98183.73             90645.99


      4、宁波杉杉股份有限公司及关联体

                                                                                                  单位:万元

                                                    周转                         扣除保证金后实      备注
序号                   企业名称                                实际业务余额
                                                    额度                           际业务余额

 1       杉杉集团有限公司                     50000        银承 7500            5000
                                                           流贷 1000
                                                           押汇 696.97
 2       宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司     25000        银承 14111.54        17414.64
                                                           国内开证 2772.37
                                                           融储盈 6200
                                                           流贷 7180
                                                           押汇 873.27
 3       宁波杉杉实业发展有限公司             15270        银承 1340.36         6353.12
                                                           开证 1.92
                                                           资金业务 4185
 4       宁波杉辰实业有限公司                 10000        银承 14286           10000
                                                           银承 16598
 5       宁波杉杉物产有限公司                 10000                             9381.01
                                                           开证 10307.70
 6       宁波大榭开发区德辉贸易有限公司       10000        银承 14286           10000
 7       宁波杉杉汉祥贸易有限公司             10000        开证 9872.82         8885.54
                                                           流贷 1240
 8       宁波经济技术开发区汇星贸易有限公司   9718         开证 280.67          3380.67
                                                           融储盈 1860
 9       宁波杉杉股份有限公司                 4900                              0
                                                           流贷 1000
 10      宁波新明达针织有限公司               4000         银承 1149.80         1608.45
                                                           再保理 1610
 11      宁波鸿星国际贸易有限公司             3254                              0
 12      上海杉杉科技有限公司                 2800                              0
 13      宁波杉杉新材料科技有限公司           2000         银承 2564.33         1795.03
 14      浙江杉杉鸿志进出口有限公司                        银承 12986.00        0
 15      宁波大榭开发区重盛贸易有限公司                    流贷 10000           0
                                                           流贷 5000.00
 16      上海中科英华科技发展有限公司         5000                              5000
                                                           银承 1000
 17      宁波贝儿森孕婴用品有限公司           500          流贷 500             500
         合计                                              156602.75            79318.47




                                                      46
                                                               宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

      5、宁波富邦控股集团有限公司及关联体

                                                                                              单位:万元

                                                                                扣除保证金
序号                  企业名称               周转额度          实际余额         后实际业务      备注
                                                                                  余额
                                                         流贷 10925
                                                         贴现 2000
 1      宁波市家电日用品进出口有限公司      42975                                23489.71
                                                         银承 2900
                                                         开证 8749.92
 2      宁波富邦控股集团有限公司            21000        流贷 18500              18500.00
                                                         银承 16350
 3      宁波亨润家具有限公司                10114                                9825.71
                                                         开证 29.99
                                                         流贷 7000
                                                         贴现 1107.69
 4      宁波亨润聚合有限公司                9981.6       银承 577.50             7288.75
                                                         信用证福费廷 2168.84
                                                         国内证议付 166.06
 5      宁波富邦家具有限公司                5828         银承 8670.00            5200.27
                                                         押汇 999.70
 6      宁波富邦木业有限公司                8780         银承 6000               3972.30
                                                         开证 133.51
 7      宁波富邦广场投资开发有限公司        10000        流贷 6875.00            6875.00
                                                         流贷 3000
 8      宁波亨润塑机有限公司                5000                                 3000.00
                                                         银承 500
 9      宁波裕江特种胶带有限公司            2500         银承 3285.41            1642.71
 10     宁波家私有限公司                    3000         流贷 3000               3000.00
 11     宁波富邦精业贸易有限公司            1000         银承 1600               960.00      行内银团
                                                         流贷 973
 12     宁波富邦电子商务发展有限公司        3000         押汇 274.96             1244.26
                                                         资金业务 24
        合计                                             105810.58              84998.71



      (四)一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易执行情况

      根据证监会商业银行信息披露特别规定和《宁波银行股份有限公司关联交易管理实施办法》:

      一般关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经审计净资产(采

取孰低原则,取两者较小值,下同)1%(含)以下,且该笔交易发生后银行与该关联方的交易余额占银行

资本净额5%(含)以下的交易;

      重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额在3000万元(不含)以上,且占银行资本净额

或最近一期经审计净资产1%(不含)以上,或银行与一个关联方发生交易后,与该关联方的交易余额占银


                                                    47
                                                         宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

行资本净额5%(不含)以上的交易;

    特别重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经审计净资

产5%(不含)以上,或银行与一个关联方发生交易后,与该关联方的交易余额占银行资本净额10%的交易。

    根据上述定义,2015年上半年度,宁波开发投资集团有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、华茂集团

股份有限公司、宁波杉杉股份有限公司、宁波富邦控股集团有限公司所发生的上述三类关联交易情况为:

    1、经统计,2015年上半年发生交易金额占商业银行最近一期经审计净资产的0.5%以上的一般关联交

易1笔;

    2、经统计,2015年上半年度共发生重大关联交易114笔;

    3、经统计,2015年上半年度未发生特别重大关联交易。

    根据2015年上半年度一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易统计情况,关联授信业务的审

批程序符合董事会对关联授信控制要求。

    (五)与新加坡华侨银行及其关联体的交易情况

    根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第八条的有关规定,商业银行

的关联法人不包括商业银行。但在深圳证券交易所《股票上市规则》对于关联方认定的有关条款中规定,

持有公司5%以上股份的法人属于关联方认定范畴,因此公司将新加坡华侨银行及其关联方在我行发生相关

交易的情况作如下报告:

    截至2015年6月30日,公司给予新加坡华侨银行授信额度为人民币25亿元,目前在公司风险敞口0.86

亿元,其中预清算0.56亿元、利率互换0.30亿元;公司给予华侨银行(中国)有限公司授信额度为人民币

15.5亿元,目前实际风险敞口为1.72亿元,其中预清算1.38亿元、利率互换0.34亿元。

    八、重大合同及其履行情况

    (一)托管、承包、租赁事项情况

    报告期内,公司不存在重大托管、承包、租赁等情况。

    (二)担保情况

    报告期末,公司担保业务(保函)余额为1,664,935万元人民币,公司对外担保业务是经中国人民银

行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。


                                             48
                                                                          宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

       (三)其他重大合同

       报告期内,公司不存在其他重大合同。

       (四)其他重大交易

       报告期内,公司不存在其他重大交易。

       九、承诺事项履行情况

       (一)公司或持股 5%以上股东在报告期内或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

         承诺事项                承诺方               承诺内容              承诺时间 承诺期限          履行情况
股改承诺                            -                       -                            -                  -
收购报告书或权益变动报
                                    -                       -                            -                  -
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺                  -                       -                            -                  -

                         新加坡华侨银行有限公司、 自发行结束之日起, 2014年10月 60 个月                严格履行
非公开发行认购对象承诺 宁波开发投资集团有限公     60 个月内不转让本次         8日
                         司                       认购的股份

其他对公司中小股东所作            公司           将采取多项措施保证         2014年7月   长期           严格履行
承诺                                             募集资金有效使用,有         16日
                                                 效防范即期回报被摊
                                                 薄的风险,并提高未来
                                                 的回报能力

承诺是否及时履行                                                      是


       (二)资本性支出承诺

                                                                                                   单位:(人民币)千元
                       项目                                2015年6月30日                       2014年12月31日

已签约但未计提                                                  474,611                           393,977




       (三)经营性租赁承诺

       根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:

                                                                                                   单位:(人民币)千元
                       项目                                2015年6月30日                       2014年12月31日

1 年以内(含 1 年)                                               252,067                           279,575

1 年至 2 年(含 2 年)                                            287,382                           267,897

2 年至 3 年(含 3 年)                                            283,859                           249,021



                                                      49
                                                                  宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3 年以上                                                  1,011,032                     801,241

合计                                                      1,834,340                    1,597,734




       (四)资产质押承诺

                                                                                         单位:(人民币)千元
        质押资产内容          质押资产面值          质押用途             质押金额          质押到期日
                                                                                         2015 年 1 月 4 日
可供出售金融资产-债券          19,300,000    卖出回购金融资产款-债券    18,955,681
                                                                                        -2015 年 3 月 23 日
                                                                                         2015 年 1 月 4 日
持有至到期投资-政府债券        2,000,000     卖出回购金融资产款-债券    1,964,319
                                                                                        -2015 年 3 月 11 日

       十、聘任、解聘会计师事务所情况

       公司 2014 年年度股东大会审议通过了关于聘请会计师事务所的议案:聘请安永会计师事务所负责对

公司按照国际会计准则编制的 2015 年度财务报告审计工作;聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

负责对公司内部控制和公司按照国内会计准则编制的 2015 年度财务报告审计工作。

       公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

       十一、处罚及整改情况

       报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东不存在被有权机关调查、被司

法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、

被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚,以及被证券交易所公开谴责的情形。

       报告期内公司没有发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求的情形。

       十二、其他重大事项的说明

       (一)报告期内,北京市高级人民法院判决中冶纸业集团有限公司对公司北京分行债务的相关清偿工

作正在进行中。为审慎考虑,截至2015年6月30日,公司已就该债权计提相应的拨备、减值准备合计2.75

亿元。

       (二)报告期内,公司深圳分行于4月24日向广东省深圳市中级人民法院提起诉讼,以保证为深圳市

黄浦盛世实业有限公司等四家关联公司办理的以存单、理财产品为全额质押、风险敞口为零的21.04亿元

银行承兑汇票业务不受损失。截至本报告披露日,公司已经追回并兑付银行承兑汇票21.03亿元,其余95万

元银行承兑汇票将于2015年三季度末全部到期收回。公司对诉讼请求进行了相应变更,目前案件正在审理


                                                     50
                                                                            宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

   中。

       十三、 公司独立董事对公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立

   意见

       根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文件的精神,作为公司的独立董事,本着公正、公平、

   客观的态度,对公司的对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查。我们认为:

       (一)公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。

   截至2015年6月30日,公司担保业务余额为1,664,935万元人民币。公司重视该项业务的风险管理,严格执

   行有关操作流程和审批程序,对外担保业务的风险得到有效控制。至2015年6月30日,公司认真执行证监

   发[2003]56号文件的相关规定,没有违规担保的情况。

       (二)截至2015年6月30日,公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

                                         独立董事:唐思宁、朱建弟、杨小苹、傅建华、傅继军、贲圣林




                                         第六节 股份变动及股东情况


       一、股份变动情况

                                                                                                               单位:股
                            本次变动前                               本次变动增减                        本次变动后
                                              发行          公积金
                           数量       比例           送股                  其他          小计           数量        比例
                                              新股           转股

一、有限售条件股份     377,311,811   11.61%    0      0          0      (2,599,704)   (2,599,704)   374,712,107    11.53%

1、国家持股                 0        0.00%     0      0          0           0             0             0         0.00%

2、国有法人持股        158,462,192   4.88%     0      0          0           0             0        158,462,192    4.88%

3、其他内资持股         11,303,939   0.35%     0      0          0      (2,599,704)   (2,599,704)    8,704,235     0.27%

其中:境内法人持股          0        0.00%     0      0          0           0             0             0         0.00%

      境内自然人持股    11,303,939   0.35%     0      0          0      (2,599,704)   (2,599,704)    8,704,235     0.27%

4、外资持股            207,545,680   6.38%     0      0          0           0             0        207,545,680    6.38%

其中:境外法人持股     207,545,680   6.38%     0      0          0           0             0        207,545,680    6.38%

      境外自然人持股        0        0.00%     0      0          0           0             0             0         0.00%

二、无限售条件股份     2,872,516,590 88.39%    0      0          0       2,599,704     2,599,704    2,875,116,294 88.47%


                                                            51
                                                                                      宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

 1、人民币普通股           2,872,516,590 88.39%         0      0           0      2,599,704         2,599,704     2,875,116,294 88.47%

 2、境内上市的外资股            0          0.00%        0      0           0           0               0                0          0.00%

 3、境外上市的外资股            0          0.00%        0      0           0           0               0                0          0.00%

 4、其他                        0          0.00%        0      0           0           0               0                0          0.00%

 三、股份总数              3,249,828,401 100.00%        0      0           0           0               0          3,249,828,401 100.00%


           二、 限售股变动情况表

                                                                                                                              单位:股
                股东名称            年初限售股数 本期解除限 本期增加 期末限售股数                     限售原因              解除限售日期
                                                    售股数         限售股数
                                                                                                                        在任董事、监事和
     公司董事、监事及高级管理人                                                                                            高级管理人员一
                                     11,303,939 (2,599,704)            0        8,704,235           高管锁定股份
     员持股                                                                                                                年内最多转让持
                                                                                                                             有股份的25%
                 合计                11,303,939 (2,599,704)            0        8,704,235


           三、股东和实际控制人情况

           (一)公司股东数量及持股情况

                                                                                                                              单位:股

              报告期末股东总数(户)                                                           139,854
                                                        前 10 名股东持股情况
                                                                                            持有有限售 持有无限售           质押或冻结情况
                                               持股比 报告期末持 报告期内增减
        股东名称                股东性质                                                    条件的股份 条件的股份 股份
                                                   例         股数量           变动情况                                             数量
                                                                                              数量              数量    状态
新加坡华侨银行有限公司       境外法人         18.58%        603,866,209      0       207,545,680 396,320,529
宁波开发投资集团有限公司     国有法人         13.18%        428,462,192              158,462,192 270,000,000
雅戈尔集团股份有限公司       境内非国有法人   11.11%        361,070,934 5,888,313         0      361,070,934
宁波市电力开发公司           国有法人          6.82%        221,503,488      0            0      221,503,488 质押               162,000,000
华茂集团股份有限公司         境内非国有法人    5.85%        190,000,000 (10,000,000)      0      190,000,000 质押               113,000,000
宁波富邦控股集团有限公司     境内非国有法人    4.13%        134,270,000 (12,470,000)      0      134,270,000 质押               100,340,000
宁波杉杉股份有限公司         境内非国有法人    4.00%        129,963,779 (33,486,424)      0      129,963,779
新加坡华侨银行有限公司                         1.42%
                             境外法人                       46,099,471            0             0          46,099,471
(QFII)
宁兴(宁波)资产管理有限公                     1.38%
                             境内非国有法人                 44,750,000            0             0          44,750,000

卓力电器集团有限公司         境内非国有法人    1.23%        40,000,000 (14,000,000)             0          40,000,000 质押      17,500,000
                                              宁波市电力开发公司为宁波开发投资集团有限公司下属全资子公司;宁波开发投资集
上述股东关联关系或一致行动的说明              团有限公司和宁兴(宁波)资产管理有限公司为一致行动人;新加坡华侨银行有限公
                                              司(QFII)是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构投资者。
                                                前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                股份种类
                  股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                    股份种类                    数量

新加坡华侨银行有限公司                                        396,320,529                      人民币普通股                 396,320,529


                                                                    52
                                                                             宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

雅戈尔集团股份有限公司                                361,070,934                       人民币普通股           361,070,934

宁波开发投资集团有限公司                              270,000,000                       人民币普通股           270,000,000

宁波市电力开发公司                                    221,503,488                       人民币普通股           221,503,488

华茂集团股份有限公司                                  190,000,000                       人民币普通股           190,000,000

宁波富邦控股集团有限公司                              134,270,000                       人民币普通股           134,270,000

宁波杉杉股份有限公司                                  129,963,779                       人民币普通股           129,963,779

新加坡华侨银行有限公司(QFII)                         46,099,471                       人民币普通股           46,099,471

宁兴(宁波)资产管理有限公司                           44,750,000                       人民币普通股           44,750,000

卓力电器集团有限公司                                   40,000,000                       人民币普通股           40,000,000


         (二)公司控股股东及实际控制人情况

         报告期末公司无控股股东及实际控制人。




                                第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况


         一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                    本期增持 本期减持                  期初被授予 本期被授予 期末被授予
                                   任职 期初持股                            期末持股
       姓名              职务                       股份数量 股份数量                  的限制性股 的限制性股 的限制性股
                                   状态 数(股)                            数(股)
                                                    (股)        (股)               票数量(股)票数量(股)票数量(股)

    陆华裕    董事、董事长         现任 1,898,437      0          474,609 1,423,828        0           0           0

    罗孟波    董事、副董事长、行长 现任 1,521,000      0          280,250 1,240,750        0           0           0

    俞凤英    董事、副董事长       现任 1,210,253      0          302,563   907,690        0           0           0

    洪立峰    董事、副行长         现任 1,973,279      0          493,320 1,479,959        0           0           0

    时利众    董事                 离任   10,125       0          2,531      7,594         0           0           0

    余伟业    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0

    魏雪梅    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0

    孙泽群    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0

    陈永明    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0

    宋汉平    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0

    陈光华    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0

    徐立勋    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0

    李寒穷    董事                 现任     0          0            0          0           0           0           0


                                                             53
                                                                              宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文

唐思宁      独立董事                现任       0          0          0          0              0      0              0

朱建弟      独立董事                现任       0          0          0          0              0      0              0

杨小苹      独立董事                现任       0          0          0          0              0      0              0

傅建华      独立董事                现任       0          0          0          0              0      0              0

傅继军      独立董事                现任       0          0          0          0              0      0              0

贲圣林      独立董事                现任       0          0          0          0              0      0              0

张     辉   职工代表监事、监事长 现任 1,701,562           0        425,391 1,276,171           0      0              0

许利明      监事                    现任       0          0          0          0              0      0              0

刘素英      外部监事                现任       0          0          0          0              0      0              0

张英芳      外部监事                现任       0          0          0          0              0      0              0

蒲一苇      外部监事                现任       0          0          0          0              0      0              0

虞宁宁      职工代表监事            现任       0          0          0          0              0      0              0

刘茹芬      职工代表监事            现任 167,475          0        41,869    125,606           0      0              0

罗维开      副行长、财务负责人      现任 1,720,000        0          0      1,720,000          0      0              0

付文生      副行长                  现任       0          0          0          0              0      0              0

王勇杰      副行长                  现任 155,000          0          0       155,000           0      0              0

冯培炯      副行长                  现任       0          0          0          0              0      0              0

马宇晖      副行长                  现任       0          0          0          0              0      0              0

杨晨        董事会秘书              现任 1,114,183        0          0      1,114,183          0      0              0


       二、报告期内被选举、离任的董事、监事,聘任或解聘的高级管理人员的情况

            姓名                  担任的职务                  类型                      日期                  原因

时利众                     董事                    离任                      2015 年 4 月 8 日     工作原因

魏雪梅                     董事                    被选举                    2015 年 5 月 18 日

冯培炯                     副行长                  聘任                      2015 年 4 月 24 日

马宇晖                     副行长                  聘任                      2015 年 4 月 24 日

    注:报告期内,公司前任董事时利众先生因工作原因辞去董事职务。公司股东宁波开发投资集团有限公司推荐魏雪梅女
士任公司董事职务。公司于 2015 年 5 月 18 日召开了 2014 年年度股东大会,选举魏雪梅女士为公司第五届董事会董事。魏
雪梅女士的任职资格已获监管机构核准。

    报告期内,公司于 2015 年 4 月 24 日召开了第五届董事会第六次会议,聘任冯培炯先生、马宇晖先生为公司副行长。冯
培炯先生、马宇晖先生的任职资格已获监管机构核准。




                                                     第八节 财务报告


       本报告期财务报告未经审计,财务报表及报表附注详见附件。


                                                              54
                                                           宁波银行股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                     第九节 备查文件目录


   一、载有董事长陆华裕先生签名的 2015 年半年度报告全文。

   二、载有法定代表人陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计机构负责人罗维开先生、会计机构负责

人孙洪波女士签字并盖章的财务报表。

   三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司

文件的正本及公告原稿。




                                                                     宁波银行股份有限公司

                                                                           董事长:陆华裕

                                                                   二〇一五年八月二十六日




                                              55
宁波银行股份有限公司

财务报表

二零一五年六月三十日




           56
                     宁波银行股份有限公司



                            目        录


                                              页次

合并资产负债表                              58 – 59

合并利润表                                     60

合并股东权益变动表                          61 – 62

合并现金流量表                              63 – 64

公司资产负债表                              65 – 66

公司利润表                                     67

公司股东权益变动表                          68 – 69

公司现金流量表                              70 – 71

财务报表附注                                72 – 177

财务报表补充资料

 1.非经常性损益明细表                         178

 2.净资产收益率和每股收益                     178




                                 57
                             宁波银行股份有限公司
                                 合并资产负债表
                               2015 年 6 月 30 日
                                   人民币千元


资产                                附注五        2015年6月30日   2014年12月31日


现金及存放中央银行款项                 1             61,575,210       70,953,938
存放同业款项                           2             28,912,249       30,447,600
贵金属                                                    5,160                -
拆出资金                               3              1,676,750        2,866,596
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融资产              4               8,560,927        8,878,979
衍生金融资产                          5               2,442,743        1,293,140
买入返售金融资产                      6               4,960,511       17,079,001
应收利息                              7               2,872,363        3,015,047
发放贷款及垫款                        8             225,900,197      204,749,878
可供出售金融资产                      9             190,461,485      120,109,026
持有至到期投资                        10             23,735,600       16,569,101
应收款项类投资                        11             98,867,967       71,554,844
投资性房地产                          12                 16,596           16,596
固定资产                              13              3,345,353        3,352,019
无形资产                              14                182,070          208,642
递延所得税资产                        15                753,836          769,245
其他资产                              16              3,043,568        2,248,966

资产总计                                           657,312,585      554,112,618




载于第72页至第177页的附注为本财务报表的组成部分




                                           58
                             宁波银行股份有限公司
                             合并资产负债表(续)
                               2015 年 6 月 30 日
                                  人民币千元


负债                                 附注五       2015年6月30日         2014年12月31日


向中央银行借款                                                -                      -
同业及其他金融机构存放款项             18            93,262,444             86,634,335
拆入资金                               19            12,812,572             14,071,981
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融负债               20             1,114,602              1,272,100
衍生金融负债                           5              2,568,495              1,303,488
卖出回购金融资产款                     21            21,261,804             28,155,132
吸收存款                               22           358,182,928            306,531,829
应付职工薪酬                           23               694,721              1,098,768
应交税费                               24               844,519                795,134
应付利息                               25             5,597,662              5,587,627
应付债券                               26            95,487,137             50,655,391
递延收益                                                200,751                 29,496
递延所得税负债                         15                 4,413                  3,871
其他负债                               27            27,176,360             23,809,254

负债合计                                           619,208,408            519,948,406

股东权益

股本                                   28             3,249,829              3,249,829
资本公积                               29            10,598,201             10,598,201
其他综合收益                           30               681,679                309,130
盈余公积                               31             2,531,957              2,531,957
一般风险准备                           32             5,053,525              4,054,719
未分配利润                             33            15,900,155             13,347,261

归属于母公司股东的权益                               38,015,346             34,091,097

少数股东权益                                             88,831                 73,115

股东权益合计                                        38,104,177             34,164,212

负债及股东权益总计                                 657,312,585            554,112,618


载于第72页至第177页的附注为本财务报表的组成部分

第58页至第177页的财务报表由以下人士签署:


                                    主管财会           财会机构
法定代表人:陆华裕   行长:罗孟波   工作负责人:罗维开 负责人:孙洪波     盖章:




                                         59
                                宁波银行股份有限公司
                                      合并利润表
                               2015 年 1 至 6 月会计期内
                                      人民币千元

                                        附注五      2015年1-6月       2014年1-6月

一、 营业收入                                         9,007,461         7,294,292
     利息净收入                           34          7,598,074         6,352,720
     利息收入                             34         15,679,762        13,993,051
       利息支出                           34         (8,081,688)       (7,640,331)
     手续费及佣金净收入                   35          1,743,056         1,232,506
       手续费及佣金收入                   35          1,938,343         1,326,165
       手续费及佣金支出                   35           (195,287)          (93,659)
     投资收益                             36            (70,329)           91,657
     公允价值变动损益                     37            (97,524)          401,739
     汇兑损益                                          (181,109)         (803,573)
     其他业务收入                         38             15,293            19,243

二、 营业支出                                        (4,569,925)      (3,436,767)
     营业税金及附加                       39           (506,422)        (413,584)
     业务及管理费                         40         (2,708,783)      (2,307,051)
     资产减值损失                         41         (1,348,224)        (700,253)
     其他业务成本                         38             (6,496)         (15,879)

三、 营业利润                                         4,437,536        3,857,525
     加: 营业外收入                      42              8,797            4,902
          其中:非流动资产处置利得                          503              958
     减: 营业外支出                      43             (9,430)         (17,963)
          其中:非流动资产处置损失                          (12)               -

四、 利润总额                                         4,436,903        3,844,464
     减: 所得税费用                      44           (869,453)        (758,354)

五、净利润                                            3,567,450        3,086,110
    其中: 归属于母公司股东的净利润                   3,551,700        3,086,079
           少数股东损益                                  15,750               31

六、 其他综合收益的税后净额                                372,515       612,816
     归属于母公司股东的其他综合收益
       的税后净额                                          372,549       612,733
     以后将重分类进损益的其他综合收益                      372,549       612,733
     可供出售金融资产公允价值变动                          372,549       612,733

    归属于少数股东的其他综合收益
      的税后净额                                               (34)           83

七、 综合收益总额                                     3,939,965        3,698,926
     其中: 归属于母公司股东                          3,924,249        3,698,812
            归属于少数股东                               15,716              114

八、 每股收益(人民币元/股)
     基本每股收益                         45                  0.91           0.89
     稀释每股收益                         45                  0.91           0.89

载于第72页至第177页的附注为本财务报表的组成部分



                                           60
                                                                宁波银行股份有限公司
                                                                 合并股东权益变动表
                                                               2015 年 1 至 6 月会计期内
                                                                      人民币千元


2015年1-6月

项目                                                                  归属于母公司股东的权益                                  少数股东权益   股东权益合计
                                 股本       资本公积   其他综合收益     盈余公积    一般风险准备   未分配利润          小计

一、 本期年初余额            3,249,829    10,598,201       309,130    2,531,957       4,054,719    13,347,261    34,091,097        73,115     34,164,212
二、 本期增减变动金额                -             -       372,549                      998,806     2,552,894     3,924,249        15,716      3,939,965
(一) 综合收益总额                    -             -       372,549               -            -     3,551,700     3,924,249        15,716      3,939,965
(二) 股东投入和减少资本              -             -             -               -            -             -             -             -
     1、股东投入资本                 -             -             -               -            -             -             -             -
     2、其他                         -             -             -               -            -             -             -             -               -
(三) 利润分配                        -             -             -               -      998,806      (998,806)            -             -
     1、提取盈余公积                 -             -             -               -            -                           -             -               -
     2、提取一般风险准备(注)        -             -             -               -      998,806      (998,806)            -             -               -
     3、股利分配                     -             -             -               -            -             -             -             -

三、 本期期末余额           3,249,829     10,598,201       681,679    2,531,957       5,053,525    15,900,155    38,015,346        88,831     38,104,177



注:含子公司提取的一般风险准备216千元。




载于第72页至第177页的附注为本财务报表的组成部分



                                                                            61
                                                             宁波银行股份有限公司
                                                           合并股东权益变动表(续)
                                                           2015 年 1 至 6 月会计期内
                                                                  人民币千元


2014年1-6月

项目                                                              归属于母公司股东的权益                                  少数股东权益   股东权益合计
                                股本    资本公积   其他综合收益     盈余公积    一般风险准备   未分配利润          小计

一、 本期年初余额          2,883,821   7,889,125      (726,252)   1,970,844       2,859,911    10,629,244    25,506,693        15,195     25,521,888

二、 本期增减变动金额              -           -        612,733              -    1,194,715     1,891,364     3,698,812            114      3,698,926
(一) 综合收益总额                  -           -        612,733              -            -     3,086,079     3,698,812            114      3,698,926
(二) 股东投入和减少资本            -           -              -              -            -             -             -              -              -
     1、股东投入资本               -           -              -              -            -             -             -              -              -
     2、其他                       -           -              -              -            -             -             -              -              -
(三) 利润分配                      -           -              -              -    1,194,715    (1,194,715)            -              -              -
     1、提取盈余公积               -           -              -              -            -             -             -              -              -
     2、提取一般风险准备           -           -              -              -    1,194,715    (1,194,715)            -              -              -
     3、股利分配                   -           -              -              -            -             -             -              -              -

三、 本期期末余额          2,883,821   7,889,125      (113,519)   1,970,844       4,054,626    12,520,608    29,205,505        15,309     29,220,814




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                                                                        62
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                                  合并现金流量表
                             2015 年 1 至 6 月会计期内
                                    人民币千元


                                     附注五       2015年1-6月      2014年1-6月

一、经营活动产生的现金流量

    客户存款净增加额                               58,422,840       42,559,109
    存放中央银行和同业款项净减少额                  2,655,138       11,344,030
    收取利息、手续费及佣金的现金                   10,756,160       10,000,657
    向其他金融机构拆入资金净增加额                          -       11,225,444
    收到其他与经营活动有关的现金                    1,575,095        1,551,774

    经营活动现金流入小计                           73,409,233       76,681,014

    客户贷款及垫款净增加额                         21,633,038       19,728,137
    存放中央银行和同业款项净增加额                          -                -
    拆放其他金融机构净增加额                          430,140                -
    支付利息、手续费及佣金的现金                    8,266,743        7,005,874
    支付给职工以及为职工支付的现金                  1,914,093        1,656,280
    支付的各项税费                                  1,466,753        1,268,134
    支付其他与经营活动有关的现金                    1,420,674        2,445,023

    经营活动现金流出小计                           35,131,441       32,103,448

    经营活动产生的现金流量净额        47           38,277,792       44,577,566

二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金                                405,482       43,742,792
    取得投资收益收到的现金                          7,031,549        4,828,272
    收到其他与投资活动有关的现金                          373            1,154

    投资活动现金流入小计                            7,437,404       48,572,218

    投资支付的现金                                103,769,517       86,482,372
    购建固定资产、无形资产
      和其他长期资产支付的现金                           270,954       758,744

    投资活动现金流出小计                          104,040,471       87,241,116

    投资活动产生的现金流量净额                    (96,603,067)     (38,668,898)




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                                        63
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                                合并现金流量表(续)
                              2015 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元


                                      附注五       2015年1-6月       2014年1-6月

 三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金                                     -                 -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                   -                 -
    发行债券所收到的现金                            45,400,000                 -

    筹资活动现金流入小计                            45,400,000                 -

    偿还债务支付的现金                                          -      5,000,000
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    388,900              -

    筹资活动现金流出小计                                  388,900     5,000,000

    筹资活动产生的现金流量净额                      45,011,100       (5,000,000)

四、 汇率变动对现金的影响额                                  (788)       (9,733)

五、 本期现金及现金等价物净增加额                  (13,314,963)          898,935
     加:年初现金及现金等价物余额                   45,670,017        52,211,382

六、 期末现金及现金等价物余额            46         32,355,054       53,110,317




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                                          64
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                                 公司资产负债表
                               2015 年 6 月 30 日
                                   人民币千元


资产                               附注十四       2015年6月30日   2014年12月31日


现金及存放中央银行款项                               61,575,210       70,866,846
存放同业款项                                         28,632,152       30,447,600
贵金属                                                    5,160                -
拆出资金                                              1,676,750        2,866,596
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融资产                              8,333,903        8,433,216
衍生金融资产                                          2,442,743        1,293,140
买入返售金融资产                                      5,360,511       17,009,000
应收利息                                              2,870,267        3,006,475
发放贷款及垫款                                      224,736,947      204,749,878
可供出售金融资产                                    190,454,626      120,109,026
持有至到期投资                                       23,735,600       16,569,101
应收款项类投资                                       98,867,967       71,554,844
长期股权投资                           1              1,135,000          135,000
投资性房地产                                             16,596           16,596
固定资产                               2              3,339,356        3,346,879
无形资产                                                178,368          205,245
递延所得税资产                                          753,836          769,245
其他资产                                              3,001,659        2,210,260

资产总计                                           657,116,651      553,588,947




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                                           65
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                             公司资产负债表(续)
                               2015 年 6 月 30 日
                                  人民币千元


负债                               附注十四       2015年6月30日   2014年12月31日


向中央银行借款                                                -                -
同业及其他金融机构存放款项                           93,423,406       86,652,009
拆入资金                                             12,812,572       14,071,981
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融负债                              1,114,602          911,324
衍生金融负债                                          2,568,495        1,303,488
卖出回购金融资产款                                   21,261,804       28,084,562
吸收存款                                            358,183,057      306,531,703
应付职工薪酬                                            691,865        1,094,476
应交税费                                                825,860          792,742
应付利息                                              5,597,662        5,587,609
应付债券                                             95,487,137       50,655,391
递延收益                                                166,320           29,496
其他负债                                             27,007,329       23,799,796

负债合计                                           619,140,109      519,514,577

股东权益

股本                                                  3,249,829        3,249,829
资本公积                                             10,599,629       10,599,629
其他综合收益                                            681,580          308,960
盈余公积                                              2,531,957        2,531,957
一般风险准备                                          5,053,309        4,054,626
未分配利润                                           15,860,238       13,329,369

股东权益合计                                        37,976,542       34,074,370

负债及股东权益总计                                 657,116,651      553,588,947




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                                        66
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                                     公司利润表
                              2015 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元


                                     附注十四      2015年1-6月      2014年1-6月

一、 营业收入                                        8,915,842        7,279,018
     利息净收入                         3            7,594,508        6,351,180
       利息收入                         3           15,676,549       13,991,545
       利息支出                         3           (8,082,041)      (7,640,365)
     手续费及佣金净收入                              1,712,570        1,222,392
       手续费及佣金收入                              1,907,857        1,316,051
       手续费及佣金支出                               (195,287)         (93,659)
     投资收益                                         (125,217)          90,812
     公允价值变动损益                                  (99,836)         399,247
     汇兑损益                                         (181,356)        (803,856)
     其他业务收入                                       15,173           19,243

二、 营业支出                                       (4,531,568)     (3,422,876)
     营业税金及附加                                   (503,195)       (412,774)
     业务及管理费                                   (2,685,403)     (2,293,970)
     资产减值损失                                   (1,336,474)       (700,253)
     其他业务成本                                       (6,496)        (15,879)

三、 营业利润                                        4,384,274       3,856,142
     加: 营业外收入                                     8,797           4,902
          其中:非流动资产处置利得                         503             958
     减: 营业外支出                                    (9,413)        (17,963)
          其中:非流动资产处置损失                         (12)              -

四、 利润总额                                        4,383,658       3,843,081
     减: 所得税费用                                  (854,106)       (757,454)

五、 净利润                                          3,529,552       3,085,627

六、 其他综合收益的税后净额                               372,620      611,977

    以后将重分类进损益的其他综合收益                      372,620      611,977
    可供出售金融资产公允价值变动                          372,620      611,977

七、 综合收益总额                                    3,902,172       3,697,604




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                                            67
                                                    宁波银行股份有限公司
                                                     公司股东权益变动表
                                                   2015 年 1 至 6 月会计期内
                                                          人民币千元


项目                                                                     2015年1-6月
                                  股本       资本公积   其他综合收益     盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计

一、 本期年初余额            3,249,829     10,599,629       308,960     2,531,957      4,054,626   13,329,369     34,074,370
二、 本期增减变动金额                -              -       372,620             -        998,683    2,530,869      3,902,172
(一) 综合收益                        -              -       372,620             -              -    3,529,552      3,902,172
(二) 股东投入和减少资本              -              -             -             -              -            -              -
     1、股东投入资本                 -              -             -             -              -            -              -
     2、其他                         -              -             -             -              -            -              -
(三) 利润分配                        -              -             -             -        998,683     (998,683)             -
     1、提取盈余公积                 -              -             -             -              -            -              -
     2、提取一般风险准备             -              -             -             -        998,683     (998,683)             -
     3、股利分配                     -              -             -             -              -            -              -

三、 本期期末余额            3,249,829     10,599,629       681,580     2,531,957      5,053,309   15,860,238     37,976,542




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                                                               68
                                                     宁波银行股份有限公司
                                                   公司股东权益变动表(续)
                                                   2015 年 1 至 6 月会计期内
                                                          人民币千元


项目                                                                     2014年1-6月
                                  股本       资本公积   其他综合收益     盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计

一、 本期年初余额            2,883,821      7,889,125      (726,261)    1,970,844      2,859,911   10,627,595     25,505,035

二、 本期增减变动金额                -              -        611,979            -      1,194,715    1,890,912       3,697,606
(一) 综合收益                        -              -        611,979            -              -    3,085,627       3,697,606
(二) 股东投入和减少资本              -              -              -            -              -            -               -
     1、股东投入资本                 -              -              -            -              -            -               -
     2、其他                         -              -              -            -              -            -               -
(三) 利润分配                        -              -              -            -      1,194,715   (1,194,715)              -
     1、提取盈余公积                 -              -              -            -              -            -               -
     2、提取一般风险准备             -              -              -            -      1,194,715   (1,194,715)              -
     3、股利分配                     -              -              -            -              -            -               -

三、 本期期末余额            2,883,821      7,889,125      (114,282)    1,970,844      4,054,626   12,518,507     29,202,641




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                                                               69
                               宁波银行股份有限公司
                                   公司现金流量表
                              2015 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元


                                     附注十四      2015年1-6月      2014年1-6月

一、 经营活动产生的现金流量

    客户存款净增加额                                58,422,752       42,557,334
    存放中央银行和同业款项净减少额                   2,655,138       11,344,030
    收取利息、手续费及佣金的现金                    10,689,066       10,000,657
    向其他金融机构拆入资金净增加额                           -       11,225,444
    收到其他与经营活动有关的现金                     1,589,114        1,550,151

    经营活动现金流入小计                            73,356,070       76,677,590

    客户贷款及垫款净增加额                          20,458,038       19,728,137
    存放中央银行和同业款项净增加额                           -                -
    拆放其他金融机构净增加额                           430,140                -
    支付利息、手续费及佣金的现金                     8,267,275        7,005,874
    支付给职工以及为职工支付的现金                   1,901,715        1,649,574
    支付的各项税费                                   1,458,584        1,265,124
    支付其他与经营活动有关的现金                     1,895,227        2,441,376

    经营活动现金流出小计                            34,410,979       32,090,084

    经营活动产生的现金流量净额                      38,945,091       44,587,506

二、 投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金                                 380,542       43,742,792
    取得投资收益收到的现金                           7,031,549        4,828,272
    收到其他与投资活动有关的现金                           373            1,154

    投资活动现金流入小计                             7,412,464       48,572,218

    投资支付的现金                                 104,737,577       86,482,372
    购建固定资产、无形资产
      和其他长期资产支付的现金                            268,551       757,953

    投资活动现金流出小计                           105,006,128       87,240,325

    投资活动产生的现金流量净额                     (97,593,664)     (38,668,107)




载于第72页至第177页的附注为本财务报表的组成部分




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                               宁波银行股份有限公司
                                公司现金流量表(续)
                              2015 年 1 至 6 月会计期内
                                     人民币千元


                                     附注十四      2015年1-6月      2014年1-6月

三、 筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金                                     -                -
    发行债券所收到的现金                            45,400,000                -

    筹资活动现金流入小计                                       -              -

    偿还债务支付的现金                                          -     5,000,000
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    388,900             -

    筹资活动现金流出小计                            45,011,100       5,000,000

    筹资活动产生的现金流量净额                      45,011,100      (5,000,000)

四、 汇率变动对现金的影响额                                 (781)       (9,848)

五、 本期现金及现金等价物净增加额                  (13,638,254)         909,551
     加:年初现金及现金等价物余额                   45,582,920       52,211,355

六、 期末现金及现金等价物余额                       31,944,666      53,120,906




载于第72页至第177页的附注为本财务报表的组成部分



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                          宁波银行股份有限公司
                              财务报表附注
                            2015 年 6 月 30 日
                               人民币千元

一、 集团介绍

      1、公司的历史沿革

       宁波银行股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为宁波市商业银行股份
       有限公司,系根据国务院国发(1995)25号文件《国务院关于组建城市合作
       银行的通知》,于1997年3月31日经中国人民银行总行以银复(1997)136
       号文件批准设立的股份制商业银行。1998年6月2日本公司经中国人民银行
       宁波市分行批准将原注册名称“宁波城市合作银行股份有限公司”更改为
       “宁波市商业银行股份有限公司”。2007年2月13日,经银监会批准,本
       公司更名为“宁波银行股份有限公司”。2007年7月19日,本公司在深圳
       证券交易所上市,股票代码“002142”。

       本公司经中国银行业监督管理委员会批准领有00498103号金融许可证,
       机构编码为B0152H233020001。经宁波市工商行政管理局核准领有注册号
       为330200400003994号的企业法人营业执照。

       本公司行业性质为金融业。在报告期内,本公司的经营范围为吸收公众存
       款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金
       融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业
       拆借;从事银行卡业务;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供
       保管箱业务;办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务;外汇存款、
       贷款、汇款;外币兑换;国际结算,结汇、售汇;同业外汇拆借;外币票
       据的承兑和贴现;外汇担保;经中国银行业监督管理机构、中国人民银行
       和国家外汇管理机关批准的其他业务。

       本公司的办公所在地为中国浙江省宁波市鄞州区宁南南路700号。本公司
       在中华人民共和国(“中国”)境内经营。

2、    机构设置

       截至2015年6月30日止,本公司下设11家分行和20家一级支行;公司总行
       营业部及支行设在浙江省宁波市区、郊区及县(市),分行设在上海市、杭
       州市、南京市、深圳市、苏州市、温州市、北京市、无锡市、金华市、绍
       兴市及台州市。本集团下设两家子公司——永赢基金管理有限公司(“永
       赢基金”)和永赢金融租赁有限公司(“永赢租赁”),2014年永赢基金
       投资设立了永赢资产管理有限公司。合并财务报表的合并范围以控制为基
       础确定,本半年度变化情况参见附注六。

       本财务报表业经本公司董事会于2015年8月26日决议批准。




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                          宁波银行股份有限公司
                            财务报表附注(续)
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                                人民币千元



二、 财务报表的编制基础

     本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企
     业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、
     解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

     本财务报表以持续经营为基础列报。

     编制本财务报表时,除衍生金融工具、交易目的持有的贵金属、以公允价
     值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债及可供出售金融资产和投
     资性房地产外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相
     关规定计提相应的减值准备。




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                           宁波银行股份有限公司
                             财务报表附注(续)
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三、 重要会计政策和会计估计

1、   遵循企业会计准则的声明

      本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集
      团于2015年6月30日的财务状况以及2015年上半年度的经营成果和现金流
      量。

2、   会计期间

      本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、   记账本位币

      本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
      说明外,均以人民币千元为单位表示。

4、   企业合并

      企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交
      易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

      同一控制下企业合并
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制
      并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合
      并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企
      业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

      合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而
      形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行
      相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价
      值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资
      本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。

      非同一控制下的企业合并
      参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同
      一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参
      与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购
      买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。



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                         宁波银行股份有限公司
                           财务报表附注(续)
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三、   重要会计政策和会计估计(续)

4、    企业合并(续)

       非同一控制下的企业合并(续)
       非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债
       在收购日以公允价值计量。

       支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日
       之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方
       可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值
       损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的
       公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并
       中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方
       各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允
       价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的
       股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或
       发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公
       允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,
       其差额计入当期损益。

5、    合并财务报表

       合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截
       至2015年6月30日止半年度的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主
       体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主
       体等)。

       编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。
       本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用
       和现金流量于合并时全额抵销。

       子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
       益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和
       现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其
       控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、
       负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。



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三、   重要会计政策和会计估计(续)

5、    合并财务报表(续)

       对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现
       金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对
       前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控
       制方开始实施控制时一直存在。

       如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,
       本集团重新评估是否控制被投资方。

6、    现金及现金等价物

       现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,
       是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
       变动风险很小的投资。现金等价物包括原到期日不超过三个月的存放中央
       银行的非限定性款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产,以
       及短期变现能力强、易于转换为已知数额的现金、价值变动风险很小,而
       且由购买日起三个月内到期的债券投资。

7、    贵金属

       贵金属包括黄金和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本
       进行初始计量,以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易
       目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认,并以公允价值
       于资产负债表日进行后续计量,相关变动计入当期损益。

8、    外币业务核算办法

       本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

       外币交易在初始确认时,采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本
       位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目按资产负债表日即期汇
       率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本
       化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原
       则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍
       采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值
       计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产
       生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

       外币现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的
       影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。


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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具

      金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或
      权益工具的合同。

      金融工具的确认和终止确认

      本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

      金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

      (1)收取金融资产现金流量的权利届满;
      (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议”协议下
           承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实
           质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实
           质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
           酬,但放弃了对该金融资产的控制。

      如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。
      如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融
      负债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或
      修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

      以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式
      买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限
      内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的
      日期。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产分类和计量

      本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动
      计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售
      金融资产。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确
      认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
      资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费
      用计入其初始确认金额。

      金融资产的后续计量取决于其分类。

      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产
      和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
      交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目
      的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
      分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属
      于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
      合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
      权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
      类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均
      计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关
      的股利或利息收入,计入当期损益。

      有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量
      且变动计入当期损益的金融资产:

      (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的
          相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
      (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公
          允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
      (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混
          合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当
          从相关混合工具中分拆。
      (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
          计量的嵌入衍生工具的混合工具。



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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产分类和计量(续)

      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
      在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指
      定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

      企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期
      损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不
      能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

      持有至到期投资
      持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有
      明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用
      实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产
      生的利得或损失,均计入当期损益。

      贷款和应收款项
      贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
      非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进
      行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期
      损益。贷款及应收款项主要包括发放贷款及垫款、应收款项类投资和票据
      贴现。

      票据贴现为本集团对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的票据贴现款
      项。票据贴现以票面价值扣除未实现票据贴现利息收入计量,票据贴现利
      息收入按照实际利率法确认。

      可供出售金融资产
      可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资
      产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用
      公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
      收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损
      益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该
      金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得
      或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入
      当期损益。


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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产分类和计量(续)

      可供出售金融资产(续)
      对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
      按成本计量。

      因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或持有期限
      已超过持有至到期投资的禁止期间(本会计期间及前两个会计年度),可供
      出售金融资产不再适合按照公允价值计量时,本集团将该金融资产改按摊
      余成本计量,该摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
      如果该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原直接计入权益的
      所得或损失,应当在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计
      入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,也应当在
      该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。如果该
      金融资产没有固定到期日的,与该金融资产相关、原直接计入权益的所得
      或损失,仍应保留在权益中,在该金融资产被处置时转出,计入当期损益。

      金融负债分类和计量

      本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当
      期损益的金融负债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的
      分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易
      费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
      额。

      金融负债的后续计量取决于其分类。

      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债
      和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
      交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目
      的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
      分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属
      于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
      合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
      权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
      类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均
      计入当期损益。


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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融负债分类和计量(续)

      只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计
      量且变动计入当期损益的金融负债:

      (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的
          相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
      (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公
          允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
      (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混
          合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当
          从相关混合工具中分拆。
      (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
          计量的嵌入衍生工具的混合工具。

      企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当
      期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能
      重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
      按照上述条件,本集团指定的这类金融负债主要包括除本集团以外的其他
      投资方享有的对纳入合并范围的证券投资基金及资产管理计划的权益。

      其他金融负债
      对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

      金融工具抵销

      同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负
      债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可
      执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      财务担保合同

      财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证
      人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按
      公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
      融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时
      义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收
      入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计
      量。

      衍生金融工具

      本集团使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同、汇率及利率互换合同,
      对汇率风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订
      当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正
      数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
      但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂
      钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。

      除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项
      目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利
      得或损失,直接计入当期损益。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产减值

      本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明
      该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证
      据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
      流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减
      值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同
      条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其
      他财务重组,以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。

      以摊余成本计量的金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面通过备
      抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
      现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产
      原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担
      保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折
      现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项,如果没有未来
      收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团,则转销贷款和应
      收款项以及与之相关的减值准备。对于浮动利率,在计算未来现金流量现
      值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

      对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
      生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,
      包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试
      未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在
      具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减
      值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进
      行减值测试。

      对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言,未来现金流量
      之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经
      验确定。本集团会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正,包
      括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因
      素,以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的
      因素。本集团会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。



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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产减值(续)

      以摊余成本计量的金融资产(续)
      本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明
      该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
      认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超
      过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

      以成本计量的金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与
      按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
      的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不
      再转回。

      可供出售金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允
      价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,
      为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前
      公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

      可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非
      暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时
      性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证
      据的,转出的累计损失,为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的
      减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益
      转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

      在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允
      价值低于成本的程度或期间长短,结合其他因素进行判断。

      对于可供出售债务工具投资,其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相
      同的方法评估。不过,转出的累计损失,为摊余成本扣除当前公允价值和
      原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时
      对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

      对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已
      上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值
      损失予以转回,计入当期损益。


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三、 重要会计政策和会计估计(续)

9、   金融工具(续)

      金融资产转移

      本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终
      止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
      不终止确认该金融资产。

      本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
      的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资
      产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉
      入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

10、 买入返售与卖出回购交易

      买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。
      卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之资产。
      对于买入待返售之资产,买入该等资产之成本将作为质押拆出款项,买入
      之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资产,该等资产
      将持续于本集团的资产负债表上反映,出售该等资产所得之金额将确认为
      负债。

      买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在
      协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。

11、 长期股权投资

      长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股
      权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。

      本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报
      表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投
      资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响
      回报金额。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

11、 长期股权投资(续)

     采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,
     调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
     为当期投资收益。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,
     计入当期损益。

12、 投资性房地产

     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。

     本集团的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,能够从房地产交
     易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而能对投资
     性房地产的公允价值进行估计,故本集团对投资性房地产采用公允价值模
     式进行计量。

     投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,
     如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计
     入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。将固定资产转换为
     投资性房地产的,按其在转换日的公允价值确认为投资性房地产的初始金
     额。公允价值大于账面价值的,差额计入其他综合收益;公允价值小于账
     面价值的,差额计入当期损益。

     之后,每个资产负债表日,投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增
     减变动均计入当期损益。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

13、 固定资产

     固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠
     地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,
     计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时
     计入当期损益。

     固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款,相
     关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于
     该资产的其他支出。

     固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净
     残值率及年折旧率如下:

     资产类别              使用年限      预计净残值率        年折旧率

     房屋建筑物              20年                   3%          4.85%
     运输工具              5-10年                   3%   9.70%-19.40%
     电子设备                 5年                   3%         19.40%
     机具设备              5-10年                   3%   9.70%-19.40%
     自有房产装修             5年                   0%         20.00%

     本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
     方法进行复核,必要时进行调整。

14、 在建工程

     在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支
     出以及其他相关费用等。

     在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

15、 无形资产

     无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠
     地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。

     无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。

     各项无形资产的使用寿命如下:

     资产类别                                               使用寿命

     软件                                                        5年
     土地使用权                                                 40年
     会员资格权利                                               10年

     本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核
     算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,
     难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

     使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少
     于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
     复核,必要时进行调整。

16、 长期待摊费用

     长期待摊费用是指已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费
     用。

     经营租入固定资产改良支出按租赁期平均摊销。

     租赁费用是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用,根据合同
     期限平均摊销。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

16、 长期待摊费用(续)

     本集团为员工购买了一次性趸缴的补充养老保险,在员工服务期间摊销入
     相关年份的损益。

     其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期
     限,并平均摊销。

     如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销项目
     的摊余价值全部转入当期损益。

17、 抵债资产

     抵债资产按其公允价值进行初始确认,公允价值与相关贷款本金和已确认
     的利息及减值准备的差额计入当期损益;按其账面价值和可收回金额孰低
     进行后续计量。

18、 资产减值

     本集团对除按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产
     外的资产减值,按以下方法确定:

     本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值
     迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形
     成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于
     每年末都进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进
     行减值测试。

     可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
     现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可
     收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
     产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主
     要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

     当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减
     记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准
     备。

     上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


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三、 重要会计政策和会计估计(续)

19、 或有负债

     或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确
     定事项的发生或不发生予以证实;或过去的交易或者事项形成的现时义
     务,履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计
     量。

20、 预计负债

     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负
     债:

     1) 该义务是本集团承担的现时义务;
     2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
     3) 该义务的金额能够可靠地计量。

     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并
     综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个
     资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价
     值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调
     整。

21、 受托业务

     本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时,由此所产
     生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。

     资产托管业务是指本集团经有关监管部门批准作为托管人,依据有关法律
     法规与委托人签订资产托管协议,履行托管人相关职责的业务。由于本集
     团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用,并不承担托管资产投资
     所产生的风险和报酬,因此托管资产记录为资产负债表表外项目。

     委托贷款是指委托人提供资金(委托存款),由本集团根据委托人确定的贷
     款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收
     回的贷款,其风险由委托人承担。本集团只收取手续费,并不在资产负债
     表上反映委托贷款,也不计提贷款损失准备。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

22、 收入及支出确认原则和方法

     利息收入和利息支出

     利息收入或利息支出于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具
     的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融
     资产或金融负债账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合
     同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但
     不包括未来信用损失。如果本集团对未来收入或支出的估计发生改变,金
     融资产或负债的账面价值亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照
     原实际利率计算而得,变动也记入利息收入或利息支出。

     手续费及佣金收入

     手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时,
     按照权责发生制原则确认。

     股利收入

     股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。

     租金收入

     与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当
     期损益。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

23、 职工薪酬

     职工薪酬,指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种
     形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。本集团提
     供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,
     也属于职工薪酬。

     短期薪酬

     在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入
     当期损益或相关资产成本。

     离职后福利(设定提存计划)

     本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险,相应支出在发生时计入相
     关资产成本或当期损益。

24、 所得税

     所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易
     或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损
     益。

     当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税
     所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

     本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定
     计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

     本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂
     时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基
     础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产
     负债表债务法计提递延所得税。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

24、 所得税(续)

     各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

     (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者
         具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是
         企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
         额或可抵扣亏损。
     (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
         该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未
         来很可能不会转回。

     对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本
     集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
     未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

     (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,
         并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
         亏损。
     (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,
         同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在
         可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
         性差异的应纳税所得额。

     本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税
     法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映
     资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

     于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
     来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的
     利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评
     估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记
     的金额予以转回。

     如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递
     延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资
     产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。



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三、 重要会计政策和会计估计(续)

25、 租赁

     实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除
     此之外的均为经营租赁。

     (1)经营租赁

     作为经营租赁承租人
     经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成
     本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

     作为经营租赁出租人
     经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有
     租金在实际发生时计入当期损益。

     (2) 融资租赁
     本集团作为出租人参与融资租赁业务,在租赁期开始日,本集团将租赁开
     始日最低租赁收款额及初始直接费用作为应收租赁款项在资产负债表中
     “发放贷款及垫款”项目下列示,同时记录未担保余值;将最低租赁收款
     额、初始直接费用、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
     益。

     未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配。应收租赁
     款项包含的融资收入将于租赁期内按投入资金的比例确认为“利息收入”。

26、 公允价值计量

     本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产和衍生金融工
     具。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资
     产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相
     关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债
     的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负
     债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进
     入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
     经济利益最大化所使用的假设。

     以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产
     生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参
     与者产生经济利益的能力。


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三、 重要会计政策和会计估计(续)

26、 公允价值计量(续)

     本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
     估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或
     取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

     在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量
     整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第
     一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
     整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或
     间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入
     值。

     每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的
     资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转
     换。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

27、 关联方

     在财务和经营决策中,如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方
     或对另一方施加重大影响,则他们之间存在关联方关系;如果两方或多方
     同受一方控制或共同控制,则他们之间也存在关联方关系。

     下列各方构成企业的关联方:

     1)  母公司;
     2)  子公司;
     3)  受同一母公司控制的其他企业;
     4)  实施共同控制的投资方;
     5)  施加重大影响的投资方;
     6)  合营企业及其子公司;
     7)  联营企业及其子公司;
     8)  主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
     9)  关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成
         员;
     10) 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共
         同控制的其他企业。

     本集团与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联
     方。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

28、 重大会计判断和估计

     编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设
     会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日
     或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造
     成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

     判断

     在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认
     的金额具有重大影响的判断:

     金融资产的分类
     管理层需要就金融资产的分类作出重大判断,不同的分类会影响会计核算
     方法及公司的财务状况。

     结构化主体的合并
     管理层需要对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断,确认与否会影
     响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

     本集团在评估控制时,需要考虑:1)投资方对被投资方的权力;2)因参与
     被投资方的相关活动而享有的可变回报;以及3)有能力运用对被投资方的
     权力影响其回报的金额。

     本集团在评估对结构化主体拥有的权力时,通常考虑下列四方面:

     (1)在设立被投资方时的决策及本集团的参与度;
     (2)相关合同安排;
     (3)仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动;
     (4)本集团对被投资方做出的承诺。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

28、 重大会计判断和估计(续)

     判断(续)

     结构化主体的合并(续)
     本集团在判断是否控制结构化主体时,还需考虑本集团之决策行为是以主
     要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行的。考虑的因素通常包括本
     集团对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团的薪
     酬水平、以及本集团因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险
     等。

     会计估计的不确定性

     以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关
     键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

     贷款减值损失
     本集团定期判断是否有证据表明贷款发生了减值损失。如有,本集团将估
     算减值损失的金额。减值损失金额为账面金额与预计未来现金流量的现值
     之间的差额。在估算减值损失的过程中,需要对是否存在客观证据表明贷
     款已发生减值损失作出重大判断,并要对预期未来现金流量的现值作出重
     大估计。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

28、 重大会计判断和估计(续)

     会计估计的不确定性(续)

     可供出售金融资产减值
     本集团将某些资产归类为可供出售金融资产,并将其公允价值的变动直接
     计入其他综合收益。当公允价值下降时,管理层就价值下降作出假设以确
     定是否存在需在利润表中确认其减值损失。

     除金融资产之外的非流动资产减值
     本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可
     能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明
     其账面金额不可收回时,进行减值测试。预计未来现金流量现值时,管理
     层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率
     确定未来现金流量的现值。

     金融工具的公允价值
     对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估价方法确定其公允价值。估
     价方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进
     行公平交易时确定的交易价格,参考市场上另一类似金融工具的公允价
     值,或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估价方法在最大
     程度上利用市场信息,然而,当市场信息无法获得时,管理层将对本集团
     及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的
     变化将影响金融工具的公允价值。




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三、 重要会计政策和会计估计(续)

28、 重大会计判断和估计(续)

     会计估计的不确定性(续)

     递延所得税资产
     在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有
     尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判
     断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决
     定应确认的递延所得税资产的金额。


四、 税项

     本集团主要税项及其税率列示如下:

     税/费种                       计提税/费依据             税/费率

     营业税                        营业收入(注)                   5%
     城建税                        营业税                      5%-7%
     教育费附加                    营业税                         5%
     企业所得税                    应纳税所得额                  25%

    注: 营业收入包括贷款利息收入、金融商品转让收入、手续费及佣金收入
         以及其他业务收入等,但不含金融机构往来收入。




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五、 合并财务报表主要项目注释

1、   现金及存放中央银行款项

                                            2015年6月30日    2014年12月31日

      库存现金                                  1,177,635         1,568,875
      存放中央银行法定准备金                   54,004,436        53,039,354
      存放中央银行备付金                        5,930,771        15,928,301
      存放中央银行的财政性存款                    462,368           417,408

                                               61,575,210        70,953,938

      于2015年6月30日,本集团存放中央银行法定准备金人民币系根据中国人民银行
      规定人民币准备金余额不得低于上旬末各项人民币存款的16.5%(2014年12月31
      日:17.5%)计算得出;外币系按上月末各项外币存款的5%(2014年12月31日:5%)
      缴存中国人民银行。

2、   存放同业款项

                                            2015年6月30日    2014年12月31日

      存放境内银行                             25,814,852        28,779,403
      存放境内其他金融机构                        773,339           479,086
      存放境外银行                              2,324,252         1,189,305
                                               28,912,443        30,447,794

      减值准备(附注五、17)                           (194)             (194)

                                               28,912,249        30,447,600

3、   拆出资金

                                            2015年6月30日    2014年12月31日

      银行                                              -           266,686
      其他金融机构                              1,676,750         2,599,910

                                                1,676,750         2,866,596




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4、   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                           2015年6月30日      2014年12月31日

      交易性金融资产
      债务工具
        政府债券                                 595,548           1,214,949
        政策性金融债券                         6,573,915           5,708,649
        企业债券                               1,164,440           1,844,969
      权益工具                                         -              84,012

      指定为以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产
      权益工具                                    227,024             26,400

                                               8,560,927           8,878,979

5、   衍生金融工具

      以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。

                                             2015年6月30日
                               名义金额                公允价值
                                                    资产                负债

      货币衍生工具          265,171,208           1,051,938        1,188,283
      利率衍生工具及其他    482,466,594           1,390,805        1,380,212

                            747,637,802           2,442,743        2,568,495


                                             2014年12月31日
                               名义金额                公允价值
                                                     资产               负债

      货币衍生工具          181,667,738            883,933          (842,942)
      利率衍生工具及其他    232,906,234            409,207          (460,546)

                            414,573,972           1,293,140       (1,303,488)




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

5、    衍生金融工具(续)

      名义金额是以全额方式反映,代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额,是计
      量衍生金融工具公允价值变动的基础。名义金额可以反映报告期末尚未结清的风
      险敞口,但无法直接反映市场风险或信用风险。

6、    买入返售金融资产

                                            2015年6月30日    2014年12月31日

      按质押品分类如下:
        债券                                            -         17,023,001
        票据                                    4,960,511                  -
        应收租赁款                                      -             56,000

                                                4,960,511         17,079,001

      按交易对手分类如下:
        银行                                    4,960,511         17,023,001
        其他金融机构                                    -             56,000

                                                4,960,511         17,079,001

7、    应收利息

      2015年6月30日                  金额      比例    坏账准备        净值

      应收债券利息              1,248,704    43.48%           -   1,248,704
      应收存放金融机构利息        725,593    25.26%           -     725,593
      应收贷款利息                589,194    20.51%           -     589,194
      应收利率互换利息            231,074     8.04%           -     231,074
      应收同业存单利息              3,524     0.12%           -       3,524
      应收其他利息                 74,274     2.59%           -      74,274

                                2,872,363   100.00%           -   2,872,363




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

7、   应收利息(续)

      2014年12月31日                 金额      比例    坏账准备          净值

      应收债券利息              1,419,726    47.09%          -     1,419,726
      应收存放金融机构利息        812,803    26.96%          -       812,803
      应收贷款利息                591,659    19.62%          -       591,659
      应收利率互换利息            121,691     4.04%          -       121,691
      应收其他利息                 69,168     2.29%          -        69,168

                                3,015,047   100.00%          -     3,015,047

8、    发放贷款及垫款

8.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布

                                            2015年6月30日    2014年12月31日

      个人贷款和垫款
        个人消费贷款                           85,826,485          66,652,085
        个体经营贷款                            3,918,131           4,492,093
        个人住房贷款                            1,546,648           1,591,171
      个人贷款和垫款总额                       91,291,264          72,735,349

      公司贷款和垫款
        贷款                                  123,227,788         123,301,697
        贴现                                   10,044,117           9,522,435
        贸易融资                                5,945,302           4,502,701
        应收融资租赁款                          1,175,000                   -
      公司贷款和垫款总额                      140,392,207         137,326,833
      减:公司贷款损失准备                     (5,783,274)         (4,568,555)
                                                                  132,758,278

      发放贷款及垫款净值                      225,900,197         204,749,878


      期末持有本集团5%及5%以上股份的股东及股东集团的贷款情况详见本附注十
      /3.1。




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

8、    发放贷款及垫款(续)

8.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布

                                                  2015年6月30日           2014年12月31日

       信用贷款                                      81,234,240                   60,609,001
       保证贷款                                      54,624,184                   56,585,732
       抵押贷款                                      79,829,670                   77,827,511
       质押贷款                                      15,995,377                   15,039,938
       贷款和垫款总额                               231,683,471                  210,062,182
       减:贷款损失准备                              (5,783,274)                  (5,312,304)

       发放贷款及垫款净值                           225,900,197                  204,749,878

8.3、 逾期贷款

                                                      2015年6月30日
                     逾期1天至90 逾期90天至360    逾期360天至3     逾期3年以上           合计
                       天(含90天)  天(含360天)      年(含3年)

      信用贷款              350,331     466,090        104,078         24,382          944,881
      保证贷款              264,325     751,002        100,113          6,498        1,121,938
      抵质押贷款            251,625     695,425        435,779         18,187        1,401,016

                            866,281   1,912,517        639,970         49,067        3,467,835

                                                    2014年12月31日
                     逾期1天至90 逾期90天至360    逾期360天至3  逾期3年以上              合计
                       天(含90天)  天(含360天)      年(含3年)

      信用贷款              340,903     119,968        269,542          3,472          733,885
      保证贷款              895,231     614,383        110,138          1,198        1,620,950
      抵质押贷款            704,137     618,515        370,714         13,567        1,706,933

                          1,940,271   1,352,866        750,394         18,237        4,061,768




                                        105
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                             财务报表附注(续)
                             2015 年 6 月 30 日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

8、   发放贷款及垫款(续)

8.4、 贷款损失准备


                                                   2015年6月30日

      年初余额                                        5,312,304
      本期计提                                        1,348,224
      本期核销                                         (960,723)
      本期转回                                           83,469
      其中: 收回原转销贷款及
               垫款导致的转回                            83,469
      已减值贷款利息拔回                                      -

      期末余额                                        5,783,274

                                                  2014年12月31日

      年初余额                                        3,887,496
      本年计提                                        2,420,150
      本年核销                                         (983,145)
      本年转回                                           29,110
      其中: 收回原转销贷款及
               垫款导致的转回                            29,110
      已减值贷款利息拨回                                (41,307)

      年末余额                                        5,312,304




                                   106
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                             财务报表附注(续)
                             2015 年 6 月 30 日
                                 人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

9、   可供出售金融资产

                                            2015年6月30日          2014年12月31日

      可供出售债务工具
        按公允价值计量
          政府债券                                38,375,104           38,241,116
          政策性金融债券                             464,850            2,754,315
          企业债券                                 3,162,539            3,625,969
          同业存单                                 4,015,025            3,586,260
          其他金融债券                               755,580              667,435

      可供出售权益工具
        按公允价值计量
          理财产品及信托计划                     143,675,137           71,220,681
          股票                                             -                    -
        按成本计量
          股权投资                                   13,250               13,250

                                                 190,461,485          120,109,026

      以公允价值计量的可供出售金融资产:

                                                   2015年6月30日
                                    可供出售           可供出售             合计
                                    权益工具           债务工具

      权益工具成本/债务工具
        摊余成本                 143,675,137         45,891,153       189,566,290
      公允价值                   143,675,137         46,773,098       190,448,235
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动                         -          881,945          881,945

                                 143,675,137         46,773,098       190,448,235

                                                  2014年12月31日
                                    可供出售            可供出售            合计
                                    权益工具            债务工具

      权益工具成本/债务工具
        摊余成本                  71,220,455         48,489,210       119,709,665
      公允价值                    71,220,681         48,875,095       120,095,776
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动                       226          385,885          386,111

                                  71,220,681         48,875,095       120,095,776



                                   107
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                                2015 年 6 月 30 日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

9、   可供出售金融资产(续)

      以成本计量的可供出售金融资产:

      2015年6月30日
                                   账面余额                   减值准备      持股比例            本期
                                 年初       期末            年初       期末     (%)         现金红利

      中国银联股份有限公司     13,000        13,000               -         -      0.34           -
      城市商业银行清算中心        250           250               -         -      0.83           -

                               13,250        13,250               -         -                     -


      2014年12月31日
                                   账面余额                   减值准备      持股比例            本年
                                 年初       年末            年初       年末     (%)         现金红利

      中国银联股份有限公司     13,000        13,000               -         -      0.34         400
      城市商业银行清算中心        250           250               -         -      0.83           -

                               13,250        13,250               -         -                   400


      可供出售金融资产的质押情况如下:

      2015年6月30日

      质押资产内容            质押资产面值             质押用途         质押金额          质押到期日

                                                   卖出回购金融                      2015年7月4日
      可供出售金融资产-债券     19,300,000         资产款-债券        18,955,681   -2015年9月26日


      2014年12月31日

      质押资产内容            质押资产面值             质押用途         质押金额          质押到期日

                                                   卖出回购金融                      2015年1月4日
      可供出售金融资产-债券     23,860,000         资产款-债券        21,408,970   -2015年3月23日




                                             108
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10、 持有至到期投资

                                                           2015年6月30日      2014年12月31日

       政府债券                                                23,476,482          16,359,536
       其他金融机构债券                                           259,118             209,565

       合计                                                    23,735,600          16,569,101

       持有至到期投资的质押情况如下:

       2015年6月30日

       质押资产内容              质押资产面值             质押用途     质押金额      质押到期日

                                                      卖出回购金融                  2015年7月4日
       持有至到期投资-政府债券     2,000,000          资产款-债券     1,964,319   -2015年9月13日


       2014年12月31日

       质押资产内容              质押资产面值             质押用途     质押金额      质押到期日

                                                      卖出回购金融                  2015年1月4日
       持有至到期投资-政府债券     4,420,000          资产款-债券     4,371,710   -2015年3月11日


11、   应收款项类投资

                                                           2015年6月30日      2014年12月31日

       政府债券                                                    50,905              49,088
       其他金融机构债券                                         1,000,000           1,000,000
       理财产品、资产管理计划及信托计划                        98,067,062          70,755,756
                                                               99,117,967          71,804,844
       减值准备(附注五、17)                                      (250,000)           (250,000)

                                                               98,867,967          71,554,844




                                                109
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五、   合并财务报表主要项目注释(续)

12、 投资性房地产

       公允价值模式后续计量:

       房屋及建筑物
                                                2015年6月30日          2014年12月31日

       年初余额                                           16,596                 16,609
       本期/本年增加                                           -                      -
       本期/本年减少                                           -                      -
       公允价值变动                                            -                    (13)

       期末/年末余额                                      16,596                 16,596

       本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,外部评估师从房地产交易
       市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产
       的公允价值作出合理的估计。

13、 固定资产

       2015年6月30日      房屋及      运输       电子        机具    自有房产
                          建筑物      工具       设备        设备        装修       合计

       原价:
         年初数         3,556,791   132,773    634,910     79,793    174,247    4,578,514
         本期购置          88,438     7,106     49,594      4,699      5,761      155,598
         在建工程转入           -         -          -          -          -            -
         其他转入               -         -          -          -          -            -
         转销                   -    (2,994)      (711)      (101)         -       (3,806)

        期末数          3,645,229   136,885    683,793     84,391    180,008    4,730,306

       累计折旧:
         年初数           643,045   81,604     336,321     44,683    116,037    1,221,690
         计提              91,345    8,305      49,699      5,325      7,471      162,145
         转销                   -   (2,904)       (688)       (95)         -       (3,687)

        期末数            734,390   87,005     385,332     49,913    123,508    1,380,148

       减值准备:
         年初数             1,662       709      1,709        725          -        4,805

        期末数              1,662       709      1,709        725          -        4,805

       账面价值:
         期末数         2,909,177   49,171     296,752     33,753     56,500    3,345,353

        年初数          2,912,084   50,460     296,880     34,385     58,210    3,352,019




                                        110
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                                2015 年 6 月 30 日
                                    人民币千元



五、 合并财务报表主要项目注释(续)

13、 固定资产(续)

     2014年12月31日        房屋及       运输       电子      机具     自有房产
                           建筑物       工具       设备      设备         装修       合计

     原价:
       年初数            2,491,233    120,158    522,036    64,852    139,916    3,338,195
       本年购置             11,299     23,282    117,341    15,634     31,648      199,204
       在建工程转入        996,356          -          -         -      2,683      999,039
       其他(转出)\转入      60,130          -          -         -          -       60,130
       转销                 (2,227)   (10,667)    (4,467)     (693)         -      (18,054)

      年末数             3,556,791    132,773    634,910    79,793    174,247    4,578,514

     累计折旧:
       年初数              479,815     78,067    248,486    35,711     99,243      941,322
       计提                164,193     13,851     92,067     9,603     16,794      296,508
       转销                   (963)   (10,314)    (4,232)     (631)         -      (16,140)

      年末数               643,045    81,604     336,321    44,683    116,037    1,221,690

     减值准备:
       年初数                1,662        709      1,709       725          -        4,805

      年末数                 1,662        709      1,709       725          -        4,805

     账面价值:
       年末数            2,912,084    50,460     296,880    34,385     58,210    3,352,019

      年初数             2,009,756    41,382     271,841    28,416     40,673    2,392,068



    本集团截至2015年6月30日及2014年12月31日止,无暂时闲置的固定资产。




                                          111
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                           财务报表附注(续)
                           2015 年 6 月 30 日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

14、 无形资产

     2015年6月30日              软件     土地使用权   会员资格权利      合计

     原价:
       年初数                188,279         48,271         22,000   258,550
       本期增加                1,560              -              -     1,560
       本期减少                    -              -              -         -

       期末数                189,839         48,271         22,000   260,110

     累计摊销:
       年初数                 38,963          9,295          1,650    49,908
       本期增加               26,428            604          1,100    28,132
       本期减少                    -              -              -         -

       期末数                 65,391          9,899          2,750    78,040

     账面价值:
       期末数                124,448         38,372         19,250   182,070

       年初数                149,316         38,976         20,350   208,642

     2014年12月31日             软件     土地使用权   会员资格权利      合计

     原价:
       年初数                146,300         48,271              -   194,571
       本年增加               66,176              -         22,000    88,176
       本年减少              (24,197)             -              -   (24,197)

       年末数                188,279         48,271         22,000   258,550

     累计摊销:
       年初数                 38,888          8,087              -    46,975
       本年增加               24,272          1,208          1,650    27,130
       本年减少              (24,197)             -              -   (24,197)

       年末数                 38,963          9,295          1,650    49,908

     账面价值:
       年末数                149,316         38,976         20,350   208,642

       年初数                107,412         40,184              -   147,596

     本集团无形资产无减值情况,故未计提无形资产减值准备。


                                   112
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                                 财务报表附注(续)
                                 2015 年 6 月 30 日
                                     人民币千元



五、 合并财务报表主要项目注释(续)

15、 递延所得税资产/负债

15.1、按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债

      递延所得税资产和递延所得税负债互抵后列示如下:

                                                   2015年6月30日       2014年12月31日

      递延所得税资产                                      753,836                769,245
      递延所得税负债                                       (4,413)                (3,871)

      净额                                                749,423                765,374

15.2、互抵前的递延所得税资产和负债列示如下:

     2015年6月30日                             年初数    计入损益    计入权益       期末数

     递延所得税资产
     资产减值准备                             862,380      72,793          -       935,173
     衍生金融负债公允价值变动                 325,272   3,110,134          -     3,435,406
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产公允价值变动              -           -           -             -
     可供出售金融资产公允价值变动                  -           -           -             -
     其他                                      4,581       5,776           -        10,357

     小计                                1,192,233      3,188,703          -     4,380,936

     2015年6月30日                             年初数    计入损益    计入权益       期末数

     递延所得税负债
     投资性房地产公允价值变动                  2,452           -           -        2,452
     自用房产转为按公允价值计量的
       投资性房地产                             6,516         115           -        6,631
     可供出售金融资产公允价值变动              96,471           -     123,440      219,911
     衍生金融资产公允价值变动                 298,765   3,086,225           -    3,384,990
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产公允价值变动          12,091     (5,355)          -        6,736
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融负债公允价值变动          3,873           -           -        3,873
     递延收益                                      -           -           -            -
     其他                                      6,690         230           -        6,920

     小计                                     426,858   3,081,215     123,440    3,631,513

     净额                                     765,375    107,488     (123,440)    749,423




                                        113
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

15、 递延所得税资产/负债(续)

15.2、互抵前的递延所得税资产和负债列示如下(续):

     2014年12月31日                               年初数    计入损益    计入权益       年末数

     递延所得税资产
     资产减值准备                                588,164     274,216          -       862,380
     衍生金融负债公允价值变动                    519,211    (193,939)         -       325,272
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产公允价值变动             10,332     (10,332)          -           -
     可供出售金融资产公允价值变动                248,603           -    (248,603)          -
     其他                                          9,720      (5,140)          -       4,580

     小计                                   1,376,030         64,805    (248,603) 1,192,232

     2014年12月31日                               年初数    计入损益    计入权益       年末数

     递延所得税负债
     投资性房地产公允价值变动                     2,452            -          -        2,452
     自用房产转为按公允价值计量的
       投资性房地产                                6,516           -           -        6,516
     可供出售金融资产公允价值变动                      3           -      96,468       96,471
     衍生金融资产公允价值变动                    481,827    (183,062)          -      298,765
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产公允价值变动                 -       12,091          -        12,091
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融负债公允价值变动                 -       3,873           -        3,873
     递延收益                                     9,326      (9,326)          -            -
     其他                                         8,197      (1,507)          -        6,690

     小计                                        508,321    (177,931)     96,468      426,858

     净额                                        867,709     242,736    (345,071)     765,374


16、 其他资产

                                                      2015年6月30日       2014年12月31日

      待摊费用                      16.1                      96,905                  97,283
      其他应收款                    16.2                     975,711                 294,978
      抵债资产                      16.3                     115,281                  89,897
      长期待摊费用                  16.4                     469,306                 444,688
      在建工程                      16.5                   1,385,055               1,322,120
      其他                                                     1,310                       -

                                                           3,043,568               2,248,966



                                           114
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

16、 其他资产(续)

16.1、待摊费用

                                                   2015年6月30日             2014年12月31日

      房租费                                                89,534                    91,773
      其他                                                   7,371                     5,510

                                                            96,905                    97,283

16.2、其他应收款

                                                                    2015年6月30日
                                                           合计       比例 坏账准备      净值

     存出保证金                                           1,124      0.11%          -    1,124
     应收待结算及清算款项                               944,314     95.45%     13,635 930,679
     押金                                                43,908      4.44%          - 43,908

                                                        989,346   100.00%      13,635 975,711

                                                                    2014年12月31日
                                                           合计       比例 坏账准备      净值

     存出保证金                                           3,884      1.26%          -    3,884
     应收待结算及清算款项                               288,905     93.56%    (13,816) 275,089
     押金                                                16,005      5.18%          - 16,005

                                                        308,794   100.00%     (13,816) 294,978


      于2014年12月31日,本账户余额中无持有本集团5%或5%以上表决权股份的股东
      及股东集团的欠款(2013年12月31日:无)。

16.3、抵债资产

                              2015年6月30日                      2014年12月31日
                       原值     减值准备         净值        原值    减值准备            净值

     房产           115,281            -      115,281      89,897               -      89,897




                                           115
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

16、 其他资产(续)

16.4、长期待摊费用

      2015年6月30日      补充养老        租赁费     经营租入固            其他        合计
                           保险费                   定资产改良

      年初余额            126,669        54,490        263,021            508     444,688
      增加                 24,620           280          1,100         50,062      76,062
      摊销                 (6,862)       (1,502)        (5,783)       (37,297)    (51,444)

      期末余额            144,427        53,268        258,338         13,273     469,306

      2014年12月31日     补充养老        租赁费     经营租入固            其他        合计
                           保险费                   定资产改良

      年初余额            110,794        48,262        244,472             744    404,272
      增加                 26,642        23,677         88,421               -    138,740
      摊销                (10,767)      (17,449)       (69,872)           (236)   (98,324)

      年末余额            126,669        54,490        263,021             508    444,688


16.5、在建工程

      2015年6月30日
                        年初余额     本期增加     本期转入    其他减少     期末余额   资金
                                                  固定资产                            来源

      营业用房         1,301,700     113,648       (84,667)           -   1,330,681   自筹
      其他                20,420      33,954             -            -      54,374   自筹

                       1,322,120     147,602       (84,667)           -   1,385,055

      2014年12月31日
                        年初余额     本年增加     本年转入    其他减少     年末余额   资金
                                                  固定资产                            来源

      营业用房         1,596,497     705,160      (999,039)         (918) 1,301,700   自筹
      其他                 6,504      69,952             -       (56,036)    20,420   自筹

                       1,603,001     775,112      (999,039)      (56,954) 1,322,120

     在建工程中无利息资本化支出。

     本集团在建工程无减值情况,故未计提在建工程减值准备。



                                          116
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

17、 资产减值准备

    2015年6月30日                  年初余额   本期增加     本期减少 期末余额

    其他应收款坏账准备               13,816          -        (181) 13,635
    存放同业款项坏账准备                194          -           -    194
    固定资产减值准备                  4,805          -           -   4,805
    抵债资产减值准备                      -          -           -       -
    应收融资租赁款坏账准备                -     11,750           -  11,750
    应收款项类投资减值准备          250,000          -           - 250,000

                                    268,815     11,750        (181) 280,384

    2014年12月31日                 年初余额   本年增加     本年减少 年末余额

    其他应收款坏账准备               13,133      1,000        (317) 13,816
    存放同业款项坏账准备                194          -           -     194
    固定资产减值准备                  4,805          -           -   4,805
    抵债资产减值准备                    163          -        (163)      -
    应收款项类投资减值准备          150,000    100,000           - 250,000

                                    168,295    101,000        (480) 268,815

     以上不包括贷款损失准备,贷款损失准备的变动情况详见本附注五/8.4。

18、 同业及其他金融机构存放款项

                                          2015年6月30日       2014年12月31日

     银行                                     57,777,590          55,541,996
     其他金融机构                             35,484,854          31,092,339

                                              93,262,444          86,634,335




                                  117
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

19、 拆入资金

                                       2015年6月30日   2014年12月31日

     银行                                 12,812,572       14,071,981



20、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                       2015年6月30日   2014年12月31日

     贵金属(空头)                          1,114,602         911,324
     其他                                          -         360,776

                                           1,114,602       1,272,100




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

21、 卖出回购金融资产款

     按质押品分类                        2015年6月30日   2014年12月31日

     债券                                   20,920,000       27,597,250
     票据                                      341,804          557,882

                                            21,261,804       28,155,132

     按交易对手分类                      2015年6月30日   2014年12月31日

     银行                                   21,261,804       28,117,132
     其他金融机构                                    -           38,000

                                            21,261,804       28,155,132

22、 吸收存款

                                         2015年6月30日   2014年12月31日

     活期存款
       公司                                126,487,639      101,144,011
       个人                                 22,767,999       21,696,287
     定期存款
       公司                                122,936,869      107,436,670
       个人                                 61,013,782       52,509,921
     保证金存款                             24,480,825       23,442,574
     其他                                      495,814          302,366

                                           358,182,928      306,531,829

    期末持有本集团5%及5%以上股份的股东及股东集团的存款情况详见本附注十
    /3.1。




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

23、 应付职工薪酬

     2015年6月30日                         年初数    本期计提    本期支付      期末数

    短期薪酬:
    工资、奖金、津贴和补贴            1,098,763     1,284,883   1,688,930    694,716
    职工福利费                                -        50,176      50,176          -
    社会保险费
        医疗保险费                             2       35,982      35,982          2
        工伤保险费                             -        1,951       1,951          -
        生育保险费                             -        1,506       1,506          -
    住房公积金                                 -       66,734      66,734          -
    工会经费和职工教育经费                     -       11,920      11,920          -

    设定提存计划:
        基本养老保险费                         3       55,397      55,397          3
        失业保险费                             -        4,779       4,779          -

                                      1,098,768     1,513,328   1,917,375    694,721

     2014年12月31日                        年初数    本年计提    本年支付      年末数

    短期薪酬:
    工资、奖金、津贴和补贴            1,018,853     2,069,323   1,989,413   1,098,763
    职工福利费                                -       115,932     115,932           -
    社会保险费
        医疗保险费                             8      64,349      64,355           2
        工伤保险费                             -       3,551       3,551           -
        生育保险费                             -       1,623       1,623           -
    住房公积金                                 5     133,349     133,354           -
    工会经费和职工教育经费                     -      24,948      24,948           -

    设定提存计划:
        基本养老保险费                         26    100,211     100,234           3
        失业保险费                              2     10,757      10,759           -

                                      1,018,894     2,524,043   2,444,169   1,098,768




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

24、 应交税费

                                            2015年6月30日   2014年12月31日

     营业税                                      258,277          258,538
     城建税                                          249           16,019
     教育费附加                                      178           11,008
     企业所得税                                  564,068          497,663
     个人所得税                                    9,399            2,175
     代扣代缴税金                                  5,282            5,199
     增值税                                        2,414            5,199
     其他                                          4,652            4,532

                                                 844,519          795,134

25、 应付利息

                                            2015年6月30日   2014年12月31日

     应付吸收存款利息                          4,472,622        4,007,255
     应付卖出回购金融资产款利息                   10,905          111,278
     应付同业存放款项及拆入资金利息              406,359          818,440
     应付债券利息                                301,207          310,366
     应付利率互换利息                            250,283          156,440
     应付结构性存款利息                           77,730           93,562
     应付其他利息                                 78,556           90,286

                                               5,597,662        5,587,627

26、 应付债券

                                            2015年6月30日   2014年12月31日

     应付金融债券                               7,989,390        7,987,923
     应付次级债券                               5,486,208        5,486,727
     应付二级资本债                             6,989,281                -
     同业存单                                  75,022,258       37,180,741

                                               95,487,137       50,655,391




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五、 合并财务报表主要项目注释(续)

26、 应付债券(续)

     于2015年6月30日,应付债券余额列示如下:

                    期限   发行日期         面值总额        溢(折)价    应付利息       期末数
     10次级债券     10年   11/10/2010      2,500,000          (6,895)      85,280   2,493,105
     12次级债券     15年   11/22/2012      3,000,000          (6,897)     102,555   2,993,103
     13金融债券      5年     4/16/2013     5,000,000          (5,834)      47,514   4,994,166
     13金融债券     10年     4/16/2013     3,000,000          (4,775)      31,116   2,995,225
     15二级资本债   10年     5/27/2015     7,000,000        (10,719)       34,742   6,989,281


     于2014年12月31日,应付债券余额列示如下:

                    期限   发行日期         面值总额        溢(折)价    应付利息       期末数
     10次级债券     10年   11/10/2010      2,500,000          (6,961)    (18,459)   2,493,039
     12次级债券     15年   11/22/2012      3,000,000          (6,312)    (17,014)   2,993,688
     13金融债券      5年     4/16/2013     5,000,000          (6,905)   (166,110)   4,993,095
     13金融债券     10年     4/16/2013     3,000,000          (5,172)   (108,784)   2,994,828


     于2015年5月26日,本公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币70
     亿元的十年期定期二级资本债券。本公司在第五个计息年度末享有对该二级资本
     债券的赎回权。本次级债务的年利率为5.19%,按年付息,到期一次还本。

     于2013年4月16日,本公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币80
     亿元的定期金融债,其中:品种一为5年期固定利率债券,规模为50亿,票面利
     率为4.70%;品种二为10年期固定利率债券,规模为30亿,票面利率为5.13%。按
     年付息,到期一次还本,无担保。

     于2012年11月22日,本公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币30
     亿元的十五年期定期次级债券。本公司在第十个计息年度末享有对该次级债的赎
     回权。本次级债务的年利率为5.75%,按年付息,到期一次还本。

     于2010年11月10日,本公司在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币25
     亿元的十年期定期次级债券。本公司在第五个计息年度末享有对该次级债的赎回
     权。本次级债务的年利率为5.39%,按年付息,到期一次还本。

27、 其他负债
                                                   2015年6月30日        2014年12月31日

     代理业务负债                  27.1                21,043,863           21,027,698
     应付代理证券款项              27.2                         -                   88
     应付股利                      27.3                    23,811               23,811
     其他应付款                    27.4                 3,067,404            1,867,837
     其他流动负债                  27.5                 3,041,282              889,820

                                                       27,176,360           23,809,254



                                          122
                            宁波银行股份有限公司
                              财务报表附注(续)
                              2015 年 6 月 30 日
                                  人民币千元



五、 合并财务报表主要项目注释(续)

27、 其他负债(续)

27.1、代理业务负债

                                           2015年6月30日    2014年12月31日

     委托存款                                      9,651             2,480
     委托理财                                 21,034,212        21,025,218

                                              21,043,863        21,027,698

27.2、应付代理证券款项

                                           2015年6月30日    2014年12月31日

     代理证券业务                                      -                88

27.3、应付股利

                                           2015年6月30日    2014年12月31日

     股东股利(注)                                  23,811           23,811

     注: 应付股利尚未支付系原非流通股股东尚未领取。

27.4、其他应付款

                                           2015年6月30日    2014年12月31日

     待抵用票据款                                 12,150               308
     待划转款项                                2,157,474           334,900
     期付款项                                    198,793            21,021
     久悬未取款项                                 25,543            21,513
     保证金                                      458,502             6,787
     工程未付款                                        -            52,282
     待划转证券化资产款项                         61,080         1,361,794
     其他                                        153,862            69,232

                                               3,067,404         1,867,837

      于2015年6月30日,本账户余额中并无持本集团5%或5%以上表决权股份的股东及
      股东集团或其他关联方的款项(2014年12月31日:无)。



                                    123
                                   宁波银行股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2015 年 6 月 30 日
                                         人民币千元



五、 合并财务报表主要项目注释(续)

27、 其他负债(续)

27.5、其他流动负债

                                                          2015年6月30日         2014年12月31日

     应付银联结算款                                                   -                     185,206
     待结算财政款项                                              69,864                      12,186
     理财资金池余额                                           2,836,143                     614,649
     网上支付清算                                                88,662                      44,264
     其他                                                        46,613                      33,515

                                                              3,041,282                     889,820

28、 股本

     2015年6月30日                        年初余额                本期变动           期末余额
                                        金额       比例   发行新股 限售股解禁        金额     比例

     一、   有限售条件股份
     1、    国家持股                       -     0.00%          -           -           -      0.00%
     2、    国有法人持股             158,462     4.88%          -           -     158,462      4.88%
     3、    其他内资持股              11,304     0.35%          -      -2,600       8,704      0.27%
            其中:境内自然人持股     11,304      0.35%          -      -2,600      8,704       0.27%
     4、    外资持股                 207,546     6.38%          -           -     207,546      6.38%
            其中:境外法人持股       207,546     6.38%          -           -    207,546      6.38%

     有限售条件股份合计              377,312    11.61%          -      -2,600     374,712     11.53%

     二、 无限售条件股份
          人民币普通股             2,872,517    88.39%          -       2,600   2,875,116     88.47%

     无限售条件股份合计            2,872,517    88.39%          -       2,600   2,875,116     88.47%

     三、 股份总数                 3,249,829   100.00%                      -   3,249,828    100.00%




                                                124
                                   宁波银行股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2015 年 6 月 30 日
                                         人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

28、 股本(续)

     2014年12月31日                       年初余额                本年变动             年末余额
                                        金额       比例   发行新股 限售股解禁          金额     比例

     一、   有限售条件股份
     1、    国家持股                      -      0.00%          -           -             -    0.00%
     2、    国有法人持股                  -      0.00%          -           -       158,462    4.88%
     3、    其他内资持股             12,542      0.43%    158,462      (1,238)       11,304    0.35%
            其中:境内自然人持股     12,542      0.43%    158,462      (1,238)      11,304     0.35%
     4、    外资持股                       -     0.00%    207,546             -     207,546    6.38%
            其中:境外法人持股             -     0.00%    207,546             -     207,546    6.38%

     有限售条件股份合计              12,542      0.43%    366,008      (1,238)      377,312   11.61%

     二、 无限售条件股份
          人民币普通股             2,871,279    99.57%          -       1,238     2,872,517   88.39%

     无限售条件股份合计            2,871,279    99.57%          -       1,238     2,872,517   88.39%

     三、 股份总数                 2,883,821   100.00%    366,008             -   3,249,829   100.00%


29、 资本公积

    2015年6月30日                        年初余额                本期变动                期末余额

    股本溢价                           10,599,629                         -            10,599,629
    其他(注)                               (1,428)                        -                (1,428)

                                       10,598,201                         -            10,598,201

    注:系子公司增资导致资本公积变动。

    2014年12月31日                       年初余额                本年变动                年末余额

    股本溢价                            7,889,125              2,710,504               10,599,629
    其他(注)                                    -                 (1,428)                  (1,428)

                                        7,889,125              2,709,076               10,598,201




                                                125
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