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2019年10月20日 星期天

顺络电子(002138)公告正文

顺络电子:2007年年度报告

公告日期:2008-01-31

深圳顺络电子股份有限公司2007年年度报告
    
    
    
    二○○八年一月二十九日
    
    
    目  录
    
    
    第一节  重要提示 1
    第二节  公司基本情况简介 2
    第三节  会计数据和业务数据摘要 4
    第四节  股本变动及股东情况 6
    第五节  董事、监事和高级管理人员和员工情况 11
    第六节  公司治理结构 16
    第七节  股东大会情况简介 21
    第八节  董事会报告 24
    第九节  监事会报告 36
    第十节  重要事项 39
    第十一节  财务报告 42
    第十二节  备查文件目录 113
    
    第一节  重要提示
    
    
    重要提示
    
    
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    深圳南方民和会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
    公司负责人袁金钰先生、主管会计工作负责人徐佳先生及会计机构负责人(会计主管人员)蔡文芳女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
    第二节  公司基本情况简介
    
    一、公司法定中文名称:深圳顺络电子股份有限公司
    中文简称:顺络电子
    公司法定英文名称:Shenzhen Sunlord Electronics Co.,Ltd.
    英文简称:Sunlord
    
    二、公司法定代表人:袁金钰
    
    三、公司董事会秘书:徐佳
    联系地址:深圳市宝安区观澜街道大富苑工业区顺络观澜工业园
    电 话:0755-29832586
    传 真:0755-29832339
    电子信箱:info@sunlordinc.com
    
    四、公司注册地址:深圳市宝安区观澜街道大富苑工业区顺络观澜工业园
    公司办公地址:深圳市宝安区观澜街道大富苑工业区顺络观澜工业园
    邮政编码:518110
    公司国际互联网网址:www.sunlordinc.com
    电子信箱:info@sunlordinc.com
    
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的网址:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券投资部
    
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:顺络电子
    股票代码:002138
    
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:2000年9月8日
    公司首次注册登记地点:深圳市工商行政管理局
    公司变更注册登记日期:2007年10月24日
    公司变更注册登记地点:深圳市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:440301501122420
    税务登记号码:440301723031556
    组织机构代码:72303155-6
    公司聘请的会计师事务所名称:深圳南方民和会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地址:深圳市深南中路2072号电子大厦8楼
    
    第三节  会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度主要会计数据
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业收入 159,045,396.69 124,564,166.33 124,564,166.33 27.68% 100,091,613.16 100,091,613.16
    利润总额 59,289,935.73 48,123,763.22 48,115,153.63 23.23% 39,334,080.28 39,342,689.87
    归属于上市公司股东的净利润 55,702,424.38 44,637,770.83 44,348,582.95 25.60% 36,224,979.07 36,415,861.92
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 51,765,170.21 43,454,399.71 42,694,691.68 21.24% 35,223,702.08 35,553,038.82
    经营活动产生的现金流量净额 39,499,173.09 41,910,303.24 41,910,303.24 -5.75% 33,724,236.30 33,724,236.30
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产 561,430,720.21 234,846,383.55 235,091,611.17 138.81% 160,826,530.62 161,327,271.21
    所有者权益(或股东权益) 459,274,763.44 129,428,698.96 129,612,684.41 254.34% 102,601,657.75 103,066,623.11
    股本 94,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 34.29% 70,000,000.00 70,000,000.00
    二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益 0.68注1 0.64 0.63 7.94% 0.52 0.52
    稀释每股收益 0.68注1 0.64 0.63 7.94% 0.52 0.52
    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.63 0.62 0.61 3.28% 0.50 0.51
    全面摊薄净资产收益率 12.13% 34.49% 34.22% -22.09% 35.31% 35.33%
    加权平均净资产收益率 18.45% 40.52% 38.83% -20.38% 41.11% 41.28%
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 11.27% 33.57% 32.94% -21.67% 34.33% 34.50%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 17.14% 39.45% 37.38% -20.24% 39.98% 40.31%
    每股经营活动产生的现金流量净额 0.42 0.60 0.60 -30.00% 0.48 0.48
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的每股净资产 4.89 1.85 1.85 164.32% 1.47 1.47
    注1:如果按照总股本9400万股计算,每股收益为0.59元。
    
    非经常性损益项目
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额
    处置固定资产产生的损益 -109.00
    计入当期损益的政府补助 4,256,600.00
    所得税影响金额 -319,236.83
    合计 3,937,254.17
    
    
    第四节  股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况表
    单位:股
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 70,000,000 100.00% 70,000,000 74.47%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 14,000,000 20.00% 14,000,000 14.89%
    3、其他内资持股 14,000,000 20.00% 14,000,000 14.89%
    其中:境内非国有法人持股 14,000,000 20.00% 14,000,000 14.89%
    境内自然人持股
    4、外资持股 42,000,000 60.00% 42,000,000 44.68%
    其中:境外法人持股 42,000,000 60.00% 42,000,000 44.68%
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 24,000,000 24,000,000 24,000,000 25.53%
    1、人民币普通股 24,000,000 24,000,000 24,000,000 25.53%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 70,000,000 100.00% 24,000,000 24,000,000 94,000,000 100.00%
    
    (二)限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    网下配售机构投资者 0 4,800,000 4,800,000 0 发行限售股份 2007年09月13日
    合计 0 4,800,000 4,800,000 0 - -
    二、股票发行与上市情况
    经中国证监会证监发行字[2007]117号文核准,公司首次公开发行人民币普通股不超过2,400万股。根据询价的结果,经发行人与广发证券股份有限公司协商,最终确定发行的数量为2,400万股,发行价格为13.60元/股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上定价发行相结合方式。其中,网下向配售对象配售数量为480万股,于2007年5月31日及2007年6月1日网下配售;网上定价发行数量为1,920万股,于2007年6月1日发行。
    经深圳证券交易所《关于深圳顺络电子股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2007]86号)同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。其中,网上定价发行的1,920万股于2007年6月13日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易,网下向询价对象询价配售的480万股锁定三个月后于2007年9月13日上市流通。
    公司无内部职工股。
    三、股东和实际控制人情况
    (一)前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 12,899
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    金倡投资有限公司 境外法人 44.68% 42,000,000 42,000,000 0
    广东省科技风险投资有限公司 国有法人 14.89% 14,000,000 14,000,000 0
    深圳市恒顺通电子科技开发有限公司 境内非国有法人 11.91% 11,200,000 11,200,000 0
    深圳市顺捷信息技术有限公司 境内非国有法人 1.79% 1,680,000 1,680,000 0
    深圳市美洋科技有限公司 境内非国有法人 1.19% 1,120,000 1,120,000 0
    中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.74% 700,000 0 0
    中国银行-易方达策略成长证券投资基金 境内非国有法人 0.34% 324,071 0 0
    杨春 境内自然人 0.28% 261,528 0 0
    国都证券有限责任公司 境内非国有法人 0.23% 220,000 0 0
    深圳市正轩投资有限公司 境内非国有法人 0.23% 213,000 0 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投资基金 700,000 人民币普通股
    中国银行-易方达策略成长证券投资基金 324,071 人民币普通股
    杨春 261,528 人民币普通股
    国都证券有限责任公司 220,000 人民币普通股
    深圳市正轩投资有限公司 213,000 人民币普通股
    中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 184,625 人民币普通股
    杨志莲 154,410 人民币普通股
    夏佐全 135,264 人民币普通股
    马茵中 103,906 人民币普通股
    中国银行-同盛证券投资基金 100,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明   本公司发起人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    (二)前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
    1 金倡投资有限公司 42,000,000 2010-06-13 42,000,000 自公司股票上市之日起36个月内不转让其持有的本公司股份。
    2 广东省科技风险投资有限公司 14,000,000 2008-06-13 14,000,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份。
    3 深圳市恒顺通电子科技开发有限公司 11,200,000 2010-06-13 11,200,000 自公司股票上市之日起36个月内不转让其持有的本公司股份。
    4 深圳市顺捷信息技术有限公司 1,680,000 2008-06-13 1,680,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份。
    5 深圳市美洋科技有限公司 1,120,000 2008-06-13 1,120,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份。
    *关于外商投资股份有限公司发起人的有关规定要求,公司发起人所持有的发起人股份自股份公司成立之日起三年内不能转让,我公司取得股份公司营业执照的时间为2005年9月21日。
    (三)控股股东及实际控制人情况介绍
    1.公司控股股东情况
    控股股东名称:金倡投资有限公司
    法定代表人:倪秉达
    成立日期:2003年1月3日
    注册股本:10,000港元
    经营范围:投资和贸易
    
    2.公司实际控制人情况
    公司实际控制人倪秉达,男,55岁,中国香港籍,香港永久居民身份证号码为H302209(0),大专学历。1979年移居香港,从事投资与贸易业务。2000年-2005年,任深圳顺络电子股份有限公司董事。现任金倡投资有限公司董事、香港金力科技有限公司董事、本公司董事、本公司子公司香港顺络董事。
    
    3.报告期内控股股东变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    
    4.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    5.其他持股在10%以上(含10%)的法人股东情况
    截止本报告期末,其他持股在10%以上(含10%)的法人股东有广东省科技风险投资有限公司、深圳市恒顺通电子科技开发有限公司。
    股东名称:广东省科技风险投资有限公司
    法定代表人:何国杰
    注册资本:人民币贰亿伍仟万元
    成立日期:一九九八年一月八日
    经营范围:科技风险投资,为高新技术项目及其配套项目筹集资金,设备租赁,上述相关的信息咨询服务,技术开发,技术咨询,技术服务。
    
    股东名称:深圳市恒顺通电子科技开发有限公司
    法定代表人:李有云
    注册资本:2000万元
    成立日期:二○○四年六月三日
    经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报);电子元器件的技术开发及国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。
    
    第五节  董事、监事和高级管理人员和员工情况
    一、公司董事、监事和高级管理人员基本情况
    1. 董事、监事和高级管理人员的持股变动及报酬情况
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
    袁金钰 董事长 男 52 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 52.12 否
    彭星国 副董事长 男 45 2005年09月03日 2008年09月03日 0 0 无 0.00 是
    倪秉达 董事 男 55 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 0.00 是
    施红阳 董事总经理 男 43 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 45.32 否
    李有云 董事副总经理 男 44 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 45.32 否
    黄旭南 董事 男 51 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 0.00 是
    应世华 董事 男 42 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 0.00 是
    庄志强 独立董事 男 63 2006年10月21日 2009年10月21日 0 0 无 3.00 否
    庞积伟 独立董事 男 53 2006年10月21日 2009年10月21日 0 0 无 3.00 否
    叶世繁 独立董事 男 60 2006年10月21日 2009年10月21日 0 0 无 3.00 否
    潘成东 独立董事 男 41 2006年10月21日 2009年10月21日 0 0 无 3.00 否
    王玉芳 监事会主席 女 34 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 16.87 否
    陈朝晖 监事 男 37 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 0.00 是
    黄新 监事 男 42 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 9.13 否
    李宇 副总经理 男 42 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 30.64 否
    郭海 总工程师 男 38 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 30.75 否
    徐佳 董秘财务总监 男 36 2005年09月02日 2008年09月02日 0 0 无 29.98 否
    合计 - - - - - 0 0 - 272.13 -
    2.现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
    姓名 任职的股东单位 职务 任职期间
    彭星国 广东省科技风险投资有限公司 总经理 1998.03.06-至今
    倪秉达 金倡投资有限公司 董事 2003.01.03-至今
    施红阳 深圳市恒顺通电子科技开发有限公司 监事 2004.06.03-至今
    李有云 深圳市恒顺通电子科技开发有限公司 董事长、总经理 2004.06.03-至今
    黄旭南 金倡投资有限公司 经理 2003.01.03-至今
    应世华 广东省科技风险投资有限公司 投资部总经理 1998.08.17-至今
    陈朝晖 广东省科技风险投资有限公司 投资部项目经理 2001.02.01-至今
    郭海 深圳市恒顺通电子科技开发有限公司 董事 2004.06.03-至今
    李宇 深圳市恒顺通电子科技开发有限公司 董事 2004.06.03-至今
    二、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历以及在除股东单位的其他单位的任职或兼职情况
    (一)董事会成员
    袁金钰:男,52岁,中国籍,无永久境外居留权,本科学历。1982年-1992年,任深圳市汽车工业总公司下属供销公司经理。1993年-2004年,任深圳三九机电设备公司经理。2000年-2005年,任深圳顺络电子有限公司公司董事长。现任本公司董事长,兼任东莞市泰园酒店有限公司董事长、深圳顺络电子(香港)股份有限公司董事、东莞至盈实业有限公司董事长、香港金实盈投资有限公司董事、深圳金正都发泡板有限公司董事长。
    彭星国:男,45岁,中国籍,无永久境外居留权,研究生学历。1988年-1990年,任广东省电子信息办公室科员。1990年-1993年,任广东省科委综合计划处、高新技术处主任科员。1993年-1998年,任广东省科委国际合作处处长。1998年至今,历任广东省科技风险投资有限公司总经理助理、副总经理、总经理。2003年至今,任广东省粤科风险投资集团有限公司副总经理。现任本公司副董事长,兼任广州市粤丰创业投资有限公司董事长兼总经理、深圳市银波达通信技术有限公司董事长。
    倪秉达:男,55岁,中国香港籍,香港永久居民身份证号码为H302209(0),大专学历。1979年移居香港,从事投资与贸易业务。2000年-2005年,任深圳顺络电子有限公司公司董事。现任本公司董事,兼任CHINAFIRST HOLDINGS LIMITED(BVI)董事、金倡投资有限公司董事、香港金力科技有限公司董事、深圳顺络电子(香港)股份有限公司董事。
    施红阳:男,43岁,中国籍,无永久境外居留权,研究生学历,高级工程师。1989年-1992年,历任华南理工大学助教、讲师。1992年-2000年,任深圳南虹电子陶瓷有限公司总工程师。2000年-2005年,历任深圳顺络电子有限公司总经理助理、总经理。现任本公司总经理、董事,兼任深圳市恒顺通电子科技开发有限公司监事。
    李有云:男,44岁,中国籍,无永久境外居留权,研究生学历,高级工程师。1988年-1992年,任西安高压电瓷厂工程师。1992年-2000年,任深圳南虹电子陶瓷有限公司副总经理。2001年-2005年,历任深圳顺络电子有限公司总经理助理、副总经理。现任本公司副总经理、董事,兼任深圳市恒顺通电子科技开发有限公司董事长。
    黄旭南:男,51岁,本科学历,无永久境外居留权。1994-2003年,历任深圳三九机电设备公司部长、副经理。2003年至今任金倡投资有限公司中国区经理。2000年-2005年,任深圳顺络电子有限公司董事。现任本公司董事,兼任东莞至盈实业有限公司董事、东莞市天盈机电设计有限公司执行董事、深圳金正都发泡板有限公司董事。
    应世华:男,42岁,中国籍,无永久境外居留权,博士。1988年-1990年,任浙江临海电机厂助理工程师。1993年-1998年,历任清华大学材料系博士研究生、讲师。1998年至今,任广东省科技风险投资有限公司投资部经理。现任本公司董事。
    庄志强:男,63岁,中国籍,无永久境外居留权,本科学历,教授,博士生导师。1987年至今历任华南理工大学材料学院助教,讲师,副教授、教授、博士导师、副系主任、研究室主任,副院长。现任本公司独立董事。
    庞积伟:男,53岁,中国籍,无永久境外居留权,研究生学历,教授级高级工程师。历任广东省机械研究所气动实验室负责人、开发部负责人、工艺研究室副主任、副总工程师,2002年-2004年任广东凯科机电有限公司总经理,2005年至今任东莞市奥盈机电设备厂总工程师。现任本公司独立董事。
    叶世繁:男,60岁,中国籍,无永久境外居留权,本科学历,中国注册会计师。1982年-2007年历任深圳市奥康德友谊有限公司主办会计、结算主任、财务总监。现任本公司独立董事、兼任深圳市友谊投资有限公司会计师。
    潘成东:男,41岁,中国籍,无永久境外居留权,研究生学历,律师。曾在吉林大学法学院、吉林吉大律师事务所、深圳大和律师事务所、深圳华商律师事务所、吉大律师事务所任职。2001年至今任广东闻天律师事务所合伙人、专职律师。现任本公司独立董事。
    (二)监事会成员
    王玉芳:女,34岁,中国籍,无永久境外居留权,大专学历,人力资源管理师。1993年-1997年,任富士康精密组件深圳有限公司工程师。1997年-2001年,任深圳金名仕事业发展有限公司人事行政部经理。2002年-2005年,任深圳顺络电子有限公司人力资源部经理。现任本公司人力资源部经理、本公司监事会主席。
    陈朝晖:男,37岁,中国籍,无永久境外居留权,本科学历,中国注册会计师,经济师。1996年-2000年,任广东省科技评估中心经济师。2001年至今,任广东省科技风险投资有限公司投资部项目经理。现任本公司监事。
    黄新:男,42岁,中国籍,无永久境外居留权,高中学历。1994年-2000年,任深圳市才兆投资实业有限公司财务人员。2000年-2005年,任深圳顺络电子有限公司财务人员。现任本公司资金主管、监事。
    (三)高级管理人员
    施红阳:总经理,公司董事,其他情况见上。
    李有云:副总经理,公司董事,其他情况见上。
    李宇:男,中国籍,42岁,无永久境外居留权,研究生学历。1991年-1994年,任佛山佛陶集团特陶厂工程师。1994 年-1997 年,任深圳南虹电子陶瓷有限公司工程师。1997年-2000年,任深圳三九机电设备公司市场部经理。2000年-2005年,任深圳顺络电子有限公司副总经理。现任本公司副总经理,兼任深圳市恒顺通电子科技开发有限公司董事。
    郭海:男,中国籍,38岁,无永久境外居留权,博士。 2001年-2005年,任深圳顺络电子股份有限公司总工程师。现任本公司总工程师、深圳市恒顺通电子科技开发有限公司董事。
    徐佳:男,中国籍,36岁,无永久境外居留权,本科学历,中国注册会计师。2001年-2003年,任深圳南方民和会计师事务所有限责任公司高级经理。2003年-2004年,任深圳新天下集团有限公司财务经理。2004年-2005年,任深圳顺络电子有限公司财务总监。现任本公司财务总监、董事会秘书。
    三、董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员未发生任何变动。
    四、公司员工情况
    截止2007年12月31日,公司在职员工总数为679人,其中各类人员构成如下:
    分类类别 类别项目 员工数(人) 占员工总数比例(%)
    专业构成 管理人员 77 11.34%
     技术人员 102 15.02%
     生产人员 500 73.64%
    教育程度 研究生及上 18 2.65%
     本科 109 16.05%
     专科及以下 552 81.30%
    公司没有需承担费用的离退休职工。
    
    第六节  公司治理结构
    一、公司治理专项活动开展情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,健全内部管理、规范公司运作。报告期内,根据新《公司法》、《证券法》及中国证监会有关文件的规定,结合公司实际情况,公司对《章程》进行全面修订,进一步健全了股东权益保护机制,保证公司健康发展。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合并能够严格按照相关规定履行上市公司义务。
    1.关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
    2.关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3.关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》和公司《章程》、《董事会议事规则》的规定,规范董事会的召集、召开和表决,公司全体董事能够勤勉、尽责地履行义务和责任,认真出席董事会和股东大会,积极参加对相关知识的培训,熟悉有关法律法规。
    根据《上市公司治理准则》的要求,本公司在董事会下设审计、提名、薪酬与考核和战略四个专门委员会。报告期内,公司各专门委员会积极履行职责。审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作;提名委员会负责对公司董事和总经理等高级管理人员的人选、选择标准和程序进行讨论并提出建议;薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及总经理等高级管理人员的考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事及总经理等高级管理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责;战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
    4.关于监事和监事会:公司监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、召开和表决,公司监事认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    5.关于绩效评价与激励约束机制:公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评价体系,经理人员的聘任公开、透明,符合有关法律法规的要求。
    6.关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。
    7.关于信息披露与透明度:公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
    8.根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28号)以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》(深证上[2007]39号)等相关要求,深圳顺络电子股份有限公司认真组织公司治理自查和评议,积极开展公司治理专项活动,及时落实相关整改措施。
    整改过程中,根据有关规定,结合实际情况,公司进一步完善了公司的治理结构。《关于加强公司治理专项活动整改报告》详见2007年10月27日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    在深圳证监局和深圳证券交易所的指导下,通过这次专项治理活动,公司发现了以往在工作中的不足和缺点,并通过这次整改,进一步提高了公司运作的规范化水平。公司将以本次专项活动为契机,把公司治理工作推向更高层次,通过落实各项整改措施,持续改进和完善公司治理结构和管理水平,为今后的公司治理工作打下良好的基础。
    二、公司董事履行职责情况
    1.报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》及公司《章程》的规定和要求,履行董事职责,遵守董事行为规范,积极参加中国证监会深圳监管局组织的上市公司董事、监事、高级管理人员培训学习,提高规范运作水平。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时,严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎决策,切实保护公司和投资者利益。
    2.公司董事长在履行职责时,严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》和公司《章程》规定,行使董事长职权。在召集、主持董事会会议时,带头执行董事会集体决策机制,并积极推动公司内部管理制度的制订和完善,确保公司规范运作。
    3.2007年,公司独立董事庄志强先生、庞积伟先生、叶世繁先生和潘成东先生,严格按照有关法律、法规及公司《章程》的规定履行职责,按时亲自参加了2007年度的十一次董事会,认真审议各项议案,客观的发表自己的看法及观点,并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。对报告期内公司2007年度关联交易、续聘会计师事务所、公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况、公司2007年度盈利但未分配现金利润分配预案等事项发表独立董事意见,不受公司和主要股东的影响,切实维护了中小股东的利益。
    报告期内,公司四名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项没有提出异议。
    董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
    袁金钰 董事长 11 11 0 0 否
    彭星国 副董事长 11 9 2 0 否
    倪秉达 董事 11 8 3 0 是
    施红阳 董事、总经理 11 11 0 0 否
    李有云 董事、副总经理 11 11 0 0 否
    黄旭南 董事 11 11 0 0 否
    应世华 董事 11 11 0 0 否
    庄志强 独立董事 11 11 0 0 否
    庞积伟 独立董事 11 11 0 0 否
    叶世繁 独立董事 11 11 0 0 否
    潘成东 独立董事 11 11 0 0 否
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
    报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全分开,公司生产经营稳定,内部机构完善,能够独立规范运作:
    1.本公司的业务独立情况
    公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统,不存在对股东的依赖或与股东单位共同使用同一销售渠道或同一商标的情况。
    2.本公司的人员独立情况
    公司的董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬,未在持有本公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务,也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。公司拥有独立的员工队伍,并已建立完善的劳动用工和人事管理制度,公司拥有独立的劳动用工权利,不存在受控股股东干涉的现象。
    3.本公司的资产独立情况
    公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和专有技术及其他资产的权属完全由公司独立享有,不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权,不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
    4.本公司的财务独立情况
    公司设置了独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并符合有关会计制度的要求,独立进行财务运作。本公司拥有独立的银行账户,不与股东单位或其他任何单位或人士共用银行账户。公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。
    5.本公司的机构独立情况
    公司机构设置独立、完整、科学,具有良好的运作机制与运行效率;公司法人治理结构的建立及运作严格按照公司章程执行,生产经营和行政管理独立于控股股东,建立了符合公司自身发展需求的组织机构。
    四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况:
    2007年公司进一步加强了绩效考评体系建设,为使公司中、高层管理人员更好地履行职责,维护公司及股东的利益,公司建立了对中、高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断加以完善,使其适应公司发展的需要。中、高级管理人员的绩效考核直接与公司经营管理目标挂钩。
    五、公司内部控制制度的建立健全情况
    公司基本建立健全内部控制制度,形成了较为完善的法人治理结构。董事会及其下设的专门委员会发挥职能,负责批准公司的经营战略和重大决策,高管人员负责执行董事会决议,高管人员和董事会之间权责关系明细。公司将内控制度的监督检查融入了日常工作,加强各个部门对内控制度的学习和了解,适应公司管理和发展的需要,有效保证了公司生产经营任务和各项计划的顺利完成。财务人员负责行使后台监督的重要职能,从财务角度发现问题、预测风险,有效保证了公司财务运作的独立和规范,财务管理制度完善、健全、严格,财务核算真实、准确、完整。借助审计委员会的独立性,赋予该部门再监督、再评审的职能、对内部管理实行有效控制,保证了公司财务收支和经济活动的合法性和规范化。公司将在以后的工作时间中进一步健全和完善内部控制制度。
    公司制定了《信息披露事务制度》,规定董事长为信息披露工作第一责任人,董事会秘书为信息披露工作主要责任人,负责管理信息披露事务。公司证券投资部为信息披露事务的日常管理部门,由董事会秘书直接领导。董事会秘书是投资者关系活动的负责人,做到了未经董事会秘书同意,任何人不得进行投资者关系活动,不得泄露公司未公开信息。
    
    六、公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告(审计机构内控评价报告已经在上市文件中披露)。
    
    第七节  股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开一次年度股东大会和五次临时股东大会。其有关情况如下:
    一、2006年年度股东大会
    公司于2007年2月27日在公司二楼会议室召开2006年年度股东大会,出席本次大会的股东代表共计5人,代表股份数额70,000,000股,占本公司股本总额的100%。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。本次会议审议并通过了以下议案:
    1.《深圳顺络电子股份有限公司2006年度董事会工作报告》;
    2.《深圳顺络电子股份有限公司2006年度监事会工作报告》;
    3.《深圳顺络电子股份有限公司2006年度财务报告》;
    4.《深圳顺络电子股份有限公司2006年度利润分配方案》;
    5.《关于<贷款合同>展期三个月的议案》;
    6.《关于续聘深圳南方民和会计师事务所有限公司的议案》。
    二、2007年第一次临时股东大会
    公司于2007年3月16日在公司二楼会议室召开2007年第一次临时股东大会,出席本次大会的股东代表共计5人,代表股份数额70,000,000股,占本公司股本总额的100%。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。本次会议审议并通过了《关于深圳顺络电子股份有限公司按照新会计准则所进行的各项会计调整事项的议案》。
    三、2007年第二次临时股东大会
    公司于2007年7月16日在深圳市麒麟山庄贵宾楼第三会议室召开2007年第二次临时股东大会,出席本次大会的股东及股东代表共计6人,代表股份数额70,000,500股,共占本公司股本总额约74.47%。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。本次会议审议并通过了以下议案:
    1.《关于修改公司<章程>的议案》;
    2.《关于制定公司<募集资金管理制度>的议案》;
    3.《关于修改公司<关联交易管理制度>的议案》;
    4.《关于<用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的方案>的议案》。
    本次会议决议刊登在2007年7月17日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    四、2007年第三次临时股东大会
    公司于2007年8月27日在深圳市麒麟山庄贵宾楼A区会见厅召开2007年第三次临时股东大会,出席本次大会的股东代表及股东授权委托的代理人共计5人,代表股份数额70,000,000股,共占本公司股本总额74.47%。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和本公司《章程》的规定。本次会议审议并通过了以下议案:
    1.《关于<深圳顺络电子股份有限公司二○○七年半年度报告>和<深圳顺络电子股份有限公司二○○七年半年度报告摘要>的议案》;
    2.《关于<深圳顺络电子股份有限公司二○○七年中期利润分配预案>的议案》。
    本次会议决议刊登在2007年8月28日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    五、2007年第四次临时股东大会
    公司于2007年10月26日在公司二楼会议室召开了2007年第四次临时股东大会,出席本次大会的股东代表及股东授权委托的代理人共计5人,代表股份数额70,000,000股,共占本公司股本总额74.47%。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和本公司《章程》的规定。本次会议审议并通过了以下议案:
    1.《关于制定公司<股东大会议事规则>的议案》;
    2.《关于制定公司<董事会议事规则>的议案》;
    3.《关于制定公司<监事会议事规则>的议案》;
    4.《关于制定公司<独立董事工作制度>的议案》;
    5.《关于制定公司<重大财务决策程序与规则>的议案》;
    6.《关于制定公司<重大投资决策程序与规则>的议案》;
    7.《关于制定公司<股东大会网络投票工作办法>的议案》。
    本次会议决议刊登在2007年10月27日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    六、2007年第五次临时股东大会
    公司于2007年12月18日在公司二楼会议室召开了2007年第五次临时股东大会,出席现场会议的股东代表及股东授权委托的代理人共计5人,代表股份70,000,000股,占本公司股本总额74.47%;通过网络投票的股东共计52人,代表股份230,028股,占本公司股本总额0.24%。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和本公司《章程》的规定。本次会议审议并通过了《关于短期使用募集资金补充流动资金的议案》。
    本次会议决议刊登在2007年12月19日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    
    第八节  董事会报告
    一、管理层讨论与分析
    (一)报告期公司经营情况回顾
    1.整体情况概述
    公司2007年经营业绩继续保持整体平稳增长态势,其中营业收入比上年增长超过27%,净利润比上年增长超过25%。虽然公司产品销售数量增长幅度超过45%,由于平均价格下降,营业收入增长幅度仅超过27%;但是营业成本成长幅度为近39%,增长幅度低于销售数量增长幅度,表明公司依旧保持了良好的成本控制水平,尤其是在主要原材料采购成本持续大幅度增长的背景下。
    
    2.2007年经营情况具体分析与2008年困难应对
    在2007年业绩保持稳定增长的同时,公司亦面临着外部经营环境变化的压力,并且预计该类因素在2008延续,公司将一如继往积极应对。
    (1)人民币持续升值的压力。对公司全球化市场开拓造成不利影响,导致产品价格下降和汇兑损失增加,市场预测2008年人民币升值幅度将超过2007年,公司高度重视这一不利因素,相信能够凭借公司雄厚的研发基础、通过持续投放新产品以应对原有产品价格持续下降的压力;同时正确运用外汇套期保值工具减少汇兑损失。
    (2)主要原材料价格持续上涨对公司成本控制的压力。公司一直致力于通过提高单位产品生产效率、提高产品合格率、降低单位产品基本耗用等有效方式抵消不断上涨的成本压力,2008年将继续采取以上措施。
    (3)珠三角地区不断增长的人工成本对公司成本控制的压力。由于员工个人收入持续增长是社会发展必然趋势,公司在通过不断提升员工个人待遇适应社会发展的前提下,致力于通过提升公司整体制造平台、提高生产效率、提高人均产值等有效方式加以应对,并取得良好效果,2008年将继续强化以上措施同时亦考虑通过合理的产业布局加以应对。
    (4)宏观金融政策变化导致公司资金成本上涨的压力。在2007年已经初步体现,由于从2008年初开始,公司正在进行具有一定深度的行业资源整合,对资金需求强度将超过2007年,公司已经充分预见资金成本压力,期望通过更加细致的资金运用计划以提高资金运用效率,节约资金成本支出。
    (5)产品价格持续下降的压力。尤其是敏感元件在2007年平均价格下降超过20%,由于敏感元件销售比重仅为公司2007年销售的11%,所以未对公司2007年业绩造成重大影响,随着募投项目产能释放,公司必将以积极态度应对产品价格下降压力并有信心快速提升敏感元件的销售业绩。
    
    3.2007年公司主营业务及经营成果分析
    (1)主营业务范围
    公司主要从事片式电感器和片式压敏电阻器等新型电子元器件的研发、生产和销售,产品主要应用于通信、计算机及消费类电子产品等领域。
    (2)2007年主要经营指标分析
    A.主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
    电子元器件行业 15,904.54 7,373.59 53.64% 27.68% 38.85% -3.73%
    主营业务分产品情况
    片式电感系列 14,123.62 6,557.68 53.57% 24.63% 32.64% -2.80%
    片式敏感器件系列 1,780.92 815.91 54.19% 58.51% 122.62% -13.19%
    合计: 15,904.54 7,373.59 53.64% 27.68% 38.85% -3.73%
    说明:营业利润率下降3.73%,主要原因为电感及片式敏感器件销售单价下降超过单位成本下降幅度所致,尤其是片式压敏电感单价下降幅度超出预期水平。
    B.主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    出口销售 9,017.11 21.65%
    华北 349.17 65.99%
    华南 5,522.03 24.65%
    华东 1,005.28 200.54%
    国内其它地区 10.95 -84.22%
    合计 15,904.54 27.68%
    华东地区和华北地区销售增长超过整体增长水平。
    C.主要供应商、客户情况
    2007年前五名供应商采购金额占全年采购总金额超过67%。
    2007年前五名客户销售金额占全年销售总金额比重超过27%。
    D.2007年公司资产负债表项目重大变化说明
    单位:人民币元
    资产项目名称 本报告期 上年度期末 同比变化情况
     期末数 占资产比重 期末数 占资产比重 变动金额 增减百分比
    货币资金 215,912,902.82  38.46% 26,016,395.04  11.07% 189,896,507.78  729.91%
    应收票据   5,411,472.59  0.96%      892,194.71  0.38%   4,519,277.88  506.53%
    应收帐款  50,042,080.50  8.91%   40,519,290.99  17.24%   9,522,789.51  23.50%
    存货  33,472,855.19  5.96%   19,169,154.81  8.15%  14,303,700.38  74.62%
    固定资产 109,553,889.31  19.51%   94,928,389.72  40.38%  14,625,499.59  15.41%
    在建工程 100,985,680.38  17.99%   37,646,933.70  16.01%  63,338,746.68  168.24%
    无形资产  40,956,107.47  7.29%   10,563,563.56  4.49%  30,392,543.91  287.71%
    短期借款  50,000,000.00  8.91%   23,700,000.00  10.08%  26,300,000.00  110.97%
    长期借款  42,000,000.00  7.48%   60,000,000.00  25.52% -18,000,000.00  -30.00%
    长期应付款  28,017,712.61  4.99% - 0.00%  28,017,712.61  -
    股东权益 459,274,763.44  81.80%  129,612,684.41  55.13% 329,662,079.03  254.34%
    总资产 561,430,720.21  100.00%  235,091,611.17  100.00% 326,339,109.04  138.81%
    报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。
    说明:
    ① 货币资金和股东权益余额较上年同期大幅度增长系因公司本期公开发行股票收到募集资金所致。
    ② 应收票据和应收帐款增加系因销售规模持续增长所致。
    ③ 存货比上年同期大幅度增长系因:原材料的采购储备增加、在产品与库存商品增加。公司经营规模持续扩大,产能逐年增加,市场竞争日趋激烈,为销售备库存适当增加存货是正常的经营行为。
    ④ 固定资产和在建工程持续增长,主要系经营规模扩大所需。
    ⑤ 无形资产比上年同期大幅度增长主要系购置塘厦土地使用权所致。
    ⑥ 长期借款比上年同期下降主要系归还国开行贷款所致。
    ⑦ 长期应付款比上年同期大幅度增加系因购置东莞塘厦土地应付款所致。
    E.2007年公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况
                                  (单位:人民币元)
    项目名称 2007年 2006年 增减金额 增减比例
    营业费用 8,110,526.44 6,714,379.10 1,396,147.34 20.79%
    管理费用 20,199,770.33 14,953,612.56 5,246,157.77 35.08%
    财务费用 1,081,177.55 1,584,644.19 -503,466.64 -31.77%
    其中:利息收入 2,098,136.87 129,490.48 1,968,646.39 1520.30%
    利息支出 785,717.01 514,955.65 270,761.36 52.58%
    汇兑损益 2,061,308.22 999,904.19 1,061,404.03 106.15%
    手续费及其他 332,289.19 199,274.83 133,014.36 66.75%
    资产减值损失 671,600.46 58,310.29 613,290.17 1051.77%
    营业外收入 4,256,600.00 50,778.67 4,205,821.33 8282.65%
    营业外支出 109 15,791.55 -15,682.55 -99.31%
    所得税 3,587,511.35 3,766,570.68 -179,059.33 -4.75%
    
    说明:
    ① 营业费用增长幅度低于营业收入增长幅度,费用控制良好。
    ② 报告期管理费用增长幅度高于营业收入增长幅度,主要系因研发费用快速增长和公司经营规模快速扩张导致管理性支出增加共同影响所致。
    ③ 报告期财务费用下降系因募集资金存款利息增加幅度超过利息支出增长幅度和汇兑净损失增长幅度
    ④ 报告期营业外收入用比上年大幅度增加系因收到政府补助公司上市款所致。
    ⑤ 报告期所得税费用略低于上年同期,系因递延税项影响。
    F.报告期公司现金流量构成情况,同比发生重大变化的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因说明:
    (单位:人民币元)
    项目名称 2007年 2006年 增减金额 增减比例
    销售商品、提供劳务收到的现金     149,637,494.85     132,037,909.76      17,599,585.09  13.33%
    收到其他与经营活动有关的现金      9,542,369.22       5,376,563.44       4,165,805.78  77.48%
    购买商品、接受劳务支付的现金      63,680,008.02      46,284,859.54      17,395,148.48  37.58%
    支付给职工以及为职工支付的现金     31,318,504.56      23,362,312.10       7,956,192.46  34.06%
    支付其他与经营活动有关的现金     13,497,574.73      15,047,136.00  -1,549,561.27 -10.30%
    经营活动产生的现金流量净额    39,499,173.09      41,910,303.24      -2,411,130.15  -5.75%
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         84,826,483.74          63,324,898.33           21,501,585.41  33.95%
    吸收投资收到的现金    307,760,000.00                  -       307,760,000.00  -
    取得借款收到的现金     27,000,000.00     121,000,000.00     -94,000,000.00  -77.69%
    偿还债务支付的现金     63,700,000.00      77,300,000.00     -13,600,000.00  -17.59%
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金      33,972,596.51      16,795,935.84      17,176,660.67  102.27%
    现金及现金等价物净增加额     190,900,632.60        7,019,728.58     183,880,904.02  2619.49%
    说明:
    ① 销售商品提供劳务收到的现金增长系因经营规模增长所致,增长幅度低于营业收入增长,一方面是因为回款实现与销售实现的正常时间性差异,另一方面亦显示公司需要继续加强销售回款力度。
    ② 收到其他与经营活动有关的现金增长系因收到了政府补助款和技改贴息所致。
    ③ 购买商品接受劳务支付的现金比上年同期增加因经营规模增长所致。
    ④ 支付给职工以及为职工支付的现金上年同期增加因经营规模增长、人员扩充所致,同时亦为了适应人力成本不断增加的社会现状。
    ⑤ 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增长系因公司扩大生产经营规模所致。
    ⑥ 吸收投资所收到的现金系公司2007年度公开发行股票所收到募集资金。
    ⑦ 分配股利利润或偿付利息支付的现金比上年同期增长,主要系因2007年中期分配现金股利所致。
    4.公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    公司于2005年1月28日在香港投资设立全资子公司深圳顺络电子(香港)有限公司,住所为香港九龙,主营进出口贸易,同年8月19日更名为深圳顺络电子(香港)股份有限公司,2007年主要业务为代收货款。自经营之日起本公司将其纳入合并报表范围。本公司报告期内,没有未纳入合并范围的子公司。
    (二)对公司未来发展展望
    1.公司主要产品重要行业政策研究
    (1)属于鼓励外商投资产业目录。(外商投资产业指导目录(2007年修订))
    (2)属于国家鼓励类产业。(国家发展和改革委员会于2005年12月2日发布的《产业结构调整指导目录(2005年本)》)
    (3)属于信息产业部优先支持的重大工程之一。(信息产业部发布的《我国信息产业"十一五"规划》)
    (4)属于深圳市鼓励发展产业。(《深圳市国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》)
    
    2.2008、2009年全球电子业展望
    目前电子技术没有重大变革,未来电子产品需求的增长主要应依赖于消费者消费能力的提高,而非技术推动。虽然包括平板电视、GPS在内的一些电子产品需求增长很快,但是它们对电子元器件的消耗尚无法和当年的计算机、手机相提并论。我们预测,2008、2009年全球电子产品的总体销售规模将保持7%左右的增长;电子产品逐年降价继续刺激需求和新兴国家市场重要性提高是驱动2008年全球电子产品稳健增长的两个主要因素。
    研究数据显示,预计2008年半导体市场的增幅将恢复到12%的水平,预计销量增幅为10%;2008年中国半导体市场的销售收入将达到580亿美元,比2007年增长12%。
    
    3.应用产品未来发展状况研究
    根据信息产业部经济体制改革和经济运行司预测,2007年我国手机产量近5亿部,同比增长41%;其中国内生产的手机出口量会达到4亿部。同期全球手机出货量有望达11亿部,我国占四成多。预计2008年手机产量将增加17%。
    研究数据显示,未来五年全球智能手机出货量的复合年增长率将达到30%以上,智能手机的全球出货量还将超过笔记本电脑的出货量,智能手机将主要成为笔记本电脑的替代产品;2007年全球笔记本电脑出货量预计将达到9300万台,2008年全球笔记本电脑出货量将达到1.16亿台,增幅为25%;2008年全球液晶电视占整体电视销量的比重将达到47.3%,首度超过CRT电视所占的45.6%,这也意味着平板电视将从新兴产品彻底转变成占市场主体的产品,2007年全球液晶电视整机出货量约达到7290万台,较去年的4600万台增长58.5%,2007年到2011年间,液晶电视的年复合增长率约为18%。
    研究数据显示,由于个人导航设备、数码像框和MP3/便携式媒体播放机等新应用的推动,中小尺寸液晶显示屏用量将持续增长,预计到2011年,全球中小尺寸液晶显示屏销售量将从2007年的38亿块增长到45亿块。2007年全球蓝牙末端设备出货量将超过8亿个,比2006年增长40%以上,预计2008、2009年手机、游戏机设备、耳机市场将继续推动蓝牙设备的快速增长。
    
    4.公司未来发展目标
    公司在未来的发展过程中,将充分发挥公司具备的市场优势、人才优势、技术优势和管理基础,进一步加大技术创新力度,扩大产业规模,加快开拓全球化市场的进程,争取3-5年时间里,实现以下规划:
    (1)建立新型电子元器件研究中心,成为我国新型电子元器件研发基地和成果孵化基地;
    (2)成为国际上最大的叠层片式电感器和片式压敏电阻器的生产基地之一。
    公司将根据市场需求,不断开发新产品、扩大生产规模、加强产品配套能力,提高公司综合竞争力,增强客户的满意度。公司的主要产品开发计划包括:
    (1)片式电感器
    进一步扩大片式电感器的生产规模,扩大产品系列;大力开发生产具有国际先进水平的产品、复合器件(EMI滤波器,阵列式磁珠)、功率型产品(功率电感,功率磁珠)等,同时保持公司在该领域的领先地位。
    (2)片式压敏电阻器
    扩大片式压敏电阻器系列化、规模化生产;大力开发具有国际先进水平的小型化、低保护电压、高速型及阵列式复合压敏电阻,扩大公司在该领域的优势。
    (3)片式NTC热敏电阻器
    大力开发生产小型化、高精度、高可靠性片式NTC热敏电阻器,实现产品系列化、规模化生产。
    (4)共模轭流器
    扩大共模轭流器生产规模,开发系列化产品,提高公司产品配套能力,增强企业竞争力。
    
    公司不排除今后根据具体情况通过发行新股、债券等方式来筹集资金,以满足公司发展的需要。公司对再融资将采取谨慎的态度,对于公司发展所需要的资金,公司将根据实际财务状况,提高资金的使用效率,降低融资成本,防范和降低财务风险,确保股东权益最大化。
    
    5.2008年配合公司发展的具体措施
    2008年是公司进一步迈向规范化、标准化、国际化和创新型企业重要的一年,随着公司上市、企业规模提升,在注重战略、规划能力提升的同时:
    需要在企业管理、经营、技术等方面有创新的理念和方法,需要通过持续完善的人才培养、考核和选拔体系,满足企业不断创新的需要。同时对原管理机构需要进行调整、整合和新设以满足公司发展的要求,新的组织结构应该进一步增强各机构职能;加强各机构之间的沟通和互动;提高各机构的规划能力、管理效率和执行能力。
    需要建立健全考核制度,加强管理层的自我学习能力,提高管理能力;进一步完善多层次员工培训、考核和选拔制度;系统培训员工的基础知识、基本技能和工作态度,尤其是培养员工认真、自觉做好每一件事的态度;进一步完善员工考核制度,及时选拔优秀的管理人员。
    需要加强研究队伍的建设,加大技术开发的投入,加快技术管理人才和技术创新人才的培养;建立研究、开发、量产科学管理系统,加快新产品的开发和量产进程;建立技术创新激励制度,鼓励员工开展自主创新活动;根据市场的需求,不断开展新项目、新产品的研究和开发。
    需要加强全球化市场营销网络建设,建立多层次的市场开拓、产品销售模式,制定相应的管理制度。提高企业市场开拓和产品销售策划能力,加强营销队伍建设,培养和引进全球化营销人才,提高公司营销队伍的综合素质,进一步提升公司市场开拓和产品销售能力。加快全球化开拓的步伐,加强台湾、韩国、美国、欧洲等地区的市场开拓,实现当地化开拓和服务。加大在国内市场的开拓力度;扩大市场覆盖区域;扩大产品线、应用领域,提高市场份额,为实现全球化市场发展目标打下良好的基础。
    
    二、报告期内公司的投资情况
    募集资金使用情况
    单位:人民币万元
    募集资金总额 30,776.00 本年度已使用募集资金总额 9,605.32
     已累计使用募集资金总额 9,605.32
    承诺项目 是否已变更项目(含部分变更) 原计划投入总额 本年度投入金额 累计已投入金额 实际投资进度(%) 本年度实现的收益(以利润总额计算) 项目建成时间或预计建成时间 是否符合计划进度 是否符合预计收益 项目可行性是否发生重大变化
    叠层片式电感扩产项目 否 16,740.00 3,378.60 5,123.03 30.60% 1,059.83 2009年09月30日 是 是 否
    片式压敏电阻扩产项目 否 15,117.00 3,407.50 4,964.10 32.84% 0.00 2009年09月30日 是 否 否
    合计 - 31,857.00 6,786.10 10,087.13 - 1,059.83 - - - -
    分项目说明未达到计划进度和预计收益的情况和原因 按照计划截止2007年8月第一期募投项目完成,电感项目产能应达到5亿只/月(60亿只/年);压敏项目应达到1.67亿只/月(20亿只/年),总产能应为6.67亿只/月(80亿只/年),该总产能在报告期已经实现,因为两个项目部分主要工序和设备一致,考虑实际市场状况,2007年产能向电感项目倾斜。2008年依旧会根据市场情况分配产能,但总产能规划及产品发展规划没有变化。实际投入资金少于计划资金投入是因为:新设备工作效率比预计设备更高、单位产品设备投入相对更少及公司对设备的深层开发能力和产品工艺研究能力持续提升,所以在实际投入资金少于预期的情况下依旧完成了产能发展规划。
    项目可行性发生重大变化的情况说明 无
    分项目说明募集资金投向变更原因及变更程序 无
    募集资金项目实施地点变更情况 无
    募集资金项目实施方式调整情况 无
    募集资金项目先期投入及置换情况 公司在募集资金到位前曾使用自筹资金先期投入募集资金项目,从2006年9月开始投资,募集资金到位以前用自筹资金先期投入金额合计为4,893.34万元。2007年6月7日募集资金到位后,自筹资金投入募集资金项目金额为481.81万元,经贵公司第一届董事会第十二次会议决议、并知会保荐代表人,于2007年7月23日用募集资金置换先期投入金额4,893.34万元,尚有自筹资金481.81万元尚未置换。
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司为提高资金使用效率、降低财务成本,2007年11月27日深圳顺络电子股份有限公司第一届董事会第十八次会议决议通过了《关于短期使用募集资金补充流动资金的议案》,计划在2008年1月至2008年7月使用部分闲置募集资金补充流动资金,累计使用金额不超过7000万元,募集资金使用期限不超过6个月。2007年12月24日已将募集资金账户3500万元转入基本存款户。
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
    尚未使用的募集资金用途、去向以及募集资金其他使用情况 2007年度未发生用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等情况。募集资金投资方式拟改变。公司于2008年1月13日与南玻集团签署受让南玻电子100%股权的协议,南玻电子核心产品为片式叠层电感,该产品为我公司募集资金扩产项目,我公司拟用募集资金实施本次收购,尚需要董事会和股东大会审批后方可实施。
    三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更
    (一)公司财务报表经深圳市南方民和会计师事务所审计,出具了标准无保留意见的审计报告。
    (二)公司会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明
    1.会计政策变更
    根据财政部 2006 年 2 月15 日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定,公司于 2007 年1 月1 日起执行新会计准则,并依据财政部新会计准则规定认定 2007 年1 月1 日首次执行日旧会计准则与新会计准则的差异情况。 
    根据财会[2007]14号"财政部关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知"规定,企业在编制首份年报时,应当对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核,并披露年初股东权益的调节过程以及作出修正的项目、影响金额及其原因。
    a.所得税原执行应付税款法,按照新会计准则改为资产负债表债务法。
    b.公司2006年12月31日按照原会计准则编制的合并资产负债表中股东权益为129,428,698.96元,根据新会计准则调整增加股东权益183,985.45元后,股东权益为129,612,684.41元。 
    c.按照会计准则解释1号,在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资,应在首次执行日进行追溯调整,视同该子公司自最初即采用成本法核算.本公司对子公司按成本法进行追溯调整,以及对子公司未确认投资损失进行追溯调整后对股东权益的影响为减少52180.01元.
    2.会计估计变更和会计差错更正
    报告期内无会计估计变更事项和重大会计差错更正或项。
    
    四、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内公司董事会共召开十一次会议.
    1.2007年2月6日,公司召开第一届董事会第八次会议。
    2.2007年3月1日,公司召开第一届董事会第九次会议。
    3.2007年3月28日,公司召开第一届董事会第十次会议。
    4.2007年4月17日,公司召开第一届董事会第十一次会议。
    5.2007年6月29日,公司召开第一届董事会第十二次会议,决议公告刊登于2007年6月30日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    6. 2007年8月8日,公司召开第一届董事会第十三次会议,决议公告刊登于2007年8月10日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    7. 2007年8月29日,公司召开第一届董事会第十四次会议,决议公告刊登于2007年8月30日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    8. 2007年9月11日,公司召开第一届董事会第十五次会议,决议公告刊登于2007年9月12日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    9. 2007年10月9日,公司召开第一届董事会第十六次会议,决议公告刊登于2007年10月11日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    10. 2007年10月26日,公司召开第一届董事会第十七次会议,决议公告刊登于2007年10月27日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    11. 2007年11月27日,公司召开第一届董事会第十八次会议,决议公告刊登于2007年11月28日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    (二)董事会对股东大会决议执行情况
    报告期内公司董事会严格执行股东大会决议,于2007 年9月11日实施完成公司2007年度中期利润分配方案;10月24日完成公司章程修正备案登记事项。
    (三)董事会审计委员会的履职情况
    公司董事会审计委员会(以下简称审计委员会)于2007年10月26日经公司2007年第四次临时股东大会批准设立,并按照公司《董事会议事规则》的有关规定,制订了公司《董事会专门委员会工作细则》(以下简称《细则》)。根据《细则》及中国证监会《关于做好上市公司2007 年度报告工作的通知》要求,公司2007年度审计委员会具体的履职情况如下:
    1.审计委员会于2008年1月7日召开了2008年第一次会议,审核通过了公司财务部提供的2007年度会计报表,并发表如下审核意见:
    会议认为,公司会计报表的编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求,会计政策与会计估计基本合理,基本反映了公司的资产情况、经营情况及现金流量情况,同意提交会计师事务所进行初审。
    2.公司审计委员会于1月20日会计师事务所向公司提交了初审意见。公司财务部根据独立董事与会计师事务所见面会对2007年度会计报表的意见,对会计报表所涉及的资产项目、负债和所有者权益项目、损益表项目做出相应的完善,2008年1月21日,审计委员会召开2008年第二次会议,再次对公司2007年度的会计报表进行了审阅,审核意见为:公司2007年度的会计报表编制符合《企业会计准则》的要求,各项支出合理,收入、费用和利润的确认真实、准确,有关提留符合法律、法规和有关制度规定,真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况,并同意提交公司董事会审议。
    会议要求公司审计部根据会计报表编制2007年度财务决算报告,提交公司审计委员会审核。
    3.审计委员会于2008年1月29日召开了2008年第三次会议,会议审议通过了《公司2007年度财务决算报告》、《公司2008年续聘会计师事务所的议案》及《关于募集资金年度使用情况的专项说明》。
    会议对公司2007年度会计师事务所从事审计工作的总结报告发表了如下意见:深圳南方民和有限责任会计师事务所在对公司2007年度会计报表审计过程中尽职、尽责,能按照中国注册会计师审计准则要求,遵守会计师事务所的职业道德规范,客观、公正的对公司会计报表发表了意见。
    会议对公司2008年续聘会计师事务所及支付其报酬发表了如下意见:
    为保持公司会计报表审计工作的连续性,建议继续聘请深圳南方民和有限责任会计师事务所担任本公司2008年度会计报表审计工作。
    参考本公司以往年度付给该所的报酬标准及行业会计师事务所的职业市场行情,经与该所协商,建议该所2007年度为本公司会计报表审计报酬确定为35万元人民币。同意将上述两项意见作为议案提交公司董事会审议。
    (四)董事会薪酬与考核委员会的履职情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员的薪酬水平与公司业绩增长、企业规模、行业地位相适应。
    公司尚未制定股权激励计划。
    五、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    不实施转增股本的利润分配预案,亦不实施现金分红方案。
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
      公司已于2007年8月进行了中期利润分配,又于2008年初收购了深圳南玻电子有限公司100%股权和南方汇通股份有限公司微电子分公司的相关资产,为保证公司健康快速发展,公司董事会拟定本年度不进行现金分红,也不实施公积金转增股本的利润分配预案。 用于公司生产经营。
    
    第九节  监事会报告
    一、报告期内监事会工作情况
    报告期内,公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定,认真履行了监事会的各项职权和义务,行使了对公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职能,维护了股东的合法权益。2007年,公司监事会共召开5次会议,具体情况如下:
    1.公司第一届监事会第六次会议于2007年2月6日在公司二楼会议室召开,本次会议应出席会议监事3人,实际出席会议监事3人,会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议并通过了如下议案:
    (1)《深圳顺络电子股份有限公司2006年度监事会工作报告》;
    (2)《深圳顺络电子股份有限公司2006年度财务报告》;
    (3)《深圳顺络电子股份有限公司2006年度利润分配预案》;
    (4)《关于<贷款合同>展期三个月的议案》。
    2.公司第一届监事会第七次会议于2007年8月8日在公司二楼会议室召开,本次会议应出席会议监事3人,实际出席会议监事3人,会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议并通过了如下议案:
    (1)《深圳顺络电子股份有限公司二〇〇七年半年度报告》和《深圳顺络电子股份有限公司二〇〇七年半年度报告摘要》;
    (2)《深圳顺络电子股份有限公司二OO七年中期利润分配预案》。
    本次会议决议刊登在2007年8月10日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    3.公司第一届监事会第八次会议于2007年10月9日在公司二楼会议室召开,本次会议应出席会议监事3人,实际出席会议监事3人,会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议并通过了《关于修改<深圳顺络电子股份有限公司监事会议事规则>的议案》。
    本次会议决议刊登在2007年10月11日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    4.公司第一届监事会第九次会议于2007年10月26日在公司二楼会议室召开,本次会议应出席会议监事3人,实际出席会议监事3人,会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议并通过了如下议案:
    (1)《关于<深圳顺络电子股份有限公司关于加强公司治理专项活动整改报告>的议案》;
    (2)《关于<深圳顺络电子股份有限公司2007年第三季度季度报告>的议案》。
    本次会议决议刊登在2007年10月27日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    5.公司第一届监事会第十次会议于2007年11月27日在公司二楼会议室召开,本次会议应出席会议监事3人,实际出席会议监事3人,会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议并通过了《关于短期使用募集资金补充流动资金的议案》。
    本次会议决议刊登在2007年11月28日《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    二、监事会对以下事项发表的独立意见
    1.公司依法运作情况
    报告期内,监事会列席了董事会会议和股东大会,依法对公司经营运作情况进行了监督。监事会认为,公司严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规依法运作,公司决策程序合法,建立了完善的内部控制制度,公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2.检查公司财务情况
    监事会对2007年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真的监督、检查,认为公司财务制度健全、内控制度完善,财务运作规范、财务状况良好。公司财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。南方民和会计师事务所对公司2007年财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。
    3.募集资金使用情况
    监事会对募集资金的使用和管理进行了监督和检查,认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,无变更募集资金用途的情形。在募集资金管理上,能严格按照公司《募集资金管理制度》的规定执行。
    4.公司收购、出售资产情况
    监事会经对公司与东莞成功塑胶制品有限公司签署的《国有土地使用权转让合同》、公司董事会议案、决议、决议公告等法律文件、资产评估报告书、法律意见书、土地使用权证书等文件认真核验后认为,公司收购东莞成功塑胶制品有限公司资产交易价格合理、公允,没有发现内幕交易,没有损害公司及其他股东的权益或造成公司资产流失。公司报告期无重大出售资产情况。
    5.关联交易情况
    报告期内,公司没有发生关联交易事项。
    
    第十节  重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、重大收购及出售、吸收合并资产事项
    单位:(人民币)万元
    交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) 是否为关联交易(如是,说明定价原则) 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
    东莞成功塑胶制品有限公司 土地使用权 2007年11月20日 3,024.12 0.00 0.00 否 东正估字(2007)0391号《土地估价报告》 是 不适用
    本事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响:
    1.本次交易符合顺络电子的整体发展战略,有利于顺络电子及其全体股东的利益;
    2.此次购买土地使用权的目的为顺络电子发展使用。该区域土地形状为规则图形,周围市政公用配套设施较齐全,附近工业聚集度较高,污染程度较轻,土地三通一平,位于538国道旁,交通便利,土地地质情况较好,距离顺络观澜工业园只有15公里左右的路程,有利于顺络电子的发展。
    本年度公司无出售资产、吸收合并情况。
    三、重大关联交易事项
    本年度公司无关联交易事项。
    四、股权激励计划实施情况
    本年度公司未实施股权激励计划。
    五、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    六、租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    七、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    八、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    九、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    十、承诺事项履行情况
    本公司控股股东金倡投资和实际控制人倪秉达承诺:自公司股票上市之日起36个月内,不转让其直接和间接持有的本公司股份;公司股东恒顺通公司承诺:自公司股票上市之日起36个月内,不转让其持有的本公司股份;公司股东广风投公司、顺捷公司、美洋公司承诺:自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份。
    施红阳、李有云、李宇、郭海、徐佳、贾广平、王玉芳承诺其所持有的公司股份自公司股票上市交易之日起3年内不得转让,包括(但不限于)任何形式的委托他人管理。超过上述3年的期限,在公司任职期间,每年转让的公司股份不得超过其所持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让所持有的公司股份。
    报告期内,股东均遵守了所做的承诺。 
    十一、聘任、解聘会计师事务所情况
    公司2006年度股东大会通过决议,决定聘请深圳南方民和会计师事务所担任公司2007年度会计报表审计机构,聘期一年。年度审计费用总计为人民币35万元。目前该审计机构已连续为公司提供审计服务4年。
    十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况
    报告期内,公司、公司董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制人均未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    公司于2007年9月接受了中国证监会深圳监管局针对公司治理专项活动的现场审查并得到了认可,认为公司能够按照《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》内容进行自查、评议、整改,做到了治理到位、规范运作。《2007年公司治理自查报告和整改计划》经2007 年8月29日召开的公司第一届董事会第十四次会议审议通过并刊登在2007 年8月31日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    
    第十一节  财务报告
    
    
    审计报告
    深南财审报字(2008)第CA033号
    
    深圳顺络电子股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的深圳顺络电子股份有限公司(以下简称"顺络电子")财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2007年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是顺络电子管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任 
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,顺络电子财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了顺络电子2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
    
    
    
    深圳南方民和会计师事务所有限责任公司               中国注册会计师   钟平 
    中国 深圳                             中国注册会计师   聂勇
    
    
    2008年1月29日
    
    资产负债表
    编制单位:深圳顺络电子股份有限公司                    2007年12月31日                    单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 215,912,902.82 215,844,050.99 26,016,395.04 25,692,766.15
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 5,411,472.59 5,411,472.59 892,194.71 892,194.71
    应收账款 50,042,080.50 50,042,080.50 40,519,290.99 40,519,290.99
    预付款项 2,891,871.85 2,891,871.85 3,757,437.63 3,757,437.63
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    其他应收款 924,549.34 1,521,320.72 1,353,023.39 1,666,518.59
    买入返售金融资产
    存货 33,472,855.19 33,472,855.19 19,169,154.81 19,169,154.81
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 308,655,732.29 309,183,651.84 91,707,496.57 91,697,362.88
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 0.00 521,800.00 521,800.00
    投资性房地产
    固定资产 109,553,889.31 109,553,889.31 94,928,389.72 94,928,389.72
    在建工程 100,985,680.38 100,985,680.38 37,646,933.70 37,646,933.70
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 40,956,107.47 40,956,107.47 10,563,563.56 10,563,563.56
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 1,279,310.76 1,279,310.76 245,227.62 245,227.62
    其他非流动资产
    非流动资产合计 252,774,987.92 253,296,787.92 143,384,114.60 143,905,914.60
    资产总计 561,430,720.21 562,480,439.76 235,091,611.17 235,603,277.48
    流动负债:
    短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 23,700,000.00 23,700,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 7,460,083.29 7,460,083.29 7,663,730.38 7,663,730.38
    预收款项 898,121.99 898,121.99 680,724.11 680,724.11
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 8,771,755.86 8,771,755.86 5,634,195.58 5,634,195.58
    应交税费 2,408,528.85 2,408,528.85 1,942,597.69 1,942,597.69
    应付利息
    其他应付款 5,160,754.17 5,160,754.17 5,417,679.00 5,373,381.56
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 29,699,244.16 29,699,244.16 45,038,926.76 44,994,629.32
    非流动负债:
    长期借款 42,000,000.00 42,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 28,017,712.61 28,017,712.61
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 2,439,000.00 2,439,000.00 440,000.00 440,000.00
    非流动负债合计 72,456,712.61 72,456,712.61 60,440,000.00 60,440,000.00
    负债合计 102,155,956.77 102,155,956.77 105,478,926.76 105,434,629.32
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 94,000,000.00 94,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
    资本公积 284,455,113.96 284,455,113.96 695,113.96 695,113.96
    减:库存股
    盈余公积 15,625,524.48 15,625,524.48 10,003,765.05 10,003,765.05
    一般风险准备
    未分配利润 65,182,249.77 66,243,844.55 48,923,344.25 49,469,769.15
    外币报表折算差额 11,875.23 0.00 -9,538.85 0.00
    归属于母公司所有者权益合计 459,274,763.44 460,324,482.99 129,612,684.41 130,168,648.16
    少数股东权益
    所有者权益合计 459,274,763.44 460,324,482.99 129,612,684.41 130,168,648.16
    负债和所有者权益总计 561,430,720.21 562,480,439.76 235,091,611.17 235,603,277.48
    
    
    利润表
    编制单位:深圳顺络电子股份有限公司                     2007年1-12月                     单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 159,045,396.69 159,045,396.69 124,564,166.33 124,564,166.33
    其中:营业收入 159,045,396.69 159,045,396.69 124,564,166.33 124,564,166.33
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 104,011,951.96 103,496,782.08 76,485,459.75 75,936,575.08
    其中:营业成本 73,735,917.35 73,735,917.35 53,106,304.64 53,106,304.64
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 212,959.83 212,959.83 68,208.97 68,208.97
    销售费用 8,110,526.44 8,110,526.44 6,714,379.10 6,714,379.10
    管理费用 20,199,770.33 19,676,444.65 14,953,612.56 14,407,273.94
    财务费用 1,081,177.55 1,080,572.23 1,584,644.19 1,580,668.33
    资产减值损失 671,600.46 680,361.58 58,310.29 59,740.10
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) -8,609.59 -8,609.59
    投资收益(损失以"-"号填列) 10,069.52 10,069.52
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) 55,033,444.73 55,548,614.61 48,080,166.51 48,629,051.18
    加:营业外收入 4,256,600.00 4,256,600.00 50,778.67 50,778.67
    减:营业外支出 109.00 109.00 15,791.55 15,791.55
    其中:非流动资产处置损失 109.00 109.00 13,791.55 13,791.55
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 59,289,935.73 59,805,105.61 48,115,153.63 48,664,038.30
    减:所得税费用 3,587,511.35 3,587,511.35 3,766,570.68 3,766,570.68
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) 55,702,424.38 56,217,594.26 44,348,582.95 44,897,467.62
    归属于母公司所有者的净利润 55,702,424.38 56,217,594.26 44,348,582.95 44,897,467.62
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.68 0.69 0.63 0.62
    (二)稀释每股收益 0.68 0.69 0.63 0.62
    
    
    现金流量表
    编制单位:深圳顺络电子股份有限公司                     2007年1-12月                     单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 149,637,494.85 149,637,494.85 132,037,909.76 131,949,414.21
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 59,588.86 59,588.86
    收到其他与经营活动有关的现金 9,542,369.22 9,294,629.36 5,376,563.44 5,375,938.14
    经营活动现金流入小计 159,239,452.93 158,991,713.07 137,414,473.20 137,325,352.35
    购买商品、接受劳务支付的现金 63,680,008.02 63,680,008.02 46,284,859.54 46,284,859.54
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 31,318,504.56 31,318,504.56 23,362,312.10 23,362,312.10
    支付的各项税费 11,244,192.53 11,244,192.53 10,809,862.32 10,809,862.32
    支付其他与经营活动有关的现金 13,497,574.73 12,973,643.73 15,047,136.00 14,493,856.66
    经营活动现金流出小计 119,740,279.84 119,216,348.84 95,504,169.96 94,950,890.62
    经营活动产生的现金流量净额 39,499,173.09 39,775,364.23 41,910,303.24 42,374,461.73
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 1,010,069.52 1,010,069.52
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 1,010,069.52 1,010,069.52
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 84,826,483.74 84,826,483.74 63,324,898.33 63,324,898.33
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 84,826,483.74 84,826,483.74 63,324,898.33 63,324,898.33
    投资活动产生的现金流量净额 -84,826,483.74 -84,826,483.74 -62,314,828.81 -62,314,828.81
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 307,760,000.00 307,760,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 27,000,000.00 27,000,000.00 121,000,000.00 121,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 1,309,000.00 1,309,000.00
    筹资活动现金流入小计 334,760,000.00 334,760,000.00 122,309,000.00 122,309,000.00
    偿还债务支付的现金 63,700,000.00 63,700,000.00 77,300,000.00 77,300,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,972,596.51 33,972,596.51 16,795,935.84 16,795,935.84
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 649,780.50 649,780.50
    筹资活动现金流出小计 97,672,596.51 97,672,596.51 94,745,716.34 94,745,716.34
    筹资活动产生的现金流量净额 237,087,403.49 237,087,403.49 27,563,283.66 27,563,283.66
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -859,460.24 -880,874.32 -139,029.51 -131,140.66
    五、现金及现金等价物净增加额 190,900,632.60 191,155,409.66 7,019,728.58 7,491,775.92
    加:期初现金及现金等价物余额 25,012,270.22 24,688,641.33 17,992,541.64 17,196,865.41
    六、期末现金及现金等价物余额 215,912,902.82 215,844,050.99 25,012,270.22 24,688,641.33
    
    合并股东权益变动表
    编制单位:深圳顺络电子股份有限公司                                          2007年12月31日                                          单位:(人民币)元
    项目 本期金额 上年金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 70,000,000.00 695,113.96 10,003,765.05 48,923,344.25 -9,538.85 129,612,684.41 70,000,000.00 0.00 5,432,506.98 27,170,800.77 -1,650.00 102,601,657.75
    加:会计政策变更 81,511.31 383,454.05 464,965.36
    前期差错更正
    二、本年年初余额 70,000,000.00 695,113.96 10,003,765.05 48,923,344.25 -9,538.85 129,612,684.41 70,000,000.00 5,514,018.29 27,554,254.82 -1,650.00 103,066,623.11
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 24,000,000.00 283,760,000.00 5,621,759.43 16,258,905.52 21,414.08 329,662,079.03 695,113.96 4,489,746.76 21,369,089.43 -7,888.85 26,546,061.30
    (一)净利润 55,702,424.38 55,702,424.38 44,348,582.95 44,348,582.95
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 695,113.96 695,113.96
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 695,113.96 695,113.96
    上述(一)和(二)小计 55,702,424.38 55,702,424.38 695,113.96 44,348,582.95 45,043,696.91
    (三)所有者投入和减少资本 24,000,000.00 283,760,000.00 307,760,000.00
    1.所有者投入资本 24,000,000.00 283,760,000.00 307,760,000.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 5,621,759.43 -39,443,518.86 -33,821,759.43 4,489,746.76 -22,979,493.52 -18,489,746.76
    1.提取盈余公积 5,621,759.43 -5,621,759.43 0.00 4,489,746.76 -4,489,746.76 0.00
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -28,200,000.00 -28,200,000.00 -14,000,000.00 -14,000,000.00
    4.其他 -5,621,759.43 -5,621,759.43 -4,489,746.76 -4,489,746.76
    (五)所有者权益内部结转 21,414.08 21,414.08 -7,888.85 -7,888.85
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他 21,414.08 21,414.08 -7,888.85 -7,888.85
    四、本期期末余额 94,000,000.00 284,455,113.96 15,625,524.48 65,182,249.77 11,875.23 459,274,763.44 70,000,000.00 695,113.96 10,003,765.05 48,923,344.25 -9,538.85 129,612,684.41
    
    与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    (一)会计政策变更
    根据财政部 2006 年 2 月15 日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定,公司于 2007 年1 月1 日起执行新会计准则,并依据财政部新会计准则规定认定 2007 年1 月1 日首次执行日旧会计准则与新会计准则的差异情况。 
    根据财会[2007]14号"财政部关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知"规定企业在编制首份年报时,应当对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核,并披露年初股东权益的调节过程以及作出修正的项目、影响金额及其原因。本公司按照上述规定进行了复核并对股东权益调节表进行修正,修正后2006年12月31日股东权益差异调节表如下:
    项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
    2006年12月31日股东权益(原会计准则) 129,428,698.96 129,428,698.96 0.00 具体见明细项说明
    长期股权投资差额
    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
    拟以公允价值模式计量的投资性房地产
    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
    符合预计负债确认条件的辞退补偿
    股份支付
    符合预计负债确认条件的重组义务
    企业合并
    其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
    根据新准则计提的商誉减值准备
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    金融工具分拆增加的权益
    衍生金融工具
    所得税 236,165.46 236,165.46 所得税系按照资产负债账面价值与计税及计税基础产生的暂时性差异按照使用税率计算追朔调整所得
    少数股东权益
    其他 -52,180.01 -52,180.01 对子公司按成本法核算进行追朔调整,以及对子公司未确认投资损失进行追朔调整所致
    2007年1月1日股东权益(新会计准则) 129,612,684.41 129,428,698.96 183,985.45 具体见明细项说明
    注1:所得税系按照资产负债账面价值与计税基础产生的暂时性差异按照适用税率计算追溯调整所得。
    注2:其他系对子公司按成本法核算进行追溯调整,以及对子公司未确认投资损失进行追溯调整所致。
    (二)会计估计变更
    报告期内无会计估计变更事项。
    (三)会计差错理正
    报告期内无重大会计差错变更事项。
    
    深圳顺络电子股份有限公司财务报表附注
    附注一、 公司的基本情况
    (一) 公司概况
    公司名称:深圳顺络电子股份有限公司
    英文名称:Shenzhen Sunlord Electronics Co.,Ltd
    注册地址:深圳市宝安区观澜街道大富苑工业区顺络观澜工业园
    注册资本:9400万元
    法定代表人:袁金钰
    (二) 经营范围
    研发、设计、生产、销售新型电子元器件;提供技术方案设计和技术转让、咨询服务;销售自产产品。
    (三) 主营业务和主要产品
    主营业务:从事片式电感器和片式压敏电阻器等新型电子元器件的研发、生产和销售;
    主要产品:片式电感器和片式压敏电阻器。
    (四) 行业性质
    本公司属于电子元器件制造业。
    (五) 公司历史沿革
    深圳顺络电子股份有限公司(以下简称"本公司"、"公司")历史沿革如下:
    1、2000年6月18日,东莞市三九实业有限公司(下称"三九实业")与香港金力科技有限公司(下称"金力公司")和深圳市英导电子有限公司(下称"英导公司")三方共同签署《合资经营深圳市顺络电子有限公司合同》及《合资经营深圳市顺络电子有限公司章程》,并于同年8月22日及23日分别经原深圳市外商投资局以深外资复(2000)0682号《关于设立合资经营企业"深圳顺络电子有限公司"的批复》及深圳市人民政府以商外资粤深合资证字(2000)3067号《批准证书》批准生效,2000年9月8日,经深圳市工商局核准登记设立原深圳顺络电子有限公司,并持有其核发的注册号为企合粤深总字第109190号《企业法人营业执照》,经营期限为10年。原深圳顺络电子有限公司设立之初的注册资本为1000万元人民币,投资总额为1422万元人民币,其中:外方股东金力公司出资400万元人民币,占注册资本的40%;中方股东三九实业和英导公司分别出资350万元人民币和250万元人民币,分别占注册资本的的35%和25%。2000年12月28日,经深圳远东会计师事务所出具的编号为深远东验字(2000)第193号《验资报告》验证,上述中外股东的出资款均已缴清。
    2、2002年3月20日,经广东省东莞市工商行政管理局核准,本公司中方股东之一的东莞市三九实业有限公司因其改制更名为"东莞市金元实业有限公司"(下称"金元公司"),2003年1月2日经原深圳市对外贸易经济合作局(下称"原市外贸局")以深外经贸资复(2003)0002号《关于合资企业"深圳顺络电子有限公司"修改合同的批复》批准,本公司因此换领了编号为0113281号新的《批准证书》,并于同年1月3日依法于深圳市工商局完成了上述股东名称变更登记的法律手续。
    3、2003年2月13日、25日和3月7日,经本公司董事会作出《深圳顺络电子有限公司董事会决议》及根据《股权转让协议书》的约定和原市外贸局以深外经贸资复(2003)0771号《关于合资企业"深圳顺络电子有限公司"股权变更的批复》批准,金元公司和金力公司分别将其于本公司的全部股权转让予金倡投资有限公司(为香港公司,下称"金倡公司"),并于同年3月7日换领了编号为0112211号新的《批准证书》,3月17日依法于深圳市工商局完成了上述股权变更登记的法律手续。本次股权转让完成后,本公司的经营年限、投资总额、注册资本和企业性质(仍为中外合资经营企业)均维持未变,仅公司股东人数变更为2人,即金倡公司和英导公司。其于本公司的股权比例分别为:金倡公司75%(外资),英导公司25%。本公司仍为中外合资经营企业。
    4、2003年4月25日和6月27日,经本公司董事会作出顺络董字(2003)第0425-2号《深圳顺络电子有限公司董事会决议》及根据《深圳顺络电子有限公司增资扩股合作协议书》的约定和原市外贸局以深外经贸资复(2003)2338号《关于合资企业"深圳顺络电子有限公司"增加投资者、增资等的批复》批准,本公司以增资扩股的方式将注册资本增至4500万元人民币,投资总额增至8422万元人民币,股东人数增至3人,即金倡公司、英导公司和广东省科技风险投资有限公司(下称"广风投公司")。其中:金倡公司增资1950万元人民币,增资后其占本公司注册资本的比例为60%(外资);英导公司增资650万元人民币,增资后其占本公司注册资本的比例为20%;广风投公司作为新增的股东出资900万元人民币,占本公司注册资本的比例为20%。2003年6月30日,本公司因此换领了编号为0115222号新的《批准证书》,并于同年7月18日依法于深圳市工商局完成了上述股权变更登记的法律手续,换领了编号为0579411号新的《企业法人营业执照》。2003年12月18日,经正风利富会计师事务所出具的深正验字(2003)第B754号《验资报告》验证,本公司上述新老股东的增资款均已缴清。2004年1月12日,本公司依法于深圳市工商局完成了上述股权变更登记的法律手续,换领了编号为0575074号新的《企业法人营业执照》,同年3月2日,换领了编号为0147799号新的《批准证书》。本次增资扩股完成后,本公司仍为中外合资经营企业,经营年限仍维持未变。
    5、2004年9月7日、10月22日及11月15日,经本公司第二届第四次董事会会议作出顺络董字(2004)第0907-1号《董事会决议》及根据《股权转让合同》的约定和深圳市罗湖区经济贸易局以深外资罗复(2004)0204号《关于中外合资企业"深圳顺络电子有限公司"股权转让的批复》批准,英导公司将其于本公司的全部股权分别转让予深圳市恒顺通电子科技开发有限公司(下称"恒顺通公司")、深圳市顺捷信息技术有限公司(下称"顺捷公司")和深圳市美洋科技有限公司(下称"美洋公司")。本次股权转让完成后,本公司的经营年限、注册资本和投资总额均维持未变,仅股东人数增至5人,即金倡公司、广风投公司、恒顺通公司、顺捷公司和美洋公司。其于本公司的股权比例分别为:金倡公司60%(外资),广风投公司20%,恒顺通公司16%,顺捷公司2.4%,美洋公司1.6%。同年11月15日,本公司因此换领了编号为0160984号新的《批准证书》,并于11月22日依法于深圳市工商局完成了上述股权变更登记的法律手续,换领了编号为0858032号新的《企业法人营业执照》。本次股权转让完成后,本公司仍为中外合资经营企业。
    6、2005年8月,根据中华人民共和国商务部商资批(2005)1272号"商务部关于顺络电子有限公司变更为外商投资股份制有限公司的批复"和公司章程、发起人协议书的约定,深圳顺络电子有限公司整体变更为深圳顺络电子股份有限公司。变更后的注册资本为人民币7000万元,由深圳顺络电子有限公司以截至2004年12月31日止经审计的净资产人民币7000万元按1:1的比例折股形成。股东及其持股情况为:金倡投资有限公司持股60%,广东省科技风险投资有限公司持股20%,深圳市恒顺通电子科技开发有限公司持股16%、深圳市顺捷信息技术有限公司持股2.40%、深圳市美洋科技有限公司持股1.60%。同年9月21日本公司依法于深圳市工商局完成了上述股权变更登记的法律手续,换领了注册号为企股粤深总字第111148号的《企业法人营业执照》,公司注册资本变更为人民币7000万元。经营期限变更为2000年9月8日至2055年9月21日。
    7、2007年6月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]117号文核准,公司首次向社会公开发行股票2400万股,注册资本变更为人民币9400万元。2007年6月13日公司股票在深圳证券交易所上市交易。
    (六) 财务报表的批准报出者和批准报出日
    本财务报表于2008年1月29日经公司第一届董事会第二十次会议决议批准报出。
    附注二、 财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照权责发生制编制财务报表。
    根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)等规定,公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。
    本财务报表根据财政部《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)的规定,对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整,并对财务报表进行了重新表述。
    附注三、 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的2007年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    附注四、 公司主要会计政策、会计估计
    (一) 会计期间
    会计年度为公历1月1日至12月31日。
    (二) 记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    (三) 记账基础和计量属性
    会计核算以权责发生制为记账基础。
    在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时,根据各项企业会计准则具体规定,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    (四) 现金等价物的确定标准
    所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (五) 外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目采用即期汇率折算,折算差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,采用交易发生时的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额,按借款费用的原则处理。
    (六) 金融资产和金融负债的确认和计量
    1、金融资产
    金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类:交易性金融资产;持有至到期投资;贷款及应收款项;可供出售金融资产。
    交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益,可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益,应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。
    2、金融负债
    金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。
    3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    (1)存在活跃市场的金融资产和金融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
    (2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。
    (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    (4)采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的,使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的,按照实际交易价格计量。
    4、金融资产的减值
    期末,对交易性金融资产以外的金融资产,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。
    (1)应收账款
    坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的,则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    对于期末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失,即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。
    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合(即账龄组合)的实际损失率为基础,结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例:
    账  龄 计提比例
    1年以内 3%
    1-2年 10%
    2-3年 30%
    3-4年 50%
    4年以上 100%
    坏账准备确认标准:A、债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
    以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。
    (2)持有至到期投资
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (3)可供出售金融资产
    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提减值准备。
    可供出售金融资产发生减值时,应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出,确认减值损失,计提减值准备。
    存货的核算方法
    存货分为在途材料、原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。
    存货按实际成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法。资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    低值易耗品的摊销方法:采用一次转销法。
    存货的盘存制度:本公司存货采用永续盘存法。
    存货可变现净值的确定:产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益,以后期间存货价值恢复的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (七) 长期股权投资核算方法
    长期股权投资分类
    长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资(以下简称"其他股权投资")。
    长期股权投资的初始计量
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    企业合并形成的长期股权投资,按照下列原则确定其初始投资成本:同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益;非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本,为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期投资
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    长期股权投资的后续计量
    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
    对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。
    资产负债表日,若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象,估计其可收回金额,可收回金额低于账面价值的,确认减值损失,计入当期损益,同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时,按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失,计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
    长期股权投资的收益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    (八) 投资性房地产的核算方法
    1、投资性房地产的种类
    投资性房地产分为:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    投资性房地产的计量模式
    投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。
    (九) 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法
    1、固定资产的标准
    固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
    2、固定资产的确认条件
    (1)该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠计量。
    3、固定资产的分类
    本公司的固定资产分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
    4、固定资产的计价
    固定资产在取得时,按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定,现值与实际支付价款之间的差额,除按借款费用原则应予以资本化以外,在信用期内计入当期损益。
    5、折旧方法
    固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%-10%)确定其折旧率,年分类折旧率如下:
    资产类别 使用年限 年折旧率
    房屋建筑物 30年 3.00%
    机器设备 10年 9.00%-9.50%
    电子设备 5年 18%-19%
    运输设备 5年 19.00%
    其他设备 5年 18%-19%
    6、固定资产后续支出
    固定资产后续支出在同时符合:1)与该支出有关的经济利益很可能流入企业;2)该后续支出的成本能可靠地计量,计入固定资产成本,如有替换部分,应扣除其账面价值,不符合上述条件的固定资产后续支出,在发生时计入当期损益。
    以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出,予以资本化,作为长期待摊费用,在合理的期间内摊销。
    7、固定资产减值准备
    资产负债表日,固定资产存在减值迹象,应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额,应以单项资产为基础,若难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提,在以后会计期间不予转回。
    (十) 在建工程
    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等,并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
    资产负债表日,对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程,对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提,在以后会计期间不予转回。
    (十一) 无形资产计价和摊销方法
    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
    1、无形资产计价
    无形资产按实际成本进行初始计量。
    自行开发的无形资产,其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
    2、无形资产摊销
    (1)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
    (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    3、无形资产减值准备
    对使用寿命不确定的无形资产,于资产负债表日进行减值测试。
    对使用寿命有限的无形资产,于资产负债表日,存在减值迹象,估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (十二) 研究与开发费用的核算方法
    公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    企业内部研究开发项目开发阶段的支出,能够证明下列各项时,确认为无形资产:
    1. 从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
    2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3. 无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应当证明其有用性;
    4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
    (十三) 其他资产核算方法
    开办费在开始生产经营时一次摊销。
    长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期限分期平均摊销,不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
    (十四) 借款费用的会计处理方法
    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    1、资本化的条件
     在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
    (1)资产支出已经发生;
     (2)借款费用已经发生;
     (3)为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
    2、资本化金额的确定
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    3、暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,借款费用不暂停资本化。
    4、停止资本化
     当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    (十五) 职工薪酬
     本公司职工薪酬,是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括:(1)职工工资、奖金、津贴和补贴;(2)职工福利费;(3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;(4)住房公积金;(5)工会经费和职工教育经费;(6)非货币性福利;(7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;(8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
     在职工为本公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象,分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。
    (十六) 预计负债的确认原则
     若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
     (1)该义务是企业承担的现时义务;
     (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
     (3)该义务的金额能够可靠地计量。
     企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的,确认为预计负债。
     预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。
    (十七) 收入确认原则
    (1)销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    C 收入的金额能够可靠地计量;
    D 相关的经济利益很可能流入企业;
    E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    公司采用已完工作的测量(已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定提供劳务交易的完工进度。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权,相关的经济利益很可能流入企业,且收入的金额能够可靠地计量的,确认收入。利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (十八) 政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益,用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (十九) 所得税的会计处理方法
    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
    (二十) 企业合并
    企业合并,是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
    1、同一控制下的企业合并:是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    2、非同一控制下企业合并:是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制,即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    (二十一) 合并财务报表编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明
    (一)会计政策变更
    根据财政部 2006 年 2 月15 日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定,公司于 2007 年1 月1 日起执行新会计准则,并依据财政部新会计准则规定认定 2007 年1 月1 日首次执行日旧会计准则与新会计准则的差异情况。 
    根据财会[2007]14号"财政部关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知"规定,企业在编制首份年报时,应当对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核,并披露年初股东权益的调节过程以及作出修正的项目、影响金额及其原因。本公司按照上述规定进行了复核并对股东权益调节表进行修正,修正后2006年12月31日股东权益差异调节表如下:
    股东权益差异调节表
    编号 项           目 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
     2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 129,428,698.96 129,428,698.96 -
    1 长期股权投资差额 - - -
     其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - - -
     其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - - -
    2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - -
    3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - -
    4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - -
    5 股份支付 - - -
    6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - -
    7 企业合并 - - -
     其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - -
     根据新准则计提的商誉减值准备 - - -
    8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 - - -
    9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - -
    10 金融工具分拆增加的收益 - - -
    11 衍生金融工具 - - -
    12 所得税 236,165.46 - 236,165.46 注1
    13 其他 -52,180.01 - -52,180.01 注2
    15 按照新准则调整的少数股东权益 - - -
     2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 129,612,684.41 129,428,698.96 183,985.45
    注1:所得税系按照资产负债账面价值与计税基础产生的暂时性差异按照适用税率计算追溯调整所得。
    注2:其他系对子公司按成本法核算进行追溯调整,以及对子公司未确认投资损失进行追溯调整所致。
    (二)会计估计变更
    报告期内无会计估计变更事项。
    (三)会计差错更正
    报告期内无重大会计差错更正事项。
    附注六、 税项
    公司适用的主要税种、税率:
    税  种 计税依据 税   率
    增值税 产品销售收入 17%
    城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%
    企业所得税 应纳税所得额 15%
    说明:
    (一)2006年9月,本公司的注册地址由深圳市罗湖区银湖路三九机电大厦六、七楼变更为深圳市宝安区观澜街道大富苑工业区顺络观澜工业园,税务登记机关由深圳市罗湖区国家税务局和深圳市罗湖区地方税务局变更为深圳市宝安区国家税务局和深圳市宝安区地方税务局,变更工作已经完成。根据深府[1993]001号文《深圳市人民政府关于宝安龙岗两个市辖区有关政策问题的通知》,执行15%的企业所得税税率。
    (二)根据深圳市地方税务局涉外检查分局深地税外函[2002]334号文批准,本公司享受两免三减的企业所得税优惠政策。2002年度为批准的第一个获利年度,即2002年度至2003年度免交企业所得税;2004年度、2005年度、2006年度减半缴纳企业所得税,实际执行所得税率为7.5%。
    (三)本公司2002年8月19日被深圳市科学技技术局(现改名为深圳市科学和信息技术局)认定为高新技术企业,深圳市地方税务局第五稽查局2007年3月14日以深地税五函[2007]39号文批准本公司自2007年起至2009年继续享受减半缴纳企业所得税的优惠政策,实际执行所得税率为7.5%。
    附注七、 企业合并及合并财务报表
    (一)通过新设方式取得的子公司
    公司名称 注册地 董事 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
    深圳顺络电子(香港)股份有限公司 香港九龙 倪秉达袁金钰 6.43万美元 50万港币 100% 进出口贸易
    本公司于2005年1月28日在香港投资设立全资子公司深圳顺络电子(香港)有限公司,住所为香港九龙,主营进出口贸易,同年8月19日更名为深圳顺络电子(香港)股份有限公司。自经营之日起本公司将其纳入合并报表范围。
    (二)未纳入合并范围的子公司情况
    本公司报告期内,没有未纳入合并范围的子公司。
    附注八、 合并财务报表主要项目注释
    1、 货币资金
    种  类 2007-12-31 2006-12-31
     原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币
    现金
    人民币 61,104.06 1.0000 61,104.06 162,723.99 1.0000 162,723.99
    现金小计 61,104.06 162,723.99
    银行存款
    人民币 211,779,461.12 1.0000 211,779,461.12 22,400,890.36 1.0000 22,400,890.36
    港币 1,011,519.47 0.93638 947,166.58 1,515,952.80 1.0047 1,521,932.56
    美元 427,836.03 7.3046 3,125,171.06 118,695.56 7.8087 926,723.31
    银行存款小计 215,851,798.76 24,849,546.23
    其他货币资金
    人民币 - 1,004,124.82 1.0000 1,004,124.82
    其他货币资金小计 - 1,004,124.82
    合计 215,912,902.82 26,016,395.04
    说明:
    (1)其他货币资金为海关保证金。
    (2)货币资金2007年末余额较2006年末余额增长729.91%,主要系公司本期公开发行股票收到募集资金所致。
    2、 应收票据
    种   类 2007-12-31 2006-12-31
    银行承兑汇票 5,411,472.59 892,194.71
    说明:
    (1)应收票据2007年末余额较2006年末余额增长506.53%,主要系随销售收入的增长,客户较多地采用了票据结算方式,致使期末未到期的票据增加。
    (2)2007年末公司已经背书尚未到期的票据总额为567,223.60元,到期日区间为2008年1月6日至2008年1月19日。
    (3)应收票据期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4)应收票据期末余额中无关联单位欠款。
    3、 应收账款
    (1)按账龄分类
    账  龄 2007-12-31 2006-12-31
     金  额 比例% 坏账准备 金  额 比例% 坏账准备
    1年以内 50,268,177.22 97.15 1,508,045.31 41,374,686.22 98.97 1,241,240.59
    1至2年 1,252,959.38 2.42 125,295.94 428,717.07 1.03 42,871.71
    2至3年 220,407.36 0.43 66,122.21 - - -
    合  计 51,741,543.96 100.00 1,699,463.46 41,803,403.29 100.00 1,284,112.30
    净额 50,042,080.50 40,519,290.99
    (2)应收账款按币种明细表列示如下:
    种  类 2007-12-31 2006-12-31
     原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币
    应收账款
    人民币 25,450,149.82 1.0000 25,450,149.82 20,761,977.14 1.0000 20,761,977.14
    港  币 7,211,124.99 0.9364 6,752,353.21 8,565,596.66 1.0047 8,605,854.96
    美  元 2,674,896.30 7.3046 19,539,040.93 1,592,527.72 7.8087 12,435,571.19
    合  计 51,741,543.96 41,803,403.29
    (3)按应收款项信用风险特征分类:
    项目 2007.12.30 2006.12.31
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款 17,649,440.75 34.11% 3.3% 581,821.63  14,717,014.04 35.21% 3.00% 441,510.42
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款 - - - - - - - -
    其他不重大的应收账款 34,092,103.21  65.89% 3.28% 1,117,641.83  27,086,389.25 64.79% 3.11% 842,601.88
    合计 51,741,543.96 100.00% 1,699,463.46 41,803,403.29 100% 1,284,112.30
    说明:
    (1)经对单项金额重大(单项金额在100万元以上)的应收账款进行个别认定,未发现减值,故按账龄法计提坏账准备。
    (2)应收账款2007年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款期末余额中无关联单位欠款。
    (4)2007年末应收账款前五名欠款单位欠款合计:
    名称 金额及账龄 占总额比例(%)
     合计 1年以内 1-2年
    SANYO OPTRONICS(HONG KONG)COMPANY  4,478,233.17  4,478,233.17 -   8.66
    深圳飞莱特电子有限公司  3,437,369.20  3,437,369.20 - 6.64
    深圳市胜耐电子有限公司  2,026,995.66  1,279,304.00 747,691.66 3.92
    Hitachi Media Electronics Co.Ltd  1,991,816.14  1,991,816.14 - 3.85
    西可通信技术设备(河源)有限公司  1,842,529.91  1,842,529.91 - 3.56
    合计 13,776,944.8 13,029,252.42 747,691.66 26.63
    4、 预付款项
    账  龄 2007-12-31 2006-12-31
     金  额 比例% 金  额 比例%
    1年以内  2,773,236.25  95.90 2,782,755.32  74.06
    1至2年 82,481.15  2.85 741,981.11  19.75
    2至3年  9,220.30  0.32 223,934.95  5.96
    3年以上 26,934.15  0.93 8,766.25  0.23
    合 计  2,891,871.85  100.00 3,757,437.63 100.00
    说明:
    (1)预付款项2007年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (2)预付款项2007年末余额中无预付关联单位款项。
    (3)预付款项2007年末余额中账龄超过一年的金额为118,635.60元,主要为零星的尚未结算的材料款和设备尾款。
    5、 其他应收款
    (1)按账龄分类
    账  龄 2007-12-31 2006-12-31
     金  额 比例% 坏账准备 金  额 比例% 坏账准备
    1年以内 315,524.09  27.31 9,465.72 1,007,186.99 67.24 30,215.61
    1至2年 480,728.63 41.61 48,072.86 162,778.90 10.87    16,277.89 
    2至3年 31,243.14 2.70 9,372.94 327,930.00 21.89    98,379.00 
    3至4年 327,930.00 28.38 163,965.00 - - -
    合计 1,155,425.86 100.00 230,876.52 1,497,895.89 100.00 144,872.50            
    净额 924,549.34 1,353,023.39 
    (3)按应收款项信用风险特征分类:
    项目 2007-12-31 2006-12-31
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    单项金额重大的其他应收款 931,885.10   80.65% 19.32%  180,002.03 1,323,051.26 88.33% 8.90% 117,786.06
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款 - - - - - - - -
    其他不重大的应收账款 223,540.76   19.35% 22.76%   50,874.49  174,844.63 11.67% 15.49% 27,086.44
    合计 1,155,425.86 100.00% 230,876.52 1,497,895.89 100% 144,872.50
    说明:
    (1)经对单项金额重大(单项金额在10万元以上)的其他应收款进行个别认定,未发现减值,故按账龄法计提坏账准备。
    (2)其他应收款2007年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)其他应收款期末余额中无关联单位欠款。
    (4)2007年末其他应收款前五名欠款单位欠款合计:
    名称 金额及帐龄 所占比例
     合计 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年
    深圳市中小企业信用担保中心  500,000.00 - 240,000.00 - 260,000.00 43.27%
    个人往来借款  245,521.10 245,521.10 - - - 21.25%
    深圳市宝安区财政局综合计划科  186,364.00 - 186,364.00 - - 16.13%
    员工宿舍租金  56,000.00 - 2,800.00 - 53,200.00 4.85%
    货款保证金 51,537.77 - 20,294.63 31,243.14 - 4.46%
    合计 1,039,4228.87 245,521.10 449,458.63 31,243.14 313,200.00 89.96%
    6、 存货
    项  目 2007-12-31 2006-12-31
     金  额 跌价准备 金 额 跌价准备
    在途材料 147,244.05 - 217,000.18 -
    原材料 8,720,505.15 14,612.34 5,672,089.93 73,989.58
    包装物 3,649.07 - 22,754.00 -
    在产品 11,850,408.33 - 6,506,541.00 -
    库存商品 13,096,021.13 337,428.90 6,938,211.72 131,876.38
    低值易耗品 7,068.70 - 18,423.94 -
    合 计 33,824,896.43 352,041.24 19,375,020.77 205,865.96
    净额 33,472,855.19 19,169,154.81
    说明:
    (1)存货跌价准备按期末存货成本高于可变现净值的差额计提,存货可变现净值分品种确定;由于本公司存货多为电子产品,存放有一定期限要求,在计提存货跌价准备时已充分考虑存货货龄的影响。
    (2)存货2007年末余额较2006年末余额增长74.58%,主要系随着公司经营规模的扩大,产能逐年增加,市场竞争日趋激烈,需要备用的原材料、在产品和产成品的库存增加所致。
    7、 固定资产及累计折旧
    项   目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31
    原  值
    房屋建筑物 34,404,339.31     5,823,143.00  -    40,227,482.31 
    机器设备 65,416,043.57   15,973,036.88  -    81,389,080.45 
    电子设备 1,681,686.87     1,055,190.09  2,180.00      2,734,696.96 
    运输设备 759,145.00       497,000.00  - 1,256,145.00
    其他设备 10,334,813.10 162,997.00 - 10,497,810.10
    小 计 112,596,027.85   23,511,366.97  2,180.00 136,105,214.82 
    累计折旧
    房屋建筑物 510,360.16     1,116,271.39  -      1,626,631.55 
    机器设备 15,861,163.39     6,643,510.03  -    22,504,673.42
    电子设备 749,523.40   362,813.16  2,071.00      1,110,265.56 
    运输设备 110,720.45     174,057.55  - 284,778.00
    其他设备 435,870.73 565,036.25 - 1,000,906.98
    小 计 17,667,638.13     8,861,688.38  2,071.00    26,527,255.51 
    净  值 94,928,389.72 109,577,959.31 
    减:固定资产减值准备 -        24,070.00 -        24,070.00 
    净  额 94,928,389.72 109,553,889.31 
    说明:
    (1)房屋建筑物中,第一标段新建厂房、宿舍楼等建筑物已完工并投入使用,本公司于2006年6月进行了固定资产预结转,目前尚未办理工程决算。
    (2)固定资产抵押情况详见附注十一、(一)担保及抵押事项2。
    8、 在建工程
    工程名称 预算数 2006-12-31 本期增加 本期转资 其他减少 2007-12-31 工程投入占预算的比例 资金来源
    压敏类设备 -   812,215.95   6,096,072.68  1,791,976.37  - 5,116,312.26            - 募集资金
    电感类设备 - 6,052,362.96  19,021,459.17 10,164,015.01 - 14,909,807.12 - 募集资金
    通用类设备 - - 6,802,227.85  2,471,584.73  - 4,330,643.12  - 募集资金
    观澜新厂房第二标段 121,796,556.36 29,352,569.79  45,846,563.09  - - 75,199,132.88 61.74% 募集资金
    地块09-02 8,000,000.00 1,429,785.00  - - - 1,429,785.00     17.87% 自有资金
    合  计 37,646,933.70 77,766,322.79  14,427,576.11    - 100,985,680.38
    说明:
    (1)上述在建工程中借款费用如下:
    观澜新厂房第二标段借款费用如下
    项目 2006年度 2007年度 合计
    资本化利息 455,688.47 4,986,879.50 5,442,567.97
    辅助费用 2,011,770.85 17,156.00 2,028,926.85
    合计 2,467,459.32 5,004,035.50 7,471,494.82
    2007年1至12月资本化利率为 6.61%。
    (2)在建工程余额中资本化利息变动情况如下:
    工 程 名 称 2006-12-31 本期增加额 本期转入固定资产 2007-12-31
    观澜新厂房第二标段 2,467,459.32 5,004,035.50 - 7,471,494.82
    (3)期末在建项目无减值的情况,故无需计提在建工程减值准备。
    (4)编号09-02地块的土地使用权证尚在办理之中,本公司于2003年9月预缴定金1,429,785.00元。
    (5)2007年末余额较2006年末余额增长168.24%,主要系公司在建项目观澜新厂房第二标段建造费用投入以及待安装设备支出增加所致。
    (6)在建工程抵押情况详见附注十一、(一)担保及抵押事项2。
    9、 无形资产
    项   目 原始发生额 2006-12-31 本期增加 本期转出 2007-12-31
    无形资产原值
    计算机软件 363,962.82 - 363,962.82 - 363,962.82
    工业园一期土地使用权 10,614,683.65  10,614,683.65  - - 10,614,683.65 
    塘厦土地使用权  30,437,608.61 - 30,437,608.61  - 30,437,608.61 
    小 计 41,416,255.08 10,614,683.65 30,801,571.43 - 41,416,255.08
    累计摊销
    计算机软件 - - 123,603.80 - 123,603.80 
    工业园一期土地使用权 - 51,120.09  221,613.22 - 272,733.31
    塘厦土地使用权  - - 63,810.50  - 63,810.50 
    小 计 - 51,120.09 409,027.52  -   460,147.61 
    摊余价值 - 10,563,563.56 40,956,107.47 
    说明:
    (1)工业园一期土地使用权系编号为09-03的地块,已办理土地使用权证(深房地字第5000233255)。公司观澜新厂房第一标段、第二标段均建于地块09-03之上。
    (2)塘厦土地使用权系本期购买的座落于东莞市塘厦镇石潭埔村的国有土地使用权,已取得土地使用权证(东府国用1998第特153号)。根据与东莞成功塑胶制品有限公司签订的《国有土地使用权转让合同》,合同总价款为30,241,200.00元人民币,价款支付方式为:以取得有权机关核发的《土地证》之日起5个工作日内,一次性支付首期价款10,000,000.00元,余款20,241,200.00元自首期付款之日起十二个月后开始,每月支付1,000,000.00元,直至付清为止。在无形资产初始成本确认时,除交纳的土地交易发生的相关税费2,419,896.00及首期价款10,000,000.00元外,对合同总价款中的余款20,241,200.00元按同期银行贷款利率6.61%折算为现值18,017,712.61元,确认成本为30,437,608.61元。
    (3)无形资产担保情况详见附注十一、(一)担保及抵押事项1。
    10、 递延所得税资产
    类         别 可抵扣暂时性差异内容 2007-12-31 2006-12-31
    递延所得税资产 坏账准备 487,199.21   214,347.73
     存货跌价准备 88,010.31 30,879.89
     预提工资  202,545.99  -
     固定资产减值    1,805.25  -
     政府补助  499,750.00  -
    合  计 1,279,310.76 245,227.62
    说明:
    递延所得税资产系本公司资产负债账面价值与其计税基础存在差异而形成。
    11、 资产减值准备
    项   目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31
     转 回 转 销
    坏账准备 1,428,984.80    501,355.18 - - 1,930,339.98
    存货跌价准备 205,865.96 146,175.28 - - 352,041.24
    固定资产减值准备 - 24,070.00 - - 24,070.00
    合  计 1,634,850.76    671,600.46 - - 2,306,451.22
    12、 短期借款
    借款条件 2007-12-31 2006-12-31
     币 种 金  额 币 种 金  额
    保证借款 人民币 5,000,000.00 人民币 23,700,000.00
    说明:
    (1)短期借款期末余额系根据与交通银行深圳华强支行签订的最高额借款合同取得的500万元借款,期限为2007年7月4日至2008年1月4日,贷款年利率为5.85%。
    (2)担保情况详见附注十、(二)、2担保事项。
    13、 应付账款
    应付账款2007年末余额为 7,460,083.29 元,2006年末余额为7,663,730.38元
    说明:
    (1)2007年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (2)应付帐款期末余额中无应付关联单位款项。
    14、 预收款项
    预收款项2007年末余额为898,121.99元,2006年末余额为680,724.11元。
    说明:
    (1)2007年末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (2)预收款项期末余额中无关联单位欠款。
    15、 应付职工薪酬
     2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31
    一 工资奖金、津贴和补贴 - 26,184,900.00 23,484,286.77 2,700,613.23
    二 职工福利费 5,036,253.52 7,940,877.73  7,355,371.82 5,621,759.43
    三 社会保险费 - 1,448,150.04 1,448,150.04 -
     其中:1.医疗保险费 - 347,799.22 347,799.22 -
     2.基本养老保险费 - 944,745.07 944,745.07 -
     3.失业保险费 - 89,277.96 89,277.96 -
     4.工伤保险费 - 57,061.63 57,061.63 -
     5.生育保险费 - 9,266.16 9,266.16 -
    四 住房公积金 - - - -
    五 工会经费和职工教育经费 597,942.06 432,131.55 580,690.41 449,383.20
    六 非货币性福利 - - - -
     合 计 5,634,195.58 36,006,059.32 32,868,499.04 8,771,755.86 
    说明:
    2007年末余额较2006年末余额增加55.69%,主要系2007年度奖金尚未发放完毕,拟于2008年初发放,以及年末计提职工奖励及福利基金562万元所致。
    16、 应交税费
    税  种 2007-12-31 2006-12-31
    增值税 673,927.10 675,781.07
    城市维护建设税 21,292.33 14,009.96
    个人所得税 157,636.94 135,146.58
    企业所得税 1,555,672.48 1,117,660.08
    合   计 2,408,528.85 1,942,597.69
    17、 其他应付款
    其他应付款2007年末余额5,160,754.17元,2006年末余额为5,417,679.00元。
    说明:
    (1)2007年末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (2)其他应付款期末余额中无应付关联单位款项。
    18、 长期借款
    借款条件 年利率 2007-12-31 2006-12-31
    保证借款 浮动利率 42,000,000.00 60,000,000.00
    说明:
    (1)长期借款2007年末余额明细如下:
    贷款人名称 实际借款期限 借款条件 借款金额 年利率
    中国建设银行深圳市国通支行 2006.12.08至2009.12.07 保证 42,000,000.00 浮动利率
    (2)担保情况详见附注十、(二)、2担保事项。
    19、 递延收益
    项目 2007-12-31 2006-12-31
    财政贴息 1,999,000.00 -
    说明:
    根据深圳市贸易工业局、深圳市财政局"关于下达深圳市2007年度产业技术进步贷款项目贴息计划(第二)批的通知"(深贸工技字[2007]104号),公司于2007年12月21日收到深圳市财政局财政贴息款199.90万元。
    20、 长期应付款
    项目 2007-12-31 2006-12-31
    长期应付款-地价款      30,241,200.00  -
    减:未确认融资费用     2,223,487.39  -
     28,017,712.61 -
    说明:
    长期应付款情况详见附注八、9、无形资产(2)
    21、 其他非流动负债
    项  目 2006-12-31 本期增加 本期结转 2007-12-31
    新型片式电感类元件的关键材料与工艺的研究 350,000.00 - - 350,000.00
    新型微波介质陶瓷材料与元件的研究 90,000.00 - - 90,000.00
    合   计 440,000.00 - - 440,000.00
    说明:
    (1)新型片式电感类元件的关键材料与工艺的研究系清华大学拨入的用于新型片式电感类元件的关键材料与工艺的研究的863科研经费。
    (2)新型微波介质陶瓷材料与元件的研究系厦门大学拨入的用于新型微波介质陶瓷材料与元件的研究的863科研经费。
    22、 股本
     2006-12-31 本次变动增减(+,-) 2007-12-31
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 70,000,000 100.00% 70,000,000 74.47%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 14,000,000 20.00% 14,000,000 14.89%
    3、其他内资持股 14,000,000 20.00% 14,000,000 14.89%
    其中:境内非国有法人持股 14,000,000 20.00% 14,000,000 14.89%
    境内自然人持股
    4、外资持股 42,000,000 60.00% 42,000,000 44.68%
    其中:境外法人持股 42,000,000 60.00% 42,000,000 44.68%
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 24,000,000 24,000,000 24,000,000 25.53%
    1、人民币普通股 24,000,000 24,000,000 24,000,000 25.53%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 70,000,000 100.00% 24,000,000 24,000,000 94,000,000 100.00%
    说明:
    2007年6月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]117号文核准,公司首次向社会公开发行股票2400万股,注册资本变更为人民币9400万元,已经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字(2007)第083号验资报告验证。
    23、 资本公积
    项   目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31
    股本溢价 283,760,000.00 - 283,760,000.00
    其他 695,113.96 - - 695,113.96
    合  计 695,113.96 283,760,000.00 - 284,455,113.96
    说明:
    本期增加资本公积28,376.00万元系本公司于2007年6月7日发行人民币普通股2400万股,每股面值1元,每股发行价人民币13.60元,共募集资金总额32,640.00万元,扣除发行费用1,864.00万元和股本2,400.00万元后而增加的股本溢价。
    24、 盈余公积
    项   目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31
    法定盈余公积 10,003,765.05 5,621,759.43 - 15,625,524.48
    25、 未分配利润
    项   目 2007年度 2006年度
    期初未分配利润 48,923,344.25 27,554,254.82
    加:本期净利润 55,702,424.38 44,348,582.95
    减:利润分配 39,443,518.86  22,979,493.52 
    其中:提取法定盈余公积 5,621,759.43 4,489,746.76
    提取职工奖励及福利基金 5,621,759.43 4,489,746.76
    应付普通股股利 28,200,000.00 14,000,000.00
    期末未分配利润 65,182,249.77 48,923,344.25
    说明:
    (1)2006年度、2007年度按当年实现净利润的10%分别提取法定盈余公积、职工奖励及福利基金。
    (2)经公司2007年第三次临时股东大会决议,公司以2007 年6 月30 日公司总股本9400 万股为基数,向全体股东按每10 股派发现金股利3 元(含税),共派现金2820万元。
    26、 主营业务收入及成本
    2007年度
    项目 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率
    主营业务收入
    片式电感系列 141,236,205.40  65,576,811.53   75,659,393.87  53.57%
    片式敏感器件系列 17,809,191.29  8,159,105.82    9,650,085.47  54.19%
    合 计  159,045,396.69  73,735,917.35   85,309,479.34  53.64%
    2006年度
    类别 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率
    主营业务收入
    片式电感系列 113,328,471.37 49,441,264.98 63,887,206.39 56.37%
    片式敏感器件系列 11,235,694.96 3,665,039.66 7,570,655.30 67.38%
    合 计 124,564,166.33 53,106,304.64 71,457,861.69 57.37%
    说明:
    (1)前五名客户销售收入金额及其占全部销售收入金额的比例为:
    项目 2007年度 2006年度
    收入金额 43,126,480.75 36,470,876.53
    所占比例 27.12% 29.28%
    (2)主营业务收入按地区划分如下:
    区域 2007年度 2006年度
    出口销售 90,171,082.83 74,122,113.33
    华北        3,491,739.31  2,103,554.26
    华南           55,220,300.31  44,299,384.58
    华东           10,052,752.72  3,344,882.50
    国内其他地区              109,521.50  694,231.66
    合  计 159,045,396.67 124,564,166.33
    27、 营业税金及附加
    项   目 2007年度 2006年度
    城市维护建设税    212,959.83      68,208.97
    说明:
    本期城市维护建设税较上年同期增长212.22%,主要系根据财政部和国家税务局(财税[2005]25号文件《关于生产企业出口货物免抵退办法后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知》,要求当期免抵的增值税税额纳入城建税和教育费附加的计征范围,2006年深圳市地方税务局自2007年度开始计征,故本期较上年同期增加较多。
    28、 销售费用
    项   目 2007年度 2006年度
    销售费用 8,110,526.44 6,714,379.10
    29、 管理费用
    项   目 2007年度 2006年度
    管理费用 20,199,770.33 14,953,612.56
    说明:
    管理费用2007年度比2006年度增长35.08%,主要系职工工资和研究开发费增长所致。
    30、 财务费用
    类  别 2007年度 2006年度
    利息支出 785,717.01 514,955.65 
    减:利息收入 2,098,136.87 129,490.48 
    汇兑损失 2,921,453.22 1,004,608.42 
    减:汇兑收益 860,145.00 4,704.23 
    其他 332,289.19 199,274.83 
    合  计 1,081,177.55 1,584,644.19
    31、 资产减值损失
    项  目 2007年度 2006年度
    坏帐准备    501,355.18  98,323.40
    存货跌价准备    146,175.28  -40,013.11
    固定资产减值准备      24,070.00  -
    合 计    671,600.46  58,310.29
    32、 公允价值变动收益
    项  目 2007年度 2006年度
    交易性金融资产 - -8,609.59
    33、 投资收益
    投资收益类别 2007年度 2006年度
    处置交易性金融资产 - 10,069.52
    说明:
    短期投资收益系公司2006年1月出售广发证券货币市场基金取得的收益。
    34、 营业外收入
    类  别 2007年度 2006年度
    赔偿收入 - 778.67
    政府补助 4,256,600.00 -
    补贴收入 - 50,000.00
    合  计 4,256,600.00 50,778.67
    说明:
    2007年度政府补助为:
    (1)根据财政部"关于拨付2005年度机电产品技术更新改造贷款贴息资金的通知"(财企[2006]426号),2007年3月1日公司收到深圳市财政局拨付的LIC滤波器产品研发项目补贴款550,000.00元。
    (2)根据《深圳市专利申请管理办法》规定,2007年4月12日公司收到深圳市财政局拨付的专利资助款6,600元。
    (3)根据深圳市科技和信息局"关于公布2007年创新型企业成长路线图计划第四批入选企业名单的通知"(深科信[2007]331号),2007年12月6日公司收到深圳市财政局拨付的科技研发第一批创新型企业成长路线资助3,000,000.00元。
    (4)根据广东省教育部产学研结合协调领导小组办公室"关于下达2007年省部产学研合作专项资金的通知"(粤财教[2007]219号),2007年12月20日公司收到深圳市财政局拨付的省部产学研合作专项资金500,000.00元。
    (5)根据深圳市宝安区全面推进循环经济发展办公室《宝安区全面推进循环经济发展"一十百千万"试点工程专项资金管理办法》,2007年12月28日公司收到深圳市宝安区贸易工业局拨付资金200,000.00元。
    35、 营业外支出
    类  别 2007年度 2006年度
    固定资产报废损失 109.00 13,791.55
    其他 - 2,000.00
    合  计 109.00 15,791.55 
    36、 所得税费用
    项   目 2007年度 2006年度
    本期所得税费用 4,621,594.49 3,520,313.02
    递延所得税费用 -1,034,083.14 246,257.66
    合计 3,587,511.35 3,766,570.68
    说明:
    所得税税率详见附注六。
    37、 现金流量表
    (1)现金流量表补充资料
    1、将净利润调节为经营活动现金流量: 2007年度 2006年度
    净利润 55,702,424.38  44,348,582.95 
    加:资产减值准备 671,600.46  58,310.29 
    固定资产折旧 8,861,688.38  6,397,746.43 
    无形资产摊销 409,027.52  -
    长期待摊费用摊销 - -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 109.00  -
    固定资产报废损失(减:收益) - 13,791.55 
    公允价值变动损失(减:收益) - 8,609.59 
    财务费用 1,639,745.09  467,250.47 
    投资损失(减:收益) - -10,069.52 
    递延所得税资产减少(减:增加) -1,034,083.14  246,903.38 
    递延所得税负债增加(减:减少) - -645.72 
    存货的减少(减:增加) -14,449,875.66  -6,490,130.25 
    经营性应收项目的减少(减:增加) -13,293,680.18  1,897,924.38 
    经营性应付项目的增加(减:减少) 992,217.24  -4,023,845.49 
    其他 - -1,004,124.82 
    经营活动产生的现金流量净额 39,499,173.09  41,910,303.24 
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为股本 - -
    一年内到期的可转换债券 - -
    融资租入固定资产 - -
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 215,912,902.82  25,012,270.22 
    减:现金的期初余额 25,012,270.22  17,992,541.64 
    加:现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的期初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 190,900,632.60  7,019,728.58 
    (2)现金和现金等价物
    项         目 2007年度 2006年度
    一、现金 215,912,902.82 25,012,270.22
    其中:库存现金 61,104.06 162,723.99
    可随时用于支付的银行存款 215,851,798.76 24,849,546.23
    二、现金等价物 - -
    三、期末现金及现金等价物余额 215,912,902.82 25,012,270.22
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -
    (3)收到的其他与经营活动有关的现金
    项    目 2007年度 2006年度
    银行存款利息收入 2,098,136.87 129,490.48
    收回往来款 1,188,632.35 4,497,508.88
    政府补助      6,255,600.00  -
    其他 - 749,564.08
    合   计 9,542,369.22  5,376,563.44
    (4)支付的其他与经营活动有关的现金
    项    目 2007年 2006年
    支付销售费用      4,281,573.24  4,413,792.28
    支付办公费用 3,399,902.71  1,814,434.44
    研究开发费 5,816,098.78  5,546,254.58
    支付往来款 - 2,268,529.88
    海关保证金 - 1,004,124.82
    合   计        13,497,574.73  15,047,136.00
    附注九、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    (1)按账龄分类
    账  龄 2007-12-31 2006-12-31
     金  额 比例% 坏账准备 金  额 比例% 坏账准备
    1年以内 50,268,177.22 97.15 1,508,045.31 41,374,686.22 98.97 1,241,240.59
    1至2年 1,252,959.38 2.42 125,295.94 428,717.07 1.03 42,871.71
    2至3年 220,407.36 0.43 66,122.21 - - -
    合  计 51,741,543.96 100.00 1,699,463.46 41,803,403.29 100.00 1,284,112.30
    净额 50,042,080.50 40,519,290.99
    (2)按币种明细表列示如下:
    种  类 2007-12-31 2006-12-31
     原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币
    人民币 25,450,149.82 1.0000 25,450,149.82 20,761,977.14 1.0000 20,761,977.14
    港  币 7,211,124.99 0.9364 6,752,353.21 8,565,596.66 1.0047 8,605,854.96
    美  元 2,674,896.30 7.3046 19,539,040.93 1,592,527.72 7.8087 12,435,571.19
    合  计 51,741,543.96 41,803,403.29
    (3)按应收款项信用风险特征分类:
    项目 2007.12.31 2006.12.31
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款 17,649,440.75 34.11% 3.3% 581,821.63  14,717,014.04 35.21% 3.00% 441,510.42
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款
    其他不重大的应收账款 34,092,103.21  65.89% 3.28% 1,117,641.83  27,086,389.25 64.79% 3.11% 842,601.88
    合计 51,741,543.96 100.00% 1,699,463.46 41,803,403.29 100% 1,284,112.30
    说明:
    (1)经对单项金额重大(单项金额在100万元以上)的应收账款进行个别认定,未发现减值,故按账龄法计提坏账准备。
    (2)应收账款2007年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款期末余额中无关联单位欠款。
    (4)2007年末应收账款前五名欠款单位欠款合计:
    名称 金额及账龄 占总额比例(%)
     合计 1年以内 1-2年
    SANYO OPTRONICS(HONG KONG)COMPANY 4,478,233.17 4,478,233.17 - 8.66
    深圳飞莱特电子有限公司 3,437,369.20 3,437,369.20 - 6.64
    深圳市胜耐电子有限公司 2,026,995.66 1,279,304.00 747,691.66 3.92
    Hitachi Media Electronics Co.Ltd 1,991,816.14 1,991,816.14 - 3.85
    西可通信技术设备(河源)有限公司 1,842,529.91 1,842,529.91 - 3.56
    合计 13,776,944.08 13,029,252.42 747,691.66 26.63
    2、 其他应收款
    (1)按账龄分类
    账  龄 2007-12-31 2006-12-31
     金  额 比例% 坏账准备 金  额 比例% 坏账准备
    1年以内 930,752.32 52.57 27,922.57 1,330,377.92 73.05    39,911.34 
    1至2年 480,728.63 27.15 48,072.86 162,778.90 8.94    16,277.89 
    2至3年 31,243.14 1.76 9,372.94 327,930.00 18.01    98,379.00 
    3至4年 327,930.00 18.52 163,965.00 - -
    合  计 1,770,654.09 100.00 249,333.37 1,821,086.82  100.00 154,568.23
    净  额 1,521,320.72 1,666,518.59 
    (2)按信用风险特征分类:
    项目 2007.12.30 2006.12.31
     账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
    单项金额重大的其他应收款 1,542,800.77  87.13% 12.86% 198,329.50 1,674,938.31 91.97% 7.66% 128,342.67 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款 - - - - - - - -
    其他不重大的应收账款 227,853.32   12.87% 22.38% 51,003.87  146,148.51 8.03% 17.94% 26,225.56
    合计 1,770,654.09 100.00% 249,333.37 1,821,086.82 100% 154,568.23
    说明:
    (1)经对单项金额重大(单项金额在10万元以上)的其他应收款进行个别认定,未发现减值,故按账龄法计提坏账准备。
    (2)其他应收款2007年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)2007年末其他应收款前五名欠款单位欠款合计:
    名称 金额及帐龄 所占比例
     合计 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年
    深圳顺络电子(香港)股份有限公司 615,228.23 615,228.23 - 34.75%
    深圳市中小企业信用担保中心 500,000.00 - 240,000.00 260,000.00 28.24%
    深圳市宝安区财政局综合计划科 186,364.00  186,364.00  10.53%
    个人往来 245,521.10  245,521.10 - 13.87%
    员工宿舍租金 56,000.00  - 2,800.00  53,200.00 3.16%
    合计 1,603,113.33  860,749.33  429,164.00  313,200.00 90.54%
    3、 长期股权投资
    项  目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31
    对子公司投资 521,800.00 - - 521,800.00
    说明:
    子公司系深圳顺络电子(香港)股份有限公司,原始投资额521,800.00元,本公司持股比例100%。
    4、 投资收益
    投资收益类别 2007年度 2006年度
    处置交易性金融资产 - 10,069.52
    附注十、 关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、 存在控制关系的关联方
    企业名称 经济性质 董事 注册地址 与本公司关系 主营业务
    金倡投资有限公司 有限公司 倪秉达郭成玲 中国香港 母公司 投资、贸易
    CHINAFIRST HOLDINGS LIMTED(B.V.I) 有限公司 倪秉达 中国香港 母公司之控股公司 投资控股
    深圳顺络电子(香港)股份有限公司 有限公司 倪秉达袁金钰 中国香港 子公司 进出口贸易
    实际控制人:倪秉达,系CHINAFIRST HOLDINGS LIMTED(B.V.I)的100%控股人。
    2、 存在控制关系的关联方注册资本及其变化
    企业名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31
    金倡投资有限公司 HKD10,000.00 - - HKD10,000.00
    CHINAFIRST HOLDINGS LIMTED(B.V.I) USD50,000.00 - - USD50,000.00
    深圳顺络电子(香港)股份有限公司 USD 64,300.00 - - USD 64,300.00
    3、 存在控制关系的关联方所持股份及变化
    关联方名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31
     金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 金额(万元) 金额(万元) 比例(%)
    金倡投资有限公司 4,200.00 60.00 - - 4,200.00 44.68
    深圳顺络电子(香港)股份有限公司 52.18 100.00 - - 52.18 100.00
    4、 不存在控制关系的关联方关系的性质
    关联方名称 与本企业的关系 组织机构代码证
    香港金力科技有限公司 同一实际控制人 无
    深圳市恒顺通电子科技开发有限公司 股东 76345896-8
    深圳市顺捷信息技术有限公司 股东 76346151-8
    深圳市美洋科技有限公司 股东 76345332-3
    广东省科技风险投资有限公司 股东 70765138-4
    广东粤财信托投资有限公司 股东之股东 19033350-X
    5、公司关键管理人员
    关联方名称 与本公司关系
    袁金钰 本公司董事长
    施红阳 本公司董事、总经理
    李有云 本公司董事、副总经理
    李  宇 本公司副总经理
    郭  海 本公司总工程师
    徐  佳 本公司董秘、财务总监
    庄志强 独立董事
    庞积伟 独立董事
    叶世繁 独立董事
    潘成东 独立董事
    王玉芳 监事会主席
    黄  新 监事
    (二)关联方交易事项
    1、 代理事项
    在本公司开展出口销售业务初期,应部分海外客户提出在香港结算的要求,本公司曾委托香港金力科技有限公司代理结算货款。
    截止2006年6月,本公司已完全终止由金力科技代理收款业务。自2006年开始,本公司已完全停止金力科技代理付款事宜。
    本公司由香港金力科技有限公司代收代付款项如下:
    项    目 2007年度 2006年度
    代收款项 - 571,548.19
    代付款项 - -
    2、 担保事项
    (1)短期借款期末余额系根据公司与交通银行深圳华强支行签订的最高额借款合同取得的500万元,借款期限为2007年7月4日至2008年1月4日,由袁金钰、施红阳提供连带责任保证。
    (2)本公司的长期借款中向中国建设银行深圳市国通支行获取借款额度5000万元,由深圳市中小企业信用担保中心提供担保,本公司以其拥有宝安区观澜街道梅观高速公路西侧的房地产(房地产号为5000233255)做为抵押物提供抵押反担保,同时提供50万元的保证金;由深圳市恒顺通电子科技开发有限公司及袁金钰夫妇、施红阳夫妇共同提供反担保保证。公司于2006年度借款3000万元,2007年度借款2000万元、还款800万元,截至2007年12月31日向中国建设银行深圳市国通支行借款余额4200万元。
    (3)本公司的长期借款中向国家开发银行深圳市分行借款3000万元,由本公司以新增的生产设备提供抵押担保,由袁金钰夫妇、施红阳夫妇及金倡投资有限公司和深圳市恒顺通电子科技开发有限公司提供连带责任保证担保,公司于2007年12月提前归还国家开发银行全部借款。 
    3、 咨询服务
    2006年3月31日,本公司与广东省科技风险投资有限公司签署《咨询服务协议》,聘请其为本公司企业战略发展咨询顾问,期限为1年,自2006年4月起日至2007年3月止。本公司在协议期内应向广东省科技风险投资有限公司支付咨询顾问服务费合计48.60万元,截止2007年12月31 日已支付完毕。
    4、 关键管理人员报酬
    关联方名称 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)
    袁金钰 52.12
    施红阳 45.32
    李有云 45.32
    李  宇 30.64
    郭  海 30.75
    徐  佳 29.98
    庄志强 3
    庞积伟 3
    叶世繁 3
    潘成东 3
    王玉芳 16.87
    黄  新 9.13
    附注十一、 或有事项 
    (一)担保及抵押
    1、深圳市中小企业信用担保中心为本公司向中国建设银行深圳市国通支行获取贷款额度5000万元提供担保,本公司以更名后的地块09-03(房地产号为5000233255)向深圳市中小企业信用担保中心提供抵押反担保。
    2、本公司向国家开发银行深圳市分行取得3000万元的长期借款,用于观澜顺络工业园厂房及配套设施建设,购置生产设备。本公司提供的抵押物中包括原值31,643,319.04元,净值 27,887,706.94元的生产设备,价值550,000.00元的在建工程-待安装设备。公司于2007年12月提前归还国家开发银行全部借款,截止2007年12月31日,相关抵押解除手续正在办理中。
    (二)商标权纠纷
    本公司经国家商标局初审公告且初步审定号为3684137号的"sunlord"牌商标,被驻美国加利福尼亚州圣克拉拉市的太阳微型系统有限公司(SUN MICROSYSTEMS,INC.)提出异议申请。
    本公司认为异议人于其《申请书》中的异议理由不成立。为维护本公司的合法权益,本公司已经委托专业机构,请求国家商标局在查明事实的基础上,依法裁定驳回被答辩人的异议申请。
    目前该异议申请正在国家商标局审理过程中。
    附注十二、 金融工具及其风险分析
    本公司金融资产主要包括现金、银行存款、应收账款、应收票据、预付账款及其他应收款和交易性金融资产。本公司金融负债主要包括其他应付款、应付账款、银行借款及其他借款。
    (1) 利率风险
    本公司的利率风险主要与银行借款相关。本公司的收入及经营现金流量均不受市场利率风险影响。
    (2) 汇率风险
    由于本公司原材料进口及产品出口以美元、港币、日元结算,因此美元、港币、日元汇率的波动可能对本公司经营业绩产生影响。
    附注十三、 资产负债表期后事项
    (一) 签署合作意向书
    公司决定与南方汇通股份有限公司开展合作,购买微电子分公司,进行资源整合,以提升公司业务规模和综合盈利能力。同时,为了保障合作及时、顺利进行,授权公司总经理施红阳先生在不超过人民币6000万元的限额内全权处理后续合作具体事宜并签署协议。此事项于2008年1月18日经公司第一届董事会第十九次会议决议审议通过。
    (二) 设立子公司
    公司拟设立贵阳子公司,注册资本不超过1000万元,任命李有云先生为子公司法人代表,并全权处理后续工商注册登记事宜。同时,公司将为其融资或提供融资担保,累计额度不超过人民币10000万元。此事项于2008年1月18日经公司第一届董事会第十九次会议决议审议通过。
    (三) 收购股权
    2008年1月13日,公司与中国南玻集团股份有限公司(以下简称"南玻集团")签署了《中国南玻集团股份有限公司与深圳顺络电子股份有限公司关于转让深圳南玻电子有限公司100%股权之股权转让合同》(以下简称《股权转让合同》),南玻集团将其持有的南玻电子的5000万元股权(占注册资本的100%)转让给本公司。合同主要条款如下:
    1、合同价款及支付方式
    股权转让款合计人民币97,800,000元,合同总价款为124,482,865.56元,双方约定以未来提交的《审计报告》与公司提供的会计报表间部分资产项目的差异调整本次收购总价款。本股权转让合同签署后3个工作日内,本公司向南玻集团支付人民币2000万元;本股权转让合同经南玻集团董事会及顺络电子股东大会批准后3个工作日内,本公司向南玻集团支付人民币7000万元;本次转让经深圳市贸工局批准后3个工作日内,本公司向南玻集团支付人民币3000万元;双方办理股权变更登记手续后3个工作日内,本公司向向南玻集团支付余款。
    2、承诺事项
    本公司向南玻集团保证,对于南玻电子现使用的南玻集团信用额度并由南玻集团担保开出的银行承兑汇票和信用证,在本合同生效两周内,本公司应征得银行的同意,由本公司安排为南玻电子的上述债务提供担保。本公司承诺:在2008年5月15日前,将南玻电子从现有生产经营场所搬离,并向南玻集团支付自2008年1月1日起至搬离完成期间使用已剥离资产的使用费,费用标准为每月人民币30万元。
    该合同尚需经过本公司董事会和股东大会审议批准、深圳市贸工局批准后方可生效实施。
    附注十四、 其他财务资料
    1、 非经常性损益
    非经常性损益项目 2007年度 2006年度
    1、处置固定资产产生的损益              -109.00         (13,791.55)
    2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 410,703.19 
    3、计入当期损益的政府补助         4,256,600.00         1,359,000.00 
    4、其他营业外收支净额 -          (1,221.33)
    合计         4,256,709.00         1,754,690.31 
    所得税影响数 319,236.83         100,799.04 
    税后净利润影响数 3,937,254.17        1,653,891.27 
    上述影响额占当年净利润比例 7.07% 3.73%
    净利润        55,702,424.38       44,348,582.95 
    扣除非经常性损益后的净利润 51,765,170.21   42,694,691.68 
    2、 净资产收益率和每股收益
    2007年度
    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 基本 稀释
    归属于公司普通股股东的净利润 12.13  18.45  0.68  0.68 
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.27  17.14  0.63  0.63 
    2006年度
    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 基本 稀释
    归属于公司普通股股东的净利润 34.22  38.83  0.63  0.63 
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 32.94  37.38  0.61  0.61 
    上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007年修订)的要求编制的。
    指标计算说明:
    (1)全面摊薄净资产收益率的计算公式:全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产              
    (2)加权平均净资产收益率的计算公式:加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 。其中:P为归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    (3)基本每股收益的计算公式:基本每股收益=P÷S       S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk。其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因 公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (4)稀释每股收益的计算公式:稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0 -Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)。其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
    3、 上年同期利润差异调节表
    项目 合并 母公司
    原会计准则净利润 44,637,770.83  44,636,341.02 
    加:追溯调整事项 -289,187.88  261,126.60 
    其中:递延所得税费用 -246,257.66  -246,257.66 
    交易性金融资产变动损益 -8,609.59  -8,609.59 
    未确认投资损失 -34,320.63 
    对子公司按成本法核算 515,993.85 
    2006年度净利润 44,348,582.95  44,897,467.62 
    假定全面执行新会计准则的备考信息
    加:土地使用权摊销 -161,173.58 -161,173.58
    2006年度模拟净利润 44,187,409.37 44,736,294.04
    注:
    (1)追溯调整事项
    ①递延所得税费用:根据《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第十二条进行追溯调整。
    ②交易性金融资产变动损益:根据《企业会计准则第39号――首次执行企业会计准则》第十四条进行追溯调整。
    ③未确认投资损失:根据《企业会计准则解释第1号》(财会[2007]14号)进行追溯调整。
    ④对子公司按成本法核算:根据《企业会计准则解释第1号》(财会[2007]14号)进行追溯调整。
    (2)模拟调整事项
    土地使用权摊销:系对原会计准则下计入在建工程中的土地使用权进行模拟摊销得出。
    
    其他财务数据
    资产减值准备明细表
    编制单位:深圳顺络电子股份有限公司                    2007年12月31日                    单位:(人民币)元
    项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
     转回 转销
    一、坏账准备 1,428,984.80 501,355.18 1,930,339.98
    二、存货跌价准备 205,865.96 146,175.28 352,041.24
    三、可供出售金融资产减值准备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备 0.00 24,070.00 24,070.00
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计 1,634,850.76 671,600.46 2,306,451.22
    
    
    资产减值损失
    单位:(人民币)元
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 501,355.18 98,323.40
    二、存货跌价损失 146,175.28 -40,013.11
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失 24,070.00 0.00
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 671,600.46 58,310.29
    
    
    应收款项
    单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     金额 坏账准备 金额 坏账准备
    一年以内 50,268,177.22 1,508,045.31 41,374,686.22 1,241,240.59
    一-二年 1,252,959.38 125,295.94 428,717.07 42,871.71
    二-三年 220,407.36 66,122.21
    三年以上
    其中:应收持股5%以上股份股东的金额
    合计 51,741,543.96 1,699,463.46 41,803,403.29 1,284,112.30
    其他应收款
    单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     金额 坏账准备 金额 坏账准备
    一年以内 315,524.09 9,465.72 1,007,186.99 30,215.61
    一-二年 480,728.63 48,072.86 162,778.90 16,277.89
    二-三年 31,243.14 9,372.94 327,930.00 98,379.00
    三年以上 327,930.00 163,965.00 0.00 0.00
    其中:应收持股5%以上股份股东的金额
    合计 1,155,425.86 230,876.52 1,497,895.89 144,872.50
    应收账款核算方法
    1、应收账款核算方法 账龄分析法
    余额百分比法 计提比例 计算值
    账龄分析法 一年以内计提比例 97.15% 计算值 3.00%
     一-二年以内计提比例 2.42% 计算值 10.00%
     二-三年以内计提比例 0.43% 计算值 30.00%
     三年以上计提比例 计算值
    2、其他应收款核算方法 账龄分析法
    余额百分比法 计提比例 计算值
    账龄分析法 一年以内计提比例 27.31% 计算值 3.00%
     一-二年以内计提比例 41.61% 计算值 10.00%
     二-三年以内计提比例 2.70% 计算值 30.00%
     三年以上计提比例 28.38% 计算值 50.00%
    
    
    投资收益
    单位:(人民币)元
    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
    1、成本法核算的长期股权投资收益
    2、权益法核算的长期股权投资收益
    3、处置长期股权投资产生的投资收益
    4、持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得投资收益及处置收益 10,069.52
    5、其他
    合计 0.00 10,069.52
    
    
    新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
    单位:(人民币)元
    项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
    2006年12月31日股东权益(原会计准则) 129,428,698.96 129,428,698.96 0.00 具体见明细项说明
    长期股权投资差额
    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
    拟以公允价值模式计量的投资性房地产
    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
    符合预计负债确认条件的辞退补偿
    股份支付
    符合预计负债确认条件的重组义务
    企业合并
    其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
    根据新准则计提的商誉减值准备
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    金融工具分拆增加的权益
    衍生金融工具
    所得税 236,165.46 236,165.46 所得税系按照资产负债账面价值与计税及计税基础产生的暂时性差异按照使用税率计算追朔调整所得
    少数股东权益
    其他 -52,180.01 -52,180.01 对子公司按成本法核算进行追朔调整,以及对子公司未确认投资损失进行追朔调整所致
    2007年1月1日股东权益(新会计准则) 129,612,684.41 129,428,698.96 183,985.45 具体见明细项说明
    
    利润表调整项目表
    (2006.1.1-12.31)                                   单位:(人民币)元
    项目 调整前 调整后
    营业成本 53,106,304.64 53,106,304.64
    销售费用 6,714,379.10 6,714,379.10
    管理费用 15,011,922.85 14,953,612.56
    公允价值变动收益 0.00 -8,609.59
    投资收益 0.00 10,069.52
    所得税 3,520,313.02 3,766,570.68
    净利润 44,637,770.83 44,348,582.95
    
    
    净利润差异调节表
    单位:(人民币)元
    项目 金额
    2006.1.1-12.31净利润(原会计准则) 44,637,770.83
    加:追溯调整项目影响合计数 -289,187.88
    其中:营业成本
    销售费用
    管理费用
    公允价值变动收益 -8,609.59
    投资收益
    所得税 -246,257.66
    其他 -34,320.63
    减:追溯调整项目影响少数股东损益
    2006.1.1-12.31归属于母公司所有者的净利润(新会计准则) 44,348,582.95
    假定全面执行新会计准则的备考信息
    一、加:其他项目影响合计数 -161,173.58
    其中:开发费用
    债务重组损益
    非货币性资产交换损益
    投资收益
    所得税
    其他 -161,173.58
    二、加:追溯调整项目影响少数股东损益
    三、加:原年度财务报表列示的少数股东损益
    2006.1.1-12.31模拟净利润 44,187,409.37
    
    
    会计师事务所的变更情况
    本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘
    原聘任境内会计师事务所  深圳南方民和会计师事务所
    现聘任境内会计师事务所   深圳南方民和会计师事务所
    改聘境内会计师事务所情况说明 无
    
    
    第十二节  备查文件目录
    1.载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
    2.载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本。
    4.载有公司董事长签名的公司2007年年度报告文本。
    5.以上备查文件的备置地点:公司证券投资部。
    
    
    深圳顺络电子股份有限公司
    董事长:袁金钰
    二〇〇八年一月二十九日