浙江交科(002061)公告正文

浙江江山化工股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-03-30


    重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    3、所有董事出席本次会议。
    4、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    5、公司负责人徐春林、主管会计工作负责人余惠民及会计机构负责人黄琰声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一节     公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:浙江江山化工股份有限公司
    中文简称:        江山化工
    公司法定英文名称:ZHEJIANG JIANGSHAN CHEMICAL CO.,LTD.
    英文简称:        JIANGSHAN CHEMICAL
    二、公司法定代表人:徐春林
    三、联系人和联系方式

           董事会秘书兼投资者关系管理负责人       证券事务代表
 姓    名郭旭日                            何锋
 联系地址浙江省江山市景星东路38号          浙江省江山市景星东路38号
 电    话0570-4057919                      0570-4057919
 传    真0570-4057346                      0570-4057346
 电子信箱zjjshgstock@sina.com              zjjshgstock@sina.com

    四、注册地址:浙江省江山市景星东路38号
    办公地址:浙江省江山市景星东路38号
    邮政编码:324100
    公司国际互联网网址:www.jiangshanchem.com
    电子信箱:zjjshgstock@sina.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
    公司登载年度报告的网站:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:江山化工
    股票代码:002061
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年11月23日
    公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:3300001005240
    公司税务登记号码:330881710959128
    公司聘请的会计师事务所:浙江天健会计师事务所有限公司
    办公地址:杭州市西溪路128号耀江金鼎广场西楼6-10层
    第二节会计数据和业务数据摘要
    一、公司2006年度主要指标

                                                                     单位:(人民币)元
       利润总额                                                            108,737,295.37
       净利润                                                               79,870,833.74
       扣除非经常性损益后的净利润                                           76,815,459.13
       主营业务利润                                                        179,712,636.06
       其他业务利润                                                          3,207,875.40
       营业利润                                                            107,018,012.06
       投资收益                                                                      0.00
       补贴收入                                                              5,419,375.00
       营业外收支净额                                                       -3,700,091.69
       经营活动产生的现金流量净额                                           14,054,345.39
       现金及现金等价物净增减额                                             99,270,553.75

    非经常性损益项目及金额                                单位:(人民币)元

                     非经常性损益项目                                   金额
     处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
                                                                           -3,337,330.68
     产、其他长期资产产生的损益
     各种形式的政府补贴_                                                     5,419,375.00
     各项非经常性营业外收入、支出                                             -164,923.62
     减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                            -1,138,253.91
                            合计                                             3,055,374.61

    二、三年主要会计数据和财务指标

                                                                     单位:(人民币)元
                                 2006年          2005年        本年比上年增减        2004年
       主营业务收入          970,052,384.07 771,947,429.03                25.66%  619,467,588.59
         利润总额            108,737,295.37    53,317,688.96             103.94%   63,171,703.35
          净利润              79,870,833.74    33,982,460.21             135.04%   46,091,450.64
 扣除非经常性损益的净利润     76,815,459.13    33,863,903.71             126.84%   45,809,803.86
经营活动产生的现金流量净额    14,054,345.39    11,150,077.18              26.05%   -4,995,876.97
                                2006年末        2005年末     本年末比上年末增减     2004年末
                 总资产        945,152,444.49 765,260,202.49           23.51%       703,675,671.03
   股东权益(不含少数股东权益)490,633,497.87 237,305,650.57           106.75%        201,531,697.47
                                                                                          单位:(人民币)元
                                                       2006年         2005年          本年比上年增减             2004年
                      每股收益                              0.57            0.33                     72.73%           0.452
                    净资产收益率                          16.28%          14.32%                       1.96           22.87%
    扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
                                                          15.66%          14.27%                       1.39          22.73%
                    净资产收益率
        每股经营活动产生的现金流量净额                      0.10            0.11                      -9.09           -0.05
                                                      2006年末      2005年末        本年末比上年末增减         2004年末
                     每股净资产                             3.51            2.33                     50.64%             1.98
                调整后的每股净资产                          3.49            2.32                     50.43%             1.97

    三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率及每股收益

                         报告期利润                       净资产收益率(%)                每股收益(元)
                                                         全面摊薄        加权平均       全面摊薄        加权平均
            主营业务利润                                      36.63           50.06            1.28           1.57
            营业利润                                          21.81           33.17            0.76           0.93
            净利润                                            16.28           25.84            0.57           0.70
            扣除非经常性损益后的净利润                        15.66           24.98            0.55           0.67

    四、报告期内股东权益变动情况

                                                                                          单位:人民币元
项目         股本             资本公积        法定盈余公积      任意盈余公积      法定公益金        未分配利润       股东权益合计
期初数        101980000.00      47651185.43       28130183.96              0.00       11748229.95     47796051.23     237305650.57
本期增加       38000000.00     183253064.79       19726210.59        7977980.64              0.00     79870833.74     328828089.76
本期减少              0.00             0.00              0.00              0.00       11748229.95     63752012.51      75500242.46
期末数        139980000.00     230904250.22       47856394.55        7977980.64              0.00     63914872.46     490633497.87
变动原因          发行新股     新股发行溢价     本期计提和         本期计提          转为法定盈余   2005年度利润
                                和拨款转入      公益金转入                           公积管理使用   分配及2006年
                                                                                                       度利润增加

    第三节          股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表

                                                                                            单位:股
                            本次变动前                  本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                                           送   公积金   其
                           数量       比例     发行新股                          小计         数量        比例
                                                           股    转股    他
一、有限售条件股份     101,980,000 100.00%               0   0        0    0            0 101,980,000    72.85%
1、国家持股                       0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
2、国有法人持股          54,980,000   53.91%             0   0        0    0            0    54,980,000  39.27%
3、其他内资持股          47,000,000   46.09%             0   0        0    0            0    47,000,000  33.58%
 其中:境内法人持股     47,000,000    46.09%             0   0        0    0            0   47,000,000   33.58%
      境内自然人持股              0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
4、外资持股                       0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
 其中:境外法人持股               0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
      境外自然人持股              0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
二、无限售条件股份                0    0.00%    38,000,000   0        0    0   38,000,000    38,000,000  27.15%
1、人民币普通股                   0    0.00%    38,000,000   0        0    0   38,000,000    38,000,000  27.15%
2、境内上市的外资股               0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
3、境外上市的外资股               0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
4、其他                           0    0.00%             0   0        0    0            0             0   0.00%
三、股份总数           101,980,000 100.00%      38,000,000   0        0    0  38,000,000   139,980,000   100.00%

    二、股票发行与上市情况
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]47号文核准,本公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,首次公开发行人民币普通股3,800万股,每股面值1.00元,发行价格6.00元/股。其中2006年7月27日网下配售760万股,2006年8月2日网上定价发行3,040万股。
    经深圳证券交易所《关于浙江江山化工股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上〔2006〕95号)批准,公司网上定价发行的3,040万股股票和网下配售的760万股股票分别于2006年8月16日和2006年11月16日起在深圳证券交易所上市交易。
    三、股东情况
    (一)前十名股东及无限售条件股东持股情况

                                                                         单位:股
       股东总数                                                                       8,785
          前10名股东持股情况
                                                                   持有有限售条质押或冻结
             股东名称               股东性质持股比例    持股总数
                                                                    件股份数量   的股份数量
浙江省经济建设投资公司              国有股东   36.43%  51,000,000     51,000,000          0
江山化工总厂                            其他   30.02%  42,020,000     42,020,000          0
中国工商银行-
                                        其他    2.64%   3,695,537              0       未知
南方绩优成长股票型证券投资基金
江山市康顺贸易有限公司                  其他    2.14%   3,000,000      3,000,000          0
江山市经济建设发展公司              国有股东    2.13%   2,980,000      2,980,000          0
景宁畲族自治县兴和商贸有限公司          其他    1.41%   1,980,000      1,980,000          0
中国建设银行-交银施罗德
                                        其他    1.07%   1,500,000              0       未知
稳健配置混合型证券投资基金
中国农业银行-
                                        其他    0.74%    1,033,400             0       未知
中海分红增利混合型证券投资基金
浙江国光啤酒集团有限公司            国有股东    0.71%    1,000,000     1,000,000          0
中国建设银行-
                                        其他    0.65%      912,595             0       未知
中小企业板交易型开放式指数基金
          前10名无限售条件股东持股情况
                     股东名称                        持有无限售条件股份数量     股份种类
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金                        3,695,537   人民币普通股
中国建设银行-交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金                  1,500,000   人民币普通股
中国农业银行-中海分红增利混合型证券投资基金                        1,033,400   人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金                          912,595   人民币普通股
中国航天科工集团公司                                                 529,856   人民币普通股
中国农业银行-交银施罗德精选股票证券投资基金                         400,000   人民币普通股
中国工商银行-开元证券投资基金                                       341,171   人民币普通股
贺军                                                                 299,013  人民币普通股
朱幼飞                                                               226,000   人民币普通股
高小平                                                               188,600   人民币普通股
                  公司前十大股东中浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市康顺贸易有
                  限公司、江山市经济建设发展公司、景宁畲族自治县兴和商贸有限公司和浙江国
上述股东关联关系光啤酒集团有限公司为公司发起人股东,不属于一致行动人。
或一致行动的说明公司前十大无限售条件股东中交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金和交银
                  施罗德精选股票证券投资基金,同属于交银施罗德基金管理有限公司旗下基金。
                  公司未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

    (二)公司控股股东及实际控制人情况
    1、公司控股股东浙江省经济建设投资公司成立于1998年3月1日,注册资本55730万元,法定代表人于强,公司地址为浙江省杭州市天目山路166号,主营业务为经济建设项目和房地产的投资、开发、经营;经营煤炭、焦炭、金属材料等,为浙江省铁路投资集团有限公司全资子公司。
    2、公司实际控制人浙江省铁路投资集团有限公司成立于2001年11月15日,为原实际控制人浙江省发展投资集团有限公司,根据浙江省人民政府(浙政发[2006]37号)文更名,工商变更手续已于2006年9月29日完成。
    更名后浙江省铁路投资集团有限公司仍为国有独资有限责任公司,注册资本20亿元,法定代表人余健尔,公司注册地址为杭州市求是路8号公元大厦,经营范围为铁路、城际及其他轨道交通工程项目的投资、建设、运作管理,铁路、城际及其他轨道交通的客货运项目、仓储项目以及铁路沿线配套项目投资经营的管理,高新技术产业、先进装备业、新型材料产业、精细化工产业、房地产业、国内外贸易业、现代服务业的投资管理,资产投资管理。
    本次变更情况公司已于2006年10月10日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。
    3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    (三)有限售条件股份情况
    1、有限售条件股份可上市交易时间

                                                                单位:股
       限售期满新 有限售条件无限售条件
时间                                                    说明
       增可上市交  股份数量  股份数量
                                    10

        团江山化工                                                           2006年年度报告
             易股份数量      余额         余额
                                                  有限售条件流通股股东江山市康顺贸易有限公司持
                                                  有公司300万股、江山市经济建设发展公司持有公司
2007-08-16     8,960,000   93,020,000  46,960,000 298万股、景宁畲族自治县兴和商贸有限公司持有公
                                                  司198万股、浙江国光啤酒集团有限公司持有公司
                                                  100万股,自2007年8月16日起可上市交易。
                                                  有限售条件流通股股东浙江省经济建设投资公司持
2009-08-17    93,020,000            0 139,980,000 有公司5100万股、江山化工总厂持有公司4202万股,
                                                  自2009年8月17日起可上市交易。

    2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                 单位:股
 序                            持有的有限售可上市交易新增可上市交
       有限售条件股东名称                                                       限售条件
 号                            条件股份数量     时间      易股份数量
                                                                       自公司股票上市之日起三十六
  1 浙江省经济建设投资公司        51,000,000 2009-08-17     51,000,000
                                                                       个月内不转让。
                                                                       自公司股票上市之日起三十六
  2 江山化工总厂                  42,020,000 2009-08-17     42,020,000
                                                                       个月内不转让。
                                                                       自公司股票上市之日起1年内
  3 江山市康顺贸易有限公司         3,000,000 2007-08-16      3,000,000
                                                                       不转让。
                                                                       自公司股票上市之日起1年内
  4 江山市经济建设发展公司         2,980,000 2007-08-16      2,980,000
                                                                       不转让。
     景宁畲族自治县兴和商贸有                                          自公司股票上市之日起1年内
  5                                1,980,000 2007-08-16      1,980,000
     限公司                                                            不转让。
                                                                       自公司股票上市之日起1年内
  6 浙江国光啤酒集团有限公司       1,000,000 2007-08-16      1,000,000
                                                                      不转让。

    第四节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员基本情况

                             性  年   任职起始    任职终止   年初持年末持变动
 姓名           职务
                             别  龄     日期        日期      股数   股数   原因
徐春林董事长                 男  51 2004-11-23   2007-11-23        0      0
白颐   独立董事              女  49 2004-11-23   2007-11-23        0      0
童本立独立董事               男  57 2004-11-23   2007-11-23        0      0
陈敏恒独立董事               男  74 2004-11-23   2007-11-23        0      0
徐金雷独立董事               男  40 2004-11-23  2007-11-23         0      0
徐天俊董事                   男  53 2004-11-23  2007-11-23         0      0
       董事、总经理、总工程
毛正余                       男  45 2004-11-23   2007-11-23        0      0
       师
吴贵槐董事                   男  43 2004-11-23   2007-11-23        0      0
高文尧董事                   男  42 2004-11-23  2007-11-23         0      0
邢江南董事                   男  52 2004-11-23  2007-11-23         0      0
王邦进董事、副总经理         男  49 2004-11-23  2007-11-23         0      0
万勤俭监事                   男  49 2004-11-23  2007-11-23         0      0
徐建新监事                   男  44 2004-11-23  2007-11-23         0      0
周敏霞监事                   女  41 2004-11-23   2007-11-23        0      0
严子谦监事                   男  40 2004-11-23   2007-11-23        0      0
冯源   监事                  男  30 2004-11-23   2007-11-23        0      0
郭旭日董事会秘书、副总经理男     48 2004-11-23   2007-11-23        0      0
毛德胜副总经理               男  53 2004-11-23   2007-11-23        0      0
余惠民总会计师               男  46 2004-11-23  2007-11-23         0      0

    二、公司董事、监事、高级管理人员主要工作经历及兼职情况
    (一)工作经历
    1、董事
    徐春林先生:51岁,中共党员,本科学历,高级经济师,1972年11月参加工作,1984年8月起历任江山市计划委员会副主任、主任、党组成员、党组书记,中共江山市委委员,江山市副市长,衢州市证券管理委员会副主任,衢州市证券管理办公室主任,衢州市经济体制改革委员会副主任、党组副书记、主任、党组书记,现任公司董事长、党委书记,中国经济体制改革研究会理事。
    白颐女士:49岁,满族,中共党员,本科学历,教授级高级工程师,1982年2月参加工作,历任化工部规划院综合处副处长、处长、院长助理、现任石油和化学工业规划院副院长兼总工程师,公司独立董事。
    童本立先生:57岁,中共党员,硕士研究生学历,教授,1975年8月参加工作,历任杭州电子工业学院教师,浙江省财政厅会计处副处长、预算处处长,浙江财经学院副院长、院长,现任浙江财经学院党委书记,公司独立董事。
    陈敏恒先生:74岁,中共党员,1956年8月参加工作,曾任上海华东化工学院(后改名为华东理工大学)教授、博士生导师、校长,中国化工学会副理事长,现任上海欣晨新技术公司董事长、公司独立董事。
    徐金雷先生:40岁,工商管理硕士,律师,1989年8月参加工作,先后在杭州市公证处、浙江省经济建设投资公司法律事务室工作,上海浦东发展银行杭州分行资产保全部工作,现在浙江凯富律师事务所工作,公司独立董事。
    徐天俊先生:53岁,中共党员,经济师,1971年3月参加工作,历任浙江舟山柴油机厂铸工车间党支部书记,浙江舟山铸锻厂党总支副书记、厂办副主任,浙江舟山柴油机厂党委副书记、副厂长,舟山市机械工业总公司经理、党委书记,浙江东海轴承集团公司总经理,浙江省汽车工业总公司总经理,浙江省发展化工科技有限公司总经理,是公司第三届董事会董事,现由于其工作变动,于2007年3月13日辞去公司董事职务。
    毛正余先生:45岁,中共党员,本科学历,高级工程师,1984年8月参加工作,历任江山化工总厂生产计划科副科长、生产调度室副主任、甲胺车间主任、生产技术科科长、江山化工总厂副厂长,1998年11月起任公司副总经理,现任公司董事、总经理、总工程师。
    吴贵槐先生:43岁,中共党员,工商管理硕士,高级经济师,1983年7月参加工作,历任浙江省财政厅商贸财务处办事员、科员,浙江省能源原材料开发总公司业务员,浙江省经济建设投资公司业务员、项目主管、投资管理部副经理、资产管理部经理,是公司第三届董事会董事,现由于其工作变动,于2007年3月13日辞去公司董事职务。
    邢江南先生:52岁,中共党员,大专学历,经济师,1972年2月参加工作,历任巨化电石分厂机修车间工人,江山啤酒厂车间主任,副厂长,江山啤酒厂厂长、党支部副书记,江山市经济建设发展公司投资部经理、总经理助理,现任公司董事、江山市经济建设发展公司总经理。
    高文尧先生:42岁,本科学历,会计师,1984年8月参加工作,历任杭州国际大厦财务部会计,浙江省能源原材料开发总公司会计,浙江省经济建设投资公司计划财务部会计,深圳金汇经济建设发展公司计划财务部会计、副经理,浙江省经济建设投资公司审计室审计员、计划财务部副经理,浙江省发展化工科技有限公司计划财务部经理、景宁畲族自治县兴和商贸有限公司董事长,是公司第三届董事会董事,现由于其工作变动,于2007年3月13日辞去公司董事职务。
    王邦进先生:49岁,民革党员,本科学历,教授级高级工程师,1982年8月参加工作,历任江山化肥厂合成车间见习技术员,车间副主任,江山化肥厂合成氨车间技术员,江山化工总厂机动科技术员、副科长、合成氨分厂副厂长、总工办主任、厂长助理、副厂长,现任公司董事、副总经理。
    2、监事会成员
    万勤俭先生:49岁,中共党员,本科学历,会计师,1978年7月参加工作,历任杭州制氧机厂会计、财务处副处长,杭州制氧集团、制氧机集团有限公司财务部部长,杭州制氧机集团有限公司副总会计师,杭州制氧机股份有限公司(筹)总会计师、浙江省经济建设投资公司计划财务部经理、副总经理,是公司第三届监事会主席,现由于其工作变动,于2007年3月13日辞去公司监事会主席职务。
    徐建新先生:44岁,民建会员,高级会计师,1983年9月参加工作,历任洛阳工学院教师,浙江省地质矿产厅主任科员,浙江省地方铁路公司计财处负责人,浙江省铁路建设投资总公司监审室副主任、副总会计师,浙江省经济建设投资公司总会计师,浙江省发展化工科技有限公司副总经理,是公司第三届监事会监事,现由于其工作变动,于2007年3月13日辞去公司监事职务。
    周敏霞女士:41岁,中共党员,本科学历,高级会计师,1989年8月参加工作,曾任浙江国光啤酒集团公司财务科长,现任公司监事,浙江国光啤酒集团有限公司财务总监、办公室主任。
    严子谦先生:40岁,中共党员,大专学历,经济师,1991年8月参加工作,历任江山化工总厂合成氨分厂调度员、车间统计员、造气车间技术员,企管办经济责任室考核员,现任公司监事、办公室副主任。
    冯源先生:30岁,中共党员,本科学历,经济师,2000年7月进入公司工作,现任公司监事、证券部部长。
    3、其他高级管理人员
    郭旭日先生:48岁,中共党员,硕士研究生学历,高级工程师,1982年2月参加工作,历任中国科学院工程热物理研究所研究实习员,中外合资加西贝拉压缩机有限公司副总经理,浙江省经济建设投资公司投资开发部、机电轻纺开发部副经理,浙江省浙经工贸公司副总经理,深圳泰格实业股份有限公司总经理,2000年5月起调入公司工作,现任公司董事会秘书、副总经理。
    毛德胜先生:53岁,中共党员,大专文化,经济师,1971年4月参加工作,历任江山化肥厂供销员,江山化工总厂供销科长,江山化工总厂副厂长,现任公司副总经理、浙江省煤化工有限公司董事。
    余惠民先生:46岁,中共党员,本科学历,高级会计师,1979年12月参加工作,历任江山化工总厂财务科副科长、财务科科长、企管办主任、副总会计师。曾获浙江省先进会计工作者荣誉称号,现任公司总会计师,浙江省总会计师协会会员。
    (二)董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

 姓名               兼职单位                 职务          任职时间
徐天俊  浙江发展化工科技有限公司         副总经理    2004年至今
                                                     2000年至今
吴贵槐  浙江省经济建设投资公司           干部
高文尧  浙江发展化工科技有限公司计划财务部经理       2005年至今
邢江南  江山市经济建设发展公司           总经理      2001年至今
万勤俭  浙江省经济建设投资公司           副总经理    2000年至今
徐建新  浙江发展化工科技有限公司         副总经理    2004年至今
周敏霞  浙江国光啤酒集团有限公司         财务总监    1998年至今

    三、公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况说明
    目前公司经营层年薪考核方法由董事会根据年度经营情况确定,报告期内,公司董事、监事、高级管理人员薪酬(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)情况如下:

                                     2006年在公司   是否在股东单位领取报
  姓名          目前公司任职
                                       领薪情况           酬、津贴
 徐春林       董事长、党委书记          49万元               否
  白颐            独立董事               4万元              津贴
 童本立           独立董事               4万元              津贴
 陈敏恒           独立董事               4万元              津贴
 徐金雷           独立董事               4万元              津贴
 徐天俊             董事                   0                 是
 毛正余    董事、总经理、总工程师       45万元               否
 吴贵槐             董事                   0                 是
 高文尧             董事                   0                 是
 邢江南             董事                   0                 是
 王邦进        董事、副总经理           34万元               否
 万勤俭          监事会主席                0                 是
 徐建新             监事                   0                 是
 周敏霞             监事                   0                 是
 严子谦           职工监事              6.1万元              否
  冯源            职工监事              6.8万元              否
 郭旭日     副总经理、董事会秘书        34万元               否
 毛德胜           副总经理              34万元               否
 余惠民           总会计师              34万元               否
  合计                                 258.9万元

    四、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员未发生变化。
    五、员工情况
    截止2006年12月31日,公司职工总数为820人。

   学历       人数   占员工总数比例   专业      人数    占员工总数比例
本科及以上     91       11.10%     管理及工程
                                                 202        24.63%
   大专        92       11.22%      技术人员
   中专       445       54.27%      生产人员     490        59.76%
   其他       192       23.41%      辅助人员     128        15.61%
   合计       820        100%         合计       820         100%

    公司执行国家有关法律、法规和政策规定的职工劳保、福利等制度,参加社会保险、失业保险、大病医疗保险、住房公积金和生育保险基金统筹。
    第五节     公司治理结构
    一、公司治理结构现状
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的要求,修订、修改了《公司章程》、三会议事规则,制定了《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理制度》、董事会专门委员会议事规则等,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管理,规范公司运作,基本符合并能够严格按照相关规定履行上市公司义务。
    (一)关于股东与股东大会
    公司根据《上市公司股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会,平等对待所有股东,特别是保证中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。
    (二)关于控股股东与上市公司的关系
    公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务、机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东的关联交易公平合理,决策程序符合规定,不存在控股股东占用公司资金的现象,公司也不存在为控股股东及其子公司提供担保的行为。
    (三)关于董事与董事会
    公司按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事、聘请独立董事,董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。各位董事严格按照《董事会议事规则》的要求召集、召开董事会,认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。
    (四)关于监事和监事会
    公司按照《公司法》、《公司章程》的规定的选聘程序选举监事,监事人员构成和人数符合法律、法规的要求。监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员行使职权的合法合规性进行监督,并发表独立意见。
    (五)关于绩效评价与激励约束机制
    公司正逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序,经理人员的聘任严格按照公司法和公司章程的规定进行。
    (六)关于信息披露与透明度
    公司董事会秘书负责信息披露工作,并负责投资者关系管理,接待投资者的来访和咨询,公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为公开披露信息的报纸和网站,按照有关法律法规及公司《信息披露制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    (七)关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、职工和社会等各方利益的协调平衡,重视公司的社会责任,与利益相关者积极合作,共同打造和谐社会、和谐企业。
    二、独立董事履行职责情况
    公司4名独立董事白颐、童本立、陈敏恒和徐金雷均严格按照有关法律、法规及公司章程的规定履行职责,报告期内,公司共召开董事会4次,各位独立董事均亲自出席会议,未出现缺席情况,并认真审议各项议案,对公司重大事项发表独立意见。
    报告期内,各位独立董事均未对公司本年度董事会各项议案及其它事项提出异议。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
    (一)业务分开方面:公司业务结构完整,具有独立完整的产供销系统,不依赖于控股股东,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
    (二)人员方面:公司建立了独立的人事和劳资管理体系。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
    (三)资产方面:公司拥有独立土地使用权、房产,拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施,拥有独立的专利技术等无形资产。控股股东的出资足额到位,不存在资产、资金被控股股东占用的情况。
    (四)机构方面:公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    (五)财务方面:公司设有完整、独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立开设银行账户、独立纳税、作出财务决策。
    四、公司对高管人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况
    2006年10月16日召开的公司三届十次董事会审议通过了《二00六年度公司经营层薪酬考核方案》,根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。
    五、公司内部审计制度的建立和执行情况
    公司制定了《内部审计管理制度》,设立审计监察部,配备了专门审计人员,对董事会审计委员会负责,开展对公司总部、下属厂、控股子(分)公司的内部审计工作。审计内容为:
    1、内部控制制度的健全性、有效性及执行情况;
    2、财务收支计划的预算和执行及成本费用情况;
    3、每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次,并及时向审计委员会报告检查结果;
    4、公司、子(分)公司、各生产厂经营层的经营责任制审计;
    5、控股子(分)公司经营业绩和会计报表的真实性、准确性、完整性、合法性审计;
    6、工程项目预算、决算的执行、建设成本的真实和经济效益审计;
    7、公司改组、兼并、合资、合作前有关情况的内部审计;
    8、国家财经法纪、证券法规及公司规章制度、经营方针的执行情况;
    9、公司及所属单位领导人员任期经济责任审计;
    10、协助监事会执行和检查相关事项,为监事会提供所需资料和依据;
    11、对公司经济管理中的重要问题开展专项审计调查;
    12、重要合同的签署与执行情况审计;
    13、其他审计事项。
    报告期内,公司内审机构主要开展了以下工作:1、对下属公司及各生产厂经营层的经营责任制审计,审查各部门对公司有关财务制度的执行情况;2、对公司各项内控制度的执行情况进行检查,并提出整改建议;3、对募集资金的存放与使用情况检查进行检查。
    第六节     股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会,具体情况如下:
    一、公司2005年年度股东大会于2006年3月28日在杭州市金溪山庄第二会议室召开,审议通过了如下议案:
    1、2005年度董事会工作报告;
    2、2005年度监事会工作报告;
    3、公司2005年度财务决算报告和2006年度财务预算报告;
    4、独立董事述职报告;
    5、续聘浙江天健会计师事务所有限公司为审计机构的议案;
    6、关于公司为子公司提供担保的议案;
    7、关于公司经营层薪酬考核办法的议案;
    8、关于提取江山江环化学工业有限公司团队奖励资金的议案;
    9、关于公司技术改造项目的议案;
    10、关于公司向江山江环化学工业有限公司转让产品技术的议案;
    11、关于公司2005年度利润分配的议案;
    12、关于修改《公司章程》的议案;
    13、关于修改《公司治理纲要》的议案;
    14、关于修改《股东大会议事规则》的议案;
    15、关于变更保荐机构及相关协议的议案;
    16、关于调整公司首次公开发行股票并上市方案的议案。
    二、公司2006年第一次临时股东大会于2006年5月10日在公司会议室召开,审议通过了如下议案:
    1、关于修改《公司章程》的议案;
    2、关于修改《公司股东大会议事规则》的议案。
    三、公司2006年第二次临时股东大会于2006年6月16日在公司会议室召开,审议通过了如下议案:
    1、关于公司滚存利润分配原则的议案。
    四、公司2006年第三次临时股东大会于2006年11月2日在浙江江山国际大酒店召开,审议通过了如下议案:
    1、关于修改《公司章程》的议案;
    2、关于修改《股东大会议事规则》的议案;
    3、关于修订《董事会议事规则》的议案;
    4、关于修订《监事会议事规则》的议案;
    5、关于制定《募集资金管理制度》的议案。
    本次会议决议公告刊登于2006年11月3日的《证券时报》和巨潮资讯网。
    第七节       董事会报告
    一、报告期内公司经营情况回顾
    (一)总体经营情况
    2006年,公司完成有机胺系统再优化改造,合资建设的环氧树脂项目于10月开始投料试车,二甲基乙酰胺(简称“DMAC”)产品进入国内80%以上的氨纶企业。
    报告期内,公司实现主营业务收入97005.24万元,同比增长25.66%,实现主营业务利润17971.26万元,同比增长53.73%,实现净利润7987.08万元,同比增长135.04%。
    (二)主营业务及经营情况
    本公司主要从事化工产品的开发、生产和销售。现有DMF、MA、DMAC、环氧树脂和合成氨等系列产品,是全球最大的DMF生产企业和中国最大的DMAC生产企业,主导产品广泛应用于聚氨脂、腈纶、医药、染料、农药、电子等行业。
    1、主营业务分行业、产品、地区情况表

                                                                     单位:人民币万元
                                       主营业务分行业情况
                  主营业务   主营业务  主营业务利   主营业务收入比  主营业务成本比   主营业务利润
 分行业或分产品
                    收入       成本    润率(%)   上年增减(%)  上年增减(%)   率比上年增减
化工行业           97,005.24  78,408.47       19.17           25.66             20.65         3.36
                                         主营业务分产品情况
二甲基甲酰胺       78,057.83  60,157.63       22.93           14.92              8.38         4.65
甲胺                7,639.21   8,182.02       -7.11           -5.65             -2.35        -3.62
二甲基乙酰胺        9,740.75   8,722.08       10.46               -                 -            -
                  地区                           主营业务收入         主营业务收入比上年增减(%)
国内销售                                                    87,004.68                        27.48
国外销售                                                    10,000.56                        11.83

    2、报告期内,公司主导产品DMF的盈利能力和成本构成较前一报告期未发生较大变化。针对市场走势,公司采取积极的营销策略,确保了产品销售和市场拓展的有序进行,DMF市场占有率为30%。
    3、主要供应商和客户情况
    报告期内,公司向前5名供应商合计的采购金额为370,804,358.80元,占年度采购总额的38.30%。
    报告期内,公司向前5名客户合计的销售金额为355,659,397.49元,占年度销售总额的36.66%。
    (三)报告期公司资产构成

                                                         单位:人民币元
项目           2006年末                     2005年末
               金额             占总资产    金额              占总资产   同比增减
                                比例(%)                     比例(%)
应收帐款        44,286,071.55        4.69     36,199,895.25       4.73       -0.04
存货            55,296,231.59         5.85     26,609,060.22      3.48         2.37
长期股权投资             0.00            0              0.00         0            0
固定资产       440,384,797.45        46.59    474,560,785.41     62.01       -15.42
在建工程        41,839,980.39         4.43     24,833,848.24      3.25         1.18
短期借款       123,000,000.00        13.01   146,198,287.78      19.10       -6.09
长期借款        92,172,784.25         9.75    54,662,124.00       7.14        2.61

    固定资产占总资产比例下降的原因:由于公司股票发行,总资产增加,导致固定资产比例下降。
    (四)财务数据说明

                                                                单位:人民币元
项目                 2006年度             2005年度              同比增减(%)
营业费用                15,023,537.16         12,956,797.01                  15.95
管理费用                41,979,480.05         31,226,632.25                  34.43
财务费用                18,899,482.19         20,223,030.55                  -6.54
所得税                  28,866,461.63         19,335,228.75                  49.29

    变动原因:营业费用增加的主要原因是公司产品产销量的增加所致;管理费用增加的主要原因是公司工资总额及技术费用增加所致;所得税增加的原因是2006年利润增加所致。
    (五)现金流量构成情况                                单位:人民币元

项目                              2006年度          2005年度            同比增减(%)
一、经营活动产生的现金流量净额       14,054,345.39      11,150,077.18             26.05
经营活动现金流入量                  466,197,357.16     515,193,852.95             -9.51
经营活动现金流出量                  452,143,011.77     504,043,775.77            -10.30
二、投资活动产生的现金流量净额      -56,144,350.44      39,923,187.75           -240.63
投资活动现金流入量                      304,490.52      48,296,000.00            -99.37
投资活动现金流出量                   56,448,840.96       8,372,812.25            574.19
三、筹资活动产生的现金流量净额      142,415,395.33       7,098,480.63           1906.28
筹资活动现金流入量                  490,852,899.00     221,921,557.78            121.18
筹资活动现金流出量                  348,437,503.67     214,823,077.15             62.20
四、现金及现金等价物净增加额         99,270,553.75      56,826,907.42             74.69

    变动原因:投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是2005年存在金通证券股权投资转让收入和2006年项目投资增加所致;筹资活动产生的现金流量净额的增加是公司上市募集资金到位所致。
    (六)公司主要控股公司经营情况及业绩分析
    本公司持股72%的江山江环化学工业有限公司于2005年12月20日成立,注册资本5000万元人民币,注册号为企合浙衢总字第000389号,主营环氧树脂生产、储存。
    江山江环化学工业有限公司2006年实现主营业务收入0元,实现净利润0元。截止2006年12月31日,资产总额为9609.67万元,负债总额为4609.67万元,净资产5000万元。
    二、对公司未来的展望
    2007年,公司将坚持以创新和发展为工作重点,把新项目的建设和新产品的开发作为头等大事;充分发挥上市公司的优势,探索利用资本运作等手段,开展对外合作,开辟新的增长点;以节能降耗为目标,以稳定生产为重点,强化生产过程的控制和优化,进一步改善环保和安全生产条件;加大对市场营销的策略研究、渠道建设、设施改善的支持。
    1、继续优化有机胺装置,合理确定投资方案和实施计划,不断提高产品产量和质量。
    2、做好宁波基地项目建设的可行性研究。
    3、针对DMF市场变化,合理调整销售区域,扩大市场主销区,提高市场占有率,加大DMAC营销力度,提高原料供应和产品仓储的保障能力。
    三、报告期内投资情况
    (一)募集资金使用情况

                                                                                    单位:(人民币)万元
                                                      本年度已使用募集资金总额                                  17,529.92
    募集资金总额                          22,800.00
                                                       已累计使用募集资金总额                                   17,529.92
                                                                                                                  项目可
                      是否已变                                           本年度实                    是否   是否
                                            本年度              实际投               项目建成时间                 行性是
                       更项目    原计划投            累计已投            现的收益                    符合   符合
      承诺项目                              投入金              资进度               或预计建成时                 否发生
                      (含部分    入总额              入金额             (以利润                    计划   预计
                                              额                 (%)                    间                      重大变
                       变更)                                           总额计算)                   进度   收益
                                                                                                                    化
N,N-二甲基甲酰胺反
应及精馏分离系统技    否        17,671.00 176.22     11,768.37 100.00%      6018.07 2003-10-08      是     是    否
改项目
CO气源改造项目        否          6,487.00      3.1   6,249.38 100.00%         0.00 2003-01-18      是     是    否
化学品仓储库区建设
                      否          4,000.00    14.15   3,258.22 100.00%         0.00 2003-03-10      是     是    否
项目
        合计              -     28,158.00 193.47     21,275.97            6018.07          -          -      -       -
未达到计划进度和预
计收益的情况和原因无
   (分具体项目)
项目可行性发生重大
                      无
   变化的情况说明
募集资金项目实施地
                      无
     点变更情况
募集资金项目实施方
                      无
     式调整情况
募集资金项目先期投置换先期已投入募集资金投资项目的资金17,200万元,其中归还银行贷款15,200万元,弥补已投入
    入及置换情况      项目的自筹资金2,000万元。
用闲置募集资金暂时
                      无
  补充流动资金情况
                      截止2006年12月31日,募集资金专户存款余额为4527.59万元,在扣除剩余股票发行费用和募集资
项目实施出现募集资金投资项目尾款,以及置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金后,募集资金使用结余为230.22
金结余的金额及原因万元。根据公司董事会三届十次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金使用情况的议案》,
                      上述募集资金余额将用于弥补公司流动资金。
募集资金其他使用情无
       况

    (二)非募集资金项目情况

                                                         单位:(人民币)万元
        项目名称          项目金额             项目进度             项目收益情况
35KV霞化线改造项目             413.94 设计完成                    尚未产生效益
环氧树脂项目                 2,973.70 建成试车                    尚未产生效益
有机胺及配套设施再优化                主体工程完工已预结转固定资
                               694.78                            尚未产生效益
改造项目                              产,配套设施改造正常进行
其他                           101.58 正常进行                    尚未产生效益
          合计               4,184.00             -                      -

    四、浙江天健会计师事务所有限公司对公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    五、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
    根据公司下年度的经营计划和现有可预见的会计业务和事项,在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
    1、根据<企业会计准则第2号-长期股权投资>的规定,对子公司的长期股权投资由权益法核算变更为成本法核算,减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是不影响合并报表。
    2、根据<企业会计准则第3号--投资性房地产>的规定,公司投资性房地产采用成本模式计量,对公司财务状况和经营成果无影响。
    3、根据<企业会计准则第6号—无形资产>的规定,公司发生的研究开发费用由全部费用化计入当期损益变更为符合规定条件的开发支出予以资本化。减少期间费用,增加利润及股东权益。
    4、根据<企业会计准则第8号—资产减值>的规定,公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,变更为对应收款项(包括应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。影响公司当期损益和股东权益。
    5、根据<企业会计准则第17号—借款费用>的规定,借款费用由专门借款的费用资本化变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款的费用均可资本化。增加资本化的借款范围,减少当期的财务费用,增加公司的当期利润和股东权益。
    6、根据<企业会计准则第18号—所得税>的规定,所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法。影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的当期损益和股东权益。
    六、董事会日常工作情况
    (一)董事会召开情况
    报告期内,公司共召开四次董事会。
    1、公司三届七次董事会于2006年2月25日在杭州市金溪山庄第二会议室召开,通过以下议案:
    (1)2005年度董事会工作报告;
    (2)2005年度总经理工作报告;
    (3)公司2005年度财务决算报告和2006年度财务预算报告;
    (4)独立董事述职报告;
    (5)总经理安全工作报告;
    (6)续聘浙江天健会计师事务所有限公司为审计机构的议案;
    (7)关于确定公司2006年职工工资总额的议案;
    (8)关于确定2006年贷款总额的议案;
    (9)关于公司为子公司提供担保的议案;
    (10)关于公司经营层薪酬考核办法的议案;
    (11)关于提取江山江环化学工业有限公司团队奖励资金的议案;
    (12)关于公司技术改造项目的议案;
    (13)关于公司向江山江环化学工业有限公司转让产品技术的议案;
    (14)关于公司新增固定资产残值率的议案;
    (15)关于公司2005年度利润分配的议案;
    (16)关于修改《公司章程》的议案;
    (17)关于修改《公司治理纲要》的议案;
    (18)关于修改《股东大会议事规则》的议案;
    (19)关于变更保荐机构及相关协议的议案;
    (20)关于调整公司首次公开发行股票并上市方案的议案。
    (21)关于召开公司2005年度股东大会的议案。
    2、公司三届八次董事会于2006年4月24日在公司会议室召开,通过以下议案:
    (1)关于修改《公司章程》的议案;
    (2)关于修改《公司股东大会议事规则》的议案;
    (3)关于召开公司2006年第一次临时股东大会的议案;
    3、公司三届九次董事会于2006年5月28日在公司会议室召开,通过以下议案:
    (1)关于根据股东大会授权确定公司首次公开发行股票的发行方式和发行对象的议案;
    (2)关于公司滚存利润分配原则的议案;
    (3)关于召开公司2006年第二次临时股东大会的议案。
    4、公司三届十次董事会于2006年10月16日在杭州市金溪山庄召开,本次会议的决议内容刊登在2006年10月18日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1、2005年度利润分配方案的执行情况
    公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案,2005年实现净利润3398.25万元,提取法定盈余公积金500.50万元,提取法定公益金250.25万元,2005年度可供股东分配利润共计为4779.61万元,按各股东所持股本比例全额进行分配。上述利润分配方案于2006年5月29日实施完毕。
    2、公开发行股票方案的执行情况
    本公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,首次公开发行人民币普通股3,800万股。其中2006年7月27日网下配售760万股,2006年8月2日网上定价发行3,040万股,每股面值1.00元,发行价格6.00元/股。公司网上定价发行的3,040万股股票和网下配售的760万股股票分别于2006年8月16日和2006年11月16日起在深圳证券交易所上市交易。
    3、修改公司章程的执行情况
    公司董事会已将修改后的公司章程和注册资本报浙江省工商行政管理局办理变更登记手续并已办理完毕。
    七、本年度利润分配方案
    经浙江天健会计师事务所有限公司审计,本公司2006年实现净利润79,870,833.74元,根据公司章程的规定,分别按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金和任意公积金各7,977,980.64元后,2006年度可供股东分配利润共计为63,914,872.46元。
    经公司董事会三届十一次会议审议,提议以2006年度末总股本13998万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元(含税),合计派发现金55,992,000.00元,尚未分配利润7,922,872.46元滚存至下一年度。
    本次利润分配方案尚需提交公司2006年度股东大会审议。
    八、其他报告事项
    (一)公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为信息披露报纸和网站。
    (二)报告期内,公司根据有关规定制定了《投资者关系管理制度》和《信息披露制度》,投资者可以通过电话、传真、网络多种方式与公司投资者关系负责人进行交流、沟通。2007年公司将继续加强投资者关系管理工作,利用网络平台举行年度报告说明会,及时在指定网站和报纸上公开披露信息。
    (三)公司进一步加强内部控制管理,完善了《内部审计制度》,制定了《募集资金管理制度》,与保荐机构、存放银行签订了三方监管协议,有效地规范了募集资金的使用和管理,保证了投资者的利益。
    (四)对照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,报告期内公司董事会认真进行了自查,未发生违规担保事项,也无任何违规与关联方资金往来的行为。
    (五)董事出席董事会会议情况

    报告期内董事会会议召开次数                      4
                                   亲自出     委托 出缺席 是否连续两次未亲
 董事姓名           职务
                                   席次数席   次数 次数 自出席会议
徐春林    董事长                        4       0   0   否
白颐      独立董事                      4       0   0   否
童本立    独立董事                      4       0   0   否
陈敏恒    独立董事                      4       0   0   否
徐金雷    独立董事                      4       0   0   否
徐天俊    董事                          3       1   0   否
毛正余    董事、总经理、总工程师        4       0   0   否
吴贵槐    董事                          4       0   0   否
高文尧    董事                          4       0   0   否
邢江南    董事                          4       0   0   否
王邦进    董事、副总经理                4       0   0   否

    第八节     监事会报告
    一、监事会召开情况
    2006年度公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和公司《监事会议事规则》的有关规定共召开三次监事会。
    (一)公司三届三次监事会于2006年2月25日在杭州市金溪山庄召开,会议审议通过了如下决议:
    1、2005年度监事会工作报告;
    2、关于修改公司《监事会议事规则》的议案。
    (二)公司三届四次监事会于2006年8月28日在杭州市天目山路53号10层会议室召开,会议审议通过了关于修订《监事会议事规则》的议案。本次会议决议公告刊登在2006年8月29日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    (三)公司三届五次监事会于2006年10月16日在杭州金溪山庄召开,会议审议通过了《公司2006年第三季度报告》。
    二、监事会对有关事项发表独立意见
    (一)公司依法运作情况
    报告期内,公司监事会成员列席了公司股东大会和董事会,监事会认为,公司董事会依据国家有关法律法规和公司章程进行经营活动,决策程序合法,建立了完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。
    (二)检查公司财务的情况
    浙江天健会计师事务所有限公司对本公司2006年度财务报告出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (三)募集资金使用情况
    公司严格按照招股说明书承诺的投资入项目使用募集资金,实际投入项目和承诺投入项目一致。
    (四)公司在报告期内收购、出售资产情况发生
    报告期内,公司无收购、出售资产情况发生。
    (五)关联交易情况
    报告期内,公司与第二大股东江山化工总厂发生的日常关联交易,价格公允,决策程序合规,不存在损害公司和股东利益的情形。
    第九节     重要事项
    一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内,公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    三、报告期内,公司未发生重大关联交易事项。
    四、报告期内,重大合同及其履行情况:
    (一)对外担保合同事项
    1、经公司2004年6月26日召开的2003年年度股东大会审议批准,公司于2004年12月与中国工商银行江山市支行签订了最高额保证合同,约定于2004年1月2日至2007年1月1日期间在借款总余额不超过3,000万元人民币的可周转限额内,中国工商银行江山市支行向浙江江山水泥股份有限公司(以下简称水泥公司)发放的贷款,由本公司提供保证担保。截至2006年12月31日,本公司为水泥公司担保借款余额为3,000万元。
    2、经公司2005年4月30日召开的2004年年度股东大会审议批准,公司于2005年6月28日与浙江巨化股份有限公司(以下简称巨化股份)签订了互保协议,约定互相为对方借款提供保证担保,担保最高额为5,000万元人民币。截至2006年12月31日,本公司为巨化股份担保借款余额为3,000万元,巨化股份为本公司担保借款余额为500万元。
    (二)对控股子公司的担保情况

  被担保单位                 贷款金融机构    担保借款   担保借款   借款到期日
                                                      发生额      余额
江山江环化学工业有限公司  中国工商银行江山支行  500    500     2007-3-23
江山江环化学工业有限公司  中国银行江山支行     1,500  1,500     2008-5-31
江山江环化学工业有限公司  中国银行江山支行     1,500  1,500     2009-9-4

    (三)独立董事关于对外担保情况的意见
    截至2006年12月31日,公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为9,500万元,占公司期末净资产的19.36%。其中,为关联方提供债务担保的金额为3,500万元;未为资产负债率超过70%的单位提供担保。
    (四)报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
    五、公司或持股5%以上股东承诺事项
    公司持股5%以上的股东浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。
    其它发起人股东江山市康顺贸易有限公司、江山市经济建设发展公司、景宁畲族自治县兴和商贸有限公司、浙江国光啤酒集团有限公司承诺:其持有的公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不转让。
    报告内,未发生违反承诺事项。
    六、公司聘请会计师事务所情况
    公司聘请的会计师事务所为浙江天健会计师事务所有限公司,已为公司审计
    6年,2006年度审计费为30万元。
    七、其他事项
    报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。
    八、公司报告期内信息披露情况

 序号    披露时间    公告编号                      信息披露标题
   1                           首次公开发行股票招股意向书摘要
   2                           首次公开发行股票初步询价及推介公告
   3                           首次公开发行股票招股意向书
   4                           2003年-2005年审计报告
   5                           首次公开发行股票并上市律师工作报告
   6     7月20日               首次公开发行股票并上市法律意见书
   7                           内部控制鉴证报告
   8                           公司章程(草案)
   9                           发行保荐书
  10                           经注册会计师核验的非经常性损益明细表
  11                           中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的通知
  12                           首次公开发行A股网下累计投标和股票配售发行公告
         7月27日
  13                           首次公开发行A股初步询价结果及发行价格区间公告
  14     7月31日               首次公开发行A股网上路演公告
  15                           首次公开发行股票招股说明书
  16     8月1日                首次公开发行A股定价及网下配售发行结果公告
  17                           首次公开发行A股网上定价发行公告
  18     8月7日                首次公开发行A股网上定价发行申购情况及中签率公告
  19     8月8日                首次公开发行A股网上定价发行摇号中签结果公告
  20                           首次公开发行股票上市公告书
  21     8月15日               首次公开发行股票于深圳交易所上市的法律意见书
  22                           首次公开发行股票于深圳交易所上市的补充法律意见书
  23                 2006-001  第三届监事会第四次会议决议公告
         8月29日
  24                           监事会议事规则
  25                 2006-002  风险提示性公告
         9月11日
  26                 2006-003  公司2006年第三季度业绩预告
  27     9月13日    2006-004   募集资金三方监管协议签订公告
  28    10月10日    2006-005   关于实际控制人更名的提示性公告
  29    10月18日    2006-006   公司第三季度报告正文
  30                2006-007   三届十会董事会决议公告
  31                2006-008   独立董事发表独立意见公告
  32                           公司章程
  33                           股东大会议事规则
  34                           董事会议事规则
  35                           董事会战略委员会议事规则
  36                           董事会审计委员会议事规则
  37                           董事会薪酬考核与提名委员会议事规则
  38                           募集资金管理制度
  39                           信息披露制度
  40                           投资者关系管理暂行办法
  41                           公司募集资金使用情况
  42                           内部审计制度
  43                           第三季度报告全文
  44                2006-009   公司第三次临时股东大会决议公告
         11月3日
  45                           股东大会法律意见书
  46    11月13日    2006-010   网下配售股份上市流通公告

    第十节       财务报告
    一、审计报告
    审     计     报     告
    浙天会审[2007]第566号
    浙江江山化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江江山化工股份有限公司(以下简称江化公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2006年度的现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是江化公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,江化公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了江化公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    浙江天健会计师事务所有限公司       中国注册会计师  傅芳芳
    中国 杭州                中国注册会计师  李德勇
    报告日期:2007年3月28日
    二、财务报表

                                                  资产负债表
         编制单位:浙江江山化工股份有限公司               2006年12月31日                   单位:(人民币)元
                                                        期末数                                    期初数
                 项目
                                              合并                母公司                 合并               母公司
流动资产:
  货币资金                                 198,401,908.27         168,580,448.76      110,853,557.52        86,911,083.52
  短期投资
  应收票据                                  97,896,481.06          97,896,481.06       65,640,169.43        65,640,169.43
  应收股利
  应收利息
  应收账款                                  44,286,071.55          44,450,052.88       36,199,895.25        36,199,895.25
  其他应收款                                   771,578.55          1,682,794.93         1,426,662.52        2,036,918.20
  预付账款                                  60,848,009.41          55,311,863.15       23,208,967.24        23,208,967.24
  应收补贴款
  存货                                      55,296,231.59          51,587,981.52       26,609,060.22        26,609,060.22
  待摊费用                                                                                238,757.68           238,757.68
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                             457,500,280.43         419,509,622.30      264,177,069.86       240,844,851.54
长期投资:
  长期股权投资                                                     36,000,000.00                            36,000,000.00
  长期债权投资
  长期投资合计                                                     36,000,000.00                            36,000,000.00
  合并价差
固定资产:
  固定资产原价                             660,813,960.06         660,330,835.07      673,899,815.36       673,899,815.36
    减:累计折旧                           259,235,715.72         259,217,573.60      219,316,473.55       219,316,473.55
  固定资产净值                             401,578,244.34         401,113,261.47      454,583,341.81       454,583,341.81
    减:固定资产减值准备                     9,983,345.03           9,983,345.03        9,983,345.03         9,983,345.03
  固定资产净额                             391,594,899.31         391,129,916.44      444,599,996.78       444,599,996.78
  工程物资                                   6,949,917.75           6,949,917.75        5,126,940.39         5,126,940.39
  在建工程                                  41,839,980.39          12,103,002.65       24,833,848.24        24,191,473.84
  固定资产清理
  固定资产合计                             440,384,797.45         410,182,836.84      474,560,785.41       473,918,411.01
无形资产及其他资产:
  无形资产                                  45,022,635.83          36,105,969.16       25,669,269.75        15,752,603.08
  长期待摊费用                               2,244,730.78             436,572.46          853,077.47           750,671.14
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                    47,267,366.61          36,542,541.62       26,522,347.22        16,503,274.22
递延税项:
  递延税款借项
资产总计                                   945,152,444.49        902,235,000.76       765,260,202.49      767,266,536.77
流动负债:
  短期借款                                 123,000,000.00         118,000,000.00      146,198,287.78       146,198,287.78
  应付票据                                  64,643,581.00          61,070,000.00       88,390,560.00        88,390,560.00
  应付账款                                  98,505,020.73          92,834,943.47      124,105,446.08       124,105,446.08
  预收账款                                  16,082,924.49          16,082,924.49       12,454,149.00        12,454,149.00
  应付工资                                  12,487,270.66          11,987,062.66        2,655,886.77         2,655,886.77
  应付福利费                                 7,313,149.49           7,313,149.49        6,415,220.53         6,415,220.53
  应付股利
  应交税金                                  16,001,385.79          16,281,911.89       19,320,295.04        19,320,295.04
  其他应交款                                   921,240.39             921,240.39        1,260,461.05         1,260,461.05
  其他应付款                                 9,182,172.32           8,817,489.81       12,764,346.53        12,702,799.53
  预提费用                                     209,417.50             200,892.50          297,775.14           297,775.14
  预计负债
  一年内到期的长期负债                                                                 45,000,000.00        45,000,000.00
  其他流动负债
  流动负债合计                             348,346,162.37         333,509,614.70      458,862,427.92       458,800,880.92
长期负债:
  长期借款                                  92,172,784.25          62,115,034.25       54,662,124.00        54,662,124.00
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款                                                                              430,000.00           430,000.00
  其他长期负债
  长期负债合计                              92,172,784.25          62,115,034.25       55,092,124.00        55,092,124.00
递延税项:
  递延税款贷项
负债合计                                   440,518,946.62         395,624,648.95      513,954,551.92       513,893,004.92
少数股东权益                                14,000,000.00                              14,000,000.00
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                       139,980,000.00         139,980,000.00      101,980,000.00       101,980,000.00
    减:已归还投资
  实收资本(或股本)净额                   139,980,000.00         139,980,000.00      101,980,000.00       101,980,000.00
  资本公积                                 230,904,250.22         230,904,250.22       47,651,185.43        47,651,185.43
  盈余公积                                  55,834,475.19          55,834,475.19       39,878,413.91        39,878,413.91
    其中:法定公益金                                                                   11,748,229.95        11,748,229.95
  未分配利润                                63,914,872.46          79,891,726.40       47,796,051.23        63,863,932.51
    其中:现金股利                          55,992,000.00          55,992,000.00       47,796,051.23        47,796,051.23
  未确认的投资损失
  外币报表折算差额
  所有者权益(或股东权益)合计             490,633,497.87         506,610,351.81      237,305,650.57       253,373,531.85
负债和所有者权益(或股东权益)合计         945,152,444.49         902,235,000.76      765,260,202.49       767,266,536.77
                                                 利润及利润分配表
         编制单位:浙江江山化工股份有限公司               2006年1-12月            单位:(人民币)元
                                                                本期                               上年同期
                     项目
                                                       合并              母公司             合并              母公司
一、主营业务收入                                    970,052,384.07    970,052,384.07    771,947,429.03     771,947,429.03
  减:主营业务成本                                  784,084,673.75    784,084,673.75    649,904,138.53     649,904,138.53
  主营业务税金及附加                                  6,255,074.26      6,255,074.26      5,140,900.89       5,140,900.89
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)               179,712,636.06    179,712,636.06    116,902,389.61    116,902,389.61
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)               3,207,875.40      3,207,875.40        798,189.08      16,898,189.08
  减:营业费用                                       15,023,537.16     15,023,537.16     12,956,797.01      12,956,797.01
      管理费用                                       41,979,480.05     42,070,507.39     31,226,632.25      31,258,750.97
      财务费用                                       18,899,482.19     18,899,482.19     20,223,030.55      20,223,030.55
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                   107,018,012.06    106,926,984.72     53,294,118.88      69,362,000.16
  加:投资收益(亏损以“-”号填列)
      补贴收入                                        5,419,375.00      5,419,375.00        156,500.00         156,500.00
      营业外收入                                         88,076.38         88,076.38         25,450.00          25,450.00
  减:营业外支出                                      3,788,168.07      3,788,168.07        158,379.92         158,379.92
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                   108,737,295.37    108,646,268.03     53,317,688.96      69,385,570.24
  减:所得税                                         28,866,461.63     28,866,461.63     19,335,228.75      19,335,228.75
      少数股东损益
  加:未确认的投资损失本期发生额
五、净利润(亏损以“-”号填列)                      79,870,833.74     79,779,806.40     33,982,460.21      50,050,341.49
  加:年初未分配利润                                 47,796,051.23     63,863,932.51     21,321,142.24      21,321,142.24
      其他转入
六、可供分配的利润                                  127,666,884.97    143,643,738.91     55,303,602.45      71,371,483.73
  减:提取法定盈余公积                                7,977,980.64      7,977,980.64      5,005,034.15      5,005,034.15
      提取法定公益金                                                                      2,502,517.07       2,502,517.07
      提取职工奖励及福利基金
      提取储备基金
      提取企业发展基金
      利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                            119,688,904.33    135,665,758.27     47,796,051.23     63,863,932.51
  减:应付优先股股利
      提取任意盈余公积                                7,977,980.64      7,977,980.64
      应付普通股股利                                 47,796,051.23     47,796,051.23
      转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                       63,914,872.46     79,891,726.40     47,796,051.23      63,863,932.51
利润表(补充资料)
  1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                                                      79,632.04          79,632.04
  5.债务重组损失
  6.其他
                                                    现金流量表
         编制单位:浙江江山化工股份有限公司                       2006年1-12月单位:(人民币)元
                                                                                         本期
                            项目
                                                                          合并                          母公司
一、经营活动产生的现金流量:
  销售产品、提供劳务收到的现金                                               443,295,909.58                438,846,169.60
  收到的税费返还
  收到的其他与经营活动有关的现金                                              22,901,447.58                 25,979,681.27
         经营活动现金流入小计                                                466,197,357.16                464,825,850.87
  购买商品、接受劳务支付的现金                                               320,226,133.76                313,814,811.75
  支付给职工以及为职工支付的现金                                              32,300,403.66                 31,100,197.15
  支付的各项税费                                                              81,102,502.37                 81,076,672.37
  支付的其他与经营活动有关的现金                                              18,513,971.98                 19,156,346.38
         经营活动现金流出小计                                                452,143,011.77                445,148,027.65
  经营活动产生的现金流量净额                                                  14,054,345.39                 19,677,823.22
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金
  取得投资收益所收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                           304,490.52                    304,490.52
  收到的其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                                                    304,490.52                    304,490.52
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                            56,448,840.96                 30,237,757.31
  投资所支付的现金
  支付的其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                                                 56,448,840.96                 30,237,757.31
  投资活动产生的现金流量净额                                                 -56,144,350.44                -29,933,266.79
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金                                                       214,886,794.00                214,886,794.00
  借款所收到的现金                                                           275,966,105.00                240,966,105.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                                                490,852,899.00                455,852,899.00
  偿还债务所支付的现金                                                       306,664,392.78                306,664,392.78
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                        41,773,110.89                 41,139,460.89
  支付的其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                                                348,437,503.67                347,803,853.67
  筹资活动产生的现金流量净额                                                 142,415,395.33                108,049,045.33
四、汇率变动对现金的影响                                                      -1,054,836.53                   -940,652.52
五、现金及现金等价物净增加额                                                  99,270,553.75                 96,852,949.24
现金流量表补充资料
  1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                    79,870,833.74                 79,779,806.40
    加:计提的资产减值准备                                                      -567,513.19                   -476,695.98
         固定资产折旧                                                         41,682,073.83                 41,682,073.83
         无形资产摊销                                                          3,566,822.77                  3,566,822.77
         长期待摊费用摊销                                                        314,098.68                    314,098.68
         待摊费用减少(减:增加)                                                238,757.68                    238,757.68
         预提费用增加(减:减少)
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
                                                                               3,337,330.68                  3,337,330.68
收益)
         固定资产报废损失
         财务费用                                                             17,234,169.79                 17,234,169.79
         投资损失(减:收益)
         递延税款贷项(减:借项)
         存货的减少(减:增加)                                              -32,442,568.41                -24,936,902.48
         经营性应收项目的减少(减:增加)                                   -114,438,471.22               -108,667,941.20
         经营性应付项目的增加(减:减少)                                     15,258,811.04                  7,606,303.05
         其他
         少数股东损益
    经营活动产生的现金流量净额                                                14,054,345.39                 19,677,823.22
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
  3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                                           185,390,527.27                159,030,448.76
    减:现金的期初余额                                                        86,119,973.52                 62,177,499.52
    加:现金等价物期末余额
    减:现金等价物期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                  99,270,553.75                 96,852,949.24
                                      新旧会计准则股东权益差异调节表
                                                                                       单位:(人民币)元
                                项目名称                                                         金额
         2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                                             490,633,497.87
         所得税                                                                               5,868,467.73
         少数股东权益                                                                        14,000,000.00
         2007年1月1日股东权益(新会计准则)                                                 510,501,965.60

    三、会计报表附注
    浙江江山化工股份有限公司
    财务报表附注
    2006年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江江山化工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1998]119号文批准,在江山化工总厂整体改组的基础上,由江山化工总厂、浙江省经济建设投资公司、江山市经济建设发展公司、浙江国光啤酒集团有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会等6家法人发起设立,于1998年11月23日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001005240的《企业法人营业执照》,现有注册资本139,980,000元,股份总数139,980,000股(每股面值1元)。公司股票已于2006年8月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
    公司属化工行业,经营范围:化工产品的开发、生产和销售,化工及机械设备的设计、制造、销售、安装、技术服务;对外供热;经营进出口业务(详见省外经贸厅批文);汽车货运、汽车修理(限下属子公司)。公司主要产品:二甲基甲酰胺、二甲基乙酰胺、环氧树脂等。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    (一)会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    对发生的外币业务,采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    (六)外币财务报表的折算方法
    1.资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
    2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目,按报告期报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示;“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示;“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八)短期投资核算方法
    1.短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按加权平均法计算确定。
    2.期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
    (九)坏账核算方法
    1.采用备抵法核算坏账。
    对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的15%计提;账龄2-3年的,按其余额的35%计提;账龄3年以上的,按其余额的100%计提。
    2.坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
    (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并核销提取的坏账准备。
    (十)存货核算方法
    1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
    2.存货按实际成本计价。
    购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法核算;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账,发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用,出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
    3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
    4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。
    (十一)长期投资核算方法
    1.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
    2.股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不低于10年的期限摊销。
    自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积--股权投资准备”科目。
    3.长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销,计入损益;其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
    (十二)委托贷款核算方法
    1.委托金融机构贷出的款项,按实际委托贷款的金额入账。
    2.委托贷款利息按期计提,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    3.期末,按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产及折旧核算方法
    1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。
    2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值。
    3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%、5%;土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留;符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出,不预留残值)确定折旧年限和年折旧率如下:

    固定资产类别               折旧年限(年)             年折旧率(%)
    房屋及建筑物                  20-30                  4.75-3.17
    通用设备                         10                  9.50-9.70
    专用设备                         10                  9.50-9.70
    运输工具                         10                  9.50-9.70
    固定资产装修                    10                   10.00

    4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    (十四)在建工程核算方法
    1.在建工程按实际成本核算。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。
    3.期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工;
    (2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    (十五)借款费用核算方法
    1.借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化条件的情况下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    2.借款费用资本化期间
    (1)开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (3)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    3.借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
    (十六)无形资产核算方法
    1.无形资产按取得时的实际成本入账。
    2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (十七)长期待摊费用核算方法
    1.长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
    2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
    (十八)应付债券核算方法
    应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    (十九)收入确认原则
    1.商品销售
    在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    2.提供劳务
    (1)劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
    (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
    (二十)企业所得税的会计处理方法
    企业所得税,采用应付税款法核算。
    (二十一)合并财务报表的编制方法
    母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并财务报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    三、税(费)项
    (一)增值税
    按0%、13%、17%的税率计缴;出口货物享受“免、抵、退”税政策,退税率为13%。
    (二)营业税
    按5%的税率计缴。
    (三)城市维护建设税
    按应缴流转税税额的7%计缴。
    (四)教育费附加
    2006年1-4月,公司按应缴流转税税额的4%计缴;2006年5月1日起,根据浙江省人民政府《关于开征地方教育附加的通知》(浙政发[2006]31号)的规定,按应缴增值税、营业税、消费税税额的3%计缴。
    (五)地方教育附加
    2006年5月1日起,根据浙江省人民政府《关于开征地方教育附加的通知》(浙政发[2006]31号)的规定,按应缴增值税、营业税、消费税税额的2%计缴。
    (六)企业所得税
    按33%的税率计缴。子公司江山江环化学工业有限公司系生产性外商投资企业,企业所得税享受“两免三减半”的优惠政策,本期尚未进入获利年度。
    四、控股子公司

   企业全称                业务性质  注册资本       经营范围           实际投资额所  占权益比例(%)
江山江环化学工业有限公司    制造业   5,000万元     环氧树脂的生产、储存   3,600万元   72.00

    五、利润分配
    根据2006年3月28日公司董事会三届十一次会议通过的2006年度利润分配预案,按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,10%的任意盈余公积,每10股派发现金股利4.00元(含税)。
    六、合并财务报表项目注释
    (一)合并资产负债表项目注释
    1.货币资金                                               期末数198,401,908.27
    (1)明细情况

      项  目                        期末数                   期初数
    现金                           1,286.35                  8,615.59
    银行存款                 177,169,617.17             85,031,146.56
    其他货币资金              21,231,004.75[注]         25,813,795.37
      合  计                 198,401,908.27            110,853,557.52

    [注]:主要系银行承兑汇票保证金计20,544,081.00元,其中保证期限在三个月以上的保证金余额为13,011,381.00元。
    (2)货币资金——外币货币资金

                                      期末数                                   期初数
        项  目        原币及金额        汇率    折人民币金额       原币及金额      汇率    折人民币金额
     银行存款         USD388,696.77    7.8087    3,035,216.47      USD961,447.76     8.0702    7,759,075.71
     银行存款      JPY37,000,037.00 0.06563      2,428,312.43 JPY37,000,000.00 0.068716        2,542,492.00
        小计                                     5,463,528.90                                 10,301,567.71

    2.应收票据                                                               期末数97,896,481.06
    (1)明细情况

        项   目                           期末数                     期初数
     银行承兑汇票                     83,515,764.50              57,352,763.81
     商业承兑汇票                     14,380,716.56               8,287,405.62
        合   计                       97,896,481.06              65,640,169.43

    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    3.应收账款                                                               期末数44,286,071.55
    (1)账龄分析

                           期末数                                                 期初数
账   龄    账面余额        比例(%)   坏账准备     账面价值         账面余额      比例(%)     坏账准备     账面价值
1年以内    46,174,592.16    98.80 2,308,729.60    43,865,862.56   37,433,851.59   98.03 1,871,692.58    35,562,159.01
1-2年         308,780.20    0.66     46,317.03      262,463.17      744,489.86    1.95    111,673.48      632,816.38
2-3年         242,685.87    0.52     84,940.05      157,745.82        7,569.01    0.02      2,649.15        4,919.86
3年以上         7,569.01    0.02      7,569.01
合计      46,733,627.24    100.00 2,447,555.69   44,286,071.55    38,185,910.46   100.00 1,986,015.21   36,199,895.25

    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为36,913,346.86元,占应收账款账面余额的78.99%。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)其他说明
    1)本期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄3年以上的应收账款,按其余额的100%计提。
    2)本期计提坏账准备比例较低的理由说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄1年以内的应收账款,按其余额的5%计提。
    3)公司本期核销应收账款201,533.99元,均系因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回,按审批权限批准作为坏账损失予以处理。
    (5)应收账款——外币应收账款

                               期末数                                    期初数
        币  种      原币金额     汇率   折人民币金额          原币金额    汇率    折人民币金额
     美   元     3,273,697.08   7.8087 25,563,318.39       2,850,825.31 8.0702     23,006,730.42
        小计                            25,563,318.39                              23,006,730.42

    4.其他应收款                                                              期末数771,578.55
    (1)账龄分析

                             期末数                                           期初数
账   龄     账面余额    比例(%)   坏账准备    账面价值       账面余额   比例(%)    坏账准备      账面价值
1年以内      672,832.86    50.72   33,641.64   639,191.22    519,140.04   17.49     25,957.00     493,183.04
1-2年         56,762.45     4.28    8,514.37    48,248.08    765,028.80   25.77    114,754.32     650,274.48
2-3年        129,445.00     9.76   45,305.75    84,139.25    435,700.00   14.68    152,495.00     283,205.00
3年以上      467,549.30    35.24 467,549.30                1,248,839.59   42.06 1,248,839.59
合   计    1,326,589.61   100.00 555,011.06 771,578.55 2,968,708.43 100.00 1,542,045.91 1,426,662.52

    (2)金额较大的其他应收款

        单位名称                                 期末数           款项性质及内容
     江山供电局                               150,000.00           用电集资款
        小   计                               150,000.00

    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为644,504.00元,占其他应收款账面余额的48.58%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (5)其他说明:
    1)本期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄3年以上的其他应收款,按其余额的100%计提。
    2)本期计提坏账准备比例较低的理由说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄1年以内的其他应收款,按其余额的5%计提。
    5.预付账款                                                               期末数60,848,009.41
    (1)账龄分析

                                          期末数                                   期初数
        账   龄                     金   额       比例(%)                  金    额          比例(%)
     1年以内                       60,788,639.41      99.90            22,331,247.64           96.22
     1-2年                            59,370.00         0.10               877,719.60           3.78
        合   计                    60,848,009.41     100.00            23,208,967.24          100.00

    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (3)账龄1年以上预付账款均系结算尾款,公司已经组织力量进行清理。
    6.存货                                                                   期末数55,296,231.59
    (1)明细情况

                                   期末数                                           期初数
       项  目   账面余额          跌价准备         账面价值         账面余额       跌价准备         账面价值
     原材料    35,987,268.84                    35,987,268.84      14,355,042.09                   14,355,042.09
     包装物       137,841.73                       137,841.73         246,081.59                      246,081.59
     低值易耗品     4,327.86                         4,327.86           4,327.86                        4,327.86
     库存商品14,242,430.85       270,002.46     13,972,428.39      10,614,780.86   312,021.28      10,302,759.58
     在产品     5,194,364.77                     5,194,364.77       1,700,849.10                    1,700,849.10
       合  计55,566,234.05       270,002.46     55,296,231.59      26,921,081.50   312,021.28      26,609,060.22

    (2)本期存货的取得方式,均为自制或外购。
    (3)期末存货未用于债务担保。
    (4)存货跌价准备
    1)明细情况

        项   目                 期初数      本期增加             本期减少                   期末数
                                                       价值回升转回       其他原因转出[注]
     库存商品                312,021.28                                    42,018.82      270,002.46
         小   计              312,021.28                                    42,018.82      270,002.46

    [注]:其他原因转出系因相关的库存商品销售而相应转出所致。
    2)存货可变现净值确定依据的说明
    存货可变现净值按单个存货在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后确定。按单个存货可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
    7.待摊费用                                                                期末数0.00

       项   目                       期末数                  期初数
    财产保险费                                             24,569.59
    媒介物                                                214,188.09
       合   计                                            238,757.68

    8.长期股权投资                                                            期末数0.00
    (1)明细情况

                                         期末数                                  期初数
       项  目            账面余额       减值准备      账面价值     账面余额     减值准备     账面价值
     其他股权投资       456,000.00      456,000.00                 456,000.00    456,000.00
       合  计           456,000.00      456,000.00                 456,000.00    456,000.00

    (2)成本法核算的长期股权投资

         被投资                  持股      投资      期初      本期      本期          期末
        单位名称                 比例      期限       数       增加      减少           数
    浙江省煤化工有限公司        6.20%      长期    456,000.00                         456,000.00
         小   计                                   456,000.00                         456,000.00

    (3)长期投资减值准备
    1)明细情况

      项  目              期初数    本期增加              本期减少              期末数
                                                 价值回升转回    其他原因转出
浙江省煤化工有限公司       456,000.00                                                   456,000.00
         小  计          456,000.00                                                    456,000.00

    2)计提原因说明
    浙江省煤化工有限公司自2003年度起经营状况持续恶化。期末,由于该公司净资产为负数,本公司据此保留以前年度对该项投资全额计提的减值准备。
    9.固定资产原价                                           期末数660,813,960.06
    (1)明细情况

      类  别              期初数        本期增加       本期减少        期末数
    房屋及建筑物     158,671,419.26                  14,449,979.99  144,221,439.27
    通用设备           6,044,333.99      445,694.90                   6,490,028.89
    专用设备         501,266,908.67   35,444,830.03 35,834,271.24   500,877,467.46
    运输工具           6,539,626.44    1,728,036.00     420,165.00    7,847,497.44
    固定资产装修       1,377,527.00                                   1,377,527.00
      合  计         673,899,815.36   37,618,560.93 50,704,416.23   660,813,960.06

    (2)本期增加中包括从在建工程完工转入14,067,114.15元。
    (3)本期减少中包括:
    1)出售固定资产420,165.00元,报废固定资产5,002,629.98元;
    2)公司本期对募集资金项目办理了竣工决算,根据决算情况对以前年度固定资产暂估数进行了调整,冲减固定资产原值45,281,621.25元,其中减少房屋及建筑物14,449,979.99元,减少专用设备30,831,641.26元。
    (4)经营租出固定资产情况

      类  别            账面原值         累计折旧      减值准备       账面价值
    房屋及建筑物       8,643,047.50    2,020,224.99    43,462.52     6,579,359.99
    运输工具             653,416.00      591,339.62     14,945.30       47,131.08
      小  计           9,296,463.50    2,611,564.61     58,407.82    6,626,491.07

    (5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况

      类  别            账面原值          累计折旧        减值准备      账面价值
    房屋及建筑物       3,342,157.00      3,241,892.29                  100,264.71
    通用设备             271,720.00        263,568.40                    8,151.60
    专用设备          26,274,166.30     25,485,941.31                  788,224.99
    运输工具           2,223,606.00      2,156,897.82                   66,708.18
      小  计          32,111,649.30     31,148,299.82                  963,349.48

    (6)期末固定资产中已有账面原值为108,110,849.26元的房屋建筑物和机器设备用于债务担保,详见本财务报表附注九(三)之所述。
    (7)截至2006年12月31日,公司尚有原值为44,379,269.42元,净值为37,942,180.63元的房屋及建筑物尚未办妥房产证。
    10.累计折旧                                             期末数259,235,715.72

      类  别            期初数         本期增加       本期减少          期末数
    房屋及建筑物35,395,071.62        4,600,751.04                  39,995,822.66
    通用设备       3,062,472.81        265,975.58                   3,328,448.39
    专用设备     176,008,800.58     36,442,662.66   1,504,957.85 210,946,505.39
    运输工具       4,593,239.34        253,073.97      276,015.93   4,570,297.38
    固定资产装修     256,889.20        137,752.70                     394,641.90
      合  计     219,316,473.55     41,700,215.95   1,780,973.78 259,235,715.72

    11.固定资产净值                                         期末数401,578,244.34

      类  别                     期末数                    期初数
    房屋及建筑物            104,225,616.61             123,276,347.64
    通用设备                  3,161,580.50               2,981,861.18
    专用设备                289,930,962.07             325,258,108.09
    运输工具                  3,277,200.06               1,946,387.10
    固定资产装修                982,885.10               1,120,637.80
      合  计                401,578,244.34             454,583,341.81

    12.固定资产减值准备                                       期末数9,983,345.03

     (1)明细情况
      项  目             期初数   本期增加            本期减少              期末数
                                             价值回升转回   其他原因转出
    房屋及建筑物     2,241,389.40                                        2,241,389.40
    通用设备           153,208.92                                           153,208.92
    专用设备         7,059,520.78                                        7,059,520.78
    运输工具           529,225.93                                           529,225.93
      合  计         9,983,345.03                                         9,983,345.03

    (2)固定资产减值准备计提原因说明
    期末由于技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    13.工程物资                                                               期末数6,949,917.75

             项   目                              期末数                          期初数
          预付大型设备款                      6,949,917.75                     5,126,940.39
             合   计                          6,949,917.75                     5,126,940.39

    14.在建工程                                                              期末数41,839,980.39
    (1)明细情况

                                         期末数                                     期初数
             工程名称          账面余额   减值准备     账面价值         账面余额     减值准备     账面价值
     35KV霞化线改造项目      4,139,379.12            4,139,379.12       2,219,379.12            2,219,379.12
     环氧树脂项目           29,736,977.74           29,736,977.74         642,374.40              642,374.40
     有机胺及配套设施
     再优化改造项目          6,947,794.00            6,947,794.00
     其他                    1,015,829.53            1,015,829.53      21,972,094.72           21,972,094.72
           合  计           41,839,980.39           41,839,980.39      24,833,848.24           24,833,848.24

    (2)在建工程增减变动情况

                                                                                                                  工程投入
                                                      本期转入        本期其他                     资金   预算数
  工程名称             期初数          本期增加                                        期末数                     占预算的
                                                      固定资产        减少[注]                     来源   (万元)
                                                                                                                     比例
35KV霞化线改造
                      2,219,379.12   1,920,000.00                                    4,139,379.12  自筹      1,000   41.39%
项目
环氧树脂项目            642,374.40 29,094,603.34                                   29,736,977.74   自筹       3,696   80.46%
有机胺及配套设施
                                    21,014,908.15 14,067,114.15                      6,947,794.00  自筹      3,000   70.05%
再优化改造项目
其他                 21,972,094.72   3,124,958.91                   24,081,224.10    1,015,829.53  自筹
  合   计            24,833,848.24  55,154,470.40 14,067,114.15     24,081,224.10   41,839,980.39

    [注]:本期其他减少系原计入在建工程的土地使用权因开发计划推迟而转入“无形资产”项目。
    (3)借款费用资本化金额

             工程名称              期初数        本期增加        本期转入          本期           期末数     资本化率(年)
                                                                 固定资产         其他减少
                 环氧树脂项目                    133,136.93                                       133,136.93   6.30%
                    小  计                       133,136.93                                       133,136.93

    15.无形资产                                                              期末数45,022,635.83
    (1)明细情况

                                              期末数                                  期初数
                    种  类         账面余额    减值准备  账面价值       账面余额       减值准备     账面价值
                 DMF技术       6,985,961.92           6,985,961.92     8,295,829.78             8,295,829.78
                 DMAC技术      6,561,240.00           6,561,240.00     7,456,773.30             7,456,773.30
                 环氧树脂技术8,916,666.67             8,916,666.67     9,916,666.67             9,916,666.67
                 土地使用权   22,558,767.24          22,558,767.24
                   合  计     45,022,635.83          45,022,635.83    25,669,269.75            25,669,269.75

    (2)无形资产增减变动情况

                     原始            期初           本期          本期         本期           期末           累计           剩余
   种类
                     金额             数            增加          转出         摊销            数           摊销额       摊销期限
DMF技术         12,415,650.00    8,295,829.78                              1,309,867.86   6,985,961.92 5,429,688.08       64个月
DMAC技术         7,358,400.01    7,456,773.30                 161,035.25     734,498.05   6,561,240.00     797,160.01    107个月
环氧树脂技术    10,000,000.00    9,916,666.67                              1,000,000.00   8,916,666.67 1,083,333.33      107个月
土地使用权      24,081,224.10                   24,081,224.10              1,522,456.86 22,558,767.24 1,522,456.86 548-586个月
   合计         53,855,274.11 25,669,269.75 24,081,224.10 161,035.25 4,566,822.77 45,022,635.83 8,832,638.28

    (3)期初土地使用权已经办妥土地使用权证,本期新增土地使用权已签订《国有土地使用权出让合同》,相关权证手续正在办理中。
    16.长期待摊费用                                                         期末数2,244,730.78

                      项   目          原始           期初        本期       本期       本期   期末           累计       剩余
                                      发生额           数         增加       摊销       转出     数          摊销额    摊销期限
                   甲胺媒介物         213,675.21   106,837.43                 21,367.56        85,469.87    128,205.34 48个月
                   气源媒介物         140,698.27    84,769.34                 28,139.64        56,629.70      84,068.57 24个月
                   PSA-CO媒介物        68,957.27    57,464.37                 13,791.48        43,672.89      25,284.38 38个月
                   供电贴费         2,508,000.00   501,600.00                250,800.00       250,800.00   2,257,200.00 12个月
                   开办费[注]       1,808,158.32   102,406.33 1,705,751.99                  1,808,158.32
                     合计           4,739,489.07   853,077.47 1,705,751.99 314,098.68       2,244,730.78   2,494,758.29

    [注]:系子公司江山江环化学工业有限公司筹建期费用。因该公司尚处于开办期,故未转销。
    17.短期借款                                                            期末数123,000,000.00
    (1)明细情况

        借款条件                          期末数                         期初数
     信用借款                        67,000,000.00                   46,698,287.78
     抵押借款                        26,000,000.00                   29,500,000.00
     保证借款                        30,000,000.00                   70,000,000.00
        合   计                     123,000,000.00                  146,198,287.78

    (2)短期借款——外币借款

                                   期末数                                         期初数
        币  种         原币金额     汇率    折人民币金额               原币金额    汇率    折人民币金额
     美   元                                                       660,000.00     8.0702   5,326,332.00
        小  计                                                                             5,326,332.00

    (3)无逾期借款。
    18.应付票据                                                              期末数64,643,581.00

      (1)明细情况
        种   类                          期末数                          期初数
     银行承兑汇票                    64,643,581.00                   88,390,560.00
        合   计                      64,643,581.00                   88,390,560.00

    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    19.应付账款                                                              期末数98,505,020.73
    无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    20.预收账款                                                              期末数16,082,924.49
    (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2)账龄1年以上的预收账款1,799,633.90元,均系结算尾款,公司已组织力量清理。
    21.应付工资                                                             期末数12,487,270.66
    本公司2006年度实行工效挂钩工资制度,子公司江山江环化学工业有限公司实行计税工资制度,期末余额系应付未付的2006年度员工奖金,无拖欠性质的工资。
    22.应交税金                                               期末数16,001,385.79

税  种                    期末数            期初数       法定税率
增值税                  4,250,060.06       3,903,290.37   17%、13%、0%
营业税                     21,622.31         826,048.21   5%
城市维护建设税            325,377.08         358,228.74   7%
企业所得税             10,165,701.09      12,554,292.28   33%
房产税                     77,420.93          41,171.09   计税房产余值的1.2%、出租收入的12%
代扣代缴个人所得税      1,161,204.32       1,637,264.35   按税法有关规定
合  计                 16,001,385.79      19,320,295.04

    23.其他应交款                                             期末数921,240.39

      项  目                     期末数         期初数          计缴标准
    教育费附加                140,032.97          204,702.13  详见本财务报表附注三(四)
    地方教育附加               91,797.79                      详见本财务报表附注三(五)
    水利建设基金              689,409.63      1,055,758.92     按当期主营业务收入的1‰
      合   计                  921,240.39      1,260,461.05

    24.其他应付款                                              期末数9,182,172.32
    (1)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项

     股东名称              期末数                 期初数
   江山化工总厂           18,183.95             18,183.95
     小  计               18,183.95             18,183.95

    (2)金额较大其他应付款的性质或内容的说明

      项  目                    期末数             性质
    职工风险金               1,621,605.70   根据公司政策暂扣员工经营及销售风险金
    工程保证金               1,443,201.09   根据工程合同暂扣的建设项目保证金
      小  计                 3,064,806.79

    25.预提费用                                                期末数209,417.50

      项  目                   期末数              期初数         期末结余原因
    利  息                   209,417.50           297,775.14      应计未付利息
      合  计                 209,417.50           297,775.14

    26.一年内到期的长期负债                                    期末数0.00
    (1)明细情况

      类  别                    期末数                 期初数
    长期借款                                      45,000,000.00
      合  计                                      45,000,000.00

    (2)一年内到期的长期负债——长期借款

      借款条件              期末数                     期初数
    信用借款                                      22,000,000.00
    抵押借款                                      13,000,000.00
    保证借款                                      10,000,000.00
      小  计                                      45,000,000.00

    27.长期借款                                               期末数92,172,784.25

      借款条件                   期末数                期初数
    信用借款                 38,500,000.00
    抵押借款                 23,500,000.00         34,500,000.00
    保证借款                 30,000,000.00         20,000,000.00
    借款利息                    172,784.25            162,124.00
      合  计                 92,172,784.25         54,662,124.00

    28.专项应付款                                            期末数0.00
    (1)明细情况

      项   目                       期末数                   期初数
    国家拨入的专门用途拨款                                430,000.00
      合  计                                              430,000.00

    (2)专项应付款项具体情况说明
    1)根据浙江省科技厅《关于下达2005年省科技计划(第一批)的通知》(浙科发计[2005]63号)文,公司2005年度收到“无催化剂、低压条件下二甲基乙酰胺生产技术的研究开发”科研项目开发资金130,000.00元。本期项目已经完工验收,故转入“资本公积”项目;
    2)根据江山市财政局和江山市环保局《关于下达2005年度环保项目专项资金的通知》(江财经[2005]329号),公司2005年度收到“氨氮治理和清洁生产审核”治理项目环保专项补助300,000.00元。本期项目已经完工验收,故转入“资本公积”项目。
    29.股本                                                                期末数139,980,000.00
    (1)明细情况

                                                                本期增减变动(+,-)
                               期初数                                                                           期末数
    项      目                                                            公积
                                                                                  其
                           数量          比例      发行新股      送股     金转             小计             数量          比例
                                                                                  他
                                          %                                股                                               %
      1.国家持股
      2.国有法人
                         54,980,000.00   53.91                                                            54,980,000.00    39.27
      持股
      3.其他内资
                         47,000,000.00   46.09                                                            47,000,000.00    33.58
(一)  持股
有    其中:
限    境内法人持
                         47,000,000.00   46.09                                                            47,000,000.00     33.58
售    股
条    境内自然人
件    持股
股    4.外资持股
份    其中:
      境外法人持
      股
      境外自然人
      持股
      有限售条件
                        101,980,000.00  100.00                                                           101,980,000.00     72.85
      股份合计
(二)  1.人民币普
                                                 38,000,000.00                          38,000,000.00     38,000,000.00     27.15
无    通股
限    2.境内上市
售    的外资股
条   3.境外上市
件   的外资股
股   4.其他

      已流通股份
                                                 38,000,000.00                          38,000,000.00     38,000,000.00     27.15
         合计
(三)股份总数         101,980,000.00  100.00      38,000,000.00                          38,000,000.00    139,980,000.00    100.00

    (2)公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 
    公司股东浙江省经济建设投资公司和江山化工总厂承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。该承诺不包括在此期间新增的股份。
    公司股东江山市康顺贸易有限公司、江山市经济建设发展公司、景宁畲族自治县兴和商贸有限公司、浙江国光啤酒集团有限公司承诺:其持有的公司公开发行股份前股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不转让。
    (3)公司本期股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号等情况详见本财务报表附注十三(一)之说明。
    30.资本公积                                              期末数230,904,250.22
    (1)明细情况

               项   目                 期初数           本期增加     本期减少       期末数
          股本溢价                 22,972,985.63    176,886,794.00               199,859,779.63
          拨款转入                 21,634,038.90       6,024,000.00               27,658,038.90
          接受非现金资产捐赠
                                      250,915.00                                     250,915.00
          准备
          其他资本公积              2,793,245.90         342,270.79                3,135,516.69
               合   计             47,651,185.43    183,253,064.79               230,904,250.22

    (2)资本公积本期增加说明
    1)股本溢价系公司本期发行人民币普通股(A股)3,800万股所产生的溢价,详见本财务报表附注十三(一)之说明。
    2)拨款转入
    a.根据浙江省科技厅《关于下达2005年省科技计划(第一批)的通知》(浙科发计[2005]63号)文,公司2005年度收到“无催化剂、低压条件下二甲基乙酰胺生产技术的研究开发”科研项目开发资金130,000.00元。本期项目完工验收,从专项应付款转入本项目。
    b.根据江山市财政局、江山市环保局《关于下达2005年度环保项目专项资金的通知》(江财经[2005]329号),公司2005年度收到“氨氮治理和清洁生产审核”治理项目环保专项补助300,000.00元。本期项目完工验收,从专项应付款转入本项目。
    c.根据浙江省科技厅、浙江省财政厅《关于下达2006年度省级第四批科技项目补助经费的通知》(浙科发计[2006]281号),公司本期收到浙江省科技厅拨入专款500,000.00元,列入本项目。
    d.根据江山市财政局、江山市环境保护局《关于下达2006年度环境保护专项资金的通知》(江财建[2006]279号),公司本期收到废水、废气治理补助634,000.00元,列入本项目。
    e.根据浙江省科学技术厅《关于下达2006年第二批重大科技专项重点项目计划的通知》(浙科发计[2006]255号),公司本期收到科技项目专项资金360,000.00元,列入本项目。
    f.根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅《关于下达2006年市县第一批科技项目补助经费的通知》(浙财教字[2006]80号),公司本期收到重点项目补助资金100,000.00元,列入本项目。
    g.根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会《关于组织申报2006年建设先进制造业基地财政专项资金的通知》(浙经贸投资[2006]197号),公司本期收到2005年建设先进制造业基地财政补助500,000.00元,列入本项目。
    h.根据江山市人民政府办公室《关于江化生态工业园区建设有关政策问题协调会议既要》精神,公司收到技改补助资金3,500,000.00元,列入本项目。
    3)其他资本公积本期增加均系无需支付的应付款转入。
    31.盈余公积                                               期末数55,834,375.19
    (1)明细情况

   项   目               期初数          本期增加        本期减少         期末数
法定盈余公积         23,496,459.90   19,726,210.59                      43,222,670.49
法定公益金           11,748,229.95                    11,748,229.95
任意盈余公积                          7,977,980.64                      7,977,980.64
企业所得税返还        4,633,724.06                                       4,633,724.06
   合   计           39,878,413.91   27,704,191.23    11,748,229.95     55,834,375.19

    (2)盈余公积本期增减原因及依据说明
    1)根据2006年3月28日公司董事会三届十一次会议通过的2006年度利润分配预案,按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积7,977,980.64元,10%的任意盈余公积7,977,980.64元。
    2)根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号)的规定,对截至2005年12月31日的法定公益金结余转作法定盈余公积管理使用。
    32.未分配利润                                             期末数63,914,872.46
    (1)明细情况

    期初数                         47,796,051.23
    本期增加                       79,870,833.74
    本期减少                       63,752,012.51
    期末数                         63,914,872.46

    (2)本期未分配利润增加系本年净利润转入。
    (3)本期未分配利润减少:
    1)根据公司2005年度股东大会决议,本期向全体股东派发现金股利47,796,051.23元。
    2)根据2006年3月28日公司董事会三届十一次会议通过的2006年度利润分配预案,按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积7,977,980.64元,10%的任意盈余公积7,977,980.64元。
    (二)合并利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入/主营业务成本       本期数970,052,384.07/784,084,673.75

     (1)业务分部
      项  目                                   本期数               上年同期数
    主营业务收入
      二甲基甲酰胺                       780,578,284.93              679,231,802.89
      甲胺                                 76,392,139.05             80,965,864.96
        二甲基乙酰胺                      97,407,532.12               4,634,664.97
        蒸汽                                7,640,324.01              4,050,688.54
        其他                                8,034,103.96              3,064,407.67
        小   计                           970,052,384.07            771,947,429.03
     主营业务成本
        二甲基甲酰胺                      601,576,265.49            555,054,345.49
        甲胺                               81,820,225.63             83,790,390.01
        二甲基乙酰胺                       87,220,754.89              4,529,862.41
        蒸汽                                5,935,053.57              3,382,517.73
        其他                                7,532,374.17              3,147,022.89
        小   计                           784,084,673.75            649,904,138.53

    (2)地区分部

        项   目                                  本期数               上年同期数
     主营业务收入
        国内销售                          870,046,803.21            682,520,284.37
        国外销售                          100,005,580.86             89,427,144.66
        合   计                           970,052,384.07            771,947,429.03
    主营业务成本
       国内销售                            695,030,019.46         570,321,438.33
       国外销售                             89,054,654.29           79,582,700.20
       合   计                             784,084,673.75          649,904,138.53

    (3)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为355,659,397.49元,占公司全部主营业务收入的36.66%。
    2.主营业务税金及附加                                                      本期数6,255,074.26

       项  目                         本期数            上年同期数          计缴标准
     城市维护建设税                 3,749,296.50          3,271,482.39    详见本财务报表附注三(三)
     教育费附加                     1,671,831.70          1,869,418.50    详见本财务报表附注三(四)
     地方教育附加                     833,946.06                          详见本财务报表附注三(五)
        合   计                     6,255,074.26           5,140,900.89

    3.其他业务利润                                                            本期数3,207,875.40

       项  目               本期数                                 上年同期数
                  业务收入    业务支出    利    润      业务收入    业务支出     利   润
     材料销售      662,482.43     593,512.11     68,970.32     714,520.22     512,351.29    202,168.93
     租赁业务      732,557.20     181,677.09    550,880.11     720,543.20     261,468.37    459,074.83
     废料销售    2,226,003.77                 2,226,003.77     652,989.95                   652,989.95
     其他          471,856.64     109,835.44    362,021.20     460,211.71     976,256.34   -516,044.63
        合  计   4,092,900.04     885,024.64  3,207,875.40   2,548,265.08   1,750,076.00   798,189.08

    4.财务费用                                                               本期数18,899,482.19

         项   目                            本期数                    上年同期数
      利息支出                            18,690,090.21              19,296,222.82
      减:利息收入                         1,312,601.86                   796,798.36
      汇兑损益                               940,652.52               1,344,838.14
      其他                                   581,341.32                   378,767.95
         合   计                          18,899,482.19              20,223,030.55

    5.补贴收入                                                               本期数5,419,375.00

      (1)明细情况
        项   目                                  本期数               上年同期数
     奖励资金                                                         156,500.00
     财政补助资金                           5,419,375.00
        合   计                             5,419,375.00              156,500.00

    (2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
    1)根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会《关于下达2005年度节能、工业节水财政专项补助的通知》(浙财企字[2005]171号),公司本期收到江山市财政局拨入财政补助80,000.00元。
    2)根据江山市财政局、江山市经济贸易局、江山市科学技术局和江山市招商局《关于下达2005年促进工业经济发展及科技进步财政专项资金补助计划的通知》(江财企[2005]339号),公司本期收到科技进步补助资金300,000.00元。
    3)根据江山市财政局《关于下达2005年度外贸出口奖励(补助)资金的通知》(江财企
    [2006]176号),公司本期收到2005年度外贸出口补助经费809,375.00元。
    4)根据江山市财政局《关于下达江化股份有限公司技改创新项目财政补助资金的通知》
    (江财企[2006]243号),公司本期收到企业“一企一策”补助4,000,000.00元。
    5)根据浙江省财政厅、浙江省对外贸易经济合作厅《关于拨付2005年度高新技术产品出口企业研究开发项目补助资金的通知》,公司本期收到高新技术研究开发补助230,000.00元。
    6.营业外收入                                             本期数88,076.38

      项   目                            本期数          上年同期数
    罚款收入                          88,076.38            25,450.00
      合   计                         88,076.38            25,450.00

    7.营业外支出                                             本期数3,788,168.07

      项  目                             本期数           上年同期数
    水利建设基金                      197,837.39          153,379.92
    捐赠支出                          200,000.00            5,000.00
    处置固定资产净损失              3,337,330.68
    其他                               53,000.00
      合  计                       3,788,168.07           158,379.92

    (三)合并现金流量表项目注释
    1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

      项  目                           本期数
    收回不符合现金等价物定义的
    票据保证金                     11,722,203.00
    存款利息收入                    1,312,601.86
    各种拨款和补贴收入              7,513,775.00
    小   计                       20,548,579.86

    2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

        项   目                                  本期数
     运输费                                   9,538,113.53
     技术开发费                              3,579,080.41
     业务招待费                              1,457,242.18
     差旅费                                     982,704.65
        小   计                             15,557,140.77
     3.现金的期末余额构成
     资产负债表中“货币资金”期末余额      198,401,908.27
     减:不符合现金等价物定义的保证金       13,011,381.00
        小   计                            185,390,527.27
     4.现金的期初余额构成
     资产负债表中“货币资金”期初余额      110,853,557.52
     减:不符合现金等价物定义的保证金       24,733,584.00
        小   计                             86,119,973.52

    七、母公司财务报表项目注释
    (一)母公司资产负债表项目注释
    1.应收账款                                                               期末数44,450,052.88
    (1)账龄分析

                               期末数                                                  期初数
   账   龄     账面余额   比例(%)    坏账准备      账面价值         账面余额    比例(%)    坏账准备      账面价值
1年以内     46,347,204.09   98.80 2,317,360.20    44,029,843.89   37,433,851.59   98.03 1,871,692.58    35,562,159.01
1-2年         308,780.20    0.66     46,317.03      262,463.17      744,489.86    1.95    111,673.48      632,816.38
2-3年         242,685.87    0.52     84,940.05      157,745.82        7,569.01    0.02      2,649.15        4,919.86
3年以上         7,569.01    0.02      7,569.01
    合计   46,906,239.17  100.00  2,456,186.29   44,450,052.88    38,185,910.46  100.00 1,986,015.21  36,199,895.25

    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为36,913,346.86元,占应收账款账面余额的78.70%。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)其他说明
    1)本期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄3年以上的应收账款,按其余额的100%计提。
    2)本期计提坏账准备比例较低的理由说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄1年以内的应收账款,按其余额的5%计提。
    3)公司本期核销应收账款201,533.99元,均系因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回,按审批权限批准作为坏账损失予以处理。
    (5)应收账款——外币应收账款

                               期末数                                    期初数
        币  种      原币金额    汇率    折人民币金额          原币金额    汇率    折人民币金额
     美   元     3,273,697.08   7.8087 25,563,318.39       2,850,825.31 8.0702     23,006,730.42
        小计                            25,563,318.39                              23,006,730.42

    2.其他应收款                                                              期末数1,682,794.93
    (1)账龄分析

                                期末数                                            期初数
账   龄       账面余额   比例(%)   坏账准备    账面价值      账面余额     比例(%)     坏账准备      账面价值
1年以内    1,068,062.17   45.41    53,403.11  1,014,659.06   1,161,514.44    32.17     58,075.72   1,103,438.72
1-2   年    687,054.85    29.21   103,058.23     583,996.62    765,028.80    21.19    114,754.32     650,274.48
2-3   年    129,445.00     5.50    45,305.75      84,139.25    435,700.00    12.06    152,495.00     283,205.00
3  年以上   467,549.30    19.88   467,549.30                 1,248,839.59    34.58   1,248,839.59
合   计  2,352,111.32   100.00     669,316.39  1,682,794.93  3,611,082.83   100.00   1,574,164.63  2,036,918.20

    (2)金额较大的其他应收款

         单位名称                                 期末数           款项性质及内容
     江山江环化学工业有限公司              1,029,724.39            代垫款项
     江山供电局                               150,000.00           用电集资款
        小   计                             1,179,724.39

    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为1,621,733.39元,占其他应收款账面余额的68.95%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (5)其他说明:
    1)本期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄3年以上的其他应收款,按其余额的100%计提。
    2)本期计提坏账准备比例较低的理由说明
    根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况,本公司对账龄1年以内的其他应收款,按其余额的5%计提。
    3.长期股权投资                                                           期末数36,000,000.00
    (1)明细情况

                                      期末数                                       期初数
       项  目            账面余额     减值准备     账面价值        账面余额       减值准备       账面价值
     对子公司投资     36,000,000.00                36,000,000.00 36,000,000.00                  36,000,000.00
     其他股权投资        456,000.00   456,000.00                      456,000.00   456,000.00
       合  计         36,456,000.00   456,000.00 36,000,000.00 36,456,000.00       456,000.00 36,000,000.00

    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)期末余额构成明细情况

         被投资              持股       投资      投资        损益       股权投        股权投           期末
        单位名称             比例       期限      成本        调整       资准备        资差额            数
江山江环化学工业有限公司     72%        30年    36,000,000.00                                      36,000,000.00
         小   计                                36,000,000.00                                      36,000,000.00

    2)本期增减变动明细情况

  被投资                    期初     本期投资成本本期损益       本期分得现金本期投资准备本期股权投资期末
 单位名称                    数          增减额    调整增减额       红利额        增减额         差额增减额  数
江山江环化学工业有限公司  36,000,000.00                                                             36,000,000.00
小   计                   36,000,000.00                                                             36,000,000.00

    (3)成本法核算的长期股权投资

         被投资              持股        投资         期初         本期         本期          期末
        单位名称             比例        期限          数          增加         减少           数
  浙江省煤化工有限公司      6.20%        长期        456,000.00                           456,000.00
        小   计                                      456,000.00                           456,000.00

    (4)长期投资减值准备
    1)明细情况

       项   目                 期初数     本期增加               本期减少                     期末数
                                                        价值回升转回       其他原因转出
浙江省煤化工有限公司       456,000.00                                                      456,000.00
        小   计            456,000.00                                                      456,000.00

    2)计提原因说明
    浙江省煤化工有限公司自2003年度起经营状况持续恶化。期末,由于该公司净资产为负数,本公司据此保留以前年度对该项投资全额计提的减值准备。
    (二)母公司利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入                                                         本期数970,052,384.07
    (1)明细情况

        项   目                                  本期数                      上年同期数
     二甲基甲酰胺                           780,578,284.93                   679,231,802.89
     甲胺                                    76,392,139.05                    80,965,864.96
     二甲基乙酰胺                            97,407,532.12                     4,634,664.97
     蒸汽                                     7,640,324.01                     4,050,688.54
     其他                                     8,034,103.96                     3,064,407.67
        合   计                             970,052,384.07                   771,947,429.03

    (2)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为355,659,397.49元,占公司全部主营业务收入的36.66%。
    2.主营业务成本                                                         本期数784,084,673.75

            项   目                                  本期数                      上年同期数
            二甲基甲酰胺                         601,576,265.49                     555,054,345.49
           甲胺                                   81,820,225.63                     83,790,390.01
           二甲基乙酰胺                           87,220,754.89                      4,529,862.41
           蒸汽                                    5,935,053.57                      3,382,517.73
           其他                                    7,532,374.17                      3,147,022.89
              合   计                            784,084,673.75                    649,904,138.53

    八、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.存在控制关系的关联方

      企业名称             注册地址                主营业务              与本企业关系      经济性质      法定代表人
                                          铁路、城际及其他轨道交通
浙江省铁路投资集团
                        杭州求是路8号     工程项目的投资、建设、运        实际控制人       国有经济        余健尔
   有限公司[注]
                                                   作管理等
                                          经济建设项目和房地产的投
    浙江省经济           杭州市天目山
                                          资、开发、经营;经营煤炭、        控股股东       国有经济         于强
   建设投资公司             路48号
                                               焦碳,金属材料等
   江山江环化学             江山市
                                              环氧树脂生产、储存          控股子公司       外资企业        毛正余
   工业有限公司             陈家安

    (1)存在控制关系的关联方
    [注]:2006年10月8日,公司收到实际控制人浙江省发展投资集团有限公司通知,根据浙江省人民政府浙政发[2006]37号批文,浙江省发展投资集团有限公司已经更名为浙江省铁路投资集团有限公司。该公司已经于2006年9月29日完成工商变更手续,更名后的浙江省铁路投资集团有限公司注册资本由原来的11亿元增加至20亿元,仍为国有独资有限责任公司。
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

                 企业名称                      期初数              本期增加         本期减少              期末数
      浙江省铁路投资集团有限公司          1,100,000,000.00      900,000,000.00                          2,000,000,000.00
      浙江省经济建设投资公司                557,300,000.00                                                557,300,000.00
      江山江环化学工业有限公司               50,000,000.00                                                 50,000,000.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                             期初数                本期增加              本期减少                   期末数
       企业名称
                          金额           %        金额       %      金额          %              金额            %
 浙江省经济建设
                     51,000,000.00     50.01                                  13.58 [注]    51,000,000.00     36.43
    投资公司
 江山江环化学工
                     36,000,000.00     72.00                                                36,000,000.00     72.00
   业有限公司

    [注]:浙江省经济建设投资公司持有本公司股份5,100万股,原持股比例为50.01%。本期,公司公开发行人民币普通股(A股)3,800万股后,该公司持股比例下降至36.43%。
    2.不存在控制关系的关联方

            企业名称                                              与本公司的关系
    江山化工总厂                                        公司股东,向本公司委派董事
    浙江省煤化工有限公司                                参股该公司,并向其委派董事
      (二)关联方交易情况

    1.未发生关联方购销交易。
    2.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额

                                                                                占全部应收(预收)
                                                  余额
      项目及关联方名称                                                     应付(预付)款余额的比重(%)
                                        期末数            期初数           期末数            期初数
 (1)应付账款
浙江省煤化工有限公司                     5,054.28          5,054.28              0.01              0.01
     小   计                             5,054.28          5,054.28              0.01              0.01
 (2)其他应付款
江山化工总厂                            18,183.95        18,183.95               0.20              0.14
     小   计                            18,183.95        18,183.95               0.20              0.14

    3.其他关联方交易
    (1)根据公司与江山化工总厂签订的有偿服务协议,江山化工总厂的生活服务设施及人员为本公司提供有偿服务。本公司2006年度支付相关费用为1,088,147.80元,上年同期数为1,331,080.85元。
    (2)根据子公司江山江环化学工业有限公司与江山化工总厂签订的《房屋租赁协议》,江山江环化学工业有限公司向该公司租用面积为317.43平方米的房产,租赁期限为2006年1月1日至2010年12月31日止,年租赁费用为13,332.00元。本期上述租赁费用已经结清。
    (3)关联方为本公司提供担保的情况
    2006年7月11日,浙江省发展投资集团有限公司(现已经更名为浙江省铁路投资集团有限公司)与中信银行杭州分行签订《短期借款最高额保证合同》,为本公司向该行取得最高额为5,000.00万元的借款,提供担保保证。截至2006年12月31日,公司在该担保项下借款余额为2,000.00万元,借款期限为2006年7月13日至2007年7月19日。
    (4)本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注九(一)之说明。
    (5)向关联方人士支付报酬
    2006年度公司共有关联方人士17人,其中,在本公司领取报酬12人,全年报酬总额258.90万元。2005年度公司共有关联方人士17人,其中,在本公司领取报酬12人,全年报酬总额163.20万元。2006年度每一位关联方人士报酬方案如下:

  关联方人士姓名        职   务           2006年度           2005年度
     徐春林        董事长                   490,000.00          290,000.00
     毛正余        总经理                   450,000.00          270,000.00
     王邦进        副总经理                 340,000.00          200,000.00
     郭旭日        副总经理、董秘           340,000.00          200,000.00
     毛德胜        副总经理                 340,000.00          200,000.00
     余惠民        总会计师                 340,000.00          200,000.00
     白颐          独立董事                  40,000.00           40,000.00
     徐金雷        独立董事                  40,000.00           40,000.00
     童本立        独立董事                  40,000.00           40,000.00
     陈敏恒        独立董事                  40,000.00           40,000.00
     严子谦        职工监事                  61,000.00           58,000.00
     冯源          职工监事                  68,000.00           54,000.00
       合计                               2,589,000.00        1,632,000.00

    九、或有事项
    (一)2006年度,本公司为关联方单位提供保证担保的情况:(单位:万元)

         被担保单位              贷款金融机构           担保借款    借款到期日
                                                        余额
      江山江环化学工业有限公司中国工商银行江山支行       500.00        2007-3-23
      江山江环化学工业有限公司中国银行江山支行         1,500.00        2008-5-31
      江山江环化学工业有限公司中国银行江山支行         1,500.00        2009-9-4
          小计                                         3,500.00

    (二)2006年度,本公司为关联方以外单位提供保证担保的情况:(单位:万元)

         被担保单位               贷款金融机构          担保借款借款到期日     备注
                                                         余额
      浙江江山水泥股份有限公司中国工商银行江山支行      3,000.00   2007-12-20 [注1]
      浙江巨化股份有限公司      中国银行衢州衢化支行    3,000.00   2008-5-30  [注2]

    小  计                                        6,000.00
    [注1]:公司于2004年12月与中国工商银行江山市支行签订了最高额保证合同,约定于2004年1月2日至2007年1月1日期间在借款总余额不超过3,000.00万元人民币的可周转限额内,中国工商银行江山市支行向浙江江山水泥股份有限公司发放的贷款,由本公司提供保证担保。截至2006年12月31日,本公司为浙江江山水泥股份有限公司提供担保的借款余额为3,000.00万元。
    [注2]:经公司2005年4月30日召开的2004年年度股东大会审议批准,公司于2005年6月28日与浙江巨化股份有限公司签订了互保协议,约定互相为对方借款提供保证担保,担保最高额为5,000.00万元人民币。截至2006年12月31日,本公司为浙江巨化股份有限公司提供担保的借款余额为3,000.00万元,浙江巨化股份有限公司为本公司提供担保的借款余额为500.00万元。
    (三)截至2006年12月31日,本公司财产抵押情况:

被担保                                          抵押物
          抵押物      抵押权人                                         担保借款金额     借款到期日
 单位                                  账面原值         账面净值
         房产及土   中国工商银行
本公司                                38,814,333.16   28,134,805.66     16,000,000.00     2007.1.23
            地       江山市支行
                                                                        23,500,000.00   2008.12.19
                    中国工商银行
本公司   机器设备                     69,296,516.10   48,998,411.59
                     江山市支行
                                                                        10,000,000.00     2007.3.25
     小  计                          108,110,849.26   77,133,217.25     49,500,000.00

    十、承诺事项
    (一) 2005年6月21日,公司2005年第四次临时股东大会审议批准了《关于公司新基地选址的议案》,同意公司新发展基地确定为浙江省宁波化学工业区,并同意公司在出资5,000.00万元以内的价格确定首期土地受让等事项。
    2005年12月5日,公司与宁波化工开发有限公司签订《投资协议书》(兼土地使用权转让预备合同)及补充协议,约定由宁波化工开发有限公司将位于宁波化学工业内的800亩土地转让给本公司,其中首期转让面积为600亩,转让价格为每亩人民币8万元,共计人民币4,800.00万元,并约定于2006年1月16日以前预付总额的30%,计人民币1,440.00万元,其余款项在本公司正式办理《国有土地使用权证》前15工作日内一次性支付。本公司已按合同约定于2006年1月4日预付了上述1,440.00万元土地转让款。截至2006年12月31日,有关土地出让事宜仍在办理中。
    2007年3月28日,公司董事会三届十一次会议审议通过关于《投资设立宁波子公司》的议案,公司拟投资200.00万元在宁波设立全资子公司。
    (二)2006年3月28日,公司2005年度股东大会审议通过《关于公司技术改造项目的议案》,决定投资3,000.00万元建设有机胺挖潜改造项目;投资1,300.00万元建设铁路转运站改造项目;投资4,100.00万元建设公司运输主道路项目;投资430.00万元建设温州仓储库区改造项目。截至2006年12月31日,上述项目除有机胺挖潜改造项目外,其余项目尚未实施。
    (三)2007年3月28日,公司董事会三届十一次会议审议通过关于《贷款互保》的议案,公司拟与浙江江山水泥股份有限公司签订互保协议,互为提供担保保证,互保金额为不超过3,000.00万元,有效期1年。该议案需提交公司股东大会审议通过。
    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
    根据2006年3月28日公司董事会三届十一次会议通过的2006年度利润分配预案,按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,10%的任意盈余公积,每10股派发现金股利4.00元(含税)。
    十二、财务补充资料
    (一)资产减值准备明细表(合并)

                                        2006年度                             单位:人民币元
    项    目          期初数    本期增加             本期减少                期末数
                                                      因资产价值     其他原因
                                                                                     合计
                                                       回升转回        转出
1.坏账准备合计             3,528,061.12 663,074.47                              1,188,568.84    3,002,566.75
    其中:应收账款          1,986,015.21 663,074.47                                201,533.99    2,447,555.69
           其他应收款       1,542,045.91                                           987,034.85      555,011.06
2.短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
           债券投资
3.存货跌价准备合计           312,021.28                              42,018.82     42,018.82      270,002.46
    其中:库存商品            312,021.28                              42,018.82     42,018.82      270,002.46
           原材料
4.长期投资减值准备合计       456,000.00                                                           456,000.00
    其中:长期股权投资        456,000.00                                                           456,000.00
           长期债权投资
5.固定资产减值准备合计     9,983,345.03                                                         9,983,345.03
    其中:房屋、建筑物      2,241,389.40                                                         2,241,389.40
           机器设备         7,212,729.70                                                         7,212,729.70
6.无形资产减值准备合计
    其中:专利权
           商标权
7.在建工程减值准备合计
8.委托贷款减值准备合计
9.总计                    14,279,427.43 663,074.47                   42,018.82 1,230,587.66    13,711,914.24

    (二)股东权益增减变动表(合并)

                                                    2006年度                                       单位:人民币元
项      目                                     本期数                    上年同期数
1.股本
期初数                                     101,980,000.00                101,980,000.00
本期增加                                   38,000,000.00
其中:资本公积转入
      盈余公积转入
      利润分配转入
      新增股本                             38,000,000.00
本期减少
期末数                                   139,980,000.00                   101,980,000.00
2.资本公积
期初数                                    47,651,185.43                    45,859,692.54
本期增加                                  183,253,064.79
其中:股本溢价                            176,886,794.00
      接受捐赠非现金资产
准备
      接受现金捐赠
      股权投资准备
      拨款转入                              6,024,000.00                    1,218,500.00
      外币资本折算差额
      其他资本公积                            342,270.79                      572,992.89
本期减少
其中:转增股本
期末数                                   230,904,250.22                    47,651,185.43
3.法定和任意盈余公积
期初数                                    28,130,183.96                    23,125,149.81
本期增加                                  27,704,191.23                     5,005,034.15
其中:从净利润中提取数                    15,955,961.28                     5,005,034.15
      其中:法定盈余公积                    7,977,980.64                    5,005,034.15
            任意盈余公积                    7,977,980.64
            储备基金
            企业发展基金
      法定公益金转入数                    11,748,229.95
本期减少
其中:弥补亏损
      转增股本
      分派现金股利或利润
      分派股票股利
期末数                                    55,834,375.19                    28,130,183.96
其中:法定盈余公积                        43,222,670.49                    23,496,459.90
      储备基金
      企业发展基金
      企业所得税返还                       4,633,724.06                     4,633,724.06
4.法定公益金
期初数                                    11,748,229.95                     9,245,712.88
本期增加                                                                    2,502,517.07
其中:从净利润中提取数                                                      2,502,517.07
本期减少                                  11,748,229.95
其中:集体福利支出
期末数                                                                     11,748,229.95
5.未分配利润
期初未分配利润                            47,796,051.23                    21,321,142.24
本期净利润(净亏损以“-”                 79,870,833.74                    33,982,460.21
号填列)
本期利润分配                              63,752,012.51                     7,507,551.22
期末未分配利润(未弥补亏损                63,914,872.46                    47,796,051.23
以“-”号填列

    (三)净资产收益率和每股收益明细表

                                              净资产收益率(%)         每股收益(元/股)
         项  目              2006年度
                                            全面摊薄   加权平均     全面摊薄    加权平均
主营业务利润                179,712,636.06      36.63       50.06        1.28         1.57
营业利润                    107,018,012.06      21.81       33.17        0.76         0.93
净利润                      79,870,833.74       16.28       25.84        0.57         0.70
扣除非经常性损益后的净利润  76,815,459.13       15.66       24.98        0.55         0.67

    上述财务指标的计算公式:
    1.全面摊薄净资产收益率=报告期净利润 期末净资产
    2.全面摊薄每股收益=报告期净利润 期末股份总数
    3.加权平均净资产收益率(ROE)

                                       NP
            ROE=----------------------------------
                      E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0

    其中:NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    4.加权平均每股收益(EPS)

                                       NP
            EPS=----------------------------------
                       S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0

    其中:NP为报告期净利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (四)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》(2004年修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):

                                   项     目                                            2006年度
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损                     -3,337,330.68
 益
 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
 各种形式的政府补贴                                                                        5,419,375.00
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
 短期投资损益,(除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短
 期投资损益外)
 委托投资损益
 各项非经常性营业外收入、支出                                                               -164,923.62
 以前年度已经计提各项减值准备的转回
 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
 债务重组损益
 资产置换损益
 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
 其他非经常性损益项目
 小     计                                                                                 1,917,120.70
 减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                                              -1,138,253.91
      少数股东损益影响数(亏损以“-”表示)
 非经常性损益净额                                                                          3,055,374.61

    十三、其他重要事项
    (一)2006年7月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]47号文核准,公司通过深圳证券交易所证券交易系统发行人民币普通股(A股)3,800万股,发行价格为每股6.00元,应募集资金总额为228,000,000.00元,扣除股票发行费用13,113,206.00元后,实际募集资金净额为214,886,794.00元,其中列股本38,000,000.00元,列资本公积—股本溢价176,886,794.00元。上述增资情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证,并由其出具了浙天会验[2006]第66号《验资报告》。公司已于2006年11月7日办妥工商变更登记手续。公司此次发行股票后,法人股东持有的有限售条件股份为101,980,000.00股,占总股本的72.85%;社会公众持有的无限售条件股份为38,000,000.00股,占总股本的27.15%。公司股票已经在2006年8月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
    (二)经公司2005年第四次临时股东大会审议批准,公司2005年度委托浙江国信控股集团有限公司将公司持有金通证券股份有限公司4.52%股权转让给中信证券股份有限公司。本期,金通证券股份有限公司股权重组事宜已经获得中国证券监督管理委员会批准,该公司已完成有关股权转让的工商变更登记手续。
    第十一节      备查文件
    一、载有公司董事、监事、其他高级管理人员并加盖公司公章的2006年年度报告全文及摘要;
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。



    浙江江山化工股份有限公司
    董事长:徐春林
    2007年3月30日