中材科技(002080)公告正文

中材科技:2011年半年度报告

公告日期:2011-08-18

    中材科技股份有限公司                                 2011 年半年度报告
    (股票简称:中材科技;股票代码:002080)
    2011 年半年度报告
    二 O 一一年八月
    中材科技股份有限公司                                       2011 年半年度报告
    第一节    重要提示及目录
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实
    性、准确性、完整性,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并就
    其保证承担个别和连带的法律责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无
    法保证或存在异议。
    所有董事均已出席本次董事会。
    本公司 2011 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    公司负责人李新华先生、主管会计工作负责人纪翔远先生及会计机构负责人
    孙秀英女士声明:保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。
    1
    中材科技股份有限公司                                                                  2011 年半年度报告
    目        录
    第一节      重要提示及目录 ........................................................................1
    第二节      公司基本情况简介 ....................................................................3
    第三节      主要会计数据和财务指标 ........................................................5
    第四节      股本变动及股东情况 ................................................................6
    第五节      董事、监事和高级管理人员情况 ............................................8
    第六节      董事会报告 ................................................................................9
    第七节      重要事项 ..................................................................................23
    第八节      财务报告 ..................................................................................36
    第九节      备查文件目录 ..........................................................................92
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    中材科技股份有限公司                                          2011 年半年度报告
    第二节   公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:中材科技股份有限公司
    公司法定英文名称:Sinoma Science & Technology Co.,Ltd.
    二、公司法定代表人:李新华
    三、公司董事会秘书:宋伯庐
    联系地址:北京市海淀区板井路 69 号商务中心写字楼 12Fa
    电      话:010-88437909
    传      真:010-88437712
    电子信箱:sinoma@sinomatech.com
    公司证券事务代表:贺 扬
    联系地址:北京市海淀区板井路 69 号商务中心写字楼 12Fa
    电      话:010-88437909
    传      真:010-88437712
    电子信箱:hey@sinomatech.com
    四、公司注册地址:南京江宁科学园彤天路 99 号
    邮政编码:211100
    公司办公地址:北京市海淀区板井路 69 号商务中心写字楼 12Fa
    邮政编码:100097
    公司国际互联网网址:www.sinomatech.com
    电子信箱:sinoma@sinomatech.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:北京市海淀区板井路 69 号商务中心写字楼
    12Fa,公司证券部
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    中材科技股份有限公司                                      2011 年半年度报告
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:中材科技
    股票代码:002080
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:2001 年 12 月 28 日
    公司首次注册登记地点:中华人民共和国国家工商行政管理总局
    公司最近一次变更注册登记日期:2011 年 6 月 17 日
    公司最近一次变更注册登记地点:中华人民共和国国家工商行政管理总局
    企业法人营业执照注册号:1000001003615
    税务登记号码:宁高新国税登字 320134710929279 号
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    中材科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    第三节     主要会计数据和财务指标
    一、主要会计数据和财务指标
    单位:人民币元
    本报告期末比上
    本报告期末       上年度期末
    年度期末增减
    总资产                      4,517,284,532.87 4,526,146,296.90           -0.20%
    归属于上市公司股东的所有者权益          2,202,413,567.57 2,197,233,384.88            0.24%
    股本                          400,000,000.00   200,000,000.00         100.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产
    5.51             10.99              -49.86%
    (元/股)
    本报告期比上年
    报告期(1-6 月)    上年同期
    同期增减
    营业总收入                    1,110,670,285.10 1,040,871,139.92               6.71%
    营业利润                         62,189,678.09   154,034,311.88             -59.63%
    利润总额                         96,304,569.75   185,037,150.29             -47.95%
    归属于上市公司股东的净利润               71,563,358.62    82,091,602.80             -12.82%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损
    57,323,481.15     76,299,795.15              -24.87%
    益后的净利润
    基本每股收益(元/股)                           0.18              0.27             -33.33%
    稀释每股收益(元/股)                           0.18              0.27             -33.33%
    净资产收益率                              3.22%             9.71%               -6.49%
    经营活动产生的现金流量净额             -18,668,404.31   -302,720,128.15             -93.83%
    每股经营活动产生的现金流量净额
    -0.05             -1.01             -95.05%
    (元/股)
    二、非经常性损益项目
    单位:人民币元
    非经常性损益项目                                   金额
    非流动资产处置损益                                                                12,603.01
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政                         18,042,682.10
    府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              604,196.08
    所得税影响额                                                                    -3,283,557.02
    少数股东权益影响额                                                              -1,136,046.70
    合计                                             14,239,877.47
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    中材科技股份有限公司                                                        2011 年半年度报告
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                 本次变动增减(+,-)                   本次变动后
    发行
    数量         比例          送股 公积金转股 其他     小计            数量         比例
    新股
    一、有限售条
    121,506,800    60.75%      0       0 121,506,800    0 121,506,800 243,013,600      60.75%
    件股份
    1、国家持股                 0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    2、国有法人持
    121,506,800    60.75%      0       0 121,506,800    0 121,506,800 243,013,600      60.75%
    股
    3、其他内资持
    0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    股
    其中:境内非
    0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    国有法人持股
    境内自
    0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    然人持股
    4、外资持股                 0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    其中:境外法
    0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    人持股
    境外自
    0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    然人持股
    5、高管股份                 0   0.00%       0       0           0    0           0              0   0.00%
    二、无限售条
    78,493,200    39.25%      0       0   78,493,200   0   78,493,200 156,986,400     39.25%
    件股份
    1、人民币普通
    78,493,200    39.25%      0       0   78,493,200   0   78,493,200 156,986,400     39.25%
    股
    2、境内上市的
    0   0.00%       0       0                0           0              0   0.00%
    外资股
    3、境外上市的
    0   0.00%       0       0                0           0              0   0.00%
    外资股
    4、其他                    0   0.00%        0       0                0           0           0   0.00%
    三、股份总数     200,000,000 100.00%        0       0 200,000,000    0 200,000,000 400,000,000 100.00%
    报告期内,公司实施资本公积金转增股本(每 10 股转增 10 股),总股本由 20,000
    万股增至 40,000 万股。
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    中材科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    二、前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数                                    27,511
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条 质押或冻结
    股东名称         股东性质   持股比例     持股总数
    件股份数量 的股份数量
    中国中材股份有限公司    国有法人        54.32%   217,298,286   217,298,286          0
    南京彤天科技实业有限    境内非国
    5.84%    23,359,636              0               0
    责任公司                有法人
    中国三峡新能源公司      国有法人         4.29%    17,143,542     17,143,542               0
    中节投资产经营有限公
    国有法人         2.86%     11,436,458     8,571,772      646,922
    司
    中国银行-嘉实服务增    境内非国
    1.14%      4,547,504             0               0
    值行业证券投资基金      有法人
    中国银行-嘉实稳健开    境内非国
    1.08%      4,306,674             0               0
    放式证券投资基金        有法人
    全国社保基金一零六组    境内非国
    1.05%      4,209,008             0               0
    合                      有法人
    中国人寿保险股份有限
    境内非国
    公司-分红-个人分红                     0.65%      2,590,146             0               0
    有法人
    -005L-FH002 深
    中国银行-嘉实价值优     境内非国
    0.64%   2,566,976               0              0
    势股票型证券投资基金     有法人
    境内自然
    杨德玲                                     0.45%   1,801,000               0              0
    人
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                  持有无限售条件股份数量            股份种类
    南京彤天科技实业有限责任公司                           23,359,636 人民币普通股
    中国银行-嘉实服务增值行业证券
    4,547,504 人民币普通股
    投资基金
    中国银行-嘉实稳健开放式证券投
    4,306,674 人民币普通股
    资基金
    全国社保基金一零六组合                                   4,209,008 人民币普通股
    中节投资产经营有限公司                                   2,864,686 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-分红
    2,590,146 人民币普通股
    -个人分红-005L-FH002 深
    中国银行-嘉实价值优势股票型证
    2,566,976 人民币普通股
    券投资基金
    杨德玲                                                   1,801,000 人民币普通股
    中国建设银行-中小企业板交易型
    1,331,098 人民币普通股
    开放式指数基金
    陈华明                                                     891,600 人民币普通股
    上述股东关联关系或一
    未知其他股东之间存在关联关系或一致行动人关系。
    致行动的说明
    三、控股股东及实际控制人情况
    报告期内公司控股股东和实际控制人没有变化。
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    中材科技股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    第五节 董事、监事和高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变化,
    公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
    二、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘的情况。
    2011 年公司第三届董事会、监事会任期届满三年,公司进行了董事、监事
    及高级管理人员的换届选举:
    2011 年 7 月 21 日,经公司 2011 年第一次临时股东大会审议,选举谭仲明
    先生、于世良先生、李新华先生、薛忠民先生、刘颖先生、杨文宏先生、贾小梁
    先生、陆风雷先生、李东昕女士为公司第四届董事会董事;选举徐卫兵女士、徐
    宏伟先生、禹琦先生为公司第四届监事会监事。
    2011 年 7 月 20 日,经公司 2011 年第一次职工代表大会审议,选举郭伟先
    生、赵春英女士为第四届监事会职工监事。
    2011 年 7 月 21 日,经公司第四届董事会第一次会议审议,选举李新华先生
    为公司第四届董事会董事长,薛忠民先生为副董事长;聘任刘颖先生为总裁,聘
    任宋伯庐先生为董事会秘书;聘任宋伯庐先生、朱建勋先生、鲁博先生、赵谦先
    生、唐靖炎先生、赵俊山先生、黄再满先生为副总裁,纪翔远先生为财务总监;
    聘任贺扬先生为证券事务代表;聘任赵春英女士为审计部经理。
    2011 年 7 月 21 日,经公司第四届监事会第一次会议审议,选举徐卫兵女士
    为公司第四届监事会主席。
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    中材科技股份有限公司                                                           2011 年半年度报告
    第六节 董事会报告
    一、管理层对公司经营情况的讨论与分析
    (一)报告期内公司经营情况回顾
    1、报告期内公司经营情况
    2011 年是国家“十二五”规划实施起始之年,公司遵循“打造主导产业、
    推进机制创新、强化运营管理、塑造知名品牌”的基本工作原则,坚持新材料、
    新能源、节能减排、新能源汽车四大战略性新兴产业发展方向;优化产业结构,
    坚持科技创新,发展“高成长性、高回报型、新兴战略性”产业;集中资源和精
    力发展主导产业,扶持培育新兴产业项目;大力实施国际化经营战略,提升国际
    影响力。
    报告期内,公司实现营业收入 111,067.03 万元,较上年同期增长 6.71%;
    实现营业利润 6,218.97 万元,较上年同期下降 59.63%;实现利润总额 9,630.46
    万元,较上年同期下降 47.95%;实现归属于母公司所有者的净利润 7,156.34 万
    元,较上年同期下降 12.82%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净
    利润 5,732.35 万元,较上年同期下降 24.87%。
    2、公司经营成果与财务状况分析
    (1)主要财务数据变化情况
    主要会计数据及财务指标变动情况表
    单位:人民币元
    本报告期末比
    本报告期末          上年度期末         上年度期末增
    减(%)
    总资产                   4,517,284,532.87   4,526,146,296.90           -0.20%
    归属于上市公司股东的所有者权益      2,202,413,567.57   2,197,233,384.88            0.24%
    股本                    400,000,000.00     200,000,000.00          100.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)             5.51              10.99          -49.86%
    本报告期比上
    报告期(1-6 月)       上年同期            年同期增减
    (%)
    营业总收入                1,110,670,285.10    1,040,871,139.92            6.71%
    营业利润                    62,189,678.09      154,034,311.88          -59.63%
    利润总额                    96,304,569.75      185,037,150.29          -47.95%
    归属于上市公司股东的净利润           71,563,358.62       82,091,602.80          -12.82%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益     57,323,481.15        76,299,795.15          -24.87%
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    中材科技股份有限公司                                                            2011 年半年度报告
    后的净利润
    基本每股收益(元/股)                       0.18              0.27          -33.33%
    稀释每股收益(元/股)                       0.18              0.27          -33.33%
    净资产收益率(%)                        3.22%             9.71%            -6.49%
    经营活动产生的现金流量净额             -18,668,404.31   -302,720,128.15          -93.83%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)              -0.05             -1.01          -95.05%
    报告期内,受风电叶片产品销售价格下降的影响,营业利润和利润总额同比
    分别下降 59.63%和 47.95%;公司于 2010 年 12 月和 2011 年 5 月分别通过非公开
    发行股票和对中材科技风电叶片股份有限公司(以下简称“中材叶片”)增资的
    方式,提高了公司持有中材叶片的股权比例,因此归属于上市公司股东的净利润
    的降幅小于利润总额的降幅。
    报告期内,公司销售回款同比大幅增加,经营活动现金净流出同比下降
    93.83%。
    报告期末,股本较期初增长 100%,是由于公司 2011 年 5 月实施资本公积转
    增资本,并因此导致归属于上市公司股东的每股净资产较期初下降 49.86%。
    (2)订单签署和执行情况
    单位:人民币万元
    2011 年                      本期比上年   增减幅度
    上年同期签
    上半年                     同期订单     超过 30%               合同执行情况
    订金额
    签订金额                     增减幅度       的原因
    1、上年结转:155,370 万元
    主要是风
    2、当期新签:296,247.79
    电叶片和
    万元
    一、特种纤维复合                                                 高压复合
    378.36%                   3 、 当 期 履 约 : 117,072.46
    材料制品               296,247.78     61,930.32                  气瓶产品
    万元
    业务合同
    4、结转下半年:334,545.33
    增加。
    万元
    1、上年结转:15,916.73 万
    元
    主要是技        2、当期新签:20,977.21 万
    二、特种纤维复合
    90.47%   术服务合        元
    材料技术与装备          20,977.21     11,013.49
    同增加。        3、当期履约:7,261.80 万元
    4、结转下半年:29,632.14
    万元
    1、上年结转:无
    主要是贸
    2、当期新签:4,387.42 万元
    三、贸易                                             2,030.68%   易业务合
    4,387.42          205.92                                3、当期履约:4,387.42 万元
    同增加。
    4、结转下半年:无
    合计               321,612.41     73,149.73        339.66%       —                                      —
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    中材科技股份有限公司                                                            2011 年半年度报告
    (3)毛利率变动情况
    本年比上年同期
    2011 年 1-6 月               2010 年 1-6 月
    增减幅度(百分点)
    毛利率(%)                          22.09                       32.90                  -10.81
    受特种纤维复合材料制品毛利率下降的影响,公司主营业务毛利率同比下降
    10.81 个百分点。
    (4)主营业务按行业、产品、地区分布情况
    ①分行业经营情况
    单位:人民币元
    主营业务            毛利率比
    主营业务成
    毛 利 率收入比上            上年增减
    分行业               主营业务收入         主营业务成本                           本比上年增
    (%)  年 增 减            ( 百 分
    减(%)
    (%)              点)
    特种纤维复合材料             1,100,185,320.86        857,181,061.31        22.09         6.66          23.86   -10.81
    ②分产品经营情况
    单位:人民币元
    主营业务     主营业务 毛利率比
    毛利率     收入比上     成本比上 上年同期
    分产品                 主营业务收入         主营业务成本
    ( %)     年同期增     年同期增 增减(百分
    减(%)     减(%)   点)
    一、特种纤维复合材料制品          1,000,619,304.45       776,609,635.89      22.39        0.92        16.85    -10.58
    二、特种纤维复合材料技术
    62,066,751.49         43,327,171.58      30.19       61.71        67.53     -2.43
    与装备
    三、贸易                             37,499,264.92        37,244,253.84       0.68    2,178.14      2,226.79    -2.08
    合 计                             1,100,185,320.86       857,181,061.31      22.09        6.66         23.86   -10.81
    ③分地区经营情况
    单位:人民币元
    地     区             主营业务收入              主营业务收入比上年同期增减
    东北区                           37,301,616.82                                   74.42%
    华北区                          197,586,685.41                                  -13.33%
    华东区                          213,876,197.87                                   60.75%
    华中区                           42,931,905.64                                  -19.03%
    华南区                             25,977,119.25                                 40.33%
    西南区                           30,079,608.67                                   89.42%
    11
    中材科技股份有限公司                                                         2011 年半年度报告
    西北区                        472,603,236.44                              -11.34%
    国外                           79,828,950.76                              179.08%
    合    计                      1,100,185,320.86                                6.66%
    ④变动情况分析
    报告期内,公司主营业务收入同比增长 6.66%,主要是由于特种纤维复合材
    料技术与装备和贸易销售收入同比增长所致;
    报告期内,公司三类业务的毛利率均同比下降,其中特种纤维复合材料制品
    毛利率降幅最大,同比下降了 10.58 个百分点,主要是由于风电叶片产品销售价
    格下降所致。
    报 告 期 内 , 华 东 区 和 国 外 的 主 营 业 务 收 入 同 比 分 别 增 长 了 60.75% 和
    179.08%,主要是由于 CNG 气瓶产品的销售市场趋好所致。
    ⑤报告期内,公司主营业务结构、市场及营业成本未发生重大变化。
    (5)主要供应商、客户情况
    ① 主要供应商情况
    单位:人民币元
    供应商                 2011 年 1-6 月        2010 年 1-6 月      同比增减(%)
    前五名供应商合计采购金额占半
    27.74             28.21             -0.47
    年度采购总额的比例(%)
    前五名供应商应付账款余额                130,112,533.21     148,852,339.42           -12.59
    前五名供应商应付账款余额占应
    23.03             32.69             -9.66
    付账款总余额的比例(%)
    ② 主要客户情况
    单位:人民币元
    客户                     2011 年 1-6 月        2010 年 1-6 月       同比增减(%)
    前五名客户合计销售金额占半年
    49.97                64.62           -14.65
    度销售总额的比例(%)
    前五名客户应收账款余额            317,872,585.94          508,135,331.70           -37.44
    前五名客户应收账款余额占应收
    33.86                66.88           -33.02
    账款总余额的比例(%)
    (6)非经常性损益情况
    单位:人民币元
    非经常性损益项目                                  金额
    非流动资产处置损益                                                                 12,603.01
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政                            18,042,682.10
    府补助除外
    12
    中材科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            604,196.08
    所得税影响额                                                                  -3,283,557.02
    少数股东权益影响额                                                            -1,136,046.70
    合计                                               14,239,877.47
    计入当期损益的政府补助主要是财政贴息及地方财政补贴。
    (7)主要费用情况
    单位:人民币元
    项目          2011 年 1-6 月            2010 年 1-6 月       同比增减(%)
    销售费用                  40,964,617.57             36,483,025.45                12.28
    管理费用                 106,617,997.73            105,047,006.36                 1.50
    财务费用                  25,872,025.10             25,431,290.46                 1.73
    所得税                    15,162,995.83             28,506,303.74               -46.81
    销售费用较上年同期增长 12.28%,主要是由于 CNG 气瓶产品销售规模扩大
    相应销售费用增加;
    所得税较上年同期下降 46.81%,主要是由于利润总额同比下降所致。
    (8)现金流状况分析
    单位:人民币元
    项   目                  2011 年 1-6 月            2010 年 1-6 月      同比增减(%)
    一、经营活动产生的现金流量净额             -18,668,404.31           -302,720,128.15           -93.83
    经营活动现金流入量                       1,177,411,136.63            679,161,526.06            73.36
    经营活动现金流出量                      1,196,079,540.94             981,881,654.21            21.82
    二、投资活动产生的现金流量净额            -111,254,300.46            -86,388,800.90            28.78
    投资活动现金流入量                              57,100.00               1,949,907.84          -97.07
    投资活动现金流出量                         111,311,400.46             88,338,708.74            26.01
    三、筹资活动产生的现金流量净额            -340,355,889.09            438,052,852.35          -177.70
    筹资活动现金流入量                         478,208,409.37            774,431,000.00           -38.25
    筹资活动现金流出量                         818,564,298.46            336,378,147.65           143.35
    四、汇率变动对现金等价物影响                  -454,367.45                -219,342.49          107.15
    五、现金及现金等价物净增加额              -470,732,961.31             48,724,580.81        -1,066.11
    现金流入总计                            1,655,676,646.00           1,455,542,433.90            13.75
    现金流出总计                            2,125,955,239.86           1,406,598,510.60            51.14
    经营活动产生的现金流量净流出同比下降 93.83%,主要是由于报告期内回款
    同比增大所致;
    投资活动产生的现金流量净流出同比增长 28.78%,主要是由于公司投资项目
    支出同比上年增大所致;
    筹资活动产生的现金流量净额同比下降 177.70%,主要是偿还了部分银行借
    款。
    13
    中材科技股份有限公司                                                           2011 年半年度报告
    (9)会计制度实施情况
    报告期内,公司无会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正。
    (10)主要债权债务变动情况
    ①主要债权变动情况
    单位:人民币元
    2011 年 6 月 30 日                2010 年 12 月 31 日
    项   目                                                                                 较上年末增减
    金 额      占总资产比重            金 额       占总资产比重
    应收票据               294,145,111.22              6.51%    347,804,718.91           7.68%         -15.43%
    应收账款               882,999,505.05             19.55%    687,279,480.33           15.18%         28.48%
    预付账款               157,080,632.87              3.48%     74,816,956.46           1.65%         109.95%
    其他应收款              11,864,469.84              0.26%      6,197,089.27           0.14%          91.45%
    应收账款较期初增长 28.48%,主要是本期销售新增的应收账款;
    预付账款较期初增长 109.95%,主要是本期新增的预付材料款和设备款。
    ②主要债务变动情况
    2011 年 6 月 30 日               2010 年 12 月 31 日
    项   目                                                                                      较上年末增减
    金 额             占总负债比重        金 额          占总负债比重
    短期借款              478,208,409.37              22.03%   610,000,000.00         27.77%            -21.61%
    长期借款              346,021,500.00              15.94%   444,691,500.00         20.24%            -22.19%
    应付账款              566,248,570.77              26.09%   407,329,832.01         18.54%            39.01%
    应付票据              414,217,679.90              19.08%   386,789,189.70         17.61%             7.09%
    其他非流动负债          60,323,380.53             2.78%     42,966,964.10            1.96%          40.39%
    短期借款较期初下降 21.61%,主要是由于公司偿还了部分流动资金借款;
    其他非流动负债较期初增长 40.39%,主要是公司本期收到的科研拨款资金。
    (11)存货变动情况
    ①存货构成明细表
    单位:人民币元
    2011 年 6 月 30 日            2010 年 12 月 31 日
    存货种类                                占总资                         占总资        较上年末增减
    金 额                         金 额
    产比重                       产比重
    原材料                  185,351,225.54     4.10%     190,574,944.44      4.21%              -2.74%
    在产品                  117,571,525.31     2.60%      82,878,403.74      1.83%              41.86%
    14
    中材科技股份有限公司                                                                 2011 年半年度报告
    库存商品                  304,306,035.95      6.74%       321,383,585.94        7.10%            -5.31%
    发出商品                   16,167,272.94      0.36%        22,217,629.35        0.49%           -27.23%
    自制半成品                231,079,106.43      5.12%        90,239,684.03        1.99%           156.07%
    周转材料                    3,955,728.83      0.09%         2,348,663.68        0.05%            68.42%
    委托加工物资                1,506,913.48      0.03%         1,437,826.47        0.03%             4.80%
    技术开发成本                7,561,550.04      0.17%         8,494,416.83        0.19%           -10.98%
    技术服务成本               15,506,792.37      0.34%           263,229.55        0.01%          5790.98%
    合计                      883,006,150.89     19.55%       719,838,384.03       15.90%            22.67%
    ②存货减值准备明细表
    项      目         2011 年 6 月 30 日             2010 年 12 月 31 日       较上年末增减
    原材料                        4,099,042.74                   3,447,894.99                   18.89%
    在产品                           77,625.64                     175,333.32                  -55.73%
    库存商品                      2,688,596.39                   3,574,274.63                  -24.78%
    自制半成品                      555,660.40                     555,660.40                    0.00%
    合计                          7,420,925.17                   7,753,163.34                   -4.29%
    (12)研发情况
    ①公司研发投入情况
    项目         2011 年 1-6 月               2010 年                 2009 年                2008 年
    主营业务
    1,100,185,320.86     2,553,566,914.11         1,597,045,768.80     1,053,059,558.61
    收入
    研发支出
    53,178,629.98          133,028,514.84         121,725,423.25         66,437,077.72
    总额
    其中:资
    22,894,654.82           33,974,187.45          12,003,818.22         11,276,115.99
    本支出
    占主营业
    务收入比                     4.83%                  5.21%                     7.62%              6.31%
    重
    ②公司取得的专利情况
    报告期内,公司新增授权专利 24 项,其中发明专利 16 项,实用新型专利 8
    项。如下所示:
    序                                     专利       专利权
    专利名称                                             专利号               授权日
    号                                     类型         人
    高性能玻璃纤维用组成
    1                                      发明      中材科技       ZL200910026759.6          2011.1.26
    物
    经纬双向跨层连接空芯
    2                                      发明      中材科技       ZL200710025256.8          2011.3.30
    织物
    一种膜滤材的复合工艺
    3                                      发明      中材科技       ZL200810025351.2          2011.3.30
    及装备
    特种纤维玻璃熔制方法
    4                                      发明      中材科技       ZL200810242734.5          2011.4.20
    及其专用电熔窑炉
    5    自动上卷机构以及应用              发明      中材科技       ZL200910028336.8          2011.4.20
    15
    中材科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    该机构的卷绕机
    一种抗菌空气滤纸及其
    6                             发明   中材科技   ZL200810196205.6   2011.5.25
    制备方法
    一种复合材料贴体**材
    7                             发明   北玻有限   ZL200710081311.5   2011.2.16
    料及其成型方法
    8    ***再入体复合防热层      发明   北玻有限   ZL200310102132.7   2011.2.16
    9    ****低密度隔热材料       发明   北玻有限   ZL200810075279.4   2011.2.16
    环氧树脂组合物、复合材
    10                            发明   北玻有限   ZL200810239439.4   2011.1.12
    料及其制备方法
    ****飞行器用防热套整
    11                            发明   北玻有限   ZL200810075280.7   2011.1.12
    体成型方法
    一种**/**一体化轻质**
    12                            发明   北玻有限   ZL200710081310.0   2011.5.11
    材料
    一种双组份喷涂聚脲防
    13   水涂料,其制备方法及施   发明   苏非有限   ZL200910030609.2   2011.1.12
    工方法
    气瓶外测法水压系统及
    14                            发明   苏州有限   ZL200910035954.5   2011.4.20
    其工作方法
    一种超声波探伤装置及
    15                            发明   苏州有限 ZL200810156234.X 2011.1.12
    其探伤方法
    兆瓦级复合材料叶片真
    16                            发明   中材叶片   ZL200910076307.9   2011.1.5
    空导入成型工艺
    实用
    17 储纱机构                         中材科技 ZL201020274162.1 2011.2.16
    新型
    实用
    18   纱线张紧机构                   中材科技 ZL201020274193.7 2011.5.25
    新型
    一种可控制收缩量的聚     实用
    19                                  中材科技 ZL201020275791.6 2011.2.16
    四氟乙烯膜热处理设备     新型
    实用
    20   脱圈自停装置                   中材科技 ZL201020230712.X 2011.4.20
    新型
    实用
    21   一种石材复合板                 中材科技 ZL201020588562.X 2011.5.25
    新型
    实用
    22   一种整体夹芯多孔织物           中材科技 ZL201020223256.6 2011.1.19
    新型
    带有瓶口保护装置的高     实用
    23                                  苏州有限 ZL201020238535.X 2011.3.30
    压储氢气瓶               新型
    重型汽车发动机用的玻     实用
    24                                  汽车复材 ZL201020516319.7      2011
    璃钢/复合材料油底壳      新型
    截至 2011 年 6 月底,公司及控股子公司共拥有授权专利 136 项,其中发明
    专利 69 项,实用新型项 64 项,外观设计 3 项。
    16
    中材科技股份有限公司                                       2011 年半年度报告
    三、下半年工作展望
    (一)外部环境与行业发展趋势
    2011 年是国家“十二五”规划实施起始之年,在产业政策方面,国家将突
    出“调结构”,重点是战略型新兴产业,如新能源、新材料、节能环保等,调整
    将带来新的发展机遇。公司生产的复合材料风电叶片、天然气高压复合气瓶、高
    温过滤材料、玻璃微纤维纸等主导产品技术领先、质量稳定,顺应了国家资源节
    约、环境保护、节能减排、绿色制造的产业政策,得到了《国家中长期科学和技
    术发展规划纲要》、《当前有限发展的高技术产业化重点领域指南》等一系列国家
    方针政策的支持,市场前景广阔,正面临着良好的发展机遇。随着公司重点投资
    项目相继建成投产,主导产业生产规模不断发展扩大,市场开拓力度持续加大,
    公司产品的市场占有率将稳步提高,经营业绩将实现稳定发展。
    (二)公司 2011 年下半年经营计划
    报告期内,公司实现营业收入 111,067.03 万元,归属于母公司所有者的净
    利润 7,156.34 万元。2011 年下半年,公司将全力做好以下重点工作:
    1、集中优势资源,继续做大做强主导产业;
    2、坚持技术创新,扶持发展培育产业,孵化新的经济增长点;
    3、完善内部管理体系,强化风险控制,提升运营水平;
    4、加大营销力度,大力开拓国内外市场;
    5、创新人力资源管理体系,提高职工队伍素质;
    6、加强党建工作和企业文化建设,创造健康和谐发展环境。
    (三)风险因素及对策
    1、宏观经济环境风险及对策
    在物价攀升通胀压力增大、货币信贷高速增长及国际经济形势复杂的背景
    下,2011 年国家实行稳健偏紧的货币政策,央行已经通过上调存款准备金率和
    加息手段不断收紧银根,这将给公司融资带来一定的困难。
    对策:为保证公司资金使用安全,公司将积极与各商业银行进行接触,扩大
    授信额度,保证授信使用;在合作银行中选取两到三家业务主办行,与公司进行
    长期战略合作;进一步规范合同管理和客户信用等级评定,优化客户结构,降低
    坏账发生的可能。
    2、项目投资风险及对策
    17
    中材科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    在公司产业发展和战略规划的指引下,公司的优势资源逐步向主导产业集
    中。公司重点投资项目陆续竣工投产,但在规模化生产的同时存在,技术、装备、
    产品质量稳定性不够的风险,且由于受到世界经济宏观环境的影响,公司面临目
    标市场萎缩,投资项目的预期收益无法实现的风险。此外,国家的宏观调控政策,
    市场竞争形势的变化,也会一定程度影响 2011 年投资的计划。
    对策:公司将紧密关注国家宏观产业政策和市场竞争形势,重点加强目标市
    场的分析和开拓,加强与目标客户长期稳定的战略合作;进一步通过持续的自主
    创新实现主导产业的技术升级和技术改造,提升公司规模化制造能力,提升公司
    产品在市场上的核心竞争力,确保产品收益率,同时进一步提升投资项目管理的
    效率和规范,为项目建设提供坚实的保障,最大程度地规避风险。
    四、对 2011 年前三季度经营业绩的预计
    2011 年 1-9 月预计的经营
    归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于 50%
    业绩
    2011 年 1-9 月净利润同比 归属于上市公司股东的净利润比上年
    20%      ~~      50%
    变动幅度的预计范围       同期下降幅度为:
    2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元):        143,647,163.61
    受叶片产品价格下降因素的影响,预计 2011 年 1-9 月归属于上市
    业绩变动的原因说明
    公司股东的净利润同比下降幅度为 20%~50%。
    五、报告期内公司的投资情况
    (一)募集资金实际使用、审批程序及披露
    1、截止 2011 年 6 月 30 日,公司募集资金实际使用情况列示如下:
    单位:人民币万元
    募集资金总额                  91,830.51
    报告期内变更用途的募集资金总                             本报告期投入募集资金总额             58,392.42
    0.00
    额
    累计变更用途的募集资金总额               0.00
    累计变更用途的募集资金总额比                               已累计投入募集资金总额             65,563.84
    0.00%
    例
    是否                               截至
    募集                                 截至期                                项目可
    已变                               期末                                    是否
    资金                                 末投资 项目达到预 本报告              行性是
    承诺投资项目和超 更项             调整后投 本报告期 累计                                       达到
    承诺                                   进度 定可使用状 期实现              否发生
    募资金投向      目(含         资总额(1) 投入金额 投入                                      预计
    投资                                (%)(3)= 态日期       的效益           重大变
    部分                               金额                                    效益
    总额                                 (2)/(1)                                 化
    变更)                               (2)
    承诺投资项目
    北京八达岭年产            23,312.                     23,312.           2009 年 6 月 实现主营
    否          23,312.81 23,312.81          100.00%                           是     否
    500 套兆瓦级风电             81                          81                30 日     业务收入
    18
    中材科技股份有限公司                                                               2011 年半年度报告
    叶片建设项目                                                                                19414 万
    元,利润
    总额 2176
    万元
    实现主营
    甘肃酒泉年产 500                                                                            业务收入
    32,965.                          31,542.          2010 年 5 月 10987 万
    套兆瓦级复合材料        否           32,965.23    31,542.73           95.68%                            是   否
    23                               73                31 日     元,利润
    风电叶片建设项目                                                                            总额 406
    万元
    年产 13 万只车用天
    16,682.                          2,744.3        2011 年 12 月
    然气气瓶技术改造        否           16,682.13    2,744.35            16.45%                   -        -    否
    13                                5               31 日
    项目
    超高压复合气瓶研             11,698.                                           2012 年 5 月
    否           11,698.92     792.53     792.53   6.77%                   -        -    否
    发基地项目                     92                                                 31 日
    7,171.4                          7,171.4         2010 年 12 月
    补充流动资金            否             7,171.42         0             100.00%                  -        -    否
    2                                2                30 日
    91,83                     65,56
    承诺投资项目小计         -         91,830.51 58,392.42       71.40%                 -                   -    -
    0.51                      3.84
    超募资金投向
    归还银行贷款(如
    -    0.00      0.00           0.00   0.00     0.00         -          -        -    -
    有)
    补充流动资金(如
    -    0.00      0.00           0.00   0.00     0.00         -          -        -    -
    有)
    超募资金投向小计         -    0.00      0.00           0.00   0.00     0.00         -                   -    -
    91,83                     65,56
    合计              -         91,830.51 58,392.42       71.40%                 -                   -    -
    0.51                      3.84
    "年产 13 万只车用天然气气瓶技术改造项目" 已完成对原有生产线的技术改造,正在组
    未达到计划进度或
    织 10 万只气瓶生产线的设备采购。"超高压复合气瓶研发基地项目"目前主体工程已基本
    预计收益的情况和
    建设完成,正在开展 SCBA 设备搬迁,其他设备正在积极调研组织采购。由于该两项目
    原因(分具体项目)
    部分设备加工和采购周期延长,导致两项目整体建设进度略有延迟。
    项目可行性发生重
    无
    大变化的情况说明
    超募资金的金额、
    用途及使用进展情 不适用
    况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施地点变更情况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施方式调整情况
    1、“北京八达岭年产 500 套兆瓦级风电叶片建设项目”先期投入 23,312.81 万元,已于 2011
    年 5 月 11 日置换。
    募集资金投资项目 2、“甘肃酒泉年产 500 套兆瓦级复合材料风电叶片建设项目” 先期投入 31,542.72 万元,
    先期投入及置换情 已于 2011 年 5 月 18 日置换。
    况         3、“年产 13 万只车用天然气气瓶技术改造项目”先期投入 2,232.73 万元,已于 2011 年 5
    月 9 日置换。
    4、“超高压复合气瓶研发基地项目”先期投入 261.84 万元,已于 2011 年 5 月 16 日置换。
    用闲置募集资金暂         2011 年 3 月 10 日,公司召开第三届董事会第二十三次临时会议审议通过,公司全资
    19
    中材科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    时补充流动资金情 子公司中材科技(苏州)有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,金额不超
    况         过 9000 万元,使用期限不超过六个月。截至 2011 年 6 月 30 日,公司补充流动资金的
    闲置募集资金金额为 9000 万元。
    “甘肃酒泉年产 500 套兆瓦级复合材料风电叶片建设项目”经北京中资信达会计师事务
    项目实施出现募集
    有限公司出具的项目审计报告,项目实际完成投资 32,237.14 万元,较计划投资结余
    资金结余的金额及
    728.09 万元。主要原因是项目缩短了建设周期,有效控制了建设成本,减少了财务费用;
    原因
    同时项目联合试运行期间产品均为合格品,因此试运转补差费用未发生。
    尚未使用的募集资
    尚未使用的募集资金将用于募集资金投资项目的建设。
    金用途及去向
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或 无
    其他情况
    2、募集资金专户存储制度的执行情况
    根据《公司法》、《证券法》及《中小企业板块上市公司规范运作指引》等有
    关规定,公司制定了《中材科技股份有限公司募集资金使用管理办法》,对募集
    资金实行专户存储制度。报告期内,公司严格按照《募集资金使用管理办法》的
    规定,对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以确保用于募集资金投
    资项目的建设。在使用募集资金时,严格履行相应的申请、审批手续,并及时知
    会保荐机构,随时接受保荐人的监督。
    截至2011年06月30日,公司募集资金专户银行存款余额为23,970,235.25元。
    具体情况如下:
    单位:人民币元
    专户银行
    开户名                  开户银行                银行账号
    存款余额
    中材科技股份有限公       华夏银行股份有限公司
    10275000000280497         3,070,765.41
    司                   北京奥运村支行
    中国农业银行股份有限
    中材科技风电叶片股
    公司北京市延庆县支行   11-160901040003852           38,993.09
    份有限公司
    康庄分理处
    中材科技(苏州)有       上海浦东发展银行苏州
    89040158000000236         3,925,715.70
    限公司                 工业园区支行
    中材科技(苏州)有       中信银行南京分行营业
    7321010182100015772       2,686,660.45
    限公司                       部
    中材科技(酒泉)风       中国工商银行股份有限
    2713035329200175297      14,248,100.60
    电叶片有限公司           公司酒泉肃州支行
    合计                                             23,970,235.25
    截至 2011 年 06 月 30 日,以定期存款和通知存款存放的募集资金余额为
    20
    中材科技股份有限公司                                                          2011 年半年度报告
    152,000,000.00 元,明细如下:
    单位:人民币元
    开户名          开户银行            存款户账号             存款余额              性质
    三个月定期存
    89040167020000990          20,000,000.00
    款
    上海浦东发展
    中材科技(苏                                                                   三个月定期存
    银行苏州工业       89040167010001858          30,000,000.00
    州)有限公司                                                                       款
    园区支行
    89040167310006596          15,000,000.00     7 天通知存款
    三个月定期存
    7321010184000050907        40,000,000.00
    款
    中材科技(苏    中信银行南京                                                   三个月定期存
    7321010184000051069        25,000,000.00
    州)有限公司      分行营业部                                                       款
    7321010192600061977        22,000,000.00     7 天通知存款
    合计                                             152,000,000.00
    (二)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
    单位:人民币万元
    项目名称          项目金额                   项目进度                      项目收益情况
    北京八达岭 3MW 复                    项目 2010 年 5 月开工建设,目前土
    合材料风电叶片产       22,192.87     建建设基本完毕,设备陆续进场安                    -
    业化建设项目                       装调试。
    甘肃酒泉年产 300 套                  项目 2010 年 5 月开工建设,目前土
    3MW 复合材料风电       23,755.62     建完成竣工验收,部分设备开始进                    -
    叶片建设项目                       场安装调试。
    2011 年 1-6 月项目实现
    项目 2010 年 4 月底开工建设,目前
    吉林白城复合材料                                                       主营业务收入 4,903.99
    23,799.31     土建建设基本完毕,设备调试完毕,
    风电叶片基地项目                                                       万元,利润总额 407.28
    试生产顺利。
    万元。
    年产 35 万只天然气
    39,582.68     项目于 2011 年 7 月通过董事会决
    新型高压气瓶生产                                                                       -
    议,目前正在开展设备采购工作
    线项目
    年产 20 套高性能复
    10,997.53     项目于 2011 年 7 月通过董事会决
    合材料叶片模具生                                                                       -
    议,目前正在开展设备采购工作
    产线建设项目
    年产 720 万平方米锂
    7,790.51     项目于 2011 年 5 月通过董事会决                   -
    电池隔膜生产线技
    21
    中材科技股份有限公司                                                2011 年半年度报告
    术开发                            议,目前正在开展设备采购工作
    项目于 2011 年 3 月通过董事会决
    年产 1 万吨功能矿物
    6,440.91   议,目前正在开展施工前准备及设             -
    材料生产线
    备采购工作
    项目于 2011 年 3 月通过董事会决
    研发中心技术改造
    3,536.9    议,目前正在开展施工前准备及设             -
    项目
    备采购工作
    22
    中材科技股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    第七节 重要事项
    一、公司治理状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
    《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及相关规章的要求,不断完善公
    司治理,健全内部控制,规范公司运作。公司治理的实际状况基本符合中国证
    监会有关上市公司治理的规范性文件要求。公司将坚持以相关法律法规为准绳,
    持续加强公司治理建设,切实维护投资者利益,促进公司规范、健康的发展。
    二、本年度中期,公司不进行利润分配和公积金转增股本
    三、公司在报告期内实施的2010年度利润分配方案
    2011年4月20日,公司2010年度股东大会审议通过了《关于2010年度利润分
    配及资本公积金转增股本方案的议案》。2010年度利润分配及资本公积转增股
    本的方案为:以公司总股本20,000万股为基数,每10股派发现金红利3元人民币
    (含税),同时,以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股。
    2011年5月17日,公司完成了上述利润分配及资本公积金转增股本事项,总
    股本增至40,000万股。
    四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。也无以前期间发生但持续到报
    告期的重大诉讼、仲裁事项
    五、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项
    六、报告期内重大关联交易事项
    (一)公司日常关联交易事项
    根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板块上市公司临时报告
    工作报告指引第二号——日常关联交易的预计、披露和审议程序》的相关规定,
    公司于 2011 年 4 月 20 日召开的 2010 年度股东大会上对公司目前存续的日常关
    联交易和 2011 年预计交易额上限进行了审议,在关联股东回避的情况下表决通
    23
    中材科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    过《关于 2011 年日常关联交易预计的议案》(详情请见 2011 年 3 月 18 日《中
    材科技股份有限公司 2011 年日常关联交易预计公告》公告编号 2011-012)。2011
    年上半年公司的日常关联交易均按照上述经股东大会批准的交易条件和交易方
    式履行,未发生重大变化,报告期内,公司主要日常关联交易事项如下:
    单位:万元
    与上市公司的关联                 交易金额    占同类交易金额
    关联人                               交易类型
    关系                       (万元)      的比例(%)
    提供劳务         62.29             0.06%
    北京玻璃钢研究设
    控股股东和实际控
    计院(以下简称“北                         接受劳务        203.19             0.24%
    制人控制的法人
    玻院”)
    房屋租赁
    101.57             0.12%
    (承租)
    南京玻璃纤维研究                           接受劳务         90.08             0.11%
    控股股东和实际控
    设计院(以下简称
    制人控制的法人      房屋租赁
    “南玻院”)                                                92.34             0.11%
    (承租)
    泰山玻璃纤维有限
    控股股东和实际控
    公司(以下简称“泰                         采购原材料      178.98             0.21%
    制人控制的法人
    山玻纤”)
    中国中材进出口有
    控股股东和实际控
    限公司(以下简称                           销售产品        613.20             0.56%
    制人控制的法人
    “进出口公司”)
    苏州中材建设有限
    控股股东和实际控
    公司(以下简称“苏                         销售产品        195.38             0.18%
    制人控制的法人
    州中材”)
    中材江苏太阳能新
    控股股东和实际控
    材料有限公司(以下                         提供劳务        765.91             0.70%
    制人控制的法人
    简称“江苏太阳能”)
    伊利天山水泥有限
    控股股东和实际控
    责任公司(以下简称                         销售产品        581.20             0.53%
    制人控制的法人
    “伊利水泥”)
    河南中材环保有限
    控股股东和实际控
    公司(以下简称“中                         销售产品        534.56             0.49%
    制人控制的法人
    材环保”)
    总计                            3,418.70                  -
    (二)协议签署情况
    1、与北玻院协议签署情况
    2010 年 12 月 25 日,北京玻钢院复合材料有限公司(以下简称“北玻有限”)
    与北玻院签订了《2011 年房屋租赁补充协议》,租赁费用自 2011 年 1 月 1 日开
    24
    中材科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    始计算,协议约定租金为:办公用房建筑面积 4,366.14 平方米,生产用房建筑
    面积 11,618.29 平方米,后勤用房建筑面积 8,8783.94 平方米,仓储用房建筑面
    3,211.01 平方米,租赁房屋的月租金为 148,590.29 元。租金分别于 6 月 30 日、
    12 月 31 日进行结算。
    2010 年 12 月 25 日,北玻有限与北玻院签定《2011 年综合服务协议》,协议
    有效期 1 年,自 2011 年 1 月 1 日起计算,协议约定北玻院为北玻有限提供绿化
    卫生、消防与技防、垃圾清运等服务,年服务费为 128.72 万元,服务费分别于
    6 月 30 日、12 月 31 日进行结算;北玻院物业服务中心向北玻有限提供现场管理、
    配套工程、房屋维修等服务,在业务结束后按实际发生额结算。北玻有限对北玻
    院提供治安保卫服务,年服务费为 16 万元,服务费分别于 6 月 30 日、12 月 31
    日进行结算;北玻有限向北玻院供应水电汽,按实际发生额每月结算。
    2010 年 5 月 1 日,中材科技风电叶片股份有限公司(以下简称“中材叶片”)
    与北玻院签订了《房屋租赁合同》,租赁费用自 2010 年 1 月 1 日起计算,协议约
    定中材叶片租赁北玻院各类房产 4,143.38 平方米,年租金 36 万元,每半年结算
    一次。
    2010 年 12 月 25 日,中材叶片与北玻院签订了《2011 年综合服务协议》,协
    议有效期 1 年,自 2011 年 1 月 1 日起计算,协议约定北玻院为中材叶片提供绿
    化卫生、消防与技防、垃圾清运等服务,年服务费为 5.6 万元,服务费于 12 月
    31 日前进行结算;北玻院物业服务中心向中材叶片提供现场管理、配套工程、
    房屋维修等服务,在业务结束后按实际发生额结算。
    2010 年 12 月 25 日,北京中材汽车复合材料有限公司(以下简称“汽车复
    材”)与北玻院签订了《房屋租赁协议》,租赁费用自 2011 年 1 月 1 日开始计算,
    协议约定租金为:办公用房建筑面积 66.80 平方米,生产用房建筑面积 3,432.25
    平方米,后勤用房建筑面积 193.61 平方米,仓储用房建筑面 757.90 平方米,租
    赁房屋的月租金为 27,888.82 元。租金分别于 6 月 30 日、12 月 31 日进行结算。
    2011 年,北玻院为北玻有限、中材叶片、汽车复材提供原材料及产品检测、
    玻璃钢制品检测和测试服务,具体按日常签订的合同执行。
    2、与南玻院协议签署情况
    2011 年 1 月 19 日,公司与南玻院签订了《2011 年房屋租赁协议》,租赁费
    用自 2011 年 1 月 1 日开始计算,协议约定年租金 241.32 万元,按上、下半年支
    25
    中材科技股份有限公司                                           2011 年半年度报告
    付结算。
    2011 年 3 月 10 日本公司与南玻院签订《综合后勤服务协议》, 南玻院向本
    公司提供综合服务,协议有效期 1 年,自 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
    止,合同额为 44.16 万元,分两次(上、下半年)支付,南玻院向本公司提供治
    安保卫、消防管理、卫生清洁、绿化、收发管理等服务。
    2011 年 3 月 10 日本公司与南玻院签订《铂金租赁协议》,本公司向南玻院
    租赁铂金,协议有效期 1 年,按月支付,自 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
    日止,租金的计算方式为:部门占用铂、铑、合金及黄金量×前月上海交易所该
    种贵金属的平均价×5‰。铂金损耗按实际损耗量及当年元月市场交易平均价格
    确定。
    2011 年 3 月 10 日,本公司与南玻院签订《能源供应、动力委托管理协议》,
    本公司向南玻院提供其生产经营所需的水、电等能源,满足南玻院生产经营、科
    研的能源需求。能源价格为峰电价:1.43 元/度,谷电价 0.33 元/度,照明电价
    1.20 元/度,水价 3.81 元/吨,以上价格随南京市水、电管理相关规定的变动做
    相应的调整,每月末由各方的财务部门统一结算支付。有效期为 2011 年 1 月 1
    日至 2011 年 12 月 31 日。
    3、与泰山玻纤协议签署情况
    本公司 2011 年按照市场价格向泰山玻纤购买缝边毡、无碱布等纤维制品,
    具体按日常签订的采购合同执行。
    4、与进出口公司协议签署情况
    本公司 2011 年按向第三方销售的价格向进出口公司出售玻纤纱、玻璃钢型
    材、模压制品等产品。具体按日常签订的销售合同执行。
    5、与苏州中材协议签署情况
    本公司 2011 年按照向第三方销售的价格向苏州中材销售滤袋等产品,具体
    按日常签订的销售合同执行。
    6、与江苏太阳能协议签署情况
    本公司 2011 年按照市场价格向江苏太阳能提供联合厂房及室外配套工程等
    承包服务。具体按日常签订的工程总承包合同执行。
    7、与伊利水泥协议签署情况
    本公司 2011 年按向第三方销售的价格向伊利水泥出售滤袋等产品,具体按
    26
    中材科技股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    日常签订的销售合同执行。
    8、与中材环保协议签署情况
    本公司 2011 年按向第三方销售的价格向中材环保出售滤袋等产品,具体按
    日常签订的销售合同执行。
    (三)报告期内,公司与关联方未发生资产收购、出售的关联交易事项。
    (四)报告期内,公司与关联方未发生共同对外投资的关联交易事项。
    (五)报告期内的非经营性关连债务往来:
    单位:万元
    向关联方提供资金        关联方向上市公司提供资金
    关联方
    发生额          余额        发生额          余额
    南京彤天科技实业有限
    0             0         7,000         7,000
    责任公司
    合计              0             0         7,000         7,000
    2011 年 4 月 22 日,公司第三届董事会第二十四次临时会议审议批准了《关
    于公司向南京彤天科技实业有限责任公司借款的议案》,同意公司向持有本公司
    5%以上股份的股东南京彤天科技实业有限责任公司(以下简称“南京彤天”)借
    款人民币 7,000 万元,借款期限不超过一年,借款利率执行中国人民银行同期基
    准利率下浮 10%,采用固定利率。
    (六)其他重要关联交易事项
    无。
    其他零星关联交易情况及关联方往来款余额详见“第八节财务报告”会计
    报表附注。
    七、重大合同及其履行情况
    (一)日常经营重大合同的签署和履行情况
    (1)2009 年 11 月,公司的控股公司中材叶片与新疆金风科技股份有限公
    司(以下简称“金风科技”)签订了有关风力发电机组叶片的供货合同,金风科
    技及其全资子公司向中材叶片购买叶片产品,合同总金额为 14.56 亿元人民币,
    供货期主要在 2010 年。截至报告期末,该合同已履行完毕。
    (2)2007 年 11 月 7 日,公司的控股公司中材叶片与华锐风电科技有限公
    司签订了风力发电机组叶片的供货合同,合同总金额为 10.2 亿元人民币,供货
    期为 2007 年至 2011 年。2009 年 8 月 25 日,合同双方签订了风力发电机组叶片
    供货变更合同,合同变更的主要内容为合同总金额由 10.2 亿元人民币调整到 8.8
    27
    中材科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    亿元人民币,其他条款不变。截至报告期末,该合同已履行完毕。
    (3)2011 年 3 月,公司的控股公司中材叶片与金风科技签订了风力发电机
    组叶片的供货合同,金风科技及其全资子公司向中材叶片购买叶片产品,合同总
    金额为 17.29 亿元,供货期为 2011 年至 2012 年。截止报告期末,合同已经履行
    2.2 亿元。
    (二)报告期内,公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的重大托管、
    承包、租赁资产等事项。
    (三)报告期内,公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的委托他人进
    行现金资产管理事项。
    (四)报告期内担保事项
    1、报告期内关联方为本公司及其控股子公司担保事项如下:
    担保股东名称         借款银行      借款金额      担保类型       借款期限            备注
    无                 -             -             -              -                 -
    2、报告期内本公司对外担保情况:
    截至 2011 年 6 月 30 日,公司已经审议批准的对外担保总额为 133,200.00
    万元,实际提供对外担保总额为 45,374.60 万元,占公司 2010 年度经审计净资
    产的 20.65%,上述对外担保均为对下属子公司提供的担保,不存在为股东、实
    际控制人及其关联方提供担保,不存在直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
    保对象提供担保,具体情况如下:
    截至 2011 年 6
    审议批准的
    月 30 日实际承
    担保对象      担保额度                           担保类型    担保期限        担保审批程序
    担的担保额度
    (万元)
    (万元)
    债务履行期
    连带责任                  经公司 2009 年
    2,000.00                 0.00              限届满之日
    保证                      度股东大会批准
    起两年
    债务履行期     经公司 2009 年
    中材科技(苏                                       连带责任
    6,000.00             6,000.00              限届满之日     第二次临时股东
    州)有限公司                                       保证
    起两年         大会批准
    债务履行期     经公司 2010 年
    连带责任
    5,000.00             4,999.70              限届满之日     第二次临时股东
    保证
    起两年         大会批准
    北京中材汽                                                    债务履行期
    连带责任                  经公司 2009 年
    车复合材料         1,000.00               592.17              限届满之日
    保证                      度股东大会批准
    有限公司                                                      起两年
    中材科技风
    电叶片股份         9,200.00             5,763.58   连带责任   债务履行期     经公司 2008 年
    保证       限届满之日     第一次临时股东
    28
    中材科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    起两年         大会批准
    债务履行期     经公司 2009 年
    连带责任
    23,000.00         13,000.00               限届满之日     第一次临时股东
    保证
    起两年         大会批准
    有限公司                                                    债务履行期     经公司 2009 年
    连带责任
    15,500.00              0.00               限届满之日     第二次临时股东
    保证
    起两年         大会批准
    债务履行期     经公司 2010 年
    连带责任
    15,500.00          3,786.15               限届满之日     第一次临时股东
    保证
    起两年         大会批准
    债务履行期     经公司 2009 年
    连带责任
    23,000.00          8,333.00               限届满之日     第三次临时股东
    中材科技(酒                                     保证
    起两年         大会批准
    泉)风电叶片
    债务履行期     经公司 2010 年
    有限公司                                         连带责任
    16,500.00          2,900.00               限届满之日     第一次临时股东
    保证
    起两年         大会批准
    中材科技(白                                                债务履行期     经公司 2010 年
    连带责任
    城)风电叶片      16,500.00              0.00               限届满之日     第一次临时股东
    保证
    有限公司                                                    起两年         大会批准
    合计         133,200.00         45,374.60       -            -                 -
    注:截至 2011 年 6 月 30 日,公司实际提供对外担保总额为 45,374.60 万
    元,其中:为下属子公司银行借款提供连带责任保证担保 38,401.82 万元;为
    下属子公司开具银行承兑汇票及保函提供连带责任保证担保 6,972.78 万元。
    单位:人民币万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    实际发生日                                               是否为关联
    担保对     担保额度相关公                         实际担保                             是否履行
    担保额度 期(协议签           担保类型 担保期                     方担保(是
    象名称     告披露日和编号                           金额                                 完毕
    署日)                                                   或否)
    无
    报告期内审批的对外担保额                                  报告期内对外担保实际发
    0                                                    0
    度合计(A1)                                           生额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保                                  报告期末实际对外担保余
    0                                                 0
    额度合计(A3)                                             额合计(A4)
    公司对子公司的担保情况
    实际发生日                                            是否为关联
    担保对 担保额度相关公                                 实际担保                       是否履行
    担保额度 期(协议签                 担保类型 担保期              方担保(是
    象名称 告披露日和编号                                   金额                           完毕
    署日)                                                或否)
    中材科                                   2009 年 9 月             连带责任 债务履行
    公告披露日:2010 3,000.00                          0.00                       是          否
    技(苏                                      18 日                 保证担保 期限届满
    年 8 月 7 日,编号:
    州)有限                                 2010 年 8 月                       之日起两
    2010-035               5,000.00                4,999.70                       否          否
    公司                                      27 日                             年
    公告披露日:2010                2010 年 4 月
    1,300.00                    0.00                       是          否
    年 3 月 11 日,编                  26 日
    号:2010-006
    2,000.00 2010 年 6 月       0.00                       否          否
    29
    中材科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    4日
    公告披露日:2009
    2009 年 3 月
    年 3 月 10 日,编     6,000.00                  6,000.00                        否              否
    27 日
    号:2009-006
    北京中
    债务履行
    材汽车 公告披露日:2010
    2010 年 9 月             连带责任 期限届满
    复合材 年 3 月 11 日,编       1,000.00                   592.17                         否              否
    15 日                 保证担保 之日起两
    料有限 号:2010-007
    年
    公司
    公告披露日:2008
    2008 年 4 月
    年 2 月 4 日,编号:    9,200.00                  5,763.58                        否              否
    30 日
    2008-002
    公告披露日:2008
    中材科                                    2009 年 3 月
    年 12 月 18 日,编     23,000.00                13,000.00          债务履行       否              否
    技风电                                       25 日
    号:2008-067                                              连带责任 期限届满
    叶片股
    公告披露日:2009                                          保证担保 之日起两
    份有限                                    2009 年 4 月
    年 3 月 10 日,编      15,500.00                     0.00            年           否              否
    公司                                         13 日
    号:2009-005
    公告披露日:2010
    2010 年 7 月
    年 4 月 20 日,编      15,500.00                  3,786.15                        否              否
    16 日
    号:2010-025
    2009 年 5 月
    公告披露日:2009                         8,333.00                               否              否
    中材科                                   26 日
    年 4 月 24 日,编 23,000.00                                 债务履行
    技(酒                               2009 年 8 月
    号:2009-023                                 0.00 连带责任 期限届满             是              否
    泉)风电                                 25 日
    保证担保 之日起两
    叶片有 公告披露日:2010
    2010 年 4 月                       年
    限公司 年 4 月 20 日,编 16,500.00                2,900.00                               否              否
    20 日
    号:2010-027
    中材科
    技(白 公告披露日:2010
    连带责任
    城)风电 年 4 月 20 日,编 16,500.00 尚未签订         0.00             ——              否              否
    保证担保
    叶片有 号:2010-026
    限公司
    报告期内审批对子公司担保                            报告期内对子公司担保实
    0.00                                                   5,091.87
    额度合计(B1)                                  际发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司                            报告期末对子公司实际担
    133,200                                                  45,374.60
    担保额度合计(B3)                                 保余额合计(B4)
    公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                            报告期内担保实际发生额
    0.00                                                   5,091.87
    (A1+B1)                                        合计(A2+B2)
    报告期末已审批的担保额度                            报告期末实际担保余额合
    133,200                                                  45,374.60
    合计(A3+B3)                                       计(A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例            20.60%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)       0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
    0
    务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                         0
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明                    无
    30
    中材科技股份有限公司                                                2011 年半年度报告
    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保的专项说明及独立意见:
    公司独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公
    司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003)56 号]和《关于规范上市公司对外
    担保行业的通知》[证监发(2005)120 号]的规定和要求,同时根据中国证监会
    《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等有关规
    定赋予独立董事的职责,对公司经营行为进行了审核、监督,对公司对外担保情
    况进行了核查,通过对有关资料的认真审阅,基于独立、客观、公正的立场,认
    为:
    1、报告期内没有控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况;
    2、(1)公司能严格遵循《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定,
    严格履行对外担保的审议程序,建立了对外担保的风险管理制度,严格控制对外
    担保风险。
    (2)截止2011年6月30日,公司没有为控股股东提供担保,也没有为公司
    子公司以外的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
    (3)截止2011年6月30日,公司对外担保情况如下:
    单位:人民币万元
    担保债
    担保提                  担保                     担保合同    审议批准的   实际担保
    担保对象                担保期限                                             务逾期
    供方                    类型                     签署时间    担保额度       金额
    情况
    连带责   债务履行期限届   2010 年 6
    公司                                                          2,000.00         0.00    无
    任保证   满之日起两年      月4日
    中材科技
    连带责   债务履行期限届   2009 年 3
    (苏州)有                                           6,000.00    6,000.00     无
    任保证   满之日起两年     月 27 日
    限公司
    连带责   债务履行期限届   2010 年 8
    5,000.00    4,999.70     无
    任保证   满之日起两年     月 27 日
    北京中材汽
    连带责   债务履行期限届   2010 年 9
    车复合材料                                           1,000.00       592.17    无
    任保证   满之日起两年     月 15 日
    有限公司
    中材科技风   连带责   债务履行期限届   2008 年 4
    电叶片股份                                           9,200.00    5,763.58     无
    任保证   满之日起两年     月 30 日
    有限公司
    连带责   债务履行期限届   2009 年 3
    23,000.00   13,000.00     无
    任保证   满之日起两年     月 25 日
    连带责   债务履行期限届   2009 年 4
    15,500.00         0.00    无
    任保证   满之日起两年     月 13 日
    31
    中材科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    连带责   债务履行期限届    2010 年 7
    15,500.00    3,786.15     无
    任保证   满之日起两年      月 16 日
    中材科技      连带责   债务履行期限届    2009 年 5
    23,000.00    8,333.00     无
    (酒泉)风    任保证   满之日起两年      月 26 日
    中材科
    电叶片有限    连带责   债务履行期限届    2010 年 4
    技风电                                                          16,500.00    2,900.00     无
    公司          任保证   满之日起两年      月 20 日
    叶片股
    份有限    中材科技
    公司      (白城)风    连带责   债务履行期限届
    尚未签订     16,500.00         0.00    无
    电叶片有限    任保证   满之日起两年
    公司
    —            —       —                —          —   133,200.00   45,374.60     —
    (4)截至 2011 年 6 月 30 日,公司对外担保余额(含为合并报表范围内的
    子公司提供的担保)为 45,374.60 万元,占公司 2010 年末经审计净资产的 20.65%。
    独立董事:贾小梁、陆风雷、李东昕
    二〇一一年八月十六日
    八、公司或持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东在报告期内发生或以前期
    间发生但持续到报告期的承诺事项及履行情况
    1、公司实际控制人中国中材集团有限公司、控股股东中国中材股份有限公
    司和南京彤天科技实业有限责任公司承诺事项:
    (1)自股份公司领取《中华人民共和国企业法人营业执照》之日(以下简
    称“股份公司成立之日”)起,本公司不会直接或间接在中国境内、境外从事与
    股份公司的业务范围相同、相近或相似的,对股份公司业务构成或可能构成同业
    竞争的任何业务。
    (2)自股份公司成立之日起,本公司有直接及间接控制权的任何附属子公
    司、控股公司及该等附属子公司、控股公司的任何下属公司亦不在中国境内、境
    外直接或间接地从事或参与任何在商业上对股份公司业务有竞争或可能构成竞
    争的任何业务及活动。
    (3)对本公司因违反本承诺(上述第一条及第二条所述承诺)而给股份公
    司造成的任何经济损失,本公司将给予股份公司及时、完全及充分的经济赔偿。
    报告期内,公司控股股东、实际控制人和南京彤天科技实业有限责任公司
    32
    中材科技股份有限公司                                       2011 年半年度报告
    均履行了上述承诺,未发生同业竞争的情况
    2、公司控股股东中材股份承诺,对本次非公开发行认购的中材科技的股份
    及其在本次非公开发行前拥有权益的中材科技的股份,自公司本次非公开发行股
    份上市之日起三十六个月内不转让。报告期内,公司控股股东中材股份履行了上
    述承诺。
    九、报告期内,公司审计部门对公司2011半年度业绩快报及半年度财务报告
    进行了审核,并出具内部审计意见。
    十、公司信息披露情况
    (一)公司信息披露严格遵守《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
    及公司《信息披露制度》等相关规定,本着客观、诚信原则,真实、准确、及时、
    完整地披露了公司重大经营活动信息。公司将继续认真做好信息披露工作,确保
    披露信息的真实、准确、及时、完整,以便于投资者及时、全面地了解公司的经
    营状况和各项重大事项的进展情况。
    (二)公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》,指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    十一、公司投资者关系管理情况
    公司董事会秘书宋伯庐先生为投资者关系管理负责人,公司证券部负责投资
    者关系管理的日常事务。报告期内,公司严格履行信息披露义务,重视投资者关
    系管理。公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人,组织并实施了报告期内
    公司的投资者关系管理工作。
    1、报告期内,公司热情接待投资者的来访,详细回复投资者电话、电子邮
    件等,利用多种途径和方式,最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通,在
    相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。
    2、积极举办业绩说明会,使投资者对公司有全面的了解。2011年3月30日,
    公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了2010年度报告说明会,公
    司总裁、财务负责人、董事会秘书、独立董事就公司年报业绩、未来发展以及其
    他投资者关心的问题,与投资者开展了良好的沟通。
    公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展,不断学习、不断
    创新,以更多的方式和途径,使广大投资者能够更多地接触和了解公司的生产经
    营、未来发展,参与公司的经营管理,力求维护与投资者的顺畅关系,树立公司
    33
    中材科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    良好的市场形象。
    十二、2011年6月底大股东及其附属企业对本公司的往来款余额均为购销货
    物等经营活动产生的余额,不存在非经营性占用上市公司资金情况。
    十三、报告期内,公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员没有受
    到中国证监会行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责及其他行政管理
    部门的处罚。
    十四、报告期内公司公告索引
    公告编号           公告日期                              公告事项
    2011-001        2011 年 1 月 5 日             关于完成股份限售登记的公告
    2011-002       2011 年 1 月 11 日           中材科技股份有限公司董事辞职公告
    2011-003       2011 年 1 月 15 日       关于签订《募集资金三方监管协议》的公告
    2011-004       2011 年 2 月 25 日                   2010 年度业绩快报
    2011-005       2011 年 2 月 26 日       关于签订《募集资金三方监管协议》的公告
    2011-006       2011 年 3 月 11 日       第三届董事会第二十三次临时会议决议公告
    2011-007       2011 年 3 月 11 日                      对外投资公告
    关于全资子公司苏州有限使用闲置募集资金暂时补
    2011-008       2011 年 3 月 11 日
    充流动资金的公告
    2011-009       2011 年 3 月 18 日           第三届董事会第七次会议决议公告
    2011-010       2011 年 3 月 18 日                  2010 年年度报告摘要
    2011-011       2011 年 3 月 18 日   关于募集资金 2010 年度存放与使用情况的专项报告
    2011-012       2011 年 3 月 18 日             2011 年日常关联交易预计公告
    2011-013       2011 年 3 月 18 日           关于召开 2010 年度股东大会的通知
    2011-014       2011 年 3 月 18 日           第三届监事会第七次会议决议公告
    2011-015       2011 年 3 月 24 日                      重大合同公告
    2011-016       2011 年 3 月 26 日       关于举行 2010 年度报告网上说明会的公告
    2011-017       2011 年 4 月 13 日       关于签订《募集资金三方监管协议》的公告
    2011-018       2011 年 4 月 21 日               2010 年度股东大会决议公告
    2011-019       2011 年 4 月 23 日       第三届董事会第二十四次临时会议决议公告
    2011-020       2011 年 4 月 23 日                2011 年第一季度报告正文
    2011-021       2011 年 4 月 23 日                      关联交易公告
    2011-022        2011 年 5 月 6 日       第三届董事会第二十五次临时会议决议公告
    2011-023        2011 年 5 月 6 日           对外投资(对中材叶片增资)公告
    2011-024        2011 年 5 月 6 日           对外投资(对酒泉叶片增资)公告
    2011-025        2011 年 5 月 6 日             用募集资金置换先期投入公告
    2011-026       2011 年 5 月 10 日   2010 年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告
    2011-027       2011 年 5 月 28 日       第三届董事会第二十六次临时会议决议公告
    2011-028       2011 年 6 月 18 日   关于中材叶片签订《募集资金三方监管协议》的公告
    2011-029       2011 年 6 月 18 日   关于酒泉叶片签订《募集资金三方监管协议》的公告
    关于苏州有限签订《募集资金三方监管协议补充协
    2011-030       2011 年 6 月 18 日
    议》的公告
    注:公司公告均披露于《中国证券报》及巨潮资讯网。
    34
    中材科技股份有限公司                                       2011 年半年度报告
    十五、其他重要事项
    2011 年 7 月 5 日,公司第三届董事会第二十七次临时会议审议批准了《关
    于投资建设“年产 35 万只天然气新型高压气瓶生产线项目”的议案》,同意公司
    之控股子公司中材科技(苏州)有限公司在山东省淄博市高新技术产业开发区投
    资设立全资子公司“中材科技(淄博)有限公司”,并由该公司承担“年产 35
    万只天然气新型高压气瓶生产线项目”项目建设。中材科技(淄博)有限公司已
    注册成立,法定代表人鲁博,注册资金 1,000 万元。
    35
    中材科技股份有限公司                           2011 年半年度报告
    第八节    财务报告
    中材科技股份有限公司
    2011 年半年度财务报告
    (未经审计)
    36
    中材科技股份有限公司                                                                  2011 年半年度报告
    资产负债表
    编制单位:中材科技股份有限公司                      2011年6月30日                               单位:人民币元
    期末余额                               年初余额
    项       目
    合并                 母公司             合并                母公司
    流动资产:
    货币资金                         831,009,557.50        389,890,074.33   1,307,483,823.72   1,070,744,828.33
    交易性金融资产
    应收票据                         294,145,111.22         61,745,667.71    347,804,718.91        52,159,281.71
    应收账款                         882,999,505.05        161,102,106.12    687,279,480.33       130,378,236.00
    预付款项                         157,080,632.87         49,181,918.59     74,816,956.46        25,201,676.70
    应收股利
    其他应收款                        11,864,469.84         62,472,249.39      6,197,089.27       142,184,262.47
    存货                             875,585,225.72        112,663,147.34    712,085,220.69       100,996,875.61
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                 3,052,684,502.20        837,055,163.48   3,135,667,289.38   1,521,665,160.82
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      51,863,537.33    1,683,466,506.52       51,782,370.10       836,221,077.80
    投资性房地产
    固定资产原价                   1,510,018,119.54        399,659,956.55   1,333,204,100.14      398,440,860.98
    减:累计折旧                    404,236,040.86        132,756,948.38    350,928,877.38       118,236,021.55
    固定资产净值                   1,105,782,078.68        266,903,008.17    982,275,222.76       280,204,839.43
    减:固定资产减值准备             14,086,925.12           474,208.42      14,086,925.12          474,208.42
    固定资产净额                   1,091,695,153.56        266,428,799.75    968,188,297.64       279,730,631.01
    在建工程                          33,722,305.01          5,281,620.57    122,143,873.62         2,290,355.39
    工程物资                             528,926.61                              262,423.46
    固定资产清理
    无形资产                         217,834,249.50         64,991,953.51    200,275,299.15        66,133,626.83
    开发支出                          37,210,282.60                           14,315,627.78
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    31,745,576.06          4,594,371.76     33,511,115.77         4,613,672.48
    其他非流动资产
    非流动资产合计               1,464,600,030.67    2,024,763,252.11     1,390,479,007.52   1,188,989,363.51
    资产总计           4,517,284,532.87    2,861,818,415.59     4,526,146,296.90   2,710,654,524.33
    法定代表人:李新华              主管会计工作负责人 :纪翔远                会计机构负责人:孙秀英
    37
    中材科技股份有限公司                                                                  2011 年半年度报告
    资产负债表 (续)
    编制单位:中材科技股份有限公司                      2011年6月30日                               单位:人民币元
    期末余额                                年初余额
    项       目
    合并                 母公司             合并                母公司
    流动负债:
    短期借款                         478,208,409.37         255,000,000.00    610,000,000.00       500,000,000.00
    交易性金融负债                               -                     -                  -                   -
    应付票据                         414,217,679.90          42,030,377.90    386,789,189.70        50,013,485.29
    应付账款                         566,248,570.77          75,774,447.31    407,329,832.01        74,852,296.64
    预收款项                         140,688,189.00          67,873,479.83     64,472,993.71        30,878,032.59
    应付职工薪酬                      24,380,411.89           6,337,729.79     25,112,910.02          910,411.59
    应交税费                           -8,539,282.26          8,948,282.69     40,666,720.01        12,156,449.71
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                        13,210,515.97         553,002,411.31     14,435,249.40       144,613,065.11
    一年内到期的非流动负债            41,170,000.00                            55,170,000.00
    其他流动负债                      19,101,470.17          10,679,671.13     31,215,630.41         4,452,348.91
    流动负债合计                   1,688,685,964.81    1,019,646,399.96     1,635,192,525.26      817,876,089.84
    非流动负债:
    长期借款                         346,021,500.00                           444,691,500.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                        34,500,000.00           5,000,000.00     34,500,000.00         5,000,000.00
    预计负债                          41,078,010.50                            39,204,952.74
    递延所得税负债
    其他非流动负债                    60,323,380.53           2,811,443.19     42,966,964.10         2,811,443.19
    非流动负债合计                  481,922,891.03           7,811,443.19    561,363,416.84         7,811,443.19
    负债合计           2,170,608,855.84    1,027,457,843.15     2,196,555,942.10      825,687,533.03
    股东权益:
    股本                             400,000,000.00         400,000,000.00    200,000,000.00       200,000,000.00
    资本公积                        1,331,002,310.75    1,375,106,526.50     1,537,385,486.68   1,575,106,526.50
    减:库存股
    盈余公积                          32,359,608.75          32,359,608.75     32,359,608.75        32,359,608.75
    未分配利润                       439,051,648.07          26,894,437.19    427,488,289.45        77,500,856.05
    归属于母公司股东权益合计        2,202,413,567.57    1,834,360,572.44     2,197,233,384.88   1,884,966,991.30
    少数股东权益                     144,262,109.46                           132,356,969.92
    股东权益合计         2,346,675,677.03    1,834,360,572.44     2,329,590,354.80   1,884,966,991.30
    负债和股东权益合计       4,517,284,532.87    2,861,818,415.59     4,526,146,296.90   2,710,654,524.33
    法定代表人:李新华               主管会计工作负责人 :纪翔远                  会计机构负责人:孙秀英
    38
    中材科技股份有限公司                                                                                     2011 年半年度报告
    利 润 表
    编制单位:中材科技股份有限公司                         2011年1-6月                                                    单位:人民币元
    本期金额                                    上期金额
    项             目
    合并                  母公司                合并                  母公司
    一、营业收入                                     1,110,670,285.10        287,851,334.23      1,040,871,139.92        219,987,204.77
    其中:主营业务收入                            1,100,185,320.86        284,596,384.30      1,031,484,331.23        215,680,913.29
    其他业务收入                               10,484,964.24          3,254,949.93          9,386,808.69          4,306,291.48
    二、营业总成本                                    1,048,561,774.24        298,628,270.67        887,648,955.09        235,511,841.27
    减:营业成本                                   864,409,873.51         217,473,979.59        698,451,129.82        163,576,088.52
    其中:主营业务成本                          857,181,061.31         215,164,708.10        692,076,428.98        159,454,253.85
    其他业务成本                         7,228,812.20          2,309,271.49          6,374,700.84          4,121,834.67
    营业税金及附加                                 6,373,125.37          2,220,973.38          4,332,164.01          1,733,421.33
    销售费用                                      40,964,617.57         13,129,950.78         36,483,025.45         10,630,059.16
    管理费用                                    106,617,997.73          56,579,296.06        105,047,006.36         43,519,676.89
    财务费用                                      25,872,025.10          8,738,668.26         25,431,290.46         10,895,086.46
    资产减值损失                                   4,324,134.96           485,402.60          17,904,338.99          5,157,508.91
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                   81,167.23          15,662,114.22           812,127.05          16,327,706.68
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益            81,167.23            654,527.60            812,127.05            812,127.05
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                   62,189,678.09          4,885,177.78        154,034,311.88           803,070.18
    加:营业外收入                                   34,268,904.92          5,433,477.83         31,294,798.58          6,776,282.06
    减:营业外支出                                     154,013.26               5,504.94           291,960.17            216,361.32
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              96,304,569.75         10,313,150.67        185,037,150.29          7,362,990.92
    减:所得税费用                                   15,162,995.83           919,569.53          28,506,303.74           788,021.37
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  81,141,573.92          9,393,581.14        156,530,846.55          6,574,969.55
    归属于母公司所有者的净利润                       71,563,358.62          9,393,581.14         82,091,602.80          6,574,969.55
    少数股东损益                                      9,578,215.30                               74,439,243.75
    六、每股收益:
    基本每股收益                                             0.1789                                      0.2736
    稀释每股收益                                             0.1789                                      0.2736
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                    81,141,573.92          9,393,581.14        156,530,846.55          6,574,969.55
    归属于母公司所有者的综合收益总额                 71,563,358.62          9,393,581.14         82,091,602.80          6,574,969.55
    归属于少数股东的综合收益总额                      9,578,215.30                               74,439,243.75
    法定代表人:李新华                     主管会计工作负责人 :纪翔远                        会计机构负责人:孙秀英
    39
    中材科技股份有限公司                                                                                        2011 年半年度报告
    现金流量表
    编制单位:中材科技股份有限公司                                  2011年1-6月                                                       单位:元
    本期金额                                 上期金额
    项       目
    合并                 母公司              合并                  母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                          1,117,089,034.54       249,045,174.79      622,016,304.23         205,482,760.61
    收到的税费返还                                            4,201,026.65            15,259.71        2,422,655.12                    -
    收到其他与经营活动有关的现金                            56,121,075.44         22,005,314.83       54,722,566.71          19,410,801.41
    经营活动现金流入小计                                1,177,411,136.63       271,065,749.33      679,161,526.06         224,893,562.02
    购买商品、接受劳务支付的现金                           855,602,687.94        187,512,041.78      700,657,495.52         135,805,907.46
    支付给职工以及为职工支付的现金                         150,496,413.85         45,398,818.49      132,841,357.47          42,444,643.38
    支付的各项税费                                         113,883,409.13         23,154,265.64       83,463,451.03          17,515,186.33
    支付其他与经营活动有关的现金                            76,097,030.02         26,393,011.24       64,919,350.19          26,406,507.20
    经营活动现金流出小计                                1,196,079,540.94       282,458,137.15      981,881,654.21         222,172,244.37
    经营活动产生的现金流量净额                          -18,668,404.31        -11,392,387.82    -302,720,128.15           2,721,317.65
    二、投资活动产生的现金流量:                                           -                     -
    收回投资收到的现金                                                 -                     -                  -                      -
    取得投资收益收到的现金                                             -          15,007,586.62        1,656,000.00          12,689,462.67
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额          57,100.00             20,800.00         293,907.84             230,380.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                             -                     -                  -                      -
    收到其他与投资活动有关的现金                                       -                     -                  -                      -
    投资活动现金流入小计                                      57,100.00         15,028,386.62        1,949,907.84          12,919,842.67
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金         111,311,400.46          9,646,843.07       88,338,708.74           9,250,696.81
    投资支付的现金                                                     -         846,590,901.12                 -                      -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                             -                     -                  -                      -
    支付其他与投资活动有关的现金                                       -                     -                  -                      -
    投资活动现金流出小计                                 111,311,400.46        856,237,744.19       88,338,708.74           9,250,696.81
    投资活动产生的现金流量净额                         -111,254,300.46       -841,209,357.57     -86,388,800.90           3,669,145.86
    三、筹资活动产生的现金流量:                                           -                     -                                         -
    吸收投资收到的现金                                                 -                     -         2,901,000.00                    -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                             -                     -         2,901,000.00                    -
    取得借款收到的现金                                     478,208,409.37        160,000,000.00      750,000,000.00         610,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                       -         854,033,199.42       21,530,000.00         235,437,517.87
    筹资活动现金流入小计                                 478,208,409.37    1,014,033,199.42        774,431,000.00         845,437,517.87
    偿还债务支付的现金                                     722,670,000.00        405,000,000.00      306,000,000.00         271,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      95,894,298.46         70,799,763.05       30,378,147.65          14,046,805.82
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                    4,056,251.69         4,056,251.69                 -                      -
    支付其他与筹资活动有关的现金                                       -         367,457,787.77                 -           577,182,731.59
    筹资活动现金流出小计                                 818,564,298.46        843,257,550.82      336,378,147.65         862,229,537.41
    筹资活动产生的现金流量净额                         -340,355,889.09       170,775,648.60      438,052,852.35         -16,792,019.54
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           -454,367.45                   -          -219,342.49                    -
    五、现金及现金等价物净增加额                               -470,732,961.31       -681,826,096.79      48,724,580.81         -10,401,556.03
    加:期初现金及现金等价物余额                          1,282,901,943.40   1,059,243,987.55        315,053,487.01         189,647,696.98
    六、期末现金及现金等价物余额                               812,168,982.09        377,417,890.76      363,778,067.82         179,246,140.95
    法定代表人:李新华                           主管会计工作负责人 :纪翔远                         会计机构负责人:孙秀英
    40
    中材科技股份有限公司                                                                                    2011 年半年度报告
    合并股东权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司                                                         2 0 1 1 年1 -6 月                                                                         单位:人民币元
    本期金额
    项          目                                                           归属于母公司股东权益
    股东
    一般风险                           少数股东权益
    股本               资本公积        减:库存股 专项储备      盈余公积                   未分配利润      其他                      权益合计
    准备
    一、上年年末余额                             200,000,000.00     1,537,385,486.68          -            -   32,359,608.75          -   427,488,289.45    -     132,356,969.92   2,329,590,354.80
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                        -
    前期差错更正                                                                                                                                                                        -
    其他                                                                                                                                                                                -
    二、本年年初余额                             200,000,000.00     1,537,385,486.68          -            -   32,359,608.75        -     427,488,289.45    -     132,356,969.92   2,329,590,354.80
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)   200,000,000.00      -206,383,175.93          -            -               -         -     11,563,358.62    -      11,905,139.54     17,085,322.23
    (一)净利润                                                                                                                         71,563,358.62            9,578,215.30     81,141,573.92
    (二)其他综合收益                                                                                                                                                                        -
    上述(一)和(二)小计                               -                     -           -            -               -         -     71,563,358.62    -       9,578,215.30     81,141,573.92
    (三)股东投入和减少资本                              -                     -           -            -               -         -               -      -                -                  -
    1.股东投入资本                                                                                                                                                                          -
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                            -
    3.其他                                                                                                                                                                                  -
    (四)利润分配                                        -                     -           -            -               -         -    -60,000,000.00    -      -4,056,251.69     -64,056,251.69
    1.提取盈余公积                                                                                                                                                                          -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                      -
    3.对股东的分配                                                                                                                    -60,000,000.00           -4,056,251.69     -64,056,251.69
    4.其他                                                                                                                                                                                  -
    (五)股东权益内部结转                     200,000,000.00      -206,383,175.93          -            -               -         -               -      -       6,383,175.93                -
    1.资本公积转增股本                       200,000,000.00      -200,000,000.00                                                                                                            -
    2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                      -
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                      -
    4.其他                                                         -6,383,175.93                                                                                6,383,175.93                -
    (六)专项储备                                                              -           -                            -         -               -      -                -                  -
    1.本年提取                                                                                                                                                                              -
    2.本年使用                                                                                                                                                                              -
    (七)其他                                                                                                                                                                                -
    四、本年年末余额                             400,000,000.00     1,331,002,310.75          -            -   32,359,608.75        -     439,051,648.07    -     144,262,109.46   2,346,675,677.03
    法定代表人: 李新华                                         主管会计工作负责人: 纪翔远                                                  会计机构负责人: 孙秀英
    41
    中材科技股份有限公司                                                                             2011 年半年度报告
    合并股东权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司                                                      2 0 1 1 年1 -6 月                                                                                  单位:人民币元
    上年金额
    归属于母公司股东权益
    项            目                                                                                                                                                      股东
    一般风险                            少数股东权益
    股本             资本公积        减:库存股        专项储备    盈余公积                    未分配利润      其他                       权益合计
    准备
    一、上年年末余额                             150,000,000.00      371,540,257.72            -             -     30,583,166.17        -      252,260,282.53    -     265,896,146.95    1,070,279,853.37
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                              -
    前期差错更正                                                                                                                                                                              -
    其他                                                                                                                                                                                      -
    二、本年年初余额                             150,000,000.00      371,540,257.72            -                   30,583,166.17        -      252,260,282.53    -     265,896,146.95    1,070,279,853.37
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)    50,000,000.00    1,165,845,228.96            -                    1,776,442.58        -      175,228,006.92    -     -133,539,177.03   1,259,310,501.43
    (一)净利润                                                                                                                             177,004,449.50          134,072,331.99     311,076,781.49
    (二)其他综合收益                                                                                                                                                                              -
    上述(一)和(二)小计                                 -                  -             -                               -        -      177,004,449.50    -     134,072,331.99     311,076,781.49
    (三)股东投入和减少资本                    50,000,000.00    1,165,845,228.96            -                               -        -                 -      -      -86,400,300.00   1,129,444,928.96
    1.股东投入资本                            50,000,000.00    1,135,253,428.96                                                                                     -87,088,500.00   1,098,164,928.96
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                  -
    3.其他                                                        30,591,800.00                                                                                        688,200.00      31,280,000.00
    (四)利润分配                                          -                  -             -                    1,776,442.58        -       -1,776,442.58    -       -4,252,404.66      -4,252,404.66
    1.提取盈余公积                                                                                              1,776,442.58                -1,776,442.58                                         -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                            -
    3.对股东的分配                                                                                                                                                   -4,252,404.66      -4,252,404.66
    4.其他                                                                                                                                                                                        -
    (五)股东权益内部结转                                  -                  -             -                               -        -                 -      -                 -                  -
    1.资本公积转增股本                                                                                                                                                                            -
    2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                            -
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                            -
    4.其他                                                                                                                                                                                        -
    (六)专项储备                                          -                  -             -                               -        -                 -      -                 -                  -
    1.本年提取                                                                                                                                                                                    -
    2.本年使用                                                                                                                                                                                    -
    (七)其他                                                                                                                                                       -176,958,804.36    -176,958,804.36
    四、本年年末余额                             200,000,000.00    1,537,385,486.68            -             -     32,359,608.75        -      427,488,289.45    -     132,356,969.92    2,329,590,354.80
    法定代表人: 李新华                                     主管会计工作负责人: 纪翔远                                                     会计机构负责人: 孙秀英
    42
    中材科技股份有限公司                                                                        2011 年半年度报告
    母公司股东权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司                                                   2 0 1 1 年1 -6 月                                                                                 单位:人民币元
    本期金额
    项              目                                                                                                         一般风险
    股本            资本公积             减:库存股         专项储备              盈余公积                         未分配利润        股东权益合计
    准备
    一、上年年末余额                             200,000,000.00   1,575,106,526.50                       -              -     32,359,608.75                  -      77,500,856.05    1,884,966,991.30
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                            -
    前期差错更正                                                                                                                                                                            -
    其他                                                                                                                                                                                    -
    二、本年年初余额                             200,000,000.00   1,575,106,526.50                       -                    32,359,608.75                  -      77,500,856.05    1,884,966,991.30
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)   200,000,000.00    -200,000,000.00                       -                                    -              -      -50,606,418.86     -50,606,418.86
    (一)净利润                                                                                                                                                   9,393,581.14          9,393,581.14
    (二)其他综合收益                                                                                                                                                                            -
    上述(一)和(二)小计                               -                   -                        -                                    -              -       9,393,581.14          9,393,581.14
    (三)股东投入和减少资本                              -                   -                        -                                    -              -                 -                    -
    1.股东投入资本                                                                                                                                                                              -
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                -
    3.其他                                                                                                                                                                                      -
    (四)利润分配                                        -                   -                        -                                    -              -      -60,000,000.00     -60,000,000.00
    1.提取盈余公积                                                                                                                                                         -                    -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                          -
    3.对股东的分配                                                                                                                                              -60,000,000.00     -60,000,000.00
    4.其他                                                                                                                                                                                      -
    (五)股东权益内部结转                     200,000,000.00    -200,000,000.00                       -                                    -              -                 -                    -
    1.资本公积转增股本                       200,000,000.00    -200,000,000.00                                                                                                                  -
    2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                          -
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                          -
    4.其他                                                                                                                                                                                      -
    (六)专项储备                                        -                   -                        -                                    -              -                 -                    -
    1.本年提取                                                                                                                                                                                  -
    2.本年使用                                                                                                                                                                                  -
    (七)其他                                                                                                                                                                                    -
    四、本年年末余额                             400,000,000.00   1,375,106,526.50                       -              -     32,359,608.75                  -      26,894,437.19    1,834,360,572.44
    法定代表人: 李新华                                           主管会计工作负责人: 纪翔远                                                                    会计机构负责人: 孙秀英
    43
    中材科技股份有限公司                                                                       2011 年半年度报告
    母公司股东权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司                                                   2 0 1 1 年1 -6 月                                                                            单位:人民币元
    上年金额
    项              目                                                                                                     一般风险
    股本            资本公积             减:库存股         专项储备          盈余公积                         未分配利润       股东权益合计
    准备
    一、上年年末余额                             150,000,000.00    360,551,401.90                        -              -   30,583,166.17                -     61,512,872.86     602,647,440.93
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                     -
    前期差错更正                                                                                                                                                                     -
    其他                                                                                                                                                                             -
    二、本年年初余额                             150,000,000.00    360,551,401.90                        -                  30,583,166.17                -     61,512,872.86     602,647,440.93
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)    50,000,000.00   1,214,555,124.60                       -                     1,776,442.58              -     15,987,983.19    1,282,319,550.37
    (一)净利润                                                                                                                                             17,764,425.77      17,764,425.77
    (二)其他综合收益                                                                                                                                                                     -
    上述(一)和(二)小计                               -                   -                        -                                -              -     17,764,425.77      17,764,425.77
    (三)股东投入和减少资本                    50,000,000.00   1,214,555,124.60                       -                                -              -                -     1,264,555,124.60
    1.股东投入资本                            50,000,000.00   1,190,775,124.60                                                                                              1,240,775,124.60
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                         -
    3.其他                                                      23,780,000.00                                                                                                 23,780,000.00
    (四)利润分配                                        -                   -                        -                     1,776,442.58              -      -1,776,442.58                -
    1.提取盈余公积                                                                                                         1,776,442.58                     -1,776,442.58                -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                   -
    3.对股东的分配                                                                                                                                                                       -
    4.其他                                                                                                                                                                               -
    (五)股东权益内部结转                                -                   -                        -                                -              -                -                  -
    1.资本公积转增股本                                                                                                                                                                   -
    2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                   -
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                   -
    4.其他                                                                                                                                                                               -
    (六)专项储备                                        -                   -                        -                                -              -                -                  -
    1.本年提取                                                                                                                                                                           -
    2.本年使用                                                                                                                                                                           -
    (七)其他                                                                                                                                                                             -
    四、本年年末余额                             200,000,000.00   1,575,106,526.50                       -              -   32,359,608.75                -     77,500,856.05    1,884,966,991.30
    法定代表人: 李新华                                           主管会计工作负责人: 纪翔远                                                                会计机构负责人: 孙秀英
    44
    中材科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    一、公司的基本情况
    中材科技股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)系于 2001 年 11 月
    29 日经中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改(2001)1217 号文批准,由中国建筑
    材料工业建设总公司(现更名为中国中材股份有限公司)、南京彤天科技实业有限责任公司、北京
    华明电光源工业有限责任公司(现更名为中节投资产经营有限公司)、北京华恒创业投资有限公
    司、深圳市创新科技投资有限公司(现更名为深圳市创新投资集团有限公司)作为发起人,以发
    起方式设立的股份有限公司,本公司股本总额 11,210 万股,其中中国中材股份有限公司持有
    7,150.68 万股,占总股本的 63.79%、南京彤天科技实业有限责任公司持有 2,659.56 万股,占总股
    本的 23.73%、中节投资产经营有限公司持有 699.88 万股,占总股本的 6.24%、北京华恒创业投资
    有限公司持有 349.94 万股,占总股本的 3.12%、深圳市创新科技投资有限公司持有 349.94 万股,
    占总股本的 3.12%。本公司于 2001 年 12 月 28 日领取了注册号为 1000001003615 的企业法人营业
    执照。2007 年 5 月 11 日,本公司注册地由江苏省南京市高新技术开发区火炬路 C4-2-330 号变
    更为江苏省南京市江宁科学园彤天路 99 号。总部办公地址为北京市海淀区板井路 69 号商务中
    心写字楼 12Fa。法定代表人:李新华。
    经中国证券监督管理委员证监发行字[2006]99 号文核准,本公司发行人民币普通股 3,790
    万股,股票面值人民币 1 元,于 2006 年 11 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。发行新股后本
    公司股本总额为 15,000 万股,其中中国中材股份有限公司持股 7,150.68 万股,占总股本的
    47.67%;南京彤天科技实业有限责任公司持股 2,659.56 万股,占总股本的 17.73%;中节投资
    产经营有限公司持股 699.88 万股,占总股本的 4.67%;北京华恒创业投资有限公司持股 349.94
    万股,占总股本的 2.33%;深圳市创新投资集团有限公司持股 349.94 万股,占总股本的 2.33%;
    社会公众股 3,790.00 万股,占总股本的 25.27%。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1702 号《关于核准中材科技股份有限公司非公
    开发行股票的批复》文件核准,本公司非公开向中国中材股份有限公司、中国三峡新能源公司(原
    名为中国水利投资集团公司)、中节投资产经营有限公司发行人民币普通股 5,000 万股,每股面
    值人民币 1 元,于 2010 年 12 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    截至 2011 年 6 月 30 日,本公司总股本为 40,000 万股,其中有限售条件股份 24,301.36 万
    股,占总股本的 60.75%;无限售条件股份 15,698.64 万股,占总股本的 39.25%。
    本公司属特种纤维复合材料行业,经营范围主要为:玻璃纤维、复合材料、压力容器、过滤
    材料、矿物棉、其他非金属新材料、工业铂铑合金、浸润剂及相关设备研究、制造与销售;技术
    转让、咨询服务;工程设计与承包;建筑工程、环境污染防治专项工程、轻工、市政工程设计;
    玻璃纤维、复合材料、其他非金属新材料工程设计与承包;贵金属材料、机械设备、工业自控产
    品、计算机软件的销售(以上国家有专项专营规定的除外)。经营本企业自产产品的出口业务和
    本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品
    及技术除外)。主要产品为:高强玻璃纤维及制品、玻璃微纤维纸、高温过滤材料、先进复合材
    料、工程复合材料,并从事万吨级玻璃纤维池窑拉丝工程、大型非矿工程的设计、核心装备制造
    和技术服务。
    本公司之母公司为中国中材股份有限公司,本集团最终母公司为中国中材集团有限公司。股
    45
    中材科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
    董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决
    议事项,主持企业的生产经营管理工作。
    本公司职能管理部门包括总裁办公室、规划控制部、证券部和财务部等;分公司包括中材科
    技股份有限公司北京分公司、中材科技股份有限公司东莞双威分公司;子公司主要包括北京玻钢
    院复合材料有限公司、苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司、中材科技(苏州)有限公司、
    中材科技(苏州)技术研究院有限公司、中材科技风电叶片股份有限公司、北京中材汽车复合材
    料有限公司。
    二、财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业
    会计准则》及相关规定,并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”
    所述会计政策和估计编制。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、
    经营成果和现金流量等有关信息。
    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1.   会计期间
    本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
    2.   记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
    3.   记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允
    价值计量外,以历史成本为计价原则。
    4.   现金及现金等价物
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
    物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    5.   外币业务和外币财务报表折算
    (1)外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,
    外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生
    产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计
    入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民
    币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
    46
    中材科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。
    (2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目
    除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易
    发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外
    币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单
    独列示。
    6.     金融资产和金融负债
    (1)      金融资产
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售
    的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    2) 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能
    力持有至到期的非衍生金融资产。
    3) 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资
    产。
    4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
    为其他类的金融资产。
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取
    得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
    酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
    后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;
    在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金
    额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入
    投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处
    置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入
    投资损益。
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融
    资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果
    47
    中材科技股份有限公司                                                        2011 年半年度报告
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值
    下降形成的累计损失计入减值损失。
    (2)        金融负债
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变
    动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    (3)        金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    1) 金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场
    上,本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;
    本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融
    资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最
    近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
    2) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
    情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
    前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    7.     应收款项坏账准备
    本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金
    流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;债务单位逾
    期未履行偿债义务超过 5 年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,
    计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为
    坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准           将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
    (2)按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据
    账龄组合                                   以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                                   按账龄分析法计提坏账准备
    采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:
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    中材科技股份有限公司                                                      2011 年半年度报告
    逾期
    客户类别                         信用期内
    1 年以内     1-2 年          2-3 年          3 年以上
    A类                                  0             5%          20%            50%              100%
    B类                                  0            20%          50%            100%             100%
    C类                                  0            50%         100%            100%             100%
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    单项计提坏账准备的理由            单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    坏账准备的计提方法                根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
    8.   存货
    本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确
    定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
    销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原
    材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价
    较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的
    估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现
    净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
    费后的金额确定。
    9.   长期股权投资
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权
    益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、
    公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一
    个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合
    营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方
    一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被
    投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与
    被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账
    面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投
    49
    中材科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
    以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支
    付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公
    允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
    本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投
    资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业
    及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报
    价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大
    影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产
    核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投
    资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益
    的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
    的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生
    的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确
    认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相
    关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中
    没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够
    对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资
    单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制
    但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核
    算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处
    置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
    10.    固定资产
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
    的,使用年限超过一年,单位价值超过 2000 元的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、模具和其他,按其取得时的
    成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固
    定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成
    本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按
    投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融
    资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
    50
    中材科技股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,
    计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于
    发生时计入当期损益。
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提
    折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固
    定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
    序号     类别                      折旧年限(年)        预计残值率(%)              年折旧率(%)
    1      房屋建筑物                    20                   5                        4.75
    2      机器设备                      10                   5                         9.5
    3      运输设备                       5                   5                         19
    4      电子设备                       5                   5                         19
    5      其他                           5                   5                         19
    6      模具               8 年或按使用频次(600 片)      无残值                       *
    *模具按使用寿命或按使用频次孰高计提折旧。
    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如
    发生改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    11.   在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;
    出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程
    试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损
    益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的
    价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
    调整。
    12.   借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
    用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
    资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其
    余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
    51
    中材科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
    分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
    借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动
    才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
    个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    13.   无形资产
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其
    中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资
    产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值
    确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资
    产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
    销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改
    变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
    行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
    销。
    14.   研究与开发
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,
    分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,
    同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
    或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在
    以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项
    目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
    15.   非金融长期资产减值
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    中材科技股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
    产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。对
    商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单
    项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的
    减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置
    费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
    跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
    发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来
    现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的
    净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    16.   长期待摊费用
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不
    含 1 年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期
    间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    17.   职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的
    受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会
    经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    18.   预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
    同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行
    很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
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    中材科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
    金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改
    变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    19.   收入确认原则
    本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认
    原则如下:
    (1)本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常
    与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
    量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销
    售商品收入的实现。
    (2)本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本
    集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交
    易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务
    占应提供劳务总量的比例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能
    够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生
    的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,
    将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    20.   政府补助
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产
    的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政
    府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)
    计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相
    关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    21.   递延所得税资产和递延所得税负债
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税
    款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延
    所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性
    差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足
    够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
    获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    22.   租赁
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    中材科技股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方
    时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,
    作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差
    额记录为未确认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间
    按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线
    法确认为收入。
    23.   所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将
    与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并
    产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期
    损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税务部门
    的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递
    延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    24.   分部信息
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
    确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活
    动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资
    源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    分部间转移价格参照市场价格确定,共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同
    的分部之间分配。
    25.   企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在
    合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购
    买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被
    合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公
    积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购
    买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
    认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
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    中材科技股份有限公司                                                   2011 年半年度报告
    26.   合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
    本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编
    制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司
    所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司
    的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产
    公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企
    业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按
    原账面价值纳入合并财务报表。
    五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
    本集团本年无重大会计政策、会计估计变更和前期差错更正事项。
    六、税项
    1.    主要税种及税率
    税种                                   计税依据                          税率
    增值税                               商品销售收入                        17%
    营业税                       除技术转让收入以外的技术收入                 5%
    城市维护建设税                        应交流转税                          7%
    教育费附加                            应交流转税                          3%
    企业所得税                           应纳税所得额                      15%、25%
    房产税                                 房产原值                          1.2%
    2.    税收优惠及批文
    (1)企业所得税
    1)本公司本年度按 15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司 2008 年 9 月 24 日获得由江苏省
    科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证
    书号 GR200832000039),有效期三年。
    2)本公司之子公司苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司(以下简称苏非有限)本年
    度按 15%优惠税率缴纳企业所得税。苏非有限 2008 年 9 月 24 日获得由江苏省科学技术厅、江苏
    省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书号
    GR200832000125),有效期三年。
    3)本公司之子公司北京玻钢院复合材料有限公司(以下简称北玻有限)本年度按 15%优惠
    税率缴纳企业所得税。北玻有限 2008 年 12 月 18 日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政
    56
    中材科技股份有限公司                                                   2011 年半年度报告
    局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证书(证书号 GR200811000044),
    有效期三年。
    4)本公司之子公司中材科技(苏州)有限公司(以下简称苏州有限)本年度按 15%优惠税
    率缴纳企业所得税。苏州有限 2008 年 12 月 9 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏
    省国家税务局及江苏省地方税务局颁发高新技术企业证书(证书号 GR200832001308),有效期
    三年。
    5)本公司之子公司中材科技风电叶片股份有限公司(以下简称中材叶片)本年度按 15%优
    惠税率缴纳企业所得税。中材叶片 2008 年 12 月 18 日获得由北京市科学技术委员会、北京市财
    政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证书(证书号 GR200811000665),
    有效期三年。
    6)中材叶片之子公司中材科技(酒泉)风电叶片有限公司(以下简称中材叶片酒泉公司)
    本年度按 15%优惠税率缴纳企业所得税。中材叶片酒泉公司 2010 年 12 月 3 日获得由甘肃省科学
    技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省国家税务局、甘肃省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书
    号 GR201062000021),有效期三年。
    7)本公司之子公司北京中材汽车复合材料有限公司(以下简称中材汽车)本年度按 15%优
    惠税率缴纳企业所得税。中材汽车 2010 年 12 月 24 日获得由北京市科学技术委员会、北京市财
    政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书号
    GR201011001226),有效期三年。
    (2)增值税
    根据财税 [2004]152 号文的有关规定,本公司及本公司之子公司北玻有限生产的部分产品自
    2003 年 1 月 1 日起免征增值税。
    (3)营业税
    根据财税(1999)273 号文的有关规定,本集团的技术转让合同经技术交易市场认定并经税
    务主管部门核定后,取得的技术转让收入免交营业税。
    57
    中材科技股份有限公司                                                          2011 年半年度报告
    七、企业合并及合并财务报表
    从母公司所有者
    实质上
    权益冲减子公司
    构成对                                          少数股东
    少数股东分担的
    2011 年 6 月   子公司   持股比   表决权   是否                 权益中用
    公司      注册                                                                                         少数股东权               本期亏损超过少
    公司名称                                 业务性质    注册资本     经营范围    30 日投资     净投资     例       比例   合并                 于冲减少
    类型        地                                                                                             益                   数股东在该子公
    金额       的其他   (%)    (%)    报表                 数股东损
    司期初所有者权
    项目余                                          益的金额
    益中所享有份额
    额
    后的余额
    同一控制下企业合并取得的子公司
    非同一控制下企业合并取得的子公司
    其他方式取得的子公司
    北京玻钢院复合材料有   有限
    北京     生产         6,000.00      *1          4,800.00     -        80       80     是        3,243.20      -
    限公司                 公司                                                                                                                                  -
    中材科技(苏州)有限   有限
    苏州     生产        18,000.00      *2         18,095.45     -       100      100      是        -            -
    公司                   公司                                                                                                                                  -
    苏州中材非金属矿工业   有限             服务及少量
    苏州                  5,000.00      *3          3,750.00     -        75       75     是        1,691.38      -
    设计研究院有限公司     公司               生产加工                                                                                                           -
    中材科技(苏州)技术   有限
    苏州    服务业        2,600.00      *4          2,600.00     -        80      100      是        -            -
    研究院有限公司         公司                                                                                                                                  -
    中材科技风电叶片股份   有限
    北京     生产        40,388.37      *5         48,187.00     -      93.31    93.31    是        9,172.69      -
    有限公司               公司                                                                                                                                  -
    北京中材汽车复合材料   有限
    北京     生产         4,000.00      *6          4,000.00     -       100      100      是        -            -
    有限公司               公司                                                                                                                                  -
    58
    中材科技股份有限公司                                              2011 年半年度报告
    *1 北京玻钢院复合材料有限公司经营范围:研制、生产、销售玻璃钢、复合材料及其原
    辅材料、树脂、玻璃球、玻璃纤维制品、化工原料及产品(不含危险品)、机电及环保设备、
    玻璃钢成型设备、五金交电、建筑材料;承接上述产品的分析测试;信息技术、网络技术的
    开发;技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;货物进出口、技术进出口、代理进出口。
    *2 中材科技(苏州)有限公司经营范围:复合气瓶、无缝金属内衬、复合材料及制品的
    生产、销售并提供相关技术服务;机械设备制造、销售;机械工程设计与安装;销售通讯设
    备、计算机网络产品、软件产品。
    *3 苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司经营范围:工程总承包;非金属矿及深加
    工、建筑工程、建筑材料设计;工程咨询;水泥制品(摩擦材料)、物资工程;市政工程;
    环保工程设计;压力容器设计;工程监理、工程地质勘探;建筑防水材料销售;与上述业务
    相关的技术转让、技术咨询、技术开发、技术服务。自营和代理各类商品及技术的进出口业
    务。
    *4 中材科技(苏州)技术研究院有限公司经营范围:功能矿物材料、特种玻璃纤维、先
    进复合材料的技术研究及产品开发,相关的关键装备开发与相关技术服务。
    *5 中材科技风电叶片股份有限公司一般经营范围:技术开发、技术咨询、技术服务、技
    术转让;销售风机叶片、机械设备、电器设备;货物进出口、技术进出口、代理进出口、维
    修保养风机叶片;许可经营项目:制造风机叶片。
    *6 北京中材汽车复合材料有限公司经营范围:研制、生产、销售汽车复合材料产品及其
    他复合材料产品、原辅材料;技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;货物进出口;技
    术进出口;代理进出口。
    59
    中材科技股份有限公司                                                                          2011 年半年度报告
    八、          合并财务报表主要项目注释
    下列所披露的财务数据,除特别注明之外,期初系指 2011 年 1 月 1 日,期末系指 2011
    年 6 月 30 日,本期系指 2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,货币单位为人民币元。
    1.     货币资金
    2011 年 6 月 30 日                                           2010 年 12 月 31 日
    项目
    原币   折算汇率           折合人民币                         原币 折算汇率               折合人民币
    库存现金                                                   57,044.03                                                  139,175.64
    人民币                  57,044.03    1.0000                57,044.03              139,175.64          1.0000          139,175.64
    银行存款                                         810,116,891.44                                                1,259,257,780.19
    人民币            791,719,287.27     1.0000      791,719,287.27            1,258,496,634.63           1.0000 1,258,496,634.63
    美元                 2,207,450.30    6.4716        14,285,735.36                  112,235.76          6.6227          743,303.77
    欧元                   439,245.91    9.3612           4,111,868.81                  2,025.98          8.8065            17,841.79
    其他货币资金                                       20,835,622.03                                                 48,086,867.89
    人民币              20,835,622.03    1.0000        20,835,622.03               48,086,867.89          1.0000     48,086,867.89
    合计                                             831,009,557.50                                                1,307,483,823.72
    本期末中,其他货币资金中支付受限的履约保函保证金共 18,840,575.41 元。
    2. 应收票据
    (1)应收票据种类
    项目                                                              2011 年 6 月 30 日     2010 年 12 月 31 日
    银行承兑汇票                                                             289,754,463.66              342,596,952.99
    商业承兑汇票                                                               4,390,647.56                5,207,765.92
    合计                                                                     294,145,111.22              347,804,718.91
    (2)2011 年 6 月 30 日已经背书给他方但尚未到期的票据
    票据种类           出票单位                                          出票日期        到期日               金额
    银行承兑汇票       南车株洲电力机车研究所有限公司                2011-01-28        2011-07-28         4,956,000.00
    银行承兑汇票       国电联合动力技术有限公司                      2011-03-30        2011-09-30         1,000,000.00
    银行承兑汇票       北车兰州机车有限公司                          2011-04-18        2011-10-18         1,000,000.00
    银行承兑汇票       国电联合动力技术有限公司                      2011-03-30        2011-09-30         1,000,000.00
    银行承兑汇票       北车兰州机车有限公司                          2011-04-18        2011-10-18         1,000,000.00
    合计                                                                                                  8,956,000.00
    本期已贴现未到期的银行承兑汇票合计 64,171,255.94 元。
    3.     应收账款
    (1) 应收账款分类
    2011 年 6 月 30 日                                               2010 年 12 月 31 日
    项目                       账面余额                      坏账准备                           账面余额                     坏账准备
    金额     比例              金额          比例                 金额        比例               金额      比例
    单项金额重大并
    单项计提坏账准
    备的应收账款
    60
    中材科技股份有限公司                                                                         2011 年半年度报告
    按组合计提坏账
    准备的应收账款
    账龄组合                 938,422,239.10     99.95%     55,422,734.05     99.21%        740,373,233.81 100.00%        53,093,753.48 100.00%
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    440,000     0.05%          440,000       0.79%
    账准备的的应收
    账款
    合计                     938,862,239.10 100.00%        55,862,734.05     100.00%       740,373,233.81 100.00%        53,093,753.48 100.00%
    1)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    2011 年 6 月 30 日                                  2010 年 12 月 31 日
    账龄
    金额    所占比例            坏帐准备                  金额        所占比例        坏帐准备
    1 年以内                  896,759,971.26        95.56%       27,008,359.11        700,588,912.92          94.63%    25,825,824.54
    1-2 年                     19,754,965.72         2.11%        7,037,228.79         18,418,864.67           2.49%     6,556,518.23
    2-3 年                      6,173,183.63         0.65%        5,643,027.66          5,007,961.80           0.67%     4,353,916.29
    3-4 年                      4,865,204.15         0.52%        4,865,204.15          2,709,347.09           0.37%     2,709,347.09
    4-5 年                      1,889,739.03         0.20%        1,889,739.03          4,675,781.20           0.63%     4,675,781.20
    5 年以上                    8,979,175.31         0.96%        8,979,175.31          8,972,366.13           1.21%     8,972,366.13
    合计                      938,422,239.10       100.00%       55,422,734.05        740,373,233.81         100.00%    53,093,753.48
    2)按信用期分类
    2011 年 6 月 30 日
    类别                  账龄                     应收账款原值        所占比例          坏账准备         应收账款净额
    信用期内                     495,140,218.37         52.76%                   -   495,140,218.37
    1 年以内    362,860,793.20         38.67%     18,143,039.66     344,717,753.54
    1-2 年       14,881,787.89          1.59%      2,976,357.58      11,905,430.31
    A类            逾期
    2-3 年        1,060,311.94          0.11%        530,155.97         530,155.97
    3 年以上      3,812,258.35          0.41%      3,812,258.35                  -
    小计                         877,755,369.75         93.54%      25,461,811.56    852,293,558.19
    信用期内                      10,718,559.74          1.14%                   -    10,718,559.74
    1 年以内     15,935,465.05          1.70%       3,187,093.01     12,748,372.04
    1-2 年        1,624,613.24          0.17%         812,306.62        812,306.62
    B类            逾期
    2-3 年          472,601.40          0.05%         472,601.40                 -
    3 年以上         35,878.55          0.00%          35,878.55                 -
    小计                          28,787,117.98          3.06%       4,507,879.58     24,279,238.40
    信用期内                         748,482.00          0.08%                   -         748,482.00
    1 年以内     11,356,452.90          1.21%       5,678,226.44         5,678,226.46
    1-2 年        3,248,564.59          0.35%       3,248,564.59                    -
    C类            逾期
    2-3 年        4,640,270.29          0.49%       4,640,270.29                    -
    3 年以上     11,885,981.59          1.27%      11,885,981.59                    -
    小计                          31,879,751.37          3.40%     25,453,042.91          6,426,708.46
    合计                                        938,422,239.10       100.00%      55,422,734.05     882,999,505.05
    2010 年 12 月 31 日
    类别                  账龄                     应收账款原值        所占比例          坏账准备         应收账款净额
    信用期内                      374,246,089.54         54.45%                       374,246,089.54
    1 年以内     263,795,771.26         36.46%      13,189,768.56    250,606,002.70
    1-2 年        13,018,040.12          1.52%       2,603,608.06     10,414,432.06
    A类            逾期
    2-3 年         1,308,091.02          0.10%         654,045.51        654,045.51
    3 年以上       3,252,549.60                      3,252,549.60
    小计                          655,620,541.54        92.53 %      19,699,971.73    635,920,569.81
    61
    中材科技股份有限公司                                                                    2011 年半年度报告
    信用期内                     6,645,379.30          0.97%                          6,645,379.30
    1 年以内         50,879,811.52         5.92%    10,175,962.30        40,703,849.22
    1-2 年            2,895,828.78         0.21%     1,447,914.40         1,447,914.38
    B类           逾期
    2-3 年              205,186.37                     205,186.37
    3 年以上             77,958.10                      77,958.10
    小计                        60,704,164.07         7.10 %     11,907,021.17       48,797,142.90
    信用期内                          101,673.94       0.01%                            101,673.94
    1 年以内         4,920,187.36          0.36%     2,460,093.68         2,460,093.68
    1-2 年           2,504,995.77                    2,504,995.77
    C类           逾期
    2-3 年           3,494,684.41                    3,494,684.41
    3 年以上        13,026,986.72                   13,026,986.72
    小计                        24,048,528.20         0.37 %    21,486,760.58         2,561,767.62
    合计                                     740,373,233.81       100.00%     53,093,753.48       687,279,480.33
    3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的的应收账款
    单位名称                             账面余额     坏帐金额 计提比例 计提原因
    江西麦德风能股份有限公司              440,000       440,000     100% 收回可能性不大。
    合计                                  440,000       440,000     100%
    (2) 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    2011 年 6 月 30 日                          2010 年 12 月 31 日
    单位名称
    欠款金额 计提坏账金额                       欠款金额     计提坏账金额
    南京彤天科技实业有限责任公司               1,341.00                             22,022.70
    合计                                       1,341.00                             22,022.70
    (3) 应收账款期末余额前五名:
    单位名称                                 与本公司关系                    金额          账龄         所占比例
    第一名                                      第三方            189,633,588.01       1 年以内          20.20%
    第二名                                      第三方            183,476,300.00       1 年以内          19.54%
    第三名                                      第三方             68,948,000.00       1 年以内           7.34%
    第四名                                      第三方             69,182,500.00       1 年以内           7.37%
    第五名                                      第三方             33,021,000.00       1 年以内           3.52%
    合计                                                          544,261,388.01                         57.97%
    (4) 应收关联方账款情况
    占应收账款
    单位名称                                与本公司的关系                                               金额
    总额的比例
    河南中材环保有限公司                    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                2,165,966.00        0.23%
    中国中材国际工程股份有限公司            受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 225,200.00         0.02%
    中国建筑材料地质材料勘查中心            受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  80,000.00         0.01%
    天水中材水泥有限责任公司                受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 336,960.00         0.04%
    溧阳中材重型机器有限公司                受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 100,000.00         0.01%
    中材天山(云浮)水泥有限公司            受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  44,096.00         0.00%
    宁夏青铜峡水泥股份有限公司              受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 163,284.00         0.02%
    南京兴亚玻璃钢有限公司                  受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 709,219.68         0.08%
    天津水泥工业设计研究院有限公司          受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  21,000.00         0.00%
    中材株洲水泥有限公司                    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                    2,900.00        0.00%
    乌海赛马水泥有限责任公司                受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 168,480.00         0.02%
    中材甘肃水泥有限责任公司                受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 316,008.00         0.03%
    新疆屯河水泥有限责任公司沙湾五宫
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  17,964.00         0.00%
    水泥分公司
    62
    中材科技股份有限公司                                                                           2011 年半年度报告
    伊犁天山水泥有限责任公司                     受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                      1,360,000.00           0.14%
    中材金晶玻纤有限公司                         受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                           600.00            0.00%
    南京彤天科技实业有限责任公司                 有重大影响的投资方                                              1,341.00           0.00%
    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司               其他关联关系方                                                43,810.80            0.00%
    合计                                                                                                     5,756,829.48           0.61%
    (5) 应收账款中外币金额
    2011 年 6 月 30 日                                      2010 年 12 月 31 日
    外币名称
    原币   折算汇率           折合人民币                 原币      折算汇率            折合人民币
    美元                  1,452,779.60        6.4716       9,401,808.46         1,281,436.44          6.6227        8,486,569.11
    欧元                    481,199.54        9.3612       4,504,605.13         1,095,174.00          8.8065        9,644,649.72
    合计                                            13,906,413.59                                            18,131,218.83
    4.     预付款项
    (1)预付账款按账龄分类
    2011 年 6 月 30 日                   2010 年 12 月 31 日
    账龄
    金额         比例                    金额          比例
    1 年以内                                     129,739,042.71           82.59%       65,086,425.15             86.99%
    1-2 年                                        26,621,801.93           16.95%        9,248,450.86             12.37%
    2-3 年                                           659,503.23            0.42%          443,970.45              0.59%
    3 年以上                                          60,285.00            0.04%           38,110.00              0.05%
    合计                                         157,080,632.87          100.00%       74,816,956.46           100.00%
    (2)预付账款期末余额前五名
    单位名称                                 与本公司关系                          金额               账龄     所占比例
    第一名                                     第三方                     34,296,903.59           1 年以内       21.83%
    第二名                                     第三方                     10,192,427.35           1 年以内        6.49%
    第三名                                     第三方                      8,131,183.52           1 年以内        5.18%
    第四名                                     第三方                      7,242,400.00           1 年以内        4.61%
    第五名                                     第三方                      6,085,653.24           1 年以内        3.87%
    合计                                                                  65,948,567.70                          41.98%
    (3)2011 年 6 月 30 日预付账款中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    5.   其他应收款
    (1) 其他应收款分类
    2011 年 6 月 30 日                                             2010 年 12 月 31 日
    项目                           账面余额                       坏账准备                         账面余额                      坏账准备
    金额      比例              金额          比例                金额        比例                  金额     比例
    单项金额重大并
    单项计提坏账准
    备的应收账款
    按组合计提坏账
    准备的应收账款
    账龄组合                 13,530,997.27   97.83%       1,666,527.43      84.73%          7,910,111.11     96.34%         1,713,021.84   85.08%
    63
    中材科技股份有限公司                                                                          2011 年半年度报告
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    300,292.81     2.17%        300,292.81      15.27%            300,292.81     3.66%          300,292.81     14.92%
    账准备的的应收
    账款
    合计                   13,831,290.08 100.00%        1,966,820.24    100.00%           8,210,403.92 100.00%         2,013,314.65 100.00%
    1)按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    2011 年 6 月 30 日                                       2010 年 12 月 31 日
    账龄
    金额   所占比例           坏帐准备                      金额      所占比例            坏帐准备
    1 年以内                 11,892,406.13       87.89%           49,936.29           6,233,254.60          78.80%            41,000.00
    1-2 年                       28,000.00        0.20%            6,000.00             141,623.98           1.79%           137,373.98
    2-3 年                       10,000.00        0.07%           10,000.00               1,169.33           0.01%               584.66
    3-4 年                          711.29        0.01%              711.29             100,000.00           1.26%           100,000.00
    4-5 年
    5 年以上                     1,599,879.85    11.83%         1,599,879.85          1,434,063.20          18.14%        1,434,063.20
    合计                     13,530,997.27      100.00%         1,666,527.43          7,910,111.11         100.00%        1,713,021.84
    2)按信用期分类
    2011 年 6 月 30 日
    类别           账龄                                    金额      所占比例            坏账准备                    净额
    信用期内                     10,893,677.49          80.51%                             10,893,677.49
    1 年以内         998,728.64            7.38%         49,936.29           948,792.35
    1-2 年            27,500.00            0.20%          5,500.00            22,000.00
    A类            逾期
    2-3 年                                 0.00%                                   0.00
    3 年以上         301,711.29            2.23%        301,711.29                 0.00
    小计                         12,221,617.42          90.32%          357,147.58         11,864,469.84
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年
    B类            逾期
    2-3 年
    3 年以上         337,417.17            2.50%        337,417.17
    小计                             337,417.17            2.50%        337,417.17
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年                  500            0.00%               500
    C类            逾期
    2-3 年            10,000.00            0.07%         10,000.00
    3 年以上         961,462.68            7.11%        961,462.68
    小计                             971,962.68            7.18%        971,962.68
    合计                                        13,530,997.27        100.00%         1,666,527.43         11,864,469.84
    2010 年 12 月 31 日
    类别           账龄                                    金额      所占比例            坏账准备                    净额
    信用期内                     5,413,254.60         87.35%                               5,413,254.60
    1 年以内        820,000.00         12.57%            41,000.00           779,000.00
    1-2 年            5,000.00          0.06%             1,000.00             4,000.00
    A类            逾期
    2-3 年            1,169.33          0.01%               584.66               584.67
    3 年以上        301,000.00                          301,000.00
    小计                         6,540,423.93         99.99%           343,584.66          6,196,839.27
    B类            信用期内
    逾期           1 年以内
    1-2 年               500.00          0.01%              250.00               250.00
    64
    中材科技股份有限公司                                                                            2011 年半年度报告
    2-3 年
    3 年以上
    小计                               500.00           0.01%                250.00                 250.00
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年           136,123.98                             136,123.98
    C类           逾期
    2-3 年
    3 年以上       1,233,063.20                            1,233,063.20
    小计                        1,369,187.18                            1,369,187.18
    合计                                       7,910,111.11         100.00%           1,713,021.84       6,197,089.27
    3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的的其他应收账款
    单位名称                                           账面余额         坏帐金额 计提比例 计提原因
    公司实际已不存在,
    天津市东耀机电设备销售有限公司                         5,200              5,200       100%
    款项无法收回
    小金额汇总                                        60,307.33        60,307.33          100% 预计无法收回
    金额较小,年限较
    小额预付账款转至其他应收款计提坏账准备           234,785.48       234,785.48          100%
    长,收回可能性低
    合计                                             300,292.81       300,292.81          100%
    (2) 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    2011 年 6 月 30 日                             2010 年 12 月 31 日
    单位名称
    欠款金额         计提坏账金额              欠款金额            计提坏账金额
    南京彤天科技实业有限责任公司                 696.22                                    5,031.10
    合计                                         696.22                                    5,031.10
    (3) 期末余额中前五名欠款情况
    单位名称                                   与本公司关系                     金额                  账龄      所占比例
    第一名                                            第三方            405,000.00            信用期内            2.93%
    第二名                                            第三方            260,000.00            3 年以上            1.88%
    第三名                                            第三方            260,000.00            信用期内            1.88%
    第四名                                            第三方            166,548.15            3 年以上            1.20%
    第五名                                            第三方            160,000.00            3 年以上            1.16%
    合计                                                              1,251,548.15                                9.05%
    (4)其他应收关联方账款
    占其他应收款
    单位名称                                与本公司的关系                                                     金额
    总额的比例
    咸阳非金属矿研究设计院                  受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                     20,000.00              0.14%
    南京玻璃纤维研究设计院                  受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                     31,706.88              0.23%
    南京兴亚玻璃钢有限公司                  受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                     40,122.80              0.29%
    南京彤天科技实业有限责任公司            有重大影响的投资方                                               696.22           0.01%
    南京双威生物医学科技公司                其他关联关系方                                             10,217.62              0.07%
    合计                                                                                              102,743.52              0.74%
    6.     存货
    (1)存货分类
    2011 年 6 月 30 日                                              2010 年 12 月 31 日
    类别
    账面金额       跌价准备              账面净额                 账面金额             跌价准备         账面净额
    原材料                185,351,225.54     4,099,042.74    181,252,182.80            190,574,944.44          3,447,894.99 187,127,049.45
    65
    中材科技股份有限公司                                                                               2011 年半年度报告
    在产品                 117,571,525.31           77,625.64       117,493,899.67            82,878,403.74        175,333.32     82,703,070.42
    库存商品               304,306,035.95        2,688,596.39       301,617,439.56           321,383,585.94      3,574,274.63 317,809,311.31
    发出商品                16,167,272.94                            16,167,272.94            22,217,629.35                       22,217,629.35
    自制半成品             231,079,106.43          555,660.40       230,523,446.03            90,239,684.03        555,660.40     89,684,023.63
    周转材料                    3,955,728.83                           3,955,728.83            2,348,663.68                          2,348,663.68
    委托加工物资                1,506,913.48                           1,506,913.48            1,437,826.47                          1,437,826.47
    技术开发成本                7,561,550.04                           7,561,550.04            8,494,416.83                          8,494,416.83
    技术服务成本            15,506,792.37                            15,506,792.37              263,229.55                            263,229.55
    合计                   883,006,150.89        7,420,925.17       875,585,225.72           719,838,384.03      7,753,163.34 712,085,220.69
    (2)存货跌价准备变动情况
    本期减少额
    项目                            2010 年 12 月 31 日      本期增加额                                  2011 年 6 月 30 日
    转回            转销
    原材料                               3,447,894.99       1,601,648.80                950,501.05         4,099,042.74
    在产品                                 175,333.32                                    97,707.68             77,625.64
    库存商品                             3,574,274.63                                   885,678.24         2,688,596.39
    自制半成品                             555,660.40                                                        555,660.40
    合计                                 7,753,163.34       1,601,648.80              1,933,886.97         7,420,925.17
    (3)存货跌价准备计提
    本年转回金额占该项存
    项目                           计提依据                             本年转回原因
    货期末余额的比例
    用其生产的产成品市场价格低于成本价格、用
    原材料
    其生产的产品退出市场不再适用其他产品
    7.     长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
    项目                                                                       2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    按权益法核算的长期股权投资                                                    51,863,537.33            51,782,370.10
    合计                                                                           51,863,537.33            51,782,370.10
    减:长期股权投资减值准备
    净额                                                                           51,863,537.33            51,782,370.10
    (2)按权益法核算的长期股权投资
    被投资单             持股     表决权                         2010 年 12 月 31                                                    本期现
    初始金额                              本年增加 本年减少 2011 年 6 月 30 日
    位名称               比例       比例                                       日                                                    金红利
    南京春辉
    科技实业           20.59%    20.59%      9,482,090.31        16,435,627.36       933,330.95                  17,368,958.31            0
    有限公司
    杭州强士
    工程材料           30.00%    30.00%      4,819,741.39         5,460,950.44       -278,803.35                  5,182,147.09            0
    有限公司
    北京北玻
    嘉美科技           47.00%    47.00%      30,343,000.00        29,885,792.30       -573,360.37                 29,312,431.93           0
    发展有限
    公司
    合计                                    44,644,831.70        51,782,370.10         81,167.23                 51,863,537.33
    (3)对合营、联营企业投资
    联营企业                  期末资产            期末负债       期末所有者权益           本期营业收入         本期净利润
    66
    中材科技股份有限公司                                                                 2011 年半年度报告
    南京春辉
    科技实业          120,392,401.62   39,371,030.07         81,021,371.55     18,556,448.32      4,532,933.22
    有限公司
    杭州强士
    工程材料           19,730,031.03     1,561,978.12        18,168,052.91      3,024,982.19       -929,344.50
    有限公司
    北京北玻
    嘉美科技           63,633,768.53        46,550.87        63,587,217.66                       -1,219,915.68
    发展有限
    公司
    8. 固定资产
    (1)固定资产明细表
    类别            2010 年 12 月 31 日                    本期增加      本期减少       2011 年 6 月 30 日
    固定资产原价             1,333,204,100.14               178,364,028.82     1,550,009.42    1,510,018,119.54
    房屋及建筑物             539,619,113.55               133,372,261.39                       672,991,374.94
    机械设备                 645,997,313.21                23,917,052.93      421,001.89       669,493,364.25
    运输设备                  26,486,268.21                 2,439,758.51      552,622.03        28,373,404.69
    电子设备                  30,499,509.14                 1,494,212.73      324,069.80        31,669,652.07
    模具                      81,910,488.61                17,131,733.00                        99,042,221.61
    其他                       8,691,407.42                     9,010.26      252,315.70         8,448,101.98
    本年新增       本年计提
    累计折旧                   350,928,877.38                  54,640,029.77   1,332,866.29       404,236,040.86
    房屋及建筑物              84,375,981.94                  12,833,245.48                       97,209,227.42
    机械设备                 180,832,643.58                  26,869,579.17    268,293.00        207,433,929.75
    运输设备                  12,281,618.88                   2,048,854.02    524,990.93         13,805,481.97
    电子设备                    17,598,153.93                   2,210,463.26    306,847.45         19,501,769.74
    模具                        50,668,789.46                   9,998,308.84                       60,667,098.30
    其他                         5,171,689.59                     679,579.00    232,734.91          5,618,533.68
    减值准备                    14,086,925.12                                                      14,086,925.12
    房屋及建筑物
    机械设备                      474,208.42                                                         474,208.42
    运输设备
    电子设备
    模具                      13,612,716.70                                                      13,612,716.70
    其他
    固定资产净额               968,188,297.64                                                  1,091,695,153.56
    房屋及建筑物               455,243,131.61                                                    575,782,147.52
    机械设备                   464,690,461.21                                                    461,585,226.08
    运输设备                    14,204,649.33                                                     14,567,922.72
    电子设备                    12,901,355.21                                                     12,167,882.33
    模具                        17,628,982.45                                                     24,762,406.61
    其他                         3,519,717.83                                                      2,829,568.30
    本期增加的固定资产中,由在建工程转入的金额为 128,908,710.61 元。
    (2)未办妥产权证书的固定资产
    项目                                                                            未取得原因       预计取得时间
    北京延庆县康庄镇南(09 车间叶片配套用房)                                           办理中             2011 年
    北京市八达岭经济开发区(500 套叶片建设项目叶片成型和后处理车间)                    办理中             2011 年
    北京市延庆县康庄镇南 36 号车间                                                      办理中             2011 年
    北京八达岭经济开发区(综合实验楼)                                                  办理中             2011 年
    9.     在建工程
    67
    中材科技股份有限公司                                                                                   2011 年半年度报告
    (1)在建工程明细表
    2011 年 6 月 30 日                                2010 年 12 月 31 日
    项目
    账面余额       减值准备       账面余额            账面余额 减值准备              账面余额
    年产 80 万 m2 复合毡生产线                2,320,378.40                  2,320,378.40         530,689.39                     530,689.39
    JCW-01                                    1,864,247.00                  1,864,247.00       1,683,991.00                    1,683,991.00
    JCW-02                                     128,712.00                    128,712.00           75,675.00                       75,675.00
    13 万只/年车用天然气气瓶技术改造          5,192,583.49                  5,192,583.49       3,169,439.08                    3,169,439.08
    超高压复合气瓶研发基地项目                1,738,898.76                  1,738,898.76         118,590.30                      118,590.30
    年产 0.6 万吨冷拔无缝钢管生产线项目       1,033,949.67                  1,033,949.67      11,342,903.68                  11,342,903.68
    年产 1 万吨改性矿物材料生产线(一期)
    前期投入
    205,131.52                    205,131.52           91,366.20                       91,366.20
    有机凝胶中试线改建项目                     533,677.41                    533,677.41          519,167.27                     519,167.27
    北京八达岭年产 500 套兆瓦级复合材料
    12,619,128.96                  12,619,128.96
    风电叶片建设项目
    北京八达岭 3MW 复合材料风电叶片产业
    化建设项目
    11,366,287.27                 11,366,287.27      42,938,341.36                  42,938,341.36
    甘肃酒泉年产 300 套 3MW 复合材料风电
    46,231,743.79                  46,231,743.79
    叶片建设项目
    吉林白城复合材料风电叶片基地项目          4,149,508.10                  4,149,508.10       1,592,812.63                    1,592,812.63
    SMC 机组改造项目                          3,993,884.14                  3,993,884.14       1,230,024.96                    1,230,024.96
    立体织物增强 XXX 陶瓷 XX 罩研制生产
    54,586.84                    54,586.84
    线
    年产 20 套高性能复合材料叶片模具生产
    线建设项目
    58,195.60                    58,195.60
    高强玻璃纤维电增容项目                     549,315.67                    549,315.67
    苏非有限研发中心技术改造项目                  6,716.70                      6,716.70
    钢结构天棚建设                             107,264.94                    107,264.94
    玻纤专业装备研发中心                       418,967.50                    418,967.50
    合计                                     33,722,305.01                 33,722,305.01     122,143,873.62                 122,143,873.62
    (2)重大在建工程项目变动情况
    2010 年 12 月 31           本年增加                                本年减少 2011 年 6 月 30
    工程名称
    日                           转入固定资产            其他减少              日
    超高压复合气瓶研发基地项目                   118,590.30          1,620,308.46                                              1,738,898.76
    13 万只/年车用天然气气瓶技术
    3,169,439.08         2,023,144.41                                              5,192,583.49
    改造
    年产 0.6 万吨冷拔无缝钢管生产线
    11,342,903.68         3,626,783.51          13,935,737.52                       1,033,949.67
    项目
    北京八达岭年产 500 套兆瓦级复
    12,619,128.96            25,714.10           12,518,595.53       126,247.53
    合材料风电叶片建设项目
    北京八达岭 3MW 复合材料风电叶
    42,938,341.36         16,011,093.20          47,583,147.29                     11,366,287.27
    片产业化建设项目
    甘肃酒泉年产 300 套 3MW 复合材
    46,231,743.79          7,945,286.48          54,177,030.27
    料风电叶片建设项目
    吉林白城复合材料风电叶片基地
    1,592,812.63         3,244,895.47            688,200.00                        4,149,508.10
    项目
    合计                                      118,012,959.80        34,497,225.63      128,902,710.61          126,247.53   23,481,227.29
    北京八达岭年产 500 套兆瓦级复合材料风电叶片建设项目本年减少 126,247.53 元为转为当期费用。
    10. 工程物资
    项目                                     2010 年 12 月 31 日           本期增加             本期减少        2011 年 6 月 30 日
    专用材料                                         262,423.46           339,483.13           72,979.98              528,926.61
    68
    中材科技股份有限公司                                                                        2011 年半年度报告
    合计                                          262,423.46       339,483.13        72,979.98             528,926.61
    11. 无形资产
    项目                                    2010 年 12 月 31 日         本期增加     本期减少        2011 年 6 月 30 日
    原值                                      228,697,577.11       22,231,317.09                       250,928,894.20
    土地使用权                              201,574,825.10       21,776,017.09                       223,350,842.19
    软件                                      4,172,615.97          455,300.00                         4,627,915.97
    专有技术                                  7,159,114.77                                             7,159,114.77
    非专利技术                               15,791,021.27                                            15,791,021.27
    累计摊销                                   23,274,489.40        4,672,366.74                        27,946,856.14
    土地使用权                                 12,373,364.33        2,156,987.40                        14,530,351.73
    软件                                        2,626,951.89          857,354.64                         3,484,306.53
    专有技术                                    2,011,326.21                                             2,011,326.21
    非专利技术                                  6,262,846.97        1,658,024.70                         7,920,871.67
    减值准备                                     5,147,788.56                                            5,147,788.56
    土地使用权
    软件
    专有技术                                   5,147,788.56                                            5,147,788.56
    非专利技术
    账面价值                                  200,275,299.15                                           217,834,249.50
    土地使用权                                189,201,460.77                                           208,820,490.46
    软件                                        1,545,664.08                                             1,143,609.44
    专有技术
    非专利技术                                 9,528,174.30                                            7,870,149.60
    本期新增土地使用权系北京玻钢院复合材料有限公司取得的两处土地使用权,土地权证编号为京延国
    用2011出第00033号,终止日期2052年11月25日;京延国用2011出第00004号,终止日期2052年11月25
    日。
    12. 开发支出
    本期减少
    项目              2010 年 12 月 31 日          本期增加                                          2011 年 6 月 30 日
    计入当期损益 确认为无形资产
    资本化开发
    14,315,627.78      22,894,654.82                                              37,210,282.60
    支出
    合计                  14,315,627.78      22,894,654.82                                              37,210,282.60
    13. 递延所得税资产和递延所得税负债
    (1) 已经确认递延所得税资产和递延所得税负债
    项目                                                                   2011 年 6 月 30 日       2010 年 12 月 31 日
    递延所得税资产
    资产减值准备                                                                12,642,427.71          12,263,558.94
    递延收益                                                                     3,518,802.48          10,110,580.85
    固定资产折旧                                                                 8,359,961.65            3,650,239.11
    应付职工薪酬                                                                 1,062,682.64            1,605,993.96
    预计负债—产品质量保证                                                       6,161,701.58            5,880,742.91
    合计                                                                        31,745,576.06          33,511,115.77
    (2) 未确认递延所得税资产明细
    项目                                                                   2011 年 6 月 30 日       2010 年 12 月 31 日
    可抵扣暂时性差异
    资产减值准备                                                                  246,423.02               337,885.55
    69
    中材科技股份有限公司                                                                  2011 年半年度报告
    合计                                                                     246,423.02              337,885.55
    (3) 暂时性差异项目
    项目                                                              2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    可抵扣暂时性差异
    资产减值准备                                                        84,238,770.12            81,757,059.60
    递延收益                                                            23,458,683.22            51,292,760.98
    固定资产折旧                                                        42,844,188.78            24,334,928.05
    应付职工薪酬                                                          6,172,848.35           10,706,626.36
    预计负债—产品质量保证                                              41,078,010.50            39,204,952.74
    合计                                                               197,792,500.97           207,296,327.73
    14. 资产减值准备明细表
    项目                     2010 年 12 月 31 日      本期计提    本期转回        本期转销     2011 年 6 月 30 日
    坏账准备                      55,107,068.13    2,722,486.16                                  57,829,554.29
    存货跌价准备                   7,753,163.34    1,601,648.80               1,933,886.97        7,420,925.17
    固定资产减值准备              14,086,925.12                                                  14,086,925.12
    无形资产减值准备               5,147,788.56                                                   5,147,788.56
    合计                          82,094,945.15    4,324,134.96               1,933,886.97       84,485,193.14
    15. 短期借款
    项目                                                              2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    保证借款                                                            15,000,000.00            35,000,000.00
    信用借款                                                           463,208,409.37           575,000,000.00
    合计                                                               478,208,409.37           610,000,000.00
    16. 应付票据
    种类                                                              2011 年 6 月 30 日     2010 年 12 月 31 日
    银行承兑汇票                                                       414,217,679.90           386,789,189.70
    合计                                                               414,217,679.90           386,789,189.70
    17. 应付账款
    (1) 应付账款余额
    项目                                                              2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    应付账款                                                           566,248,570.77           407,329,832.01
    其中:1 年以上                                                      22,248,223.80            24,913,420.87
    (2) 应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的款项
    单位名称                                                          2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    南京彤天科技实业有限责任公司                                          6,458,777.05             6,422,059.05
    合计                                                                  6,458,777.05             6,422,059.05
    18. 预收账款
    (1) 预收账款余额
    项目                                                              2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    预收账款                                                           140,688,189.00            64,472,993.71
    其中:1 年以上                                                       8,058,039.33             8,975,906.13
    (2) 期末预收账款中不含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的款项
    70
    中材科技股份有限公司                                                                     2011 年半年度报告
    19. 应付职工薪酬
    项目                             2010 年 12 月 31 日       本期增加额           本期减少额     2011 年 6 月 30 日
    职工工资                            15,622,144.21       105,309,237.48     106,536,407.50        14,394,974.19
    职工福利                                                  5,425,849.79       5,425,849.79
    社会保险费                            3,043,152.12       18,779,705.57      18,462,655.96          3,360,201.73
    住房公积金                                7,723.12        6,427,370.16       6,684,462.80           -249,369.52
    职工教育经费                          2,487,833.37          698,451.00         434,169.95          2,752,114.42
    工会经费                              3,952,057.20        1,217,412.57       1,046,978.70          4,122,491.07
    非货币性福利                                              1,023,916.19       1,023,916.19
    劳务费                                                   23,839,329.42      23,839,329.42
    合计                                25,112,910.02       162,721,272.18     163,453,770.31        24,380,411.89
    本集团因解除劳动关系给予的补偿金额为 0.00 元。
    20. 应交税费
    项目                                                                2011 年 6 月 30 日       2010 年 12 月 31 日
    增值税                                                               -22,491,720.95              3,997,846.65
    营业税                                                                   282,531.34                868,714.98
    企业所得税                                                             7,022,489.04             29,481,422.02
    城市维护建设税                                                           735,593.22              1,554,135.12
    土地使用税                                                               161,592.00
    个人所得税                                                             4,989,897.83               3,172,379.69
    教育费附加                                                               535,461.54                 961,150.93
    堤围防护费                                                                 2,450.26
    房产税                                                                   222,354.00
    印花税                                                                        69.46                 631,070.62
    合计                                                                     -8,539,282.26          40,666,720.01
    21. 其他应付款
    (1) 其他应付款余额
    项目                                                                 2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    其他应付款                                                                13,210,515.97          14,435,249.40
    其中:1 年以上                                                             3,329,462.06           5,705,567.59
    (2) 期末其他应付款中不含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的款项
    22. 一年内到期的非流动负债
    (1)一年内到期的非流动负债
    项目                                                                 2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    一年内到期的长期借款                                                     41,170,000.00          55,170,000.00
    合计                                                                     41,170,000.00          55,170,000.00
    (2)一年内到期的长期借款
    项目                                                                 2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    保证借款                                                                  41,170,000.00          55,170,000.00
    合计                                                                      41,170,000.00          55,170,000.00
    23. 其他流动负债
    项目                                                                2011 年 6 月 30 日       2010 年 12 月 31 日
    一年内结转的递延收益                                                        19,101,470.17           31,215,630.41
    合计                                                                        19,101,470.17           31,215,630.41
    71
    中材科技股份有限公司                                                                          2011 年半年度报告
    24. 长期借款
    (1)长期借款分类:
    项目                                                                      2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    保证借款                                                                  346,021,500.00           444,691,500.00
    合计                                                                      346,021,500.00           444,691,500.00
    (2)期末余额中前五名长期借款
    贷款单位                  借款起始日      借款终止日         币种      利率      2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
    交通银行三元支行           2009-3-27       2014-3-24 人民币 浮动利率               130,000,000.00         130,000,000.00
    中国银行股份有限公司酒
    2009-5-26       2014-3-20 人民币 浮动利率                83,330,000.00         100,000,000.00
    泉分行
    中国银行苏州分行           2009-3-30       2014-3-30 人民币 浮动利率                60,000,000.00          60,000,000.00
    中国农业银行延庆支行       2008-4-30       2013-4-29 人民币 浮动利率                47,000,000.00          72,000,000.00
    中国农业银行延庆支行       2010-7-20       2015-7-19 人民币 浮动利率                37,861,500.00
    25. 专项应付款
    项目名称                               2010 年 12 月 31 日          本期增加额      本期减少额 2011 年 6 月 30 日
    专项工程研保建设项目                         5,000,000.00                                              5,000,000.00
    北京市企业技术中心专项补助资金               1,000,000.00                                              1,000,000.00
    年产 500 套复合材料风电叶片项目            19,440,000.00                                             19,440,000.00
    苏州国家高新技术产业开发区浒墅
    9,060,000.00                                              9,060,000.00
    关镇人民政府征地动迁项目
    合计                                       34,500,000.00                                             34,500,000.00
    26. 预计负债
    项目名称                               2010 年 12 月 31 日            本期增加        本期结转     2011 年 6 月 30 日
    产品质量保证                               39,204,952.74        5,936,600.00      4,063,542.24       41,078,010.50
    合计                                       39,204,952.74        5,936,600.00      4,063,542.24       41,078,010.50
    27. 其他非流动负债
    项目                                                                      2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    与收益相关的递延收益
    国防科工局                                                                    17,605,816.92          1,311,443.19
    国家科技部                                                                     3,861,401.99          2,100,641.66
    江苏省科技厅                                                                     170,046.09
    南京市科技局                                                                   1,500,000.00          1,500,000.00
    国家发展改革委员会                                                             3,750,000.00
    浒墅关镇政府                                                                  12,924,503.29         13,793,267.01
    财政部                                                                         1,569,945.40          1,569,945.40
    与资产相关的递延收益
    国家发展改革委员会                                                             3,541,666.84          7,291,666.84
    北京市经济信息委员会                                                             900,000.00            900,000.00
    白城工业园区财政局                                                            14,500,000.00         14,500,000.00
    合计                                                                          60,323,380.53         42,966,964.10
    28. 股本
    2010 年 12 月 31 日                                        本期变动            2011 年 6 月 30 日
    类别
    金额      比例         发行新股 送股           公积金转股 其他                金额     比例
    有限售条件股份
    国家持有股
    72
    中材科技股份有限公司                                                                          2011 年半年度报告
    国有法人股               121,506,800.00      60.75%                          121,506,800.00            243,013,600.00   60.75%
    其他内资持股
    其中:境内法人持股
    境内自然人持股
    外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计       121,506,800.00      60.75%                          121,506,800.00            243,013,600.00   60.75%
    无限售条件股份
    人民币普通股               78,493,200.00     39.25%                           78,493,200.00            156,986,400.00   39.25%
    境内上市外资股
    境外上市外资股
    其他
    无限售条件股份合计        78,493,200.00 39.25%                                78,493,200.00            156,986,400.00 39.25%
    股份总额                 200,000,000.00 100.00%                              200,000,000.00            400,000,000.00 100.00%
    29. 资本公积
    项目                                       2010 年 12 月 31 日   本期增加           本期减少       2011 年 6 月 30 日
    股本溢价                                   1,459,199,024.97                  206,383,175.93 1,252,815,849.04
    其他资本公积                                  78,186,461.71                                    78,186,461.71
    合计                                       1,537,385,486.68                  206,383,175.93 1,331,002,310.75
    股本溢价本期减少,(1)资本公积转增股本 200,000,000.00 元;(2)公司对中材叶片单方增资,新增
    加的长期股权投资成本与按照新取得的股权比例计算确定应享有中材叶片自购买日开始持续计算的可辨认
    净资产之间的差额 6,383,175.93 元。
    30. 盈余公积
    项目                                       2010 年 12 月 31 日   本期增加            本期减少      2011 年 6 月 30 日
    法定盈余公积                                  32,359,608.75                                           32,359,608.75
    合计                                          32,359,608.75                                           32,359,608.75
    31. 未分配利润
    项目                                                                                                            金额
    上年年末金额                                                                                        427,488,289.45
    加:年初未分配利润调整数
    本年年初金额                                                                                        427,488,289.45
    加:本年净利润                                                                                       71,563,358.62
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利                                                                                   60,000,000.00
    转做股本的普通股股利
    本期期末金额                                                                                        439,051,648.07
    32. 少数股东权益
    子公司名称                                            少数股权比例    2011 年 6 月 30 日         2010 年 12 月 31 日
    北京玻钢院复合材料有限公司                                  20.00%          32,431,998.47            31,798,038.30
    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司                      25.00%          16,913,802.44            17,352,560.21
    中材科技风电叶片股份有限公司                                 6.69%          91,726,944.16            80,066,694.76
    苏州宏业监理有限公司                                        24.90%             267,934.83               267,883.66
    中材科技(南通)有限公司                                    30.00%           2,921,429.56             2,871,792.99
    合计                                                                   144,262,109.46               132,356,969.92
    33. 营业收入、营业成本
    73
    中材科技股份有限公司                                                                      2011 年半年度报告
    项目                                                                        2011 年 1-6 月       2010 年 1-6 月
    主营业务收入                                                          1,100,185,320.86        1,031,484,331.23
    其他业务收入                                                             10,484,964.24            9,386,808.69
    合计                                                                  1,110,670,285.10        1,040,871,139.92
    主营业务成本                                                              857,181,061.31        692,076,428.98
    其他业务成本                                                                7,228,812.20          6,374,700.84
    合计                                                                      864,409,873.51        698,451,129.82
    (1) 营业收入、营业成本——按产品分类
    2011 年 1-6 月                            2010 年 1-6 月
    项目
    营业收入               营业成本               营业收入           营业成本
    特种纤维复合材料制品           1,000,619,304.45         776,609,635.89        991,455,676.52      664,613,210.01
    特种纤维复合材料技术与装备        62,066,751.49          43,327,171.58         38,382,606.79       25,862,545.65
    贸易                              37,499,264.92          37,244,253.84          1,646,047.92        1,600,673.32
    其他业务                          10,484,964.24           7,228,812.20          9,386,808.69        6,374,700.84
    合计                            1,110,670,285.10        864,409,873.51      1,040,871,139.92      698,451,129.82
    (2) 营业收入、营业成本——按地区分类
    2011 年 1-6 月                            2010 年 1-6 月
    项目                                    营业收入              营业成本               营业收入           营业成本
    东北区                             37,304,821.96         29,143,127.26         21,386,525.35       15,222,227.66
    华北区                            203,737,796.54        145,699,126.87        232,479,582.59      144,700,778.25
    华东区                            218,145,252.70        169,870,261.90        137,402,992.12       97,525,939.28
    华中区                             42,932,332.99         32,177,634.50         53,026,679.69       35,415,259.32
    华南区                             25,984,260.25         20,425,932.31         18,525,869.16       14,250,257.19
    西南区                             30,093,788.16         20,051,365.98         15,993,632.42       11,308,788.99
    西北区                            472,603,236.44        389,121,290.48        533,451,179.79      353,778,591.34
    国外                               79,868,796.06         57,921,134.21         28,604,678.80       26,249,287.79
    合计                            1,110,670,285.10        864,409,873.51      1,040,871,139.92      698,451,129.82
    (3) 前五名客户的营业收入情况
    本年公司前五名客户销售收入 549,793,992.97 元,占本期主营业务收入的 49.97%。
    34. 营业税金及附加
    项目                                                                        2011 年 1-6 月        2010 年 1-6 月
    营业税                                                                     1,259,453.38             998,957.43
    城建税                                                                     3,064,968.78           1,962,069.01
    教育费附加                                                                 2,033,498.80           1,356,676.87
    堤围费                                                                        15,204.41              14,460.70
    合计                                                                       6,373,125.37           4,332,164.01
    35. 销售费用
    项目                                                                        2011 年 1-6 月        2010 年 1-6 月
    工资福利费                                                                 7,090,669.04          5,649,535.64
    差旅费                                                                     2,217,495.95          2,088,357.14
    运输费                                                                     8,279,217.75          7,736,935.39
    市场开发费                                                                 2,231,908.10          6,778,448.44
    业务招待费                                                                 2,455,999.40          1,556,021.83
    综合服务费                                                                 9,192,824.82            920,578.99
    物料消耗                                                                   1,762,012.04          5,114,661.93
    会议费                                                                       321,033.74          5,230,076.27
    维护维修费                                                                 4,270,001.68
    其他                                                                       3,143,455.05          1,408,409.82
    74
    中材科技股份有限公司                                                             2011 年半年度报告
    合计                                                          40,964,617.57            36,483,025.45
    36. 管理费用
    项目                                                           2011 年 1-6 月          2010 年 1-6 月
    工资福利费                                                    44,751,747.77           34,875,086.41
    办公费                                                         4,929,843.24             4,938,834.05
    业务招待费                                                     3,216,717.06             2,278,224.71
    研究与开发费                                                  29,797,097.76           31,132,599.45
    折旧及摊销                                                     9,145,357.34             9,687,016.74
    中介机构服务费                                                 2,945,531.63             1,340,959.66
    税金                                                           4,014,086.83             4,046,400.36
    综合服务费                                                     1,352,707.61             6,695,058.86
    其他                                                           6,464,908.49           10,052,826.12
    合计                                                        106,617,997.73           105,047,006.36
    37. 财务费用
    项目                                                             2011 年 1-6 月          2010 年 1-6 月
    利息支出                                                        30,433,942.87           25,369,336.41
    减:利息收入                                                     5,752,766.24              837,405.98
    汇兑损益                                                           343,347.86              239,424.28
    手续费                                                             847,500.61              659,935.75
    合计                                                            25,872,025.10           25,431,290.46
    38. 资产减值损失
    项目                                                             2011 年 1-6 月          2010 年 1-6 月
    坏账损失                                                         2,722,486.16           17,755,979.48
    存货跌价损失                                                     1,601,648.80              148,359.51
    合计                                                             4,324,134.96           17,904,338.99
    39. 投资收益
    (1) 按照投资来源分类
    产生来源                                                        2011 年 1-6 月           2010 年 1-6 月
    以权益法核算的投资收益                                              81,167.23              812,127.05
    合计                                                                81,167.23              812,127.05
    投资收益的汇回不存在重大限制。
    (2) 权益法核算的投资收益
    被投资单位                              2011 年 1-6 月   2010 年 1-6 月   本年比上年增减变动的原因
    南京春辉科技实业有限公司                  933,330.95     1,011,580.69
    杭州强士工程材料有限公司                 -278,803.35      -199,453.64
    北京北玻嘉美科技发展有限公司             -573,360.37                                 新设立
    合计                                       81,167.23       812,127.05
    40. 营业外收入
    (1) 营业外收入分类
    项目                                    2011 年 1-6 月   2010 年 1-6 月   计入本年非经常性损益金额
    非流动资产处置利得                        131,350.82       137,237.08                      131,350.82
    其中:固定资产处置利得                    131,350.82       137,237.08                      131,350.82
    债务重组利得                                                 3,262.10
    增值税返还款                                             2,153,597.40
    75
    中材科技股份有限公司                                                                 2011 年半年度报告
    政府补助                                 33,498,092.57         28,689,672.31                    18,042,682.10
    其他                                        639,461.53            311,029.69                       639,461.53
    合计                                     34,268,904.92         31,294,798.58                    18,813,494.45
    (2) 政府补助明细
    项目                                                            2011 年 1-6 月           来源和依据
    递延收益                                                       20,288,743.81 递延收益结转的政府补助
    南京江宁科学园管委会财政
    财政扶持资金                                                      506,000.00
    扶持资金
    八达岭经济技术开发区扶持
    财政扶持资金                                                    7,688,000.00
    资金
    中小企业基金补贴                                                1,464,000.00 中小企业发展基金补贴
    退税                                                            2,823,988.01 海关支库退税
    其他                                                              727,360.75 其他小额政府补助
    合计                                                           33,498,092.57
    41. 营业外支出
    项目                                      2011 年 1-6 月        2010 年 1-6 月   计入本年非经常性损益金额
    非流动资产处置损失                           118,747.81            31,043.12                       118,747.81
    其中:固定资产处置损失                       118,747.81            31,043.12                       118,747.81
    无形资产处置损失
    罚款支出                                                           13,835.97
    捐赠支出                                                          200,000.00
    其他                                          35,265.45            47,081.08                         35,265.45
    合计                                         154,013.26           291,960.17                       154,013.26
    42. 所得税费用
    项目                                                                    2011 年 1-6 月           2010 年 1-6 月
    当期所得税费用                                                         13,397,456.12            31,278,470.93
    递延所得税费用                                                          1,765,539.71            -2,772,167.19
    合计                                                                   15,162,995.83            28,506,303.74
    43. 基本每股收益和稀释每股收益计算过程
    项目                                                 序号                                2011 年 1-6 月       2010 年 1-6 月
    归属于母公司股东的净利润                             1                                   71,563,358.62          82,091,602.80
    归属于母公司股东的非经常性损益                       2                                   14,239,877.47           5,791,807.65
    归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润         3=1-2                               57,323,481.15          76,299,795.15
    期初股份总数                                         4                                    200,000,000.00       150,000,000.00
    公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数           5                                    200,000,000.00       150,000,000.00
    发行新股或债转股等增加的股份总数                     6
    增加股份下一月份起至报告期末的月份数                 7
    报告期因回购等减少的股份数                           8
    减少股份下一月份起止报告期末的月份数                 9
    缩股减少股份数                                       10
    报告期月份数                                         11                                                   6                    6
    发行在外的普通股加权平均数                           12=4+5+6×7/11-8×9/11-10            400,000,000.00       300,000,000.00
    基本每股收益(Ⅰ)                                   13=1/12                                      0.1789               0.2736
    基本每股收益(Ⅱ)                                   14=3/12                                      0.1433               0.2543
    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                   15
    转换费用                                             16
    76
    中材科技股份有限公司                                                                 2011 年半年度报告
    所得税率                                            17
    认股权证、期权行权增加股份数                        18
    稀释每股收益(Ⅰ)                                  19=[1+(15-16)×(1-17)]/(12+18)            0.1789            0.2736
    稀释每股收益(Ⅱ)                                  20=[3+(15-16)×(1-17)]/(12+18)            0.1433            0.2543
    44. 现金流量表
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                                                                                          2011 年 1-6 月
    银行利息                                                                                     5,752,766.24
    政府补助                                                                                      38,740,348.76
    押金保证金                                                                                     4,781,812.99
    其他                                                                                           6,846,147.45
    合计                                                                                          56,121,075.44
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                                                                                           2011 年 1-6 月
    销售费用                                                                                       26,642,567.43
    管理费用                                                                                       37,602,840.30
    研发支出                                                                                        9,157,787.43
    其他                                                                                            2,693,834.86
    合计                                                                                           76,097,030.02
    (3) 合并现金流量表补充资料
    项目                                                                        2011 年 1-6 月    2010 年 1-6 月
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                   71,563,358.62     82,091,602.80
    加:少数股东损益                                                          9,578,215.30     74,439,243.75
    资产减值准备                                                       4,324,134.96     17,904,338.99
    固定资产折旧                                                      54,640,029.77     58,963,790.46
    无形资产摊销                                                       4,672,366.74       6,384,934.47
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                -12,603.01       -106,193.96
    固定资产报废损失(减:收益)
    公允价值变动损失(减:收益)
    财务费用(减:收益)                                              30,433,942.87     25,369,336.41
    投资损失(减:收益)                                                  -81,167.23       -812,127.05
    递延所得税资产减少(减:增加)                                     1,765,539.71      -2,772,167.19
    递延所得税负债增加(减:减少)
    存货的减少(减:增加)                                          -163,167,766.86 -373,650,346.45
    经营性应收项目的减少(减:增加)                                -209,356,153.39 -442,469,126.04
    经营性应付项目的增加(减:减少)                                 176,971,698.21 251,936,585.66
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                       -18,668,404.31 -302,720,128.15
    2.不涉及现金收支的重大投资和酬资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                          812,168,982.09 363,778,067.82
    77
    中材科技股份有限公司                                                                            2011 年半年度报告
    减:现金的期初余额                                                          1,282,901,943.40 315,053,487.01
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                      -470,732,961.31       48,724,580.81
    九、母公司财务报表主要项目注释
    1.    应收账款
    (1) 应收账款分类
    2011 年 6 月 30 日                                         2010 年 12 月 31 日
    项目                          账面余额                       坏账准备                        账面余额                    坏账准备
    金额        比例              金额         比例               金额      比例                金额       比例
    单项金额重大并
    单项计提坏账准
    备的应收账款
    按组合计提坏账
    准备的应收账款
    账龄组合                186,596,258.22 100.00%         25,494,152.10     100.00%       155,391,035.50 100.00%        25,012,799.50 100.00%
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    账准备的的应收
    账款
    合计                    186,596,258.22 100.00%         25,494,152.10     100.00%       155,391,035.50 100.00%        25,012,799.50 100.00%
    1)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    2011 年 6 月 30 日                                       2010 年 12 月 31 日
    账龄                           金额   所占比例          坏帐准备                    金额      所占比例           坏帐准备
    1 年以内         159,061,202.22          85.23%    3,799,589.62           127,682,190.74       82.17%        3,978,023.66
    1-2 年            10,579,517.74           5.68%    4,853,335.19            11,052,746.98        7.11%        4,448,538.26
    2-3 年             5,060,768.63           2.71%    4,946,457.66             3,555,656.36        2.29%        3,485,796.16
    3-4 年             3,294,408.29           1.77%    3,294,408.29             1,868,847.09         1.2%        1,868,847.09
    4-5 年             1,168,409.03           0.63%    1,168,409.03             4,475,726.51        2.88%        4,475,726.51
    5 年以上           7,431,952.31           3.98%    7,431,952.31             6,755,867.82        4.35%        6,755,867.82
    合计             186,596,258.22       100.00%     25,494,152.10           155,391,035.50      100.00%       25,012,799.50
    2)按信用期分类
    2011 年 6 月 30 日
    类别         账龄                           应收账款原值        所占比例           坏账准备           应收账款净额
    信用期内                      108,768,591.35        58.29%                     -       108,768,591.35
    1 年以内        37,486,895.14        20.09%        1,874,344.76          35,612,550.38
    1-2 年           6,262,219.91         3.36%        1,252,443.98           5,009,775.93
    A类          逾期
    2-3 年             228,621.94         0.12%          114,310.97             114,310.97
    3 年以上            90,429.49         0.05%           90,429.49                      -
    小计                          152,836,757.83        81.91%        3,331,529.20         149,505,228.63
    B类          信用期内                        5,895,884.34          3.16%                    -         5,895,884.34
    1 年以内         4,968,712.76          2.66%         993,742.55           3,974,970.21
    1-2 年           1,432,813.24          0.77%         716,406.62             716,406.62
    逾期
    2-3 年             242,426.40          0.13%         242,426.40                      -
    3 年以上            35,878.55          0.02%          35,878.55                      -
    78
    中材科技股份有限公司                                                                        2011 年半年度报告
    小计                     12,575,715.29          6.74%       1,988,454.12           10,587,261.17
    信用期内                      78,114.00         0.04%                     -              78,114.00
    1 年以内       1,863,004.63          0.99%         931,502.31              931,502.32
    1-2 年         2,884,484.59          1.55%       2,884,484.59                       -
    C类           逾期
    2-3 年         4,589,720.29          2.46%       4,589,720.29                       -
    3 年以上      11,768,461.59          6.31%      11,768,461.59                       -
    小计                     21,183,785.10         11.35%      20,174,168.78            1,009,616.32
    合计                                  186,596,258.22        100.00%      25,494,152.10          161,102,106.12
    2010 年 12 月 31 日
    类别         账龄                      应收账款原值 所占比例                 坏账准备             应收账款净额
    信用期内                  88,907,994.93       68.19%                                88,907,994.93
    1 年以内      29,515,171.59       21.51%        1,475,758.58            28,039,413.01
    1-2 年         6,897,885.45        4.23%        1,379,577.10             5,518,308.35
    A类          逾期
    2-3 年           139,720.41        0.05%           69,860.21                69,860.20
    3 年以上          44,496.60                        44,496.60
    小计                    125,505,268.98        93.98%        2,969,692.49           122,535,576.49
    信用期内                   2,064,870.81        1.59%                                 2,064,870.81
    1 年以内       3,635,635.52        2.23%          727,127.10             2,908,508.42
    1-2 年         2,171,800.76        0.83%        1,085,900.39             1,085,900.37
    B类          逾期
    2-3 年           205,186.37                       205,186.37
    3 年以上          77,958.10                        77,958.10
    小计                       8,155,451.56        4.65%        2,096,171.96             6,059,279.60
    信用期内                       8,241.94        0.01%                                      8,241.94
    1 年以内       3,550,275.95        1.36%        1,775,137.98             1,775,137.97
    1-2 年         1,983,060.77                     1,983,060.77
    C类          逾期
    2-3 年         3,210,749.58                     3,210,749.58
    3 年以上      12,977,986.72                    12,977,986.72
    小计                      21,730,314.96        1.37%       19,946,935.05             1,783,379.91
    合计                                 155,391,035.50 100.00%             25,012,799.50           130,378,236.00
    (2) 2011 年 6 月 30 日应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
    2011 年 6 月 30 日                       2010 年 12 月 31 日
    单位名称                             欠款金额           计提坏账金额         欠款金额           计提坏账金额
    南京彤天科技实业有限责任公司           1,341.00                               22,022.70
    合计                                   1,341.00                               22,022.70
    (3) 应收账款余额中前五名欠款情况
    单位名称                                与本公司关系                        金额                账龄 所占比例
    第一名                                  第三方                       9,463,097.13           1 年以内      5.07%
    第二名                                  第三方                       6,114,580.60           1 年以内      3.28%
    第三名                                  第三方                       4,699,000.00           1 年以内      2.52%
    第四名                                  第三方                       4,316,521.20           1 年以内      2.31%
    第五名                                  第三方                       3,702,803.20           1 年以内      1.98%
    合计                                                                28,296,002.13                       15.16%
    (4) 应收关联方账款情况
    占应收账款
    单位名称                               与本公司关系                                             金额
    总额的比例
    南京兴亚玻璃钢有限公司                 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 709,219.68           0.38%
    中材金晶玻纤有限公司                   受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                     600.00           0.00%
    79
    中材科技股份有限公司                                                                               2011 年半年度报告
    中国中材国际工程股份有限公司                   受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  225,200.00                0.12%
    河南中材环保有限公司                           受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                2,165,966.00                1.16%
    中材天山(云浮)水泥有限公司                   受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                      44,096.00             0.02%
    中材甘肃水泥有限责任公司                       受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  316,008.00                0.17%
    天水中材水泥有限责任公司                       受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  336,960.00                0.18%
    宁夏青铜峡水泥股份有限公司                     受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  163,284.00                0.09%
    伊犁天山水泥有限责任公司                       受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                1,360,000.00                0.73%
    乌海赛马水泥有限责任公司                       受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  168,480.00                0.09%
    淄博中材庞贝捷金晶有限责任公司                 其他关联关系方                                              43,810.80             0.02%
    南京彤天科技实业有限责任公司                   有重大影响的投资方                                            1,341.00            0.00%
    合计                                                                                                 5,534,965.48                2.96%
    (5)应收账款中外币金额
    2011 年 6 月 30 日                                     2010 年 12 月 31 日
    外币名称
    原币      折算汇率             折合人民币                原币     折算汇率           折合人民币
    美元                    1,403,197.42          6.4716          9,080,932.42        1,221,012.32        6.6227          8,086,398.29
    欧元                          83,117.66       9.3612             778,081.04          39,873.29        8.8065           351,144.13
    合计                                                     9,859,013.46                                            8,437,542.42
    2.   其他应收款
    (1) 其他应收款分类
    2011 年 6 月 30 日                                            2010 年 12 月 31 日
    项目                         账面余额                           坏账准备                         账面余额                       坏账准备
    金额        比例                 金额          比例               金额        比例                  金额      比例
    单项金额重大并
    单项计提坏账准
    备的应收账款
    按组合计提坏账
    准备的应收账款
    账龄组合                 63,847,436.57    99.63%         1,375,187.18        85.42%       143,555,399.65     99.84%         1,371,137.18    85.38%
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    234,785.48      0.37%            234,785.48       14.58%           234,785.48     0.16%           234,785.48     14.62%
    账准备的的应收
    账款
    合计                     64,082,222.05 100.00%           1,609,972.66       100.00%       143,790,185.13 100.00%            1,605,922.66 100.00%
    1)其他应收账款账龄结构
    2011 年 6 月 30 日                                           2010 年 12 月 31 日
    账龄                            金额      所占比例            坏帐准备                      金额      所占比例              坏帐准备
    1 年以内          62,450,249.39           97.81%                                142,185,712.47         99.05%              1,700.00
    1-2 年                 28,000.00           0.04%           6,000.00                136,623.98           0.09%            136,373.98
    2-3 年                 10,000.00           0.02%          10,000.00
    3-4 年
    4-5 年
    5 年以上            1,359,187.18           2.13%      1,359,187.18                1,233,063.20          0.86%       1,233,063.20
    80
    中材科技股份有限公司                                                                   2011 年半年度报告
    合计            63,847,436.57     100.00%     1,375,187.18           143,555,399.65     100.00%      1,371,137.18
    2)其他应收账款按信用期分类
    2011 年 6 月 30 日
    类别                账龄                    应收账款原值     所占比例          坏账准备      应收账款净额
    信用期内                       62,450,249.39      97.81%                        62,450,249.39
    1 年以内
    1-2 年              27,500.00        0.04%           5,500.00          22,000.00
    A类          逾期
    2-3 年
    3 年以上
    小计                           62,477,749.39      97.85%           5,500.00     62,472,249.39
    信用期内                                                                   -
    1 年以内                                                   -
    1-2 年                                                     -
    B类          逾期
    2-3 年                                                     -
    3 年以上           337,417.17        0.53%        337,417.17
    小计                             337,417.17        0.53%        337,417.17                    -
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年                  500.00       0.00%             500.00
    C类          逾期
    2-3 年               10,000.00       0.02%          10,000.00
    3 年以上          1,021,770.01       1.60%       1,021,770.01
    小计                            1,032,270.01       1.62%       1,032,270.01
    合计                                        63,847,436.57     100.00%       1,375,187.18     62,472,249.39
    2010 年 12 月 31 日
    类别                账龄                    应收账款原值     所占比例          坏账准备      应收账款净额
    信用期内                     142,151,712.47      99.02%                        142,151,712.47
    1 年以内            34,000.00       0.03%           1,700.00           32,300.00
    1-2 年
    A类          逾期
    2-3 年
    3 年以上
    小计                         142,185,712.47      99.05%           1,700.00     142,184,012.47
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年                  500.00      0.00%               250.00           250.00
    B类          逾期
    2-3 年
    3 年以上
    小计                                  500.00      0.00%               250.00           250.00
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年             136,123.98       0.09%         136,123.98
    C类          逾期
    2-3 年
    3 年以上         1,233,063.20       0.86%       1,233,063.20
    小计                           1,369,187.18       0.95%       1,369,187.18
    合计                                      143,555,399.65     100.00%       1,371,137.18     142,184,262.47
    3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的的其他应收账款
    单位名称                               账面余额           坏帐金额       计提比例 计提原因
    小额预付账款转至其他应收款                                                         金额较小,年限较长,收
    234,785.48        234,785.48          100%
    计提坏账准备                                                                       回可能性低
    合计                                  300,292.81        300,292.81          100%
    81
    中材科技股份有限公司                                                                          2011 年半年度报告
    (2) 2011 年 6 月 30 日其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
    2011 年 6 月 30 日                        2010 年 12 月 31 日
    单位名称                            欠款金额               计提坏账金额          欠款金额           计提坏账金额
    南京彤天科技实业有限责任公司              696.22                                   5,031.10
    合计                                      696.22                                   5,031.10
    (3) 其他应收账款余额中前五名欠款情况
    单位名称                                       与本公司关系                        金额              账龄             所占比例
    第一名                                         子公司                     38,432,000.00          1 年以内              59.97%
    第二名                                         子公司                     16,000,000.00          1 年以内              24.97%
    第三名                                         子公司                      3,114,418.25          1 年以内               4.86%
    第四名                                         子公司                      1,500,000.00          1 年以内               2.34%
    第五名                                         第三方                        166,548.15          3 年以上               0.26%
    合计                                                                      59,212,966.40                                92.40%
    (4) 应收关联方款项
    占应收账款
    单位名称                                  与本公司关系                                                   金额
    总额的比例
    南京玻璃纤维研究设计院                    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                   31,706.88            0.05%
    南京兴亚玻璃钢有限公司                    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                   40,122.80            0.06%
    南京双威生物医学科技公司                  其他关联关系方                                           10,217.62            0.02%
    南京彤天科技实业有限责任公司              有重大影响的投资方                                          696.22            0.00%
    中材科技(苏州)有限公司                  子公司                                               38,432,000.00           59.97%
    北京中材汽车复合材料有限公司              子公司                                               16,000,000.00           24.97%
    北京玻钢院复合材料有限公司                子公司                                                3,114,418.25            4.86%
    苏州中材非金属矿工业设计研究院有
    子公司                                                1,500,000.00            2.34%
    限公司
    合计                                                                                           59,129,161.77           92.27%
    3.     长期股权投资
    (1) 长期股权投资按照后续计量方法分类
    项目                                                                    2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    按成本法核算的长期股权投资                                              1,660,915,401.12          814,324,500.00
    按权益法核算的长期股权投资                                                 22,551,105.40           21,896,577.80
    长期股权投资合计                                                        1,683,466,506.52          836,221,077.80
    减:长期股权投资减值准备
    长期股权投资净值                                                        1,683,466,506.52          836,221,077.80
    (2) 按成本法、权益法核算的长期股权投资明细
    被投资单位         持股   表决权                                2010 年                        本期                2011 年
    初始金额                                  本期增加                                         现金红利
    名称               比例     比例                             12 月 31 日                       减少              6 月 30 日
    成本法核算
    北玻有限       80.00% 80.00%       32,000,000.00      48,000,000.00                                       48,000,000.00        11,355,326.15
    苏州有限      100.00% 100.00%      80,000,000.00     180,954,500.00        283,810,500.00                464,765,000.00
    苏非有限       75.00% 75.00%        6,000,000.00      37,500,000.00                                       37,500,000.00         3,652,260.47
    苏州技术研
    80.00%    80.00%   26,000,000.00      26,000,000.00                                       26,000,000.00
    究院
    中材叶片       93.31% 93.31%       36,000,000.00     481,870,000.00        562,780,401.12              1,044,650,401.12
    中材汽车      100.00% 100.00%      40,000,000.00      40,000,000.00                                       40,000,000.00
    82
    中材科技股份有限公司                                                                         2011 年半年度报告
    小计                              220,000,000.00     814,324,500.00      846,590,901.12                1,660,915,401.12      15,007,586.62
    权益法核算
    南京春辉        20.59%   20.59%     9,482,090.31      16,435,500.81          933,330.95                   17,368,831.76
    杭州强士        30.00%   30.00%     4,819,741.39       5,461,076.99         -278,803.35                    5,182,273.64
    小计                               14,301,831.70      21,896,577.80          654,527.60                   22,551,105.40
    合计                              234,301,831.70     836,221,077.80      847,245,428.72                1,683,466,506.52      15,007,586.62
    (3) 对合营、联营企业投资
    联营企业                 期末资产         期末负债     期末所有者权益           本期营业收入             本期净利润
    南京春辉
    科技实业         120,392,401.62     39,371,030.07         81,021,371.55       18,556,448.32             4,532,933.22
    有限公司
    杭州强士
    工程材料          19,730,031.03      1,561,978.12         18,168,052.91         3,024,982.19             -929,344.50
    有限公司
    4.     营业收入、营业成本
    项目                                                                        2011 年 1-6 月        2010 年 1-6 月
    主营业务收入                                                              284,596,384.30         215,680,913.29
    其他业务收入                                                                3,254,949.93             4,306,291.48
    合计                                                                      287,851,334.23         219,987,204.77
    主营业务成本                                                              215,164,708.10         159,454,253.85
    其他业务成本                                                                2,309,271.49             4,121,834.67
    合计                                                                      217,473,979.59         163,576,088.52
    (1)营业收入、营业成本——按产品分类
    2011 年 1-6 月                             2010 年 1-6 月
    项目
    营业收入              营业成本              营业收入       营业成本
    特种纤维复合材料制品                    227,472,227.22        164,410,509.37        194,805,867.33 142,147,651.80
    特种纤维复合材料技术与装备               19,624,892.16         13,509,944.89         19,228,998.04 15,705,928.60
    贸易                                     37,499,264.92         37,244,253.84          1,646,047.92   1,600,673.45
    其他业务                                  3,254,949.93          2,309,271.49          4,306,291.48   4,121,834.67
    合计                                    287,851,334.23        217,473,979.59        219,987,204.77 163,576,088.52
    (2)营业收入、营业成本——按地区分类
    2011 年 1-6 月                             2010 年 1-6 月
    项目
    营业收入              营业成本                 营业收入          营业成本
    东北区                                  9,708,076.81          7,514,127.56           13,295,545.11        10,584,428.24
    华北区                                 67,478,349.86         41,823,102.51           51,031,470.10        32,213,566.24
    华东区                                129,370,061.52        103,369,047.87           84,951,073.74        64,212,256.72
    华中区                                 20,786,872.94         16,810,653.55           19,099,144.09        14,679,147.14
    华南区                                 19,837,711.24         16,360,728.47           14,993,338.71        12,014,517.58
    西南区                                  7,178,908.39          4,791,418.96            4,660,054.44         3,161,244.89
    西北区                                 10,087,610.91          7,155,045.08           11,652,013.20         8,335,475.70
    国外                                   23,403,742.56         19,649,855.59           20,304,565.38        18,375,452.01
    合计                                  287,851,334.23        217,473,979.59         219,987,204.77 163,576,088.52
    5.     投资收益
    (1)按照长期投资的类别分类
    产生来源                                                                            2011 年 1-6 月         2010 年 1-6 月
    以成本法核算的投资收益                                                             15,007,586.62          15,515,579.63
    83
    中材科技股份有限公司                                                      2011 年半年度报告
    以权益法核算的投资收益                                                654,527.60         812,127.05
    合计                                                               15,662,114.22      16,327,706.68
    投资收益的汇回不存重大限制。
    (2)成本法核算的长期股权投资
    项目                                                                 2011 年 1-6 月    2010 年 1-6 月
    合计                                                                15,007,586.62     15,515,579.63
    其中:北京玻钢院复合材料有限公司                                    11,355,326.15     11,033,462.67
    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司                               3,652,260.47      4,482,116.96
    合计                                                                15,007,586.62     15,515,579.63
    (3)权益法核算的长期股权投资
    项目                                                                 2011 年 1-6 月    2010 年 1-6 月
    合计                                                                   654,527.60        812,127.05
    其中:
    南京春辉科技实业有限公司                                               933,330.95      1,011,580.69
    杭州强士工程材料有限公司                                              -278,803.35       -199,453.64
    合计                                                                   654,527.60        812,127.05
    6.     母公司现金流量表补充资料
    项目                                                                 2011 年 1-6 月    2010 年 1-6 月
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                          9,393,581.14      6,574,969.55
    加:少数股东损益
    资产减值准备                                                  485,402.60      5,157,508.91
    固定资产折旧                                               14,520,926.83     14,897,049.92
    无形资产摊销                                                1,347,173.32        833,980.86
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       -105,786.76          1,788.88
    固定资产报废损失(减:收益)
    公允价值变动损失(减:收益)
    财务费用(减:收益)                                       14,250,278.60     11,042,836.67
    投资损失(减:收益)                                       -15,662,114.22    -16,327,706.68
    递延所得税资产减少(减:增加)                                 19,300.72       -754,214.45
    递延所得税负债增加(减:减少)
    存货的减少(减:增加)                                     -11,052,197.63    -12,257,294.63
    经营性应收项目的减少(减:增加)                           -64,755,897.01    -31,992,679.19
    经营性应付项目的增加(减:减少)                           40,166,944.59     25,545,077.81
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                 -11,392,387.82     2,721,317.65
    2.不涉及现金收支的重大投资和酬资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                377,417,890.76 179,246,140.95
    减:现金的期初余额                                           1,059,243,987.55 189,647,696.98
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                     -681,826,096.79     -10,401,556.03
    84
    中材科技股份有限公司                                                                      2011 年半年度报告
    十、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.   母公司及最终控制方
    (1) 母公司及最终控制方
    母公司                                  企业类型           注册地        法定代表人        业务性质           组织机构代码
    中国中材股份有限公司                    股份公司               北京            谭仲明        制造业                 100006100
    中国中材集团有限公司                有限责任公司               北京            谭仲明        制造业                 100003604
    (2) 母公司注册资本及其变化
    母公司                                         2010 年 12 月 31 日         本期增加         本期减少      2011 年 6 月 30 日
    中国中材股份有限公司                              357,146.40 万元                                          357,146.40 万元
    (3) 母公司所持股份及其变化
    持股股数                     持股比例                      表决权比例
    母公司
    期末股数            期初股数       期末比例      期初比例        期末比例        期初比例
    中国中材股份有限公司        217,298,260.00 108,649,130.00               54.32%          54.32%          54.32%        54.32%
    2.   子公司
    (1)子公司基本情况
    子公司             子公司类型        企业类型       注册地         法人代表                业务性质           组织机构代码
    北玻有限           控股子公司          制造业           北京          薛忠民                     生产               746100796
    苏州有限           全资子公司          制造业           苏州          鲁 博                      生产               766531550
    苏非有限           控股子公司          服务业           苏州          唐靖炎   服务及少量生产加工                   742470685
    苏州研究院         控股子公司          服务业           苏州          李新华                     服务               662728711
    中材叶片           控股子公司          制造业           北京          薛忠民                     生产               663104329
    中材汽车           全资子公司          制造业           北京          祝海峰                     生产               676600233
    (2)子公司的注册资本及其变化
    子公司                               2010 年 12 月 31 日           本期增加 本期减少         2011 年 6 月 30 日
    北玻有限                                60,000,000.00                                            60,000,000.00
    苏州有限                               180,000,000.00                                         180,000,000.00
    苏非有限                                50,000,000.00                                            50,000,000.00
    苏州研究院                              26,000,000.00                                            26,000,000.00
    中材叶片                               255,000,000.00 148,883,704.00                          403,883,704.00
    中材汽车                                40,000,000.00                                            40,000,000.00
    (3)对子公司持股比例变化
    持股比例
    母公司
    期末比例      期初比例
    北玻有限                                                                                   80.00%        80.00%
    苏州有限                                                                                  100.00%       100.00%
    苏非有限                                                                                   75.00%        75.00%
    苏州研究院                                                                                 80.00%        80.00%
    中材叶片                                                                                   93.31%        89.41%
    中材汽车                                                                                  100.00%       100.00%
    3.   合营企业和联营企业
    企业类     注册 法定代表       业务性                                   表决权比 组织机构代
    注册资本       持股比例
    联营企业            型       地       人           质                                         例 码
    85
    中材科技股份有限公司                                                                 2011 年半年度报告
    南京春辉科
    技实业有限        制造业   南京     张振远       生产   8,043,200.00     20.59%    20.59%     13497652-5
    公司
    杭州强士工
    程材料有限        制造业   杭州     胡惠康       生产 17,750,000.00      30.00%    30.00%     72450481-0
    公司
    北京北玻嘉
    美科技发展        制造业   北京    李佰龙        技术 64,560,000.00      47.00%    47.00%     55481293-2
    有限公司
    4.   其他关联方
    关联关系类型      关联方名称                            主要交易内容                    组织机构代码
    泰山玻璃纤维有限公司                  购买商品、销售商品                  863056413
    泰山玻璃纤维邹城有限公司              购买商品、销售商品                  732616927
    中国中材国际工程股份有限公司          销售商品                            710929340
    成都建筑材料工业设计研究院有限公
    销售商品                            743627701
    司
    中材高新材料股份有限公司              销售商品                            726230008
    河南中材环保有限公司                  销售商品                            755194405
    山东泰山复合材料公司                  销售商品                            748987220
    天水中材水泥有限责任公司              销售商品                            686080008
    中材株洲水泥有限责任公司              销售商品                            780858023
    中材天山(云浮)水泥有限公司          销售商品                            749152057
    宁夏青铜峡水泥股份有限公司            销售商品                            715099833
    北京中材人工晶体有限公司              销售商品                            774706277
    溧阳中材重型机器有限公司              销售商品                            670981020
    苏州中材建设有限公司                  销售商品                            744838113
    中材甘肃水泥有限责任公司              销售商品                            675945010
    (1)受同一母
    中材金晶玻纤有限公司                  销售商品                            758270178
    公司及最终控
    南京兴亚玻璃钢有限公司                能源及动力供应                      608914863
    制方控制的其
    他企业            南京玻璃纤维研究设计院                能源及动力供应、房屋租赁            134970520
    购买商品、销售商品、治安保
    北京玻璃钢研究设计院                                                      400777214
    卫、污水处理、能源供应
    提供劳务、房屋租赁、项目委
    苏州非金属矿工业设计研究院                                                46695472X
    托
    中国中材进出口有限公司                销售商品                            192207240
    中国建筑材料工业地质勘查中心          房屋租赁                            400001264
    中国高岭土公司                        购买商品、提供劳务                  137715605
    青海昆仑山矿业发展有限公司            提供劳务                            710465646
    山东工业陶瓷研究设计院                提供劳务                            495171054
    中材江苏太阳能新材料有限公司          提供劳务                            567781530
    盱眙县中材凹凸棒石粘土有限公司        提供劳务                            796100313
    中材高新江苏硅材料有限公司            提供劳务                            675475338
    江西中材太阳能新材料有限公司          销售商品                            799495162
    伊犁天山水泥有限责任公司              销售商品                            556492733
    中国非金属矿工业公司                  提供劳务                            284000175
    咸阳非金属矿研究设计院                项目合作                            719776117
    (2)共同控制
    的投资方
    86
    中材科技股份有限公司                                                                  2011 年半年度报告
    关联关系类型     关联方名称                             主要交易内容                      组织机构代码
    (3)有重大影
    南京彤天科技实业有限责任公司           购买商品、销售商品                 721796993
    响的投资方
    南京康特复合材料有限责任公司           销售商品                           135621832
    (4)其他关联
    南京双威生物医学科技有限公司           销售商品                           726066973
    关系方
    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司         销售商品                           787171339
    (二)关联交易
    1.     购买商品、接受劳务等关联交易
    2011 年 1-6 月             2010 年 1-6 月
    关联方类型及关联方名称
    金额         比例            金额         比例
    合营及联营企业                                              6,228.00      0.00%
    其中:南京春辉科技实业有限公司                              6,228.00      0.00%
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                  4,722,413.34      0.55%      5,773,154.01      0.83%
    其中:泰山玻璃纤维有限公司                              1,789,768.91      0.21%      2,143,198.16      0.31%
    南京玻璃纤维研究设计院                            900,768.79       0.11%       778,159.34       0.11%
    北京玻璃钢研究设计院                              2,031,875.64      0.24%      2,778,797.51      0.40%
    苏州非金属矿工业设计研究院                                                        72,999.00      0.01%
    有重大影响的投资方                                       150,963.72       0.02%        322,543.07      0.05%
    其中:南京彤天科技实业有限责任公司                       150,963.72       0.02%       322,543.07       0.05%
    其他关联关系方                                            40,101.74       0.00%
    其中:淄博中材庞贝捷金晶有限责任公司                      40,101.74       0.00%
    合计                                                    4,919,706.80      0.57%      6,095,697.08      0.88%
    2.     销售商品、提供劳务等关联交易
    2011 年 1-6 月             2010 年 1-6 月
    关联方类型及关联方名称
    金额        比例             金额        比例
    合营及联营企业                                            465,270.19     4.44%         515,299.15    5.49%
    其中:南京春辉科技实业有限公司                            465,270.19     4.44%         515,299.15    5.49%
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                 29,934,241.51    10.44%      14,239,781.29   14.28%
    其中:河南中材环保有限公司                              5,345,641.04     0.49%
    中材高新材料股份有限公司                            100,000.00     0.01%
    泰山玻璃纤维有限公司                                 80,000.00     0.01%          33,168.29      0.00%
    泰山玻璃纤维邹城有限公司                                                          27,547.01      0.00%
    宁夏青铜峡水泥股份有限公司                                                     1,395,692.31      0.14%
    中材甘肃水泥有限责任公司                                                       2,700,923.07      0.26%
    中材金晶玻纤有限公司                                 10,769.23      0.00%
    伊犁天山水泥有限责任公司                          5,811,965.81      0.53%
    中材高新江苏硅材料有限公司                          360,000.00      0.03%
    中材江苏太阳能新材料有限公司                      7,659,130.00      0.70%
    江西中材太阳能新材料有限公司                        138,250.00      0.01%
    溧阳中材重型机器有限公司                                                          80,000.00      0.01%
    苏州中材建设有限公司                              1,953,846.15      0.18%      2,649,572.65      0.26%
    中国高岭土公司                                      270,000.00      0.02%         50,000.00      0.00%
    中国建筑材料工业地质勘查中心                        330,000.00      0.03%        273,000.00      0.03%
    青海昆仑山矿业发展有限公司                           50,000.00      0.00%
    中国中材进出口有限公司                            6,131,991.46      0.56%      5,342,677.40      0.52%
    南京玻璃纤维研究设计院                              224,904.97      2.15%        348,034.19      3.71%
    南京兴亚玻璃钢有限公司                              115,384.62      0.01%       466,949.46       0.05%
    87
    中材科技股份有限公司                                                                            2011 年半年度报告
    363,635.07      3.47%               224,188.03       2.39%
    622,923.04      0.06%               278,400.16       2.97%
    北京玻璃钢研究设计院
    228,800.12      2.18%               369,628.72       3.94%
    宁夏非金属矿工业公司                                    17,000.00      0.00%
    盱眙县中材凹凸棒石粘土有限公司                         120,000.00      0.01%
    有重大影响的投资方                                           126,692.62      0.01%                33,764.10       0.00%
    其中:南京彤天科技实业有限责任公司                           126,692.62      0.01%                33,764.10       0.00%
    其他关联关系方                                                12,820.51      0.00%               604,499.92       0.06%
    其中:南京双威生物医学科技公司                                                                   177,694.44       0.02%
    淄博中材庞贝捷金晶有限责任公司                           12,820.51     0.00%               426,805.48       0.04%
    合计                                                       30,539,024.83    14.89%         15,393,344.46         19.83%
    3.    关联租赁
    租赁资产种                                                         租赁费定          本年确认的
    出租方名称       承租方名称                     租赁起始日                租赁终止日
    类                                                               价依据              租赁费
    南京玻璃纤维     中材科技股
    房屋建筑物       2011 年 1 月 1 日       2011 年 12 月 31 日            市场价格       923,381.85
    研究设计院       份有限公司
    北京玻璃钢研     北京玻钢院
    究设计院         复合材料有   房屋建筑物      2011 年 1 月 1 日       2013 年 12 月 31 日             市场价格       891,541.70
    限公司
    中材科技风
    电叶片股份   房屋建筑物      2011 年 1 月 1 日       2013 年 12 月 31 日             市场价格
    有限公司
    北京中材汽
    车复合材料   房屋建筑物      2011 年 1 月 1 日       2014 年 12 月 31 日             市场价格         124,228.02
    有限公司
    苏州非金属矿     苏州中材非
    工业设计研究     金属矿工业
    房屋建筑物      2011 年 1 月 1 日       2011 年 12 月 31 日             市场价格
    院               设计研究院
    有限公司
    4.    委托贷款
    关联方名称                              拆借金额                       起始日                       到期日          备注
    泰山玻璃纤维有限公司                    10,000 万元          2010 年 9 月 10 日       2011 年 9 月 10 日          已偿还
    南京彤天科技实业有限责任公司             7,000 万元          2011 年 5 月 11 日       2012 年 5 月 10 日
    (三)关联方往来余额
    1.    关联方应收账款
    关联方(项目)                                                          2011 年 6 月 30 日          2010 年 12 月 31 日
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                                            5,711,677.68               3,657,189.28
    其中:河南中材环保有限公司                                                        2,165,966.00                473,582.00
    中国中材国际工程股份有限公司                                              225,200.00                 225,200.00
    中国建筑材料地质材料勘查中心                                               80,000.00                  70,000.00
    成都建筑材料工业设计研究院有限公司                                                                   270,000.00
    泰山玻璃纤维有限公司                                                                                  28,000.00
    泰山玻璃纤维邹城有限公司                                                                              31,065.76
    山东泰山复合材料公司                                                                                  60,576.00
    天水中材水泥有限责任公司                                                  336,960.00                 336,960.00
    溧阳中材重型机器有限公司                                                  100,000.00                 200,000.00
    88
    中材科技股份有限公司                                                       2011 年半年度报告
    中国中材进出口有限公司                                                        608,154.38
    中材天山(云浮)水泥有限公司                          44,096.00                44,096.00
    中材高新材料股份有限公司                                                      100,000.00
    宁夏青铜峡水泥股份有限公司                          163,284.00                163,284.00
    南京兴亚玻璃钢有限公司                              709,219.68                519,919.14
    天津水泥工业设计研究院有限公司                        21,000.00                21,000.00
    中材株洲水泥有限公司                                   2,900.00                 2,900.00
    乌海赛马水泥有限责任公司                            168,480.00                168,480.00
    中材甘肃水泥有限责任公司                            316,008.00                316,008.00
    新疆屯河水泥有限责任公司沙湾五宫水泥分公司            17,964.00                17,964.00
    伊犁天山水泥有限责任公司                           1,360,000.00
    中材金晶玻纤有限公司                                    600.00
    有重大影响的投资方                                              1,341.00                22,022.70
    其中:南京彤天科技实业有限责任公司                              1,341.00                22,022.70
    其他关联关系方                                                 43,810.80                95,480.80
    其中:淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司                           43,810.80                73,810.80
    南京双威生物医学科技公司                                                       21,670.00
    合计                                                        5,756,829.48             3,774,692.78
    2.     关联方其他应收款
    关联方(项目)                                        2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                       91,829.68             1,600,000.00
    其中:咸阳非金属矿研究设计院                                 20,000.00             1,600,000.00
    南京玻璃纤维研究设计院                                 31,706.88
    南京兴亚玻璃钢有限公司                                 40,122.80
    有重大影响的投资方                                              696.22                 5,031.10
    其中:南京彤天科技实业有限责任公司                              696.22                 5,031.10
    其他关联关系方                                               10,217.62                12,036.28
    其中:南京双威生物医学科技公司                               10,217.62                12,036.28
    合计                                                        102,743.52             1,617,067.38
    3.     关联方预付账款
    关联方(项目)                                        2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                       733,000.00              1,260,000.00
    其中:咸阳非金属矿研究设计院                                 733,000.00
    河南中材环保有限公司                                                         1,260,000.00
    合计                                                         733,000.00              1,260,000.00
    4.     关联方应付账款
    关联方(项目)                                        2011 年 6 月 30 日      2010 年 12 月 31 日
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                      3,835,348.88             3,612,961.57
    其中:泰山玻璃纤维有限公司                                  3,159,303.54             2,617,013.06
    北京玻璃钢研究设计院                                    473,183.04               811,480.00
    中国高岭土公司                                                                    35,900.00
    南京水泥工业设计研究院                                  200,000.00
    南京玻璃纤维研究设计院                                    2,862.30               148,568.51
    有重大影响的投资方                                          6,458,777.05             6,422,059.05
    其中:南京彤天科技实业有限责任公司                          6,458,777.05             6,422,059.05
    其他关联关系方                                                 40,101.74
    89
    中材科技股份有限公司                                                                  2011 年半年度报告
    其中:淄博中材庞贝捷金晶有限责任公司                                      40,101.74
    合计                                                                10,334,227.67              10,035,020.62
    5.     关联方其他应付款
    关联方(项目)                                                 2011 年 6 月 30 日        2010 年 12 月 31 日
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                                   585,632.04             2,597,534.49
    其中:南京玻璃纤维研究设计院                                             585,632.04               307,625.49
    中国中材集团有限公司                                                                          8,709.00
    北京玻璃钢研究设计院                                                                      2,281,200.00
    合计                                                                     585,632.04             2,597,534.49
    6.     关联方预收账款
    关联方(项目)                                                 2011 年 6 月 30 日        2010 年 12 月 31 日
    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业                              14,317,615.00               2,430,738.00
    其中:中国材料工业科工进出口有限公司                                                               93,688.00
    苏州中材建设有限公司                                         13,555,428.00               2,198,800.00
    江西中材太阳能新材料有限公司                                                               138,250.00
    成都建筑材料工业设计研究院有限公司                                537,617.00
    中国建筑材料地质勘查中心                                           10,000.00
    中国高岭土公司                                                     35,900.00
    中材江苏太阳能高新材料有限公司                                    178,670.00
    合计                                                                14,317,615.00               2,430,738.00
    十一、或有事项
    1.对外提供担保行程的或有负债
    截止 2011 年 6 月 30 日,本集团实际提供担保情况如下:
    被担保单位                                                            担保类型                   担保金额
    1.本公司提供担保                                                                           341,416,000.00
    中材科技(苏州)有限公司                                              保证担保             109,997,000.00
    北京中材汽车复合材料有限公司                                          保证担保               5,921,700.00
    中材科技风电叶片股份有限公司                                          保证担保             225,497,300.00
    2.中材叶片提供担保                                                                         112,330,000.00
    中材科技(酒泉)风电叶片有限公司                                      保证担保             112,330,000.00
    担保总计                                                                                   453,746,000.00
    2. 截止 2011 年 6 月 30 日,除上述说明事项外本集团无其他重大或有事项。
    十二、承诺事项
    截至 2010 年 6 月 30 日,本集团无需说明的重大承诺事项。
    十三、资产负债表日后事项
    本集团无需说明的资产负债表日后事项。
    十四、其他重要事项
    本集团无需要说明的其他重要事项。
    十五、补充资料
    1、 非经常性损益
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释公告第 1 号——非经常性损益(2008)》的要求,本
    90
    中材科技股份有限公司                                                        2011 年半年度报告
    公司非经常性损益如下:
    非经常性损益项目                                                            年初至报告期期末金额
    非流动资产处置损益                                                                      12,603.01
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规
    18,042,682.10
    定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   604,196.08
    所得税影响额                                                                        -3,283,557.02
    非经常性损益合计                                                                    15,375,924.17
    少数股东权益影响额                                                                  -1,136,046.70
    归属于母公司所有者的非经常性损益                                                    14,239,877.47
    2、 净资产收益率及每股收益
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算
    及披露》的要求,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下:
    加权平均净                        每股收益
    项目
    资产收益率   基本每股收益      稀释每股收益
    归属于母公司所有者的净利润                             3.22%           0.1789           0.1789
    扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润           2.58%           0.1433           0.1433
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    中材科技股份有限公司                                     2011 年半年度报告
    第九节 备查文件目录
    1、载有董事长李新华先生亲笔签名的半年度报告文本;
    2、载有法定代表人李新华先生、财务总监纪翔远先生、会计机构负责人孙
    秀英女士亲笔签名并盖章的会计报表;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告的原稿;
    4、备查文件备置地点:北京市海淀区板井路69号商务中心写字楼12Fa,公
    司证券部。
    中材科技股份有限公司董事会
    二○一一年八月十六日
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