浙江交科(002061)公告正文

江山化工:2007年年度报告

公告日期:2008-04-11

浙江江山化工股份有限公司2007年年度报告 
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    重要提示
    
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、所有董事出席本次会议。
    3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人徐春林、主管会计工作负责人余惠民及会计机构负责人黄琰声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    目    录
    第一节  公司基本情况简介 4
    第二节  会计数据和业务数据摘要 6
    第三节  股本变动及股东情况 8
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况 12
    第五节  公司治理结构 18
    第六节  股东大会情况简介 23
    第七节  董事会报告 24
    第八节  监事会报告 33
    第九节  重要事项 35
    第十节  财务报告 39
    第十一节  备查文件 92
    
    
    第一节  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:浙江江山化工股份有限公司
    中文简称:        江山化工
    公司法定英文名称:ZHEJIANG JIANGSHAN CHEMICAL CO.,LTD.
    英文简称:        JIANGSHAN CHEMICAL
    
    二、公司法定代表人:徐春林
    
    三、联系人和联系方式
     董事会秘书 证券事务代表
    姓    名 冯源 何锋
    联系地址 浙江省江山市景星东路38号 浙江省江山市景星东路38号
    电    话 0570-4057919 0570-4057919
    传    真 0570-4057346 0570-4057346
    电子信箱 zjjshgstock@sina.com zjjshgstock@sina.com
    
    四、注册地址:浙江省江山市景星东路38号
    办公地址:浙江省江山市景星东路38号
    邮政编码:324100
    公司国际互联网网址:www.jiangshanchem.com
    电子信箱:zjjshgstock@sina.com
    
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
    公司登载年度报告的网站:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司投资管理部
    
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:江山化工
    股票代码:002061
    
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年11月23日
    公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:3300001005240
    公司税务登记号码:330881710959128
    公司组织机构代码:71095912-8
    公司聘请的会计师事务所:浙江天健会计师事务所有限公司
    办公地址:杭州市西溪路128号耀江金鼎广场西楼6-10层
    
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、 公司2007年度主要指标
    单位:(人民币)元
    营业利润 89,096,816.93
    利润总额 89,471,048.43
    归属于上市公司股东的净利润 67,779,784.09
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,501,529.81
    经营活动产生的现金流量净额 6,184,678.18
    
    非经常性损益项目及金额                       单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -3,278,311.63
    计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受除外) 5,127,236.00
    其他营业外收入净额 -482,398.18
    其他非经常性损益项目(冲回福利费余额) 4,927,213.16
    减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示) 1,004,230.80
    少数股东所占份额 -19,715.87
    合计 7,278,254.28
    
    二、三年主要会计数据和财务指标
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业收入 1,098,246,445.17 974,145,284.11 974,145,284.11 12.74% 774,495,694.11 774,495,694.11
    利润总额 89,471,048.43 108,737,295.37 108,737,295.37 -17.72% 53,317,688.96 53,317,688.96
    归属于上市公司股东的净利润 67,779,784.09 79,870,833.74 81,090,097.17 -16.41% 33,982,460.21 38,631,664.51
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 60,501,529.81 76,815,459.13 78,034,722.56 -22.47% 33,863,903.71 38,513,108.01
    经营活动产生的现金流量净额 6,184,678.18 14,054,345.39 14,054,345.39 -55.99% 11,150,077.18 11,150,077.18
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产 1,102,014,406.97 945,152,444.49 951,020,912.22 15.88% 765,260,202.49 769,909,406.79
    所有者权益(或股东权益) 508,289,749.69 490,633,497.87 496,501,965.60 2.37% 237,305,650.57 241,954,854.87
    股本 139,980,000.00 139,980,000.00 139,980,000.00 0.00% 101,980,000.00 101,980,000.00
    
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益 0.4842 0.6967 0.7073 -31.54% 0.333 0.379
    稀释每股收益 0.4842 0.6967 0.7073 -31.54% 0.333 0.379
    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.4322 0.6700 0.6807 -36.51% 0.332 0.378
    全面摊薄净资产收益率 13.33% 16.28% 16.33% -3.00% 14.32% 15.97%
    加权平均净资产收益率 13.62% 25.84% 24.86% -11.24% 15.13% 18.67%
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 11.90% 15.66% 15.72% -3.82% 14.27% 15.92%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 12.16% 24.98% 23.96% -11.76% 15.08% 18.61%
    每股经营活动产生的现金流量净额 0.044 0.100 0.100 -56.00% 0.109 0.109
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的每股净资产 3.6312 3.5050 3.5469 2.38% 2.3270 2.373
    
    三、利润表调整项目表
    (2006.1.1-12.31)                                  单位:(人民币)元
    项目 调整前 调整后
    营业成本 784,969,698.39 784,865,065.00
    销售费用 15,023,537.16 15,023,537.16
    管理费用 41,979,480.05 42,345,669.38
    所得税 28,866,461.63 27,647,198.20
    净利润 79,870,833.74 81,090,097.17
    
    
    第三节  股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    单位:股
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 101,980,000 72.85% 0 0 0 -8,939,100 -8,939,100 93,040,900 66.47%
    1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2、国有法人持股 54,980,000 39.28% 0 0 0 -3,980,000 -3,980,000 51,000,000 36.43%
    3、其他内资持股 47,000,000 33.58% 0 0 0 -4,959,100 -4,959,100 42,040,900 30.03%
    其中:境内非国有法人持股 47,000,000 33.58% 0 0 0 -4,980,000 -4,980,000 42,020,000 30.02%
    境内自然人持股 0 0 0 0 0 20,900 20,900 20,900 0.01%
    4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    其中:境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    5、高管股份 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    二、无限售条件股份 38,000,000 27.15% 0 0 0 8,939,100 8,939,100 46,939,100 33.53%
    1、人民币普通股 38,000,000 27.15% 0 0 0 8,939,100 8,939,100 46,939,100 33.53%
    2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    三、股份总数 139,980,000 100.00% 0 0 0 0 0 139,980,000 100.00%
    
    二、限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    浙江省经济建设投资公司 51,000,000 0 0 51,000,000 自公司股票上市之日起三十六个月内不转让。 2009年8月17日
    浙商科技发展有限公司 42,020,000 0 0 42,020,000 自公司股票上市之日起三十六个月内不转让。 2009年8月17日
    江山市康顺贸易有限公司 3,000,000 3,000,000 0 0 上市一年内不转让公司股份 2007年08月16日
    江山市经济建设发展公司 2,980,000 2,980,000 0 0 上市一年内不转让公司股份 2007年08月16日
    景宁畲族自治县兴和商贸有限公司 1,980,000 1,980,000 0 0 上市一年内不转让公司股份 2007年08月16日
    浙江国光啤酒集团有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 上市一年内不转让公司股份 2007年08月16日
    周敏霞 0 0 20,900 20,900 担任公司监事期间购买公司股票 2008年05月23日
    合计 101,980,000 8,960,000    20,900  93,040,900 - -
    
    三、股票发行与上市情况
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]47号文核准,本公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,首次公开发行人民币普通股3,800万股,每股面值1.00元,发行价格6.00元/股。其中2006年7月27日网下配售760万股,2006年8月2日网上定价发行3,040万股。
    经深圳证券交易所《关于浙江江山化工股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上〔2006〕95号)批准,公司网上定价发行的3,040万股股票和网下配售的760万股股票分别于2006年8月16日和2006年11月16日起在深圳证券交易所上市交易。
    
    四、股东情况
    (一)前十名股东及无限售条件股东持股情况
    单位:股
    股东总数 11,393
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    浙江省经济建设投资公司 国有法人 36.43% 51,000,000 51,000,000 0
    浙商科技发展有限公司 境内非国有法人 30.02% 42,020,000 42,020,000 0
    江山市康顺贸易有限公司 境内非国有法人 2.14% 3,000,000 0 0
    江山市经济建设发展公司 国有法人 2.13% 2,980,000 0 0
    中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.69% 2,371,218 0 0
    中国银行-银华优质增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.64% 2,300,516 0 0
    景宁畲族自治县兴和商贸有限公司 境内非国有法人 1.41% 1,980,000 0 0
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 境内非国有法人 0.98% 1,376,300 0 0
    中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.94% 1,311,100 0 0
    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.93% 1,299,939 0 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    江山市康顺贸易有限公司 3,000,000 人民币普通股
    江山市经济建设发展公司 2,980,000 人民币普通股
    中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 2,371,218 人民币普通股
    中国银行-银华优质增长股票型证券投资基金 2,300,516 人民币普通股
    景宁畲族自治县兴和商贸有限公司 1,980,000 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 1,376,300 人民币普通股
    中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,311,100 人民币普通股
    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 1,299,939 人民币普通股
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,199,966 人民币普通股
    中信建投-渣打银行-ING BANK N.V 965,690 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十大股东中,浙江省经济建设投资公司、浙商科技发展有限公司、江山市康顺贸易有限公司、江山市经济建设发展公司和景宁畲族自治县兴和商贸有限公司为公司发起人股东,不属于一致行动人。公司前十大无限售条件股东中,华夏平稳增长混合型证券投资基金和华夏红利混合型开放式证券投资基金,同属于华夏基金管理有限公司旗下基金;银华优质增长股票型证券投资基金和银华核心价值优选股票型证券投资基金同属于银华基金管理有限公司旗下基金。公司未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
    
    (二)公司控股股东及实际控制人情况
    1、公司控股股东浙江省经济建设投资公司成立于1998年3月1日,注册资本55730万元,法定代表人于强,公司地址为浙江省杭州市天目山路166号,主营业务为经济建设项目和房地产的投资、开发、经营;经营煤炭、焦炭、金属材料等,为浙江省铁路投资集团有限公司全资子公司。
    2、公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司成立于2001年11月15日,为国有独资有限责任公司,注册资本20亿元,法定代表人余健尔,公司注册地址为杭州市求是路8号公元大厦,经营范围为铁路、城际及其他轨道交通工程项目的投资、建设、运作管理,铁路、城际及其他轨道交通的客货运项目、仓储项目以及铁路沿线配套项目投资经营的管理,高新技术产业、先进装备业、新型材料产业、精细化工产业、房地产业、国内外贸易业、现代服务业的投资管理,资产投资管理。
    3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    4、持有公司4202万股的公司第二大股东浙商科技发展有限公司成立于1979年6月3日,原名为江山化工总厂,于2008年1月15日更名。更名后的浙商科技发展有限公司为有限责任公司,法定代表人周立平,注册资本由原来的4807万元增资为16690.6558万元,股权结构未发生变化,注册号为330881000000573。经营范围为从事高新技术产品的生产和销售;对外投资。
    本次变更情况公告已刊登在2008年1月18日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员基本情况
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
    徐春林 董事长 男 52 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 66.50 否
    陶志华 独立董事 女 71 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 否
    曹一平 独立董事 男 58 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 否
    邵毅平 独立董事 女 45 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 否
    徐旭青 独立董事 男 39 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 否
    曹舟南 董事 男 39 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 是
    许勤德 董事 男 43 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 是
    姜宁 董事 男 52 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 是
    毛正余 董事、总经理 男 46 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 50.03 否
    邢江南 董事 男 53 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 是
    冯源 董事、董事会秘书 男 31 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 7.6 否
    孙勤芳 监事会主席 男 45 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 是
    洪供江 监事 男 46 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 0 是
    杨建荣 监事 男 51 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 7.6 否
    严子谦 监事 男 41 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 6.6 否
    郑善兴 监事 男 42 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 6.6 否
    郭旭日 副总经理 男 49 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 39.25 否
    王邦进 副总经理 男 50 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 39.25 否
    毛德胜 副总经理 男 54 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 39.25 否
    余惠民 财务负责人 男 47 2007年11月23日 2010年11月23日 0 0 39.25 否
    合计 - - - - - 0 0 - 301.93 -
    目前公司经营层年薪考核方法由董事会根据年度经营情况确定。
    公司2007年第二次临时股东大会选举陶志华、曹一平、邵毅平、徐旭青为第四届董事会独立董事,津贴为4万元/年,在2007年度尚未领取。公司第三届董事会独立董事白颐、童本立、陈敏恒和徐金雷在2007年度领取独立董事津贴为4万元。
    二、公司董事、监事、高级管理人员主要工作经历及兼职情况
    (一)工作经历
    1、董事
    徐春林先生:52岁,中共党员,本科学历,高级经济师,1972年参加工作,1984年8月起历任江山市计划委员会副主任、主任、党组成员、党组书记,中共江山市委委员,江山市副市长,衢州市证券管理委员会副主任,衢州市证券管理办公室主任,衢州市经济体制改革委员会副主任、党组副书记、主任、党组书记,现任公司董事长、党委书记,中国经济体制改革研究会理事。其本人持有公司股东浙商科技发展有限公司8668.9264万股股份,占51.94%,未直接持有本公司股份。
    陶志华女士:71岁,中共党员,本科学历,教授级高工,1960年参加工作,1971年起历任石油和化工规划院(原化工部化工规划院)工程师、副总工程师、总工程师和副院长兼总工程师,中国石油和化学工业协会专家委员会副主任。长时期从事全国化肥,煤化工和石油化工行业中长期规划研究和各个五年发展规划的编制。现任公司独立董事。
    曹一平先生:58岁,中共党员,本科学历,教授级高工,1968年参加工作,历任化工部第六设计院设备室助理工程师、工程师、副主任。现任华陆工程科技有限责任公司副总经理,公司独立董事。
    邵毅平女士:45岁,中共党员,硕士学历,教授、硕士生导师,1988年参加工作,浙江财经学院会计系任教,现任浙江财经学院会计学院党总支书记,中国会计学会个人会员,公司独立董事。
    徐旭青先生:39岁,硕士学历,高级律师,1992年参加工作,2001年至今国浩律师集团事务所合伙人,国浩律师集团(杭州)事务所管理合伙人。兼任杭州仲裁委员会仲裁员,杭州市律师协会公司与证券专业委员会主任,杭州市青年企业家协会理事,公司独立董事。
    曹舟南先生:39岁,中共党员,本科学历,高级会计师。1989年参加工作,历任浙江省财政厅团委书记,云和县县长助理,浙江省国有资产管理局企业处副处长,浙江省财政厅国综处副处长,浙江省发展投资集团总经理助理兼财务部经理。现任公司董事,公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司副总经理。其本人未持有本公司股份。
    许勤德先生:43岁,中共党员,研究生学历。1989年参加工作,先后在浙江省人大民族华侨委员会、浙江省人大办公厅,中共宁波市鄞州区委工作。现任公司董事,公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司总经理助理。其本人未持有本公司股份。
    姜宁先生:52岁,中共党员,硕士学历,经济师。1974年参加工作,历任杭州乘风电扇厂企管办主任,东南国际投资有限公司董事、助理总经理,浙江省经济建设投资公司副总经济师、部门经理,加西贝拉压缩机有限公司副董事长。现任公司董事,公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司资产经营部副经理。其本人未持有本公司股份。
    毛正余先生:46岁,中共党员,本科学历,高级工程师,1984年8月参加工作,历任江山化工总厂生产计划科副科长、生产调度室副主任、甲胺车间主任、生产技术科科长、江山化工总厂副厂长,1998年11月起任公司副总经理,现任公司董事、总经理、总工程师。其本人持有公司股东浙商科技发展有限公司1736.0786万股股份,占10.4%,未直接持有本公司股份。
    邢江南先生:53岁,中共党员,大专学历,经济师,1972年2月参加工作,历任巨化电石分厂机修车间工人,江山啤酒厂车间主任,副厂长,江山啤酒厂厂长、党支部副书记,江山市经济建设发展公司投资部经理、总经理助理,现任公司董事、公司股东江山市经济建设发展公司总经理。其本人未持有本公司股份。
    冯源先生:31岁,中共党员,本科学历,经济师,2000年7月进入公司工作,现任公司投资管理部部长,兼任江山化工总厂和江山江环化学工业有限公司董事。其本人持有公司股东浙商科技发展有限公司944.4241万股股份,占5.66%,未直接持有本公司股份。
    2、监事会成员
    孙勤芳先生:45岁,中共党员,本科学历,高级会计师。1984年参加工作,历任浙江省长广(集团)有限责任公司会计、财务处副科长、副处长、处长,浙江省发展投资集团有限公司财务审计部副经理。现任公司监事、公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司财务审计部经理。其本人未持有本公司股份。
    洪供江先生:46岁,中共党员,大专学历,高级会计师。1984年参加工作,历任浙江省供销合作社联合社财务会计处科长,浙江省铁路建设投资总公司财务部经理,浙江省发展物业经营有限责任公司副总经理,浙江省发展投资集团有限公司外派浙江发展实业有限公司财务部经理。现任公司监事,公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司外派财务总监。其本人未持有本公司股份。
    杨建荣先生:51岁,中共党员,大专学历,政工师。1975年参加工作,历任江山县化肥厂合成氨工段长,合成氨分厂副厂长,溶剂车间党支部书记,现任公司办公室主任、江山市康顺贸易有限公司董事长。其本人持有公司股东江山市康顺贸易有限公司49万股股份,占8.15%,未直接持有本公司股份。
    严子谦先生:41岁,中共党员,大专学历,经济师,1991年8月参加工作,历任江山化工总厂合成氨分厂调度员、车间统计员、造气车间技术员,企管办经济责任室考核员,现任公司监事、办公室副主任,未持有本公司股份。
    郑善兴先生:42岁, 中共党员,大专学历,政工师,1985年6月参加工作,历任江山化工总厂甲胺车间调度、安全员、副主任,江山化工总厂党委办公室副主任,现任公司人力资源部副部长,未持有本公司股份。
    3、其他高级管理人员
    郭旭日先生:49岁,中共党员,硕士研究生学历,高级工程师,1982年2月参加工作,历任中国科学院工程热物理研究所研究实习员,中外合资加西贝拉压缩机有限公司副总经理,浙江省经济建设投资公司投资开发部、机电轻纺开发部副经理,浙江省浙经工贸公司副总经理,深圳泰格实业股份有限公司总经理,2000年5月起调入公司工作,现任公司副总经理,内蒙古远兴江山化工有限公司董事长。其本人持有公司股东浙商科技发展有限公司1736.0786万股股份,占10.4%,未直接持有本公司股份。
    王邦进先生:50岁,民革党员,本科学历,教授级高级工程师,1982年8月参加工作,历任江山化肥厂合成车间见实技术员,车间副主任,江山化肥厂合成氨车间技术员,江山化工总厂机动科技术员、副科长、合成氨分厂副厂长、总工办主任、厂长助理、副厂长,现任公司副总经理。其本人持有公司股东浙商科技发展有限公司1041.6471万股股份,占6.24%,未直接持有本公司股份。
    毛德胜先生:54岁,中共党员,大专文化,经济师,1971年4月参加工作,历任江山化肥厂供销员,江山化工总厂供销科长,江山化工总厂副厂长,现任公司副总经理、浙江省煤化工有限公司董事。其本人持有公司股东浙商科技发展有限公司520.8152万股股份,占3.12%,未直接持有本公司股份。
    余惠民先生:47岁,中共党员,本科学历,高级会计师,1979年12月参加工作,历任江山化工总厂财务科副科长、财务科科长、企管办主任、副总会计师。曾获浙江省先进会计工作者荣誉称号,现任公司总会计师,浙江省总会计师协会会员。其本人持有公司股东浙商科技发展有限公司694.4314万股股份,占4.16%,未直接持有本公司股份。
    
    (二)董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
    姓名 兼职单位 职务
    曹舟南 浙江省铁路投资集团有限公司 副总经理
    许勤德 浙江省铁路投资集团有限公司 总经理助理
    姜  宁 浙江省铁路投资集团有限公司资产经营部 副经理 
    邢江南 江山市经济建设发展公司 总经理
    冯  源 浙商科技发展有限公司 董事
    孙勤芳 浙江省铁路投资集团有限公司财务审计部 经理
    洪供江 浙江省铁路投资集团有限公司 外派财务总监
    杨建荣 江山市康顺贸易有限公司 董事长
    
    三、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员变化情况如下
    1、2007年3月13日,董事徐天俊先生、吴贵槐先生和高文尧先生因工作变动,辞去其所担任的公司董事职务。监事万勤俭先生和徐建新先生因工作变动,辞去其所担任的公司监事职务。
    2007年3月28日,公司三届十一次董事会审议通过了《关于董事变更的议案》,决定提名曹舟南先生、许勤德先生、姜宁先生为公司第三届董事会的董事候选人。2007年3月28日,公司三届六次监事会通过了《关于监事更换的议案》,提名孙勤芳先生、洪供江先生为本公司第三届监事会的监事候选人。
    2007年4月20日,公司2006年度股东大会选举上述五人为公司第三届董事会、监事会成员。
    上述情况的公告分别刊登在2007年3月16日、2007年3月30日和2007年4月21日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    2、2007年11月6日,公司三届十六次董事会审议通过了《关于董事会换届选举的议案》,决定提名陶志华女士、曹一平先生、邵毅平女士、徐旭青先生为第四届董事会独立董事候选人,提名徐春林先生、曹舟南先生、许勤德先生、姜宁先生、毛正余先生、邢江南先生、冯源先生为第四届董事会非独立董事候选人。
    2007年11月6日,公司三届十次监事会通过了《关于监事会换届选举的议案》,提名孙勤芳先生、洪供江先生和杨建荣先生为公司第四届监事会的非职工监事候选人。
    2007年11月16日,公司工会三届四次代表大会,会议以举手表决的形式,一致通过了严子谦先生、郑善兴先生为公司第四届监事会职工监事。
    2007年11月23日,公司2007年第二次临时股东大会选举产生了公司第四届董事会和监事会成员。
    2007年11月23日,公司四届一次董事会选举徐春林先生为公司第四届董事会董事长。聘任毛正余先生为公司总经理兼总工程师。聘任郭旭日先生、王邦进先生、毛德胜先生为公司副总经理;聘任余惠民先生为公司总会计师。聘任冯源先生为公司董事会秘书。
    公司四届一次监事会选举孙勤芳先生为公司第四届监事会主席。
    上述情况的公告分别刊登在2007年11月8日、2007年11月20日和2007年11月24日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    
    四、员工情况
    截止2007年12月31日,公司职工总数为799人。                
    学历 人数 占员工总数比例 专业 人数 占员工总数比例
    本科及以上 84 10.51% 管理及工程技术人员 173 21.65%
    大专 130 16.27%
    中专 71 8.89% 生产人员 372 46.56%
    其他 514 64.33% 辅助人员 254 31.79%
    合计 799 100% 合计 799 100%
    公司执行国家有关法律、法规和政策规定的职工劳保、福利等制度,参加社会保险、失业保险、大病医疗保险、住房公积金和生育保险基金统筹。
    
    
    第五节  公司治理结构
    一、公司治理结构现状
    报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28号)和《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》(浙证监上市字[2007]31号)以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》(深证上[2007]39号)的要求,开展了加强治理专项活动,公司根据自查结果、社会公众评议、中国证监会浙江监管局的检查结果和深圳证券交易所的综合评价意见,对公司治理尚需改进的方面拟订了整改计划,落实了责任人,并按要求进行了整改。目前公司各项管理制度齐全配套,公司股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明确,依法规范运作,管理效率不断提高,保障了公司各项生产经营活动正常有序进行。
    公司的《治理专项活动自查报告和整改计划》和《公告治理专项活动整改报告》分别于7月10日和10月24日刊登在证券时报和巨潮资讯网上。
    (一)关于股东与股东大会
    公司根据《上市公司股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会,平等对待所有股东,特别是保证中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。
    (二)关于控股股东、实际控制人与上市公司的关系
    公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东、实际控制人对公司依法通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务、机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东的关联交易公平合理,决策程序符合规定,不存在控股股东占用公司资金的现象,公司也不存在为控股股东及其子公司提供担保的行为。
    (三)关于董事与董事会
    公司按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事、聘请独立董事,董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。各位董事严格按照《董事会议事规则》的要求召集、召开董事会,认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。
    (四)关于监事和监事会
    公司按照《公司法》、《公司章程》的规定的选聘程序选举监事,监事人员构成和人数符合法律、法规的要求。监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员行使职权的合法合规性进行监督,并发表独立意见。
    (五)关于绩效评价与激励约束机制
    公司正逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序,经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行。
    (六)关于信息披露与透明度
    公司董事会秘书负责信息披露工作,并负责投资者关系管理,接待投资者的来访和咨询,公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为公开披露信息的报纸和网站,按照有关法律法规及公司《信息披露制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    (七)关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、职工和社会等各方利益的协调平衡,重视公司的社会责任,与利益相关者积极合作,共同打造和谐社会、和谐企业。
    
    二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
    报告期内,公司董事会进行了换届选举,公司董事长及其他新老董事严格按照相关法律法规和公司章程的要求,勤勉尽责地履行职务,积极出席公司相关会议,认真审议各项董事会议案,督促公司遵守法律、法规、规章和公司章程,尽力保护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。报告期内,公司未发生被中国证监会行政处罚和深交所公开谴责的情况,以及董事个人受到深交所惩诫的情况。
    公司新老独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为依据,认真勤勉地履行公司《独立董事工作制度》规定的职责,积极参与董事会会议,认真审议各项议案,并依自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断,对公司对外担保、聘请会计师事务所、经营层薪酬考核方案和提名董事人选等情况发表了独立意见,在工作中保持充分的独立性,切实维护了公司和中小股东的利益。
    公司第四届董事会新任4名独立董事陶志华、曹一平、邵毅平和徐旭青应该参加董事会为1次,各位独立董事均亲自出席会议,未出现缺席情况。
    报告期内,公司董事会共召开了7次会议,董事出席会议情况如下:
    董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
    徐春林 董事长 7 7 0 0 否
    陶志华 独立董事 1 1 0 0 否
    曹一平 独立董事 1 1 0 0 否
    邵毅平 独立董事 1 1 0 0 否
    徐旭青 独立董事 1 1 0 0 否
    曹舟南 董事 6 4 2 0 否
    许勤德 董事 6 5 1 0 否
    姜宁 董事 6 6 0 0 否
    毛正余 董事、总经理 7 6 1 0 否
    邢江南 董事 7 7 0 0 否
    冯源 董事、董事会秘书 1 1 0 0 否
    白颐 原独立董事 6 5 1 0 否
    童本立 原独立董事 6 3 3 0 否
    陈敏恒 原独立董事 6 5 1 0 否
    徐金雷 原独立董事 6 6 0 0 否
    王邦进 原董事 6 6 0 0 否
    
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
    (一)业务分开方面:公司业务结构完整,具有独立完整的产供销系统,不依赖于控股股东,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
    (二)人员方面:公司建立了独立的人事和劳资管理体系。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
    (三)资产方面:公司拥有独立的土地使用权、房产,拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施,拥有独立的专利技术等无形资产。控股股东的出资足额到位,不存在资产、资金被控股股东占用的情况。
    (四)机构方面:公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    (五)财务方面:公司设有完整、独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立开设银行账户,独立纳税,独立作出财务决策。
    
    四、公司对高管人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况
    2007年3月28日召开的公司三届十一次董事会审议通过了《二00七年度公司经营层薪酬考核方案》,根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。
    
    五、公司内部控制制度的建立健全情况
    目前公司在生产经营、财务、投资、对外信息披露、人事、行政等各个方面,均已建立完整、有效、合理的内部控制制度,并得到有效贯彻执行。
    1、生产经营控制
    公司针对各部门、各生产厂和具体岗位制定了明确的工作职责和权限,并逐步建立和完善各项制度、标准和流程表单,开展岗位工作标准规范试点工作,使生产经营工作规范化、程序化和精细化,每年根据生产经营计划将工作分解到每个岗位,并进行责任制考核,起到较好的约束控制作用。
    2、财务管理控制
    公司会计核算体系已按照有关规定建立健全。公司财务管理制度主要有《全面预算管理实施办法》、《资金管理制度》、《对外担保、抵押管理制度》以及有关资产管理、费用开支等管理规定,各职能部门严格按照规章制度进行财务控制,授权、签章等内部控制环节得到有效执行。
    3、信息披露控制
    公司已根据有关规定制定和完善了《信息披露制度》和《投资者关系管理办法》,明确信息披露的管理部门、责任人和职责;信息披露的内容和标准;信息披露报告、审核披露程序以及相关文件、档案的管理。公平、认真对待投资者的来访、来电、来信咨询,增强投资者对公司的认同感。
    4、公司内部审计制度的建立和执行情况
    公司制定了《内部审计管理制度》,设立审计监察部,配备了专门审计人员,对董事会审计委员会负责,开展对公司总部、下属厂、控股子(分)公司的内部审计工作。通过内部审计工作,提出整改建议,落实整改措施,促进公司内部强化管理,提高控制有效性,进一步防范企业经营和财务风险。
    报告期内,公司内审机构主要开展了以下工作:①对下属公司及各生产厂经营层的经营责任制审计,审查各部门对公司有关财务制度的执行情况;②对公司各项内控制度的执行情况进行检查,并提出整改建议;③对募集资金的存放与使用情况进行检查。
    
    第六节  股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会,具体情况如下:
    一、公司于2007年4月20日在浙江江山国际大酒店了召开2006年年度股东大会,决议公告刊登在2007年4月21日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    二、公司于2007年6月23日在浙江江山国际大酒店了召开2007年第一次临时股东大会,决议公告刊登在2007年6月26日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    三、公司于2007年11月23日在浙江江山国际大酒店了召开2007年第二次临时股东大会,决议公告刊登在2007年11月24日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    
    
    第七节  董事会报告
    一、报告期内公司经营情况回顾
    (一)总体经营情况 
    报告期内,公司通过开展优化生产控制和技术攻关,生产装置基本保持了良好、稳定的运行,主要产品产量均有所增长;产品质量得到进一步提高,完成了DMF企业标准修订和国际标准采标工作,并受全国化学标准化委员会有机分会委托,牵头DMF行业标准的制定;2万吨/年DMAC项目和内蒙古远兴江山化工有限公司10万吨/年DMF项目相继开工建设。
    报告期内,公司强化环保基础管理工作,加大环保投入,实行了一系列清洁生产项目,确保达标排放,进一步改善企业环境状况;同时制订节能规划并全面落实了节能减排工作。
    公司面对激烈的市场竞争和市场原材料持续上涨,通过与客户的沟通协调,适时灵活地调整营销策略和措施,维护市场秩序和客户关系,避免恶性竞争,提升客户对公司的信任度。同时密切关注公司大宗原材料的市场变化,严格按照招标采购和比质比价采购原则,合理组织进货,控制采购成本,确保公司原材料采购实现质优、价廉、稳定。
    由于下半年公司主要原料甲醇、煤炭、醋酸等价格持续上涨,公司的整体盈利能力有所下降;公司控股子公司江山江环化学工业有限公司2007年度出现亏损,也对公司的利润指标产生一定程度的影响。2007年度,公司实现营业收入109824.64万元,同比增长12.74%,实现营业利润8909.68万元,同比下降16.75%,实现净利润6777.98万元,同比下降16.41%。
    (二)主营业务及经营情况
    本公司主要从事化工产品的开发、生产和销售。现有DMF、MA、DMAC、环氧树脂和合成氨等系列产品,是全球最大的DMF生产企业和中国最大的DMAC生产企业,主导产品广泛应用于聚氨脂、腈纶、医药、染料、农药、电子等行业。
    1、主营业务分行业、产品、地区情况表
      单位:人民币万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
    化工行业 109,515.73 91,800.80 16.18% 12.90% 17.09% -2.99%
    主营业务分产品情况
    二甲基甲酰胺 77,757.41 61,296.15 21.17% -0.38% 1.89% -1.76%
    二甲基乙酰胺 19,959.24 18,251.99 8.55% 104.90% 109.36% -1.95%
    甲胺 8,256.42 8,595.65 -4.11% 8.08% 5.06% 3.00%
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内销售 96,238.24 9.59%
    国外销售 13,277.49 24.68%
    
    2、报告期内,公司主导产品DMF、DMAC的盈利能力和成本构成较前一报告期未发生较大变化。但由于出口退税率的下调,毛利率有所下降。2007年DMF市场占有率为27%,DMAC市场占有率为40%。
    3、主要供应商和客户情况
    报告期内,公司向前5名供应商合计的采购金额为413,507,175.82元,占年度采购总额的46.54%。
    报告期内,公司向前5名客户合计的销售金额为359,284,712.78元,占年度销售总额的32.71%。
    
    (三)报告期公司资产构成
    单位:人民币元
    项目 2007年末 2006年末 同比增减
     金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%)
    应收帐款 62,493,061.51 5.67 44,286,071.55 4.66 1.01
    存货 93,480,759.43 8.48 55,296,231.59 5.81 2.67
    长期股权投资 0.00 0 0.00 0 0
    固定资产 373,507,249.89 33.89 349,633,494.11 36.76 -2.87
    在建工程 44,517,337.61 4.04 41,839,980.39 4.40 -0.36
    短期借款 155,000,000.00 14.06 123,000,000.00 12.93 1.13
    长期借款 162,500,000.00 14.75 92,000,000.00 9.67 5.08
    (四)财务数据说明
         单位:人民币元
    项目 2007年度 2006年度 同比增减(%)
    销售费用 17,861,052.22 15,023,537.16 18.89
    管理费用 38,869,838.30 42,345,669.38 -8.21
    财务费用 19,817,621.24 18,899,482.19 4.86
    所得税 26,464,766.36 27,647,198.20 -4.28
    变动原因:销售费用增加的主要原因是公司产品产销量的增加所致。 
    (五)现金流量构成情况                       单位:人民币元
    项目 2007年度 2006年度 同比增减(%)
    一、经营活动产生的现金流量净额 6,184,678.18 14,054,345.39 -55.99
    经营活动现金流入量 470,644,717.71 466,197,357.16 0.87
    经营活动现金流出量 464,460,039.53 452,143,011.77 2.72
    二、投资活动产生的现金流量净额 -77,985,622.60 -56144350.44 -38.90
    投资活动现金流入量 8,294,399.04 304490.52 2624.03
    投资活动现金流出量 86,280,021.64 56448840.96 52.85
    三、筹资活动产生的现金流量净额 86840780.97 142415395.33 -39.02
    筹资活动现金流入量 393329579.00 490852899.00 -19.87
    筹资活动现金流出量 306488798.03 348437503.67 -12.04
    四、现金及现金等价物净增加额 12445517.42 99270553.75 -87.46
    变动原因:经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是控股子公司江环化学应收账款增加导致现金流入量减少;投资活动产生的现金流入量增加的主要原因是固定资产处置收入增加,投资活动产生的现金流出量增加的主要原因是2007年固定资产投资增加所致。
    (六)公司主要控股公司经营情况及业绩分析
    1、本公司持股72%的江山江环化学工业有限公司于2005年12月20日成立,注册资本5000万元人民币,注册号为企合浙衢总字第000389号,主营环氧树脂生产、储存。
    报告期内,环氧树脂项目已经生产部分合格产品,部分产品生产销售量均有所增加,进一步趋于好转。但由于产品系列种类繁多,装置经常处于生产调试状态,产品质量和产量稳定性不够,而且在市场开拓过程中客户对产品的评估试用需要较长时间,因此江山江环化学工业有限公司2007年实现营业收入2552.58万元,实现净利润-1433.06万元。截止2007年12月31日,资产总额为9181.97万元,负债总额为5615.03万元,净资产3566.94万元。
    2、本公司全资子公司宁波江宁化工有限公司于2007年6月25日成立,注册资本200万元人民币,注册号为3302111002347,主营范围:化工产品的开发、生产、销售和技术服务;管道供热;自营和代理各类货物及技术的进出口。报告期内,该公司未开展业务。截止2007年12月31日,资产总额为198.93万元,负债总额为23.65万元,净资产175.28万元。
    3、本公司持股51%的内蒙古远兴江山化工有限公司于2007年8月21日成立,注册资本20,000万元,注册号为1527271000523,主营范围:化工及能源产品的研发、生产和销售。报告期内,10万吨/年有机胺联合装置已破土动工。截止2007年12月31日,资产总额为9446.04万元,负债总额为3601.34万元,净资产5844.70万元。
    二、对公司未来的展望
    2007年DMF市场仍然保持增长,但由于国内生产DMF企业纷纷建设新装置,市场竞争日益激烈,下半年主要原材料甲醇、煤炭价格持续上涨也给公司带来了经营压力。2008年,公司将以发展和创新为主线,突出项目建设,强化产品开发;适应市场变化,拓展营销渠道;以基础管理为抓手,促进安全生产和节能减排;规范公司治理,优化管理流程,完善管控体系;推进和谐企业的构建,促进企业可持续发展。
    1、推进项目建设,加强项目研发储备,深化过程研究与开发。2万吨/年DMAC项目,争取2季度建成投产,内蒙古远兴江山化工有限公司10万吨/年DMF项目争取在2008年底建成投产。
    2、优化生产系统运行管理,确保生产装置安全、稳定运行。公司将强化安全环保管理,确保"四消灭、两控制"目标的实现和环境状况的持续好转,争创浙江省绿色生态企业。
    3、面对日益激烈的市场竞争,公司将围绕主导产品DMF、DMAC的销售工作,实行灵活的销售策略,适应市场竞争新形势,拓展新的市场领域,扩大市场销售量,巩固主导产品的市场地位。
    4、在原材料采购方面,将加强原材料采购供应管理,合理调度各种储运设施资源,积极拓展新的供货渠道,确保正常、稳定供货;坚持执行大宗原材料到货看板制度,对采购计划要确保同质、低价先进原则。
    5、对江山江环化学工业有限公司要采取切实有效的措施,围绕用户需求加强产品质量控制,大力生产适销产品;做好市场调查和新产品研发,针对市场需求开发新产品,争取实现盈利。
    
    三、报告期内投资情况
    (一)募集资金使用情况
    单位:(人民币)万元
    募集资金总额 22,800.00 本年度投入募集资金总额 4,072.87
    变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 21,275.97
    变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    承诺投资项目 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1) 截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
    N,N-二甲基甲酰胺反应及精馏分离系统技改项目 否 17,671.00 11,768.37 11,768.37 2,215.40 11,768.37 0.00 100% 2003年10月01日 5,113.86 是 否
    CO气源改造项目 否 6,487.00 6,249.38 6,249.38 1,150.39 6,249.38 0.00 100% 2003年01月01日 0.00 是 否
    化学品仓储库区建设项目 否 4,000.00 3,258.22 3,258.22 707.08 3258.22 0.00 100% 2003年03月01日 0.00 是 否
    合计 - 28,158.00 21,275.97 21,275.97 4,072.87 21275.97 0.00 - - 5,113.86 - -
    未达到计划进度原因(分具体项目)
    项目可行性发生重大变化的情况说明
    募集资金投资项目实施地点变更情况 本公司不存在变更募集资金投资项目实施地点的情况。
    募集资金投资项目实施方式调整情况 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
    募集资金投资项目先期投入及置换情况 1、募集资金项目先期投入情况本公司于2001年3月开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目,并于2003年10月完成募集资金项目主体投资建设。截至2006年8月募集资金到位前,本公司先期投入募集资金项目情况如下:N,N-二甲基甲酰胺反应及精馏分离系统技改项目11,768.37万元,CO气源改造项目6,249.38万元,化学品仓储库区建设项目3,258.22万元。本公司先期投资以上募集资金项目资金累计21,275.97万元,其中固定资产投资16,829.97万元,铺底流动资金4,446.00万元。截至募集资金到位日前,本公司实际支付募集资金项目建设款21,065.11万元,尚余工程款210.86万元未支付。本公司用于支付投资资金的来源包括银行贷款15,200.00万元,自筹资金5,865.11万元。2、用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金情况2006年10月16日,本公司董事会三届十次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金使用情况的议案》,决议鉴于募集资金到位前,本公司已先期投入建设募集资金项目,并已全部建成并投产,因此募集资金到位后将用于置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司董事会已于2006年10月18日对上述事项进行了公告。根据上述募集资金项目先期投入情况,本公司用募集资金共计置换已投入募集资金投资项目的自筹资金21,065.11万元,其中2006年度置换17,200万元,2007年度置换 3,865.11万元。
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 根据本公司董事会三届十次会议审议通过的《关于首次公开发行股票募集资金使用情况的议案》,公司将募集资金使用节余263.92万元用于弥补公司流动资金。
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本次募集资金的结余为263.92万元,本公司已将该结余用于弥补公司流动资金。
    募集资金其他使用情况 无
    
    
    (二) 非募集资金项目情况
    单位:(人民币)万元
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    年产10万吨二甲基甲酰胺项目 1,970.26 开工建设 未产生效益
    有机胺再优化改造项目 1,373.77 开始安装 未产生效益
    2万吨/年DMAC项目 624.92 土建开工 未产生效益
    有机胺污水站改造项目 293.42 完成前期工程建设 未产生效益
    其他零星项目 189.36 正常进行中 未产生效益
    合计 4,451.73 - -
    四、浙江天健会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    五、董事会日常工作情况
    (一)董事会召开情况
    报告期内,公司共召开七次董事会。
    1、公司三届十一次董事会于2007年3月28日在杭州大厦召开,本次会议的决议内容刊登在2007年3月30日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    2、公司三届十二次董事会于2007年4月20日在浙江江山国际大酒店召开,本次会议的决议内容刊登在2007年4月24日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    3、公司三届十三次董事会于2007年6月7日在杭州金溪山庄召开,本次会议的决议内容刊登在2007年6月8日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    4、公司三届十四次董事会于2007年8月13日在杭州大厦召开,本次会议的决议内容刊登在2007年8月15日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    5、公司三届十五次董事会于2007年10月22日以通讯方式召开,本次会议的决议内容刊登在2007年10月24日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    6、公司三届十六次董事会于2007年11月6日在杭州金溪山庄召开,本次会议的决议内容刊登在2007年11月8日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    7、公司四届一次董事会于2007年11月23日在浙江江山国际大酒店召开,本次会议的决议内容刊登在2007年11月24日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1、公司2006年度股东大会审议通过了公司2006年度利润分配方案,本公司2006年实现净利润79,870,833.74元,以2006年度末总股本13998万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元(含税)。
    上述利润分配方案于2007年5月23日实施完毕。本次分红派息的股权登记日为2007年5月22日,除息日为:2007年5月23日。
    2、2007年6月23日,公司2007年第一次临时股东大会审议通过了出资组建内蒙古远兴江山化工有限公司的议案,同意公司与内蒙古远兴天然碱股份有限公司(现为"内蒙古远兴能源股份有限公司")共同投资设立内蒙古远兴江山化工有限公司(以下简称"远兴江山")。其中公司以现金出资10,200万元,占注册资本的51%;远兴能源以现金出资9,800万元,占注册资本的49%。远兴江山已于2007年8月21日成立。
    3、2007年6月23日,公司2007年第一次临时股东大会审议通过了关于投资建设4万吨/年二甲基乙酰胺(DMAC)项目的议案。2007年11月23日,公司2007年第二次临时股东大会审议通过了DMAC项目规模调整的议案,将原4万吨/年DAMC项目调整为2万吨/年DMAC项目,调整后固定资产投资6952万元,流动资金1800万元。预计投资收益率15.6%,投资回收期6.6年(含建设期)。
    报告期内,公司已完成了项目可研报告编制和施工设计,主要设备和材料已组织招标采购,2007年12月份土建开工。
    
    (三)审计委员会履职情况
    为配合公司2007年年度审计工作的开展,公司制定了《审计委员会年度财务报告审计工作规则》。根据规则,审计委员会与公司2007年年度审计机构浙江天健会计师事务所有限公司对审计工作的时间进行了安排。
    在年审注册会计师进场前,审计委员会组织相关人员对公司财务报表进行了审核,认为财务会计报表基本能够反映公司的财务状况和经营成果,公司编制的财务会计报表可以提交给年审注册会计师进行审计。
    在审计过程中,审计委员会不定期与年审会计师沟通,了解审计进程,督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会再次审阅了公司财务报告,认为公司财务报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、现金流量和经营成果。
    在此基础上,审计委员会向公司董事会提交了会计师事务所从事公司审计工作的总结报告和《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司审计机构的决议》。
    
    (四)薪酬考核与提名委员会履职情况
    1、薪酬考核与提名委员会根据有关规定,认为2007年度报告中披露的高管薪酬是依据公司三届十一次董事会通过的《2007年度薪酬考核方案》确定的,符合公司对经营层的监督和激励的客观要求。
    2、薪酬考核与提名委员会根据有关规定,对公司第四届董事会董事候选人和经营层人选进行了审查,认为董事候选人和经营层人选的任职资格符合担任上市公司董事、高管的条件,能够胜任所聘岗位职责的要求,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
    
    六、本年度利润分配方案
    经浙江天健会计师事务所有限公司审计,本公司2007年实现归属于母公司股东的净利润67,779,784.09元,根据公司章程的规定,分别按净利润的10%提取法定盈余公积金和任意公积金后,加上年初未分配利润,2007年度可供股东分配利润共计为65,697,195.45元。
    经公司董事会四届三次会议审议,提议以2007年度末总股本13998万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元(含税),合计派发现金55,992,000.00元,尚未分配利润9,705,195.45元滚存至下一年度。
    本次利润分配方案尚需提交公司2007年度股东大会审议。
    
    七、其他报告事项
    (一)公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为信息披露报纸和网站。
    (二)投资者关系管理情况
    1、报告期内,公司通过指定信息披露报纸《证券时报》、巨潮资讯网以及投资者关系互动平台,准确及时地披露了公司应披露的信息。
    为确保与投资者沟通的多条渠道畅通,并努力提高沟通水平。公司的投资者关系管理联系电话、电子信箱、公司网站上的投资者关系管理专栏均有专人负责,及时回复、更新。公司积极配合基金等机构投资者、中小投资者在公司进行的实地调研,报告期内,公司共接待来访投资者37人次。
    2、2007年4月10日下午15:00-17:00,公司通过上市公司投资者关系互动平台举行了2006 年年度报告说明会,公司董事长徐春林、独立董事徐金雷先生、保荐代表人余晖先生、董事会秘书郭旭日先生和财务负责人余惠民先生就投资者所关心的焦点、热点以及年报业绩等问题,与广大投资者进行坦诚交流,详尽回答了投资者的咨询,认真听取了投资者的宝贵意见和建议,使投资者对公司有了进一步的了解。
    (三)对照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,报告期内公司董事会认真进行了自查,未发生违规担保事项,也无任何违规与关联方资金往来的行为。
    
    第八节  监事会报告
    一、监事会召开情况
    2007年度公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和公司《监事会议事规则》的有关规定共召开六次监事会。
    1、公司三届六次监事会于2007年3月28日在杭州大厦召开,本次会议的决议内容刊登在2007年3月30日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    2、公司三届七次监事会于2007年4月20日在浙江江山国际大酒店召开,本次会议的决议内容刊登在2007年4月24日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    3、公司三届八次监事会于2007年8月13日在杭州大厦召开,本次会议的决议内容刊登在2007年8月15日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    4、公司三届九次监事会于2007年10月22日以通讯方式召开,本次会议的决议内容刊登在2007年10月24日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    5、公司三届十次监事会于2007年11月6日在杭州金溪山庄召开,本次会议的决议内容刊登在2007年11月8日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    6、公司四届一次监事会于2007年11月23日在浙江江山国际大酒店召开,本次会议的决议内容刊登在2007年11月24日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    
    二、监事会对有关事项发表独立意见
    (一)公司依法运作情况
    报告期内,公司监事会成员列席了公司股东大会和董事会,监事会认为,公司董事会依据国家有关法律法规和公司章程进行经营活动,决策程序合法,建立了完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。
    (二)检查公司财务的情况
    浙江天健会计师事务所有限公司对本公司2007年度财务报告出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (三)募集资金使用情况
    公司严格按照招股说明书承诺的投入项目使用募集资金,实际投入项目和承诺投入项目一致。
    (四)公司在报告期内收购、出售资产情况发生
    报告期内,公司无收购、出售资产情况发生。
    (五)关联交易情况
    报告期内,公司与第二大股东浙商科技发展有限公司发生的日常关联交易,价格公允,决策程序合规,不存在损害公司和股东利益的情形。
    公司2007年第二次临时股东大会审议通过了《公司通过银行获取浙江省铁路投资集团有限公司5000万元委托贷款》的议案,获取的贷款用于补充公司流动资金,贷款利率不高于银行同期贷款基准利率,期限一年。在此议案表决时,公司第一大股东浙江省经济建设投资公司作为关联股东回避表决,决策程序合规,不存在损害公司和股东利益的情形。
    
    
    
    第九节  重要事项
    一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内,公司未发生破产重整事项。
    三、报告期内,公司未持有其他上市公司和金融企业股权。
    四、报告期内,公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    五、报告期内,公司未实施股权激励计划。
    六、重大关联交易
    2007年11月26日,公司通过银行获取实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司5000万元的委托贷款,贷款利率为7.29%/年,期限一年。 
    本次借款已经公司2007年第二次临时股东大会审议通过。
    独立董事发表意见认为:本次关联交易建立在公允基础上,未发现有损害中小股东利益的行为和情况,能够满足公司对生产流动资金的需要。同意公司按照不高于同期银行贷款基准利率,获取此项贷款。
    保荐机构中信证券股份有限公司认为:该项交易是公允的,决策程序符合相关规定,对此关联交易事项无异议。
    七、报告期内重大合同及其履行情况
    (一)对外担保合同事项
    1、经公司2006年年度股东大会审议批准,公司于2007年4月21日与浙江江山水泥股份有限公司签订了互保协议,约定互相为对方借款提供保证担保,担保最高额为3,000.00万元人民币。截至2007年12月31日,本公司为浙江江山水泥股份有限公司提供担保的借款余额为3,000.00万元。
    2、 经公司2005年4月30日召开的2004年年度股东大会审议批准,公司于2005年6月28日与浙江巨化股份有限公司签订了互保协议,约定互相为对方借款提供保证担保,担保最高额为5,000.00万元人民币。截至2007年12月31日,本公司为浙江巨化股份有限公司提供担保的借款余额为3,000.00万元。
    (二)对控股子公司的担保情况
    被担保单位                   贷款金融机构     担保借款金额(万元) 借款到期日      备注
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行    500.00  2008-12-14 银行借款
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行  1,500.00  2008-05-31 银行借款
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行  1,500.00  2009-09-04 银行借款
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行    253.34  2008-06-04 银行承兑汇票
    小  计  3,753.34 
    (三)独立董事关于对外担保情况的意见
    截至2007年12月31日,公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为9,753.34万元,占公司期末净资产的19.19%。其中,为关联方(公司控股的江山江环化学工业有限公司)提供债务担保的金额为3,753.34万元;未为资产负债率超过70%的单位提供担保。
    (四)报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
    五、公司或持股5%以上股东承诺事项
    公司持股5%以上的股东浙江省经济建设投资公司、浙商科技发展有限公司承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。
    其它发起人股东江山市康顺贸易有限公司、江山市经济建设发展公司、景宁畲族自治县兴和商贸有限公司、浙江国光啤酒集团有限公司持有的公司公开发行股份前已发行的股份,于2007年8月16日起上市流通。
    报告内,未发生违反承诺事项。
    六、公司聘请会计师事务所情况
    公司聘请的会计师事务所为浙江天健会计师事务所有限公司,已为公司审计7年,2007年度审计费为48万元。
    七、其他事项
    报告期内,公司、董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开遣责的情形。
    八、公司报告期内信息披露情况   
    序号 披露时间 公告编号 信息披露标题
    1 2007年2月27日 2007-001 2006年度业绩快报
    2 2007年3月16日 2007-002 关于董事、监事辞职的公告
    3 2007年3月30日 2007-003 2006年度报告摘要
     2007-004 三届十一次董事会决议公告
     2007-005 三届六次监事会决议公告
     2007-006 独立董事发表独立意见公告
     2007-007 贷款互保的公告
     2007-008 募集资金年度使用情况说明
     2007-009 召开2006年度股东大会的通知
     独立董事2006年度述职报告
     关联方占用资金情况说明
     2006年度年报全文
     2006年度审计报告及附注
     新旧会计准则股东权益调节报告
     募集资金专项报告
     信息披露制度
     中信证券关于贷款互保的独立意见
    4 2007年4月5日 2007-010 年报报告说明会通知
    5 2007年4月21日 2007-011 2006年度股东大会决议公告
    6 2007年4月24日 2007-012 2007年第一季度报告
     2007-013 三届十二次董事会决议公告
     2007-014 三届七次监事会决议公告
    7 2007年5月16日 2007-015 分红派息公告
    8 2007年5月29日 2007-016 对外投资公告
    9 2007年6月8日 2007-017 三届十三次董事会决议公告
     2007-018 召开2007年第一次临时股东大会的通知
    10 2007-6-26 2007-019 2007年第一次临时股东大会决议公告
    11 2007-7-10 2007-020 治理专项活动自查报告和整改计划公告
     自查报告说明
    12 2007-7-27 2007-021 2007年半年度业绩快报
    13 2007-8-13 2007-022 限售股份上市流通的提示性公告
    14 2007-8-15 2007-023 2007年半年度报告摘要
     2007-024 三届十四次董事会决议公告
     2007-025 三届八次监事会决议公告
     2007-026 独立董事意见公告
     2007年半年度报告全文
    15 2007-10-22 2007-027 2007年第三季度报告
     2007-028 三届十五次董事会决议公告
     2007-029 专项治理整改报告
    16 2007-11-8 2007-030 三届十六次董事会决议公告
     2007-031 三届十次监事会决议公告
     2007-032 独立董事意见公告
     2007-033 关联交易公告
     2007-034 召开2007年第二次临时股东大会的通知
     独立董事候选人声明
     独立董事提名人声明
     中信证券关于关联交易的独立意见
    17 2007-11-20 2007-035 选举产生职工监事公告
    18 2007-11-24 2007-036 2007年第二次临时股东大会决议公告
     2007-037 四届一次董事会决议公告
     2007-038 四届一次监事会决议公告
     2007-039 独立董事意见公告
    
    第十节 财务报告
    审  计  报  告
    浙天会审〔2008〕806 号
    
    浙江江山化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江江山化工股份有限公司(以下简称江化公司)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2007年度的利润表和合并利润表,2007年度的现金流量表和合并现金流量表,2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是江化公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见 
    我们认为,江化公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了江化公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
    
    
    
    浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师  郑启华
    
     中国·杭州 中国注册会计师  费方华
    
     报告日期:2008年4月8日
    
    
    
    资产负债表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司                2007年12月31日         单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 209,396,044.69 159,305,787.20 198,401,908.27 168,580,448.76
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 124,827,102.34 117,567,102.34 97,896,481.06 97,896,481.06
    应收账款 62,493,061.51 50,938,765.05 44,286,071.55 44,450,052.88
    预付款项 92,026,186.78 64,884,631.63 60,848,009.41 55,311,863.15
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    其他应收款 414,131.58 24,446,429.34 771,578.55 1,682,794.93
    买入返售金融资产
    存货 93,480,759.43 85,288,463.30 55,296,231.59 51,587,981.52
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 582,637,286.33 502,431,178.86 457,500,280.43 419,509,622.30
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 68,600,000.00 36,000,000.00
    投资性房地产 6,186,354.35 6,186,354.35 6,578,722.43 6,578,722.43
    固定资产 373,507,249.89 332,741,664.68 349,633,494.11 349,168,511.24
    在建工程 44,517,337.61 24,814,680.91 41,839,980.39 12,103,002.65
    工程物资 6,949,917.75 6,949,917.75
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 90,057,981.01 82,141,314.34 80,405,318.60 71,488,651.93
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 2,244,730.78 436,572.46
    递延所得税资产 5,108,197.78 5,174,203.80 5,868,467.73 5,910,940.65
    其他非流动资产
    非流动资产合计 519,377,120.64 519,658,218.08 493,520,631.79 488,636,319.11
    资产总计 1,102,014,406.97 1,022,089,396.94 951,020,912.22 908,145,941.41
    流动负债:
    短期借款 155,000,000.00 150,000,000.00 123,000,000.00 118,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 57,271,108.00 51,500,000.00 64,643,581.00 61,070,000.00
    应付账款 106,873,252.73 90,216,653.31 98,505,020.73 92,834,943.47
    预收款项 4,757,554.79 4,757,554.79 16,082,924.49 16,082,924.49
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 11,908,651.30 10,307,269.70 21,245,377.31 20,728,869.80
    应交税费 13,526,997.02 13,328,003.79 16,958,823.04 17,225,599.14
    应付利息 708,409.83 624,184.83 382,201.75 315,926.75
    其他应付款 14,552,185.63 9,702,783.75 7,701,018.30 7,366,385.30
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 28,000,000.00 13,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 392,598,159.30 343,436,450.17 348,518,946.62 333,624,648.95
    非流动负债:
    长期借款 162,500,000.00 147,500,000.00 92,000,000.00 62,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 162,500,000.00 147,500,000.00 92,000,000.00 62,000,000.00
    负债合计 555,098,159.30 490,936,450.17 440,518,946.62 395,624,648.95
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 139,980,000.00 139,980,000.00 139,980,000.00 139,980,000.00
    资本公积 230,904,250.22 230,904,250.22 230,904,250.22 230,904,250.22
    减:库存股
    盈余公积 71,708,304.02 71,708,304.02 56,783,573.16 56,783,573.16
    一般风险准备
    未分配利润 65,697,195.45 88,560,392.53 68,834,142.22 84,853,469.08
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 508,289,749.69 531,152,946.77 496,501,965.60 512,521,292.46
    少数股东权益 38,626,497.98 14,000,000.00
    所有者权益合计 546,916,247.67 531,152,946.77 510,501,965.60 512,521,292.46
    负债和所有者权益总计 1,102,014,406.97 1,022,089,396.94 951,020,912.22 908,145,941.41
    
    
    利润表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司         2007年1-12月                   单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 1,098,246,445.17 1,073,971,180.00 974,145,284.11 974,295,298.62
    其中:营业收入 1,098,246,445.17 1,073,971,180.00 974,145,284.11 974,295,298.62
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,011,495,696.17 973,618,250.91 867,127,272.05 867,368,313.90
    其中:营业成本 919,708,916.14 893,097,960.24 784,865,065.00 785,015,079.51
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 6,999,040.44 6,996,566.14 6,317,688.83 6,317,688.83
    销售费用 17,861,052.22 17,474,947.12 15,023,537.16 15,023,537.16
    管理费用 38,869,838.30 30,572,028.22 42,345,669.38 42,345,669.38
    财务费用 19,817,621.24 18,006,763.28 18,899,482.19 18,899,482.19
    资产减值损失 8,239,227.83 7,469,985.91 -324,170.51 -233,143.17
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
    投资收益(损失以"-"号填列) 2,346,067.93
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) 89,096,816.93 100,352,929.09 107,018,012.06 106,926,984.72
    加:营业外收入 6,687,623.98 6,470,543.98 5,507,451.38 5,507,451.38
    减:营业外支出 6,313,392.48 6,149,528.39 3,788,168.07 3,788,168.07
    其中:非流动资产处置损失 4,562,431.61 4,562,431.61 3,337,330.68 3,337,330.68
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 89,471,048.43 100,673,944.68 108,737,295.37 108,646,268.03
    减:所得税费用 26,464,766.36 26,050,290.37 27,647,198.20 27,615,324.46
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) 63,006,282.07 74,623,654.31 81,090,097.17 81,030,943.57
    归属于母公司所有者的净利润 67,779,784.09 81,090,097.17
    少数股东损益 -4,773,502.02
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.4842 0.5331 0.7073 0.7068
    (二)稀释每股收益 0.4842 0.5331 0.7073 0.7068
    
    
    现金流量表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司                 2007年1-12月           单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 458,407,561.47 441,979,076.25 443,295,909.58 438,846,169.60
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 12,237,156.24 11,115,968.49 22,901,447.58 25,979,681.27
    经营活动现金流入小计 470,644,717.71 453,095,044.74 466,197,357.16 464,825,850.87
    购买商品、接受劳务支付的现金 305,384,221.38 278,703,187.37 320,226,133.76 313,814,811.75
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 48,111,694.61 44,604,576.73 32,300,403.66 31,100,197.15
    支付的各项税费 83,999,983.26 83,912,550.09 81,102,502.37 81,076,672.37
    支付其他与经营活动有关的现金 26,964,140.28 27,182,082.04 18,513,971.98 19,156,346.38
    经营活动现金流出小计 464,460,039.53 434,402,396.23 452,143,011.77 445,148,027.65
    经营活动产生的现金流量净额 6,184,678.18 18,692,648.51 14,054,345.39 19,677,823.22
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 4,991,672.93
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,302,726.11 3,302,726.11 304,490.52 304,490.52
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 8,294,399.04 3,302,726.11 304,490.52 304,490.52
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,634,416.64 32,072,325.45 56,448,840.96 30,237,757.31
    投资支付的现金 2,645,605.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,600,000.00
    支付其他与投资活动有关的现金 25,500,000.00
    投资活动现金流出小计 86,280,021.64 90,172,325.45 56,448,840.96 30,237,757.31
    投资活动产生的现金流量净额 -77,985,622.60 -86,869,599.34 -56,144,350.44 -29,933,266.79
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 29,400,000.00 214,886,794.00 214,886,794.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 29,400,000.00
    取得借款收到的现金 348,929,579.00 343,929,579.00 275,966,105.00 240,966,105.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 15,000,000.00
    筹资活动现金流入小计 393,329,579.00 358,929,579.00 490,852,899.00 455,852,899.00
    偿还债务支付的现金 218,544,613.25 213,544,613.25 306,664,392.78 306,664,392.78
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,944,184.78 70,868,547.28 41,773,110.89 41,139,460.89
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 15,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 306,488,798.03 299,413,160.53 348,437,503.67 347,803,853.67
    筹资活动产生的现金流量净额 86,840,780.97 59,516,418.47 142,415,395.33 108,049,045.33
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,594,319.13 -2,564,129.20 -1,054,836.53 -940,652.52
    五、现金及现金等价物净增加额 12,445,517.42 -11,224,661.56 99,270,553.75 96,852,949.24
    加:期初现金及现金等价物余额 185,390,527.27 159,030,448.76 86,119,973.52 62,177,499.52
    六、期末现金及现金等价物余额 197,836,044.69 147,805,787.20 185,390,527.27 159,030,448.76
    
    
    所有者权益变动表
    编制单位:浙江江山化工股份有限公司                                          2007年12月31日                                          单位:(人民币)元
    项目 本期金额 上年金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 139,980,000.00 230,904,250.22 56,783,573.16 68,834,142.22 14,000,000.00 510,501,965.60 101,980,000.00 47,651,185.43 39,878,413.91 47,796,051.23 14,000,000.00 251,305,650.57
    加:会计政策变更 698,970.53 3,950,233.77 4,649,204.30
    前期差错更正
    二、本年年初余额 139,980,000.00 230,904,250.22 56,783,573.16 68,834,142.22 14,000,000.00 510,501,965.60 101,980,000.00 47,651,185.43 40,577,384.44 51,746,285.00 14,000,000.00 255,954,854.87
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 14,924,730.86 -3,136,946.77 24,626,497.98 36,414,282.07 38,000,000.00 183,253,064.79 16,206,188.72 17,087,857.22 254,547,110.73
    (一)净利润 67,779,784.09 -4,773,502.02 63,006,282.07 81,090,097.17 81,090,097.17
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 6,366,270.79 6,366,270.79
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 6,366,270.79 6,366,270.79
    上述(一)和(二)小计 67,779,784.09 -4,773,502.02 63,006,282.07 6,366,270.79 81,090,097.17 87,456,367.96
    (三)所有者投入和减少资本 29,400,000.00 29,400,000.00 38,000,000.00 176,886,794.00 214,886,794.00
    1.所有者投入资本 29,400,000.00 29,400,000.00 38,000,000.00 176,886,794.00 214,886,794.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 14,924,730.86 -70,916,730.86 -55,992,000.00 16,206,188.72 -64,002,239.95 -47,796,051.23
    1.提取盈余公积 14,924,730.86 -14,924,730.86 16,206,188.72 -16,206,188.72
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -55,992,000.00 -55,992,000.00 -47,796,051.23 -47,796,051.23
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 139,980,000.00 230,904,250.22 71,708,304.02 65,697,195.45 38,626,497.98 546,916,247.67 139,980,000.00 230,904,250.22 56,783,573.16 68,834,142.22 14,000,000.00 510,501,965.60
    
    
    
    浙江江山化工股份有限公司
    财务报表附注
    2007年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江江山化工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1998]119号文批准,在江山化工总厂整体改制的基础上,由浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市经济建设发展公司、浙江国光啤酒集团有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会等6家法人发起设立,于1998年11月23日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001002425的《企业法人营业执照》,现有注册资本139,980,000元,股份总数139,980,000股(每股面值1元),其中有限售条件的流通股份(A股)9,302万股,无限售条件的流通股份(A股)4,696万股。公司股票已于2006年8月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
    公司属化工行业,经营范围:化工产品的开发、生产和销售,压力容器的设计,化工及机械设备的设计、制造、销售、安装、技术服务;对外供热;经营进出口业务(国家法律法规限制、禁止的除外)。公司主要产品:二甲基甲酰胺、二甲基乙酰胺、环氧树脂等。
    
    二、财务报表的编制基准与方法
    本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,即本报告所载2007年度之财务信息按本财务报表附注三"公司采用的重要会计政策和会计估计"所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字〔2007〕10号),本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数,并以此为基础,根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》,按照追溯调整的原则,编制可比资产负债表和可比利润表。
    
    三、公司采用的重要会计政策和会计估计
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (二) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 会计计量属性
    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量;采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等,以购买价款的现值计量;发生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等按重置成本计量。
    (六) 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七) 外币折算
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,发生的差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    外币财务报表的折算遵循下列原则:
    1.资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
    2.利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;
    3.按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;
    4.现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
    (八) 金融工具的确认和计量
    1.金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (九) 应收款项坏账准备的计提方法
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收商业承兑汇票、应收账款、其他应收款和预付款项),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款、其他应收款、应收商业承兑汇票、预付款项和长期应收款),根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的15%计提;账龄2-3年的,按其余额的35%计提;账龄3年以上的,按其余额的100%计提。
    对于有客观证据表明发生了减值的其他应收款项(包括应收银行承兑汇票、应收利息和长期应收款等),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十) 存货的确认和计量
    1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2.发出存货采用加权平均法。
    3.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4.存货的盘存制度为永续盘存制。
    5.包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销,其他周转材料采用分次摊销法进行摊销。
    (十一) 长期股权投资的确认和计量
    1.长期股权投资初始投资成本的确定:
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    2.对实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    3.资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资,当存在减值迹象时,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
    4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    (十二) 投资性房地产的确认和计量
    1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    3.对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    4.以成本模式计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
    (十三) 固定资产的确认和计量
    1.固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2) 使用寿命超过一个会计年度。
    2.固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
    3.固定资产按照成本进行初始计量。
    4.固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    固定资产类别              使用寿命(年)    预计净残值     年折旧率(%)
    房屋及建筑物                  20-30        原价的5%      4.75-3.17
    通用设备                       10          原价的5%        9.50
    专用设备                       10          原价的5%        9.50
    运输工具                       10          原价的5%        9.50
    固定资产装修                   10          原价的5%        9.50
    5.因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
    6.资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
    (十四) 在建工程的确认和计量
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
    (十五) 无形资产的确认和计量
    1.无形资产按成本进行初始计量。
    2.根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    3.对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    4.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。
    5.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
    6.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十六) 资产减值
    1.在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。
    2.可收回金额根据单项资产的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。
    4.上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (十七) 借款费用的确认和计量
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
    (十八) 股份支付的确认和计量
    1.股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2.以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付,按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    3.权益工具的公允价值按照以下方法确定:(1) 存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2) 不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    4.确定可行权权益工具最佳估计数的依据:根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
    (十九) 收入确认原则
    1.销售商品
    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    2.提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十) 企业所得税的确认和计量
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (二十一) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
    (二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明
    1.如本财务报表附注二所述,本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,并对2006年的比较财务报表进行了重新表述。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为4,649,204.30元,均系确认递延所得税资产的累积影响数。由于上述会计政策变更,调增2006年期初盈余公积698,970.53元,调增2006年期初未分配利润3,950,233.77元,合计调增归属于母公司股东权益4,649,204.30元,并将原制度下的2006年期初少数股东权益14,000,000.00元转列至股东权益。上述会计政策变更对2006年度损益的影响为增加归属于母公司股东的净利润1,219,263.43元。
    2.本公司对应收商业承兑汇票、预付款项原不计提坏账准备,根据公司董事会三届十一次会议决议,本期改用账龄分析法计提坏账准备,计提比例详见本财务报表附注三(九)之说明。此项会计估计变更共计减少合并利润总额6,402,188.66元。
    
    四、税(费)项
    (一) 法定税率
    1.增值税  
    按0%、13%、17 %的税率计缴;公司出口货物享受 "免、抵、退"税政策。根据财政部、国家税务总局《关于调低部分商品出口退税率的通知》(财税[2007]90号)的规定,公司出口货物退税率自2007年7月1日起由原来的13%调整至5%。
    2. 营业税
    按5%的税率计缴。
    3.城市维护建设税
    按应缴流转税税额的7%计缴。
    4.教育费附加
    按应缴流转税税额的3%计缴。
    5.地方教育附加
    按应缴流转税税额的2%计缴。
    6.企业所得税  
    按33%的税率计缴。
    (二) 税负减免
    经浙江省经济贸易委员会确认,本公司热电厂扩建技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策。经主管税务机关核准,本公司上述国产设备投资抵免2007年度企业所得税金额6,403,300.00元。
    
    五、企业合并及合并财务报表
    (一) 控制的重要子公司
    通过其他方式取得的子公司
    子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
    江山江环化学工业有限公司 浙江江山 78292674-7 制造业 5,000.00万元 环氧树脂的生产、储存
    宁波江宁化工有限公司 浙江宁波 66208877-7 制造业   200.00万元 化工产品的开发、生产、销售和技术服务;管道供热;自营和代理各类货物及技术的进出口
    内蒙古远兴江山化工有限公司 内蒙古乌审旗 66408446-2 制造业 20,000.00万元 化工及能源产品研发、生产、销售
    (续上表)
    子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资余额 持股比例(%) 表决权比例(%)
    江山江环化学工业有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 72 72
    宁波江宁化工有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100 100
    内蒙古远兴江山化工有限公司 30,600,000.00 30,600,000.00 51 51
    (二) 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
    1. 经公司三届董事会十一次会议决议同意,公司在宁波市镇海区蟹浦化工区出资设立全资子公司宁波江宁化工有限公司。该公司注册资本为200.00万元。注册资本实收情况业经宁波国泰会计师事务所有限公司审验,并由其出具甬国会内验[2007]第231号《验资报告》。该公司于2007年6月25日在宁波市工商行政管理局镇海分局登记注册,取得注册号为3302111002347的《企业法人营业执照》。本公司自2007年6月起将其纳入合并财务报表范围。
    2. 经公司2007年第一次临时股东大会审议同意,公司与内蒙古远兴天然碱股份有限公司(后更名为内蒙古远兴能源股份有限公司)共同出资组建了内蒙古远兴江山化工有限公司。该公司申请登记的注册资本为20,000.00万元,由本公司和内蒙古远兴能源股份有限公司分三期以现金方式缴纳。其中本公司应出资10,200.00万元,占注册资本的51%;内蒙古远兴能源股份有限公司应出资9,800.00万元,占注册资本的49%。截止本期末,第一期出资已经缴纳完毕,其中本公司出资3,060.00万元,占实收资本的51%;内蒙古远兴能源股份有限公司出资2,940.00万元,占实收资本的49%。上述出资业经浙江天健会计师事务所有限公司审验,并由其出具浙天会验[2007]第68号《验资报告》。该公司于2007年8月21日在内蒙古自治区鄂尔多斯市乌审旗工商行政管理局登记注册,取得注册号为1527271000523的《企业法人营业执照》。公司自2007年8月起将其纳入合并财务报表范围。
    (三) 重要子公司少数股东权益
    子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所有者权益中所享有份额后的余额
    江山江环化学工业有限公司  9,987,443.94 
    内蒙古远兴江山化工有限公司 28,639,054.04 
    
    六、利润分配
    根据2007年4月20日公司2006年年度股东大会决议通过的2006年度利润分配方案,以2006年末总股本13998万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4.00元(含税)。
    根据2008年4月8日公司董事会四届三次会议通过的2007年度利润分配预案,按   2007年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,10%的任意盈余公积。
    
    七、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金 期末数209,396,044.69
    (1) 明细情况
    项  目                      期末数                    期初数
    现金         37,470.16         1,286.35 
    银行存款     156,721,706.24   177,169,617.17 
    其他货币资金       52,636,868.29 [注]   21,231,004.75 
    合  计  209,396,044.69   198,401,908.27 
    [注]:主要包括银行承兑汇票保证金20,737,668.00元和存出投资款31,381,541.55元。其中保证期限在三个月以上的保证金余额为11,560,000.00元。存出投资款详见本财务报表附注十四(二)之说明。
    (2) 货币资金--外币货币资金
    期 末 数                                    期 初 数                  
    项  目           原币及金额    汇率   折人民币金额          原币及金额     汇率    折人民币金额
    银行存款 USD845,951.08 7.3046 6,179,334.26 USD388,696.77 7.8087 3,035,216.47
    银行存款 JPY37,000,037 0.06563 2,428,312.43
    其他货币资金 USD47,177.67 7.3046 344,614.01
    小  计 6,523,948.27 5,463,528.90
    
    2. 应收票据        期末数124,827,102.34
    (1) 明细情况
    期末数                                        期初数               
    种  类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    银行承兑汇票 111,595,432.85  111,595,432.85  83,515,764.50  83,515,764.50 
    商业承兑汇票  13,928,073.15  696,403.66 13,231,669.49  14,380,716.56  14,380,716.56 
    合  计 125,523,506.00  696,403.66  124,827,102.34  97,896,481.06  97,896,481.06 
    (2) 本期因出票人无力履约而将票面金额200,000.00元的票据转为应收账款,到期日为2007年12月1日。
    (3) 期末已背书但尚未到期的票据399,051,122.20 元,到期日为2008年1月1日至2008年6月21日。
    (4) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    3. 应收账款    期末数62,493,061.51
    (1) 明细情况
    期末数                                            期初数              
    项  目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 37,252,237.33 56.53 1,862,611.87 35,389,625.46 32,654,524.87 69.87 1,632,726.24 31,021,798.63
    单项金额不重大但信用风险较大 100,254.88 0.15 100,254.88 7,569.01 0.02 7,569.01
    其他不重大 28,541,686.51 43.32 1,438,250.46 27,103,436.05 14,071,533.36 30.11 807,260.44 13,264,272.92
    合  计 65,894,178.72 100.00 3,401,117.21 62,493,061.51 46,733,627.24 100.00 2,447,555.69 44,286,071.55
    (2) 账龄分析
    期末数                                          期初数                   
    账  龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 65,710,137.17 99.72 3,285,506.86 62,424,630.31  46,174,592.16 98.80 2,308,729.60  43,865,862.56
    1-2 年 69,849.37 0.11 10,477.41 59,371.96  308,780.20 0.66    46,317.03  262,463.17
    2-3 年 13,937.30 0.02 4,878.06 9,059.24  242,685.87 0.52    84,940.05  157,745.82
    3年以上 100,254.88 0.15 100,254.88 7,569.01 0.02     7,569.01 
    合  计 65,894,178.72 100.00 3,401,117.21 62,493,061.51  46,733,627.24 100.00 2,447,555.69  44,286,071.55
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为47,809,082.09元,占应收账款账面余额的72.55%,其对应的账龄如下:
    账  龄                     期末数
    1年以内 47,809,082.09
    小  计 47,809,082.09
    (4) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 应收账款--外币应收账款
    期 末 数                              期 初 数             
    币  种     原币金额     汇率    折人民币金额       原币金额     汇率    折人民币金额
    美元 4,111,090.58 7.3046 30,029,872.25 3,273,697.08 7.8087 25,563,318.39
    小  计 30,029,872.25 25,563,318.39
    (6) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增长41.00%,主要原因系本期公司及子公司江山江环化学工业有限公司营业收入较上年度增加,导致应收账款期末余额相应增加。
    (7) 其他说明 
    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
    单项金额重大的应收账款均为本公司主要客户,业务比较稳定,回款及时,账龄均为1年以内,发生坏账的可能性较小,经单独测试后未见减值迹象,故按照相同账龄应收款项组合,确定其计提比例为5%。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
    公司将账龄3年以上,公司与该客户业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的标准。
    4. 预付款项 期末数92,026,186.78
    (1) 账龄分析
    期末数                                               期初数                
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 83,642,447.15  84.98 4,182,122.35  79,460,324.80  60,788,639.41  99.90 60,788,639.41 
    1-2 年 14,783,367.04  15.02 2,217,505.06  12,565,861.98  59,370.00  0.10 59,370.00 
    合 计 98,425,814.19  100.00 6,399,627.41  92,026,186.78  60,848,009.41 100.00 60,848,009.41 
    (2) 账龄1年以上重要预付款项未结算的原因说明
    单位名称                              期末数             
    宁波化工开发有限公司 14,400,000.00[注]
    小  计 14,400,000.00
    [注]:账龄1-2年,详见本财务报表附注十二(一)之说明。
    (3) 无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增长61.76%,主要原因包括:1)随着公司本期产销规模扩大,以及受原材料涨价的影响,导致期末预付原材料款增加较多2)子公司内蒙古远兴江山化工有限公司于本期成立,正处于筹建期,期末预付设备款增加较多。
    
    5. 其他应收款 期末数414,131.58
    (1) 明细情况
    期末数                                             期初数                  
    项  目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 317,400.00 30.35 317,400.00 317,400.00 23.93 317,400.00
    单项金额不重大但信用风险较大 276,014.50 26.39 276,014.50 150,149.30 11.32 150,149.30
    其他不重大 452,484.67 43.26 38,353.09 414,131.58 859,040.31 64.75 87,461.76 771,578.55
    合  计 1,045,899.17 100.00 631,767.59 414,131.58 1,326,589.61 100.00 555,011.06 771,578.55
    (2) 账龄分析
    期末数                                          期初数                 
    账  龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 373,828.47 35.74   18,691.42    355,137.05  672,832.86   50.72    33,641.64   639,191.22 
    1-2 年 39,340.00 3.76    5,901.00    33,439.00  56,762.45    4.28     8,514.37    48,248.08 
    2-3 年 39,316.20 3.76   13,760.67     25,555.53  129,445.00    9.76    45,305.75    84,139.25 
    3年以上 593,414.50 56.74  593,414.50               467,549.30   35.24   467,549.30         
    合  计 1,045,899.17 100.00  631,767.59  414,131.58  1,326,589.61  100.00   555,011.06   771,578.55 
    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为554,650.00元,占其他应收款账面余额的53.03%,其对应的账龄如下:
    账  龄                       期末数
    1年以内 150,000.00
    3年以上 404,650.00
    小  计 554,650.00
    (4) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (5) 其他说明 
    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
    单项金额重大的其他应收款为保证金及押金,按照相同账龄应收款项组合,确定其计提比例为100%。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
    公司将账龄3年以上的应收款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的标准。
    
    6. 存货 期末数93,480,759.43
    (1) 明细情况
    期末数                                         期初数                 
    项  目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 38,383,151.04 59,561.78 38,323,589.26 35,987,268.84 35,987,268.84
    在产品 2,346,830.38 2,346,830.38 5,194,364.77 5,194,364.77
    库存商品 52,408,038.85 153,307.75 52,254,731.10 14,242,430.85 270,002.46 13,972,428.39
    包装物 433,134.91 433,134.91 142,169.59 142,169.59
    周转材料 122,473.78 122,473.78
    合  计 93,693,628.96 212,869.53 93,480,759.43 55,566,234.05 270,002.46 55,296,231.59
    (2) 期末存货无用于担保情况。
    (3) 存货跌价准备
    1) 明细情况
    项  目       期初数      本期增加            本期减少              期末数
    转回        转销
    原材料   59,561.78    59,561.78 
    库存商品  270,002.46    52,629.02   169,323.73   153,307.75 
    小  计  270,002.46   112,190.80       169,323.73   212,869.53 
    2) 计提存货跌价准备的依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增长了68.62%,主要原因系公司根据市场销售形势,储备较多库存商品所致。
    
    7. 长期股权投资 期末数0.00
    (1) 明细情况
    期末数                                 期初数              
    项  目           账面余额       减值准备    账面价值       账面余额    减值准备    账面价值   
    其他股权投资 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00
    合  计 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00
    (2) 成本法核算的长期股权投资
    被投资      持股     投资     初始        期初         本期          本期        期末  
    单位名称     比例     期限     金额         数          增加          减少         数  
    浙江省煤化工有限有限公司 6.20% 长期 456,000.00 456,000.00 456,000.00
    小  计 456,000.00 456,000.00 456,000.00
    (3) 长期股权投资减值准备
    1) 明细情况
    被投资单位名称         期初数        本期增加        本期减少          期末数
    浙江省煤化工有限公司 456,000.00 456,000.00
    小  计 456,000.00 456,000.00
    2) 计提原因和依据的说明
    浙江省煤化工有限公司自2003年度起经营状况持续恶化。期末该公司净资产为负数,本公司据此保留以前年度对该项投资全额计提的减值准备。
    
    8.投资性房地产 期末数6,186,354.35
    (1) 明细情况
    原价
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物 8,643,047.50 8,643,047.50
    小  计 8,643,047.50 8,643,047.50
    累计折旧
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物 2,020,862.55 392,368.08 2,413,230.63
    小  计 2,020,862.55 392,368.08 2,413,230.63
    减值准备
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物 43,462.52 43,462.52
    小  计 43,462.52 43,462.52
    账面价值
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物 6,578,722.43 392,368.08 6,186,354.35
    合  计 6,578,722.43 392,368.08 6,186,354.35
    (2) 期末投资性房地产未用于担保。
    (3) 投资性房地产减值准备详见本财务报表附注九之说明。
    
    9. 固定资产 期末数373,507,249.89
    (1) 明细情况
    原价        
    类  别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 103,166,173.16 20,547,357.50 405,510.00 123,308,020.66
    通用设备 6,490,028.89 439,159.51 6,929,188.40
    专用设备 491,789,408.30 59,527,689.70 11,155,102.80 540,161,995.20
    运输工具 7,847,497.44 521,321.70 900,000.00 7,468,819.14
    固定资产装修 1,377,527.00 1,377,527.00
    小  计 610,670,634.79 81,035,528.41 12,460,612.80 679,245,550.40
    累计折旧
    类  别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 31,857,365.11 5,508,365.25 287,515.82 37,078,214.54
    通用设备 3,328,448.39 615,530.62 3,943,979.01
    专用设备 210,946,505.39 43,871,415.10 4,663,480.00 250,154,440.49
    运输工具 4,570,297.38 447,671.22 490,570.00 4,527,398.60
    固定资产装修 394,641.90 137,752.70 532,394.60
    小  计 251,097,258.17 50,580,734.89 5,441,565.82 296,236,427.24
    减值准备
    类  别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 2,197,926.88 25,009.19 2,172,917.69
    通用设备 153,208.92 153,208.92
    专用设备 7,059,520.78 30,570.05 7,028,950.73
    运输工具 529,225.93 382,430.00 146,795.93
    固定资产装修
    小  计 9,939,882.51 438,009.24 9,501,873.27
    账面价值
    类  别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 69,110,881.17 20,547,357.50 5,601,350.24 84,056,888.43
    通用设备 3,008,371.58 439,159.51 615,530.62 2,832,000.47
    专用设备 273,783,382.13 59,527,689.70 50,332,467.85 282,978,603.98
    运输工具 2,747,974.13 521,321.70 474,671.22 2,794,624.61
    固定资产装修 982,885.10 137,752.70 845,132.40
    合  计 349,633,494.11 81,035,528.41 57,161,772.63 373,507,249.89
    (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入74,118,779.79元。
    (3) 期末已有原价为69,296,516.10元的机器设备用于债务担保,详见本财务报表附注十一(一)3之说明。
    (4) 经营租出固定资产
    类  别             账面原值       累计折旧     减值准备       账面价值
    运输工具 653,416.00 615,801.86 37,614.14
    小  计 653,416.00 615,801.86 37,614.14
    (5) 暂时闲置固定资产
    1) 明细情况
    类  别             账面原值        累计折旧       减值准备      账面价值
    专用设备 1,386,230.20 548,721.49 837,508.71
    小  计 1,386,230.20 548,721.49 837,508.71
    2) 期末未发现暂时闲置固定资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    (6) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。
    (7) 期末固定资产中有原价为20,549,416.01元的房屋建筑物尚未办妥产权登记或过户手续。
    
    10. 在建工程 期末数44,517,337.61
    (1) 明细情况
        期末数                                 期初数                 
    工程名称                          账面余额    减值准备    账面价值     账面余额    减值准备    账面价值
    年产10万吨二甲基甲酰胺项目 19,702,656.70     19,702,656.70 
    有机胺再优化改造二期项目  13,737,654.52     13,737,654.52 
    有机胺及配套设施再优化改造项目   6,947,794.00      6,947,794.00 
    环氧树脂项目  29,736,977.74     29,736,977.74 
    2万吨/年DMAC项目   6,249,210.00      6,249,210.00 
    有机胺污水站改造项目   2,934,169.56      2,934,169.56 
    35KV霞化线改造项目   4,139,379.12      4,139,379.12 
    其他零星项目   1,893,646.83      1,893,646.83    1,015,829.53      1,015,829.53 
    合计  44,517,337.61     44,517,337.61   41,839,980.39     41,839,980.39 
    (2) 在建工程增减变动情况
    工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 资金来源 预算数(万元) 工程投入占预算比例
    年产10万吨二甲基甲酰胺项目    19,702,656.70      19,702,656.70 自筹 84,917.00  2.32%
    有机胺再优化改造二期项目    13,737,654.52      13,737,654.52  自筹 2,400.00  57.24%
    有机胺及配套设施再优化改造项目 6,947,794.00   9,084,200.26  16,031,994.26    自筹  
    化学品储罐扩建工程    9,055,032.88  9,055,032.88    自筹  
    环氧树脂项目 29,736,977.74   8,814,029.41  38,551,007.15    贷款  
    2万吨/年DMAC项目    6,249,210.00      6,249,210.00  自筹 8,752.00 7.14%
    合成氨脱硫系统改造项目    3,411,143.62  3,411,143.62                     自筹  
    有机胺污水站改造项目    2,934,169.56       2,934,169.56  自筹 600.00  48.90%
    35KV霞化线改造项目 4,139,379.12   1,313,522.97  5,452,902.09                    自筹  
    其他零星项目 1,015,829.53   2,494,517.09  1,616,699.79    1,893,646.83  自筹  
    合计 41,839,980.39 76,796,137.01 74,118,779.79 44,517,337.61  
    (3) 借款费用资本化金额
    工程名称        期初数       本期增加       本期转入         本期          期末数    资本化率
    固定资产       其他减少
    环氧树脂项目 133,136.93 133,136.93 6.30%
    小  计 133,136.93 133,136.93
    (4) 期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    
    11. 工程物资 期末数0.00  
    (1) 明细情况
    期末数                               期初数               
    项  目        账面余额    减值准备    账面价值     账面余额    减值准备    账面价值
    专用设备 6,949,917.75 6,949,917.75
    合  计 6,949,917.75 6,949,917.75
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数减少较多,主要原因系工程项目领用专用设备所致。
    
    12. 无形资产 期末数90,057,981.01
    (1) 明细情况
    原价        
    类  别      期初数    本期增加    本期减少   期末数 
    DMF技术  12,415,650.00       12,415,650.00 
    DMAC技术   7,358,400.00   10,008,549.00     17,366,949.00 
    环氧树脂生产技术 10,000,000.00      10,000,000.00 
    土地使用权  65,581,501.87 4,126,101.27    69,707,603.14 
    办公软件       135,500.00        135,500.00 
    小  计 95,355,551.87 14,270,150.27 109,625,702.14
    累计摊销                         
    类  别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    DMF技术   5,429,688.08    1,309,867.86      6,739,555.94 
    DMAC技术     797,160.00      902,649.15      1,699,809.15 
    环氧树脂生产技术 1,083,333.33   1,000,000.00      2,083,333.33 
    土地使用权    7,640,051.86    1,361,012.52      9,001,064.38 
    办公软件        43,958.33         43,958.33 
    小  计  14,950,233.27    4,617,487.86   19,567,721.13 
    账面价值                            
    类  别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    DMF技术   6,985,961.92                 1,309,867.86    5,676,094.06 
    DMAC技术   6,561,240.00   10,008,549.00     902,649.15   15,667,139.85 
    环氧树脂生产技术   8,916,666.67              1,000,000.00    7,916,666.67 
    土地使用权   57,941,450.01    4,126,101.27   1,361,012.52   60,706,538.76 
    办公软件                   135,500.00      43,958.33       91,541.67 
    合  计  80,405,318.60   14,270,150.27   4,617,487.86   90,057,981.01 
    (2) 期末无形资产未用于债务担保。
    (3) 期末,无形资产中原价为26,147,906.87元的土地使用权未办妥土地使用权证。
    (4) 期末,未发现无形资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    
    13. 长期待摊费用 期末数0.00 
    (1) 明细情况
    项  目                期末数              期初数
    甲胺媒介物 85,469.87
    气源媒介物 56,629.70
    PSA-CO媒介物 43,672.89
    供电贴费 250,800.00
    开办费 1,808,158.32
    合 计 2,244,730.78
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数减少较多,主要原因系子公司江山江环化学工业有限公司本期结转开办费1,808,158.32元所致。
    
    14. 递延所得税资产                                  期末数5,108,197.78
    (1) 明细情况
    项 目    期末数          期初数 
    坏账准备       2,582,694.15             911,547.67 
    存货跌价准备          25,169.68              89,100.81 
    长期股权投资减值准备         114,000.00             150,480.00 
    固定资产减值准备       2,375,468.32           3,283,638.23 
    投资性房地产减值准备 10,865.63 10,865.63
    应作纳税调整的应付职工薪酬余额          1,422,835.39 
    合 计       5,108,197.78           5,868,467.73 
    (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
    项 目 暂时性差异金额
    坏账准备  10,330,776.58 
    存货跌价准备         100,678.73 
    长期股权投资减值准备         456,000.00 
    固定资产减值准备       9,501,873.27 
    投资性房地产减值准备 43,462.52
    小 计      20,432,791.10 
    
    15. 短期借款 期末数155,000,000.00
    借款条件                  期末数                  期初数
    信用借款 70,000,000.00 67,000,000.00
    保证借款 35,000,000.00 30,000,000.00
    委托借款 50,000,000.00[注]
    抵押借款 26,000,000.00
    合  计 155,000,000.00 123,000,000.00
    [注]:详见本财务报表附注十(三)1(3)4)之说明。
    
    16. 应付票据 期末数57,271,108.00
    (1) 明细情况
    种  类                期末数               期初数   
    银行承兑汇票 57,271,108.00  64,643,581.00
    合  计 57,271,108.00  64,643,581.00
    (2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    
    17. 应付账款 期末数106,873,252.73
    无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    
    18. 预收款项 期末数4,757,554.79
    (1) 无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (2) 预收款项--外币预收款项
    期 末 数                              期 初 数            
    币  种       原币金额     汇率   折人民币金额          原币金额   汇率   折人民币金额
    美元 43,688.00 7.3046 319,123.36
    小  计 319,123.36
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数下降70.42%,主要原因系随着国内其他厂家产能的扩大,DMF的市场供应量较上年增加,市场竞争日趋剧烈导致客户预付货款减少。
    
    19. 应付职工薪酬                                       期末数11,908,651.30
    (1) 明细情况
    项  目                     期初数        本期增加         本期减少       期末数
    工资、奖金、津贴和补贴  12,751,188.30 34,668,480.25 37,071,818.06 10,347,850.49
    职工福利  7,313,149.49 -4,802,624.69 2,510,524.80
    社会保险费  225,113.73 6,829,840.39 6,230,271.74 824,682.38
    住房公积金  8,415.33 1,029,973.66 1,036,456.17 1,932.82
    工会经费  575,057.09 604,113.13 983,238.82 195,931.40
    职工教育经费  372,453.37 445,185.86 279,385.02 538,254.21
    合  计  21,245,377.31 38,774,968.60 48,111,694.61 11,908,651.30
    (2) 无拖欠性质职工薪酬。
    (3) 工效挂钩职工薪酬的说明
    1) 本公司实行工效挂钩效益工资制度,根据江山市改革工资制度领导小组办公室江改工办[2007]4号文件规定 ,核定本公司2007年度工资总额为2,990.00万元。本期公司实际计提工资总额为30,677,529.36元,期末余额8,845,450.49元系应计未付的员工奖金。
    2) 子公司实行计税工资制度。
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数减少43.95%,主要原因系本期根据财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》的规定,调整应付福利费余额所致。
    
    20. 应交税费 期末数13,526,997.02
    项  目  期末数  期初数
    增值税     2,900,114.74     4,250,060.06 
    营业税        38,823.20        21,622.31 
    城市维护建设税       149,956.14       325,377.08 
    企业所得税     8,260,733.28    10,165,701.09 
    代扣代缴个人所得税     1,370,125.02     1,161,204.32 
    房产税       151,033.78        77,420.93 
    教育费附加        64,298.44       140,032.97 
    地方教育附加        42,822.30        91,797.79 
    水利建设基金       518,932.15       689,409.63 
    印花税        30,157.97        36,196.86 
    合  计    13,526,997.02    16,958,823.04 
    
    21. 应付利息 期末数708,409.83
    (1) 明细情况
    项  目                                   期末数                  期初数   
    短期借款           318,227.50        209,417.50 
    一年内到期的非流动负债            48,993.75 
    长期借款               341,188.58        172,784.25 
    合  计           708,409.83        382,201.75 
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增加85.35%,主要原因系借款期末数较期初数增长60.70%所致。
    
    22. 其他应付款 期末数14,552,185.63
    (1) 明细情况
    项  目                     期末数                    期初数
    押金保证金   6,506,283.79    1,443,041.00 
    经营层风险金   2,413,976.90    1,769,960.90 
    技术许可费   1,369,873.35    1,058,887.68 
    其他   4,262,051.59    3,429,128.72 
    合  计  14,552,185.63    7,701,018.30 
    (2) 持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
    股东名称                      期末数            期初数
    江山化工总厂 18,183.95 18,183.95
    小  计 18,183.95 18,183.95
    (3) 其他应付款--外币其他应付款
    期 末 数                                期 初 数             
    币  种      原币金额   汇率   折人民币金额          原币金额   汇率   折人民币金额
    美元 187,535.71 7.3046 1,369,873.35 135,603.58 7.8087 1,058,887.68
    小  计 1,369,873.35 1,058,887.68
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增加88.96%,主要原因系本公司和子公司内蒙古远兴江山化工有限公司在建工程增加,导致工程质保金增加所致。
    (5) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
    单位名称                              期末数        款项性质及内容
    美国杜邦公司 1,369,873.35 技术许可费[注]
    经营层风险金 2,413,976.90 根据公司考核政策缴入的风险金
    内蒙古苏力天然气化工有限公司 4,000,000.00 履约保证金
    小    计 7,783,850.25
    [注]:根据公司与美国杜邦公司签订的二甲基乙酰胺技术许可合同的规定,公司按当年所有制造并销售的二甲基乙酰胺的销售净价的3.2%支付美国杜邦公司技术许可费用,直至累计销售数量达到七万公吨止。截止期末尚有1,369,873.35元技术许可费未支付。
    
    23. 一年内到期的非流动负债 期末数28,000,000.00
    (1) 明细情况
    项  目                       期末数             期初数
    长期借款 28,000,000.00
    合  计 28,000,000.00
    (2) 一年内到期的非流动负债--长期借款
    贷款单位                  借款条件         期末数
    中国工商银行江山市支行 抵押   13,000,000.00 
    中国银行江山市支行 保证   15,000,000.00 
    小  计   28,000,000.00 
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增加2,800.00万元,原因系将期末一年以内到期的长期借款转列至本项目所致。
    
    24. 长期借款 期末数162,500,000.00
    (1) 明细情况
    贷款单位 借款条件  期末数  期初数
    中国银行江山市支行 信用 60,000,000.00   
    中国银行江山市支行 保证 15,000,000.00  30,000,000.00 
    中国工商银行江山市支行 信用 87,500,000.00  38,500,000.00 
    中国工商银行江山市支行 抵押   23,500,000.00 
     合  计   162,500,000.00    92,000,000.00 
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增长76.63%,主要原因系公司为扩大生产经营规模,增加银行借款以补充流动资金。
    
    25. 股本                                            期末数139,980,000.00
    (1) 明细情况
    项     目 期初数 本期增减变动(+,-)  期末数
     发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
     数量 比例 数量 比例
    (一) 有限售条件股份 1.国家持股
     2.国有法人持股  54,980,000 39.27 -3,980,000 -3,980,000 51,000,000 36.43
     3.其他内资持股 47,000,000 33.58 -4,980,000 -4,980,000 42,020,000 30.02
     其中:
     境内法人持股 47,000,000 33.58 -4,980,000 -4,980,000 42,020,000 30.02
     境内自然人持股
     4.外资持股
     其中:
     境外法人持股
     境外自然人持股
     有限售条件股份合计 101,980,000 72.85 -8,960,000 -8,960,000 93,020,000 66.45
    (二) 无限售条件股份 1.人民币普通股 38,000,000 27.15 8,960,000 8,960,000 46,960,000 33.55
     2.境内上市的外资股
     3.境外上市的外资股
     4.其他
     已流通股份合计 38,000,000 27.15 8,960,000 8,960,000 46,960,000 33.55
    (三) 股份总数 139,980,000 100.00 139,980,000 100.00
    (2) 公司股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
    有限售条件股东名称           有限售条件股份数量         限售条件
    浙江省经济建设投资公司          51,000,000    自2006年8月16日起,36个月内不上市交易或转让 
    江山化工总厂                    42,020,000    自2006年8月16日起,36个月内不上市交易或转让 
    江山市康顺贸易有限公司           3,000,000    自2006年8月16日起,12个月内不上市交易或转让
    江山市经济建设发展公司           2,980,000    自2006年8月16日起,12个月内不上市交易或转让
    景宁畲族自治县兴和商贸有限公司   1,980,000    自2006年8月16日起,12个月内不上市交易或转让
    浙江国光啤酒集团有限公司         1,000,000    自2006年8月16日起,12个月内不上市交易或转让
    (3) 2007年8月16日,公司有限售条件流通股8,960,000股解除限售条件上市流通。本次限售流通股上市后公司股权结构变更如下:
    项     目 期初数 本期增减变动(+,-)  期末数
     数量 比例% 数量 比例
    1.有限售条件股份
    其中:
    国有法人持股  54,980,000 39.27 -3,980,000 51,000,000 36.43
    其他内资持股 47,000,000 33.58 -4,980,000 42,020,000 30.02
    有限售条件股份合计 101,980,000 72.85 -8,960,000 93,020,000 66.45
    2.人民币普通股 38,000,000 27.15 8,960,000 46,960,000 33.55
    已流通股份合计 38,000,000 27.15 8,960,000 46,960,000 33.55
    3.股份总数 139,980,000 100.00 139,980,000 100.00
    
    26. 资本公积 期末数230,904,250.22
    项   目  期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 199,859,779.63 199,859,779.63
    拨款转入 27,658,038.90 27,658,038.90
    接受非现金资产捐赠准备 250,915.00 250,915.00
    其他资本公积 3,135,516.69 3,135,516.69
    合   计 230,904,250.22 230,904,250.22
    
    27. 盈余公积    期末数71,708,304.02
    (1) 明细情况
    项  目   期初数  本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 44,046,754.74 7,462,365.43 51,509,120.17 
    任意盈余公积 8,103,094.36 7,462,365.43 15,565,459.79 
    企业所得税返还 4,633,724.06 4,633,724.06 
    合   计 56,783,573.16 14,924,730.86 71,708,304.02 
    (3) 盈余公积本期增减原因及依据说明。
    根据2008年4月8日公司董事会四届三次会议通过的2007年度利润分配预案,按2007年度实现净利润提取10%的法定盈余公积7,462,365.43元,10%的任意盈余公积        7,462,365.43元。
    
    28. 未分配利润 期末数65,697,195.45
    (1) 明细情况
    期初数       68,834,142.22 
    本期增加       67,779,784.09 
    本期减少       70,916,730.86 
    期末数       65,697,195.45 
    (2) 未分配利润本期增加均系本期净利润转入。
    (3) 未分配利润本期减少70,916,730.86元,包括
    1) 根据2007年4月20日本公司2006年度股东大会决议通过2006年度利润分配方案,向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元(含税),共计分配现金股利55,992,000.00元(含税)。
    2)根据2008年4月8日公司董事会四届三次会议通过的2007年度利润分配预案,按2007年度实现净利润提取10%的法定盈余公积7,462,365.43元,10%的任意盈余公积        7,462,365.43元。
    (4) 期末数中包含拟分配现金股利55,992,000.00元(含税)。根据2008年4月8日公司董事会四届三次会议通过的2007年度利润分配预案,以2007年末总股本13,998万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4.00元(含税)。以上利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准。
    
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数1,098,246,445.17/919,708,916.14
    (1) 明细情况
    营业收入
    项  目                               本期数             上年同期数      
    主营业务收入   1,095,157,271.69    970,052,384.07 
    其他业务收入       3,089,173.48      4,092,900.04 
    合  计   1,098,246,445.17    974,145,284.11 
    营业成本
    项  目                               本期数            上年同期数
    主营业务成本        918,007,956.93    784,042,654.93 
    其他业务成本          1,700,959.21        822,410.07 
    合  计        919,708,916.14  784,865,065.00 
    (2) 主营业务收入/主营业务成本
    本期数                                     上年同期数             
    项  目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
    二甲基乙酰胺    199,592,434.46   182,519,857.52    17,072,576.94    97,407,532.12    87,178,736.07    10,228,796.05 
    二甲基甲酰胺    777,574,091.77   612,961,463.06   164,612,628.71   780,578,284.93   601,576,265.49   179,002,019.44 
    环氧树脂     25,504,808.80    27,888,639.87    -2,383,831.07 
    甲胺     82,564,159.73    85,956,464.16    -3,392,304.43    76,392,139.05    81,820,225.63    -5,428,086.58 
    甲醇钠      3,356,581.65     3,462,298.40      -105,716.75     8,034,103.96     7,532,374.17       501,729.79 
    蒸汽      6,565,195.28     5,219,233.92     1,345,961.36     7,640,324.01     5,935,053.57     1,705,270.44 
    合 计   1,095,157,271.69   918,007,956.93   177,149,314.76   970,052,384.07   784,042,654.93   186,009,729.14 
    (3) 销售收入前五名情况
    项  目                         本期数            上年同期数      
    向前5名客户销售的收入总额 359,284,712.78 355,659,397.49
    占当年营业收入比例 32.71%          36.51%
    
    2. 营业税金及附加 本期数6,999,040.44
    项  目 本期数     上年同期数
    营业税      34,834.14       55,905.69 
    城市维护建设税   4,062,448.00    3,753,209.90 
    教育费附加   1,741,068.60    1,674,627.18 
    地方教育附加   1,160,689.70      833,946.06 
    合  计   6,999,040.44    6,317,688.83 
    
    3. 资产减值损失 本期数8,239,227.83
    (1) 明细情况
    项  目                   本期数                      上年同期数 
    坏账损失   8,127,037.03      -324,170.51 
    存货跌价损失     112,190.80              
    合  计   8,239,227.83      -324,170.51 
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    本期数较上年同期数增加较多,主要原因系公司对应收商业承兑汇票、预付款项原不计提坏账准备,本期改用账龄分析法计提坏账准备。
    
    4. 投资收益 本期数2,346,067.93
    (1) 明细情况
    项  目                         本期数            上年同期数      
    交易性金融资产收益 2,346,067.93
    合  计 2,346,067.93
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    本期投资收益系子公司内蒙古远兴江山化工有限公司购售新股所得,详见本财务报表附注十四(二)之说明。
    
    5. 营业外收入 本期数6,687,623.98
    项  目                                本期数              上年同期数   
    固定资产处置利得       1,284,119.98 
    政府补助       5,127,236.00    5,419,375.00 
    罚没收入         273,968.00       88,076.38 
    其他           2,300.00 
    合  计       6,687,623.98          5,507,451.38 
    
    6. 营业外支出 本期数6,313,392.48
    (1) 明细情况
    项  目                         本期数               上年同期数     
    固定资产处置损失    4,562,431.61    3,337,330.68 
    捐赠支出      362,000.00      203,000.00 
    罚款支出      250,000.00       50,000.00 
    水利建设基金      992,294.69      197,837.39 
    非常损失      146,666.18 
    合  计    6,313,392.48    3,788,168.07 
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    本期数较上年数增加了66.66%,主要原因系本期公司报废固定资产较多,导致固定资产报废损失较上年增加。
    
    7. 所得税费用 本期数26,464,766.36
    项  目   本期数   上年同期数
    当期所得税费用   25,704,496.41    28,866,461.63 
    递延所得税费用      760,269.95    -1,219,263.43 
    合  计   26,464,766.36    27,647,198.20 
    
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项  目 本期数 上年同期数
    收回不符合现金等价物定义的票据保证金     1,451,381.00  11,722,203.00
    存款利息收入     1,774,895.87  1,312,601.86
    政府补助     5,127,236.00  7,513,775.00
    小  计     8,353,512.87  20,548,579.86
    
    2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项  目 本期数 上年同期数
    运输费 13,830,281.99 9,538,113.53
    技术开发费 1,445,988.74 3,579,080.41
    业务招待费 1,557,010.00 1,457,242.18
    差旅费 824,273.80 982,704.65
    技术许可费 5,979,096.28 969,265.06
    小  计 23,636,650.81 16,526,405.83
    
    3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项  目                                     本期数          上年同期数      
    江山市财政局借款 15,000,000.00
    小  计 15,000,000.00
    
    4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项  目                                     本期数          上年同期数      
    归还江山市财政局借款 15,000,000.00
    小  计 15,000,000.00
    
    5.现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)之说明。
    
    八、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款 期末数50,938,765.05
    (1) 明细情况
    期末数                                             期初数               
    项  目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 37,252,237.33 69.00 1,862,611.87 35,389,625.46 32,654,524.87 69.62 1,632,726.24 31,021,798.63
    单项金额不重大但信用风险较大 100,254.88 0.19 100,254.88 7,569.01 0.01 7,569.01
    其他不重大 16,633,188.19 30.81 1,084,048.60 15,549,139.59 14,244,145.29 30.37 815,891.04 13,428,254.25
    合  计 53,985,680.40 100.00 3,046,915.35 50,938,765.05 46,906,239.17 100.00 2,456,186.29 44,450,052.88
    (2) 账龄分析
    期末数                                            期初数                                        
    账  龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 52,624,253.99 97.48 2,631,212.70 49,993,041.29 46,347,204.09 98.81 2,317,360.20 44,029,843.89
    1-2 年 629,811.29 1.17 94,471.69 535,339.60 308,780.20 0.66 46,317.03 262,463.17
    2-3 年 631,360.24 1.17 220,976.08 410,384.16 242,685.87 0.52 84,940.05 157,745.82
    3年以上 100,254.88 0.18 100,254.88 7,569.01 0.01 7,569.01
    合  计 53,985,680.40 100.00 3,046,915.35 50,938,765.05 46,906,239.17 100.00 2,456,186.29 44,450,052.88
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为42,667,245.28元,占应收账款账面余额的79.03%,其对应的账龄如下:
    账  龄                       期末数
    1年以内 41,489,860.42
    1-2年 559,961.92
    2-3年 617,422.94
    小  计 42,667,245.28
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的5.02%。
    (6) 应收账款--外币应收账款
    期 末 数                               期 初 数             
    币  种   原币金额     汇率    折人民币金额       原币金额     汇率    折人民币金额
    美元 4,111,090.58 7.3046 30,029,872.25 3,273,697.08 7.8087 25,563,318.39
    小  计 30,029,872.25 25,563,318.39
    (7) 其他说明 
    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
    单项金额重大的应收账款均为本公司主要客户,业务比较稳定,回款及时,账龄均为1年以内,发生坏账的可能性较小,经单独测试后未见减值迹象,故按照相同账龄应收款项组合,确定其计提比例为5%。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
    公司将账龄3年以上,公司与该客户业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的标准。
    
    2. 其他应收款 期末数24,446,429.34
    (1) 明细情况
    期末数                                         期初数                  
    项  目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 25,500,000.00 96.80 1,275,000.00 24,225,000.00 1,029,724.39 43.78 114,515.46    915,208.93 
    单项金额不重大但信用风险较大 593,414.50 2.25 593,414.50 467,549.30 19.88 467,549.30            
    其他不重大 249,640.21 0.95 28,210.87 221,429.34 854,837.63 36.34 87,251.63    767,586.00 
    合  计 26,343,054.71 100.00 1,896,625.37 24,446,429.34 2,352,111.32 100.00 669,316.39  1,682,794.93 
    (2) 账龄分析
    期末数                                           期初数                 
    账  龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 25,670,984.01 97.45 1,283,549.20 24,387,434.81 1,068,062.17 45.41 53,403.11 1,014,659.06
    1-2 年 39,340.00 0.15 5,901.00 33,439.00 687,054.85 29.21 103,058.23 583,996.62
    2-3 年 39,316.20 0.15 13,760.67 25,555.53 129,445.00 5.50 45,305.75 84,139.25
    3年以上 593,414.50 2.25 593,414.50 467,549.30 19.88 467,549.30
    合  计 26,343,054.71 100.00 1,896,625.37 24,446,429.34 2,352,111.32 100.00 669,316.39 1,682,794.93
    (3) 金额较大的其他应收款
    单位名称                          期末数            款项性质及内容
    内蒙古远兴江山化工有限公司 25,500,000.00 [注]
    小  计 25,500,000.00
    [注]:详见本财务报表附注十(三)1(3)5)之说明。
    (4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为25,847,400.00元,占其他应收款账面余额的98.12%,其对应的账龄如下:
    账  龄                            期末数
    1年以内   25,530,000.00 
    3年以上      317,400.00 
    小  计   25,847,400.00 
    (5) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的96.91%。
    (7) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较上年末数增加1019.97%,主要原因系本期公司新增应收子公司内蒙古远兴江山化工有限公司款项2,550.00万元所致。
    (8) 其他说明 
    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
    单项金额重大的其他应收款均为子公司拆借款,发生坏账的可能性较小,经单独测试后未见减值迹象,故按照相同账龄应收款项组合,确定其计提比例为5%。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
    公司将账龄3年以上,公司与该单位业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的标准。
    
    3. 长期股权投资 期末数68,600,000.00
    (1) 明细情况
    期末数                                    期初数             
    项  目           账面余额    减值准备    账面价值         账面余额    减值准备    账面价值   
    对子公司投资 68,600,000.00 68,600,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
    其他股权投资 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00
    合  计 69,056,000.00 456,000.00 68,600,000.00  36,456,000.00 456,000.00 36,000,000.00
    (3) 对子公司投资
    被投资                   持股   投资        初始             期初               本期         本期        期末  
    单位名称                 比例   期限        金额              数                增加         减少         数  
    江山江环化学工业有限公司 72% 30年 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
    宁波江宁化工有限公司 100% 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
    内蒙古远兴江山化工有限公司 51% 20年 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00
    小  计     68,600,000.00 36,000,000.00 32,600,000.00 68,600,000.00
    (3) 其他股权投资
    被投资                  持股     投资       初始       期初         本期        本期          期末  
    单位名称                比例     期限       金额        数          增加        减少           数  
    浙江省煤化工有限公司 6.20% 长期 456,000.00 456,000.00 456,000.00
    小  计 456,000.00 456,000.00 456,000.00
    (4) 长期股权投资减值准备
    1) 明细情况
    项  目                    期初数      本期增加     本期减少       期末数
    浙江省煤化工有限公司 456,000.00 456,000.00
    小  计 456,000.00 456,000.00
    2) 计提原因和依据的说明
    浙江省煤化工有限公司自2003年度起经营状况持续恶化。期末该公司净资产为负数,本公司据此保留以前年度对该项投资全额计提的减值准备。
    (5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    期末数较期初数增加89.42%,原因系公司本期投资设立子公司宁波江宁化工有限公司和内蒙古远兴江山化工有限公司所致。
    
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数1,073,971,180.00/893,097,960.24
    (1) 明细情况
    营业收入
    项  目                  本期数                   上年同期数     
    主营业务收入      1,069,989,316.32      970,052,384.07 
    其他业务收入          3,981,863.68        4,242,914.55 
    合  计      1,073,971,180.00      974,295,298.62 
    营业成本
    项  目                  本期数                   上年同期数  
    主营业务成本        890,456,170.49      784,042,654.93 
    其他业务成本          2,641,789.75          972,424.58 
    合  计        893,097,960.24      785,015,079.51 
    (2) 主营业务收入/主营业务成本
    项  目                             本期数                                              上年同期数             
    收  入          成  本             利  润             收  入           成  本          利  润
    二甲基甲酰胺 777,574,091.77 612,961,463.06 164,612,628.71 780,578,284.93 601,576,265.49 179,002,019.44
    二甲基乙酰胺 199,592,434.46 182,519,857.52 17,072,576.94 97,407,532.12 87,178,736.07 10,228,796.05
    甲胺 82,564,159.73 85,956,464.16 -3,392,304.43 76,392,139.05 81,820,225.63 -5,428,086.58
    蒸汽 6,902,048.71 5,556,087.35 1,345,961.36 7,640,324.01 5,935,053.57 1,705,270.44
    甲醇钠 3,356,581.65 3,462,298.40 -105,716.75 8,034,103.96 7,532,374.17 501,729.79
    合  计  1,069,989,316.32 890,456,170.49 179,533,145.83 970,052,384.07 784,042,654.93 186,009,729.14
    (3) 销售收入前五名情况
    项  目                         本期数              上年同期数      
    向前5名客户销售的收入总额 359,284,712.78 355,659,397.49
    占当年营业收入比例 33.45% 36.50%
    
    九、资产减值准备
    (一) 明细情况
    项  目 期初数 本期计提 本期减少  期末数 
     转回  转销 
    坏账准备 3,002,566.75 8,127,037.03   687.91 11,128,915.87
    存货跌价准备 270,002.46 112,190.80   169,323.73 212,869.53
    长期股权投资减值准备 456,000.00   456,000.00
    投资性房地产减值准备 43,462.52 43,462.52
    固定资产减值准备 9,939,882.51   438,009.24 9,501,873.27
    合  计 13,711,914.24 8,239,227.83   608,020.88 21,343,121.19
    (二) 计提原因和依据的说明
    坏账准备计提依据详见本财务报表附注三(九)之说明,坏账准备计提均根据应收商业承兑汇票、应收账款、其他应收款和预付款项的账龄在进行分析后确定适当比例后提取。存货跌价准备计提依据详见本财务报表附注三(十)之说明。固定资产减值准备和投资性房地产减值准备计提依据详见本财务报表附注三(十六)之说明。
    
    十、关联方关系及其交易
    (一) 关联方认定标准说明
    根据《企业会计准则第36号--关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
    根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第40号),将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
    (二) 关联方关系
    1. 母公司及最终控制方
    公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
    浙江省铁路投资集团有限公司 浙江省杭州市 73323302-0 铁路、城际及其他轨道交通工程项目的投资、建设、运作管理等 最终控制方 2,000,000,000.00
    浙江省经济建设投资公司 浙江省杭州市 14291180-3 经济建设项目和房地产的投资、开发、经营;经营煤炭、焦碳,金属材料等 第一大股东 557,300,000.00 36.43 36.43
    2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。
    3. 其他关联方
    关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
    江山化工总厂[注] 14787773-9 公司第二大股东
    浙江省煤化工有限公司 14293130-2 本公司参股公司
    [注] 已于2008年1月17日更名为浙商科技发展有限公司。
    (三) 关联方交易情况
    1. 母公司报表的关联方交易情况
    (1) 销售货物
    关联方名称 本期数 上年同期数
     金额 占同类销货业务的比例 定价政策 金额 占同类销货业务的比例 定价政策
    江山江环化学工业有限公司 1,295,907.73 0.12% 市场价 150,014.50 0.01% 市场价
    小  计 1,295,907.73 0.12% 150,014.50 0.01%
    (2) 关联方未结算项目金额
    项目及关联方名称 期末数 期初数
     余额 坏账准备 余额 坏账准备
    1) 应收账款
    江山江环化学工业有限公司 2,708,434.81 376,644.80 172,611.93 8,630.60
    小    计 2,708,434.81 376,644.80 172,611.93 8,630.60
    2) 其他应收款
    内蒙古远兴江山化工有限公司 25,500,000.00 1,275,000.00
    宁波江宁化工有限公司 30,000.00 1,500.00
    江山江环化学工业有限公司 1,029,724.39 114,515.46
    小    计 25,530,000.00 1,276,500.00 1,029,724.39 114,515.46
    3) 应付账款
    浙江省煤化工有限公司 5,054.28 5,054.28
    小    计 5,054.28 5,054.28
    4) 其他应付款
    江山化工总厂 18,183.95 18,183.95
    小    计 18,183.95 18,183.95
    (3) 其他关联方交易
    1) 根据公司与江山化工总厂签订的有偿服务协议,江山化工总厂的生活服务设施及人员为本公司提供有偿服务。本公司2007年度支付相关费用为1,065,121.80元,上年同期数为1,088,147.80元。
    2) 根据子公司江山江环化学工业有限公司与江山化工总厂签订的《房屋租赁协议》,江山江环化学工业有限公司向该公司租用面积为317.43平方米的房产,租赁期限为2006年1月1日至2010年12月31日止,年租赁费用为13,332.00元。本期上述租赁费用已经结清。
    3) 担保
    ① 关联方为本公司提供担保的情况
    2007年7月26日,浙江省铁路投资集团有限公司与中信银行杭州分行签订《最高额保证合同》,为本公司向该行最高额为5,000.00万元的借款提供担保保证。截至2007年12月31日,公司在该担保项下借款余额为3,000.00万元,借款到期日区间为2008年6月26日至2008年7月26日。
    ② 本公司为关联方提供担保的情况
    被担保单位                   贷款金融机构     担保借款金额(万元) 借款到期日      备注
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行    500.00  2008-12-14 银行借款
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行  1,500.00  2008-05-31 银行借款
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行  1,500.00  2009-09-04 银行借款
    江山江环化学工业有限公司 中国银行江山市支行    253.34  2008-06-04 银行承兑汇票
    小  计  3,753.34 
    4) 委托贷款
    本期浙江省铁路投资集团有限公司委托中信银行杭州分行向本公司贷款。本公司共计取得贷款7,000.00万元,已归还2,000.00万元,尚未归还贷款5,000.00万元,借款期限为2007年11月26日至2008年11月26日。
    5)投资
    经公司2007年第一次临时股东大会审议同意,公司与内蒙古远兴能源股份有限公司共同出资组建了内蒙古远兴江山化工有限公司。该公司申请登记的注册资本为20,000.00万元,由本公司和内蒙古远兴能源股份有限公司分三期以现金方式缴纳。本期公司首期出资3,060.00万元,业经浙江天健会计师事务所有限公司审验,并办妥工商登记手续。公司二期出资2,550.00万元,因故未及时进行出资验证而暂列"其他应收款"科目。公司已于2008年3月31日收回资金,并拟重新投入。
    6) 关键管理人员薪酬
    本期公司共有关键管理人员17人,其中,在本公司领取报酬12人,全年报酬总额303.75万元。上年同期公司共有关键管理人员17人,其中,在本公司领取报酬12人,全年报酬总额258.90万元。每位关键管理人员报酬方案如下:
    关键管理人员姓名 职   务 本期      上年同期
    徐春林 董事长 665,010.00 490,000.00
    毛正余 总经理 500,295.00 450,000.00
    王邦进 副总经理 392,539.00 340,000.00
    郭旭日 副总经理、董事会秘书 392,539.00 340,000.00
    毛德胜 副总经理 392,539.00 340,000.00
    余惠民 总会计师 392,539.00 340,000.00
    白颐 独立董事 40,000.00 40,000.00
    徐金雷 独立董事 40,000.00 40,000.00
    童本立 独立董事 40,000.00 40,000.00
    陈敏恒 独立董事 40,000.00 40,000.00
    严子谦 职工监事 66,000.00 61,000.00
    冯源 职工监事 76,000.00 68,000.00
    合 计 3,037,461.00 2,589,000.00
    2. 合并报表的关联方交易情况
    (1) 无销售和采购货物。
    (2) 关联方未结算项目金额
    项目及关联方名称 期末数 期初数
     余额 坏账准备 余额 坏账准备
    1) 应付账款
    浙江省煤化工有限公司 5,054.28 5,054.28
    小    计 5,054.28 5,054.28
    2) 其他应付款
    江山化工总厂 18,183.95 18,183.95
    小    计 18,183.95 18,183.95
    (3) 其他关联方交易详见本财务报表附注十(三)(3)之说明。
    
    十一、或有事项
    (一) 公司提供的各种债务担保
    1.截至2007年12月31日,公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十(三)1(3)之说明。
    2.截至2007年12月31日,公司为关联方以外单位提供的保证担保情况
    被担保单位                  贷款金融机构      担保借款金额(万元)           借款到期日     
    浙江江山水泥股份有限公司 工行江山支行 1,000.00 2008年10月10日
    浙江江山水泥股份有限公司 工行江山支行 1,000.00 2008年11月20日
    浙江江山水泥股份有限公司 工行江山支行 1,000.00 2008年12月23日
    浙江巨化股份有限公司 中行衢化支行 3,000.00 2008年06月30日
    小  计 6,000.00
    (1) 经公司2006年度股东大会审议批准,本期公司与浙江江山水泥股份有限公司签订了互保协议,约定互相为对方借款提供保证担保,担保最高额为3,000.00万元人民币。截至2007年12月31日,本公司为浙江江山水泥股份有限公司提供担保的借款余额为3,000.00万元。
    (2) 经公司2005年4月30日召开的2004年年度股东大会审议批准,公司于2005年6月28日与浙江巨化股份有限公司签订了互保协议,约定互相为对方借款提供保证担保,担保最高额为5,000.00万元人民币。截至2007年12月31日,本公司为浙江巨化股份有限公司提供担保的借款余额为3,000.00万元。
    3.截至2007年12月31日,本公司财产抵押情况
    抵押物                  担保           借款
    被担保单位   抵押物        抵押权人       账面原价       账面价值        借款金额        到期日    
    本公司 机器设备 中国工商银行江山市支行 69,296,516.10 42,415,242.56 13,000,000.00 2008.12.19
    小  计 69,296,516.10 42,415,242.56 13,000,000.00
    
    十二、承诺事项
    (一) 2005年6月21日,公司2005年第四次临时股东大会审议批准了《关于公司新基地选址的议案》,同意公司新发展基地确定为浙江省宁波化学工业区,并同意公司在出资5,000.00万元以内的价格确定首期土地受让等事项。
    2005年12月5日,公司与宁波化工开发有限公司签订《投资协议书》(兼土地使用权转让预备合同)及补充协议,约定由宁波化工开发有限公司将位于宁波化学工业内的800亩土地转让给本公司,其中首期转让面积为600亩,转让价格为每亩人民币8万元,共计人民币4,800.00万元,并约定于2006年1月16日以前预付总额的30%,计人民币1,440.00万元,其余款项在本公司正式办理《国有土地使用权证》前15工作日内一次性支付。本公司已按合同约定于2006年1月4日预付了上述1,440.00万元土地转让款。截至2007年12月31日,有关土地出让事宜仍在办理中。
    (二)2008年4月8日,公司董事会四届三次会议通过了《关于与巨化股份贷款互保》的议案。公司拟与浙江巨化股份有限公司签署互保协议,互为提供保证担保,互保总额为不超过5,000.00万元人民币,协议有效期3年。所提供的担保为在双方互保期内,被担保方的贷款期不超过3年的银行贷款,担保方式为连带责任担保。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。
    (三)2008年4月8日,公司董事会四届三次会议通过了《关于投资组建浙江三恒股份有限公司》的议案,同意公司出资1,000.00万元与杭州青云控股集团有限公司共同投资组建浙江三恒股份有限公司。该公司拟定注册资本为2,000.00万元。
    (四)2008年4月8日,公司董事会四届三次会议通过了《关于与内蒙古鄂尔多斯市人民政府、乌审旗人民政府签署投资框架协议书》的议案。同意公司在鄂尔多斯市乌审旗乌审召工业园区采用国际一流技术建设循环经济产业基地,建设年产100万吨煤制甲醇、10万吨合成氨、23 万吨甲胺、100MW煤矸石热电联产装置、30万吨DMF和5万吨氯化胆碱及甲胺衍生物产品项目,总投资50亿元。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。
    
    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
    根据2008年4月8日公司董事会四届三次会议通过的2007年度利润分配预案,以2007年末总股本13,998万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4.00元(含税)。以上利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准。
    
    十四、其他重要事项
    (一)美国杜邦公司年产2万吨DMAC技术许可事宜
    公司与美国杜邦公司(以下简称许可方) 于2007年9月25日签订《二甲基乙酰胺技术许可证合同》,约定由许可方许可本公司在拟建成的第二条年产2万吨二甲基乙酰胺生产线上使用许可方持有的用以生产二甲基乙酰胺的专有技术。合同约定主要内容如下:1.该许可目的是许可本公司将该项专有技术运用于公司将建成的第二条年产2万吨二甲基乙酰胺生产线上;2.许可方就该项专有技术授予本公司非独占性的许可,但没有分授许可的权利;3.该许可自合同生效日起十年后期满。期满后在本公司不向许可方支付附加费的基础上继续享有生产和销售原产能范围内二甲基乙酰胺的权利。4. 合同生效后的60天内支付技术许可费用150万美元。
    公司已于2007年11月支付了上述技术许可费150万美元,账列无形资产,并根据许可协议规定的时间从2007年11月起在10年内平均摊销。
    (二) 子公司内蒙古远兴江山化工有限公司本期利用闲置资金,通过证券交易一级市场申购新股,并已通过二级市场出售全部股票,共计取得投资收益2,346,067.93元,期末尚有存出投资款31,381,541.55元。
    (三) 与现金流量表相关的信息
    1. 现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量:  
    净利润     63,006,282.07       81,090,097.17 
    加:资产减值准备      8,239,227.83         -324,170.51 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧     50,973,102.97       41,682,073.83 
    无形资产摊销      4,617,487.86        3,566,822.77 
    长期待摊费用摊销      2,122,257.00          314,098.68 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)     -1,284,119.98        3,337,330.68 
    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)      4,562,431.61                    
    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)                  
    财务费用(收益以"-"号填列)     19,987,746.24       17,234,169.79 
    投资损失(收益以"-"号填列)     -2,346,067.93                  
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)        760,269.95       -1,219,263.43 
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)                
    存货的减少(增加以"-"号填列)    -38,296,718.64      -32,484,587.23 
    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)   -102,481,657.09     -114,401,037.40 
    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)     -3,675,563.71       15,258,811.04 
    其他
    经营活动产生的现金流量净额      6,184,678.18       14,054,345.39 
    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:  
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产  
    (3) 现金及现金等价物净变动情况:  
    现金的期末余额    197,836,044.69      185,390,527.27 
    减:现金的期初余额    185,390,527.27       86,119,973.52 
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额     12,445,517.42       99,270,553.75 
    2. 现金和现金等价物
    项    目  本期数   上年同期数 
    (1) 现金       197,836,044.69    185,390,527.27 
    其中:库存现金            32,059.10          1,286.35 
    可随时用于支付的银行存款       156,727,117.30    177,169,617.17 
    可随时用于支付的其他货币资金        41,076,868.29      8,219,623.75 
    (2) 现金等价物:    
    其中:三个月内到期的债券投资    
    (3) 期末现金及现金等价物余额       197,836,044.69    185,390,527.27 
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物    
    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:
    因流动性受限,本公司将保证期限在三个月以上的银行承兑汇票保证金和保函保证金以及存款期在三个月以上的定期存款列入不属于现金及现金等价物的货币资金。其中不属于现金及现金等价物的保证金存款期初余额为13,011,381.00 元,期末余额为11,560,000.00          元。
    (四) 政府补助
    单位 内容 依据或批准文件         金额 
    本公司 浙江省高新技术产业化财政专项补助资金 浙财企字[2006]298号 250,000.00
    本公司 浙江省建设先进制造业基地财政专项资金 浙财企字[2006]285号 1,100,000.00
    本公司 浙江省节能、工业节水财政专项补助资金 浙财企字[2006]292号 600,000.00
    本公司 浙江省重大科技专项重点项目补助经费 浙科发计[2006]272号 270,000.00
    本公司 江山市国内发明专利申请资助资金 江科综[2007]8号 3,000.00
    本公司 浙江省公共商务信息服务体系建设专项资金 浙财企字[2007]116号 10,000.00
    本公司 江山市促进工业经济发展及科技进步财政专项资金补助 江财企[2006]289号 150,000.00
    本公司 浙江省国际科技合作与引进技术消化吸收再创新专项资金 浙科发计[2007]291号 240,000.00
    本公司 精细化工行业先进控制与综合集成平台项目经费 浙科发计[2007]289号 200,000.00
    本公司 江山市引进国内外智力项目补助经费 江财企[2007]246号 43,000.00
    本公司 浙江省重大科技专项重点项目补助经费 浙科发计[2007]255号 180,000.00
    本公司 外贸出口补贴奖励 江财企[2006]176号 769,136.00
    本公司 攻关项目市财政配套资金 江财企[2007]203号 600,000.00
    本公司 精细化工行业先进控制与综合集成平台项目经费 浙科发计[2007]289号 200,000.00
    本公司 江山市财政局财政补助款 江山市人民政府办公室抄告单第13号 300,200.00
    江山江环化学工业有限公司 江山市促进工业经济发展及科技进步财政专项资金补助 江财企[2006]289号 200,000.00
    本公司 创业素质工程企业家培训费用补贴 相关文件 8,900.00
    本公司 引进国外智力项目经费 相关文件 3,000.00
    小计 5,127,236.00
    
    十五、其他补充资料
    (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号--非经常性损益》(2007修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
    项    目 本期数
    非流动资产处置损益        -3,278,311.63 
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                 
    计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受除外)         5,127,236.00 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外)
    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
    非货币性资产交换损益
    委托投资损益
    因不可抗力因素,如自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
    其他营业外收支净额          -482,398.18 
    其他非经常性损益项目         4,927,213.16 
    小    计         6,293,739.35 
    减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)        -1,004,230.80 
    少数股东所占份额            19,715.87 
    非经常性损益净额         7,278,254.28 
    (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:
    1. 明细情况
    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
     本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年
     同期数 同期数 同期数 同期数
    归属于公司普通股股东的净利润   13.33    16.33    13.62    24.86    0.4842    0.7073    0.4842    0.7073 
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润   11.90    15.72    12.16    23.92    0.4322    0.6807    0.4322    0.6807 
    2. 每股收益的计算过程
     项    目 本期数 上年同期数
    归属于公司普通股股东的净利润    67,779,784.09      81,090,097.17 
    非经常性损益     7,278,254.28       3,055,374.61 
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润    60,501,529.81      78,034,722.56 
    股本   139,980,000.00     139,980,000.00 
    加权平均后的股本   139,980,000.00     114,646,666.67 
    基本每股收益 0.4842 0.7073
    扣除非经常损益基本每股收益 0.4322 0.6807
    稀释每股收益 0.4842 0.7073
    扣除非经常损益稀释每股收益 0.4322 0.6807
    (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计〔2007〕10号)的规定,本公司2006年度净利润差异调节表如下:
    项    目  金  额 
    2006年度净利润(原会计准则) 79,870,833.74
    追溯调整项目影响合计数 1,219,263.43
    其中:所得税费用 1,219,263.43
    长期股权投资借方差额摊销  
    重大前期差错更正  
    加:少数股东损益  
    2006年度净利润(新会计准则) 81,090,097.17
    其中:归属于母公司股东之净利润 81,090,097.17
    少数股东损益  
    假定全面执行新会计准则的备考信息  
    其他项目影响合计数          6,486,858.32 
     其中:应付福利费冲回至管理费用            897,928.96 
    开办费一次性摊销入费用           -777,341.43 
    捐赠、政府补助和无法支付的款项列营业外收入          6,366,270.79 
    加:少数股东损益           -928,410.56 
    2006年度模拟净利润         86,648,544.93 
    其中:归属于母公司股东之净利润         87,576,955.49 
    少数股东损益           -928,410.56 
    (四) 根据中国证券监督管理委员会《关于切实做好上市公司2007年报执行新会计准则监管工作的通知》(证监办发〔2008〕7号),本公司编制的新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表如下:
    新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 
    编号 项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
     2006年12月31日股东权益(原会计准则) 490,633,497.87 490,633,497.87
    1 长期股权投资差额
     其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
     其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
    2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
    3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
    4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
    5 股份支付
    6 符合预计负债确认条件的重组义务
    7 企业合并
     其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
     根据新准则计提的商誉减值准备
    8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
    9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    10 金融工具分拆增加的权益
    11 衍生金融工具
    12 所得税 5,868,467.73 5,868,467.73
    13 少数股东权益 14,000,000.00 14,000,000.00
    14    其他
     2007年1月1日股东权益(新会计准则) 510,501,965.60 510,501,965.60
    
    
    
    
    
    第十一节  备查文件
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    
    
    
    浙江江山化工股份有限公司
     董事长:徐春林 
    
    2008年4月11日