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2020年05月30日 星期六

中材科技(002080)公告正文

中材科技:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-20

(股票简称:中材科技;股票代码:002080)
    2009 年半年度报告
    二OO 九年八月中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    第一节 重要提示及目录
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实
    性、准确性、完整性,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并就
    其保证承担个别和连带的法律责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无
    法保证或存在异议。
    所有董事均已出席本次董事会。
    本公司2009 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    本公司董事长李新华先生、总裁刘燕先生、财务总监纪翔远先生声明:保证
    本半年度报告中的财务报告真实、完整。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    目 录
    第一节 重要提示及目录........................................................................1
    第二节 公司基本情况简介....................................................................3
    第三节 主要会计数据和财务指标........................................................5
    第四节 股本变动及股东情况................................................................6
    第五节 董事、监事和高级管理人员情况............................................9
    第六节 董事会报告..............................................................................10
    第七节 重要事项..................................................................................24
    第八节 财务报告..................................................................................36
    第九节 备查文件目录..........................................................................89中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    3
    第二节 公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:中材科技股份有限公司
    公司法定英文名称:Sinoma Science & Technology Co.,Ltd.
    二、公司法定代表人:李新华
    三、公司董事会秘书:宋伯庐
    联系地址:北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa
    电 话:010-88437909
    传 真:010-88437712
    电子信箱:sinoma@sinomatech.com
    公司证券事务代表:贺 扬
    联系地址:北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa
    电 话:010-88437909
    传 真:010-88437712
    电子信箱:hey@sinomatech.com
    四、公司注册地址:南京江宁科学园彤天路99 号
    邮政编码:211100
    公司办公地址:北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa
    邮政编码:100097
    公司国际互联网网址:www.sinomatech.com
    电子信箱:sinoma@sinomatech.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa,
    公司证券部中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:中材科技
    股票代码:002080
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:2001 年12 月28 日
    公司首次注册登记地点:中华人民共和国国家工商行政管理总局
    公司最近一次变更注册登记日期:2009 年4 月27 日
    公司最近一次变更注册登记地点:中华人民共和国国家工商行政管理总局
    企业法人营业执照注册号:1000001003615
    税务登记号码:宁高新国税登字 320134710929279 号
    公司聘请的会计师事务所名称:信永中和会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大
    厦A 座8 层中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    5
    第三节 主要会计数据和财务指标
    一、主要会计数据和财务指标
    单位:人民币元
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上
    年度期末增减
    总资产 2,151,009,072.09 1,792,873,561.85 19.98%
    归属于上市公司股东的所有者权益 720,068,487.73 701,577,274.71 2.64%
    股本 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    股)
    4.80 4.68 2.56%
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年
    同期增减
    营业总收入 574,510,204.05 488,779,711.88 17.54%
    营业利润 46,660,703.19 38,399,726.40 21.51%
    利润总额 64,549,676.04 51,547,663.27 25.22%
    归属于上市公司股东的净利润 24,070,324.24 35,569,461.40 -32.33%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损
    益后的净利润
    20,167,450.65 34,552,025.76 -41.63%
    基本每股收益(元/股) 0.16 0.24 -33.33%
    稀释每股收益(元/股) 0.16 0.24 -33.33%
    净资产收益率 3.34% 5.37%
    下降2.03 个百分
    点
    经营活动产生的现金流量净额 -38,728,218.09 8,889,943.90 -535.64%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    股)
    -0.26 0.06 -533.33%
    二、非经常性损益项目
    单位:人民币元
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -137,117.85
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
    府补助除外
    3,893,275.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 878,759.68
    所得税影响额 -695,237.52
    少数股东权益影响额 -36,805.72
    合计 3,902,873.59中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    6
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例
    发行
    新股
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件
    股份
    71,506,800 47.67 % 0 0 0 0 0 71,506,800 47.67 %
    1、国家持股
    2、国有法人持
    股
    71,506,800 47.67% 0 0 0 0 0 71,506,800 47.67%
    3、其他内资持
    股
    0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
    其中:境内法
    人持股
    0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
    境内自然
    人持股
    4、外资持股
    其中:境外法
    人持股
    境外自然
    人持股
    二、无限售条件
    股份
    78,493,200 52.33% 0 0 0 0 0 78,493,200 52.33%
    1、人民币普通
    股
    78,493,200 52.33% 0 0 0 0 0 78,493,200 52.33%
    2、境内上市的
    外资股
    3、境外上市的
    外资股
    4、其他
    三、股份总数 150,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 150,000,000 100.00%
    报告期内股份无变动。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    7
    二、前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 5623
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质持股比例持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    中国中材股份有限公司 国有法人47.67% 71,506,800 71,506,800 0
    南京彤天科技实业有限责任公司
    境内非国
    有法人
    15.12% 22,681,791 0 0
    交通银行股份有限公司-天治核心
    成长股票型证券投资基金
    境内非国
    有法人
    3.14% 4,712,119 0 0
    中国农业银行-华夏复兴股票型证
    券投资基金
    境内非国
    有法人
    3.07% 4,609,785 0 0
    北京华明电光源工业有限责任公司
    境内国有
    法人
    2.85% 4,282,343 0 0
    交通银行-华夏蓝筹核心混合型证
    券投资基金(LOF)
    境内非国
    有法人
    1.86% 2,789,601 0 0
    中国建设银行-华夏红利混合型开
    放式证券投资基金
    境内非国
    有法人
    1.73% 2,597,107 0 0
    兴业银行股份有限公司-兴业全球
    视野股票型证券投资基金
    境内非国
    有法人
    1.66% 2,488,507 0 0
    广发证券-交行-广发集合资产管
    理计划(3 号)
    境内非国
    有法人
    1.07% 1,606,969 0 0
    交通银行-华安宝利配置证券投资
    基金
    境内非国
    有法人
    1.00% 1,504,983 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类
    南京彤天科技实业有限责任公司 22,681,791 人民币普通股
    交通银行股份有限公司-天治核心成长
    股票型证券投资基金
    4,712,119 人民币普通股
    中国农业银行-华夏复兴股票型证券投
    资基金
    4,609,785 人民币普通股
    北京华明电光源工业有限责任公司 4,282,343 人民币普通股
    交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投
    资基金(LOF)
    2,789,601 人民币普通股
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式
    证券投资基金
    2,597,107 人民币普通股
    兴业银行股份有限公司-兴业全球视野
    股票型证券投资基金
    2,488,507 人民币普通股
    广发证券-交行-广发集合资产管理计
    划(3 号)
    1,606,969 人民币普通股
    交通银行-华安宝利配置证券投资基金1,504,983 人民币普通股
    交通银行-华安策略优选股票型证券投
    资基金
    1,452,930 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    未知其他股东之间存在关联交易或一致行动人关系。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    三、有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    序号
    有限售条件股东名
    称
    持有的有限售
    条件股份数量
    可上市交易
    时间
    新增可上市交
    易股份数量
    限售条件
    1
    中国中材股份有限
    公司
    71,506,800 2009-11-20 71,506,800 自上市之日起限售36 个月
    四、控股股东及实际控制人情况
    报告期内公司控股股东和实际控制人没有变化。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    第五节 董事、监事和高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变化,
    公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
    二、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘的情况。
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员无新聘或解聘的情况。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    10
    第六节 董事会报告
    一、管理层对公司经营情况的讨论与分析
    (一)报告期内公司经营情况回顾
    1、报告期内公司经营情况
    公司以“打造龙头产业、推进机制创新、强化运营管理、塑造知名品牌”为
    基本工作原则,深入贯彻落实科学发展观,克服金融危机的不利影响,集中优势
    资源,加快主导产业建设;加强自主创新能力,促进科技成果向现实生产力转化,
    努力提高核心产品市场竞争力;加大营销力度,提高主导产品的市场占有份额,
    扩大公司品牌知名度;加强风险控制,优化运营管理体系;建设国家创新型企业,
    促进公司持续稳定发展。
    报告期内,公司实现营业收入57,451.02 万元,较上年同期增长17.54%;实
    现营业利润4,666.07 万元,较上年同期增长21.51%;实现利润总额6,454.97 万
    元,较上年同期增长25.22%;实现净利润2,407.03 万元,较上年同期下降32.33%;
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,016.75 万元,较上年同期
    下降41.63%。
    2、公司经营成果与财务状况分析
    (1)主要财务数据变化情况
    主要会计数据及财务指标变动情况表
    单位:人民币元
    本年比上年同期
    2009 年1-6月 2008 年1-6月
    增减幅度(%)
    营业收入 574,510,204.05 488,779,771.88 17.54
    营业利润 46,660,703.19 38,399,726.40 21.51
    利润总额 64,549,676.04 51,547,663.27 25.22
    归属于上市公
    司股东的净利
    润
    24,070,324.24 35,569,461.40 -32.33
    归属于上市公
    司股东的扣除
    非经常性损益
    后的净利润
    20,167,450.65 34,552,025.76 -41.63
    经营活动产生
    的现金流量净
    额
    -38,728,218.09 8,889,943.90 -535.64
    每股收益 0.16 0.24 -33.33中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    11
    净资产收益率 3.34% 5.37%
    下降2.03 个百分
    点
    本期比上年末
    2009 年6月末 2008 年末
    增减幅度(%)
    总资产 2,151,009,072.09 1,792,873,561.85 19.98
    所有者权益
    (或股东权益)
    720,068,487.73 701,577,274.71 2.64
    股本 150,000,000.00 150,000,000.00 0
    注:1、上述数据为公司合并报表数据;
    2、上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归
    属于公司股东的数据填列,净资产收益率按全面摊薄法计算;
    公司营业收入、营业利润、利润总额的增长主要是由于公司风电叶片产业实
    现了较好经济效益增长所致。
    公司净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润以及每股
    收益及净资产收益率分别比去年同期下降,主要是受金融危机等因素影响,公司
    高压复合气瓶产业及高温过滤材料产业收益下降所致。
    与上年同期相比,利润总额增长而净利润下降的主要原因是由于公司母体及
    股权占比较大的子公司净利润较上年下降,而公司股权占比相对较小的中材科技
    风电叶片股份有限公司(以下简称“中材叶片”,公司股权占比54.12%)净利润
    较上年增幅较大所致。
    报告期内,公司实现经营活动现金净流入较去年同期下降535.64%,主要是
    2009 年上半年公司非矿装备产业新增项目相比上年同期减少,相应预收款减少
    所致。
    (2)订单签署和执行情况
    单位:人民币万元
    2009 年
    上半年
    签订金额
    上年同期签
    订金额
    本期比上年
    同期订单
    增减幅度
    增减幅度
    超过30%
    的原因
    合同执行情况
    一、特种纤维复合
    材料制品
    25,750.90 104,921.15 -75.46%
    上年同期
    公司风电
    叶片业务
    与主要客
    户签订了
    大额、长期
    供货合同。
    1、上年结转:175,285 万元
    2、当期新签:25,750.90 万
    元
    3、当期履约:57,782.58 万
    元
    4、结转下半年:143,253.32
    万元
    二、特种纤维复合
    材料技术与装备
    4,925.24 7,250.55 -32.07%
    装备业务
    减少。
    1、上年结转:13,626 万元
    2、当期新签:4,925.24 万元
    3、当期履约:6,021.99 万元
    4、结转下半年:12,529.25
    万元
    三、贸易
    132.20 5,402.64 -97.55%
    公司调整
    业务结构,
    1、上年结转:无
    2、当期新签:132 万元中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    12
    减少贸易
    业务量。
    3、当期履约:132 万元
    4、结转下半年:无
    合计 30,808.34 117,574.34 -73.80% — —
    (3)毛利率变动情况
    本年比上年同期
    2009 年1-6月 2008 年1-6月 增减幅度(百分
    点)
    毛利率 30.39% 27.60% 2.79
    毛利率较上年同期增加2.79 个百分点,主要是毛利相对较高的主要产品销
    售占比较上年同期提高所致。
    (4)主营业务按行业、产品、地区分布情况
    ① 分行业经营情况
    单位:人民币元
    分行业 主营业务收入 主营业务成本
    毛利率
    (%)
    主营业务
    收入比上
    年增减
    (%)
    主营业务成
    本比上年增
    减(%)
    毛利率比
    上年增减
    ( 百分
    点)
    特种纤维复合材料 569,636,803.53 396,495,950.97 30.39 20.34 15.69 2.79
    ② 分产品经营情况
    单位:人民币元
    分产品 主营业务收入 主营业务成本
    毛利率
    (%)
    主营业务
    收入比上
    年同期增
    减(%)
    主营业务
    成本比上
    年同期增
    减(%)
    毛利率比
    上年同期
    增减(百分
    点)
    一、特种纤维复合材料制品 502,242,131.55 350,058,655.19 30.30 39.33 36.48 1.45
    二、特种纤维复合材料技术
    与装备
    66,072,625.03 45,152,128.89 31.66 12.23 31.16 -9.86
    三、贸易 1,322,046.95 1,285,166.89 2.79 -97.55 -97.52 -1.32
    合 计 569,636,803.53 396,495,950.97 30.39 20.34 15.69 2.79
    ③分地区经营情况
    单位:人民币元
    地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
    东北区 17,034,952.61 7.42%
    华北区 294,149,470.47 75.98%
    华东区 102,930,736.12 -20.63%
    华中区 20,800,235.51 -15.09%
    华南区 22,547,829.47 -39.43%
    西南区 13,398,572.57 -64.76%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    13
    西北区 75,714,937.83 262.17%
    国外 23,060,068.95 -42.38%
    合 计 569,636,803.53 20.34%
    ④变动情况分析
    报告期内,公司主营业务收入较上年同期增长20.34%,主要是由于特种纤
    维复合材料制品销售收入较上年同期增长所致;
    特种纤维复合材料制品销售收入较上年同期增长39.33%,主要是由于主导
    产品风电叶片销售收入增长所致;
    特种纤维复合材料制品毛利率较上年同期增长1.45 个百分点,主要是公司
    通过加强内部管理,改进生产工艺等措施降低成本所致。
    特种纤维复合材料技术与装备销售收入较上年同期增长12.23%,主要是由
    于成套装备业务增加所致;
    特种纤维复合材料技术与装备毛利率较上年同期下降9.86 个百分点,主要
    是由于毛利率相对较高的技术服务等销售占比较上年同期下降所致;
    贸易主要是铂金贸易业务,其销售收入较上年同期下降97.55%,主要是由
    于公司调整产品销售结构,减少贸易业务量所致。
    ⑤报告期内,公司主营业务结构、市场及营业成本未发生重大变化。
    (5)主要供应商、客户情况
    ① 主要供应商情况
    单位:人民币元
    供应商 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减(%)
    前五名供应商合计采购金额占半
    年度采购总额的比例(%) 27.04 25.74 1.30
    前五名供应商应付账款余额 15,644,574.26 11,910,131.06 31.36
    前五名供应商应付账款余额占应
    付账款总余额的比例(%) 7.68 8.57 -0.89
    ② 主要客户情况
    单位:人民币元
    客户 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减(%)
    前五名客户合计销售金额占半年
    度销售总额的比例(%) 48.34 22.43 25.91
    前五名客户应收账款余额 88,377,310.00 20,305,960.00 335.23
    前五名客户应收账款余额占应收
    账款总余额的比例(%) 28.12 8.53 19.59
    (6)非经常性损益情况
    单位:人民币元中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    14
    非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
    非流动资产处置损益 -137,117.85
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    3,893,275.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 878,759.68
    所得税影响额 -695,237.52
    非经常性损益合计 3,939,679.31
    少数股东权益影响额 -36,805.72
    归属于母公司所有者的非经常性损益 3,902,873.59
    计入当期损益的政府补助主要是财政贴息及地方财政补贴。
    (7)主要费用情况
    单位:人民币元
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减
    销售费用 19,799,418.93 13,913,542.73 42.30%
    管理费用 83,993,038.29 59,233,956.49 41.80%
    财务费用 15,494,003.25 12,625,298.88 22.72%
    所得税 12,751,009.18 7,351,498.45 73.45%
    销售费用较上年同期增长42.30%,管理费用较上年同期增长41.80%,主要
    是由于公司销售规模扩大相应销售费用增加以及研发费用增加所致;
    财务费用较上年同期增长22.72%,主要是由于公司产业规模扩大,相应银
    行贷款增加所致;
    所得税较上年同期增长73.45%,主要是由于公司利润增加及去年同期享受
    国产设备抵免企业所得税所致。
    (8)现金流状况分析
    单位:人民币元
    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减
    一、经营活动产生的现金流量净额 -38,728,218.09 8,889,943.90 -535.64%
    经营活动现金流入量 486,935,641.68 525,412,760.49 -7.32%
    经营活动现金流出量 525,663,859.77 516,522,816.59 1.77%
    二、投资活动产生的现金流量净额 -106,348,606.45 -72,303,055.72 47.09%
    投资活动现金流入量 2,469,696.70 21,559,241.65 -88.54%
    投资活动现金流出量 108,818,303.15 93,862,297.37 15.93%
    三、筹资活动产生的现金流量净额 264,699,967.04 152,874,931.38 73.15%
    筹资活动现金流入量 889,124,500.00 375,000,000.00 137.10%
    筹资活动现金流出量 624,424,532.96 222,125,068.62 181.11%
    四、汇率变动对现金等价物影响 -56,142.43 320,949.97 -117.49%
    五、现金及现金等价物净增加额 119,567,000.07 89,782,769.53 33.17%
    现金流入总计 1,378,529,838.38 921,972,002.14 49.52%
    现金流出总计 1,258,962,838.31 832,189,232.61 51.28%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    15
    经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降535.64%。主要是2009 年上
    半年公司非矿装备产业新增项目相比上年同期减少,相应预收款减少所致。
    投资活动产生的现金流量净额(净流出)较上年同期增长47.09%,主要是
    由于公司风电叶片等投资项目支出增大所致;
    筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长73.15%,主要是由于投资项
    目配套贷款资金增加所致。
    (9)会计制度实施情况
    报告期内,公司无会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正。
    (10)主要债权债务变动情况
    主要债权变动情况
    单位:人民币元
    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    项 目
    金 额 占总资产比重金 额 占总资产比重
    较上年末增减
    应收票据 81,767,801.79 3.80% 40,551,982.25 2.26% 101.64%
    应收账款 285,045,839.32 13.25% 222,374,300.57 12.40% 28.18%
    预付账款 120,419,168.47 5.60% 138,641,303.09 7.73% -13.14%
    其他应收款 23,014,359.62 1.07% 19,917,421.40 1.11% 15.55%
    应收票据、应收账款较上年末分别增长101.64%、28.18%,主要是由于公
    司业务规模的扩大所致;
    预付账款较上年末下降13.14%,主要是由于预付工程设备款减少所致;
    主要债务变动情况
    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    项 目
    金 额 占总负债比重金 额 占总负债比重
    较上年末增减
    短期借款 431,000,000.00 35.13%
    360,000,000.00
    39.34% 19.72%
    长期借款 383,000,000.00 31.22%
    150,000,000.00
    16.39% 155.33%
    应付账款 203,621,444.42 16.60%
    180,574,414.50
    19.73% 12.76%
    应付票据 60,354,049.82 4.92%
    43,589,121.50
    4.76% 38.46%
    专项应付款 6,000,000.00 0.49%
    30,420,888.78
    3.32% -80.28%
    其他非流动负债 66,747,599.49 5.44%
    50,728,355.51
    5.54% 31.58%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    16
    短期借款较上年末增长19.72%,主要是由于公司生产经营所需流动资金增
    加所致。
    长期借款较上年末增长155.33%,主要是由于报告期内新增投资项目贷款
    所致。
    应付票据、应付账款较上年末分别增长38.46%、12.76%,主要是由于公
    司业务规模的扩大所致。
    专项应付款较上年末下降80.28%,主要是由于国防科工局拨款的三个条件
    保障项目竣工验收减少专项应付款所致。
    非流动负债较上年末增长31.58%,主要是由于政府性补助增加所致。
    (11)存货变动情况
    ①存货构成明细表
    单位:人民币元
    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    存货种类
    金 额
    占总资
    产比重
    金 额
    占总资
    产比重
    较上年末增减
    原材料 89,683,039.30 4.17% 77,439,479.78 4.32% 15.81%
    在产品 56,183,268.58 2.61% 46,124,879.75 2.57% 21.81%
    库存商品 104,835,940.79 4.87% 84,155,671.57 4.69% 24.57%
    发出商品 15,890,377.09 0.74% 8,322,015.02 0.46% 90.94%
    自制半成品 12,007,955.91 0.56% 7,837,454.67 0.44% 53.21%
    周转材料 305,089.96 0.01% 413,951.50 0.02% -26.30%
    委托加工物资 37,635.94 0.00% — — —
    技术开发成本 3,290,773.87 0.15% 8,958,097.35 0.50% -63.26%
    技术服务成本 8,132,041.29 0.38% — — —
    合计 290,366,122.73 13.50% 233,251,549.64 13.01% 24.49%
    ②存货减值准备明细表
    项 目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日较上年末增减(%)
    原材料 874,296.28 875,607.60 -0.15%
    库存商品 2,364,699.43 2,201,641.07 7.41%
    自制半成品 539,319.15 556,101.69 -3.02%
    合计 3,778,314.86 3,633,350.36 3.99%
    (12)研发情况
    ①公司研发投入情况
    项目 2009 年1-6 月 2008 年 2007 年 2006 年
    主营业务收入 569,636,803.53 1,053,059,558.61 865,680,404.83 623,091,737.66
    研发支出总额 24,440,846.06 66,437,077.72 90,753,117.68 46,249,243.25
    其中:资本支
    出
    3,535,227.00 11,276,115.99 2,485,645.89 -
    占主营业务收
    入比重
    4.29% 6.31% 10.48% 7.42%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    17
    ②公司取得的专利情况
    2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日,新增授权专利5 项,如下所示:
    序
    号 专利名称 专利权人 专利类型 授权年份 专利号
    1.
    一种针刺毡表面处理
    剂及其浸渍工艺
    中材科技 发明 20090617 200510037950.2
    1.
    一种针刺法制备连续
    纤维增强热塑性塑料
    毡类预混体的方法
    中材科技 发明 20090617 200510041291.X
    2.
    一种缝编法制备纤维
    增强热塑性塑料毡类
    预混体的方法
    中材科技 发明 20090204 200510134918.6
    3.
    复合材料用三维多向
    编织物净尺寸仿形减
    纱编织方法
    中材科技 发明 20090204 200410065388.X
    4.
    浸渍纤维用间苯二酚
    甲醛树脂及其制备方
    法
    中材科技 发明 20090708 03158301.6
    三、下半年工作展望
    (一)外部环境与行业发展趋势
    2009 年,由美国次贷危机引发的国际金融危机继续加剧和蔓延,对实体经
    济的影响在不断显现,企业经营的风险和困难进一步加大。为应对次贷危机和内
    部因素的双重压力,确保中国经济平稳运行和成功转型,国家相继采取了扩大内
    需和促进经济增长的系列措施。
    国家通过建设投资拉动内需,其中加快重大基础设施建设,加强生态环境建
    设和支持高技术产业化建设和产业技术进步等措施,为企业提供了新的市场机会
    和新的发展机遇。本公司生产的风电叶片、天然气高压复合气瓶、高温过滤材料、
    玻璃微纤维纸等主导产品,符合国家资源节约、环境保护、节能减排、绿色制造
    的产业政策,同时本公司在国内同行业中始终保持技术领先优势,产品技术含量
    高,质量稳定,在行业内享有较好的品牌优势和良好声誉,随着公司投资项目的
    相继建成投产,生产规模的不断扩大,市场开拓力度的不断加大,公司产品的市
    场占有率和盈利水平将稳步提高。
    (二)公司2009 年下半年经营计划
    1、集中优势资源,加快主导产业产能建设,确保公司经济指标保持稳步增
    长。
    2、加大营销力度,大力开拓市场,积极应对金融危机。
    3、抓好投资项目管理与研发规划管理,加快产业化进程。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    18
    4、生产运营管理与财务管理紧密结合,强化预算和成本管理与控制,加强
    风险控制,优化运营管理体系。
    5、扎实推进人力资源改革工作,抓好关键人才队伍建设。
    (三)风险因素及对策
    1、宏观经济环境风险及对策
    由于美国次贷危机和全球金融风暴导致世界经济受到严重影响,09 年国内
    外各产业的市场需求出现不同程度的萎缩,其中与天然气高压复合气瓶、高温滤
    料和玻璃微纤维纸相关的下游行业投资力度和运营能力也受到影响,直接或间接
    地影响市场需求,对公司高压复合气瓶、高温滤料和玻璃微纤维纸产品和其他主
    要产品的国内外市场开拓有一定的影响。
    对策:为积极应对金融危机,保持稳定发展,公司将密切关注国内外市场变
    化形势,加强市场研究,及时调整市场营销策略,降低服务成本与业务风险,不
    断扩大产品市场份额。同时,公司将进一步优化运营管理体系,强化预算和成本
    管理与控制,加强运营风险控制,加快新产品开发,降低生产成本,不断提升产
    品质量和技术含量。
    2、市场竞争日趋激烈风险及对策
    目前由于产业政策倾向,越来越多的企业将目光投向风力发电、天然气气瓶、
    过滤材料等符合国家资源节约和环境保护产业政策的行业,因此导致该领域市场
    供给量不断扩大,国内外市场竞争愈发激烈,对公司主导产品的市场销售造成一
    定冲击。
    对策:公司将抓住有利时机,集中优势资源,加快主导产业产能建设,扩大
    生产规模,降低生产成本。同时,公司进一步加大产品推广力度,加强与大客户
    的战略合作和国际大客户的市场开拓,加强市场营销和售后服务体系,不断为客
    户提供优质满意的产品和服务,从而保证并不断扩大产品市场份额。
    四、对2009 年前三季度经营业绩的预计
    单位:人民币元
    2009 年1-9 月预计的经营
    业绩
    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度为+10%~
    -30%
    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润: 57,663,053.58
    业绩变动的原因说明
    受金融危机等因素影响,公司高压复合气瓶产业及高温过滤材料产
    业收益较上年下降导致公司归属于母公司所有者净利润较上年同期
    下降。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    19
    五、报告期内公司的投资情况
    (一)募集资金使用情况
    1、募集资金使用情况表
    单位:人民币万元
    募集资金总额 34,034.20 报告期内投入募集资金总额 1,138.24
    变更用途的募集资金总额 12,178.78
    变更用途的募集资金总额比例 35.78%
    已累计投入募集资金总额24,100.52
    承诺投资项目
    是否
    已变
    更项
    目(含
    部分
    变更)
    募集
    资金
    承诺
    投资
    总额
    调整
    后投
    资总
    额
    截至
    期末
    承诺
    投入
    金额
    (1)
    报告
    期内
    投入
    金额
    截至期
    末累计
    投入金
    额(2)
    截至期末
    累计投入
    金额与承
    诺投入金
    额的差额
    (3)=
    (2)-(1)
    截至期
    末投入
    进度
    (%)(4)
    =(2)/(1)
    项目达
    到预定
    可使用
    状态日
    期
    报告
    期内
    实现
    的效
    益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    年产4000 吨玻璃微
    纤维纸生产线建设项
    目
    否
    5,341.
    34
    5,34
    1.34
    5,341.
    34
    0.00
    5,457.2
    1
    115.87 102.17%
    2008 年
    10 月
    实现
    主营
    业务
    收入
    2,80
    5 万
    元,
    净利
    润
    500
    万元
    是否
    年产3000 吨汽车用
    复合材料制品生产线
    建设项目
    是
    9,568.
    70
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% — — 是
    年产200 万平方米玻
    璃纤维覆膜过滤材料
    生产线建设项目
    否
    8,400.
    27
    8,40
    0.27
    8,400.
    27
    470.0
    5
    7,858.8
    5
    -541.42 93.55%
    2008 年
    12 月
    实现
    主营
    业务
    收入
    2,26
    5 万
    元,
    净利
    润
    -388
    万元
    否否
    中材科技股份有限公
    司技术研发中心项目
    是
    2,610.
    08
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% — — 否
    合计 —
    25,92
    0.39
    13,7
    41.6
    1
    13,74
    1.61
    470.0
    5
    13,316.
    06
    -425.55 — — — — —
    未达到计划进度或预
    计收益的情况和原因
    (分具体项目)
    “年产200 万平方米玻璃纤维覆膜过滤材料生产线建设项目”建成投产后,产品规模
    化连续性生产不稳定,存在产品成品率低等问题。同时受金融危机影响,市场开拓受
    阻碍,进度缓慢,因此项目收益情况未达预期。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    20
    项目可行性发生重大
    变化的情况说明
    无
    募集资金投资项目实
    施地点变更情况
    无
    募集资金投资项目实
    施方式调整情况
    无
    募集资金投资项目先
    期投入及置换情况
    1、“年产4000 吨玻璃微纤维纸生产线建设项目”本公司先期投入1,113.00 万元,已于
    2006 年11 月17 日置换。
    用闲置募集资金暂时
    补充流动资金情况
    1、2007 年4 月9 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过,将闲置募集资金暂时
    补充流动资金,金额不超过3,000 万元,使用期限自2007 年4 月15 日至2007 年10
    月15 日。
    2、2007 年10 月10 日,公司召开了第二届董事会第十九次会议审议通过将闲置募集
    资金暂时补充流动资金,金额不超过3,000 万元,使用期限自2007 年10 月16 日至2008
    年4 月15 日。
    3、2008 年4 月23 日,公司召开第三届董事会第二次会议审议通过将闲置募集资金暂
    时补充流动资金,金额不超过3,000 万元,使用期限自2008 年4 月16 日至2008 年10
    月15 日。
    4、2008 年10 月10 日,公司召开第三届董事会第八次临时会议审议通过将闲置募集
    资金暂时补充流动资金,金额不超过3,000 万元,使用期限自2008 年10 月16 日至2009
    年4 月15 日,因实际资金情况,未实施。
    截至2009 年6 月30 日,公司补充流动资金的闲置募集资金金额为0。
    项目实施出现募集资
    金结余的金额及原因
    无
    尚未使用的募集资金
    用途及去向
    目前募集资金投资项目均已竣工验收,尚未使用的募集资金主要为“年产200 万平方
    米玻璃纤维覆膜过滤材料生产线建设项目”和“年产22 万件汽车发动机复合材料部件
    生产线建设项目”竣工验收后的质保金和流动资金支出。
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他
    情况
    无
    注:1、“年产4000 吨玻璃微纤维纸生产线建设项目” 承诺募集资金投资总额为5,341.34 万元,实
    际截至2009 年6 月该项目共使用募集资金5,457.21 万元,与承诺募集资金投资总额的差额115.87 万元为
    该募集资金专项账户产生的利息收入。
    2、变更项目情况
    变更后的项目
    对应的原承诺
    项目
    变更后
    项目拟
    投入募
    集资金
    总额
    截至期
    末计划
    累计投
    资金额
    (1)
    报告期
    内实际
    投入金
    额
    截至期
    末实际
    累计投
    入金额
    (2)
    投资进
    度(%)
    (3)=(2)/
    (1)
    项目达
    到预定
    可使用
    状态日
    期
    报告期
    内实现
    的效益
    是否达
    到预计
    效益
    变更后
    的项目
    可行性
    是否发
    生重大
    变化
    年产22 万件汽
    车发动机复合
    材料部件生产
    线建设项目
    年产3000 吨
    汽车用复合材
    料制品生产线
    建设项目
    4,000.0
    0
    4,000.0
    0
    662.43
    2,598.4
    7
    64.96%
    2008 年
    11 月
    实现主
    营业务
    收入
    1554 万
    元,净利
    润-9 万
    否 否中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    21
    元
    北京八达岭年
    产500套兆瓦级
    风电叶片建设
    项目*2
    年产3000 吨
    汽车用复合材
    料制品生产线
    建设项目
    5,568.7
    0
    5,568.7
    0
    3.76
    5,571.8
    3
    100.06%
    2009 年6
    月
    0.00 是 否
    天然气汽车用
    新型高压复合
    气瓶技术改造
    项目*3
    中材科技股
    份有限公司
    技术研发中心
    项目
    2,610.0
    8
    2,610.0
    8
    2.00
    2,614.1
    6
    100.16%
    2009 年8
    月
    0.00 是 否
    合计 —
    12,178.
    78
    12,178.
    78
    668.19
    10,784.
    46
    — — — — —
    变更原因、决策程
    序及信息披露情
    况说明(分具体项
    目)
    1、“年产3000 吨汽车用复合材料制品生产线建设项目”由于市场环境发生较大变化,经相
    关专家分析研讨,生产汽车发动机复合材料部件能代表未来汽车材料发展方向,并具有更
    大的利润空间。2008 年 5 月15 日经公司2007 年度股东大会审议通过,该项目建设规模
    调整为年产22 万件汽车发动机复合材料部件,总投资5,924.71 万元,其中以募集资金投
    入4,000.00 万元成立北京中材汽车复合材料有限公司承担该项目建设。其余募集资金投向
    中材叶片,投资建设“年产500 套兆瓦级风电叶片建设项目”,该项目投资总额45,704.07
    万元,其中募集资金5,568.70 万元。2008 年10 月公司以募集资金5,568.70 万元及自有资
    金(共计9,200.00 万元),认购中材叶片配售的9,200 万股股份,用于其投资建设的“年产
    500 套兆瓦级风电叶片建设项目”。截至2009 年6 月,已完成项目建设,目前正处于试生
    产阶段。
    2、“中材科技股份有限公司技术研发中心项目”由中材科技(苏州)技术研究院有限公
    司承担实施,由于苏州工业园区土地政策方面的原因,未能如期办理好土地购置等手续,
    故未按计划进度实施。2008 年5 月15 日,经公司2007 年度股东大会审议通过,该项目
    由本公司之子公司中材科技(苏州)有限公司(以下简称“苏州有限”)以自有资金承担
    建设,本公司以自有资金置换该项目的募集资金投入2,610.08 万元,用于“天然气汽车用
    新型高压复合气瓶技术改造项目”。
    未达到计划进度
    或预计收益的情
    况和原因(分具体
    项目)
    1、“年产22 万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目”建成投产后,油底壳和阀盖
    罩产品已分别提供各整车厂积极进行路试,但进入整车厂的采购体系仍需经过一段时间验
    证,截至目前尚未形成实质性订单,因此项目收益情况未达预期。
    2、“天然气汽车用新型高压复合气瓶技术改造项目”2009 年4 月已通过公司组织的生产
    线72 小时连续运转考核,预计2009 年9 月竣工验收。
    变更后的项目可
    行性发生重大变
    化的情况说明
    无
    注: 2、“北京八达岭年产500 套兆瓦级风电叶片建设项目”承诺募集资金投资总额为5,568.70 万元,实际
    截至2009 年6 月该项目共使用募集资金5,571.83 万元,与承诺募集资金投资总额的差额3.13 万元为该募
    集资金专项账户产生的利息收入。
    注: 3、“天然气汽车用新型高压复合气瓶技术改造项目”承诺募集资金投资总额为2,610.08 万元,实际截
    至2009 年6 月该项目共使用募集资金2,614.16 万元,与承诺募集资金投资总额的差额4.08 万元为该募集
    资金专项账户产生的利息收入。
    3、募集资金专户存储制度的执行情况
    报告期内,公司严格按照《募集资金使用管理办法》的规定和要求,对募集
    资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    22
    设。在使用募集资金时,严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机
    构,随时接受保荐人的监督。
    募集资金投资项目拟投入募集资金合计为259,203,900.00元,募集资金净额
    为322,164,074.00元。根据《中材科技股份有限公司募集资金使用管理办法》、
    《募集资金三方监管协议》的相关规定,公司于2006年11月将拟投入募集资金
    259,203,900.00元转入募集资金专用账户。经公司第二届董事会第十一次临时会
    议审议批准,实际募集资金超出募集资金投资项目的62,960,174.00元用于偿还
    公司银行债项及作为一般营运资金使用。
    截至2009年6月30日止,公司募集资金专户银行存款余额为2,120.20万元,
    具体情况如下:
    单位:人民币元
    开户银行 银行账号
    专户银行存款
    余额
    中国工商银行股份有限公司南京雨花西路支行 4301017529100081764 7,044,630.44
    中国工商银行股份有限公司南京雨花西路支行 4301017514200002484 -
    中国民生银行苏州分行营业部 2601014170008201 已销户
    工行延庆支行东街分理处 0200266719200004853 14,157,354.79
    中国农业银行北京市延庆县康庄分理处 160901040003498 已销户
    合计 21,201,985.23
    注:苏州有限在中国民生银行苏州分行营业部开立的募集资金专用账户和中
    材叶片在中国农业银行北京市延庆县康庄分理处开立的募集资金专用账户,专户
    中募集资金已全部使用,分别在2009 年4 月办理了专户销户手续。
    (二)非募集资金投资情况
    项目名称 项目金额 项目进度
    年产600 片复合材料风
    机叶片项目
    24,269.80 万元
    项目2006 年11 月开工建设,2009
    年2 月通过正式竣工验收。目前
    已具备年产200 套风电叶片的生
    产能力。
    兆瓦级风电叶片生产线
    扩建项目
    7,667.25 万元
    项目2008 年4 月开工建设,目前
    项目建设已全部完成,预计2009
    年9 月竣工验收,已具备年产100
    套风电叶片的生产能力。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    23
    甘肃酒泉年产500 套复
    合材料风电叶片建设项
    目
    32,965.23 万元
    项目2009 年3 月28 日正式开工
    建设,目前土建主体工程已验收,
    配套设施正在建设之中,设备工
    装采购正在按计划有序进行。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    24
    第七节 重要事项
    一、公司治理状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股
    票上市规则》和其他相关法律、法规的相关规定,不断完善公司法人治理结构,
    规范公司运作。
    公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通
    知》(证监公司字[2007]28号)的要求,不断完善法人治理结构,规范运作,
    提高公司治理水平。报告期内,公司对《财务管理制度》、《主要会计政策》
    进行修订,完善了公司财务制度体系;同时,公司依据中国证监会《关于修改
    上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证监会令[2008]57号)相关规定,
    对《公司章程》进行了修订。
    报告期内公司召开了3次董事会、2次监事会和4次股东大会,会议的召集与
    召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序和决议均符合法律、法规和公
    司章程的规定。公司将坚持以相关法律法规为准绳,不断完善公司治理制度,
    切实保护投资者利益。
    2007年,根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项
    的通知》和江苏证监局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》(苏
    证监公司字[2007]104号)的要求,自2007年4月份起,公司积极开展了成立专
    项工作小组、制定工作方案和计划、严格自查、编制自查报告和整改计划、接
    受社会公众评议、接受监管部门评议和检查等一系列工作,并对公司自查和监
    管部门核查发现的问题和不足之处进行了认真整改,并于2007年10月31日发布
    了《中材科技股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》(内
    容详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn)。
    2008年,根据中国证监会《中国证券监督管理委员会公告》([2008]27号)
    文件精神, 公司董事会对上市公司治理专项活动中发现的问题及整改落实情况
    重新进行了审慎评估,截至2008年6月30日,公司不存在上市公司治理专项活动
    整改报告中所列事项未完成的情况。2008年7月19日,公司发布了《中材科技股
    份有限公司关于公司治理整改情况的说明》(内容详见巨潮资讯网
    http://www.cninfo.com.cn)。同时,根据中国证监会《中国证券监督管理委员
    会公告》([2008]27号)文件精神和江苏证监局《关于进一步规范上市公司与大中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    股东及其他关联方资金往来的通知》(苏证监公司字[2008]325号)的要求,公
    司对照相关的法律法规,对2007年1月1日以来截至2008年6月30日与大股东、实
    际控制人及其他关联方资金往来、资金占用的情况进行了全面仔细的自查,认为:
    报告期内,公司不存在大股东及其他关联方非经营性资金占用的情况。2008年7
    月31日,公司发布了《中材科技股份有限公司大股东及其他关联方资金往来、资
    金占用情况的自查报告》(内容详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn)。
    2008年11月,公司通过了江苏监管局的治理验收现场检查。
    2009年,根据中国证监会江苏证监局《关于做好2009年上市公司现场检查
    相关工作的通知》(上市部函【2009】045号)的相关要求,公司于2009年6月10
    日至12日接受了江苏证监局检查小组对公司治理情况的现场检查。
    二、本年度中期,公司不进行利润分配和公积金转增股本
    三、公司在报告期内实施的2008年度利润分配方案
    2009年4月10日,公司2008年度股东大会审议通过了《关于公司2008年度利
    润分配预案的议案》,中材科技股份有限公司2008年度实现合并的归属于母公司
    净利润94,090,246.07元,中材科技股份有限公司母公司实现净利润64,033,035.65
    元,截至2008年12月31日,中材科技股份有限公司母公司资本公积336,130,513.12
    元,盈余公积28,823,697.61元,累计未分配利润75,677,655.82元。以截止2008年
    12月31日公司总股本150,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元
    人民币(含税),共计派发红利30,000,000.00元。
    2009年5月19日,公司公布2008年度分红派息公告,2009年5月27日,公司完
    成2008年度利润分配工作。
    四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。也无以前期间发生但持续到报
    告期的重大诉讼、仲裁事项
    五、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项
    六、报告期内重大关联交易事项
    (一)公司日常关联交易事项
    根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板块上市公司临时报告
    工作报告指引第二号——日常关联交易的预计、披露和审议程序》的相关规定,中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    公司于2009 年4 月10 日召开的2008 年度股东大会上对公司目前存续的日常关
    联交易和2009 年预计交易额上限进行了审议,在关联股东回避的情况下表决通
    过《关于2009 年度日常关联交易的议案》(详情请见2009 年3 月20 日《中材
    科技股份有限公司2009 年度日常关联交易公告》公告编号2009-012)。2009 年
    上半年公司的关联交易均按照上述经股东大会批准的交易条件和交易方式履行,
    未发生重大变化,报告期内,公司有关日常关联交易事项如下:
    单位:万元
    关联方名称
    与上市公司
    的关联关系
    交易类型 交易金额
    占同类交
    易金额的
    比例
    提供劳务 48.15 9.88%
    北京玻璃钢研究设计院
    (以下简称“北玻院”)
    控股股东和
    实际控制人
    控制的法人 接受劳务 383.40 0.97%
    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司
    (以下简称“淄博庞贝捷”)
    控股股东和
    实际控制人
    控制的法人
    销售产品及
    提供劳务
    11.62 0.02%
    泰山玻璃纤维有限公司
    (以下简称“泰山玻纤”)
    控股股东和
    实际控制人
    控制的法人
    采购原材料365.07 0.92%
    中国中材进出口有限公司
    (以下简称“进出口公司”)
    控股股东和
    实际控制人
    控制的法人
    销售产品 396.82 0.70%
    河南中材环保有限责任公司
    (以下简称“中材环保”)
    控股股东和
    实际控制人
    控制的法人
    销售产品 202.94 0.36%
    合 计 — 1,408.00 —
    (二)协议签署情况
    1、与北玻院协议签署情况
    2005 年12 月25 日北京玻钢院复合材料有限公司(以下简称“北玻有限”)
    与北玻院签订房屋租赁协议,租赁北玻院的房产,协议有效期5 年,自2006 年1
    月1 日开始计算,协议规定租金为:办公用房建筑面积3,491.20 平方米、按建
    筑面积3 元/平方米/月,一类生产用房建筑面积15,519.50 平方米、按建筑面积
    2.50 元/平方米/月,二类生产用房建筑面积3,403.53 平方米、按建筑面积1.5
    元/平方米/月,仓库用房建筑面积5,334.15 平方米、按建筑面积1 元/平方米/
    月,租赁房屋的年租金为716,541.54 元;租赁房屋的年租金由承租方在该年12
    月31 日前向出租方结算支付。
    2009 年4 月1 日,北玻有限与北玻院签订房屋租赁补充协议,租赁费用自中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    2009 年1 月1 日开始计算,一年以后双方再协商价格标准,另行签订补充协议。
    协议规定租金为:办公用房建筑面积2,578.00 平方米,按建筑面积7.76 元/平
    方米/月;生产用房建筑面积11,205.60 平方米,按建筑面积6.47 元/平方米/月;
    后勤用房建筑面积10,579.73 平方米,按建筑面积3.88 元/平方米/月;仓储用
    房建筑面积3,568.49 平方米,按建筑面积2.59 元/平方米/月,租赁房屋的月租
    金为142,763.43 元;于每月初10 日前予以结算。
    2008 年12 月25 日,北玻有限与北玻院签定“2009 年综合服务协议”,协议
    有效期1 年,自2009 年1 月1 日起计算,协议约定北玻院为北玻有限提供绿化
    保洁,年服务费为10 万元;北玻院的物业服务公司提供现场管理、配套工程、
    房屋维修等服务按实际发生额结算。北玻有限在每年度12 月31 日前向北玻院结
    算并支付该年度的服务费。
    2008 年12 月25 日,北玻有限与北玻院签定了“2009 年综合服务协议”, 协
    议有效期1 年,自2009 年1 月1 日起计算,协议约定北玻有限对北玻院在生产
    区生产过程中所产生的污水提供处理服务,并向其提供安全保卫、消防服务和水
    电汽;其中,污水处理年服务费为31.2 万元,治安保卫年服务费为16 万元,具
    体数额按年底实际额度在每年度12 月31 日前结算。
    2009 年,北玻院为中材叶片、北京中材汽车复合材料有限公司提供原材料
    及产品检测、玻璃钢制品检测和测试服务,具体按日常签订的合同执行。
    2、与淄博庞贝捷协议签署情况
    本公司按向第三方销售的价格向淄博庞贝捷出售浸润剂,并向其提供漏板加
    工服务。具体按日常签订的采购及加工合同执行。
    3、与进出口公司协议签署情况
    本公司2009 年按向第三方销售的价格向进出口公司出售玻纤纱、玻璃钢型
    材、模压制品等产品。具体按日常签订的采购合同执行。
    4、与泰山玻纤协议签署情况
    本公司2009 年按照市场价格向泰山玻纤购买缝边毡、无碱布等纤维制品,具
    体按日常签订的采购合同执行。
    5、与中材环保协议签署情况
    本公司2009 年按照向第三方销售的价格向中材环保销售滤袋等产品,具体按
    日常签订的销售合同执行。
    (三)报告期内,公司与关联方未发生资产、股权转让的关联交易事项。
    (四)报告期内,公司与关联方未发生共同对外投资的关联交易事项。
    其他零星关联交易情况及关联方往来款余额详见“第八节财务报告”会计报中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    表附注。
    七、公司董事及独立董事履行职责情况
    公司董事长、独立董事及其他董事按照本所《中小企业板块上市公司董事行
    为指引》履行职责、遵守《董事声明与承诺》,诚信勤勉地履行职责。董事长及
    其他董事积极推动公司内部各项制度的制订和完善,组织完成股东大会授权的事
    项,执行董事会决议,尽力保护公司及股东特别是社会公众股东的利益。独立董
    事本着对全体股东负责的态度,积极参与公司的经营决策,独立公正履行职责,
    发表独立意见,对公司的健康发展发挥了积极作用。
    2009年上半年各董事参加董事会会议及履行职责的情况:
    2009 年上半年会议召开次数 3
    董事姓名 职务
    亲自出席
    次数
    委托出席
    次数
    缺席次数
    是否连续两次未亲自出
    席会议
    李新华 董事长 3 0 0 否
    朱建勋 副董事长 3 0 0 否
    谭仲明 董 事 3 0 0 否
    于世良 董事 3 0 0 否
    周育先 董 事 3 0 0 否
    刘 燕 董事、总裁 3 0 0 否
    徐永模 独立董事 3 0 0 否
    张文军 独立董事 3 0 0 否
    李东昕 独立董事 3 0 0 否
    八、公司聘任会计师事务所情况
    2009 年公司拟聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司的审计机
    构,该事项已经公司第三届董事会第十四次临时会议审议通过,尚需提交公司股
    东大会审议批准。
    九、重大合同及其履行情况
    (一)日常经营重大合同合同的签署和履行情况
    1、2007年11月7日,公司的控股子公司中材叶片与华锐风电科技有限公司签
    订了风力发电机组叶片的供货合同,合同总金额为10.2亿元人民币,供货期为
    2007年至2011年。截至报告期末,合同履行正常。
    2、2008年4月10日,公司的控股子公司中材叶片与新疆金风科技股份有限公
    司签订了有关风力发电机组叶片的供货合同,合同总金额为6.3亿元人民币,供
    货期为2008年至2009年。2009年5月4日,合同双方签订了风力发电机组叶片供货中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    变更合同。合同变更的主要内容为合同金额由6.3亿元调整到5.9亿元,合同其他
    条款不变。截至报告期末,合同履行正常。
    3、公司的控股子公司苏州有限与阿拉伯联合酋长国某公司签订了天然气复
    合气瓶供货合同,合同总金额为1,048万欧元,供货期为2007年9月至2008年12
    月,合同期内已履行314万欧元。截至报告期末,其余部分尚未执行,合同执行
    的具体事宜尚待双方进一步商讨、确认。
    (二)报告期内,公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的重大托管、
    承包、租赁资产等事项。
    (三)报告期内,公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的委托他人进
    行现金资产管理事项。
    (四)报告期内担保事项
    1、报告期内关联方为本公司及其控股子公司担保事项如下:
    担保股东名称 借款银行 借款金额 担保类型 借款期限 备注
    无 - - - - -
    2、报告期内本公司对外担保情况:
    截至2009 年6 月30 日,公司已经审议批准的对外担保总额为91,700.00 万
    元,实际提供对外担保总额为41,816.95 万元,占公司2008 年末经审计净资产
    的59.60%,上述对外担保均为对下属子公司提供的担保,不存在为股东、实际
    控制人及其关联方提供担保,不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
    对象提供担保,具体情况如下:
    担保对象
    审议批准的
    担保额度
    (万元)
    截至2009 年6
    月30 日实际承
    担的担保额度
    (万元)
    担保类型担保期限 担保审批程序
    北京玻钢院
    复合材料有
    限公司
    5,000.00 724.52
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第二次临时股东
    大会批准
    2,000.00 2,000.00
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第一次临时股东
    大会批准
    6,000.00 6,000.00
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第二次临时股东
    大会批准
    3000.00 1,626.00
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第一次临时股东
    大会批准
    3000.00 275.05
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第一次临时股东
    大会批准
    中材科技(苏
    州)有限公司
    2000.00 0
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    经公司2009 年
    第三次临时股东中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    起两年 大会批准
    9,200.00 6,891.38
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2008 年
    第一次临时股东
    大会批准
    23,000.00 13,000.00
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第一次临时股东
    大会批准
    中材科技风
    电叶片股份
    有限公司
    15,500.00 5,000.00
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第二次临时股东
    大会批准
    中材科技(酒
    泉)风电叶片
    有限公司
    23,000.00 6,300.00
    连带责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    经公司2009 年
    第三次临时股东
    大会批准
    合计 91,700.00 41,816.95 - - -
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称
    发生日期
    (协议签
    署日)
    担保金额担保类型担保期
    是否履
    行完毕
    是否为关联
    方担保(是
    或否)
    无
    报告期内担保发生额合计 0
    报告期末担保余额合计(A) 0
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额
    合计
    38,183.66 万元
    报告期末对子公司担保余额合
    计(B)
    41,816.95 万元
    公司担保总额(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 41,816.95 万元
    担保总额占净资产的比例 58.07%
    为股东、实际控制人及其关联
    方提供担保的金额(C)
    0
    直接或间接为资产负债率超过
    70%的被担保对象提供的担保
    金额(D)
    0
    担保总额超过净资产50%部分
    的金额(E)
    5,813.53 万元
    上述三项担保金额合计*
    (C+D+E)
    5,813.53 万元
    未到期担保可能承担连带清偿
    责任说明
    无
    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保的专项说明及独立意见:
    公司独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公
    司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003)56 号]和《关于规范上市公司对外
    担保行业的通知》[证监发(2005)120 号]的规定和要求,同时根据中国证监会
    《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等有关规中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    定赋予独立董事的职责,对公司经营行为进行了审核、监督,对公司对外担保情
    况进行了核查,通过对有关资料的认真审阅,基于独立、客观、公正的立场,认
    为:
    1、报告期内没有控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况;
    2、(1)公司能严格遵循《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定,
    严格履行对外担保的审议程序,建立了对外担保的风险管理制度,严格控制对外
    担保风险。
    (2)截止2009年6月30日,公司没有为控股股东提供担保,也没有为公司
    子公司以外的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
    (3)截止2009年6月30日,公司对外担保情况如下:
    单位:万元
    序
    号
    担保提供方 担保对象
    担保
    类型
    担保期限
    担保合同签
    署时间
    审议批准的
    担保额度
    实际担保
    金额
    担保
    债务
    逾期
    情况
    1
    北京玻钢院
    复合材料有
    限公司
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.5.15 5,000.00 724.52 无
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.1.16 2,000.00 2,000.00 无
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.3.27 6,000.00 6,000.00 无
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.2.5 3000.00 1626.00 无
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2008.11.6 3000.00 275.05 无
    2
    中材科技
    (苏州)有
    限公司
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.7.20 2000.00 0 无
    5
    公司
    中材科技风
    电叶片股份
    有限公司
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2008.4.30 9,200.00 6891.38 无中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.3.25 23,000.00 13,000.00 无
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.4.13 15,500.00 5,000.00 无
    中材科技风
    电叶片股份
    有限公司
    中材科技
    (酒泉)风
    电叶片有限
    公司
    连带
    责任
    保证
    债务履行期
    限届满之日
    起两年
    2009.5.26 23,000.00 6300.00
    总
    计
    — — — — — 91,700.00 41,816.95 —
    (4)截至2009年6月30日,公司对外担保余额(含为合并报表范围内的子
    公司提供的担保)为41,816.95万元,占公司2008年末经审计净资产的59.60%。
    独立董事:徐永模、张文军、李东昕
    2009 年8 月18 日
    十、报告期内,公司审计部门对公司2009半年度业绩快报及半年度财务报告
    进行了审核,并出具内部审计意见。
    十一、公司信息披露情况
    (一)公司信息披露严格遵守《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
    及公司《信息披露制度》等相关规定,本着客观、诚信原则,真实、准确、及时、
    完整地披露了公司重大经营活动信息。公司将继续认真做好信息披露工作,确保
    披露信息的真实、准确、及时、完整,以便于投资者及时、全面地了解公司的经
    营状况和各项重大事项的进展情况。
    (二)公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》,指定信息披露网站为巨
    潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    十二、公司投资者关系管理情况
    公司董事会秘书宋伯庐先生为投资者关系管理负责人,公司证券部负责投资
    者关系管理的日常事务。报告期内,公司严格履行信息披露义务,重视投资者关
    系管理。公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人,组织并实施了报告期内
    公司的投资者关系管理工作。
    1、报告期内,公司热情接待投资者的来访,详细回复投资者电话、电子邮
    件等,利用多种途径和方式,最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通,在
    相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    33
    2、积极举办业绩说明会,使投资者对公司有全面的了解。2009年3月26日,
    公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了2008年年度报告说明会,
    董事长、总裁、财务负责人、董事会秘书、独立董事及保荐代表人就公司年报业
    绩、未来发展以及其他投资者关心的问题,与投资者开展了良好的沟通。
    3、报告期内,公司完善股东大会运作,多次采用网络投票与现场投票相结
    合的方式举行股东大会,为中小投资者参与股东大会创造条件,提高了股东大会
    的参与度。
    公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展,不断学习、不断
    创新,以更多的方式和途径,使广大投资者能够更多地接触和了解公司的生产经
    营、未来发展,参与公司的经营管理,力求维护与投资者的顺畅关系,树立公司
    良好的市场形象。
    十三、2009年6月底大股东及其附属企业对本公司的往来款余额均为购销货
    物等经营活动产生的余额,不存在非经营性占用上市公司资金情况。
    十四、报告期内,公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员没有受
    到中国证监会行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责及其他行政管理
    部门的处罚。
    十五、公司持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减
    持价格等股份限售承诺的情况:无
    十六、报告期内公司公告索引
    公告编号 公告日期 公告事项
    2009-001 2009 年1 月9 日 2009 年第一次临时股东大会决议公告
    2009-002 2009 年1 月13 日
    关于公司取得高新技术企业证书的公告
    2009-003 2009 年2 月26 日 2008 年业绩快报
    2009-004 2009 年2 月23 日 第三届董事会第十一次临时会议决议公告
    2009-005 2009 年3 月11 日 公司对子公司中材叶片担保的公告
    2009-006 2009 年3 月11 日 公司对子公司苏州有限担保的公告
    2009-007 2009 年3 月11 日 公司对子公司北玻有限担保的公告
    2009-008 2009 年3 月11 日 关于召开2009 年第二次临时股东大会的通知中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    34
    2009-009 2009 年3 月20 日 第三届董事会第三次会议决议公告
    2009-010 2009 年3 月20 日 2008 年度报告摘要
    2009-011 2009 年3 月20 日 关于募集资金年度使用情况的专项报告
    2009-012 2009 年3 月20 日 2009 年度日常关联交易公告
    2009-013 2009 年3 月20 日 关于中材叶片对酒泉叶片增资9000 万元的公告
    2009-014 2009 年3 月20 日 关于召开2008 年度股东大会的通知
    2009-015 2009 年3 月20 日 第三届监事会第三次会议决议公告
    2009-016 2009 年3 月24 日 关于召开2009 年第二次临时股东大会的提示性公告
    2009-017 2009 年3 月25 日 关于举行2008 年度报告网上说明会的公告
    2009-018 2009 年3 月27 日 2009 年第二次临时股东大会决议公告
    2009-019 2009 年4 月11 日 2008 年度股东大会决议公告
    2009-020 2009 年4 月25 日 第三届董事会第十二次临时会议决议公告
    2009-021 2009 年4 月25 日 公司对苏州有限增资的公告
    2009-022 2009 年4 月25 日 中材科技股份有限公司投资项目公告
    2009-023 2009 年4 月25 日 中材叶片对酒泉叶片担保的公告
    2009-024 2009 年4 月25 日 公司对子公司苏州有限担保的公告
    2009-025 2009 年4 月25 日 关于召开2009 年第三次临时股东大会的通知
    2009-026 2009 年4 月28 日
    中材科技股份有限公司更正公告
    2009-027 2009 年5 月6 日 重大合同变更公告
    2009-028 2009 年5 月9 日 关于召开2009 年第三次临时股东大会的提示性公告
    2009-029 2009 年5 月13 日 2009 年第三次临时股东大会决议公告
    2009-030 2009 年5 月20 日 二○○八年度分红派息实施公告
    注:公司公告均披露于《中国证券报》及巨潮资讯网。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    35
    十七、其他重要事项
    1、2009 年3 月18 日,公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于中材叶
    片对酒泉叶片增资9000 万元的议案》,同意中材叶片以自有资金对中材科技(酒
    泉)风电叶片有限公司(以下简称“酒泉叶片”)分期增资9,000 万元,增加的
    资本金用于投资建设 “甘肃酒泉年产500 套兆瓦级复合材料风电叶片建设项
    目”。截至报告期末,中材叶片已对酒泉叶片增资5,000 万元,酒泉叶片注册资
    本增至10,000 万元(实收6000 万元),已完成工商变更。
    2、2009年4月24日,公司第三届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于对苏
    州有限增资的议案》,同意以自有资金5,390万元对全资子公司苏州有限进行增
    资,同时苏州有限将2,610万元资本公积金转增为注册资本。此次增资及资本公
    积转增完成后,苏州有限注册资本将增至18,000万元。截至报告期末,增资已完
    成,目前苏州有限已经完成工商变更。
    3、经国务院国有资产监督管理委员会批准,国家工商行政管理总局核准,公司
    之实际控制人中国中材集团公司已更名为“中国中材集团有限公司”。更名完成
    后,并未改变本公司的股权控制关系,中国中材集团有限公司为本公司实际控制
    人。详见2009 年7 月4 日刊登于《中国证券报》的《中材科技股份有限公司关
    于实际控制人更名的公告》(公告编号:2009—032)中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    第八节 财务报告
    中材科技股份有限公司
    2009 年半年度财务报告
    (未经审计)中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    37
    资产负债表
    编制单位:中材科技股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:人民币元
    期末余额 年初余额
    项 目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产: —— —— —— ——
    货币资金 330,238,252.75 120,636,606.71 212,002,141.08 84,926,703.70
    交易性金融资产
    应收票据 81,767,801.79 31,811,976.79 40,551,982.25 32,305,257.25
    应收账款 285,045,839.32 129,092,760.29 222,374,300.57 119,282,199.42
    预付款项 120,419,168.47 13,807,618.77 138,641,303.09 14,811,671.52
    应收股利
    其他应收款 23,014,359.62 67,322,547.11 19,917,421.40 101,961,517.03
    存货 286,587,807.87 81,119,069.11 229,618,199.28 80,346,907.56
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,127,073,229.82 443,790,578.78 863,105,347.67 433,634,256.48
    非流动资产: —— —— —— ——
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 20,639,975.23 501,694,475.23 22,017,203.22 449,171,703.22
    投资性房地产
    固定资产原价 827,636,289.61 383,524,969.18 757,904,674.32 374,384,910.22
    减:累计折旧 192,200,031.10 77,656,109.56 162,028,644.61 65,122,739.76
    固定资产净值 635,436,258.51 305,868,859.62 595,876,029.71 309,262,170.46
    减:固定资产减值准备
    固定资产净额 635,436,258.51 305,868,859.62 595,876,029.71 309,262,170.46
    在建工程 184,986,556.21 1,787,610.59 120,757,217.93 8,116,758.85
    工程物资 1,285,737.82 1,005,930.64
    固定资产清理
    无形资产 163,044,478.15 62,720,387.36 177,664,788.29 63,486,977.78
    开发支出 11,400,536.74 5,293,187.73 7,865,309.74 4,749,867.83
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 7,142,299.61 3,918,004.19 4,581,734.65 3,643,856.66
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,023,935,842.27 881,282,524.72 929,768,214.18 838,431,334.80
    资产总计 2,151,009,072.09 1,325,073,103.50 1,792,873,561.85 1,272,065,591.28
    李新华 纪翔远庄琴霞中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    38
    资产负债表 (续)
    编制单位:中材科技股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:人民币元
    期末余额 年初余额
    项 目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动负债: —— —— —— ——
    短期借款 431,000,000.00 406,000,000.00 360,000,000.00 330,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 60,354,049.82 31,910,964.00 43,589,121.50 33,369,121.50
    应付账款 203,621,444.42 83,851,053.93 180,574,414.50 82,928,190.03
    预收款项 41,287,307.66 12,976,992.60 54,124,654.76 24,151,845.18
    应付职工薪酬 17,184,773.42 5,931,592.69 15,096,691.98 620,917.50
    应交税费 10,945,864.59 4,604,221.11 12,443,811.81 9,785,920.58
    应付利息 103,560.00 81,525.00
    应付股利
    其他应付款 6,686,905.00 198,547,842.14 8,080,585.96 165,584,691.27
    一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 771,183,904.91 743,822,666.47 683,990,805.51 646,440,686.06
    非流动负债: —— —— —— ——
    长期借款 383,000,000.00 150,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 6,000,000.00 30,420,888.78 24,420,888.78
    预计负债
    递延所得税负债 33,830.73 33,830.73 33,830.73 33,830.73
    其他非流动负债 66,747,599.49 8,953,447.87 50,728,355.51 10,538,319.16
    非流动负债合计 455,781,430.22 8,987,278.60 231,183,075.02 34,993,038.67
    负债合计 1,226,965,335.13 752,809,945.07 915,173,880.53 681,433,724.73
    股东权益: —— —— —— ——
    股本 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
    资本公积 371,540,257.72 360,551,401.90 347,119,368.94 336,130,513.12
    减:库存股
    盈余公积 28,823,697.61 28,823,697.61 28,823,697.61 28,823,697.61
    未分配利润 169,704,532.40 32,888,058.92 175,634,208.16 75,677,655.82
    归属于母公司股东权益合计 720,068,487.73 572,263,158.43 701,577,274.71 590,631,866.55
    少数股东权益 203,975,249.23 176,122,406.61
    股东权益合计 924,043,736.96 572,263,158.43 877,699,681.32 590,631,866.55
    负债和股东权益合计 2,151,009,072.09 1,325,073,103.50 1,792,873,561.85 1,272,065,591.28
    李新华 纪翔远庄琴霞中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    39
    利润表
    编制单位:中材科技股份有限公司 2009年1-6 月 单位:人民币元
    本期金额 上期金额
    项 目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业收入 574,510,204.05 198,785,392.20 488,779,711.88 264,813,501.79
    其中:主营业务收入 569,636,803.53 196,707,852.10 473,365,381.76 261,769,728.44
    其他业务收入 4,873,400.52 2,077,540.10 15,414,330.12 3,043,773.35
    二、营业总成本 528,790,672.87 218,925,516.34 451,270,187.86 256,485,875.13
    减:营业成本 400,342,125.75 151,678,017.15 356,094,667.76 196,839,465.00
    其中:主营业务成本 396,495,950.97 149,734,472.55 342,721,058.83 195,004,523.90
    其他业务成本 3,846,174.78 1,943,544.60 13,373,608.93 1,834,941.10
    营业税金及附加 4,398,830.71 1,368,664.18 4,389,416.40 2,286,384.70
    销售费用 19,799,418.93 9,311,719.20 13,913,542.73 7,393,776.57
    管理费用 83,993,038.29 45,335,144.16 59,233,956.49 37,899,283.21
    财务费用 15,494,003.25 9,340,333.51 12,625,298.88 7,434,794.67
    资产减值损失 4,763,255.94 1,891,638.14 5,013,305.60 4,632,170.98
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 941,172.01 941,172.01 890,202.38 20,388,457.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 941,172.01 941,172.01 890,202.38 890,202.38
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 46,660,703.19 -19,198,952.13 38,399,726.40 28,716,083.66
    加:营业外收入 18,486,669.51 6,661,710.04 14,484,082.07 6,273,749.80
    减:营业外支出 597,696.66 168,382.80 1,336,145.20 798,874.33
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 64,549,676.04 -12,705,624.89 51,547,663.27 34,190,959.13
    减:所得税费用 12,751,009.18 83,972.01 7,351,498.45 -58,903.84
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 51,798,666.86 -12,789,596.90 44,196,164.82 34,249,862.97
    归属于母公司所有者的净利润 24,070,324.24 -12,789,596.90 35,569,461.40 34,249,862.97
    少数股东损益 27,728,342.62 8,626,703.42
    六、每股收益: —— —— —— ——
    基本每股收益 0.160 0.237
    稀释每股收益 0.160 0.237
    李新华 纪翔远庄琴霞中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    现金流量表
    编制单位:中材科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位:人民币元
    本期金额 上期金额
    项 目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 463,085,539.14 161,554,639.45 512,654,436.76 279,951,159.01
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 23,850,102.54 8,504,449.39 12,758,323.73 33,420,192.33
    经营活动现金流入小计 486,935,641.68 170,059,088.84 525,412,760.49 313,371,351.34
    购买商品、接受劳务支付的现金 317,021,977.41 90,695,490.03 346,923,335.68 183,763,388.97
    支付给职工以及为职工支付的现金 104,574,590.72 45,940,660.39 82,686,076.30 35,792,439.39
    支付的各项税费 63,743,372.72 19,667,955.96 46,492,037.08 21,855,305.19
    支付其他与经营活动有关的现金 40,323,918.92 22,515,378.14 40,421,367.53 66,328,277.03
    经营活动现金流出小计 525,663,859.77 178,819,484.52 516,522,816.59 307,739,410.58
    经营活动产生的现金流量净额 -38,728,218.09 -8,760,395.68 8,889,943.90 5,631,940.76
    二、投资活动产生的现金流量: —— —— —— ——
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 2,318,400.00 2,318,400.00 4,968,284.64 24,466,539.26
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额151,296.70 227,480.00 1,590,957.01 1,505,441.49
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00
    投资活动现金流入小计 2,469,696.70 2,545,880.00 21,559,241.65 25,971,980.75
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 108,818,303.15 12,422,234.18 93,862,297.37 31,061,577.74
    投资支付的现金 53,900,000.00 87,054,500.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 108,818,303.15 66,322,234.18 93,862,297.37 118,116,077.74
    投资活动产生的现金流量净额 -106,348,606.45 -63,776,354.18 -72,303,055.72 -92,144,096.99
    三、筹资活动产生的现金流量: —— —— —— ——
    吸收投资收到的现金 124,500.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 124,500.00
    取得借款收到的现金 869,000,000.00 521,000,000.00 375,000,000.00 275,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 580,159,537.50
    筹资活动现金流入小计 889,124,500.00 1,101,159,537.50 375,000,000.00 275,000,000.00
    偿还债务支付的现金 575,000,000.00 445,000,000.00 205,000,000.00 170,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,424,532.96 40,943,140.33 17,125,068.62 11,667,686.69
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 275,996.16
    支付其他与筹资活动有关的现金 511,266,434.30
    筹资活动现金流出小计 624,424,532.96 997,209,574.63 222,125,068.62 181,667,686.69
    筹资活动产生的现金流量净额 264,699,967.04 103,949,962.87 152,874,931.38 93,332,313.31
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -56,142.43 320,949.97 -413,074.51
    五、现金及现金等价物净增加额 119,567,000.07 31,413,213.01 89,782,769.53 6,407,082.57
    加:期初现金及现金等价物余额 202,930,386.08 84,926,703.70 324,089,305.81 226,981,905.35
    六、期末现金及现金等价物余额 322,497,386.15 116,339,916.71 413,872,075.34 233,388,987.92
    李新华 纪翔远庄琴霞41
    合并所有者权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司 单位:人民币元
    2009 年1-6 月
    项目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 150,000,000.00 347,119,368.94 28,823,697.61 175,634,208.16 176,122,406.61 877,699,681.32
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 150,000,000.00 347,119,368.94 28,823,697.61 175,634,208.16 176,122,406.61 877,699,681.32
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 24,420,888.78 -5,929,675.76 27,852,842.62 46,344,055.64
    (一)净利润 24,070,324.24 27,728,342.62 51,798,666.86
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 24,420,888.78 24,420,888.78
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 24,420,888.78 24,420,888.78
    净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 24,420,888.78 24,070,324.24 27,728,342.62 76,219,555.64
    (三)所有者投入和减少资本 124,500.00 124,500.00
    1.所有者投入资本 124,500.00 124,500.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备(金融企业填报)
    3.对所有者(或股东)的分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 150,000,000.00 371,540,257.72 28,823,697.61 169,704,532.40 203,975,249.23 924,043,736.96
    法定代表人:李新华 主管会计工作负责人:纪翔远 会计机构负责人:庄琴霞42
    合并所有者权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司 单位:人民币元
    2008 年1-6 月
    项目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 150,000,000.00 336,530,513.12 22,420,394.05 147,947,265.65 31,701,368.18 688,599,541.00
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 150,000,000.00 336,530,513.12 22,420,394.05 147,947,265.65 31,701,368.18 688,599,541.00
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 5,569,461.40 51,860,215.20 57,429,676.60
    (一)净利润 35,569,461.40 8,626,703.42 44,196,164.82
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 48,384,071.59 48,384,071.59
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 48,384,071.59 48,384,071.59
    净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 35,569,461.40 57,010,775.01 92,580,236.41
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -30,000,000.00 -5,150,559.81 -35,150,559.81
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备(金融企业填报)
    3.对所有者(或股东)的分配 -30,000,000.00 -5,150,559.81 -35,150,559.81
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 150,000,000.00 336,530,513.12 22,420,394.05 153,516,727.05 83,561,583.38 746,029,217.60
    法定代表人:李新华 主管会计工作负责人:纪翔远 会计机构负责人:庄琴霞43
    所有者权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司 单位:人民币元
    2009 年1-6 月
    项目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 150,000,000.00 336,130,513.12 28,823,697.61 75,677,655.82 590,631,866.55
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 150,000,000.00 336,130,513.12 28,823,697.61 75,677,655.82 590,631,866.55
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 24,420,888.78 -42,789,596.90 -18,368,708.12
    (一)净利润 -12,789,596.90 -12,789,596.90
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 24,420,888.78 24,420,888.78
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 24,420,888.78 24,420,888.78
    净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 24,420,888.78 -12,789,596.90 11,631,291.88
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 150,000,000.00 360,551,401.90 28,823,697.61 32,888,058.92 572,263,158.43
    法定代表人:李新华 主管会计工作负责人:纪翔远 会计机构负责人:庄琴霞44
    所有者权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司 单位:人民币元
    2008 年1-6 月
    项目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 150,000,000.00 336,130,513.12 22,420,394.05 77,907,415.37 586,458,322.54
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 150,000,000.00 336,130,513.12 22,420,394.05 77,907,415.37 586,458,322.54
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,249,862.97 4,249,862.97
    (一)净利润 34,249,862.97 34,249,862.97
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 34,249,862.97 34,249,862.97
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 150,000,000.00 336,130,513.12 22,420,394.05 82,157,278.34 590,708,185.51
    法定代表人:李新华 主管会计工作负责人:纪翔远 会计机构负责人:庄琴霞中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    一、公司的基本情况
    中材科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系于2001 年11 月29 日经中华人民共和国国家经济
    贸易委员会以国经贸企改(2001)1217 号文批准,由中国建筑材料工业建设总公司(现更名为中国中材股
    份有限公司)、南京彤天科技实业有限责任公司、北京华明电光源工业有限责任公司、北京华恒创业投资有
    限公司、深圳市创新科技投资有限公司(现更名为“深圳市创新投资集团有限公司”)作为发起人,以发
    起方式设立的股份有限公司,公司股本总额11210 万股,其中中国中材股份有限公司持有7150.68 万股,
    占总股本的63.79%、南京彤天科技实业有限责任公司持有2659.56 万股,占总股本的23.73%、北京华
    明电光源工业有限责任公司持有699.88 万股,占总股本的6.24%、北京华恒创业投资有限公司持有349.94
    万股,占总股本的3.12%、深圳市创新科技投资有限公司持有349.94 万股,占总股本的3.12%。本公司
    于2001 年12 月28 日领取了注册号为1000001003615 的企业法人营业执照。2007 年5 月11 日,本
    公司注册地由江苏省南京市高新技术开发区火炬路C4-2-330 号变更为江苏省南京市江宁科学园彤天路
    99 号。总部办公地址为北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa。法定代表人:李新华。
    经中国证券监督管理委员证监发行字[2006]99 号文核准,本公司发行人民币普通股3790 万股,股
    票面值人民币1 元,于2006 年11 月20 日在深圳证券交易所挂牌交易。发行新股后本公司股本总额为15000
    万股,其中中国中材股份有限公司持股7150.68 万股,占总股本的47.67%;南京彤天科技实业有限责任
    公司持股2659.56 万股,占总股本的17.73%;北京华明电光源工业有限责任公司持股699.88 万股,占总
    股本的4.67%;北京华恒创业投资有限公司持股349.94 万股,占总股本的2.33%;深圳市创新投资集团
    有限公司持股349.94 万股,占总股本的2.33%;社会公众股3790.00 万股,占总股本的25.27%。截至
    2008 年12 月31 日,其中无限售条件的流通股为7849.32 万股,占总股本的52.329%,有限售条件的流
    通股为7150.68 万股,占总股本的47.671%。
    本公司属特种纤维复合材料行业,经营范围为:玻璃纤维、复合材料、压力容器、过滤材料、矿物棉、
    其他非金属新材料、工业铂铑合金、浸润剂及相关设备研究、制造与销售;技术转让、咨询服务;工程设
    计与承包;建筑工程、环境污染防治专项工程、轻工、市政工程设计;玻璃纤维、复合材料、其他非金属
    新材料工程设计与承包;贵金属材料、机械设备、工业自控产品、计算机软件的销售(以上国家有专项专
    营规定的除外)。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业
    务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。主要产品为:高强玻璃纤维及制品、玻璃微纤
    维纸、高温过滤材料、先进复合材料、工程复合材料、高压复合气瓶,并从事万吨级玻璃纤维池窑拉丝工
    程、大型非矿工程的设计、核心装备制造和技术服务。
    本公司之母公司为中国中材股份有限公司,本公司最终控制方为中国中材集团有限公司。股东大会是
    本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大
    会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产
    经营管理工作。本公司分公司包括中材科技股份有限公司北京分公司、中材科技股份有限公司东莞双威分
    公司,子公司包括北京玻钢院复合材料有限公司(以下简称“北玻有限”)、苏州中材非金属矿工业设计
    研究院有限公司(以下简称“苏非有限”)、中材科技(苏州)有限公司(以下简称“苏州有限”)、中
    材科技(苏州)技术研究院有限公司(以下简称“苏州技术研究院”)、中材科技风电叶片股份有限公司
    (以下简称“中材叶片”)、北京中材汽车复合材料有限公司(以下简称“中材汽车”)。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    二、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础编制。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
    和现金流量等有关信息。
    四、会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正
    本公司本年无会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正事项。
    五、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、会计期间
    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。
    2、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    3、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量
    外,以历史成本为计价原则。
    4、现金及现金等价物
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
    期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    5、外币折算
    (1)外币交易
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币
    性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
    的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计
    量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价
    值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不
    改变其人民币金额。
    (2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配
    利润”外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇
    率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,也作为外币报表折算差额在
    股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当
    期损益。
    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    6、金融资产和金融负债
    (1)金融资产
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融
    资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    2)持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有
    至到期的非衍生金融资产。
    3)应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收
    票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    4)可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
    类的金融资产。
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生
    的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收
    取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确
    认该金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;
    应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持
    有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
    为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;
    可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,取得的价款与
    账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益。
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售金融资产
    的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减
    值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确
    认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益;对已确认减值损失的可供出售权益
    工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失
    予以转回,计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    损失,不予转回。
    (2)金融负债
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
    负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值
    变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    7、应收款项坏账准备
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在债务单位撤销、破产、资不抵债、现金
    流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;债务单位逾期未履行
    偿债义务超过3 年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项,计提坏账准备。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备,计入当
    期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后列作坏账损失,冲销
    提取的坏账准备。
    本公司将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应收款项,当存在客观证据表明本公司将无法按
    应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测
    试,计提坏账准备。
    对于单项金额非重大的应收款项,本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征
    划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失
    率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。
    本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项,划分为特定资产组合,全额计提
    坏账准备。
    应收账款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下:
    逾期
    客户类别 信用期内
    1 年以内 1-2年 2-3年 3年以上
    A 类 0 5% 20% 50% 100%
    B 类 0 20% 50% 100% 100%
    C 类 0 50% 100% 100% 100%
    其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下:
    逾期
    客户类别 信用期内
    1 年以内 1-2年 2-3年 3年以上
    A 类 0 5% 20% 50% 100%
    B 类 0 20% 50% 100% 100%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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    C 类 0 50% 100% 100% 100%
    8、存货
    本公司存货主要包括原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品、其他等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际
    成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
    低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准
    备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取
    存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价
    减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产
    成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销
    售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售
    合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    9、长期股权投资
    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资,
    或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
    量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方
    均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同
    控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%
    (含)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营
    决策,不形成重大影响外。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
    份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购
    买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
    允价值作为合并成本。在合并(购买)日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买
    价款作为初始投资成本,初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入
    的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等
    方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
    本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企
    业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报
    价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在
    接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
    部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认
    应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照
    本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算
    归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承
    担的义务确认预计负债,计入当期损益。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未
    确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权
    投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    10、固定资产
    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用
    年限超过一年,单位价值超过2000 元的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他,按其取得时的成本作为入账的
    价值,其中,外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定
    可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到
    预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入
    账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁
    资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定
    资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损
    益。
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计
    提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
    本公司固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下:
    序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
    1 房屋建筑物 20 5 4.75
    2 机器设备 10 5 9.5
    3 运输设备 5 5 19
    4 电子设备 5 5 19中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    5 房屋装修费 5 无残值 20
    6 模具 8年或按使用频次(600 片) 无残值 *
    *模具按使用寿命或按使用频次孰高计提折旧。
    本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,
    则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产
    出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    11、在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按
    应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等
    确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转
    固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
    12、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
    归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
    使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符
    合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
    投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
    平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率,确定资本化金额。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1 年以上)的购建或者生产活动才能达到
    预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月,暂
    停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    13、无形资产
    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入
    的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或
    协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计
    使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对
    象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每
    个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    14、研究与开发
    本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分
    为研究阶段支出和开发阶段支出。
    自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满
    足下列条件的,确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
    无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
    间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状
    态之日起转为无形资产。
    15、非金融资产减值
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目
    进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不
    确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测
    试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失
    一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
    产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大
    变化,从而对企业产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量
    现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流
    量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    53
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    16、商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被
    购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股
    权投资的账面价值中。
    17、长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的
    各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊
    销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    18、职工薪酬
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象
    计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职
    工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
    的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时本公司不
    能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计
    入当期损益。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
    日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,确认为预计负债计
    入当期损益。
    19、预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
    以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利
    益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
    风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后
    确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以
    反映当前最佳估计数。
    20、收入确认原则
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入,收入确认原则如下:
    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系
    的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    54
    能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    其中,本公司销售的部分军工配套产品在未获得相关部门核准前不能明确价格,未能明确结算价格时
    不确认收入,待获得明确的结算价格时确认收入;对于发出军工配套产品时间超过3 年而仍未明确结算价
    格的,本公司将相关发出商品成本直接计入当期损益。
    本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完
    成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,
    按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认;提供
    劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的
    劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经
    发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    其中,本公司在承担非国家政府机构技术开发项目时,与需方直接签署合同,于收到合同款时计入预
    收账款,发生相关成本费用时在存货-技术开发成本中归集核算;技术开发项目完成并经委托方最终验收
    通过后确认收入,并结转相关成本;若验收后委托方明确需补充工作内容,则不确认收入,待后续工作按
    预算完成并通过最终验收鉴定后确认收入。
    21、租赁
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方,在租赁
    开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资
    产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
    计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    22、政府补助
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照
    实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性
    资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相
    关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入
    当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    23、递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
    确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确
    认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或
    清偿该负债期间的适用税率计量。
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生
    的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    55
    用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,
    减记的金额予以转回。
    24、所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计
    入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税
    调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,
    即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期
    末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    25、企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或
    购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的
    账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足
    冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
    公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,
    经复核确认后,计入当期损益。
    26、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时
    合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为
    少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值
    为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年
    初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报
    表。
    六、税项中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    56
    公司适用的主要税种及税率如下:
    1、企业所得税
    (1)本公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司2008 年9 月24 日获得由江苏省科学技
    术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书号
    GR200832000039),有效期三年。
    (2)本公司之子公司苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所
    得税。苏非有限2008 年9 月24 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏
    省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书号GR200832000125),有效期三年。
    (3)本公司之子公司北京玻钢院复合材料有限公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。北玻有
    限2008 年12 月18 日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税
    务局颁发高新技术企业证书(证书号GR200811000044),有效期三年。
    (4)本公司之子公司中材科技(苏州)有限公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。苏州有限
    2008 年12 月9 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发
    高新技术企业证书(证书号GR200832001308),有效期三年。
    (5)本公司之子公司中材科技(苏州)技术研究院有限公司本年度企业所得税适用税率为25%。
    (6)本公司之子公司中材科技风电叶片股份有限公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。中材
    叶片2008 年12 月18 日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方
    税务局颁发高新技术企业证书(证书号GR200811000665),有效期三年。
    (7)本公司之子公司北京中材汽车复合材料有限公司本年度按25%税率缴纳企业所得税。
    2、增值税
    本公司商品销售收入适用增值税。其中:内销商品销项税率为17%。
    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税,税率为17%。其中:为出口产品而支付的进
    项税可以申请退税。
    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    根据财税 [2004]152 号文的有关规定,本公司及本公司之子公司北玻有限生产的部分产品自2003 年
    1 月1 日起免征增值税。
    3、营业税
    本公司除技术转让收入以外的技术收入适用营业税,适用税率5%。
    根据财税(1999)273 号文的有关规定,本公司的技术转让合同经技术交易市场认定并经税务主管部
    门核定后,取得的技术转让收入免交营业税。
    4、城建税及教育费附加
    本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率分别为7%和3%。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    57
    5、房产税
    本公司以房产原值的70%为计税依据,适用税率为1.2%。
    七、企业合并及合并财务报表
    重要子公司
    公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
    北京玻钢院复合材料有限公司 北京 生产 6,000 万元 *1
    中材科技(苏州)有限公司 苏州 生产 18,000 万元 *2
    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 苏州 服务及少量生产加工 5,000 万元 *3
    中材科技(苏州)技术研究院有限公司 苏州 生产 2,600 万元 *4
    中材科技风电叶片股份有限公司 北京 生产 25,500 万元 *5
    北京中材汽车复合材料有限公司 北京 生产 4,000 万元 *6
    (续)
    公司名称 期末投资金额 持股比例 表决权比例 是否合并报表备注
    北京玻钢院复合材料有限公司 4,800 万元80% 80% 是
    中材科技(苏州)有限公司 18,095.45 万元100% 100% 是 *7
    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 3,750 万元75% 75% 是
    中材科技(苏州)技术研究院有限公司 2,600 万元80% 100% 是 *8
    中材科技风电叶片股份有限公司 14,860 万元54.12% 54.12% 是
    北京中材汽车复合材料有限公司 4,000 万元100% 100% 是
    *1 经营范围:研制、生产、销售玻璃钢、复合材料及其原辅材料、树脂、玻璃球、玻璃纤维制品、化
    工原料及产品(不含危险品)、机电及环保设备、玻璃钢成型设备、五金交电、建筑材料;承接上述产品
    的分析测试;信息技术、网络技术的开发;技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;货物进出口、技
    术进出口、代理进出口。
    *2 经营范围:复合气瓶、无缝金属内衬、复合材料及制品的生产、销售并提供相关技术服务;机械设
    备制造、销售;机械工程设计与安装;销售通讯设备、计算机网络产品、软件产品。该公司主要从事高压
    复合气瓶的研发与制造。
    *3 经营范围:工程总承包;非金属矿及深加工、建筑工程、建筑材料设计;工程咨询;水泥制品(摩
    擦材料)、物资工程;市政工程;环保工程设计;压力容器设计;工程监理、工程地质勘探;建筑防水材
    料销售;与上述业务相关的技术转让、技术咨询、技术开发、技术服务。自营和代理各类商品及技术的进
    出口业务。该公司主要从事大型非矿工程的设计、关键装备制造和技术服务。
    *4 经营范围:功能矿物材料、特种玻璃纤维、先进复合材料的技术研究及产品开发,相关的关键装备
    开发与相关技术服务。
    *5 经营范围:技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;销售风机叶片、机械设备、电器设备;货
    物进出口、技术进出口、代理进出口;制造风机叶片(限分公司经营)。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    58
    *6 经营范围:研制、生产、销售汽车复合材料产品及其他复合材料产品、原辅材料;技术开发、技术
    咨询、技术转让、技术服务;货物进出口;技术进出口;代理进出口。
    *7 本公司于2009 年4 月对苏州有限进行增资,苏州有限于2009 年7 月7 日完成工商变更。
    *8 本公司持股80%,本公司之全资子公司中材科技(苏州)有限公司持股20%。中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    59
    八、合并财务报表主要项目注释
    下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指2009 年1 月1 日,“期末”系指2009 年6 月30
    日,“本期”系指2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日。
    金额单位:人民币元
    1、 货币资金
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    现金 301,046.03 163,982.59
    银行存款 321,683,189.72 190,127,497.85
    其他货币资金 8,254,017.00 21,710,660.64
    合计 330,238,252.75 212,002,141.08
    2、 应收票据
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    银行承兑汇票 74,821,230.19 39,857,732.27
    商业承兑汇票 6,946,571.60 694,249.98
    合计 81,767,801.79 40,551,982.25
    3、 应收账款
    (1) 应收账款按信用期分类
    2009 年6 月30 日
    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额
    信用期内 205,103,166.44 65.25% 205,103,166.44
    1 年以内 48,988,329.85 15.59% 2,449,416.50 46,538,913.35
    1-2 年 11,641,451.19 3.70% 2,328,290.23 9,313,160.96
    2-3 年 1,705,136.23 0.54% 852,568.14 852,568.09
    逾期
    3 年以上 3,024,957.20 0.96% 3,024,957.20
    A 类
    小计 270,463,040.91 86.04% 8,655,232.07 261,807,808.84
    信用期内 6,657,633.03 2.12% 6,657,633.03
    1 年以内 2,771,927.90 0.88% 554,385.58 2,217,542.32
    1-2 年 1,735,098.05 0.55% 867,549.03 867,549.02
    2-3 年 495,360.42 0.16% 495,360.42
    逾期
    3 年以上 37,030.30 0.01% 37,030.30
    B 类
    小计 11,697,049.70 3.72% 1,954,325.33 9,742,724.37
    信用期内 10,742,215.43 3.42% 10,742,215.43
    1 年以内 5,506,181.36 1.76% 2,753,090.68 2,753,090.68
    1-2 年 2,101,113.35 0.67% 2,101,113.35
    2-3 年 2,177,678.24 0.69% 2,177,678.24
    逾期
    3 年以上 11,632,070.13 3.70% 11,632,070.13
    C 类
    小计 32,159,258.51 10.24% 18,663,952.40 13,495,306.11
    合计 314,319,349.12 100.00% 29,273,509.80 285,045,839.32中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    60
    2008 年12 月31 日
    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额
    信用期内 155,604,588.59 62.65% 155,604,588.59
    1 年以内 29,732,439.82 11.97% 1,486,846.89 28,245,592.93
    1-2 年 3,292,250.78 1.33% 658,450.16 2,633,800.62
    2-3 年 2,220,343.00 0.89% 1,110,171.50 1,110,171.50
    逾期
    3 年以上 1,422,327.74 0.57% 1,422,327.74
    A 类
    小计 192,271,949.93 77.41% 4,677,796.29 187,594,153.64
    信用期内 13,638,842.18 5.49% 13,638,842.18
    1 年以内 11,565,882.35 4.66% 2,310,663.77 9,255,218.58
    1-2 年 868,471.81 0.35% 434,235.91 434,235.90
    2-3 年 715,396.77 0.29% 715,396.77
    逾期
    3 年以上 271,357.74 0.11% 271,357.74
    B 类
    小计 27,059,950.85 10.90% 3,731,654.19 23,328,296.66
    信用期内 9,134,142.30 3.68% 9,134,142.30
    1 年以内 4,635,415.93 1.87% 2,317,707.96 2,317,707.97
    1-2 年 1,966,647.34 0.79% 1,966,647.34
    2-3 年 4,476,820.94 1.80% 4,476,820.94
    逾期
    3 年以上 8,807,902.58 3.55% 8,807,902.58
    C 类
    小计 29,020,929.09 11.69% 17,569,078.82 11,451,850.27
    合计 248,352,829.87 100.00% 25,978,529.30 222,374,300.57
    (2) 应收账款按账龄分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    账龄
    金额所占比例坏帐准备金额所占比例坏帐准备
    1 年以内 279,769,454.01 89.02% 5,756,892.76 224,311,311.17 90.32% 6,115,218.62
    1-2 年 15,477,662.59 4.92% 5,296,952.61 6,127,369.93 2.47% 3,059,333.41
    2-3 年 4,378,174.89 1.39% 3,525,606.80 7,412,560.71 2.98% 6,302,389.21
    3 年以上 14,694,057.63 4.67% 14,694,057.63 10,501,588.06 4.23% 10,501,588.06
    合计 314,319,349.12 100.00% 29,273,509.80 248,352,829.87 100.00% 25,978,529.30
    (3) 应收账款按照风险分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    项目 账面余额坏账准备账面余额坏账准备
    金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
    单项金额重大的
    应收账款
    207,462,356.72 66.00% 5,622,858.16 2.71% 154,642,061.69 62.27% 4,081,590.37 2.64%
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    其他单项金额不
    重大的应收账款
    106,856,992.40 34.00% 23,650,651.64 22.13% 93,710,768.18 37.73% 21,896,938.93 23.37%
    合计 314,319,349.12 100.00% 29,273,509.80 9.31% 248,352,829.87 100.00% 25,978,529.30 10.46%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    61
    (4) 期末应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5) 应收账款期末余额前五名:
    单位名称 金额账龄 所占比例
    华锐风电科技有限公司 37,290,000.00 1 年以内 11.86%
    北京金风科创风电设备有限公司 32,895,900.00 1 年以内 10.47%
    新疆金风科技股份有限公司 16,154,645.00 1 年以内 5.14%
    山东圣阳电源股份有限公司 6,555,511.40 1 年以内 2.09%
    成都安美科燃气技术有限公司 6,149,900.00 1 年以内 1.96%
    合计 99,045,956.40 31.52%
    (6) 期末余额中,应收关联方款项合计6,761,301.20 元,占应收帐款总额的2.15%。
    4、 预付款项
    (1)预付账款按账龄分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    账龄
    金额比例金额比例
    1 年以内 116,320,113.80 96.60% 136,563,629.47 98.50%
    1-2 年 2,962,891.18 2.46% 1,892,089.85 1.36%
    2-3 年 1,041,755.71 0.87% 65,975.36 0.05%
    3 年以上 94,407.78 0.07% 119,608.41 0.09%
    合计 120,419,168.47 100.00% 138,641,303.09 100.00%
    (2)预付账款期末余额前五名
    单位名称 金额账龄 所占比例
    苏州市土地交易中心 31,999,968.00 1 年以内 26.57%
    北京六建集团公司 22,165,976.00 1 年以内 18.41%
    河北华盛建筑工程有限公司驻大同施工处 8,047,575.00 1 年以内 6.68%
    甘肃奇晖工贸有限公司 4,101,589.50 1 年以内 3.41%
    E.HEINICKE MASCHINEN-MET 3,751,479.23 1 年以内 3.12%
    合计 70,066,587.73 58.19%
    5、 其他应收款
    (1) 按信用期分类
    2009 年6 月30 日
    类别 账龄 金额所占比例坏账准备 净额
    信用期内 5,702,496.22 23.19% 5,702,496.22
    1 年以内 447,403.57 1.82% 22,370.17 425,033.40
    1-2 年 16,763,662.50 68.18% 12,732.50 16,750,930.00
    2-3 年
    逾期
    3 年以上 301,000.00 1.22% 301,000.00
    A 类
    小计 23,214,562.29 94.41% 336,102.67 22,878,459.62
    信用期内 135,900.00 0.55% 135,900.00
    1 年以内
    B 类
    逾期
    1-2 年中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    62
    2-3 年
    3 年以上
    小计 135,900.00 0.55% 135,900.00
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年
    2-3 年
    逾期
    3 年以上 1,237,217.20 5.04% 1,237,217.20
    C 类
    小计 1,237,217.20 5.04% 1,237,217.20
    合计 24,587,679.49 100.00% 1,573,319.87 23,014,359.62
    A 类逾期1~2 年的其他应收款中的16,700,000.00 元系应收国防科工局的科研项目拨款。根据公司的会计政策,
    我们于2009 年6 月30 日对其单独进行了减值测试,经测试,此款项不存在减值的风险,故未对其计提减值准备。
    2008 年12 月31 日
    类别 账龄 金额所占比例坏账准备 净额
    信用期内 2,899,992.72 13.51% 2,899,992.72
    1 年以内 284,808.46 1.33% 14,240.06 270,568.40
    1-2 年 16,749,326.61 78.00% 2,466.33 16,746,860.28
    2-3 年
    逾期
    3 年以上 301,000.00 1.40% 301,000.00
    A 类
    小计 20,235,127.79 94.24% 317,706.39 19,917,421.40
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年 993.21 993.21
    2-3 年
    逾期
    3 年以上
    B 类
    小计 993.21 993.21
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年
    2-3 年
    逾期
    3 年以上 1,237,217.20 5.76% 1,237,217.20
    C 类
    小计 1,237,217.20 5.76% 1,237,217.20
    合计 21,473,338.20 100.00% 1,555,916.80 19,917,421.40
    (2) 其他应收款按照账龄分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    账龄
    金额所占比例坏帐准备金额所占比例坏帐准备
    1 年以内 6,285,799.79 25.56% 22,370.17 3,184,801.18 14.83% 14,240.06
    1-2 年 16,763,662.50 68.18% 12,732.50 16,750,319.82 78.01% 3,459.54
    2-3 年
    3 年以上 1,538,217.20 6.26% 1,538,217.20 1,538,217.20 7.16% 1,538,217.20
    合计 24,587,679.49 100.00% 1,573,319.87 21,473,338.20 100.00% 1,555,916.80中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    63
    (3) 其他应收款按风险分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    项目 账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备
    金额比例 金额计提比例金额比例 金额计提比例
    单项金额重大的
    应收款项
    18,872,496.00 76.76% 0.00% 15,249,338.33 71.02% 0.00%
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收款项
    其他单项金额不
    重大的应收款项
    5,715,183.49 23.24% 1,573,319.87 27.53% 6,223,999.87 28.98% 1,555,916.80 25.00%
    合计 24,587,679.49 100.00% 1,573,319.87 6.40% 21,473,338.20 100.00% 1,555,916.80 7.25%
    (4) 年末其他应收款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5) 期末余额中前五名欠款情况
    单位名称 与本公司关系金额账龄 所占比例
    国防科工局 拨款单位16,700,000.00 1-2 年 67.92%
    北京八达岭经济开发区管理委员会 往来单位2,172,496.00 1 年以内 8.84%
    阜宁县除尘设备厂 客户260,000.00 3 年以上 1.06%
    南京凯富特防腐材料有限公司 客户166,548.15 3 年以上 0.68%
    南京东富公司 客户160,000.00 3 年以上 0.65%
    合计 19,459,044.15 79.15%
    期末余额中应收北京八达岭经济技术开发区管理委员会的款项,系八达岭经济技术开发区支付给中材叶片的用于
    完善基础建设所需费用的尾款,此款项总额为13,222,496.00 元,已经收到11,050,000.00 元。
    6、 存货
    (1) 存货按类别分类
    存货种类 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    原材料 89,683,039.30 77,439,479.78
    在产品 56,183,268.58 46,124,879.75
    库存商品 104,835,940.79 84,155,671.57
    发出商品 15,890,377.09 8,322,015.02
    自制半成品 12,007,955.91 7,837,454.67
    周转材料 305,089.96 413,951.50
    贵金属
    委托加工物资 37,635.94
    委托代销物资
    技术开发成本 3,290,773.87 8,958,097.35
    技术服务成本 8,132,041.29
    合计 290,366,122.73 233,251,549.64中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    64
    (2) 存货跌价准备变动情况
    本期减少额
    项目 2008 年12 月31 日本期增加额
    转回转销
    2009 年6 月30 日
    原材料 875,607.60 1,311.32 874,296.28
    库存商品 2,201,641.07 405,606.38 242,548.02 2,364,699.43
    自制半成品 556,101.69 16,782.54 539,319.15
    合计 3,633,350.36 405,606.38 260,641.88 3,778,314.86
    7、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    对子公司投资
    对合营企也投资
    对联营企业投资 20,639,975.23 22,017,203.22
    对其他企业投资
    合计 20,639,975.23 22,017,203.22
    减:长期股权投资减值准备
    净额 20,639,975.23 22,017,203.22
    (2) 按成本法、权益法核算的长期股权投资变动情况
    被投资单位名称
    持股
    比例
    表决权
    比例
    2008 年
    12 月31 日
    本期增加本期减少
    2009 年
    6 月30 日
    权益法核算的长期股权投资
    南京春晖科技实业有限公司 20.59% 20.59% 15,673,190.89 1,131,882.52 2,318,400.00 14,486,673.41
    杭州强士工程材料有限公司 30.00% 30.00% 6,344,012.33 -190,710.51 6,153,301.82
    合计 22,017,203.22 941,172.01 2,318,400.00 20,639,975.23
    (3) 合营、联营企业财务状况
    被投资单位名称 注册地业务性质期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
    联营企业
    南京春晖科技实业有限公司 南京生产80,859,630.32 17,133,433.21 5,497,243.89
    杭州强士工程材料有限公司 杭州生产20,461,700.54 2,195,753.80 -635,701.69
    合计 101,321,330.86 19,329,187.01 4,861,542.20
    8、 固定资产
    类别 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日
    固定资产原值 757,904,674.32 75,412,073.36 5,680,458.07 827,636,289.61
    一、房屋及建筑物 272,964,449.98 21,262,658.38 294,227,108.36
    二、机械设备 418,933,283.52 33,887,143.50 3,783,646.88 449,036,780.14
    三、电子设备 19,956,998.18 4,884,784.52 517,501.34 24,324,281.36
    四、运输设备 18,069,485.15 3,656,995.33 1,379,309.85 20,347,170.63
    五、房屋装修 4,402,317.92 4,402,317.92
    六、其他 23,578,139.57 11,720,491.63 35,298,631.20中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    65
    累计折旧 162,028,644.61 32,958,007.05 2,786,620.56 192,200,031.10
    一、房屋及建筑物 45,918,972.33 8,474,497.43 54,393,469.76
    二、机械设备 89,893,271.96 17,205,079.53 1,747,355.88 105,350,995.61
    三、电子设备 11,675,139.73 1,503,489.62 356,489.42 12,822,139.93
    四、运输设备 8,938,716.63 1,442,357.77 682,775.26 9,698,299.14
    五、房屋装修 2,143,109.69 287,272.88 2,430,382.57
    六、其他 3,459,434.27 4,045,309.82 7,504,744.09
    减值准备
    一、房屋及建筑物
    二、机械设备
    三、电子设备
    四、运输设备
    五、房屋装修
    六、其他
    固定资产净额 595,876,029.71 635,436,258.51
    一、房屋及建筑物 227,045,477.65 239,833,638.60
    二、机械设备 329,040,011.56 343,685,784.53
    三、电子设备 8,281,858.45 11,502,141.43
    四、运输设备 9,130,768.52 10,648,871.49
    五、房屋装修 2,259,208.23 1,971,935.35
    六、其他 20,118,705.30 27,793,887.11中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    9、 在建工程
    本期增加本期减少
    项目名称
    2008 年
    12 月31 日增加其中:资本化利息减少其中:转固
    2009 年
    6 月30 日
    工程预算
    (万元)
    完工比资金来源
    年产1000 吨单丝蓬松过滤毡生
    产线
    7,256,494.26 440,613.51 7,697,107.77 7,697,107.77 966.64 100.00% 自筹
    高强玻璃生产线生产搬迁技术
    改造
    426,214.09 426,214.09 426,214.09 343.26 29.94% 自筹和国拨款
    年产22 万件汽车发动机复合材
    料部件生产线建设
    22,041,167.36 238,310.20 22,279,477.56 22,279,477.56 2,507.29 100.00%
    募集资金4000
    万元,其余自筹
    天然气汽车用新型高压复合气
    瓶技术改造项目
    71,380,986.32 13,174,132.34 1,731,350.35 84,555,118.66 11,309.82 50.96% 自筹
    兆瓦级风电叶片生产线扩建项
    目
    2,137,654.37 13,302,816.15 2,262,371.68 2,262,371.68 13,178,098.84 4,230.96 60.11% 自筹
    北京八达岭年产500 套兆瓦级
    复合材料风电叶片建设项目
    7,051,923.15 65,326,535.18 1,991,520.00 22,425,400.21 22,425,399.21 49,953,058.12 21,241.14 29.98%
    募集资金
    5568.70 万元,
    其余银行借款
    甘肃酒泉年产500 套兆瓦级复
    合材料风电叶片建设项目
    183,443.20 33,438,540.61 87,696.00 33,621,983.81 17,423.51 19.51% 自筹
    零星工程 10,279,335.18 3,233,634.99 9,834,673.39 9,824,482.39 3,678,296.78
    合计 120,757,217.93 129,154,582.98 3,810,566.35 64,925,244.70 64,915,052.70 184,986,556.2167
    10、 工程物资
    项目
    2008 年12 月31
    日本期增加本期减少
    2009 年6 月30
    日
    专用材
    料
    999,663.97 5,885,167.37 5,599,093.52 1,285,737.82
    专用设
    备
    6,266.67 6,266.67
    合计 1,005,930.64 5,885,167.37 5,605,360.19 1,285,737.82
    11、 无形资产和开发支出
    (1) 无形资产
    项目
    2008 年12 月31
    日本期增加本期减少
    2009 年6 月30
    日
    原值 187,547,235.31
    -11,818,819.7
    9 175,728,415.52
    土地使用
    权 172,986,640.04
    -13,222,496.0
    0 159,764,144.04
    软件 1,894,916.00 1,269,176.21 3,164,092.21
    专有技术 7,159,114.77 7,159,114.77
    非专利技
    术 5,506,564.50 134,500.00 5,641,064.50
    累计摊销 9,882,447.02 2,801,490.35 12,683,937.37
    土地使用
    权 6,595,558.02 1,585,378.11 8,180,936.13
    软件 1,309,506.93 150,325.74 1,459,832.67
    专有技术 698,821.83 357,955.74 1,056,777.57
    非专利技
    术 1,278,560.24 707,830.76 1,986,391.00
    减值准备
    土地使用
    权
    软件
    专有技术
    非专利技
    术
    净值 177,664,788.29 163,044,478.15
    土地使用
    权 166,391,082.02 151,583,207.91
    软件 585,409.07 1,704,259.54
    专有技术 6,460,292.94 6,102,337.20
    非专利技
    术 4,228,004.26 3,654,673.50
    土地使用权增加 -13,222,496.00 元,系中材叶片与八达岭经济开发区管理委员会签订的国有土地使中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    68
    用权转让合同补充协议中约定:八达岭经济开发区管理委员会支付中材叶片调整地价款13,222,496.00
    元,用于中材叶片完善八达岭经济开发区管理委员会未能完善的基础设施建设费用。
    (2) 开发支出
    项目 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日
    资本化开发支出 7,865,309.74 3,535,227.00 11,400,536.74
    合计 7,865,309.74 3,535,227.00 11,400,536.74
    12、 递延所得税资产和递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    递延所得税资产 7,142,299.61 4,581,734.65
    递延所得税负债 33,830.73 33,830.73
    (2)暂时性差异
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    一、可抵扣暂时性差异 47,615,330.73 30,544,897.70
    应收账款可抵扣差异 29,486,457.41 26,911,547.34
    存货可抵扣差异 3,778,314.86 3,633,350.36
    固定资产可抵扣差异 1,225,558.46
    递延收益可抵扣差异 13,125,000.00
    二、应纳税暂时性差异 225,538.20 225,538.20
    13、 资产减值准备明细表
    项目
    2008 年12 月31
    日
    本期计提
    本期转回其他转出
    2009 年6 月30
    日
    坏账准备 27,534,446.10
    4,618,291.
    44
    1,305,907.8
    7 30,846,829.67
    其中:应收账款 25,978,529.30
    4,600,888.
    37
    1,305,907.8
    7 29,273,509.80
    其他应收
    款 1,555,916.80 17,403.07 1,573,319.87
    存货跌价准备 3,633,350.36 405,606.38 260,641.88 3,778,314.86
    合计 31,167,796.46
    5,023,897.
    82 260,641.88
    1,305,907.8
    7 34,625,144.53
    14、 短期借款
    (1)短期借款明细项目列示如下:
    项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    信用借款 406,000,000.00 330,000,000.00
    抵押借款
    保证借款 25,000,000.00 30,000,000.00
    质押借款
    合计 431,000,000.00 360,000,000.00中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    69
    (2)保证借款
    2009 年2 月6 日,本公司之子公司苏州有限与招商银行股份有限公司苏州工业园区支行签订借款合
    同,借款金额为2000 万元,借款期限自2009 年2 月6 日至2009 年8 月5 日。
    2009 年5 月25 日,本公司之子公司北玻有限与华夏银行股份有限公司北京奥运村支行签订借款合
    同,借款金额为500 万元,借款期限自2009 年5 月25 日至2010 年5 月25 日。
    上述借款均由本公司提供连带责任保证担保。
    15、 应付票据
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    银行承兑汇票 60,354,049.82 43,589,121.50
    商业承兑汇票
    合计 60,354,049.82 43,589,121.50
    16、 应付账款
    (1) 应付账款余额
    项目
    2009 年6 月30 日
    2008 年12 月31
    日
    应付账款 203,621,444.42 180,574,414.50
    其中:1 年以
    上 16,861,854.38 9,069,917.60
    (2) 应付账款期末余额前五名
    单位名称 金额账龄 所占比例
    天津升华国际贸易有限公司 16,800,344.09 1年以内 8.25%
    常州市宏发纵横染整有限公司 14,694,270.23 1年以内 7.22%
    南京中淳机械设备有限公司 7,757,284.74 1年以内 3.81%
    南京彤天科技实业有限责任公司 6,422,059.05 1-2年 3.15%
    四川安吉精密管业制造有限公司 5,816,635.92 1年以内 2.86%
    合计 51,490,594.03 25.29%
    (3) 应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项
    单位名称 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    南京彤天科技实业有限责任公司 6,422,059.95 6,422,059.95
    合计 6,422,059.95 6,422,059.95
    17、 预收账款
    (1) 预收账款余额
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    预收账款 41,287,307.66 54,124,654.76
    其中:1 年以上 6,568,619.26 11,070,400.80
    (2) 期末预收账款中不含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项
    18、 应付职工薪酬中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    70
    项目
    2008 年12 月31
    日
    本期增加额本期减少额 2009 年6 月30 日
    职工工资 7,334,972.24 77,972,699.54 77,427,246.46 7,880,425.32
    职工福利 11,255.00 4,261,668.27 4,252,968.27 19,955.00
    社会保险费 2,848,389.47 13,068,440.24 11,981,027.22 3,935,802.49
    住房公积金 515,020.97 6,085,892.85 6,235,208.59 365,705.23
    职工教育经费 1,686,462.17 542,657.90 331,147.90 1,897,972.17
    工会经费 2,700,592.13 1,002,211.71 617,890.63 3,084,913.21
    非货币性福利 1,107,631.80 1,107,631.80
    合计 15,096,691.98 104,041,202.31 101,953,120.87 17,184,773.42
    19、 应交税费
    项目
    2009 年6 月30
    日
    2008 年12 月31 日
    增值税 1,162,570.71 6,586,038.59
    营业税 420,873.91 534,515.96
    所得税 6,184,021.52 -2,781,359.46
    土地增值税 293,981.06
    城市维护建设
    税 311,212.92 2,899,752.57
    房产税 197,266.48
    土地使用税 1,248.61
    个人所得税 2,131,982.07 4,605,073.34
    教育费附加 223,327.52 185,225.24
    堤围防护费 2,327.20
    综合规
    印花税 215,567.68 216,050.48
    合计 10,945,864.59 12,443,811.81
    20、 其他应付款
    (1) 其他应付款余额
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    其他应付款 6,686,905.00 8,080,585.96
    其中:1 年以上 4,348,071.16 1,633,377.11
    (2) 期末其他应付款中不含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项
    21、 一年内到期的非流动负债
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    长期借款 10,000,000.00
    合计 10,000,000.00
    2005 年11 月25 日,本公司之子公司苏州有限与中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行签订
    固定资产借款合同,借款金额为1000 万元,借款期限自2005 年11 月25 日至2009 年11 月24 日,合中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    71
    同利率采用浮动利率,每12 个月调整一次,该借款由本公司提供连带责任保证担保。2009 年2 月9 日,
    苏州有限提前偿还此项借款,同时本公司担保责任解除。
    22、 长期借款
    (1)长期借款按照明细列示如下:
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    信用借款
    抵押借款
    保证借款 383,000,000.00 150,000,000.00
    质押借款
    合计 383,000,000.00 150,000,000.00
    (2)保证借款
    2005年8月25日,本公司之子公司苏州有限与中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行签订固定
    资产借款合同,借款金额为人民币12000万元,借款期限自2005年8月起至2010年8月止,分次还本。该借
    款借入时由中国中材集团公司提供担保,2007年2月12日,经公司2007年度第一次临时股东大会决议,同
    意本公司为上述借款提供连带责任保证担保,置换中国中材集团公司的担保责任。
    苏州有限分别于2007 年3 月26 日、2007 年8 月30 日、2009 年3 月20 日、2009 年4 月1 日提
    前偿还借款4000 万元、1000 万元、3000 万元、4000 万元。截至2009 年6 月30 日,借款余额为0,
    本公司担保责任已解除。
    2008 年4 月30 日,本公司之子公司中材叶片与中国农业银行北京市延庆县支行签订固定资产借款
    合同,借款金额为人民币8000 万元,借款期限自2008 年4 月30 日至2013 年4 月30 日,合同利率采
    用浮动利率,每12 个月调整一次,该借款由本公司和中国水利投资集团公司按比例提供连带责任保证担
    保,本公司提供担保额4906.67 万元。
    2009 年3 月27 日,本公司之子公司中材叶片与交通银行股份有限公司北京三元支行签订固定资产
    借款合同,借款金额为人民币13000 万元,借款期限自2009 年3 月27 日至2014 年3 月24 日,合同
    利率采用浮动利率,每12 个月调整一次,该借款由本公司提供连带责任保证担保。
    2009 年3 月30 日,本公司之子公司苏州有限与中国银行股份有限公司苏州分行签订固定资产借款
    合同,借款金额为人民币6000 万元,借款期限自2009 年3 月30 日至2014 年3 月30 日,合同利率采
    用浮动利率,每12 个月调整一次,该借款由本公司提供连带责任保证担保。
    2009 年4 月13 日,本公司之子公司中材叶片与中国农业银行北京市延庆县支行签订固定资产借款
    合同,借款金额为人民币5000 万元,借款期限自2009 年4 月13 日至2014 年4 月12 日,合同利率采
    用浮动利率,每12 个月调整一次,该借款由本公司提供连带责任保证担保。
    2009 年5 月26 日,本公司子公司中材叶片之全资子公司中材科技(酒泉)风电叶片有限公司与中
    国银行股份有限公司酒泉分行签订固定资产借款合同,借款金额为人民币10000 万元,借款期限自2009
    年5 月26 日至2014 年3 月20 日,合同利率采用浮动利率,每12 个月调整一次,该借款由中材叶片提
    供连带责任保证担保。截至2009 年6 月30 日,累计借款余额为6300 万元。
    23、 专项应付款
    项目名称 拨款方
    2008 年12 月31 日本期增加额本期减少额
    2009 年6 月30
    日
    精密织物及基材项目 国防科工局 12,151,630.51
    12,151,630.
    51
    玻璃纤维布生产线技术
    改造 国防科工局 7,100,000.00
    7,100,000.0
    0中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    72
    基材生产线改造 国防科工局 5,169,258.27
    5,169,258.2
    7
    气瓶技改项
    目 国防科工局 6,000,000.00 6,000,000.00
    合计 30,420,888.78
    24,420,888.
    78 6,000,000.00
    24、 其他非流动负债
    项目 款项性质2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    与收益相关的递延收益 27,580,932.75 28,623,874.55
    国防科工局 科研经费10,199,818.61 15,980,461.83
    国家科技部 科研经费14,686,645.66 10,364,636.84
    江苏省科技厅 科研经费23,670.28 81,550.31
    南京市科技局 科研经费591,692.00 617,225.57
    北京市工业促进局 科研经费499,299.00 500,000.00
    北京高技术创业服务中心 科研经费1,004,807.20 1,050,000.00
    苏州市科技局 科研经费575,000.00
    建材技术监督中心 科研经费 30,000.00
    与资产相关的递延收益 39,166,666.74 22,104,480.96
    国家发展改革委员会 项目补贴11,250,000.00 13,687,814.24
    国家发展改革委员会 国债资金贴息7,916,666.74 8,416,666.72
    浒墅关镇政府 产业引导资金20,000,000.00
    合计 66,747,599.49 50,728,355.51
    25、 股本
    股权性质 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    有限售条件股份
    国家持有股
    国有法人股
    其他内资持股 71,506,800.00 71,506,800.00
    其中:境内法人持股 71,506,800.00 71,506,800.00
    境内自然人持股
    外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 71,506,800.00 71,506,800.00
    无限售条件股份
    人民币普通股 78,493,200.00 78,493,200.00
    境内上市外资股 78,493,200.00 78,493,200.00
    境外上市外资股
    其他
    无限售条件股份合计 78,493,200.00 78,493,200.00
    股份总额 150,000,000.00 150,000,000.00中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    73
    26、 资本公积
    项目 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日
    股本溢价 323,945,596.01 323,945,596.01
    原制度转入
    其他资本公积 23,173,772.93
    24,420,888.7
    8 47,594,661.71
    合计 347,119,368.94
    24,420,888.7
    8 371,540,257.72
    国防科工局拨款的三个条件保障项目竣工验收,拨款由专项应付款转至资本公积。
    27、 盈余公积
    项目 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日
    法定盈余公积 28,823,697.61 28,823,697.61
    合计 28,823,697.61 28,823,697.61
    28、 未分配利润
    项目 金额
    上年年末金额 175,634,208.16
    加:年初未分配利润调整数
    本年年初金额 175,634,208.16
    加:本年净利润 24,070,324.24
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利 30,000,000.00
    转做股本的普通股股利
    本期期末金额 169,704,532.40
    29、 少数股东权益
    子公司名称 少数股权比例2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    北京玻钢院复合材料有限公司 20.00% 30,610,040.31 28,075,380.42
    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 25.00% 15,940,837.77 14,808,634.56
    中材科技风电叶片股份有限公司 45.88% 157,143,813.04 133,083,660.23
    苏州宏业监理有限公司 24.90% 280,558.11 154,731.40
    合计 203,975,249.23 176,122,406.61
    30、 营业收入、营业成本
    (1) 营业收入、营业成本按产品大类分类
    2009 年1-6 月2008 年1-6 月
    项目
    营业收入营业成本营业收入营业成本
    主营业务收入 569,636,803.53 396,495,950.97 473,365,381.76 342,721,058.83
    特种纤维复合材料制品 502,242,131.55 350,058,655.19 360,467,522.30 256,486,340.08
    特种纤维复合材料技术与装备 66,072,625.03 45,152,128.89 58,871,480.60 34,426,139.60
    贸易 1,322,046.95 1,285,166.89 54,026,378.86 51,808,579.15中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    74
    其他业务收入 4,873,400.52 3,846,174.78 15,414,330.12 13,373,608.93
    合计 574,510,204.05 400,342,125.75 488,779,711.88 356,094,667.76
    (2) 营业收入、营业成本按地区分类
    2009 年1-6 月2008 年1-6 月
    项目
    营业收入营业成本营业收入营业成本
    东北区 17,039,332.53 11,197,864.76 15,857,605.16 6,106,604.51
    华北区 296,146,406.57 202,640,168.96 179,519,891.05 128,591,655.36
    华东区 105,157,748.57 74,897,700.83 132,736,316.39 106,920,803.00
    华中区 21,391,246.52 15,226,314.77 24,496,431.34 15,635,207.07
    华南区 22,564,111.52 16,738,701.64 37,227,290.14 28,178,497.67
    西南区 13,409,172.07 9,694,371.34 38,017,057.53 22,301,750.81
    西北区 75,742,117.32 51,629,654.43 20,905,820.24 14,414,065.34
    国外 23,060,068.95 18,317,349.02 40,019,300.03 33,946,084.00
    合计 574,510,204.05 400,342,125.75 488,779,711.88 356,094,667.76
    31、 营业税金及附加
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    营业税 1,473,146.27 1,339,355.46
    城建税 1,739,284.65 1,925,645.88
    教育费附加 1,171,251.30 1,084,361.20
    堤围费 15,148.49 40,053.86
    合计 4,398,830.71 4,389,416.40
    32、 财务费用
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    利息支出 15,814,024.93 16,418,322.46
    减:利息收入 629,048.47 3,646,789.05
    汇兑损益 56,142.43 -320,949.97
    手续费 252,884.36 174,715.44
    其他
    合计 15,494,003.25 12,625,298.88
    33、 资产减值损失
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    坏账损失 4,618,291.44 4,301,779.49
    存货跌价损失 144,964.50 711,526.11
    固定资产减值损失
    在建工程减值损失
    无形资产减值损失
    合计 4,763,255.94 5,013,305.60
    34、 投资收益中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    75
    (1) 按照长期投资类别分类
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    以权益法核算的投资收益 941,172.01 890,202.38
    长期股权投资转让收益
    其他投资收益
    合计 941,172.01 890,202.38
    (2) 权益法核算的投资收益
    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    南京春晖科技实业有限公司 1,131,882.52 1,137,833.25
    杭州强士工程材料有限公司 -190,710.51 64,348.17
    中材科技风电叶片股份有限
    公司 -311,979.04
    合计 941,172.01 890,202.38
    35、 营业外收入
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    固定资产盘盈
    非流动资产处置利得 94,033.97 423,385.57
    罚款净收入 42,468.00
    增值税返还款
    政府补助 17,147,331.02 13,812,978.29
    其中:纵向项目补助款 13,254,056.02 11,947,778.31
    其他 1,202,836.52 247,718.21
    合计 18,486,669.51 14,484,082.07
    36、 营业外支出
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    非流动资产处置损失 231,151.82 8,179.88
    债务重组损失 205,564.00
    罚款净支出 190,308.40
    非常损失 266,191.00
    捐赠支出 100,000.00 550,000.00
    其他 76,236.44 306,210.32
    合计 597,696.66 1,336,145.20
    37、 所得税费用
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    当期所得税费用 15,311,574.14 7,924,607.21
    递延所得税费用 -2,560,564.96 -573,108.76
    合计 12,751,009.18 7,351,498.45
    38、 基本每股收益和稀释每股收益计算过程
    项目 序号 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    归属于母公司所有者的净利润 1 24,070,324.24 35,569,461.40中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    76
    归属于母公司所有者的非经常性损
    益 2 3,902,873.59 1,017,435.64
    归属于母公司所有者、扣除非经常性损
    益后的净利润
    3=1-2 20,167,450.65 34,552,025.76
    期初股份总
    数 4
    150,000,000.0
    0 150,000,000.00
    公积金转增股本或股票股利分配等增
    加的股份数
    5
    发行新股或债转股等增加的股份总
    数 6
    增加股份下一月份起至报告期末的月
    份数 7
    报告期因回购或缩股等减少的股份
    数 8
    减少股份下一月份起止报告期末的月
    份数 9
    报告期月份
    数 10 6 6
    发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+5×7/10-8×9/10 150,000,000.00 150,000,000.00
    基本每股收益(Ⅰ) 12=1/11 0.160 0.237
    基本每股收益(Ⅱ) 13=3/11 0.134 0.230
    已确认为费用的稀释性潜在普通股
    利息 14
    转换费用 15
    所得税率 16
    认股权证、期权行权增加股份数 17
    稀释每股收益(Ⅰ)
    18=[1+(14-15)×(1-16)]/(11+
    17) 0.160 0.237
    稀释每股收益(Ⅱ)
    19=[3+(14-15)×(1-16)]/(11+
    17) 0.134 0.230
    39、 现金流量表
    (1) 列示于现金流量表的现金和现金等价物包括:
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    现金 322,497,386.15 202,930,386.08
    其中:库存现金 301,046.03 163,982.59
    可随时用于支付的银行存款 321,683,189.72 190,127,497.85
    可随时用于支付的其他货币资金 513,150.40 12,638,905.64
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    现金等价物
    其中:三个月内到期的债权投资
    现金及现金等价物余额 322,497,386.15 202,930,386.08
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    77
    (2) 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    备用金 2,304,668.20 2,315,719.00
    投标、质量保证金、押金 300,000.00 358,896.00
    单位往来 8,026,527.59 2,934,001.47
    利息收入 629,048.47 3,646,789.05
    收到的政府补助 10,990,980.00 3,255,200.00
    其他 1,598,878.28 247,718.21
    合计 23,850,102.54 12,758,323.73
    (3) 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    管理费用 25,648,681.58 26,918,071.00
    营业费用 9,751,583.70 10,228,363.42
    备用金 2,868,429.42 1,772,252.35
    质保金 196,960.00
    其他 1,858,264.22 1,502,680.76
    合计 40,323,918.92 40,421,367.53
    (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    政府补助 20,000,000.00
    合计 20,000,000.00
    (5) 现金流量表补充资料
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 24,070,324.24 35,569,461.40
    加:少数股东本期损益 27,728,342.62 8,626,703.42
    资产减值准备 4,763,255.94 5,013,305.60
    固定资产折旧 32,958,007.05 21,102,534.84
    无形资产摊销 2,801,490.35 1,632,709.57
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -137,117.85 -415,205.69
    固定资产报废损失(减:收益)
    公允价值变动损失(减:收益)
    财务费用(减:收益) 15,814,024.93 16,097,372.49
    投资损失(减:收益) -941,172.01 -890,202.38
    递延所得税资产减少(减:增加) -2,560,564.96 -552,695.63
    递延所得税负债增加(减:减少) -20,413.13
    存货的减少(减:增加) -57,114,573.09 -36,725,533.08中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    78
    经营性应收项目的减少(减:增加) -114,124,168.52 -57,726,062.06
    经营性应付项目的增加(减:减少) 28,013,933.21 17,177,968.55
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -38,728,218.09 8,889,943.90
    2、不涉及现金收支的重大投资和酬资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 322,497,386.15 413,872,075.34
    减:现金的期初余额 202,930,386.08 324,089,305.81
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 119,567,000.07 89,782,769.53
    九、母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    (1) 应收账款按信用期分类
    2009 年6 月30 日
    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额
    信用期内 91,080,998.71 60.63% 91,080,998.71
    1 年以内 26,276,008.81 17.49% 1,313,800.45 24,962,208.36
    1-2 年 1,899,302.86 1.26% 379,860.57 1,519,442.29
    2-3 年 416,073.20 0.28% 208,036.62 208,036.58
    逾期
    3 年以上 1,092,034.20 0.73% 1,092,034.20
    A 类
    小计 120,764,417.78 80.39% 2,993,731.84 117,770,685.94
    信用期内 6,401,709.48 4.26% 6,401,709.48
    1 年以内 1,907,901.47 1.27% 381,312.58 1,526,588.89
    1-2 年 1,735,098.05 1.16% 867,549.02 867,549.03
    2-3 年 495,360.42 0.33% 495,360.42
    逾期
    3 年以上 37,030.30 0.02% 37,030.30
    B 类
    小计 10,577,099.72 7.04% 1,781,252.32 8,795,847.40
    信用期内 1,495,282.85 1.00% 1,495,282.85
    1 年以内 2,061,888.21 1.37% 1,030,944.11 1,030,944.10
    1-2 年 1,682,625.22 1.12% 1,682,625.22
    2-3 年 2,177,678.24 1.45% 2,177,678.24
    逾期
    3 年以上 11,468,321.07 7.63% 11,468,321.07
    C 类
    小计 18,885,795.59 12.57% 16,359,568.64 2,526,226.95
    合计 150,227,313.09 100.00% 21,134,552.80 129,092,760.29
    2008 年12 月31 日
    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额
    A 类 信用期内 74,731,199.97 53.88% 74,731,199.97
    逾期 1 年以内 19,014,729.59 13.71% 950,736.48 18,063,993.11中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    79
    1-2 年 1,644,750.78 1.19% 328,950.16 1,315,800.62
    2-3 年 1,515,438.00 1.09% 757,719.00 757,719.00
    3 年以上 44,904.74 0.03% 44,904.74 0.00
    小计 96,951,023.08 69.90% 2,082,310.38 94,868,712.70
    信用期内 13,638,842.18 9.83% 13,638,842.18
    1 年以内 3,735,372.58 2.69% 744,560.82 2,990,811.76
    1-2 年 868,471.81 0.63% 434,235.91 434,235.90
    2-3 年 715,396.77 0.52% 715,396.77
    逾期
    3 年以上 271,357.74 0.19% 271,357.74
    B 类
    小计 19,229,441.08 13.86% 2,165,551.24 17,063,889.84
    信用期内 6,016,327.30 4.34% 6,016,327.3
    1 年以内 2,666,539.14 1.92% 1,333,269.56 1,333,269.58
    1-2 年 1,960,947.34 1.41% 1,960,947.34
    2-3 年 3,071,151.88 2.22% 3,071,151.88
    逾期
    3 年以上 8,807,902.58 6.35% 8,807,902.58
    C 类
    小计 22,522,868.24 16.24% 15,173,271.36 7,349,596.88
    合计 138,703,332.40 100.00% 19,421,132.98 119,282,199.42
    (2) 应收账款按照账龄分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    账龄
    金额所占比例坏帐准备金额所占比例坏帐准备
    1 年以内 129,223,789.53 86.02% 2,726,057.14 119,803,010.76 86.37% 3,028,566.86
    1-2 年 5,317,026.13 3.54% 2,930,034.81 4,474,169.93 3.23% 2,724,133.41
    2-3 年 3,089,111.86 2.06% 2,881,075.28 5,301,986.65 3.82% 4,544,267.65
    3 年以上 12,597,385.57 8.38% 12,597,385.57 9,124,165.06 6.58% 9,124,165.06
    合计 150,227,313.09 100.00% 21,134,552.80 138,703,332.40 100.00% 19,421,132.98
    (3) 应收账款按风险分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    项目 账面余额坏账准备账面余额坏账准备
    金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
    单项金额重大的
    应收账款
    67,086,674.96 44.66% 963,464.25 1.44% 69,457,773.78 50.08% 938,080.91 1.35%
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    其他单项金额不
    重大的应收账款
    83,140,638.13 55.34% 20,171,088.55 24.26% 69,245,558.62 49.92% 18,483,052.07 26.69%
    合计 150,227,313.09 100.00% 21,134,552.80 14.07% 138,703,332.40 100.00% 19,421,132.98 14.00%
    (4) 年末应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
    (5) 应收账款余额中前五名欠款情况
    单位名称 金额账龄 所占比例中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    80
    山东圣阳电源股份有限公司 6,555,511.40 1年以内 4.36%
    临沂亿金物资有限责任公司 5,305,247.45 1年以内 3.53%
    浙江卧龙灯塔电源有限公司 5,210,456.50 1年以内 3.47%
    中国航空工业济南特种结构研究所 3,824,960.40 1年以内 2.55%
    内江华原电子材料有限公司 3,754,153.25 1-2年 2.50%
    合计 24,650,329.00 16.41%
    2、 其他应收款
    (1)其他应收账款按信用期分类
    2009 年6 月30 日
    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额
    信用期内 61,502,453.95 89.70% 61,502,453.95
    1 年以内 35,992.80 0.05% 1,799.64 34,193.16
    1-2 年 5,650,000.00 8.25% 5,650,000.00
    2-3 年
    逾期
    3 年以上
    A 类
    小计 67,188,446.75 98.00% 1,799.64 67,186,647.11
    信用期内 135,900.00 0.20% 135,900.00
    1 年以内
    1-2 年
    2-3 年
    逾期
    3 年以上
    B 类
    小计 135,900.00 0.20% 135,900.00
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年
    2-3 年
    逾期
    3 年以上 1,237,217.20 1.80% 1,237,217.20
    C 类
    小计 1,237,217.20 1.80% 1,237,217.20
    合计 68,561,563.95 100.00% 1,239,016.84 67,322,547.11
    2008 年12 月31 日
    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额
    信用期内 101,948,644.17 98.79% 101,948,644.17
    1 年以内 13,550.00 0.01% 677.14 12,872.86
    1-2 年
    2-3 年
    逾期
    3 年以上
    A 类
    小计 101,962,194.17 98.80% 677.14 101,961,517.03
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年
    2-3 年
    B 类
    逾期
    3 年以上中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    81
    小计
    信用期内
    1 年以内
    1-2 年
    2-3 年
    逾期
    3 年以上 1,237,217.20 1.20% 1,237,217.20
    C 类
    小计 1,237,217.20 1.20% 1,237,217.20
    合计 103,199,411.37 100.00% 1,237,894.34 101,961,517.03
    (2)其他应收账款按照账龄分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    账龄
    金额所占比例坏帐准备金额所占比例坏帐准备
    1 年以内 61,674,346.75 89.95% 1,799.64 96,312,194.17 93.33% 677.14
    1-2 年 5,650,000.00 8.25% 5,650,000.00 5.47%
    2-3 年 0.00% 0.00%
    3 年以上 1,237,217.20 1.80% 1,237,217.20 1,237,217.20 1.20% 1,237,217.20
    合计 68,561,563.95 100.00% 1,239,016.84 103,199,411.37 100.00% 1,237,894.34
    (3)其他应收账款按风险分类
    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
    项目 账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备
    金额比例 金额计提比例金额比例 金额计提比例
    单项金额重大的
    应收账款
    65,696,418.20 95.82% 100,318,333.68 97.21%
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    其他单项金额不
    重大的应收账款
    2,865,145.75 4.18% 1,239,016.84 43.24% 2,881,077.69 2.79% 1,237,894.34 42.97%
    合计 68,561,563.95 100.00% 1,239,016.84 1.81% 103,199,411.37 100.00% 1,237,894.34 1.20%
    (4)年末其他应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
    (5)其他应收账款余额中前五名欠款情况
    单位名称 与本公司关系金额账龄 所占比例
    国防科工局 拨款单位5,650,000.00 1-2 年 8.24%
    阜宁县除尘设备厂 往来单位260,000.00 3 年以内 0.38%
    南京凯富特防腐材料有限公司 客户166,548.15 3 年以上 0.24%
    南京东富公司 客户160,000.00 3 年以上 0.23%
    三富酒楼 客户100,641.79 3 年以上 0.15%
    合计 6,337,189.94 9.24%
    3、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资按照后续计量方法分类中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    82
    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    按成本法核算的长期股权投资 481,054,500.00 427,154,500.00
    按权益法核算的长期股权投资 20,639,975.23 22,017,203.22
    长期股权投资合计 501,694,475.23 449,171,703.22
    减:长期股权投资减值准备
    长期股权投资净值 501,694,475.23 449,171,703.22
    (2) 按成本法、权益法核算的长期股权投资明细
    被投资单位名称 持股
    比例
    表决权
    比例
    初始金额
    2008 年
    12 月31 日
    本期增加本期减少
    2009 年
    6 月30 日
    现金红利
    成本法核算
    北玻有限 80.00% 80.00% 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
    苏州有限 100.00% 100.00% 80,000,000.00 127,054,500.00 53,900,000.00 180,954,500.00
    苏非有限 75.00% 75.00% 6,000,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00
    苏州技术研究院 80.00% 80.00% 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
    中材叶片 54.12% 54.12% 36,000,000.00 148,600,000.00 148,600,000.00
    中材汽车 100.00% 100.00% 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
    小计 236,000,000.00 427,154,500.00 53,900,000.00 481,054,500.00
    权益法核算
    南京春晖科技
    实业有限公司
    20.59% 20.59% 9,482,090.31 15,673,190.89 1,131,882.52 2,318,400.00 14,486,673.41 2,318,400.00
    杭州强士工程
    材料有限公司
    30.00% 30.00% 4,819,741.39 6,344,012.33 -190,710.51 6,153,301.82
    小计 14,301,831.70 22,017,203.22 941,172.01 2,318,400.00 20,639,975.23 2,318,400.00
    合计 250,301,831.70 449,171,703.22 54,841,172.01 2,318,400.00 501,694,475.23 2,318,400.00
    4、 营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本按照产品分类
    2009 年1-6 月2008 年1-6 月
    项目
    营业收入营业成本营业收入营业成本
    主营业务收入 196,707,852.10 149,734,472.55 261,769,728.44 195,004,523.90
    特种纤维复合材料制品 170,565,072.19 130,842,863.00 172,972,029.31 121,934,361.92
    特种纤维复合材料技术与装备 24,820,732.96 17,606,442.66 34,771,320.27 21,261,582.83
    贸易 1,322,046.95 1,285,166.89 54,026,378.86 51,808,579.15
    其他业务收入 2,077,540.10 1,943,544.60 3,043,773.35 1,834,941.10
    合计 198,785,392.20 151,678,017.15 264,813,501.79 196,839,465.00
    (2)营业收入、营业成本按照地区分类
    项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
    营业收入营业成本营业收入营业成本
    东北区 6,012,783.24 4,216,230.74 5,838,742.43 4,302,440.18
    华北区 52,083,343.82 37,850,813.46 58,171,493.94 38,140,048.37
    华东区 81,586,080.51 64,418,309.65 115,875,498.22 86,107,023.98
    华中区 15,413,684.71 11,115,222.40 14,217,895.44 11,040,205.03
    华南区 14,838,187.34 11,434,362.96 27,071,135.91 20,912,160.20
    西南区 6,025,552.42 4,581,462.00 22,330,576.30 19,012,736.83中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    83
    西北区 1,584,903.77 1,197,085.72 6,408,547.93 3,943,117.94
    国外 21,240,856.39 16,864,530.22 14,899,611.62 13,381,732.47
    合计 198,785,392.20 151,678,017.15 264,813,501.79 196,839,465.00
    5、 投资收益
    (1)按照长期投资的类别分类
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    以成本法核算的投资收益 19,498,254.62
    以权益法核算的投资收益 941,172.01 890,202.38
    合计 941,172.01 20,388,488.44
    (2)按照被投资单位
    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    南京春晖科技实业有限公司 1,131,882.52 1,137,833.25
    杭州强士工程材料有限公司 -190,710.51 64,348.17
    中材科技风电叶片股份有限 -311,979.04
    合计 941,172.01 890,202.38
    十、关联方关系及其交易
    1、 母公司
    (1) 母公司基本情况
    母公司 企业类型 注册地法定代表人业务性质实际控制人 组织机构代码
    中国中材股份有限公司 股份公司 北京谭仲明制造业中国中材集团有限公司 100006100
    经国务院国有资产监督管理委员会批准,国家工商行政管理总局核准,公司之实际控制人中国中材
    集团公司已更名为“中国中材集团有限公司”。更名完成后,并未改变本公司的股权控制关系,中国中材
    集团有限公司为本公司实际控制人。
    (2) 母公司注册资本及其变化
    母公司 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日
    中国中材股份有限公司 357,146.40 万元 357,146.40 万元
    (3) 母公司所持股份及其变化
    持股股数持股比例表决权比例
    母公司
    期末股数期初股数期末比例期初比例期末比例期初比例
    中国中材股份有限公司 71,506,800.00 71,506,800.00 47.67% 47.67% 47.67% 47.67%
    2、 子公司
    (1)子公司基本情况
    子公司 子公司类型 企业类型注册地法人代表业务性质 组织机构代码
    北玻有限 控股子公司 制造业北京薛忠民生产 746100796
    苏州有限 全资子公司 制造业苏州鲁 博生产 766531550
    苏非有限 控股子公司 服务业苏州唐靖炎服务及少量生产加工 742470685
    苏州研究院 控股子公司 服务业苏州李新华服务 662728711
    中材叶片 控股子公司 制造业北京薛忠民生产 663104329
    中材汽车 全资子公司 制造业北京祝海峰生产 676600233
    (2)子公司的注册资本及其变化
    子公司 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    84
    北玻有限 60,000,000.00 60,000,000.00
    苏州有限 100,000,000.00 80,000,000.00 180,000,000.00
    苏非有限 50,000,000.00 50,000,000.00
    苏州研究院 26,000,000.00 26,000,000.00
    中材叶片 255,000,000.00 255,000,000.00
    中材汽车 40,000,000.00 40,000,000.00
    (3)对子公司持股比例变化
    持股比例表决权比例
    子公司
    期末比例期初比例期末比例期初比例
    北玻有限 80.00% 80.00% 80.00% 80.00%
    苏州有限 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
    苏非有限 75.00% 75.00% 75.00% 75.00%
    苏州研究院 80.00% 80.00% 100.00% 80.00%
    中材叶片 54.12% 54.12% 54.12% 54.12%
    中材汽车 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
    3、 合营企业和联营企业
    (1)联营企业基本情况
    联营企业 企业类型 注册地 法定代表人业务性质注册资本持股比例 表决权比例组织机构代码
    南京春辉科技
    实业有限公司
    制造业 南京 张振远生产8,043,200.00 20.59% 20.59% 134976525
    杭州强士工程
    材料有限公司
    制造业 杭州 胡惠康生产17,750,000.00 30.00% 30.00% 724504810
    (2)联营企业财务状况
    联营企业 期末资产期末负债期末所有者权益 本期营业收入本期净利润
    南京春辉科技实业有限公司 110,046,350.64 29,116,499.18 80,859,630.32 17,133,433.21 5,497,243.89
    杭州强士工程材料有限公司 21,521,457.70 1,059,757.16 20,461,700.54 2,195,753.80 -635,701.69
    4、 其他关联方
    关联方名称 组织机构代码 主要交易内容
    受同一母公司控制的其他企业
    泰山玻璃纤维有限公司 863056413 购买商品、销售商品
    泰山玻璃纤维邹城有限公司 732616927 购买商品、销售商品
    山东泰山复合材料公司 748987220 销售商品
    中国中材国际工程股份有限公司 710929340 销售商品
    成都建筑材料工业设计研究院有限公司 743627701 销售商品
    中材高新材料股份有限公司 726230008 销售商品
    河南中材环保有限公司 755194405 销售商品
    中材天山(云浮)水泥有限公司 749152057 销售商品
    北京中材人工晶体有限公司 774706277 销售商品
    其他关联关系企业
    南京中材玻璃纤维研究设计院 134970520 能源及动力供应、房屋租赁中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    85
    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司 787171339 销售商品
    北京玻璃钢研究设计院 400777214
    购买商品、销售商品、治安
    保卫、污水处理、能源供应
    苏州非金属矿工业设计研究院 46695472X 提供劳务、房屋租赁
    中国中材进出口有限公司 192207240 销售商品
    中材地质工程勘查研究院 400000974 购买商品
    中国建筑材料工业地质勘查中心 400001264 房屋租赁
    南京兴亚玻璃钢有限公司 608914863 销售商品
    南京康特复合材料有限责任公司 135621832 销售商品
    南京双威生物医学科技有限公司 726066973 销售商品
    中国建筑材料工业建设苏州安装工程公司 134756954 提供劳务
    中国建筑材料工业地质勘查中心 400001264 提供劳务
    中国高岭土公司 137715605 购买商品、提供劳务
    青海昆仑山矿业发展有限公司 710465646 提供劳务
    南京春辉科技实业有限公司 134976525 销售商品
    建材七〇一矿 168651659 提供劳务
    苏州宏业工程建设监理有限公司 137758023 提供劳务
    苏州混凝土水泥制品研究院 466955300 提供劳务
    5、 购买商品、接受劳务等关联交易
    2009 年1-6 月2008 年1-6 月
    关联方 关联交易类型
    关联交易
    定价原则金额比例金额比例
    受同一母公司控制的其他企业
    泰山玻璃纤维有限公司 购买商品 市场价格3,650,714.72 0.92% 3,076,503.14 0.90%
    泰山玻璃纤维邹城有限公司 购买商品 市场价格152,597.84 0.04% 0 0.00%
    小计 3,803,312.56 0.96% 3,076,503.14 0.90%
    其他关联关系企业
    中国高岭土公司 购买商品 市场价格 33,076.92 0.01%
    南京中材玻璃纤维研究设计院 房屋租赁 市场价格1,324,503.13 0.33% 1,508,600.00 0.44%
    南京中材玻璃纤维研究设计院 综合服务费 市场价格277,300.00 0.07% 190,475.02 0.06%
    南京中材玻璃纤维研究设计院 铂金租赁及损耗费 市场价格441,663.49 0.11% 1,081,600.00 0.32%
    北京玻璃钢研究设计院 房屋租赁 市场价格912,700.00 0.23% 358,271.00 0.10%
    北京玻璃钢研究设计院 综合服务费 市场价格2,921,408.00 0.74% 50,000.00 0.01%
    苏州非金属矿工业设计研究院 房屋租赁 市场价格300,050.00 0.08% 100,800.00 0.03%
    苏州非金属矿工业设计研究院 综合服务费 市场价格90,000.00 0.02% 19,000.00 0.01%
    小计 6,267,624.62 1.58% 3,341,822.94 0.98%
    合计 10,070,937.18 6,418,326.08
    6、 销售商品、提供劳务等关联交易
    2009 年1-6 月2008 年1-6 月
    关联方 关联交易类型
    关联交易
    定价原则金额比例金额比例
    受同一母公司控制的其他企业
    河南中材环保有限公司 销售商品 市场价格2,029,401.72 0.36% 1,474,188.04 0.31%
    中材高新材料股份有限公司 销售商品、提供劳务市场价格277,350.43 0.05% 352,270.00 0.07%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    86
    成都建筑材料工业设计研究院
    有限公司
    销售商品 市场价格 2,307,692.31 0.49%
    泰山玻璃纤维有限公司 销售商品 市场价格 54,529.92 0.01%
    泰山玻璃纤维邹城有限公司 销售商品 市场价格15,042.73 0.00% 4,659,974.35 0.98%
    中材天山(云浮)水泥有限公司 销售商品 市场价格144,957.27 0.03%
    北京中材人工晶体有限公司 销售商品 市场价格12,069.23 0.00%
    小计 2,478,821.38 0.44% 8,848,654.62 1.86%
    联营企业
    南京春辉科技实业有限公司 销售商品 市场价格3,247.86 0.00%
    南京春辉科技实业有限公司 能源及动力供应 市场价格335,141.12 6.88%
    小计 338,388.98 6.88%
    其他关联关系企业
    南京双威生物医学科技公司 销售商品 市场价格62,543.25 0.01% 477,099.14 0.10%
    南京康特复合材料有限公司 销售商品 市场价格11,440.18 0.00%
    中国高岭土公司 提供劳务 市场价格165,000.00 0.03% 50,000.00 0.01%
    中国建筑材料工业地质勘查中心 提供劳务 市场价格590,000.00 0.10% 420,000.00 0.09%
    中国建筑材料工业建设苏州安
    装工程公司
    提供劳务 市场价格 21,500.00 0.00%
    中国中材进出口有限公司 销售商品 市场价格3,968,208.85 0.70% 94,398.29 0.02%
    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限
    公司
    销售商品提供劳务 市场价格116,239.31 0.02%
    1,631,555.07 0.34%
    南京中材玻璃纤维研究设计院 能源及动力供应 市场价格151,834.47 3.12% 181,311.32 1.18%
    南京兴亚玻璃钢有限公司 能源及动力供应 市场价格118,021.16 2.42% 228,721.66 1.48%
    北京玻璃钢研究设计院 治安保卫 市场价格80,000.00 1.64% 80,000.00 0.52%
    北京玻璃钢研究设计院 污水处理 市场价格 156,000.00 1.01%
    北京玻璃钢研究设计院 能源供应 市场价格401,473.44 8.24% 336,059.68 2.18%
    小计 5,664,760.66 16.28% 3,676,645.16 6.93%
    合计 8,481,971.02 23.60% 12,525,299.78 8.69%
    7、 担保
    本公司为下属子公司提供的担保
    如本报告附注八-14、21、22 项所述,截至2009 年6 月30 日,本公司为子公司银行借款提供连带
    责任保证担保37706.67 万元;此外,本公司为下属子公司开具银行承兑汇票及保函提供连带责任保证担
    保4110.28 万元。
    综上所述,截至2009 年6 月30 日,本公司合计对外担保余额41816.95 万元。
    8、 关联方应收账款
    关联方(项目) 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    母公司及最终控制方
    合营企业及联营企业
    受同一母公司控制的其他企业 4,747,469.20 7,408,269.20
    共同控制的投资方
    有重大影响的投资方
    其他关联关系方 2,013,832.00 2,518,160.00中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    87
    减:坏账准备
    合计 6,761,301.20 9,926,429.20
    9、 关联方应收票据
    关联方(项目) 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    母公司及最终控制方
    合营企业及联营企业
    受同一母公司控制的其他企业 954,500.00 4,210,000.00
    共同控制的投资方
    有重大影响的投资方
    其他关联关系方
    减:坏账准备
    合计 954,500.00 4,210,000.00
    10、 关联方应付账款
    关联方(项目) 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
    母公司及最终控制方
    合营企业及联营企业
    受同一母公司控制的其他企业 2,871,954.95 168,182.76
    共同控制的投资方
    有重大影响的投资方 6,422,059.05 6,422,059.05
    其他关联关系方 35,900.00 75,800.00
    合计 9,329,914.00 6,666,041.81
    十一、或有事项
    截至2009 年6 月30 日,本公司或有事项如附注十-7 项所述,无其他需说明的重大或有事项。
    十二、承诺事项
    截至2009 年6 月30 日,本公司无需说明的重大承诺事项。
    十三、资产负债表日后事项
    本公司无需说明的资产负债表日后事项。
    十四、其他重要事项
    本公司无需要说明的其他重要事项。
    十五、补充资料
    1、 非经常性损益
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释公告第1 号——非经常性损益(2008)》的要求,
    本公司非经常性损益如下:
    非经常性损益项目 年初至报告期期末金额中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    88
    非流动资产处置损益 -137,117.85
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规
    定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    3,893,275.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 878,759.68
    所得税影响额 -695,237.52
    扣除所得税影响的非经常性损益合计 3,939,679.31
    少数股东权益影响额 -36,805.72
    归属于母公司所有者的非经常性损益 3,902,873.59
    2、 净资产收益率及每股收益
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率黄河每股收益的
    计算及披露》的要求,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下:
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
    扣除非经常性损益前
    基本每股收益 0.160 0.237
    稀释每股收益 0.160 0.237
    加权平均净资产收益率 3.40% 5.31%
    全面摊薄净资产收益率 3.34% 5.37%
    扣除非经常性损益后
    基本每股收益 0.134 0.230
    稀释每股收益 0.134 0.230
    加权平均净资产收益率 2.85% 5.16%
    全面摊薄净资产收益率 2.80% 5.22%中材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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    第九节 备查文件目录
    1、载有董事长李新华先生亲笔签名的半年度报告文本;
    2、载有法定代表人李新华先生、财务总监纪翔远先生、会计机构负责人庄
    琴霞女士亲笔签名并盖章的会计报表;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告的原稿;
    4、备查文件备置地点:北京市海淀区板井路69号商务中心写字楼12Fa,公
    司证券部。
    中材科技股份有限公司董事会
    二○○九年八月二十日