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2019年12月12日 星期四

浙江交科(002061)公告正文

江山化工:2008年年度报告摘要

公告日期:2009-04-16

    证券代码:002061 证券简称:江山化工 公告编号:2009-003
    浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
    摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
    异议。
    1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
    1.4 浙江天健东方会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.5 公司负责人徐春林、主管会计工作负责人余惠民及会计机构负责人黄琰声明:保证年度报告中财
    务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称 江山化工
    股票代码 002061
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 浙江省江山市景星东路38 号
    注册地址的邮政编码 324100
    办公地址 浙江省江山市景星东路38 号
    办公地址的邮政编码 324100
    公司国际互联网网址 www.jiangshanchem.com
    电子信箱 zjjshgstock@sina.com
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 冯源 何锋
    联系地址 浙江省江山市景星东路38 号 浙江省江山市景星东路38 号
    电话 0570-4057919 0570-4057919
    传真 0570-4057346 0570-4057346
    电子信箱 zjjshgstock@sina.com zjjshgstock@sina.com浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    2
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:(人民币)元
    2008 年 2007 年
    本年比上年
    增减(%) 2006 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业收入 1,160,920,320.91 1,098,246,445.17 1,098,246,445.17 5.71% 974,145,284.11 974,145,284.11
    利润总额 -60,846,484.49 89,471,048.43 89,471,048.43 -168.01% 108,737,295.37 108,737,295.37
    归属于上市公司
    股东的净利润
    -53,849,431.67 67,779,784.09 72,088,032.49 -174.70% 79,870,833.74 81,090,097.17
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润
    -66,292,513.03 60,501,529.81 65,042,074.41 -201.92% 76,815,459.13 78,034,722.56
    经营活动产生的
    现金流量净额
    41,655,230.59 6,184,678.18 6,184,678.18 573.52% 14,054,345.39 14,054,345.39
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上
    年末增减
    (%)
    2006 年末
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产 1,173,117,688.93 1,102,014,406.97 1,102,014,406.97 6.45% 945,152,444.49 951,020,912.22
    所有者权益(或股
    东权益)
    402,756,566.42 508,289,749.69 512,597,998.09 -21.43% 490,633,497.87 496,501,965.60
    股本 139,980,000.00 139,980,000.00 139,980,000.00 0.00% 139,980,000.00 139,980,000.00
    3.2 主要财务指标
    单位:(人民币)元
    2008 年 2007 年
    本年比上年增
    减(%) 2006 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益(元/股) -0.3847 0.4842 0.5150 -174.70% 0.6967 0.7073
    稀释每股收益(元/股) -0.3847 0.4842 0.5150 -174.70% 0.6967 0.7073
    扣除非经常性损益后的
    基本每股收益(元/股)
    -0.4736 0.4322 0.4647 -201.92% 0.67 0.6807
    全面摊薄净资产收益率
    (%)
    -13.37% 13.33% 14.06% -27.43% 16.28% 16.33%
    加权平均净资产收益率
    (%)
    -11.89% 13.62% 14.42% -26.31% 25.84% 24.86%
    扣除非经常性损益后全
    面摊薄净资产收益率(%)
    -16.46% 11.90% 12.69% -29.15% 15.66% 15.72%
    扣除非经常性损益后的
    加权平均净资产收益率
    (%)
    -14.63% 12.16% 13.01% -27.64% 24.98% 23.96%
    每股经营活动产生的现
    金流量净额(元/股)
    0.298 0.044 0.044 577.27% 0.10 0.10浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    3
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年
    末增减(%) 2006 年末
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的
    每股净资产(元/股)
    2.8772 3.6312 3.6619 -21.43% 3.5050 3.5469
    非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 -93,844.62
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    13,008,463.89
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 255,000.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    923,001.96
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响
    -1,540,770.33
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 212,033.13
    少数股东权益影响额 -320,802.67
    合计 12,443,081.36 -
    3.3 境内外会计准则差异
    □ 适用 √ 不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股 公积金转股其他小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 93,040,900 66.47% 0 0 0 -20,900 -20,900 93,020,000 66.45%
    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    2、国有法人持股 51,000,000 36.43% 0 0 0 0 0 51,000,000 36.43%
    3、其他内资持股 42,040,900 30.03% 0 0 0 -20,900 -20,900 42,020,000 30.02%
    其中:境内非国有法
    人持股
    42,020,000 30.02% 0 0 0 0 0 42,020,000 30.02%
    境内自然人持
    股
    20,900 0.01% 0 0 0 -20,900 -20,900 0 0.00%
    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    境外自然人持
    股
    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    4
    二、无限售条件股份 46,939,100 33.53% 0 0 0 20,900 20,900 46,960,000 33.55%
    1、人民币普通股 46,939,100 33.53% 0 0 0 20,900 20,900 46,960,000 33.55%
    2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    三、股份总数 139,980,000 100.00% 0 0 0 0 0 139,980,000 100.00%
    限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因 解除限售日期
    浙江省经济建设
    投资公司
    51,000,000 0 0 51,000,000
    自公司股票上市
    之日起36 个月内
    不转让
    2009 年8 月17 日
    浙商科技发展有
    限公司
    42,020,000 0 0 42,020,000
    自公司股票上市
    之日起36 个月内
    不转让
    2009 年8 月17 日
    周敏霞 20,900 20,900 0 0 担任公司监事期
    间购买公司股票 2008 年5 月23 日
    合计 93,040,900 20,900 0 93,020,000 - -
    4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 13,837
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    浙江省经济建设投资公司 国有法人 36.43% 51,000,000 51,000,000 0
    浙商科技发展有限公司 境内非国有法人 30.02% 42,020,000 42,020,000 0
    江山市经济建设发展公司 国有法人 2.13% 2,980,000 0 0
    徐进 境内自然人 2.12% 2,970,000 0 0
    景宁畲族自治县兴和商贸有
    限公司 国有法人 1.96% 2,742,000 0 0
    郭幼全 境内自然人 0.33% 466,120 0 0
    王月明 境内自然人 0.31% 431,690 0 0
    孙月华 境内自然人 0.30% 429,100 0 0
    江山市康顺贸易有限公司 境内非国有法人 0.25% 350,000 0 0
    周晓琴 境内自然人 0.21% 300,000 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    江山市经济建设发展公司 2,980,000 人民币普通股
    徐进 2,970,000 人民币普通股
    景宁畲族自治县兴和商贸有限公司 2,742,000 人民币普通股
    郭幼全 466,120 人民币普通股
    王月明 431,690 人民币普通股
    孙月华 429,100 人民币普通股浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    5
    江山市康顺贸易有限公司 350,000 人民币普通股
    周晓琴 300,000 人民币普通股
    张海英 260,200 人民币普通股
    孙亚芝 209,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司前十大股东中,浙江省经济建设投资公司、浙商科技发展有限公司、江山经济建设发展公
    司、景宁畲族自治县兴和商贸有限公司、江山市康顺贸易有限公司为公司发起人股东。其中浙
    江省经济建设投资公司和景宁畲族自治县兴和商贸有限公司受同一控制人控制,属于一致行动
    人。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    1、公司控股股东浙江省经济建设投资公司成立于1998 年3 月1 日,注册资本98150871 元,法定代表人詹银才,公司地址为
    浙江省杭州市天目山路166 号,主营业务为经济建设项目和房地产的投资、开发、经营;经营煤炭、焦炭、金属材料等,为
    浙江省铁路投资集团有限公司控股子公司。
    2、公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司成立于2001 年11 月15 日,为国有独资有限责任公司,注册资本20 亿元,
    法定代表人余健尔,公司注册地址为杭州市求是路8 号公元大厦,经营范围为铁路、城际及其他轨道交通工程项目的投资、
    建设、运作管理,铁路、城际及其他轨道交通的客货运项目、仓储项目以及铁路沿线配套项目投资经营的管理,高新技术产
    业、先进装备业、新型材料产业、精细化工产业、房地产业、国内外贸易业、现代服务业的投资管理,资产投资管理。
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    6
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
    年初
    持股
    数
    年末
    持股
    数
    变动原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税前)
    是否在股
    东单位或
    其他关联
    单位领取
    薪酬
    徐春林 董事长 男 53 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 68.87 否
    陶志华 独立董事 女 72 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 4.00 否
    曹一平 独立董事 男 59 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 4.00 否
    邵毅平 独立董事 女 46 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 4.00 否
    徐旭青 独立董事 男 40 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 4.00 否
    曹舟南 董事 男 40 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 0.00 是
    许勤德 董事 男 44 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 0.00 是
    陈安 董事 男 43 2008 年05 月05 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 0.00 是
    毛正余
    董事、总经
    理 男 47 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 60.00 否
    邢江南 董事 男 54 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 0.00 是
    冯源
    董事、董事
    会秘书 男 32 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 20.00 否
    孙勤芳 监事 男 46 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 0.00 是
    洪供江 监事 男 47 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 0.00 是
    杨建荣 监事 男 52 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 9.20 否
    严子谦 监事 男 42 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 7.40 否
    郑善兴 监事 男 43 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 7.20 否
    郭旭日 副总经理 男 50 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 45.00 否
    王邦进 副总经理 男 51 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 45.00 否
    毛德胜 副总经理 男 55 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 45.00 否
    余惠民 总会计师 男 48 2007 年11 月23 日2010 年11 月23 日0 0未发生变动 45.00 否
    合计 - - - - - 0 0 - 368.67 -
    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □ 适用 √ 不适用
    5.2 董事出席董事会会议情况
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    现场出席次
    数
    以通讯方式
    参加会议次
    数
    委托出席次
    数 缺席次数
    是否连续两次
    未亲自出席会
    议
    徐春林 董事长 6 2 4 0 0 否
    陶志华 独立董事 6 2 4 0 0 否
    曹一平 独立董事 6 2 4 0 0 否
    邵毅平 独立董事 6 1 4 1 0 否
    徐旭青 独立董事 6 2 4 0 0 否浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    7
    曹舟南 董事 6 2 4 0 0 否
    许勤德 董事 6 1 4 1 0 否
    陈安 董事 3 1 2 0 0 否
    毛正余 董事、总经理 6 2 4 0 0 否
    邢江南 董事 6 2 4 0 0 否
    冯源 董事、董事会秘书 6 2 4 0 0 否
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    年内召开董事会会议次数 6
    其中:现场会议次数 2
    通讯方式召开会议次数 4
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    一、报告期内公司经营情况回顾
    (一)总体经营情况
    2008 年,公司实现营业收入116092.03 万元,同比增长5.71%,实现营业利润-7280.48 万元,同比下降181.71%,净利
    润-5384.94 万元,是公司成立以来的首个亏损年度。
    2008 年,也是公司进入21 世纪以来最为困难的一年,国内外经济形势剧变,给公司所处的聚氨酯行业带来了前所未有
    的挑战。2008 年前三季度,公司主要原材料甲醇、煤炭、醋酸等价格持续上涨,造成公司生产成本上升,产品毛利率不断
    下滑。进入第四季度后,原材料、产品价格同时出现大幅回落,而且下游消费领域合成革、电子覆铜板、氨纶等行业受经济
    形势变化的影响,出口竞争力明显减弱,原本以外贸订单为主的企业生产负荷出现减产甚至停产的情况,导致公司产品市场
    较大幅度的萎缩。
    面对突如其来的困境,公司全体员工在经营层的带领下,团结一致,树立信心,根据不断变化的经济形势和市场动态适
    时调整经营策略,不断强化市场营销,全面部署节能减排和降本增效,积极谋划产品结构调整和推进基地建设,仍取得了一
    定的成绩。
    报告期内,公司被认定为国家高新技术企业;主要装置的生产能力得到提升,主要产品产量同比均有所增长。通过调整
    产品结构,实施有机胺再优化及合成氨配套改造等重大节能技术改造,强化节能基础管理工作,综合能耗同比有所下降。年
    内主持完成了 DMF 行业标准修订并通过审核,质量工作得到进一步加强。
    在市场竞争加剧的情况下,公司根据市场需求变化,在传统销售领域外,大力拓展DMF 和DMAC 在电子、制药等新
    应用领域的市场开发,同时不断加强自营出口,将业务触角伸向国外,在维持国内市场占有率的基础上,增加国外市场份额。
    面对居高不下的原材料价格,公司拓展供应渠道,及时调整进货节奏和到货安排,尽可能控制原材料成本,降低采购费用,
    在进口原料价格相对低廉时,积极筹划原料进口业务。
    (二)主营业务及经营情况
    本公司主要从事化工产品的开发、生产和销售。现有DMF、DMAC、甲胺、环氧树脂和合成氨等系列产品,是全球
    最大的DMF 生产企业之一和中国最大的DMAC 生产企业,主导产品广泛应用于聚氨脂、腈纶、医药、染料、农药、电子
    等行业。
    1、主要财务指标
    单位:元浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    8
    2008 年 2007 年
    本年比上年增减
    (%)
    2006 年
    营业收入 1,160,920,320.91 1,098,246,445.17 5.71% 974,145,284.11
    营业利润 -72,804,752.54 89,096,816.93 -181.71% 107,018,012.06
    利润总额 -60,846,484.49 89,471,048.43 -168.01% 108,737,295.37
    归属于上市公司股东的净利润 -53,849,431.67 72,088,032.49 -174.70% 81,090,097.17
    总资产 1,173,117,688.93 1,102,014,406.97 6.45% 951,020,912.22
    经营活动产生的现金流量净额 41,655,230.59 6,184,678.18 573.52% 14,054,345.39
    2、主要产品、原材料价格变动情况分析
    (1)DMF
    2008 年上半年DMF 因成本推动,市场价格有所上行,在年中出厂价达到7200 元/吨左右,但由于下游需求较为平淡,
    下半年出现回落迹象,特别是进入四季度以后,下游行业开工率明显不足,市场需求下降明显,价格出现较大幅度下跌,年
    底已回落至5200 元/吨左右。
    (2)DMAC
    上半年下游氨纶行业产能增加较快,对DMAC 的需求较为旺盛,DMAC 价格持续上涨,在年中曾最高达到12300 元/
    吨,三季度后下游市场开工率不足,需求减少,价格出现小幅回落,四季度市后价格下调明显,至年末已跌破10000 元/吨。
    (3)甲醇
    公司主要原料甲醇从2007 年四季度起就开始呈现价格上涨趋势,在进入2008 年后受全球能源价格上涨的影响,涨势
    更为迅速,从年初至6 月,涨幅已超过50%以上,一度接近5000 元/吨。三季度受下游需求持续低迷影响,甲醇价格出现稳
    步下降的趋势,四季度则出现大幅跳水,至年底已跌进2000 元/吨,国内甲醇企业停车减产严重。
    (4)醋酸
    上半年因原料甲醇和焦炭价格上涨,以及部分装置停车检修,推动醋酸逐渐走高,一度达到7000 元/吨;随着下半年
    醋酸新装置的投产,货源增加,需求减弱,价格出现大幅下跌,年底已较最高价跌去50%以上。
    3、订单签署和执行情况
    2008年度签署情况 完成情况 2007 年度签
    署情况
    订单数量增
    减幅度
    变动原因
    DMF 15.5万吨 14.12万吨 14.5万吨 6.90%
    DMAC 3万吨 2.39万吨 2万吨 50% 因公司产能提升,订单增加
    4、毛利率分析
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业利润率比上年增减(%)
    二甲基甲酰胺 78,383.11 76,885.61 1.91% -19.26%
    二甲基乙酰胺 23,250.93 19,490.15 16.17% 7.62%
    甲胺 10,687.00 11,479.41 -7.41% -3.30%
    DMF 和甲胺毛利率下降的原因是:2008 年前三季度,公司主要原材料煤炭、甲醇价格大幅上涨,成本上升较快,影
    响了公司的盈利能力;进入四季度,主导产品DMF 市场需求下降,销售价格和数量均有所下滑,导致2008 年毛利率下降
    幅度较大。
    DMAC 毛利率上升是因为产品价格上升,主要原材料醋酸平均采购价格下降,所以毛利率有所上升。
    2008 年DMF 市场占有率为30%,DMAC 市场占有率为50%。
    5、主要供应商和客户情况
    单位:元
    前5 名供应商 采购金额 占年度采购总额的预付账款余额 占预付账款总余额的浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    9
    比例(%) 比重(%)
    2008 年 535,451,846.00 42.51 10,423,330.77 24.93
    2007 年 413,507,175.82 46.54 24,231,951.46 40.03
    2006 年 370,804,358.80 38.30 9,852,365.00 16.44
    前5 名供应商 销售金额 占年度销售总额的
    比例(%)
    应收账款余额 占应收账款总余额的
    比重(%)
    2008 年 406,919,108.98 35.05 25,990,090.53 52.06
    2007 年 359,284,712.78 32.71 38,046,501.63 57.74
    2006 年 355,659,397.49 36.51 25,493,040.00 54.55
    金额重大的应收账款均为本公司主要客户,业务比较稳定,回款及时,不存在不能收回的风险。
    近三年公司前5 名供应商和客户未发生重大变化,与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技
    术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中未拥有权益。
    公司不存在单一供应商或客户采购、销售比例超过30%的情况。
    6、主要费用情况
    单位:人民币元
    项目 2008年度 占营业收入(%) 2007 年度 同比增减(%) 2006 年度
    销售费用 25,816,753.68 2.22 17,861,052.22 44.54 15,023,537.16
    管理费用 45,736,955.36 3.94 38,869,838.30 17.67 42,345,669.38
    财务费用 30,923,831.26 2.66 19,817,621.24 56.04 18,899,482.19
    所得税 1,546,956.97 0.13 22,156,517.96 -93.02 27,647,198.20
    销售费用增加主要是出口量增加相应的费用也增加;
    财务费用增加主要是2008 年投入内蒙远兴江山公司注册资金,以及预付原材料采购货款对流动资金需求增加,导致借
    款增加较大。加上2008 年前三季度借款利率高,导致借款利息支出增加较大。
    7、经营环境分析
    2008 年主要原材料价格高企,是公司出现亏损的主要原因之一,下半年在原料价格出现下滑后,成本压力已逐渐减弱。
    但是,由于下游行业如浆料、氨纶等以出口为主的企业受国际经济危机和人民币持续升值的影响,出口压力增大,订单锐减,
    开工率不足,给公司造成不利影响。
    2008 年上半年,受国家紧缩货币政策影响,贷款利率上调,造成公司财务费用上升。但随着国家货币政策的调整,公
    司的融资环境有所改善、融资成本有所下降。
    8、优势与困难
    公司的优势:
    (1)国内DMF 和DMAC 市场主要集中在东南沿海地区,公司地处浙西,地理位置的优势使公司拥有相对较短的销
    售半径,具有快速反应能力。
    (2)作为国内最早规模化生产DMF 的企业,拥有极其丰富的生产经验,牵头制定DMF 行业标准,品牌优势突出,
    优质客户群稳定。
    (3)公司是全球最大的DMAC 生产企业,相继投产了2 套年产2 万吨DMAC 装置,投产后产品已迅速成功占领国
    内大部分市场。
    (4)公司控股的内蒙古远兴江山化工有限公司10 万吨/年DMF 装置即将建成投产,届时将形成南北呼应的生产布局,
    有利于公司进一步降低生产成本。
    面临的困难:
    (1)经济危机使得全球消费需求持续缩减,同时人民币汇率的坚挺,使得以外贸为主的中国纺织业出口日趋紧张,从
    而间接影响到本公司主要产品DMF 和DMAC 的消费增长。浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    10
    (2)国内大量新增的DMF 产能,供大于求的市场格局已经形成,公司将面对更为严峻的市场竞争。
    9、董事、监事、高级管理人员薪酬情况
    姓名 职务
    2008 年从公司领
    取的报酬总额(万
    元)(税前)
    2007 年度从公司
    领取的报酬总额
    (万元)(税前)
    薪酬同比增
    减(%)
    公司净利润
    同比增减(%)
    薪酬同比变动与净利润同比变
    动的比较说明
    徐春林 董事长 68.87 66.503.56
    2007 年度薪酬考核结果在2008
    年发放
    陶志华 独立董事 4 0
    曹一平 独立董事 4 0
    邵毅平 独立董事 4 0
    徐旭青 独立董事 4 0
    2007 年尚未领取津贴
    毛正余 董事、总经理 60.00 50.0320
    2007 年度薪酬考核结果在2008
    年发放
    冯源 董事、董事会秘书 20.00 7.6163.16 职务变化
    杨建荣 监事 9.20 7.621.05
    严子谦 监事 7.40 6.612.12
    郑善兴 监事 7.20 6.6 9.09
    郭旭日 副总经理 45.00 39.25 14.65
    王邦进 副总经理 45.00 39.25 14.65
    毛德胜 副总经理 45.00 39.25 14.65
    余惠民 总会计师 45.00 39.25 14.65
    -174.70%
    2007 年度薪酬考核结果在2008
    年发放
    合计 - 368.67 301.93
    10、经营计划完成情况
    2008 年在国际金融危机的大规模爆发和国内宏观经济政策调控的背景下,消费者信心不足,观望气氛浓厚,再加上行
    业竞争日趋白热化,公司经营计划未能全面完成。
    (三)报告期资产、负债及重大投资等事项进展情况
    1、主要资产情况(主要厂房、生产设备及其它重要资产)
    资产类别 存放状态 性
    质
    使用情
    况
    盈利能力减值情况 相关担保、诉讼、
    仲裁等情况
    有机胺生产系统( 包含
    DMF,DMAC 生产系统)
    有机胺厂/ 正常无
    风险
    在
    用
    正常 未出现替
    代资产
    少量资产计提
    减值准备
    无
    合成氨生产系统(含气源系
    统,造气生产系统,液氨生产
    系统)
    合成氨厂/ 正常无
    风险
    在
    用
    正常 未出现替
    代资产
    少量资产计提
    减值准备
    无
    热电生产系统 热电厂 在
    用
    正常 未出现替
    代资产
    少量资产计提
    减值准备
    无
    房屋及建筑物 正常无风险 在
    用
    正常 未出现替
    代资产
    少量资产计提
    减值准备
    无
    土地 正常无风险 在
    用
    正常 未出现替
    代资产
    否 无
    投资性房地产 正常无风险 在
    用
    正常 未出现替
    代资产
    提取少量减值 无浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    11
    2、报告期公司资产构成
    单位:元
    项目 2008年末 2007年末
    金额 占总资产比例
    (%)
    金额 占总资产比例
    (%)
    同比增减
    应收账款 47,251,972.48 4.03 62,493,061.51 5.67 -24.39
    存货 138,150,292.65 11.78 93,480,759.43 8.48 47.78
    投资性房地产 5,793,348.71 0.49 6,186,354.35 0.56 -6.35
    长期股权投资 0.00 0 0.00 0 0
    固定资产 400,228,860.54 34.12 373,507,249.89 33.89 7.15
    在建工程 213,102,078.76 18.17 44,517,337.61 4.04 378.69
    报告期内存货比上年增长47.78 %,主要是公司受金融危机影响,四季度产品销售大幅下降导致库存增加所致。
    报告期内在建工程比上年增长378.69%,主要是内蒙远兴江山公司DMF 装置建设支出增加所致。
    3、公司主要控股公司经营情况及业绩分析
    (1)本公司持股72%的江山江环化学工业有限公司于2005 年12 月20 日成立,注册资本5000 万元人民币,注册号
    为企合浙衢总字第000389 号,主营环氧树脂生产、储存。
    报告期内,江环化学经持续整改,产品各项技术指标均有明显提高,新产品的研发有序推进,但仍处于亏损经营状态,
    迫切需要拓展市场、提升产量、提高质量。江山江环化学工业有限公司已持续出现亏损情况,其拥有的生产技术出现减值迹
    象,公司根据相关规定计提了无形资产减值准备787.25 万元。江山江环化学工业有限公司在 2008 年实现营业收入2409.41
    万元,实现净利润-2002.53 万元。截止2008 年12 月31 日,资产总额为6544.28 万元,负债总额为4979.87 元,净资产
    1564.41
    万元。
    (2)本公司全资子公司宁波江宁化工有限公司于2007 年6 月25 日成立,注册资本200 万元人民币,注册号为
    3302111002347,主营范围:化工产品的开发、生产、销售和技术服务;管道供热;自营和代理各类货物及技术的进出口。报
    告期内,该公司在持续推进宁波基地的项目规划。截止2008 年12 月31 日,资产总额为178.87 万元,负债总额为3 万元,净
    资产175.87 万元。
    (3)本公司持股51%的内蒙古远兴江山化工有限公司于2007 年8 月21 日成立,注册资本20,000 万元,注册号为
    1527271000523,主营范围:化工及能源产品的研发、生产和销售。报告期内,10 万吨/年有机胺联合装置已完成地下管网铺
    设,基本完成土建施工,部分设施、设备开始安装,预计2009 年内建成投产。截止2008 年12 月31 日,资产总额为27547.66
    万元,负债总额为9312.33 万元,净资产18235.33 万元。
    4、报告期内公司无对创业企业投资的实施情况。
    5、 负债情况 单位:元
    项目 2008年末 2007年末 2006年末
    金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
    同比增减
    幅度
    短期借款 247,000,000.00 21.06% 155,000,000.00 14.06% 59.35% 123,000,000.00
    长期借款 155,000,000.00 13.21% 162,500,000.00 14.75% -4.62% 92,000,000.00
    应付账款 100,331,104.76 8.55% 106,873,252.73 9.70% -6.12% 98,505,020.73
    短期借款增加的主要原因,2008 年上半年原材料价格飙升,提前预付对流动资金需求增加等原因导致短期借款增长幅
    度较大。
    拟采取的措施,1、加强对产品销售应收账款、原材料采购资金的管理,进一步加快资产周转速度2、进一步调整融资
    结构,将部分短期借款转化为中长期的流动资金贷款。
    6、现金流量构成情况 单位:元
    项目 2008年度 2007年度 同比增减(%)浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    12
    一、经营活动产生的现金流量净额 41,655,230.59 6,184,678.18 573.52
    经营活动现金流入量 487,840,911.80 470,644,717.71 3.65
    经营活动现金流出量 446,185,681.21 464,460,039.53 -3.93
    二、投资活动产生的现金流量净额 -193,987,574.15 -77,985,622.60 -148.75
    投资活动现金流入量 29,551,107.98 8,294,399.04 256.28
    投资活动现金流出量 223,538,682.13 86,280,021.64 159.09
    三、筹资活动产生的现金流量净额 88,744,775.93 86,840,780.97 2.19
    筹资活动现金流入量 442,500,000.00 393,329,579.00 12.50
    筹资活动现金流出量 353,755,224.07 306,488,798.03 15.42
    四、现金及现金等价物净增加额 -66,927,598.61 12,445,517.42 637.76
    经营活动产生的现金流量净额大于增加的主要原因是2008 年公司亏损,导致上交的各项税费下降4300 万元。
    投资活动现金流入量大幅增加,主要原因是收到三恒公司的股权转让款,以及远兴江山公司收到的履约保证金转列。
    投资活动现金流出量大幅增加,主要原因是远兴江山公司DMF 装置建设投资支出增加。
    7、偿债能力分析
    偿债能力指标 2008年末 2007年末 同比增减(%) 2006 年末
    流动比率 0.89 1.50 -0.61 1.31
    速动比率 0.63 1.26 -0.63 1.15
    资产负债率 58.12% 49.98% 8.14 46.32%
    利息保障倍数 -0.92 5.78 -6.70 6.82
    2008 年因公司亏损,利息保障倍数为负,但公司信用良好,不存在贷款逾期尚未清偿的情况,
    8、资产营运能力
    资产营运能力指标 2008年 2007年 同比增减(%) 2006 年
    应收账款周转率 21.16 20.57 0.60 24.21
    存货周转率 9.60 10.29 -0.69 14.67
    公司采用以直销为主,经销为辅的销售模式,产销基本平衡,2008 年末DMF 库存较大,公司存货周转率出现下降,
    目前库存已下降到正常水平。
    公司加强应收账款管理,严格控制应收账款增长,而且主要客户群日常经营稳定,回款及时,仍维持在正常水平。
    9、近三年研发支出总额(列示资本化的研发支出总额)
    2008年 2007年 2006年
    研发费用 3785 4462 2765
    占营业收入比重 3.35% 4.15% 2.8%
    2008 年公司有两项技术成果通过科技成果鉴定,其中“超低水分二甲基甲酰胺生产技术开发”获浙江省科技进步奖二
    等奖,“无催化剂一步法二甲基乙酰胺生产技术开发”获衢州市科技进步奖一等奖。
    公司共拥有授权专利11 项,其中08 年授权2 项:
    名称 专利类型 有效期专利作用
    氨合成驰放气等压回收塔 发明专利 20年 通过本项专利应用,年可为公司多回收氨几百吨,具有显著的经济效益。
    流化创锅炉与冷渣器联接
    密封组件
    实用新型 10年 通过本项专利的应用,显著降低了公司流化床锅炉自动出渣用冷渣器停
    车更换密封组件的频率,实现了装置长周期稳定运行,经济效益显著。
    10、报告期内投资情况
    经公司董事会四届三次会议审议批准,公司与杭州青云控股集团有限公司共同出资设立的浙江三恒实业股份有限公司
    (以下简称“三恒实业”)于2008 年5 月29 日成立。三恒实业注册号为330100000047082,地址为杭州市萧山区临江工业浙江江
    山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    13
    区,注册资本为2000 万元,其中公司和杭州青云控股集团有限公司以现金各出资1000 万元,各占注册资本的50%。该公
    司经营范围是筹建:化工产品、化学纤维、建筑材料的生产;技术开发、批发、零售;化工产品。
    三恒实业成立初期,主要是开展10 万吨/年1,4 丁二醇(BDO)项目的前期工作。经过调研,公司认为在目前的宏观
    经济形势下投资建设BDO 项目风险较大,难以取得预期的经济效益。因此,经公司第四届董事会第七次会议审议通过,决定
    将所持有的三恒实业50%股权以1000 万元价格出售给青云控股。公司通过出售三恒实业股权,可规避项目投资风险,并有
    利于公司集中资金支持现有的生产经营活动。
    二、对公司未来的展望
    面对2009 年的严峻形势,江山化工在不断创新和强化各项基础管理的同时,从谋生存、谋效益、谋发展方面制定一
    系列的应对策略和举措,争取通过狠抓落实、力求实效,确保经营风险受控,经营活动稳定,发展基础进一步得到夯实。
    (一) 加大营销力度,提高市场占有率
    1、创新营销工作,大力拓展DMF、DMAC 及甲胺产品市场。
    2、成立进出口业务部,强化产品出口,拓宽出口渠道。
    3、将应收账款控制在合理的比例下,确保现金流稳定。
    (二) 降低消耗、控制费用
    1、确保装置运行安全、稳定、高效,主要产品消耗稳定下降率达到75%以上。
    2、加强内部管理,压缩费用开支,严格执行和考核,确保管理费用同比下降10%以上。
    3、强化原材料采购管理,力争“供应出效益”。加大原材料采购价格谈判力度,最大限度控制进货成本。完善原材
    料采购渠道,探索实施煤炭直供,减少中间环节。开展甲醇进口业务,组织低成本进口甲醇的采购。
    4、做好国家和浙江省有关项目申报,争取政策资金支持。
    (三)加强在建项目的建设管理,加快拟开发项目的前期工作,推进项目建设进度,为在下一轮经济复苏中赢得发
    展先机。
    1、内蒙基地:确保一期DMF 及配套装置在2009 年度建成投产,做好投产前的各项配套工作,加快布局储罐设施建设。
    2、江山基地:完成江山吡咯烷酮项目的备案和环保审批,探索利用现有DMAC 装置柔性化生产NMP 产品的可能性。
    3、江环公司确保环氧树脂生产经营有根本好转,09 年实现大幅减亏,夯实后续发展基础。
    4、加强与国内外公司的合作,积极开发一些投入少、能有效利用公司现有装置和降低现有产品成本、关联性强、能快
    速进入市场且有盈利的新项目。
    5、宁波基地:加快与相关方面的谈判,争取在年内确定投资项目。
    (四)公司将根据项目进展合理安排资金使用计划。
    (五)公司可能存在的风险及对策
    1、政策性风险
    目前国内的经济政策已相对宽松,但国际经济形势依然严峻,整个行业的复苏仍然存在较大不确定性,公司将密切关注
    宏观经济发展趋势,及时调整公司经营计划。
    2、市场风险
    国内DMF 产品供大于求局面已经形成,竞争更加激烈,为此公司一方面将大力开拓新的消费市场,另一方面加强自营
    出口业务,确保公司产品的市场占有率稳定。
    3、原材料风险
    甲醇、煤炭、醋酸价格上涨直接导致公司2008 年度成本上升,出现亏损,虽然目前原材料价格已经大幅下降,但根据
    市场波动规律不可能长期处于低位,因此仍然面临着成本上升的风险。对此,公司树立“采购出效益”的理念,开拓供应渠
    道,探索实施自营和直接采购模式,进一步降低采购成本。
    4、汇率风险
    人民币的持续升值,已经直接或间接影响公司产品以及下游消费品的出口和汇率结算,公司一方面与银行锁定远期结算汇率,
    控制风险,另一方面,争取与客户采用相对坚挺的货币结算,减少汇率波动引起的风险。浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报
    告摘要
    14
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    营业利润率比上
    年增减(%)
    化工行业 115,536.57 111,095.51 3.84% 5.50% 21.02% -12.34%
    主营业务分产品情况
    二甲基甲酰胺 78,383.11 76,885.61 1.91% 0.80% 25.42% -19.26%
    二甲基乙酰胺 23,250.93 19,490.15 16.17% 16.49% 6.78% 7.62%
    甲胺 10,687.00 11,479.41 -7.41% 29.44% 33.55% -3.30%
    6.3 主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内销售 96,580.12 0.36%
    国外销售 18,956.45 42.77%
    6.4 采用公允价值计量的项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    项目 期初金额
    本期公允价值变
    动损益
    计入权益的累计
    公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
    金融资产:
    其中:1.以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资
    产
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    其中:衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    2.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    金融负债 0.00 1,127,316.27 0.00 0.00 1,127,316.67
    投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    合计 0.00 1,127,316.27 0.00 0.00 1,127,316.27
    6.5 募集资金使用情况
    □ 适用 √ 不适用
    变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    15
    6.6 非募集资金项目情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    远兴江山10 万吨/年二甲基甲酰胺项
    目
    84,917.00 工程投入占预算的21.53% 尚未产生效益
    合计 84,917.00 - -
    6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
    √ 适用 □ 不适用
    经浙江省经济贸易委员会确认,公司年产2 万吨二甲基乙酰胺技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得
    税政策。截至2007 年度财务报告批准报出日,公司未取得主管税务机关关于该项目技术改造国产设备投资抵免企业所得税的
    相关批复,故未将此项所得税抵免在2007 年度财务报告中予以反映。
    2008 年5 月30 日,公司取得主管税务机关浙江省江山市地方税务局《关于浙江江山化工股份有限公司国产设备投资
    抵免2007 年度企业所得税的批复》(江地税政[2008]62 号),获准该项目技术改造国产设备投资抵免2007 年度企业所得税
    4,308,248.40 元。2008 年度,采用追溯重述法对该项差错进行了更正。调减2007 年末应交税费4,308,248.40 元,调增2007
    年末未分配利润3,446,598.72 元,调增2007 年末法定盈余公积430,824.84 元,调增2007 年末任意盈余公积430,824.84 元。
    调增2007 年度归属于母公司股东的净利润4,308,248.40 元。
    6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □ 适用 √ 不适用
    6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    2008 年度因公司亏损,无利润分配方案。
    公司前三年现金分红情况
    单位:(人民币)元
    现金分红金额(含税)
    合并报表中归属于母公司所有
    者的净利润
    占合并报表中归属于母公司所有者
    的净利润的比率
    2007 年 55,992,000.00 72,088,032.49 77.67%
    2006 年 55,992,000.00 81,090,097.17 69.05%
    2005 年 47,796,051.23 38,631,664.51 123.72%
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □ 适用 √ 不适用
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □ 适用 √ 不适用
    7.2 出售资产
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    16
    交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
    本年初起至
    出售日该出
    售资产为公
    司贡献的净
    利润
    出售产
    生的损
    益
    是否为关联
    交易(如是,
    说明定价原
    则)
    定价原则说
    明
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及的
    债权债务
    是否已全
    部转移
    关联关
    系
    杭州青云控
    股集团有限
    公司
    浙江三恒实
    业股份有限
    公司50%股
    权
    2008 年09
    月30 日
    1,000.00 -3.10 3.10 否
    以三恒实业
    的2008 年9
    月30 日未经
    审计的净资
    产值1992.56
    万元为基础
    是 是 无
    7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
    三恒实业成立初期,主要是开展10 万吨/年BDO 项目的前期工作。经过四个多月的调研工作,我们认为在目前的宏观经济
    形势下投资建设BDO 项目难以取得预期的经济效益,风险较大。因此,公司计划不参与该BDO 项目投资,并经与青云控股
    商议,将持有三恒实业的股权全部转让给青云控股。
    公司通过出售三恒实业股权,可规避项目投资风险,并有利于公司集中资金支持现有的生产经营活动。
    7.3 重大担保
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称
    发生日期(协议签署
    日) 担保金额担保类型 担保期
    是否履行完
    毕
    是否为关联方担保(是或
    否)
    浙江巨化股份有限
    公司 2008 年05 月20 日 3,000.00 连带责任担保3 年 否 否
    浙江国光科技集团
    有限公司 2008 年10 月02 日 3,000.00 连带责任担保3 年 否 是
    报告期内担保发生额合计 3,000.00
    报告期末担保余额合计 6,000.00
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 2,550.00
    报告期末对子公司担保余额合计 6,550.00
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额 12,550.00
    担保总额占公司净资产的比例 31.16%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保
    的金额
    0.00
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担
    保对象提供的债务担保金额
    0.00
    担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00
    上述三项担保金额合计 0.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    公司对外担保事项未发生担保债务逾期情况,没有迹象表明公司可能因被担保方债
    务违约而承担担保责任。浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    17
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    浙江省铁路投资集团有限公司 0.00 0.00 -5,000.00 0.00
    合计 0.00 0.00 -5,000.00 0.00
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元,余额0.00 万元。
    7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.5 委托理财
    □ 适用 √ 不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √ 适用 □ 不适用
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺 无 无
    收购报告书或权益变动报告书中所作承
    诺 无 无
    重大资产重组时所作承诺 无 无
    发行时所作承诺
    公司持股5%以上的股东浙江省
    经济建设投资公司、浙商科技发
    展有限公司承诺:自公司股票上
    市之日起三十六个月内不转让或
    者委托他人管理其持有的公司股
    份,也不由公司回购其持有的股
    份。
    2008 年12 月19 日,浙江省铁路投资集团有限
    公司编制并发布了《浙江江山化工股份有限公司收购
    报告书摘要》,拟通过无偿划转的方式受让浙江省经
    济建设投资公司所持有的江山化工5100 万股股份
    (占江山化工股本总额的36.43%)。浙江省铁路投资
    集团有限公司正依据有关法律、法规的要求,申请豁
    免要约收购。
    其他对公司中小股东所作承诺 无 无
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    18
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □ 适用 √ 不适用
    §8 监事会报告
    √ 适用 □ 不适用
    一、监事会召开情况
    2008 年度公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定共召开四次监事会。
    (一)公司四届二次监事会于2008 年4 月8 日在杭州金溪山庄召开,会议审议通过了如下决议:
    1、公司2007 年度监事会工作报告;
    2、公司2007 年度财务决算报告;
    3、公司2007 年度报告及摘要;
    4、公司2007 年度利润分配方案。
    (二)公司四届三次监事会于2008 年4 月18 日以通讯方式召开,会议审议通过了如下决议:
    1、公司2008 年第一季度报告。
    (三)公司四届四次监事会于2008 年8 月18 日在杭州金溪山庄召开,会议审议通过了如下决议:
    1、公司2008 年半年度报告及摘要。
    (四)公司四届五次监事会于2008 年10 月23 日以通讯方式召开,会议审议通过了如下决议:
    1、公司2008 年第三季度报告。
    二、监事会对有关事项发表独立意见
    (一)公司依法运作情况
    报告期内,公司监事会成员列席了公司股东大会和董事会,监事会认为,公司董事会依据国家有关法律法规和公司章程进行
    经营活动,决策程序合法,不断建全完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程
    或损害公司和股东利益的行为。
    (二)检查公司财务的情况
    浙江天健东方会计师事务所有限公司对本公司2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、公允地反映
    了公司的财务状况和经营成果。
    (三)募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金使用情况。
    (四)公司在报告期内收购、出售资产情况发生
    公司以1000 万元的出售金额,将浙江三恒实业股份有限公司50%的股权转让给杭州青云控股集团有限公司。本次出售资产,浙江江山
    化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    19
    可规避项目投资风险,并有利于公司集中资金支持现有的生产经营活动,不存在内幕交易,未损害公司股东权益或造成公司
    资产流失。
    (五)关联交易情况
    报告期内,公司与第二大股东浙商科技发展有限公司发生的日常关联交易,价格公允,决策程序合规,不存在损害公司和股
    东利益的情形。
    公司2008 年第二次临时股东大会审议通过的《关于内蒙古远兴江山化工有限公司通过银行获取浙江省铁路投资集团有限公司
    委托贷款的议案》和《关于公司继续通过银行获取浙江省铁路投资集团有限公司委托贷款的议案》,用于10 万吨/年二甲基甲
    酰胺项目建设和补充公司流动资金。在议案表决时,公司第一大股东浙江省经济建设投资公司作为关联股东回避表决,决策
    程序合规,不存在损害公司和股东利益的情形。
    (六)内部控制情况
    公司建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部
    控制制度的建设及运行情况。
    §9 财务报告
    9.1 审计意见
    审计报告 标准无保留审计意见
    审计报告正文
    审 计 报 告
    浙天会审〔2009〕1908 号
    浙江江山化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江江山化工股份有限公司(以下简称江山化工公司)财务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债
    表和合并资产负债表,2008 年度的利润表和合并利润表,2008 年度的现金流量表和合并现金流量表,2008 年度的股东权益变
    动表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是江山化工公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报
    表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作
    出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
    工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
    理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
    包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,
    以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
    出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,江山化工公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了江山化工公司2008 年
    12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    20
    浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳
    中国·杭州 中国注册会计师 李德勇
    报告日期:2009 年4 月13 日
    9.2 财务报表
    9.2.1 资产负债表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:(人民币)元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 131,114,446.08 119,967,960.59 209,396,044.69 159,305,787.20
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 53,721,137.96 52,841,474.96 124,827,102.34 117,567,102.34
    应收账款 47,251,972.48 44,480,559.95 62,493,061.51 50,938,765.05
    预付款项 96,883,166.45 33,213,986.98 92,026,186.78 64,884,631.63
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 637,000.34 462,541.87 414,131.58 24,446,429.34
    买入返售金融资产
    存货 138,150,292.65 131,329,155.42 93,480,759.43 85,288,463.30
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 467,758,015.96 382,295,679.77 582,637,286.33 502,431,178.86
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 140,000,000.00 68,600,000.00
    投资性房地产 5,793,348.71 5,793,348.71 6,186,354.35 6,186,354.35
    固定资产 400,228,860.54 359,822,053.88 373,507,249.89 332,741,664.68
    在建工程 213,102,078.76 10,446,751.83 44,517,337.61 24,814,680.91
    工程物资浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    21
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 82,674,144.15 78,773,761.00 90,057,981.01 82,141,314.34
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 3,561,240.81 3,736,461.80 5,108,197.78 5,174,203.80
    其他非流动资产
    非流动资产合计 705,359,672.97 598,572,377.22 519,377,120.64 519,658,218.08
    资产总计 1,173,117,688.93 980,868,056.99 1,102,014,406.97 1,022,089,396.94
    流动负债:
    短期借款 247,000,000.00 182,000,000.00 155,000,000.00 150,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债 1,127,316.67 1,127,316.67
    应付票据 80,376,000.00 80,170,000.00 57,271,108.00 51,500,000.00
    应付账款 100,331,104.76 70,495,850.72 106,873,252.73 90,216,653.31
    预收款项 2,670,616.96 2,656,426.96 4,757,554.79 4,757,554.79
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 6,984,426.61 6,282,368.27 11,908,651.30 10,307,269.70
    应交税费 1,570,655.86 1,567,417.57 9,218,748.62 13,328,003.79
    应付利息 1,024,398.35 810,188.63 708,409.83 624,184.83
    应付股利
    其他应付款 25,694,115.11 8,866,930.74 14,552,185.63 9,702,783.75
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 35,000,000.00 28,000,000.00 13,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 526,778,634.32 388,976,499.56 388,289,910.90 343,436,450.17
    非流动负债:
    长期借款 155,000,000.00 155,000,000.00 162,500,000.00 147,500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    22
    非流动负债合计 155,000,000.00 155,000,000.00 162,500,000.00 147,500,000.00
    负债合计 681,778,634.32 543,976,499.56 550,789,910.90 490,936,450.17
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 139,980,000.00 139,980,000.00 139,980,000.00 139,980,000.00
    资本公积 230,904,250.22 230,904,250.22 230,904,250.22 230,904,250.22
    减:库存股
    盈余公积 72,569,953.70 72,569,953.70 72,569,953.70 71,708,304.02
    一般风险准备
    未分配利润 -40,697,637.50 -6,562,646.49 69,143,794.17 88,560,392.53
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 402,756,566.42 436,891,557.43 512,597,998.09 531,152,946.77
    少数股东权益 88,582,488.19 38,626,497.98
    所有者权益合计 491,339,054.61 436,891,557.43 551,224,496.07 531,152,946.77
    负债和所有者权益总计 1,173,117,688.93 980,868,056.99 1,102,014,406.97 1,022,089,396.94
    9.2.2 利润表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 1,160,920,320.91 1,138,540,447.72 1,098,246,445.17 1,073,971,180.00
    其中:营业收入 1,160,920,320.91 1,138,540,447.72 1,098,246,445.17 1,073,971,180.00
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,232,786,778.21 1,189,845,737.47 1,011,495,696.17 973,618,250.91
    其中:营业成本 1,114,807,277.17 1,090,040,741.52 919,708,916.14 893,097,960.24
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 4,350,862.14 4,337,378.84 6,999,040.44 6,996,566.14
    销售费用 25,816,753.68 25,110,718.42 17,861,052.22 17,474,947.12
    管理费用 45,736,955.36 39,471,805.98 38,869,838.30 30,572,028.22
    财务费用 30,923,831.26 27,936,271.17 19,817,621.24 18,006,763.28
    资产减值损失 11,151,098.60 2,948,821.54 8,239,227.83 7,469,985.91
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -1,127,316.67 -1,127,316.67
    投资收益(损失以“-”号填列) 189,021.43 2,346,067.93
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    23
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -72,804,752.54 -52,432,606.42 89,096,816.93 100,352,929.09
    加:营业外收入 14,154,958.97 13,450,964.56 6,687,623.98 6,470,543.98
    减:营业外支出 2,196,690.92 2,158,253.88 6,313,392.48 6,149,528.39
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -60,846,484.49 -41,139,895.74 89,471,048.43 100,673,944.68
    减:所得税费用 1,546,956.97 1,437,742.00 22,156,517.96 21,742,041.97
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) -62,393,441.46 -42,577,637.74 67,314,530.47 78,931,902.71
    归属于母公司所有者的净利润 -53,849,431.67 72,088,032.49
    少数股东损益 -8,544,009.79 -4,773,502.02
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 -0.3847 -0.3042 0.5150 0.5639
    (二)稀释每股收益 -0.3847 -0.3042 0.5150 0.5639
    9.2.3 现金流量表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 460,919,232.76 449,754,721.75 458,407,561.47 441,979,076.25
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 26,921,679.04 26,998,359.14 12,237,156.24 11,115,968.49
    经营活动现金流入小计 487,840,911.80 476,753,080.89 470,644,717.71 453,095,044.74
    购买商品、接受劳务支付的现金 306,384,417.52 295,224,994.33 305,384,221.38 278,703,187.37
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 49,320,675.59 41,477,292.88 48,111,694.61 44,604,576.73
    支付的各项税费 41,003,343.36 40,329,514.27 83,999,983.26 83,912,550.09
    支付其他与经营活动有关的现金 49,477,244.74 46,326,680.56 26,964,140.28 27,182,082.04
    经营活动现金流出小计 446,185,681.21 423,358,482.04 464,460,039.53 434,402,396.23浙江江山化工股份有限公司2008
    年年度报告摘要
    24
    经营活动产生的现金流量净额 41,655,230.59 53,394,598.85 6,184,678.18 18,692,648.51
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 12,323,463.63 11,861,297.20 4,991,672.93
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额632,660.98 632,660.98 3,302,726.11 3,302,726.11
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 16,594,983.37 25,905,000.00
    投资活动现金流入小计 29,551,107.98 38,398,958.18 8,294,399.04 3,302,726.11
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 213,265,537.13 14,112,192.26 83,634,416.64 32,072,325.45
    投资支付的现金 10,273,145.00 10,000,000.00 2,645,605.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 71,400,000.00 32,600,000.00
    支付其他与投资活动有关的现金 25,500,000.00
    投资活动现金流出小计 223,538,682.13 95,512,192.26 86,280,021.64 90,172,325.45
    投资活动产生的现金流量净额 -193,987,574.15 -57,113,234.08 -77,985,622.60 -86,869,599.34
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 58,500,000.00 29,400,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 58,500,000.00 29,400,000.00
    取得借款收到的现金 384,000,000.00 304,000,000.00 348,929,579.00 343,929,579.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 15,000,000.00
    筹资活动现金流入小计 442,500,000.00 304,000,000.00 393,329,579.00 358,929,579.00
    偿还债务支付的现金 267,500,000.00 242,500,000.00 218,544,613.25 213,544,613.25
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,255,224.07 82,275,203.79 72,944,184.78 70,868,547.28
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 15,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 353,755,224.07 324,775,203.79 306,488,798.03 299,413,160.53
    筹资活动产生的现金流量净额 88,744,775.93 -20,775,203.79 86,840,780.97 59,516,418.47
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,340,030.98 -3,343,987.59 -2,594,319.13 -2,564,129.20
    五、现金及现金等价物净增加额 -66,927,598.61 -27,837,826.61 12,445,517.42 -11,224,661.56
    加:期初现金及现金等价物余额 197,836,044.69 147,805,787.20 185,390,527.27 159,030,448.76
    六、期末现金及现金等价物余额 130,908,446.08 119,967,960.59 197,836,044.69 147,805,787.20浙江江山化工股份有限公
    司2008 年年度报告摘要
    25
    9.2.4 所有者权益变动表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司 2008 年度 单位:(人民币)元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目 实收资
    本(或股
    本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    盈余公
    积
    一般
    风险
    准备
    未分配
    利润
    其
    他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    实收资本
    (或股
    本)
    资本公
    积
    减:库存
    股
    盈余公
    积
    一般
    风险
    准备
    未分配
    利润
    其
    他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    一、上年年末余额
    139,980,
    000.00
    230,904,
    250.22
    72,569,9
    53.70
    69,143,7
    94.17
    38,626,4
    97.98
    551,224,
    496.07
    139,980,0
    00.00
    230,904,
    250.22
    56,783,5
    73.16
    68,834,1
    42.22
    14,000,0
    00.00
    510,501,
    965.60
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    139,980,
    000.00
    230,904,
    250.22
    72,569,9
    53.70
    69,143,7
    94.17
    38,626,4
    97.98
    551,224,
    496.07
    139,980,0
    00.00
    230,904,
    250.22
    56,783,5
    73.16
    68,834,1
    42.22
    14,000,0
    00.00
    510,501,
    965.60
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填
    列)
    -109,841
    ,431.67
    49,955,9
    90.21
    -59,885,
    441.46
    15,786,3
    80.54
    309,651.
    95
    24,626,4
    97.98
    40,722,5
    30.47
    (一)净利润
    -53,849,
    431.67
    -8,544,0
    09.79
    -62,393,
    441.46
    72,088,0
    32.49
    -4,773,5
    02.02
    67,314,5
    30.47
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净
    额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权
    益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得
    税影响浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    26
    4.其他
    上述(一)和(二)小计
    -53,849,
    431.67
    -8,544,0
    09.79
    -62,393,
    441.46
    72,088,0
    32.49
    -4,773,5
    02.02
    67,314,5
    30.47
    (三)所有者投入和减少资本
    58,500,0
    00.00
    58,500,0
    00.00
    29,400,0
    00.00
    29,400,0
    00.00
    1.所有者投入资本
    58,500,0
    00.00
    58,500,0
    00.00
    29,400,0
    00.00
    29,400,0
    00.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    -55,992,
    000.00
    -55,992,
    000.00
    15,786,3
    80.54
    -71,778,
    380.54
    -55,992,
    000.00
    1.提取盈余公积
    15,786,3
    80.54
    -15,786,
    380.54
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    -55,992,
    000.00
    -55,992,
    000.00
    -55,992,
    000.00
    -55,992,
    000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额
    139,980,
    000.00
    230,904,
    250.22
    72,569,9
    53.70
    -40,697,
    637.50
    88,582,4
    88.19
    491,339,
    054.61
    139,980,0
    00.00
    230,904,
    250.22
    72,569,9
    53.70
    69,143,7
    94.17
    38,626,4
    97.98
    551,224,
    496.07浙江江山化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
    27
    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    □ 适用 √ 不适用
    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    √ 适用 □ 不适用
    经浙江省经济贸易委员会确认,公司年产2 万吨二甲基乙酰胺技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得
    税政策。截至2007 年度财务报告批准报出日,公司未取得主管税务机关关于该项目技术改造国产设备投资抵免企业所得税的
    相关批复,故未将此项所得税抵免在2007 年度财务报告中予以反映。
    2008 年5 月30 日,公司取得主管税务机关浙江省江山市地方税务局《关于浙江江山化工股份有限公司国产设备投资抵
    免2007 年度企业所得税的批复》(江地税政[2008]62 号),获准该项目技术改造国产设备投资抵免2007 年度企业所得税
    4,308,248.40 元。2008 年度,采用追溯重述法对该项差错进行了更正。调减2007 年末应交税费4,308,248.40 元,调增2007
    年末未分配利润3,446,598.72 元,调增2007 年末法定盈余公积430,824.84 元,调增2007 年末任意盈余公积430,824.84 元。
    调增2007 年度归属于母公司股东的净利润4,308,248.40 元。
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    □ 适用 √ 不适用
    浙江江山化工股份有限公司
    董事长:徐春林
    2009 年4 月16 日