中材科技(002080)公告正文

中材科技:2008年半年度报告摘要

公告日期:2008-08-27

证券代码:002080                           证券简称:中材科技                           公告编号:2008-045

                                    中材科技股份有限公司2008年半年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
    1.4 公司半年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所审计并出具标准审计报告
    1.5 公司负责人李新华、主管会计工作负责人纪翔远及会计机构负责人(会计主管人员)庄琴霞声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 上市公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 中材科技
    股票代码 002080
    上市证券交易所 深圳证券交易所
     董事会秘书 证券事务代表
    姓名 宋伯庐 贺扬
    联系地址 北京市海淀区板井路69号商务中心写字楼12Fa 北京市海淀区板井路69号商务中心写字楼12Fa
    电话 010-88437909 010-88437909
    传真 010-88437712 010-88437712
    电子信箱 sinoma@sinomatech.com hey@sinomatech.com
    2.2 主要财务数据和指标
    2.2.1 主要会计数据和财务指标
    单位:(人民币)元
     本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产 1,728,017,291.51 1,385,880,759.27 24.69%
    所有者权益(或股东权益) 662,467,634.22 656,898,172.82 0.85%
    每股净资产 4.42 4.38 0.91%
     报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入 488,779,711.88 388,845,026.85 25.70%
    营业利润 38,399,726.40 23,916,309.46 60.56%
    利润总额 51,547,663.27 38,955,026.86 32.33%
    净利润 35,569,461.40 30,476,927.62 16.71%
    扣除非经常性损益后的净利润 34,552,025.76 29,491,757.29 17.16%
    基本每股收益 0.24 0.20 20.00%
    稀释每股收益 0.24 0.20 20.00%
    净资产收益率 5.37% 4.98% 0.39%
    经营活动产生的现金流量净额 8,889,943.90 -15,302,644.37 158.09%
    每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -0.10 160.00%
    2.2.2 非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益_       415,205.69
    计入当期损益的政府补助 1,865,199.98
    除上述各项外的其他营业外收支净额 -1,080,247.11
    所得税影响数 -205,723.11
    少数股东本期非经常性损益 23,000.19
    合计 1,017,435.64
    2.2.3 国内外会计准则差异
    □ 适用 √ 不适用
    §3 股本变动及股东情况
    3.1 股份变动情况表
    √ 适用 □ 不适用
    单位:股
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 71,506,800 47.67% 0 0 0 0 0 71,506,800 47.67%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 71,506,800 47.67% 0 0 0 0 0 71,506,800 47.67%
    3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    其中:境内非国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 78,493,200 52.33% 0 0 0 0 0 78,493,200 52.33%
    1、人民币普通股 78,493,200 52.33% 0 0 0 0 0 78,493,200 52.33%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 150,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 150,000,000 100.00%
    3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 7,953
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    中国中材股份有限公司 国有法人 47.67% 71,506,800 71,506,800 0
    南京彤天科技实业有限责任公司 境内非国有法人 17.65% 26,475,600 0 0
    北京华明电光源工业有限责任公司 国有法人 3.34% 5,005,000 0 0
    兴业银行股份有限公司-兴业全球视野股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.72% 2,586,186 0 0
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 境内非国有法人 1.33% 2,000,000 0 0
    中国建设银行-华安宏利股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.13% 1,699,989 0 0
    中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 境内非国有法人 1.01% 1,520,180 0 0
    华夏成长证券投资基金 境内非国有法人 1.00% 1,503,098 0 0
    新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-018L-FH002深 境内非国有法人 0.93% 1,395,883 0 0
    交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 境内非国有法人 0.82% 1,225,555 0 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    南京彤天科技实业有限责任公司 26,475,600 人民币普通股
    北京华明电光源工业有限责任公司 5,005,000 人民币普通股
    兴业银行股份有限公司-兴业全球视野股票型证券投资基金 2,586,186 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 2,000,000 人民币普通股
    中国建设银行-华安宏利股票型证券投资基金 1,699,989 人民币普通股
    中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 1,520,180 人民币普通股
    华夏成长证券投资基金 1,503,098 人民币普通股
    新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-018L-FH002深 1,395,883 人民币普通股
    交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 1,225,555 人民币普通股
    中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 1,154,180 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 未知其他股东之间存在关联交易或一致行动人关系。
    3.3 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    §4 董事、监事和高级管理人员情况
    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
    □ 适用 √ 不适用
    4.1.1 董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况
    □ 适用 √ 不适用
    §5 董事会报告
    5.1 主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)
    特种纤维复合材料 47,336.54 34,272.11 27.60% 24.04% 20.84% 1.92%
    主营业务分产品情况
    一、特种纤维复合材料制品 36,046.75 25,648.63 28.85% 53.10% 53.59% -0.23%
    二、特种纤维复合材料技术与装备 5,887.15 3,442.61 41.52% -38.76% -50.16% 13.37%
    三、贸易 5,402.64 5,180.86 4.11% 7.99% 8.99% -0.87%
    合  计 47,336.54 34,272.11 27.60% 24.04% 20.84% 1.92%
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1,048.02万元
    5.2 主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    东北区 1,585.76 95.25%
    华北区 16,714.93 35.77%
    华东区 12,969.25 -2.51%
    华中区 2,449.64 -17.78%
    华南区 3,722.73 56.37%
    西南区 3,801.71 45.26%
    西北区 2,090.58 89.53%
    国外 4,001.93 50.74%
    合计 47,336.54 24.04%
    5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    √ 适用 □ 不适用
    根据中材科技风电叶片股份有限公司2008年第二次临时股东大会决议,本公司在中材叶片董事会增设董事,并在董事会席位占多数,对中材叶片具有实际控制权,根据会计准则相关规定,中材叶片纳入本公司合并报表范围,报告期内公司增加风电叶片主营业务,其实现销售收入5,728.31万元,占营业总收入的11.72%。
    5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    √ 适用 □ 不适用
    (1)报告期内,特种纤维复合材料制品销售收入较上年同期增长53.10%,主要是由于上半年新增风电叶片销售收入以及高压复合气瓶产品销售收入较上年同期增长较大所致;(2)报告期内,特种纤维复合材料技术与装备销售收入较上年同期下降38.76%,主要是由于上年同期出口哈萨克斯坦年产30000-35000吨岩棉生产线装备销售收入较大所致。特种纤维复合材料技术与装备毛利率较上年同期增长13.37%,主要是由于毛利率相对较高的工程设计与服务销售收入占比增加所致。
    5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    □ 适用 √ 不适用
    5.6 募集资金使用情况
    5.6.1 募集资金运用
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    募集资金总额 34,034.20 报告期内投入募集资金总额 2,133.25
    变更用途的募集资金总额 12,178.78 已累计投入募集资金总额 8,503.02
    变更用途的募集资金总额比例 35.78%
    承诺投资项目 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1) 截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
    年产4000吨玻璃微纤维纸生产线建设项目 否 5,341.34 5,341.34 5,341.34 700.98 4,334.64 -1,006.70 81.15% 2008年04月30日 400.24 是 否
    年产200万平方米玻璃纤维覆膜过滤材料生产线建设项目 否 8,400.27 8,400.27 8,400.27 1,432.27 4,168.38 -4,231.89 49.62% 2008年06月30日 0.00 是 否
    年产3000吨汽车用复合材料制品生产线建设项目 是 9,568.70 0.00 9,568.70 0.00 0.00 -9,568.70 0.00% 2008年10月30日 0.00 否 是
    中材科技股份有限公司技术研发中心项目 是 2,610.08 0.00 2,610.08 0.00 0.00 -2,610.08 0.00% 2008年10月30日 0.00 否 否
    合计 - 25,920.39 13,741.61 25,920.39 2,133.25 8,503.02 -17,417.37 - - 400.24 - -
    未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 1、"年产4000吨玻璃微纤维纸生产线建设项目" 因08年初受我国南方大范围雪灾影响,导致项目土建工程进度受到一定影响,部分设备延迟进场安装,因此由原定2008年3月延迟至4月底项目完成厂房建设,实现设备联动,并进入试生产阶段。目前生产线运行良好,预计2008年10月竣工验收。2、"年产200万平方米玻璃纤维覆膜过滤材料生产线建设项目"同样由于2008年初雪灾影响,导致土建工程有一定延迟,由原定2008年5月延迟至6月底完成厂房建设,目前设备正在进行全线联动调试,并进行试生产,预计2008年12月竣工验收。3、原募集资金投资项目"年产3000吨汽车用复合材料制品生产线建设项目"由于市场环境变化,2008年5月15日经公司2007年度股东大会审议通过,将该项目建设规模调整为"年产22万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目",总投资5,924.71万元,其中以募集资金投入4,000.00万元成立北京中材汽车复合材料有限公司承担该项目建设。其余募集资金投向中材科技风电叶片股份有限公司,投资建设"年产500套兆瓦级风电叶片建设项目",该项目投资总额45,704.07万元,其中募集资金5,568.70万元。 4、原募集资金投资项目"中材科技股份有限公司技术研发中心项目"由于苏州工业园区土地政策方面的原因,未能如期办理好土地购置等手续,故未按计划进度实施。2008年5月15日,经公司2007年度股东大会审议通过,该项目由本公司之子公司中材科技(苏州)有限公司以自有资金承担建设,本公司以募集资金2,610.08万元投入中材科技(苏州)有限公司,用于"天然气汽车用新型高压复合气瓶技术改造项目",2008年6月25日正式设立募集资金专户,并签订三方监管协议,截至报告期末项目累计投入募集资金1,183.91万元。
    项目可行性发生重大变化的情况说明 "年产3000吨汽车用复合材料制品生产线建设项目"原定目标产品为汽车车身复合材料覆盖件, 2007年该项目目标产品面临低价竞争局面,市场环境较项目立项时发生了较大变化。2008年5月15日,经公司2007年度股东大会审议通过,将项目调整为"年产22万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目"。其余募集资金投向中材科技风电叶片股份有限公司,投资建设"年产500套兆瓦级风电叶片建设项目"。
    募集资金投资项目实施地点变更情况 无
    募集资金投资项目实施方式调整情况 无
    募集资金投资项目先期投入及置换情况 1、"年产4000吨玻璃微纤维纸生产线建设项目"本公司先期投入1113.00万元,已于2006年11月17日置换。2、"年产22万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目"为原募投项目"年产3000吨汽车用复合材料制品生产线建设项目"调整变更而来,前期项目资金由本公司控股子公司北京玻钢院复合材料有限公司垫付。北京中材汽车复合材料有限公司成立后,将承担该项目建设,并收购北京玻钢院复合材料有限公司关于该项目的相关资产。截至2008年6月30日,先期投入自有资金1746.47万元,待募集资金专户设立并签订三方监管协议后,使用募集资金置换。
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 1、2007年4月9日,公司第二届董事会第五次会议审议通过,将闲置募集资金暂时补充流动资金,金额不超过3000万元,使用期限自2007年4月15日至2007年10月15日。2、2007年10月10日,公司召开了第二届董事会第十九次会议审议通过将闲置募集资金暂时补充流动资金,金额不超过3000万元,使用期限自2007年10月16日至2008年4月15日。3、2008年4月23日,公司召开第三届董事会第二次会议审议通过将闲置募集资金暂时补充流动资金,金额不超过3000万元,使用期限自2008年4月16日至2008年10月15日。截至2008年6月30日,公司已将3000万元募集资金补充流动资金。
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
    尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将用于五个募集资金投资项目的建设。
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
    5.6.2 变更项目情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额 截至期末计划累计投资金额(1) 报告期内实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 投资进度(%)(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化
    年产22万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目 年产3000吨汽车用复合材料制品生产线建设项目 4,000.00 1,800.00 0.00 0.00 0.00% 2008年11月30日 0.00 是 否
    年产500套兆瓦级风电叶片建设项目 年产3000吨汽车用复合材料制品生产线建设项目 5,568.70 0.00 0.00 0.00 0.00% 2008年02月29日 0.00 是 否
    天然气汽车用新型高压复合气瓶技术改造项目 中材科技股份有限公司技术研发中心项目 2,610.08 1,150.00 1,183.91 1,183.91 102.95% 2008年02月29日 0.00 是 否
    合计 - 12,178.78 2,950.00 1,183.91 1,183.91 - - 0.00 - -
    变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、"年产3000吨汽车用复合材料制品生产线建设项目"由于市场环境发生较大变化,经相关专家分析研讨,生产汽车发动机复合材料部件更能代表未来汽车材料发展方向,并具有更大的利润空间。2008年 5月15日经公司2007年度股东大会审议通过,该项目建设规模调整为年产22万件汽车发动机复合材料部件,总投资5,924.71万元,其中以募集资金投入4,000.00万元成立北京中材汽车复合材料有限公司承担该项目建设。其余募集资金投向中材科技风电叶片股份有限公司,投资建设"年产500套兆瓦级风电叶片建设项目",该项目投资总额45,704.07万元,其中募集资金5,568.70万元,以募集资金投资中材叶片的具体实施方式尚未确定。2、"中材科技股份有限公司技术研发中心项目"由中材科技(苏州)技术研究院有限公司承担实施,由于苏州工业园区土地政策方面的原因,未能如期办理好土地购置等手续,故未按计划进度实施。2008年5月15日,经公司2007年度股东大会审议通过,该项目由本公司之子公司中材科技(苏州)有限公司以自有资金承担建设,本公司以募集资金2,610.08万元投入中材科技(苏州)有限公司,用于"天然气汽车用新型高压复合气瓶技术改造项目"。
    未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) "年产22万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目"由于募集资金专户暂未设立,截至报告期末尚未使用募集资金。但该项目报告期内实际已投资1,746.47万元,项目建设符合计划进度。该项目目前暂由本公司控股子公司北京玻钢院复合材料有限公司先期垫付资金,待该项目募集资金专项账户设立之后,将由承担该项目建设的北京中材汽车复合材料有限公司收购北京玻钢院复合材料有限公司前期投入的与该项目相关的资产。
    变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
    5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
    □ 适用 √ 不适用
    5.8 对2008年1-9月经营业绩的预计
    单位:(人民币)元
    2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%
     预计业绩比上年同期增长30%-60%
    2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润: 40,260,783.23
    业绩变动的原因说明 预计下一报告期末公司生产经营保持稳定的状况下,公司净利润与上年同期相比将有所增长,其中主要增长因素是由于主导产业的销售收入增长。
    5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.10 公司董事会对会计师事务所上年度"非标准审计报告"涉及事项的变化及处理情况的说明
    □ 适用 √ 不适用
    §6 重要事项
    6.1 收购、出售资产及资产重组
    6.1.1 收购资产
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 购买日 交易价格 自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润(适用于非同一控制下的企业合并) 本年初至本期末为公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) 是否为关联交易(如是,说明定价原则) 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
    北京玻钢院复合材料有限公司 中材科技(苏州)有限公司20%股权 2008年04月28日 2,095.37 0.00 0.00 否 以评估值为转让价格 是 是
    6.1.2 出售资产
    □ 适用 √ 不适用
    6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
    □ 适用 √ 不适用
    6.2 担保事项
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称 发生日期(协议签署日) 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否)
    报告期内担保发生额合计 0.00
    报告期末担保余额合计(A) 0.00
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 7,680.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 17,680.00
    公司担保总额(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 17,680.00
    担保总额占净资产的比例 26.69%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0.00
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额(D) 0.00
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0.00
    上述三项担保金额合计*(C+D+E) 0.00
    6.3 非经营性关联债权债务往来
    □ 适用 √ 不适用
    6.4 重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □ 适用 √ 不适用
    6.5.1 公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.5.2 独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
    公司独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003)56号]和《关于规范上市公司对外担保行业的通知》[证监发(2005)120号]的规定和要求,同时根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等有关规定赋予独立董事的职责,对公司经营行为进行了审核、监督,对公司对外担保情况进行了核查,通过对有关资料的认真审阅,基于独立、客观、公正的立场,认为:报告期内没有控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况;公司为子公司进行担保有利于子公司的发展,公司在本次担保期内有能力对其经营管理风险进行控制,并分享子公司的经营成果,公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定,履行对外担保的审批程序和信息披露义务,不会损害公司和全体股东的利益。                                                        独立董事:徐永模、张文军、叶韶勋                                                               2008年8月25日
    6.5.3 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.6 与日常经营相关的关联交易
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例(%)
    南京玻璃纤维研究设计院 控股股东和实际控制人控制的法人 提供劳务 18.13 1.18%
    南京玻璃纤维研究设计院 控股股东和实际控制人控制的法人 接受劳务 278.07 18.09%
    北京玻璃钢研究设计院 控股股东和实际控制人控制的法人 提供劳务 57.21 0.12%
    北京玻璃钢研究设计院 控股股东和实际控制人控制的法人 接受劳务 40.83 2.66%
    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 销货 163.16 0.34%
    泰山玻璃纤维有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 销货 5.45 0.01%
    泰山玻璃纤维有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 购货 307.65 0.85%
    泰山玻璃纤维邹城有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 销货 466.00 0.98%
    成都建筑材料工业设计研究院有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 销货 230.77 0.49%
    河南中材环保有限责任公司 控股股东和实际控制人控制的法人 销货 147.42 0.31%
    §7 财务报告
    7.1 审计意见
    财务报告  □未经审计  √审计
    审计报告  √标准审计报告   □非标准审计报告
    审计报告正文
    中材科技股份有限公司全体股东:    我们审计了后附的中材科技股份有限公司(以下简称中材公司)财务报表,包括2008年6月30日的资产负债表及合并资产负债表,2008年1-6月的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表,以及财务报表附注。    一、_管理层对财务报表的责任    按照企业会计准则的规定编制财务报表是中材公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。    二、_注册会计师的责任    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。     三、_审计意见     我们认为,中材公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了中材公司2008年6月30日的财务状况以及2008年1-6月的经营成果和现金流量。                                          南京立信永华会计师事务所有限公司           中国注册会计师:伍敏                                                                                中国  南京                       中国注册会计师:王健                                                                                        2008年8月25日
    7.2 财务报表
    7.2.1 资产负债表
    编制单位:中材科技股份有限公司                      2008年06月30日                      单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 413,872,075.34 233,388,987.92 310,593,678.43 226,981,905.35
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 49,774,928.72 32,521,618.72 26,017,821.55 19,952,801.55
    应收账款 203,287,632.70 125,363,760.65 158,464,260.47 100,875,794.54
    预付款项 102,543,624.14 30,532,167.36 56,080,102.79 23,254,434.28
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收股利 150,000.00 150,000.00 4,968,284.64 4,968,284.64
    应收利息
    其他应收款 31,127,388.71 91,581,378.99 41,795,256.13 55,912,038.42
    买入返售金融资产
    存货 205,869,365.11 71,475,091.62 128,253,736.02 70,178,132.13
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,006,625,014.72 585,013,005.26 726,173,140.03 502,123,390.91
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 20,829,607.58 303,431,588.74 55,636,886.36 215,636,886.36
    投资性房地产
    固定资产 435,667,986.26 171,797,804.08 420,827,086.56 178,743,651.25
    在建工程 153,243,971.75 84,066,072.40 93,413,305.48 67,575,009.38
    工程物资 61,100.00
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 101,702,718.27 64,188,976.72 84,455,437.91 65,015,124.17
    开发支出 5,356,240.26 2,991,274.84 1,396,945.89 474,645.89
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 4,530,652.67 3,589,776.79 3,977,957.04 3,110,816.03
    其他非流动资产
    非流动资产合计 721,392,276.79 630,065,493.57 659,707,619.24 530,556,133.08
    资产总计 1,728,017,291.51 1,215,078,498.83 1,385,880,759.27 1,032,679,523.99
    流动负债:
    短期借款 395,000,000.00 325,000,000.00 275,000,000.00 220,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 21,205,917.56 21,205,917.56 15,592,400.00 15,592,400.00
    应付账款 139,031,317.46 73,314,199.82 112,168,732.25 67,325,280.93
    预收款项 83,003,626.57 41,707,257.38 51,344,683.24 31,949,251.72
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 15,725,336.65 9,059,599.90 7,208,614.27 1,022,412.99
    应交税费 9,763,266.30 8,998,815.83 12,474,538.31 8,254,416.01
    应付利息 128,250.00
    应付股利 34,874,563.65 30,000,000.00
    其他应付款 9,886,730.72 37,740,370.89 4,544,993.78 20,791,577.74
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 748,619,008.91 587,026,161.38 518,333,961.85 404,935,339.39
    非流动负债:
    长期借款 130,000,000.00 80,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 45,850,000.00 26,620,000.00 45,850,000.00 26,620,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 155,881.35 33,830.73 176,294.48 33,830.73
    其他非流动负债 57,363,183.65 10,690,321.21 52,920,961.94 14,632,031.33
    非流动负债合计 233,369,065.00 37,344,151.94 178,947,256.42 41,285,862.06
    负债合计 981,988,073.91 624,370,313.32 697,281,218.27 446,221,201.45
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
    资本公积 336,530,513.12 336,130,513.12 336,530,513.12 336,130,513.12
    减:库存股
    盈余公积 22,420,394.05 22,420,394.05 22,420,394.05 22,420,394.05
    一般风险准备
    未分配利润 153,516,727.05 82,157,278.34 147,947,265.65 77,907,415.37
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 662,467,634.22 590,708,185.51 656,898,172.82 586,458,322.54
    少数股东权益 83,561,583.38 31,701,368.18
    所有者权益合计 746,029,217.60 590,708,185.51 688,599,541.00 586,458,322.54
    负债和所有者权益总计 1,728,017,291.51 1,215,078,498.83 1,385,880,759.27 1,032,679,523.99
    7.2.2 利润表
    编制单位:中材科技股份有限公司                       2008年1-6月                       单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 488,779,711.88 264,813,501.79 388,845,026.85 252,869,799.26
    其中:营业收入 488,779,711.88 264,813,501.79 388,845,026.85 252,869,799.26
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 451,270,187.86 256,485,875.13 366,275,333.77 238,297,872.44
    其中:营业成本 356,094,667.76 196,839,465.00 290,304,025.66 189,972,126.38
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 4,389,416.40 2,286,384.70 3,602,288.30 2,120,583.20
    销售费用 13,913,542.73 7,393,776.57 10,408,083.51 5,693,630.47
    管理费用 59,233,956.49 37,899,283.21 53,307,223.06 33,877,412.34
    财务费用 12,625,298.88 7,434,794.67 2,726,471.96 1,451,522.04
    资产减值损失 5,013,305.60 4,632,170.98 5,927,241.28 5,182,598.01
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
    投资收益(损失以"-"号填列) 890,202.38 20,388,457.00 1,346,616.38 1,346,616.38
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 890,202.38 20,388,457.00 1,346,616.38 1,346,616.38
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) 38,399,726.40 28,716,083.66 23,916,309.46 15,918,543.20
    加:营业外收入 14,484,082.07 6,273,749.80 15,650,735.36 4,412,357.23
    减:营业外支出 1,336,145.20 798,874.33 612,017.96 402,782.88
    其中:非流动资产处置损失 36,024.93 7,456.38
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 51,547,663.27 34,190,959.13 38,955,026.86 19,928,117.55
    减:所得税费用 7,351,498.45 -58,903.84 5,822,144.86 -114,751.55
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) 44,196,164.82 34,249,862.97 33,132,882.00 20,042,869.10
    归属于母公司所有者的净利润 35,569,461.40 30,476,927.62
    少数股东损益 8,626,703.42 2,655,954.38
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.24 0.20
    (二)稀释每股收益 0.24 0.20
    7.2.3 现金流量表
    编制单位:中材科技股份有限公司                       2008年1-6月                       单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 512,654,436.76 279,951,159.01 338,510,090.58 205,191,890.14
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 322,308.42 322,308.42
    收到其他与经营活动有关的现金 12,758,323.73 33,420,192.33 12,152,481.34 8,977,959.23
    经营活动现金流入小计 525,412,760.49 313,371,351.34 350,984,880.34 214,492,157.79
    购买商品、接受劳务支付的现金 346,923,335.68 183,763,388.97 216,752,585.65 143,586,351.92
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 82,686,076.30 35,792,439.39 69,039,273.79 34,171,244.32
    支付的各项税费 46,492,037.08 21,855,305.19 33,038,881.10 12,696,999.89
    支付其他与经营活动有关的现金 40,421,367.53 66,328,277.03 47,456,784.17 23,582,680.33
    经营活动现金流出小计 516,522,816.59 307,739,410.58 366,287,524.71 214,037,276.46
    经营活动产生的现金流量净额 8,889,943.90 5,631,940.76 -15,302,644.37 454,881.33
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 4,968,284.64 24,466,539.26 877,680.00 877,680.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,590,957.01 1,505,441.49 12,200.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 1,011,137.31
    投资活动现金流入小计 21,559,241.65 25,971,980.75 1,901,017.31 877,680.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,862,297.37 31,061,577.74 70,246,580.51 21,493,027.27
    投资支付的现金 87,054,500.00 21,600,000.00 47,600,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 495,538.93
    投资活动现金流出小计 93,862,297.37 118,116,077.74 92,342,119.44 69,093,027.27
    投资活动产生的现金流量净额 -72,303,055.72 -92,144,096.99 -90,441,102.13 -68,215,347.27
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 375,000,000.00 275,000,000.00 203,000,000.00 183,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 45,115,337.50
    筹资活动现金流入小计 375,000,000.00 275,000,000.00 203,000,000.00 228,115,337.50
    偿还债务支付的现金 205,000,000.00 170,000,000.00 105,000,000.00 40,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,125,068.62 11,667,686.69 37,484,417.50 33,324,492.98
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 275,996.16
    支付其他与筹资活动有关的现金 138,200,000.00
    筹资活动现金流出小计 222,125,068.62 181,667,686.69 142,484,417.50 211,524,492.98
    筹资活动产生的现金流量净额 152,874,931.38 93,332,313.31 60,515,582.50 16,590,844.52
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 320,949.97 -413,074.51
    五、现金及现金等价物净增加额 89,782,769.53 6,407,082.57 -45,228,164.00 -51,169,621.42
    加:期初现金及现金等价物余额 324,089,305.81 226,981,905.35 357,715,583.32 294,884,885.70
    六、期末现金及现金等价物余额 413,872,075.34 233,388,987.92 312,487,419.32 243,715,264.28
    
    7.2.4 所有者权益变动表
    编制单位:中材科技股份有限公司                                            2008年06月30日                                            单位:(人民币)元
    项目 本期金额 上年金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 150,000,000.00 336,530,513.12 22,420,394.05 147,947,265.65 31,701,368.18 688,599,541.00 150,000,000.00 336,143,465.58 17,967,136.68 107,333,279.77 24,988,454.73 636,432,336.76
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 150,000,000.00 336,530,513.12 22,420,394.05 147,947,265.65 31,701,368.18 688,599,541.00 150,000,000.00 336,143,465.58 17,967,136.68 107,333,279.77 24,988,454.73 636,432,336.76
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 5,569,461.40 51,860,215.20 57,429,676.60 387,047.54 4,453,257.37 40,613,985.88 6,712,913.45 52,167,204.24
    (一)净利润 35,569,461.40 8,626,703.42 44,196,164.82 75,067,243.25 7,289,574.37 82,356,817.62
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 48,384,071.59 48,384,071.59 387,047.54 387,047.54
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 48,384,071.59 48,384,071.59 387,047.54 387,047.54
    上述(一)和(二)小计 35,569,461.40 57,010,775.01 92,580,236.41 387,047.54 75,067,243.25 7,289,574.37 82,743,865.16
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -30,000,000.00 -5,150,559.81 -35,150,559.81 4,453,257.37 -34,453,257.37 -576,660.92 -30,576,660.92
    1.提取盈余公积 4,453,257.37 -4,453,257.37
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -30,000,000.00 -5,150,559.81 -35,150,559.81 -30,000,000.00 -576,660.92 -30,576,660.92
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 150,000,000.00 336,530,513.12 22,420,394.05 153,516,727.05 83,561,583.38 746,029,217.60 150,000,000.00 336,530,513.12 22,420,394.05 147,947,265.65 31,701,368.18 688,599,541.00
    
    7.3 报表附注
    7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
    □ 适用 √ 不适用
    7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
    □ 适用 √ 不适用
    7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注