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2020年02月23日 星期天

三花智控(002050)公告正文

三花股份:2009年年度报告

公告日期:2010-04-07

    浙江三花股份有限公司
    (三花股份 002050)
    2009 年度报告
    二○一○年四月- 2 -
    第一节 重要提示及目录
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性
    和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整
    性无法保证或存在异议的。
    天健会计师事务所有限公司已对公司年度财务报告进行审计并出具了标准
    无保留意见的审计报告。
    公司董事长张道才先生、主管会计工作负责人蔡荣生先生及会计机构负责
    人俞蓥奎先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。- 3 -
    目 录
    第一节 重要提示及目录..................................................................................................................... 2
    第二节 公司基本情况简介.................................................................................................................. 4
    第三节 会计数据和业务数据摘要...................................................................................................... 5
    第四节 股本变动及股东情况.............................................................................................................. 7
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................................ 11
    第六节 公司治理结构........................................................................................................................ 19
    第七节 股东大会情况简介................................................................................................................ 26
    第八节 董事会报告............................................................................................................................ 26
    第九节 监事会报告............................................................................................................................ 42
    第十节 重要事项................................................................................................................................ 44
    第十一节 财务报告.............................................................................................................................. 55
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................. 125- 4 -
    第二节 公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:浙江三花股份有限公司
    中文名称缩写:三花股份
    公司法定英文名称:ZHEJIANG SANHUA Co.,Ltd.
    英文名称缩写:SANHUA
    二、公司法定代表人:张道才
    三、公司联系人及联系方式:
    董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理专员
    姓 名 刘 斐 吕逸芳 夏佩珍
    联系地址
    杭州市杭大路1 号黄龙
    世纪广场C 座13 层
    浙江省新昌县七星街道
    下礼泉
    杭州市杭大路1 号黄龙
    世纪广场C 座13 层
    电 话 0571-28020008 0575-86255360 0571-28020008
    传 真 0571-28876605 0575-86255786 0571-28876605
    电子信箱 stayfly@zjshc.com shc@zjshc.com shc@zjshc.com
    四、公司注册地址:浙江省新昌县七星街道下礼泉
    公司办公地址:浙江省新昌县七星街道下礼泉
    邮政编码:312500
    公司国际互联网网址:http://www.zjshc.com
    电子信箱:shc@zjshc.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网址:http://www.cninfo.com.cn
    年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:三花股份
    股票代码:002050
    七、其他有关资料:- 5 -
    公司首次注册登记日期:2001 年12 月19 日
    公司最近一次变更登记日期:2010 年2 月5 日
    公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:330000400002413
    公司税务登记号码:330624609690742
    公司聘请的会计师事务所名称:天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:浙江省杭州市西溪路128号
    第三节 会计数据和业务数据摘要
    一、本年度主要财务数据和指标
    单位:人民币元
    项 目 金 额
    营业利润 331,210,959.75
    利润总额 336,687,957.68
    归属于上市公司股东的净利润 237,853,879.87
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
    的净利润
    219,518,968.50
    经营活动产生的现金流量净额 230,898,778.65
    扣除非经常性损益项目及相关金额如下:
    单位:人民币元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 -1,811,861.84
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
    相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
    续享受的政府补助除外
    2,941,550.00
    债务重组损益 65,817.20
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
    动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    24,945,584.23
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 889,860.51
    所得税影响额 -2,822,958.53
    少数股东权益影响额 -5,873,080.20
    合计 18,334,911.37 -- 6 -
    二、公司近三年的主要会计数据和财务指标
    (一)主要会计数据 单位:人民币元
    2009 年 2008 年
    本年比上
    年增减
    (%)
    2007 年
    调整前 调整后 调整后调整前 调整后
    营业总收入 2,040,387,287.10 2,443,970,300.77 2,443,970,300.77 -16.51% 807,421,523.61 2,634,161,101.99
    利润总额 336,687,957.68 337,711,450.23 337,711,450.23 -0.30% 78,139,779.83 194,438,321.06
    归属于上市公司股
    东的净利润
    237,853,879.87 258,096,913.02 258,096,913.02 -7.84% 49,117,070.46 130,669,705.12
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益的净利润
    219,518,968.50 65,973,739.57 65,973,739.57 232.74% 49,752,021.34 49,593,953.81
    经营活动产生的现
    金流量净额
    230,898,778.65
    97,605,196.27 97,605,196.27 136.56% 58,927,178.33 249,843,646.07
    2009 年末 2008 年末
    本年末比
    上年末增
    减(%)
    2007 年末
    调整前 调整后 调整后调整前 调整后
    总资产 2,440,972,026.27 2,292,473,888.36 2,292,473,888.36 6.48% 840,057,213.50 2,600,144,059.59
    归属于上市公司股
    东的所有者权益
    1,253,599,339.39 1,170,504,576.21 1,170,504,576.21 7.10% 439,593,513.92 981,370,450.56
    股本 264,000,000.00 264,000,000.00 264,000,000.00 0.00% 113,000,000.00 264,000,000.00
    (二)主要财务指标
    单位:人民币元
    2009 年 2008 年
    本年比上年
    增减(%)
    2007 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益(元/股) 0.90 0.98 0.98 -8.16% 0.43 0.49
    稀释每股收益(元/股) 0.90 0.98 0.98 -8.16% 0.43 0.49
    扣除非经常性损益后
    的基本每股收益(元/
    股)
    0.83 0.25 0.25 232.00% 0.44 0.19
    加权平均净资产收益
    率(%)
    19.83% 23.60% 23.60% -3.77% 11.57% 13.83%
    扣除非经常性损益后
    的加权平均净资产收
    益率(%)
    18.30% 6.61% 6.61% 11.69% 11.72% 5.25%
    每股经营活动产生的0.87 0.37 0.37 135.14% 0.52 0.95- 7 -
    现金流量净额(元/股)
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上
    年末增减
    (%)
    2007 年末
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东
    的每股净资产(元/股)
    4.75 4.43 4.43 7.22% 3.89 3.72
    注:公司于2008 年12 月31 日完成了非公开发行15100 万股A 股股票事宜。根据《企业会
    计准则第20 号—企业合并》的相关规定,上述事项属于同一控制下的企业合并,故须追溯
    调整公司2007 年合并报表数据。
    第四节 股本变动及股东情况
    一、报告期内公司股本变动情况
    (一)股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金
    转股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股
    份
    195,239,286 73.95% 0 0 0 0 0 195,239,286 73.95%
    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    3、其他内资持股 195,239,286 73.95% 195,239,286 73.95%
    其中:境内非国
    有法人持股
    187,839,286 71.15% 0 0 0 0 0 187,839,286 71.15%
    境内自然人
    持股
    7,400,000 2.80% 0 0 0 0 0 7,400,000 2.80%
    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    其中:境外法人
    持股
    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    境外自然人
    持股
    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    二、无限售条件股
    份
    68,760,714 26.05% 0 0 0 0 0 68,760,714 26.05%
    1、人民币普通股 68,760,714 26.05% 0 0 0 0 0 68,760,714 26.05%
    2、境内上市的外
    资股
    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    3、境外上市的外0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%- 8 -
    资股
    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    三、股份总数 264,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 264,000,000 100.00%
    (二)限售股份变动情况表
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除
    限售股数
    本年增加限
    售股数
    年末限售股
    数
    限售原因
    解除限售
    日期
    三花控股集团
    有限公司
    187,839,286 0 0 187,839,286 非公开发行股份 2012-1-5
    张亚波 7,400,000 0 0 7,400,000 非公开发行股份 2012-1-5
    合计 195,239,286 0 0 195,239,286 - -
    (三)证券发行与上市情况
    1、2008 年10 月10 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1170 号文核准,
    公司向三花控股集团有限公司非公开发行15,100 万股人民币普通股购买其持有的相关资
    产。本次定向增发于2008 年12 月31 日完成,公司股份总数由增发前的11,300 万股增加至
    26,400 万股,公司注册资本从11300 万元变更为26400 万元。根据三花控股集团有限公司
    及相关一致行动人张亚波承诺,其在三花股份拥有权益的股份,自本次发行完成后,三十
    六个月内不上市交易和转让。
    2、公司无内部职工股。
    二、公司股东情况
    (一)股东数量和主要股东持股情况
    单位:股
    股东总数 9,249
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股
    比例
    持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    三花控股集团有限公司 境内非国有法人71.15% 187,839,286 187,839,286 148,170,000
    浙江中大集团股份有限
    公司
    境内非国有法人4.15% 10,964,527 0 0
    张亚波 境内自然人 2.80% 7,400,000 7,400,000 0
    交通银行-长城久富核
    心成长股票型证券投资
    基金
    境内非国有法人1.37% 3,617,003 0 0
    东方贸易株式会社 境外法人 1.36% 3,579,962 0 0
    中国建设银行-华宝兴境内非国有法人1.17% 3,096,122 0 0- 9 -
    业行业精选股票型证券
    投资基金
    中国农业银行-国泰金
    牛创新成长股票型证券
    投资基金
    境内非国有法人0.65% 1,716,901 0 0
    余明伟 境内自然人 0.48% 1,262,423 0 0
    中国建设银行-华宝兴
    业收益增长混合型证券
    投资基金
    境内非国有法人0.48% 1,256,850 0 0
    中信银行-建信恒久价
    值股票型证券投资基金
    境内非国有法人0.47% 1,228,311 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类
    浙江中大集团股份有限公司 10,964,527 人民币普通股
    交通银行-长城久富核心成长股票型证券
    投资基金
    3,617,003 人民币普通股
    东方贸易株式会社 3,579,962 人民币普通股
    中国建设银行-华宝兴业行业精选股票型
    证券投资基金
    3,096,122 人民币普通股
    中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型
    证券投资基金
    1,716,901 人民币普通股
    余明伟 1,262,423 人民币普通股
    中国建设银行-华宝兴业收益增长混合型
    证券投资基金
    1,256,850 人民币普通股
    中信银行-建信恒久价值股票型证券投资
    基金
    1,228,311 人民币普通股
    景福证券投资基金 1,115,935 人民币普通股
    中国建设银行-国泰中小盘成长股票证券
    投资基金
    1,017,506 人民币普通股
    上述股东关联关系或一
    致行动的说明
    1、前10 名股东中张亚波先生持有三花控股集团有限公司8.89%的股份,
    存在关联关系,除此以外的其他股东之间未知是否存在关联关系。
    2、公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情
    况。
    3、前10 名无限售条件的流通股股东之间未知是否存在关联关系,也未
    知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    注:本报告期内,公司限售股份持有人通过二级市场出售了其所持公司股份,具体出售情
    况见本报告“第十节 重要事项、九、限售股份持有人出售其所持股份及遵守相关规定的情
    况”。
    (二)公司控股股东及实际控制人情况
    公司控股股东为三花控股集团有限公司(简称“三花集团”),其前身为成立于1967 年
    的新昌县西郊公社农机厂,主要为当地农民修理农机配件;1980 年经工商部门核准登记为
    新昌县西郊制冷配件厂,1984 年4 月、1985 年2 月先后更名为新昌县制冷配件厂、浙江省- 10 -
    新昌制冷配件总厂;1994 年6 月以浙江省新昌制冷配件总厂为核心企业,组建了浙江三花
    集团公司;2000 年7 月,浙江三花集团公司改制为浙江三花集团有限公司,注册资本1.5
    亿元,由45 个自然人出资,股东均为集团公司当时内部职工;2002 年5 月,三花集团增资
    扩股,注册资本达到3.6 亿元;2003 年7 月经公司登记机关核准更名为三花控股集团有限
    公司。法定代表人张道才,注册资本3.6 亿元,经营范围:实业投资。生产销售制冷控制元
    器件、汽车零部件、电子产品;经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口
    业务。经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料,机械设备,仪器仪表,
    零配件及相关技术的出口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(以上经营范
    围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    张道才先生持有公司控股股东三花控股集团有限公司30.33%的股份,三花控股集团有
    限公司持有本公司71.15%的股份,从而其间接持有本公司21.58%的股份,为公司实际控制
    人。
    张道才先生,1950 年出生,高级经济师,浙江新昌人,现任三花控股集团有限公司董
    事局主席。自1984 年起历任新昌制冷配件厂厂长,浙江省新昌制冷配件总厂厂长,浙江三
    花集团公司党委书记、董事长兼总经理,浙江三花集团有限公司党委书记、董事长兼总裁;
    1994 年9 月至2001 年6 月任三花不二工机董事长,2001 年6 月至2001 年12 月任三花不
    二工机董事,2001 年12 月至2002 年10 月任本公司董事,2002 年10 月至2007 年5 月任
    本公司名誉董事长,2007 年5 月至今任本公司董事长。先后荣获中国经营大师,中国优秀
    企业家,全国乡镇企业家,浙江省中小企业创业指导大师,浙江大学MBA 特聘导师,全国
    机械工业优秀企业家,全国优秀质量管理工作者等荣誉称号,当选为浙江省第八、九、十、
    十一届人大代表、浙江省中、小企业协会副会长,浙江省经营管理研究会副会长,亚太华
    商领袖联合会副会长。- 11 -
    (三)公司无其他持股在10%以上的法人股东。
    (四)前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    序
    号
    有限售条件股
    东名称
    持有的有限售
    条件股份数量
    可上市交易时
    间
    新增可上市交
    易股份数量
    限售条件
    1
    三花控股集团
    有限公司
    187,839,286 2012-1-5 187,839,286
    2 张亚波 7,400,000 2012-1-5 7,400,000
    三花控股及相关一致行动人
    张亚波承诺,其在三花股份
    拥有权益的股份,本次发行
    完成后(自2009 年1 月5 日
    起),三十六个月内不上市交
    易和转让。
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 基本情况
    姓名 职务 性别 年龄
    任期起始日
    期
    任期终止日
    期
    年初持股
    数
    年末持股
    数
    年度内增
    减变动量
    增减变
    动原因
    张道才 董事长 男 60
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    总经理
    2009 年09
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    张亚波
    董事
    男 36
    2009 年10
    月15 日
    2011 年02
    月19 日
    7,400,000 7,400,000 0 -- 12 -
    於树立 董事 男 62
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    王大勇 董事 男 41
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    胡立松 董事 男 45
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    杨一理 独立董事 男 44
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    陈江平 独立董事 男 40
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    朱红军 独立董事 男 34
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    颜亮 监事 男 37
    2009 年09
    月03 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    陈金玉 监事 男 41
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    李文才 监事 男 41
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    杜安林 副总经理 男 46
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    陈雨忠 副总经理 男 44
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    章琼月 副总经理 女 51
    2009 年1 月
    13 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    蔡荣生 财务总监 男 41
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    董事会秘书
    刘斐
    副总经理
    男 40
    2008 年02
    月20 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0
    0
    0
    -
    黄学东 总经理助理 男 41
    2009 年1 月
    13 日
    2011 年02
    月19 日
    0 0 0 -
    前任董事
    王洪卫
    前任总经理
    男 43
    2008 年02
    月20 日
    2009 年09
    月20 日
    0 0
    0
    0
    -
    郭越悦 前任董事 男 55
    2008 年02
    月20 日
    2010 年01
    月30 日
    0 0 0 -
    仇兰英 前任监事 女 50
    2008 年02
    月20 日
    2009 年09
    月03 日
    0 0 0 -
    倪晓明
    前任销售副
    总经理
    男 42
    2009 年01
    月13 日
    2009 年07
    月28 日
    0 0 0 -
    胡凯程
    前任采购总
    监
    男 35
    2009 年01
    月13 日
    2009 年09
    月03 日
    0 0 0 -
    合计 - - - - - 7,400,000 7,400,000 0 -
    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历及任职情况- 13 -
    1、董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历
    张道才先生:现任三花控股集团有限公司董事局主席。自1984 年起历任新昌制冷配件
    厂厂长,浙江省新昌制冷配件总厂厂长,浙江三花集团公司党委书记、董事长兼总经理,
    浙江三花集团有限公司党委书记、董事长兼总裁;2001 年12 月至2002 年10 月任本公司董
    事,2002 年10 月至2007 年5 月任本公司名誉董事长,2007 年5 月至今任本公司董事长。
    张道才先生持有公司控股股东三花控股集团有限公司30.33%的股份,三花控股集团有限公
    司持有本公司71.15%的股份,从而其间接持有本公司21.58%的股份,为公司实际控制人。
    张亚波先生:2001 年12 月至2007 年4 月任本公司董事长;2007 年5 月至今历任三花
    控股集团有限公司董事、董事局副主席;2007 年5 月至2009 年9 月任三花控股集团有限公
    司副总裁;2009 年9 月至今任本公司总经理;2009 年10 月至今任本公司董事。张亚波先
    生持有本公司2.80%的股份。
    於树立先生:1998 年至2002 年在上海航天机电股份有限公司任第一届董事会董事,1998
    年3 月至2006 年8 月任上海德尔福汽车空调系统有限公司总经理,2006 年9 月至2008 年
    12 月任上海汽车空调器厂厂长。2006 年4 月至今任本公司董事。
    王大勇先生:1992 年12 月至今历任三花控股集团有限公司计划科科长、总经理秘书、
    制造部部长、制冷阀件事业部部长、总经理助理、总裁助理、董事。2001 年12 月至2006
    年4 月任公司监事,2006 年4 月至今任本公司董事。
    胡立松先生: 2002 年至今任浙江中大集团股份有限公司财务管理总部副总经理。2004
    年12 月至今任本公司董事。
    杨一理先生:2004 年任杭州宝群实业集团有限公司副总裁,2006 年起至今任通策医疗
    投资股份有限公司董事、总经理。2008 年2 月至今任本公司独立董事。
    陈江平先生:现任上海交通大学机械与动力工程学院教授,博士生导师,上海交通大
    学车用空调技术研究所所长,上海交通大学—上海汽车工业(集团)总公司车用空调工程
    中心主任,联合国“气候变化政府框架组织”(IPCC)专家组成员(IPCC 获得2007 年诺贝
    尔和平奖),国家环保总局“在用车空调CFC 替代” 国家项目和“汽车空调节能”等项目
    专家组组长。中国汽车工程学会高级专家,中国汽车空调专业委员会委员;上海市制冷学
    会常务理事、副秘书长; 上海市汽车工程学会理事兼车用空调专业委员会主任,上海市政
    府采购(咨询)专家,《制冷技术》副主编。上海市、江苏省高级专家。2008 年2 月至今任
    本公司独立董事。
    朱红军先生:现任上海财经大学会计学院会计学教授。1999 年4 月至今在上海财经大- 14 -
    学会计学院工作,历任会计学讲师、副教授、教授。2008 年2 月至今任本公司独立董事。
    颜亮先生:现任浙江中大集团股份有限公司企业发展研究中心主任、证券事务代表,
    浙江中大集团投资有限公司总经理;2005 年4 月至2008 年4 月历任开元旅业集团战略发展
    部经理助理、战略发展部经理;2008 年5 月至今在浙江中大集团股份有限公司工作,曾任
    浙江中大集团股份有限公司企业发展部总经理,浙江中大集团投资有限公司董事长。2009
    年9 月至今任本公司监事会召集人。
    陈金玉先生:2003 年5 月至今任三花控股集团有限公司财务总监。2006 年4 月至今任
    本公司监事。
    李文才先生:2003 年7 月至2006 年8 月任公司调度中心主任,2006 年9 月至2008 年
    9 月任公司截止阀事业部部长,2008 年9 月至今任电磁阀事业部部长,2002 年9 月至今任
    本公司职工监事。
    杜安林先生:2001 年3 月至2004 年9 月历任浙江三花集团有限公司、浙江三花制冷集
    团有限公司品质部部长、副总经理,2004 年9 月至今任本公司副总经理。
    陈雨忠先生:2000 年起任三花不二工机有限公司技术部门负责人、总工程师兼技术部
    部长,2001 年12 月至今任本公司总工程师。
    章琼月女士:2001 年12 月至2006 年8 月任浙江三花股份有限公司质量总监兼品质部
    部长、电磁阀事业部部长,并担任管理者代表;2006 年8 月至2008 年8 月任浙江三花制冷
    集团有限公司质量总监、管理者代表;2008 年9 月至2009 年12 月任浙江三花制冷集团有
    限公司管理者代表;2008 年9 月至今任浙江三花制冷集团有限公司副总经理;2009 年1 月
    至今任本公司副总经理。
    蔡荣生先生:1995 年10 月至2006 年1 月,历任浙江三花集团公司、浙江三花集团有
    限公司、浙江三花制冷集团有限公司财务处处长、财务部长、财务总监。2006 年1 月至今
    任本公司财务总监。
    刘斐先生:2002 年3 月至2006 年1 月,任职于三花控股集团有限公司,先后任投资部
    副部长、高级经理。2006 年1 月至今任本公司董事会秘书,2008 年2 月至今任本公司副总
    经理。
    黄学东先生:1992 年3 月至今历任浙江三花集团公司、浙江三花集团有限公司、浙江
    三花制冷集团有限公司上海事务部副经理、上海事务所经理、国内营业部副部长、部长、
    市场部部长、总经理助理。2009 年1 月至今任本公司总经理助理。- 15 -
    2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况
    姓名 所任职的股东名称 在股东单位担任的职务
    张道才 三花控股集团有限公司 董事局主席
    张亚波 三花控股集团有限公司 董事局副主席
    王大勇 三花控股集团有限公司 董事
    胡立松 浙江中大集团股份有限公司 财务管理总部副总经理
    颜亮 浙江中大集团股份有限公司
    企业发展研究中心主任、证券事务
    代表
    陈金玉 三花控股集团有限公司 董事、财务总监
    杜安林 三花控股集团有限公司 监事
    陈雨忠 三花控股集团有限公司 监事
    章琼月 三花控股集团有限公司 监事
    蔡荣生 三花控股集团有限公司 监事
    3、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
    姓名 本公司职务 除股东单位的其他单位 任职情况
    浙江三花制冷集团有限公司 董事长
    上海境逸房地产有限公司 董事
    浙江三花置业有限公司 董事
    沈阳金杯三花汽车部件有限公司 董事
    浙江三花自控元器件有限公司 董事长
    张道才 董事长
    新昌县三花物业管理有限公司 董事长
    浙江三花汽车零部件有限公司 董事长
    浙江三花汽车控制系统有限公司 董事长
    上海三花电气有限公司 董事
    三花丹佛斯(杭州)微通道换热器有限公
    司
    董事长
    浙江三花通产实业有限公司 董事
    杭州三花科技有限公司 董事长
    浙江三花置业有限公司 董事
    浙江三花制冷集团有限公司 董事、总经理
    三花国际(美国)有限公司 董事长
    韩国三花贸易股份有限公司 董事长
    张亚波 董事、总经理
    常州兰柯四通阀有限公司 董事长- 16 -
    浙江三花自控元器件有限公司 总经理
    重庆三花制冷部件有限公司 董事长
    苏州三花空调部件有限公司 董事长
    浙江三花制冷集团有限公司 董事
    浙江三花钱江汽车部件集团有限公司 董事长
    浙江三花汽车零部件有限公司 董事、总经理
    浙江三花汽车控制系统有限公司 董事、总经理
    上海三花电器有限公司 董事长
    王大勇 董事
    浙江三花工业服务有限公司 董事长
    杨一理 独立董事 通策医疗投资股份有限公司 总经理
    陈金玉 监事 上海境逸房地产有限公司 董事
    常州兰柯四通阀有限公司 监事
    杜安林 副总经理
    浙江三花自控元器件有限公司 董事
    浙江三花制冷集团有限公司 董事
    常州兰柯四通阀有限公司 董事
    浙江三花自控元器件有限公司 董事
    杭州三花工业服务有限公司 董事
    中山市三花制冷配件有限公司 监事
    浙江三花通产实业有限公司 董事
    浙江三花置业有限公司 监事
    重庆三花制冷部件有限公司 监事
    蔡荣生 财务总监
    苏州三花空调部件有限公司 监事
    (三)年度报酬情况
    1、报酬的决策程序和确定依据:公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会
    根据工作岗位职责,按照绩效考核标准和程序,对主要经营业绩指标的年度完成进行综合
    绩效评估考核后,提出高级管理人员的年度报酬,本年度报酬额度在董事会决定的报酬区
    间内。公司第三届董事会独立董事年度津贴为5 万/年。本年度公司其他董事、监事的报酬
    额度均在股东大会决定的报酬区间内。
    2、董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬(津贴)情况
    (单位:人民币万元)
    姓 名 职 务
    报告期内从公司领取
    的报酬(津贴)总额
    是否在股东单位或其
    他关联单位领取薪酬
    张道才 董事长 35.00 否
    张亚波 董事、总经理 3.00 否- 17 -
    於树立 董事 3.50 否
    王大勇 董事 未在公司领取报酬 是
    胡立松 董事 未在公司领取报酬 是
    杨一理 独立董事 5.00 否
    陈江平 独立董事 5.00 否
    朱红军 独立董事 5.00 否
    杜安林 副总经理 17.05 否
    陈雨忠 总工程师 17.05 否
    章琼月 副总经理 16.97 否
    蔡荣生 财务总监 15.93 否
    刘斐 副总经理、董事会秘书11.09 否
    黄学东 总经理助理 14.77 否
    颜亮 监事 未在公司领取报酬 是
    陈金玉 监事 未在公司领取报酬 是
    李文才 职工监事 9.12 否
    王洪卫 前任董事、前任总经理17.05 否
    郭越悦 前任董事 未在公司领取报酬 是
    仇兰英 前任监事 未在公司领取报酬 是
    倪晓明 前任副总经理 13.69 否
    胡凯程 前任采购总监 9.80 否
    合 计 199.02
    注:以上董事、监事、高级管理人员的报酬均为税前报酬。
    (四)报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况的说明
    1、董事选举或离任情况
    2009 年9 月20 日,王洪卫先生因身体健康状况原因,辞去公司董事职务,调至三花控
    股集团有限公司另有任用。
    2009 年10 月15 日,公司召开2009 年第3 次临时股东大会,审议通过了《关于选举公
    司董事的议案》,选举张亚波先生为公司第三届董事会董事。- 18 -
    2、监事选举或离任情况
    2009 年7 月3 日,仇兰英女士因工作变动原因,辞去公司监事及监事会召集人职务。
    鉴于仇兰英女士辞职将导致公司监事会成员低于法定人数,仇兰英女士的辞职报告在2009
    年9 月3 日公司召开2009 年第2 次临时股东大会选举颜亮先生为监事后才生效。
    2009 年9 月3 日,公司召开2009 年第2 次临时股东大会,审议通过了《增补公司监事
    的议案》,选举颜亮先生为公司第三届监事会监事。
    2009 年9 月3 日,公司召开第三届监事会第八次临时会议,选举颜亮先生为公司第三
    届监事会召集人。
    3、高级管理人员聘任或离任情况
    2009 年1 月13 日,公司召开第三届董事会第六次会议,新增聘任倪晓明先生为公司销
    售副总经理,章琼月女士为公司副总经理,胡凯程先生为采购总监,黄学东先生为总经理
    助理。
    2009 年7 月28 日,倪晓明先生因工作调动原因,辞去公司销售副总经理职务,调至三
    花控股集团有限公司下属子公司另有任用。
    2009 年9 月3 日,胡凯程先生因工作调动原因,辞去公司采购总监职务,调至三花控
    股集团有限公司另有任用。
    2009 年9 月20 日,公司总经理王洪卫先生因身体健康状况原因,辞去公司总经理职务。
    2009 年9 月20 日,公司召开第三届董事会第十次临时会议,聘任张亚波先生担任公司
    总经理。
    4、报告期外,董事离任情况
    2010年1月30日,郭越悦先生因个人原因,辞去公司董事职务,郭越悦先生辞职后将不
    再公司担任任何其他职务。
    二、公司员工情况
    报告期末公司共有员工6776 人。员工结构如下:
    专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员
    人数 5561 146 554 84 431
    所占比例% 82.07% 2.15% 8.18% 1.24% 6.36%
    教育程度 博士 硕士 大学 大专 其他- 19 -
    人数 0 22 308 566 5880
    所占比例% 0.00% 0.32% 4.55% 8.35% 86.78%
    注:公司退休人员的费用由社会统筹解决。
    第六节 公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有
    关规定和要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作,提高公
    司治理水平。截止报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司
    治理的规范性文件的要求,具体情况如下:
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《股东大会规范意见》及《公司章程》、《股
    东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会程序合法,股东大会审议有关关联事项时,
    关联股东回避表决,关联交易公平合理,不存在损害股东利益的情形。平等对待所有股东,
    确保所有股东、特别是公众股东能够充分行使股东权利。 2009 年2 月17 日召开的2009 年
    第1 次临时股东大会采用现场投票和网络投票相结合的方式,切实提高了股东大会社会公
    众股东参与度。
    2、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》等规定履行
    董事选聘程序,公司目前有独立董事三名,占全体董事的三分之一,董事会人数和人员构
    成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的
    要求召集、召开会议,执行股东大会决议,并依法行使职权,各位董事能够勤勉尽职的行
    使权利,认真出席董事会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。
    3、关于监事与监事会:公司监事会严格按照法律、法规要求及《监事会议事规则》的
    规定,监事会的构成和人数符合相关规定;各位监事能够认真履行职责,对公司重大事项、
    关联交易、财务情况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督并发表独立意见。
    4、关于控股股东与上市公司关系:公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越股
    东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为;公司与控股股东之间做到在人员、资
    产、财务、机构和业务方面的“五分开”;控股股东不存在非经营性占用上市公司资金的行为。
    5、关于信息披露与投资者关系管理:公司制订了《信息披露事务管理制度》、《投资
    者关系管理制度》、《接待和推广工作制度》,指定由董事会秘书负责信息披露工作及投- 20 -
    资者关系管理工作,证券事务代表协助董事会秘书开展工作,并设立投资关系管理专员协
    调公司与投资者的关系,接待投资者来访及咨询。公司严格按照相关内容和格式的要求,
    真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有投资者平等地享有获取公司信息的机会。
    6、关于绩效评价与激励约束机制:公司建立了自己的企业绩效评价与激励体系,使经
    营者的收入与企业经营业绩挂钩,人员招聘公开、透明。
    7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员
    工、社会等方面利益的平衡。公司坚持以相关法律法规为准绳,不断完善公司治理制度,
    切实保护投资者利益。
    二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况
    报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公
    司董事行为指引》及《公司章程》的规定和要求,诚信勤勉地履行职责,出席公司相关会
    议,认真审议董事会的各项议案,切实保护中小投资者利益不受侵害。
    公司董事长依法召集并主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议,积极推动公司
    治理制度的制定和完善,组织完成股东大会授权的事项,执行董事会决议。董事长积极保证
    了独立董事和董事会秘书的知情权,及时将有关情况告知其他董事,确保全体董事知悉董事
    会工作的运作情况,为其履行职责创造了良好的工作条件。
    公司独立董事严格按照《公司独立董事工作制度》等制度的规定,认真负责地参加报
    告期内的董事会,诚实勤勉地履行独立董事职责,对公司的对外担保、关联方资金占用、
    关联交易、董事及高管任免等事项进行客观公正地判断并发表了独立意见,对公司的健康
    发展发挥了积极作用。
    报告期内,董事出席董事会会议情况如下:
    报告期内董事会会议召开次数 7次
    董事姓名 职务 亲自出席次数委托出席次数缺席次数
    是否连续两次未亲
    自出席会议
    张道才 董事长 7 0 0 否
    张亚波 董事、总经理 2 0 0 否
    於树立 董事 7 0 0 否
    王大勇 董事 7 0 0 否
    胡立松 董事 7 0 0 否- 21 -
    杨一理 独立董事 7 0 0 否
    陈江平 独立董事 7 0 0 否
    朱红军 独立董事 7 0 0 否
    郭越悦 前任董事 7 0 0 否
    王洪卫
    前任董事、
    前任总经理
    4 0 0 否
    报告期内,公司独立董事未对该期间内的董事会议案及其他事项提出异议。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有
    独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
    (一)业务方面
    公司主业突出,在生产、采购、销售方面均有自己专职的工作人员的相应体系,独立
    于控股股东,自主经营,业务结构完整。
    (二)人员方面
    公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司建立了独立于控股股东的劳动、人事及
    工资管理制度,拥有独立的员工队伍,员工的工资发放、福利费用等支出均与控股股东严
    格分离。
    (三)资产方面
    公司拥有与主营业务相关的土地、房屋、机器设备、车辆、办公设施、试验设施等有
    形资产及商标、专利、专有技术等无形资产,拥有独立的采购和销售系统,资产结构独立
    完整。
    (四)机构方面
    公司生产经营场所与控股股东分开,设立了完善的组织机构,董事会、监事会等内部
    机构独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
    (五)财务方面
    公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务
    决策。公司独立建账,单独纳税,在银行独立开户。
    四、公司对高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了完善的高级管理人员绩效考评标准和薪酬制度,根据年度经营指标完成情- 22 -
    况对高级管理人员的业绩进行考核和奖励。
    公司高级管理人员向董事会负责,承担董事会下达的经营目标,董事会薪酬与考核委
    员会及董事会考评对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终
    考评。
    五、内部控制制度的建立和健全情况
    2009 年,公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规
    和规章制度的要求,结合公司的实际情况,对公司的业务流程及经营管理各层面、各环节
    的控制制度进行了不断的完善与改进。公司监事会、董事会各专门委员会、独立董事和内
    部审计机构履行各自监督职责,形成了规范且持续有效的管理体系。
    1、公司董事会对内部控制的自我评价
    公司董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真的自查和分析,认为:公司现有的
    内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门等相关文件的要求,符合公司的实际
    情况,各项制度均得到了充分有效的实施,能够适应公司现行管理的要求和发展的需要,
    保证公司经营活动的有序开展。内部控制制度涵盖了财务管理、生产管理、营销管理、人
    力资源管理、募集资金管理等各个环节及层面,确保公司发展战略和经营目标的全面实施
    和充分实现,对公司规范运作,提高执行力,提高信息披露质量以及防范经营风险起到了
    积极的作用。公司内部控制是有效的。
    2、会计师事务所对公司内部控制的鉴证意见
    我们认为,三花公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2009 年12 月31 日
    在所有重大方面保持了有效的内部控制。
    3、独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见
    公司已经建立较为完善的内部控制体系,各项内部控制制度符合我国有关法律法规以
    及监管部门的要求,也适合公司生产经营实际情况的需求。董事会审计委员会出具的关于
    2009 年度内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情
    况。
    4、公司监事会对内部控制自我评价报告出具的审核意见
    公司已建立较为完善的内部控制体系并能得到有效执行,该体系的建立对公司经营管
    理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用。公司内部控制的自我评价报告真实、客
    观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    5、公司2009 年内部控制制度相关情况说明表- 23 -
    是/否/不适用
    备注/说明
    (如选择否或
    不适用,请说明
    具体原因)
    一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况
    1.公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内部审计制度是
    否经公司董事会审议通过
    是
    2.公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六个月内是否设
    立独立于财务部门的内部审计部门
    是
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并
    担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    是
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计
    工作
    是
    (3)内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董事会任免 是
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部控制无效,
    请说明内部控制存在的重大缺陷)
    是
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。
    如出具非无保留结论鉴证报告,公司董事会、监事会是否针对鉴证结论
    涉及事项做出专项说明
    是
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明) 是
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 不适用 本公司目前无
    保荐机构
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明
    1.审计委员会的主要工作内容与工作成效
    (1)说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计
    划和报告的具体情况
    审计委员会每季度召开会议审议
    公司的财务报告及内部审计部门
    提交的工作计划和内部审计报
    告。
    (2)说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会在每次定期报告提交
    董事会审议前向董事会报告内部
    审计工作的开展情况。
    (3)审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的,说明
    内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否及时向董事会报告,
    并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露(如适用)
    不适用
    (4)说明审计委员会所做的其他工作 1、按照年报审计工作规程,做好
    2009 年年报审计的相关工作,在
    年审注册会计师进场前以及出具
    初审意见后,与会计师进行沟通,
    并督促会计师事务所及时提交审
    计报告。
    2、对公司参与投资以色列太阳能- 24 -
    热发电技术的开发项目进行了事
    先审查,认为,该太阳能热发电
    技术的开发项目可行,本次投资
    可以使公司进军新能源产业,掌
    握高科技精密制造技术,适时进
    入太阳能热发电行业科技领域,
    给公司带来新的利润增长空间。
    2.内部审计部门的主要工作内容与工作成效
    (1)说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行
    情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况
    内部审计部门按照工作计划有序
    的开展工作。在审计过程中,能
    按工作计划执行并向审计委员会
    进行汇报。
    (2)说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的
    对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信
    息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况
    内部审计部门能对公司重要的对
    外投资、购买和出售资产、对外
    担保、关联交易、募集资金使用
    和信息披露等事项进行审计,并
    向审计委员会报告审计情况。
    (3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷
    或重大风险的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否
    向审计委员会报告(如适用)
    不适用
    (4)说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息
    披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性,并向审计委员会提
    交内部控制评价报告
    是
    (5)说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划
    和本年度内部审计工作报告的具体情况
    内部审计部门已向审计委员会提
    交2009 年度审计工作总结和2010
    年度工作计划。
    (6)说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相
    关规定
    内部审计工作底稿和内部审计报
    告的编制和归档基本符合相关规
    定,但仍需进一步加强。
    (7)说明内部审计部门所做的其他工作 无
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无
    六、公司建立内部审计制度的有关情况
    (一)机构设置情况
    公司设立了独立的内部审计部门,直接对审计委员会负责。
    (二)人员安排情况
    内部审计部门设有3名专职审计人员,审计负责人具备必要的专业知识和从业经验,经
    公司第三届董事会第七次会议聘任产生。
    (三)内部审计部门工作职责- 25 -
    1、编制内审工作计划,向董事长及董事会审计委员会报告年度工作计划,并处理日常
    事务;
    2、对审计事项出具内部审计报告,并向董事长及董事会审计委员会报告;
    3、对公司的经济运行质量、经济效益、内控制度、各类费用的支出以及资产的保护等
    进行监督评价,提出改善经营管理的建议,提出纠正、处理违反财经法规行为的意见;
    4、对公司实施常规内审:经营业绩审计、有关领导人员任期经济责任审计(包括离任
    审计)、重大经济事项审计(包括但不限于公司的重大投资项目、公司的关联交易、公司
    的大额举债和对外担保等)、各类审计调研;
    5、根据董事长或董事会的要求,办理专项审计事项;
    6、帮助、督促本公司及所属子公司单位建立健全内控制度。
    (四)工作监督
    根据《内部审计制度》的规定和要求,公司内部审计部门在董事会审计委员会的领导
    下独立开展审计工作,监督公司内部控制制度的建立和执行情况,对公司及其控股子公司
    的会计政策、财务状况和财务报告等进行内部审计监督,确保了公司生产经营、管理等各
    项工作合理、合法、有序、高效地进行。
    审计委员会于每个会计年度结束后两个月内审议内部审计部门提交的年报审计工作
    报告和下一年度审计工作计划;每个季度召开一次会议审议内部审计部门提交的工作报告、
    工作计划,并向董事会报告。
    七、公司治理专项活动情况
    根据中国证监会和浙江证监局关于推进公司治理专项活动的有关精神,公司在巩固
    2007 年及2008 年公司治理专项活动成果的基础上,不断完善治理体系,加强内部控制,
    规范运作水平得到进一步提高。
    报告期内,公司制定了《董事会执行委员会工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会
    工作制度》、《董事会提名委员会工作制度》、《董事会审计委员会工作制度》、《董事
    会战略委员会工作制度》、《对外投资管理办法》,修改了《公司章程》、《董事会议事
    规则》,制定并修改了《套期保值业务管理办法》等,通过不断完善内部控制制度,以切
    实提高公司的治理水平。同时结合公司的实际情况,对公司的业务流程及经营管理各层面、
    各环节的控制制度进行了不断的完善与改进。2010年4月6日,公司董事会根据中国证监会
    的要求制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司外部信息使用人管理
    制度》、《公司内幕知情人管理制度》,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年- 26 -
    报信息披露的质量和透明度。
    公司治理是一项长期而系统的工作,今后,公司将严格按照相关法律法规以及规范性
    文件的要求,持之以恒地完善公司法人治理结构,进一步建立健全公司治理的长效机制,
    在追求股东利益最大化的同时,充分尊重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益,不
    断提高公司风险防范能力和整体质量,并积极营造与时俱进、因事而变的内部环境,促进
    公司的持续、健康发展。
    第七节 股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开1 次年度股东大会和4 次临时股东大会。股东大会的召集、召
    开均严格按照《公司法》和《公司章程》等规定的程序和要求进行。浙江天册律师事务所
    徐春辉律师见证了股东大会并出具法律意见书。具体如下:
    会议届次 召开日期 会议决议刊登的信息披露报纸及披露日期
    2008 年度股东大会 2009 年5 月12 日 会议决议登载于2009 年5 月13 日二大报纸
    2009 年第1 次临时股东大会 2009 年2 月17 日 会议决议登载于2009 年2 月18 日二大报纸
    2009 年第2 次临时股东大会 2009 年9 月39 日 会议决议登载于2009 年9 月4 日二大报纸
    2009 年第3 次临时股东大会 2009 年10 月15 日会议决议登载于2009 年10 月16 日二大报纸
    2009 年第4 次临时股东大会 2009 年12 月16 日会议决议登载于2009 年12 月17 日二大报纸
    注:“二大报纸”是指:《证券时报》、《上海证券报》。
    第八节 董事会报告
    一、报告期内公司经营情况的回顾
    (一) 公司报告期内总体经营情况
    报告期内,公司整体生产经营状况良好,与上半年相比,下半年公司受全球性金融危
    机影响明显减小,市场需求增长显著,对公司全年经营业绩产生了积极的影响。报告期内,
    国家拉动内需的扶持政策惠及空调行业,“家电下乡”、“节能惠民工程”、“以旧换新”三大
    政策陆续出台,带动了空调市场的销售势头。公司结合企业内外部实际情况,在经济形势
    严峻的情况下,积极采取“开拓新市场、降成增效、加大新品开发力度”等措施,保持了
    公司的稳健发展,在整个行业中也逐步凸现出公司在品牌、营销、技术、管理、规模等方- 27 -
    面的优势。从三季度以来,公司生产经营出现企稳回升态势,有效确保了公司年度经营目
    标的完成。
    报告期内,公司实现营业收入204,038.73 万元,同比下降16.51%;实现营业利润
    33,121.10 万元,同比增长2.88%;实现净利润28,707.55 万元,同比下降1.34%。公司在营
    业收入同比下降16.51%的情况下,营业利润仍保持增长的主要原因是公司通过对供应商体
    系的强化管理,生产运营成本得到了较好的控制,提高了公司经济效益。同时,公司通过
    与资产注入公司之间的进一步资源整合,充分发挥公司在制冷零部件产业方面的协同效应,
    增强了公司的核心竞争力,提高了公司整体盈利水平。
    报告期内,公司参与投资了以色列HelioFocus.Ltd.(海利福克斯公司)的太阳能热发电
    技术开发项目,该项目的投资实施,将使公司在新能源、新产业领域实现重大突破。公司
    将在创新发展现有制冷产业行业领先地位的基础上,通过进军新能源产业,掌握高科技精
    密制造技术,适时进入太阳能热发电行业科技领域,真正实现从“成本领先”走向“技术领先”
    的战略,进一步增加公司竞争实力,给公司带来新的利润增长空间。
    (二)公司主营业务及其经营情况
    公司属于普通机械制造业中的轴承、阀门制造业。公司的主营业务为生产销售空调配
    件、冰箱配件及其他。公司主业突出,报告期内公司主营业务利润54,260.32 万元。
    1、公司主营业务收入分行业、产品构成情况
    单位:人民币万元
    公司主营业务分行业情况
    分行业或分
    产品
    营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比
    上年增减
    (%)
    营业利润率比上
    年增减(%)
    机械制造业 196,734.49 142,474.17 27.58 -14.85 -19.75 4.42
    公司业务分产品情况
    空调元器件 188,200.93 136,698.63 27.37 -16.48 -20.88 4.05
    冰箱元器件 8,450.90 5,721.43 32.30 63.89 35.34 14.28
    其他 82.66 54.11 34.54 -84.99 -89.84 31.25
    合计 196,734.49 142,474.17 27.58 -14.85 -19.75 4.42
    2、主营业务收入分地区构成情况
    单位:人民币万元- 28 -
    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
    国内销售 105,721.82 -9.62
    国外销售 91,012.67 -20.21
    合计 196,734.49 -14.85
    3、报告期内公司的产品或服务未发生重大变化或调整。
    4、公司主要供应商、客户情况
    前5 名供应商采购额合计(元) 267,260,710.61 占采购总额的比例 17.86%
    前5 名客户销售额合计(元) 463,936,768.72 占销售总额的比例 22.74%
    (三)报告期内公司资产构成情况
    单位:人民币元
    金额 占总资产比例%
    项目
    2009 年 2008 年 2009 年 2008 年
    增减幅度
    (百分点)
    总资产 2,440,972,026.27 2,292,473,888.36 100% 100.00% 0.00
    应收账款 463,500,026.87 364,433,160.43 18.99% 15.90% 3.09
    存货 573,370,327.70 622,839,694.25 23.49% 27.17% -3.68
    长期股权
    投资 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
    固定资产 449,721,187.71 457,731,381.22 18.42% 19.97% -1.55
    在建工程 14,007,416.53 7,284,947.33 0.57% 0.32% 0.25
    短期借款 202,973,779.59 422,866,831.22 8.32% 18.45% -10.13
    长期借款 120,000,000.00 0.00 4.92% 0.00% 4.92
    营业费用 74,663,882.12 85,715,489.55 3.06% 3.74% -0.68
    管理费用 154,837,466.87 110,649,157.66 6.34% 4.83% 1.51
    财务费用 11,102,425.10 43,459,695.87 0.45% 1.90% -1.45
    所得税 49,612,496.08 46,731,572.27 2.03% 2.04% -0.01
    (四)公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况
    单位:人民币元- 29 -
    项目 2009 年度 构成比率(%)
    一、经营活动产生的现金流量净额 230,898,778.65 -251.55%
    二、投资活动产生的现金流量净额 -36,738,745.08 40.02%
    三、筹资活动产生的现金流量净额 -284,602,109.79 310.05%
    四、现金及现金等价物净增加额 -91,791,457.91 100.00%
    (五)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
    1、公司主要控股子公司的控制关系图:
    2、公司现有子公司的基本情况
    (1)浙江三花自控元器件有限公司,注册资本10,980 万元,本公司持有100%的股权。
    主营业务为生产销售燃气阀、控制阀、制冷控制元器件、制冷配件。截至2009 年12 月31
    日,该公司总资产12,964.88 万元,净资产11,547.86 万元。2009 年度实现营业收入4,798.90
    万元,实现净利润217.01 万元。
    (2)韩国三花贸易股份有限公司,注册资本20 万美元,本公司持有100%的股权。主
    营业务为进出口贸易、物流业务。截至2009 年12 月31 日,该公司总资产3,073.65 万元,
    100%
    100% 100% 100% 75% 25% 100% 100%
    71.15%
    74% 100%
    三花控股集团有限公司
    浙江三花股份有限公司
    三花国际(美
    国)有限公司
    浙江三花自控元器件有限公司
    新昌县三元机械有限公司
    重庆三花制冷部件有限公司
    日本三花贸易株式会社
    韩国三花贸易股份有限公司
    常州兰柯四通阀有限公司
    新昌县四通机电有限公司
    浙江三花制冷集团有限公司- 30 -
    净资产470.07 万元。2009 年度实现营业收入9,683.70 万元,实现净利润429.59 万元。
    (3)浙江三花制冷集团有限公司,注册资本25,000 万元,本公司持有74%的股权。
    主营业务为制冷设备、自动控制元件、机械设备、家用电器、检测设备、仪器仪表制造与
    销售。截至2009 年12 月31 日,该公司总资产114,057.33 万元,净资产60,490.29 万元。
    2009 年度实现营业收入119,474.46 万元,实现净利润18,931.38 万元。
    (4)新昌县三元机械有限公司,注册资本650 万元,本公司持有100%的股权。主营
    业务为生产销售制冷机械配件、电器配件。截至2009 年12 月31 日,该公司总资产4,840.25
    万元,净资产4,452.31 万元。2009 年度实现营业收入4,345.58 万元,实现净利润574.33 万
    元。
    (5)新昌县四通机电有限公司,注册资本1,500 万元,本公司持有100%的股权。主
    营业务为生产销售铜管、铜棒、电器元件、机械配件、制冷配件。截至2009 年12 月31 日,
    该公司总资产15,361.05 万元,净资产6,152.64 万元。2009 年度实现营业收入13,785.45 万
    元,实现净利润68.07 万元。
    (6)三花国际(美国)有限公司,注册资本755 万美元,本公司持有100%的股权。
    主营业务为制冷空调设备和部件、自动控制元件的销售。截至2009 年12 月31 日,该公司
    总资产17,571.10 万元,净资产12,500.46 万元。2009 年度实现营业收入36,310.63 万元,实
    现净利润881.16 万元。
    (7)日本三花贸易株式会社,注册资本9,500 万日元,本公司持有100%的股权。主
    营业务为制冷空调设备、自动控制元器件的销售。截至2009 年12 月31 日,该公司总资产
    7,405.78 万元,净资产5,545.22 万元。2009 年度实现营业收入11,425.41 万元,实现净利润
    359.66 万元。
    (8)常州兰柯四通阀有限公司,注册资本10,088.65 万元,本公司持有75%的股权。
    主营业务为四通换向阀和相关产品制造、组装,销售自产产品。截至2009 年12 月31 日,
    该公司总资产11,307.30 万元,净资产5,429.74 万元。2009 年度实现营业收入8,902.38 万元,
    实现净利润738.44 万元。
    (9)重庆三花制冷部件有限公司,注册资本2,500 万元本公司持有100%的股权。主营
    业务为制冷控制元器件、制冷设备成套管路组件制造、加工销售。截至2009 年12 月31 日,
    该公司总资产4,401.83 万元,净资产2,365.41 万元。2009 年度实现营业收入5,723.64 万元,
    实现净利润-116.81 万元。
    3、本年度新设立子公司情况- 31 -
    2009 年6 月,浙江三花制冷集团有限公司投资设立了全资子公司苏州三花空调部件有
    限公司(简称苏州三花)。因本公司通过浙江三花制冷集团有限公司间接控股苏州三花,故
    苏州三花自成立之日(2009 年6 月1 日)起纳入合并财务报表范围。
    苏州三花空调部件有限公司,注册资本1,500 万元,本公司持有100%的股权。主营业
    务为空调配件、铜管组件、机械电子的生产、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口
    业务。截至2009 年12 月31 日,该公司总资产2,211.49 万元,净资产1,516.51 万元。2009
    年度实现营业收入1,223.79 万元,实现净利润16.51 万元。
    4、本年度注销清算子公司情况
    2009 年10 月,浙江三花制冷集团有限公司将全资子公司四川三花制冷科技有限公司
    (简称四川三花)予以清算注销。因本公司通过浙江三花制冷集团有限公司间接控股四川
    三花,故四川三花自注销之日(2009 年10 月21 日)起不再纳入合并财务报表范围。
    5、公司主要控股子公司的经营业绩情况详见下表:
    公司名称
    持股比
    例
    是否列
    入合并
    报表
    2009 年
    净利润
    2008 年
    净利润
    同比变动
    比例%
    对合并净利润
    的影响比例%
    浙江三花自控元
    器件有限公司
    100% 是 217.01 78.15 177.68% 0.76%
    韩国三花贸易股
    份有限公司
    100% 是 429.59 -97.25 541.74% 1.50%
    浙江三花制冷集
    团有限公司
    74% 是 18,931.38 12,647.29 49.69% 65.95%
    新昌县三元机械
    有限公司
    100% 是 574.33 1,041.03 -44.83% 2.00%
    新昌县四通机电
    有限公司
    100% 是 68.07 1,087.40 -93.74% 0.24%
    三花国际(美国)
    有限公司
    100% 是 881.16 4,591.18 -80.81% 3.07%
    日本三花贸易株
    式会社
    100% 是 359.66 255.31 40.87% 1.25%
    常州兰柯四通阀
    有限公司
    100% 是 738.44 1,599.80 -53.84% 2.57%
    重庆三花制冷部
    件有限公司
    100% 是 -116.81 -17.79 556.60% -0.41%
    二、对公司未来发展的展望
    (一)公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析
    1、行业环境分析- 32 -
    世界主要经济体美国和欧盟一些国家经济虽然有回暖趋势,但短期内很难复原,因此
    估计国外市场有所回升但空间不大;国内市场一方面国家积极的财政政策,如“家电下乡”、
    “节能补贴”、“以旧换新”将继续保持不变;2009年各企业库存压力大幅下降,有利于拉
    动各空调厂的生产需求。但是,另一方面经济环境基本面还没有实质性的好转。
    2、竞争格局分析
    2009年,主导品牌空调厂家充分利用核心技术优势扩大市场份额,在竞争中进一步巩
    固自己的领先地位,品牌集中的格局再次明显提高。在家电下乡能效3级以下产品准入门槛
    作用下和国家“节能补贴”政策的导向下,空调行业较快地完成能效水平的升级。2010年
    节能环保产品将逐渐成为市场销售主流,节能环保的定频空调和变频空调是未来行业发展
    的趋势,技术竞争将是市场主流行为。
    公司在家用空调控制元器件市场占据了主导地位,具有良好的品牌形象、销售渠道基
    础和研发、制造基础。公司将根据行业发展趋势及新变化,通过加大高技术含量产品的研
    发,拓宽市场销售,加快产品结构调整,获得差异化优势以提高品牌和盈利能力,占领市
    场制高点,提高经济效益。
    (二)公司发展战略及2009年经营计划
    1、经营发展战略
    公司将继续坚持“小商品、大市场、高科技、专业化”的长期发展战略,立足于消化
    吸收国外先进技术和自主研发相结合的双轨发展战略,提升企业自主创新能力,增强企业
    核心竞争能力,实现从“成本领先”走向“技术领先”的战略跨越。
    2、经营计划
    公司将秉承“规范经营,稳健发展”的指导思想,加快实施从“成本领先”走向“技
    术领先”的战略转型,积极开发节能环保产品,优化产品结构,推动产业发展、提升产品
    竞争能力和盈利能力,以促进企业更快发展。
    (1) 建立快速反应机制,提高市场竞争力
    建立“以工厂为基础,以客户为中心”的流程体系,优化业务流程,通过流程的优化
    和业务协同提高公司对市场的响应速度。强化预算管理,加强问责与审计监督,提高管理
    的及时性和有效性。为此公司要进一步完善工艺快速反应机制,系统推进敏捷制造,以提
    升公司内部运行速度,增强市场竞争力。
    (2)加强市场管理- 33 -
    公司将通过开拓客户、发展客户、管理客户等新途径,抓住“重点客户、重点产品、
    新产品”的销售,加大市场开发力度,积极扩展企业发展空间,进一步提升市场占有率,
    为公司持续发展发挥关键性的作用。
    (3)降低成本
    继续实施“全系列产品、全客户推广”的经营理念和管理模式;推进成本精细化管理,
    加强费用管理,积极推进采购降成工作,从原材料采购开始到货款回笼进行全过程成本控
    制,特别是质量成本的控制,以此来增强产品成本竞争力,提升盈利能力。
    (4)加强国际市场网络建设
    公司已经在北美、韩国、欧洲设立分支机构。2010 年,公司将推进新兴市场的有效网
    络覆盖,规范化管理现有的网络,以增强对市场掌控和提高客户服务满意度。随着公司业
    务的不断扩张,逐步加强对海外分支机构的制度化管理,使其在公司整体发展框架内有序
    运行。
    (5)以市场为导向开发新产品,提升产品市场竞争力
    2010 年,公司将公司将根据行业发展趋势及新变化,持续研发高技术含量产品,进行
    技术升级和产品结构调整,提升产品市场竞争力,提高整体盈利水平。
    (三)公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划以及资金来源情况
    公司“新增500 万只空调用截止阀技改项目”在2006 年已经完工,“新增150 万只空
    调用球阀技改项目”和“新增200 万只空调用电磁阀技改项目” 在2007 年已基本完工,“新
    增500 万套电子膨胀阀技改项目” 在2008 年中期也已基本完工。公司将本着审慎的原则
    管好、用好募集资金,充分利用资本市场平台,实现资本与产业持续的良性互动。随着主
    营业务向纵深拓展,会增加对流动资金的需求,为此,公司将根据具体情况采用自有资金、
    银行贷款等形式解决。
    (四)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析
    1、原材料价格波动的风险
    公司生产所需的原材料为铜棒、铜件及铜管等,在产品成本构成所占比重较大,因此
    原材料市场价格的波动会给公司带来较大的成本压力。公司将通过适当调整产品定价机制、
    加大研发力度、降低产品成本等措施,以及一定程度的铜期货套期保值操作,降低原材料
    价格波动给公司带来的不利影响。- 34 -
    2、生产经营季节性变化风险
    公司为空调行业的上游零部件供应商,与其均具有明显的淡旺季特征,一般在每年的
    2-6 月份进入生产旺季,7-9 月份进入生产淡季。公司一方面在淡季安排新产品研发和设备
    维检,一方面积极开拓国际细分市场,根据不同区域的不同季节来降低季节性给公司带来
    的影响。
    4、反倾销税征收风险
    本公司从美国联邦公报获悉,美国国际贸易委员会于2009年4月27日发布终裁决定,认
    定中国输美方体阀产品对其国内相同产业造成实质性损害或实质性损害威胁。鉴于此,美
    国商务部于2009年4月28日颁布反倾销税令。根据反倾销令和美国反倾销法律相关规定,美
    国进口商自2009年4月28日起进口本公司方体阀产品,需暂按28.44%的倾销税率向美国海关
    预缴相应的保证金。实际征收税率取决于第一次行政复审所裁定的税率,第一次行政复审
    预计在2010年4月启动。届时,美国海关将根据第一次行政复审裁定的税率对预缴的保证金
    进行倾销税清算。因预计该保证金将实际形成倾销税支出而不能退回,故子公司三花国际
    (美国)有限公司将预缴的倾销税保证金计入方体阀产品的进口成本。
    (五)公司研发投入和自主创新
    1、2009年公司研发投入费用为6,475.79万元。
    2、报告期内,公司主要取得的科研成果:
    序号 项目级别 项目数 项目内容
    国家级重点新产品1 项:冰箱用电动切换阀
    国家火炬计划1 项:Q 型家用空调电子膨胀阀
    国家自主创新产品2 项:Q 型家用空调电子膨胀阀、
    L型四通换向阀
    中国机械工业科学技术奖三等奖1 项:小型化新冷媒
    家用空调电子膨胀阀
    1 国家级 6
    资源节约和环境保护2009 年中央预算内投资项目1
    项:年产600 万套直流变频用电子膨胀阀节能项目
    浙江省重大科技专项1 项:制冷自控元器件节能技术
    的研究及应用
    2 省 级 12
    浙江省工业投资重点项目2 项:新节能型四通换向阀
    自动化技改项目、新增DPF(Q)电子膨胀阀年产500
    万套项目- 35 -
    浙江机械工业科学技术奖二等奖1 项:冰箱用电动切
    换阀
    浙江省发展循环经济“991 行动计划”重点项目1 项:
    年产600 万套变频空调用电子膨胀阀节能项目
    省级鉴定新产品3 项:L 型四通换向阀、双向铁质干
    燥过滤器、Q 型家用空调电子膨胀阀
    列入省级新产品试制计划项目4 项:钢截止阀、4/7 型
    双稳态四通换向阀、60 冷吨大型四通换向阀、L 型四
    通换向阀
    三、报告期内投资情况
    (一)募集资金基本情况
    (1)2005 年度
    经中国证监会以证监发行字〔2005〕19 号文核准,本公司向社会公开发行人民币普通
    股3,000 万股,扣除发行费用后的实际募集资金净额为20,560 万元。该募集资金已于2005
    年5 月24 日和30 日分两次到账。
    2008 年度及以前,本公司已使用募集资金18,337 万元。2009 年度,本公司使用募集资
    金2,223 万元(包括补充流动资金的1,819 万元)。经2009 年第2 次临时股东大会决议通过,
    本公司于2009 年9 月将募集资金结余额全部用于补充流动资金,并将两个募集资金专户予
    以销户。
    (2)2008 年度
    经中国证监会以证监许可〔2008〕1170 号文核准,本公司向三花控股集团有限公司非
    公开发行人民币普通股 15,100 万股,购买其所持浙江三花制冷集团有限公司74%的股权、
    新昌县四通机电有限公司100%的股权、新昌县三元机械有限公司100%的股权、三花国际
    (美国)有限公司100%的股权和日本三花贸易株式会社的100%股权。前述标的股权作价
    金额为201,150 万元。
    (二)2005 年度募集资金的管理情况
    为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,本公司制定了《募集资金管理制度》
    (以下简称《管理制度》)。《管理制度》业经本公司2005 年度第1 次临时股东大会审议批
    准。根据法律法规的新要求,本公司于2007 年7 月对《管理制度》进行了重新修订,并经
    2007 年度第1 次临时股东大会审议批准。《管理制度》明确规定了募集资金专户存储、使用、
    投向变更、管理与监督等内容。- 36 -
    为切实保障募集资金的专款专用,本公司按规定与相关保荐机构、存储银行签订了《募
    集资金专用账户管理协议》,明确了各方的权利和义务,特别是保荐机构有权随时向存储银
    行查询募集资金专用账户资料。《管理制度》得到了严格执行,募集资金支出限定用于募集
    资金投资项目。2009年9月,本公司将募集资金结余额全部用于补充流动资金,并将募集资
    金专户予以销户。
    (三)2005年度募集资金在本年度的实际使用情况
    本公司承诺用募集资金投资建设四个技改项目,分别系“新增500万只截止阀技改项目”
    (以下简称截止阀项目)、“新增200万只电磁阀技改项目”(以下简称电磁阀项目)、“新增150
    万只空调用球阀技改项目”(以下简称球阀项目)和“扩建年产500万套家用空调机电子膨胀
    阀项目”(以下简称电子膨胀阀项目)。
    由于四个募集资金项目均系技改项目,新增收益无法单独核算,故本公司采用如下方
    法计算募集资金项目产生的新增效益(利润总额):
    首先,以相关产品2009年度销售毛利为权重,分摊计算各项目2009年度实现的利润总
    额;其次,因募集资金项目系在2004年度中后期逐步实施,故以2003年度为比较基期,将
    各项目2009年度利润总额扣减2003年度利润总额,从而得出各项目的年度新增利润总额。
    截至2009年12月31日,募集资金分年度使用情况如下:
    单位:人民币万元
    项 目 金 额
    实际募集资金净额 20,560
    减:以前年度已使用金额 18,337
    本年度使用金额(包括补充流动资金的1,819 万元) 2,223
    募集资金使用情况对照表
    单位:人民币万元
    募集资金总额 20,560 本年度投入募集资金总额 2,223
    变更用途的募集资金总额 无
    变更用途的募集资金总额比例 无
    已累计投入募集资金总额 20,560
    承诺投资
    项目
    是否已
    变更项
    目(含
    部分变
    更)
    募集资
    金承诺
    投资总
    额
    调整后
    投资总
    额
    截至期末
    承诺投入
    金额
    (1)
    本年
    度
    投入
    金额
    截至期末
    累计投入
    金额
    (2)
    截至期末
    累计投入
    金额与承
    诺投入金
    额的差额
    截至期末
    投入进度
    (4)=
    (2)/(1)
    项目达到
    预定可使
    用状态日
    期
    本年
    度实
    现的
    效益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重- 37 -
    (3)=
    (2)-(1)
    大变
    化
    截止阀项
    目
    否 3,352 3,352 3,352 3,079 -273 91.85%
    2006 年
    底
    888 是 否
    电磁阀项
    目
    否 3,320 3,320 3,320 1,659 -1,661 49.98%
    2007 年
    底
    720 是 否
    球阀项目 否 2,950 2,950 2,950 2,599 -351 88.12%
    2006 年
    底
    1,060 是 否
    电子膨胀
    阀项目
    否 17,000 10,980 10,980 404 11,404 +424 103.86%
    2008 年
    中
    1,307 否 否
    补充流动
    资金
    1,819 1,819 +1,819
    合 计 26,622 20,602 20,602 2,223 20,560 -42 3,975
    未达到计划进度原因 四个募集资金投资项目均已完工。
    项目可行性发生重大变化的情况说明 无
    募集资金投资项目实施地点变更情况 无
    募集资金投资项目实施方式调整情况 无
    募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因
    通过生产线布局调整及国产设备替代进口设备等措施,电磁阀项目减少了土建和设
    备投入,因此该项目产生募集资金结余。
    募集资金其他使用情况 无
    会计师事务所对募集资金年度审核的结论性意见:我们认为,三花公司管理层编制的
    《关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市
    公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定,如实反映了三花公司2009 年度募集资金
    实际存放与使用情况。
    (四)变更募集资金投资项目的资金使用情况
    2009 年度,本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况
    (五)募集资金使用及披露中存在的问题
    在募集资金使用及披露中,本公司不存在违反有关规定的情形
    (六)收购资产运行状况及相关承诺履行情况说明
    经中国证监会以证监许可〔2008〕1170 号文核准,本公司以非公开发行人民币普通股
    15,100 万股为对价,向三花控股集团有限公司(以下简称三花控股)收购其所持浙江三花- 38 -
    制冷集团有限公司74%的股权、新昌县四通机电有限公司100%的股权、新昌县三元机械有
    限公司100%的股权、三花国际(美国)有限公司100%的股权和日本三花贸易株式会社的
    100%股权,并以支付现金4,171.95 万元为对价,向三花控股收购其所持常州兰柯四通阀有
    限公司75%的股权。截至2008 年12 月31 日止,本公司业已向三花控股发行人民币普通股
    15,100 万股并支付现金4,171.95 万元,并办妥了上述标的股权的过户手续。基于前述重大
    资产重组行为,收购资产的运行状况及相关承诺履行情况如下:
    (1) 收购资产的账面价值变化情况
    因收购资产均是股权资产,从净资产角度看,各公司的账面净资产均随着盈利的增长
    而增长。
    (2) 收购资产的生产经营情况
    受经济危机的影响,本公司出口销售收入下降幅度较大,但因铜、锌等有色金属材料
    的价格在2009 年度大幅上涨,这促使库存存货产生了较大的升值,从而提升了销售毛利率。
    综合平衡后,收购资产所实现2009 年度效益较2008 年度略有下降。
    (3) 效益贡献情况
    2009 年度,收购资产共计实现归属于母公司股东的净利润16,446 万元,占本公司实现
    的归属于母公司股东的净利润23,785 万元的69%。收购资产对本公司的效益贡献较为明显。
    (4) 盈利预测实现情况
    根据相关资产评估报告书和相关公司的2009 年度财务决算报表,盈利预测完成情况如
    下表:
    收购资产类别 实际净利润 利润预测数 完成率
    股份收购之标的股权 15,892 万元19,826 万元 80.16%
    现金收购之标的股权 554 万元613 万元 90.38%
    合 计 16,446 万元20,439 万元 80.46%
    (七)铜期货套期保值业务情况
    经公司2009 年第1 次临时股东大会审议,鉴于公司已于2008 年完成向三花控股集团
    有限公司定向发行15,100 万股股份事宜,公司经营规模有了大幅度的扩张,批准公司套期
    保值业务最高保证金额度由原来的不超过500 万元调整为不超过3000 万元。截至2009 年
    12 月31 日,累计平仓收益1,746.71 万元,期末持仓收益185.29 万元,公司权益1,572.65
    万元。- 39 -
    (八)报告期内公司重大非募集资金项目投资情况如下表:
    单位:万元
    项目名称 项目金额项目进度 项目收益情况
    参股投资以色列太阳能
    热电项目
    7169.23
    公司已于2010 年1 月5 日与
    HelioFocus Ltd.、IC Green Energy Ltd.
    及HelioFocus Ltd. 创始人团队成员正
    式签署了《股权购买协议》和《股权
    转让协议》,目前项目研发如期推进。
    0
    合计 7169.23 - -
    注:上述款项于2010 年1 月19 日汇往以色列。
    (九)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项说明
    (1)会计差错事项的原因及性质说明
    2008 年度,本公司以向三花控股集团有限公司非公开发行人民币普通股 15,100 万股
    并向其支付现金4,171.95 万元为对价,收购了其所持浙江三花制冷集团有限公司等6 家公
    司的目标股权。为该次重大资产重组事项,本公司发生了独立财务顾问费800 万元,并将
    其计入2008 年度损益。根据《企业会计准则第20 号——企业合并》的有关规定,该费用
    不应计入2008 年度损益,而应自股份发行的溢价收入中扣减——即冲减“资本公积”科目。
    (2)会计差错更正对公司2008 年末财务状况及2008 年度经营情况的影响
    2009 年8 月10 日,经公司第三届董事会第九次会议决议通过,本公司对2008 年度财
    务报表进行了重新表述。相关财务数据(合并财务报表口径)更正情况如下表:
    单位:人民币元
    更正前金额 更正后金额 变动金额
    财务报表项目
    (1) (2) (3)=(2)-(1)
    应交税费 -4,205,998.34 -3,005,998.34 +1,200,000.00
    资本公积 387,059,418.77 379,059,418.77 -8,000,000.00
    盈余公积 83,709,308.47 84,389,308.47 +680,000.00
    未分配利润 438,451,254.05 444,571,254.05 +6,120,000.00
    管理费用 118,649,157.66 110,649,157.66 -8,000,000.00
    所得税费用 45,531,572.27 46,731,572.27 +1,200,000.00
    归属于母公司股东权益合计 1,171,704,576.21 1,170,504,576.21 -1,200,000.00
    归属于母公司股东的净利润 251,296,913.02 258,096,913.02 6,800,000.00
    具体内容详见公司2009 年8 月11 日在巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的公
    (公告编号2009-035)。- 40 -
    四、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况
    2009 年度,公司董事会共召开会议7 次,现说明如下:
    会议届次 召开日期 会议议题或会议决议刊登报纸及披露日期
    第三届董事会第六次会议 2009 年1 月13 日 会议决议登载于2009 年1 月14 日二大报纸
    第三届董事会第七次会议 2000 年4 月20 日 会议决议登载于2009 年4 月21 日二大报纸
    第三届董事会第八次临时会议 2009 年4 月21 日
    会议决议备案于公司董事会办公室(董事会仅
    对公司2009 年第一季度报告进行了审议)
    第三届董事会第九次会议 2009 年8 月10 日 会议决议登载于2009 年8 月11 日二大报纸
    第三届董事会第十次临时会议 2009 年9 月20 日 会议决议登载于2009 年9 月22 日二大报纸
    第三届董事会第十一次临时会议 2009 年10 月26 日会议决议登载于2009 年10 月27 日二大报纸
    第三届董事会第十二次临时会议 2009 年11 月28 日会议决议登载于2009 年12 月1 日二大报纸
    注:“二大报纸”是指:《证券时报》、《上海证券报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会按照相关法律法规认真履行职责,执行股东大会通过的各项决
    议,具体如下:
    1、2008 年度利润分配方案执行情况:2009 年5 月12 日,公司召开2008 年度股东大
    会,决定向全体股东每10 股派发6 元现金股利(含税)。公司于2009 年6 月12 日实施完
    毕。
    2、2009 年5 月12 日,公司召开2008 年度股东大会,审议通过了《关于续聘2009 年
    度审计机构的议案》,公司继续聘请浙江天健东方会计师事务所为公司2009 年度财务审计
    机构。
    (三)董事会审计委员会的履职情况
    2009 年,审计委员会审议了内部审计部门提交的相关报告和工作计划,各位委员积极
    参与并指导公司财务政策的制定等各项工作,尤其是在本次年度审计工作过程中给予了较
    大的支持。审计委员会在年审注册师进场前以及出具初审报告后,与会计师进行沟通,并
    督促会计师事务所及时提交审计报告,并出具了本次年报审计的专项意见:公司2009年度- 41 -
    财务报表的编制符合相关法律、法规和公司章程的规定;公司内部审计制度已得到有效实
    施,内部审计人员能勤勉尽职地履行职务;天健会计师事务所为本公司出具的审计意见获
    取了充分、适当的审计证据,客观、真实的反映了公司2009年度的财务状况和经营成果。
    (四)董事会薪酬与考核委员会的履职情况
    2009年,薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬调整和绩效考核方面的会议。公司
    薪酬与考核委员会对2009年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了认
    真审核,认为:公司董事、监事和高级管理人员的基本年薪和奖金发放符合公司的激励机
    制和薪酬方案,公司董事会披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。
    五、利润分配预案
    根据公司第三届董事会第十四次会议审议通过的2009 年度利润分配预案,经天健会计
    师事务所有限公司审计,2009 年度母公司实现净利润61,867,348.58 元,减去按母公司净利
    润提取10%的法定盈余公积金6,186,734.86 元,加上年初未分配利润176,301,146.62 元,减
    去公司向全体股东支付的2008 年度现金股利158,400,000.00 元,2009 年度实际可供股东分
    配的利润为73,581,760.34 元。以2009 年末总股本264,000,000 股为基数,向全体股东每10
    股派发现金股利2.5 元(含税)共计派发66,000,000 元,公司剩余未分配利润7,581,760.34
    元结转下一年度。
    本次利润分配预案须经2009 年度股东大会审议批准后实施。
    公司实行持续、稳定的股利分配政策,公司前三年现金分红情况如下:
    单位:(人民币)元
    现金分红金额(含税)
    合并报表中归属于母公
    司所有者的净利润
    占合并报表中归属于母公
    司所有者的净利润的比率
    2008 年 158,400,000.00 258,096,913.02 61.37%
    2007 年 22,600,000.00 130,669,705.12 17.30%
    2006 年 22,600,000.00 46,149,582.86 48.97%
    六、开展投资者关系管理情况
    公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人,并设立投资者关系管理专员协助开展
    投资者关系管理的日常事务。
    报告期内,公司持续做好投资者关系管理工作,公司设立、披露了董秘信箱,指定专
    人负责公司与投资者的联系电话,耐心认真地回答投资者咨询,将投资者关心的问题及时- 42 -
    反馈给公司管理层,加强投资者和管理层之间的互动。
    积极接待投资者的调研和来访,主动加强与投资者的沟通与交流,并多次举办和参加
    各类业绩说明会和推介会,邀请投资机构到公司实地调研,认真做好投资者关系活动的记
    录及整理,建立投资者关系管理档案,详细地做好各次接待的资料存档工作。
    2009 年4 月30 日,公司通过投资者关系互动平台以网络远程方式举行了2008 年度报
    告说明会。
    2009 年5 月11 日,公司举办了投资者现场业绩说明会,就公司的经营情况、发展前景
    与投资者进行了充分沟通,增进投资者对公司的了解,进一步促进了公司与投资者之间的
    良性互动关系。
    2009 年2 月17 日,召开2009 年第1 次临时股东大会时,采用了现场投票与网络投票
    相结合的方式进行,切实提高了股东大会社会公众股东参与度。
    七、其他需要披露的事项
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日,公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《上
    海证券报》,选定的信息披露网站为巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),没有发生变更。
    第九节 监事会报告
    一、报告期内监事会的会议情况
    报告期内,公司监事会共召开会议5 次,具体如下:
    会议届次 召开日期 会议议题或会议决议刊登报纸及披露日期
    第三届监事会第五次会议 2009 年4 月20 日会议决议登载于2009 年4 月21 日二大报纸
    第三届监事会第六次临时会议 2009 年4 月21 日
    会议决议备案于公司董事会办公室(监事会仅
    对公司2009 年第一季度报告进行了审议)
    第三届监事会第七次会议 2009 年8 月10 日会议决议登载于2009 年4 月21 日二大报纸
    第三届监事会第八次临时会议 2009 年9 月3 日 会议决议登载于2009 年9 月4 日二大报纸
    第三届监事会第九次临时会议 2009 年10 月26 日
    会议决议备案于公司董事会办公室(监事会仅
    对公司2009 年第三季度报告进行了审议)
    注:“二大报纸”是指:《证券时报》、《上海证券报》。
    二、监事会对报告期内有关事项发表的独立意见- 43 -
    1、关于公司依法运作情况
    报告期内,公司监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关文件进行
    规范运作,依法列席了公司的董事会和股东大会,对公司2009年度依法运作进行监督,认
    为:公司已建立较为完善的公司内部管理和控制制度,充分维护股东利益;公司各位高级
    管理人员在履行职责和行使职权时,没有违反法律、法规和公司章程等规范性文件的行为,
    也没有损害公司股东利益的行为。
    2、关于检查公司财务情况
    报告期内,监事会依法对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认为:
    公司2009年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。天健会计师事务
    所出具了标准无保留意见的审计报告,我们对此表示无异议。
    3、关于公司募集资金使用情况
    报告期内,公司严格按照经法定程序批准并对外披露募集资金的投向使用,募集资金
    实际投入项目与承诺投资项目相一致,募集资金投资项目没有发生变更。报告期内,公司
    四个募集资金投资项目均已完工,公司将节余募集资金以及募集资金专项存款的利息收入
    合计1,964.01 万元永久补充公司流动资金事项的审批程序符合《中小企业板上市公司募集
    资金管理细则》的有关规定,合法有效,不存在变相改变募集资金用途的情况。
    4、关于公司关联交易情况
    报告期内,公司发生的关联交易价格公平、合理,属于与日常经营相关的持续性往来,
    符合公司实际生产经营需要,交易决策程序合法、合规,交易价格体现了公平公允原则,
    未发现损害股东利益及本公司利益的情形。
    5、内部制度建立和执行情况
    公司监事会对公司2009 年度内部控制自我评价报告发表如下审核意见:公司已建立较
    为完善的内部控制体系并能得到有效执行,该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到
    了较好的风险防范和控制作用。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内
    部控制制度的建设及运行情况。
    6、对公司董事会编制的2009 年度报告发表的审核意见
    经审核,监事会认为董事会编制和审核公司2009 年年度报告的程序符合法律、行政法
    规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况,不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。- 44 -
    第十节 重要事项
    一、报告期内,公司重大诉讼、仲裁事项
    2008 年3 月,公司受到美国(Parker-Hannifin Corporation)向美国商务部和国际贸易委
    员会提起的反倾销诉讼(详细资料请查阅公司于2008 年3 月22 日刊登的公告)。
    美国联邦公报于2009 年3 月13 日正式公布了美国商务部对本公司反倾销的终裁结果,
    裁定本公司输美方体阀产品的倾销税率为28.44%。根据该结果,美国进口商从终裁之日起
    进口本公司方体阀产品,需暂按28.44%的倾销税率向美国海关预缴相应的保证金。
    美国国际贸易委员会于 2009 年4 月27 日发布终裁决定,认定中国输美方体阀产品
    对其国内相同产业造成实质性损害或实质性损害威胁。鉴此,美国商务部于2009 年4 月
    28 日颁布反倾销税令。根据反倾销令和美国反倾销法律相关规定,美国进口商自2009 年
    4 月28 日起进口本公司方体阀产品,需暂按28.44%的倾销税率向美国海关预缴相应的保
    证金。实际征收的税率取决于第一次行政复审后裁定税率,第一次行政复审预计在2010 年
    4 月份启动。届时美国海关将根据第一次行政复审裁定的税率来对之前预缴的保证金进行
    清算并以第一次行政复审裁定的税率作为下一年度的进口保证金率。
    报告期内,公司未发生其他重大诉讼、仲裁事项,也不存在以前期间发生但持续到报告
    期的重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
    三、报告期内,公司无股权激励计划事项
    四、报告期内,公司重大关联交易事项
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    1、采购货物 单位:人民币元
    关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策
    三花控股集团有限公司 15,675,520.75 成本价
    浙江三花科技有限公司 786,090.86 成本价
    浙江三花汽车控制系统有限公司 30,849.38 15,694.88 市场价
    浙江三花通产实业有限公司 11,805.30 市场价- 45 -
    杭州哈德森汽车部件有限公司 96,307.07 市场价
    小 计 127,156.45 16,489,111.79
    2、销售货物 单位:人民币元
    关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策
    浙江三花汽车零部件有限公司 17,441,894.20 23,499,691.48 市场价
    浙江三花汽车控制系统有限公司 7,927,020.82 22,448,250.23 市场价
    三花控股美国有限公司 1,380,154.60 市场价
    浙江三花科技有限公司 1,469,683.28 成本价
    日本三花汽车部品株式会社 1,168,596.85 市场价
    杭州哈德森汽车部件有限公司 64,109.06 市场价
    上海三花电气有限公司 27,350.88 市场价
    浙江三花通产实业有限公司 8,774.30 82,121.76 市场价
    小 计 25,377,689.32 50,139,958.14
    (二)截至2009 年12 月31 日,本公司为关联方以外单位提供的保证担保情况如下表:
    被担保单位 金融机构 担保借款金额 借款到期日
    浙江新和成股份有限公司 中国进出口银行 150,000,000.00 2010-6-25
    小 计 150,000,000.00
    截至2009 年12 月31 日止,浙江新合成股份有限公司为本公司向银行借款12,000 万元
    提供保证担保。
    (三)报告期内,未发生公司与关联方共同对外投资的关联交易
    (四)报告期内,公司与关联方发生的应收应付事项
    单位:人民币元
    项目名称 关联方 期末数 期初数
    浙江三花汽车控制系统有限公司 2,000,000.00 5,402,384.17
    应收票据
    浙江三花汽车零部件有限公司 10,830,000.00- 46 -
    小 计 12,830,000.00 5,402,384.17
    浙江三花汽车控制系统有限公司 454,783.03 6,831,313.23
    三花控股美国有限公司 1,194,078.27 1,195,217.97
    浙江三花汽车零部件有限公司 31,485.69 2,663,322.95
    应收账款
    杭州哈德森汽车部件有限公司 75,007.60
    小 计 1,680,346.99 10,764,861.75
    浙江三花通产实业有限公司 2,903,431.01 760,673.74
    预付款项
    杭州三花科技有限公司 810,950.00
    小 计 3,714,381.01 760,673.74
    其他应收款 浙江三花汽车控制系统有限公司 224,107.05
    小 计 224,107.05
    应付账款 浙江三花汽车控制系统有限公司 36,093.78 290,205.50
    小 计 36,093.78 290,205.50
    浙江三花通产实业有限公司 98,800.00 17,200.00
    其他应付款
    日本三花汽车部品株式会社 1,974,147.12
    小 计 98,800.00 1,991,347.12
    (五)报告期内,公司与关联方发生的担保事项
    单位:人民币元
    担保方 被担保方 担保业务 担保金额 担保起始日 担保到期日
    三花控股集团有限公司 银行借款 1,500,000.00 2009-11-26 2010-11-25
    新昌县四通机电有限公司 银行借款 9,400,000.00 2009-12-11 2010-12-10
    本公司 银行借款 20,000,000.00 2009-02-23 2010-02-22
    浙江三花自控元器件有限公司 银行借款 20,600,000.00 2009-02-23 2010-02-22
    本公司 银行承兑汇票72,342,900.00 2009-08-13 2010-04-29
    三花控股集团有限公司 银行承兑汇票17,479,000.00 2009-09-03 2010-03-03
    本公司
    浙江
    三花
    制冷
    集团
    有限
    公司
    银行承兑汇票34,286,700.00 2009-12-28 2010-06-28
    三花控股集团有限公司 本公司 银行借款 60,000,000.00 2009-11-30 2010-05-18
    银行承兑汇票51,787,200.00 2009-07-15 2010-04-16- 47 -
    银行承兑汇票20,897,100.00 2009-12-15 2010-06-15
    本公司
    常州兰柯四通
    阀有限公司
    银行承兑汇票12,592,400.00 2009-07-07 2010-06-09
    合 计 320,885,300.00
    (六)其他关联方交易
    (1) 购买其他资产 单位:人民币元
    本期数
    关联方名称 交易内容
    金 额 定价政策
    设备 1,067,777.78 市场价
    浙江三花通产实业有限公司
    水电 113,258.38 市场价
    小 计 1,181,036.16
    (2)销售其他资产 单位:人民币元
    本期数
    关联方名称 交易内容
    金 额 定价政策
    浙江三花通产实业有限公司 水电 162,442.65 市场价
    三花控股集团有限公司
    水电
    1,282,132.01
    市场价
    浙江三花汽车零部件有限公司 水电 21,076.70 市场价
    浙江三花置业有限公司 水电 44,283.44 市场价
    浙江三花汽车控制系统 水电 22,164.82 市场价
    小 计 1,532,099.62
    (3) 费用结算
    2009 年度,本公司向杭州富翔物业管理有限公司支付房租费170,265.00 元。
    五、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内,公司除与相关关联方存在租赁事项外,无其它托管、承包事项。
    (二)报告期内,公司无重大承诺事项。
    (三)报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。- 48 -
    (四)报告期内,公司无其他重大合同。
    六、独立董事对关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
    的通知》(证监发[2003]56 号)和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]
    120 号)及《公司章程》的有关规定,我们作为浙江三花股份有限公司(以下简称“公司”)
    的独立董事,我们就公司截至2009 年12 月31 日的关联方资金占用和对外担保情况说明如
    下:
    一、关联方资金占用情况
    报告期内不存在关联方资金违规占用情况,也不存在以前年度发生并累计到2009 年12
    月31 日的关联方资金违规占用情况。
    二、对外担保情况
    1、截至报告期末,本公司及控股子公司累计担保发生额为43,543.52 万元,担保余额
    为28,922.20 万元,占公司2009 年末经审计净资产的23.07%。
    (1)为控股子公司提供担保情况:
    截至报告期末,本公司对子公司提供的累计担保发生额为28,543.52 万元,担保余额为
    13,922.20 万元。
    (2)与浙江新和成股份有限公司的互保情况:
    截至报告期末,本公司对浙江新和成股份有限公司提供的实际担保发生额为15000 万
    元,担保余额为15000 万元。
    截至2009 年12 月31 日止,浙江新和成股份有限公司为本公司向银行借款12,000 万
    元提供保证担保。
    2、公司发生的每笔对外担保均严格按照相关法律法规、公司章程等规定履行审议程序,
    经公司董事会或股东大会审议批准后实施。
    3、截至报告期末,公司及控股子公司没有发生违规对外担保情况,也不存在以前年度
    发生并累计到2009 年12 月31 日的违规对外担保情况。
    七、报告期内,公司对外担保的情况
    经2009 年第1 次临时股东大会及2008 年度股东大会审议,批准公司为控股子公司提
    供的担保累计为52,000 万元,占公司2009 年末经审计净资产比例的41.48%;对浙江新和- 49 -
    成股份有限公司提供的担保为15,000 万元,占公司2009 年末经审计净资产比例的11.97%。
    本公司及控股子公司不存在逾期担保。
    截至报告期末,本公司及控股子公司累计担保发生额为43,543.52 万元,担保余额为
    28,922.20 万元,占公司2009 年末经审计净资产的23.07%。
    1、为控股子公司提供担保情况:
    截至报告期末,本公司对子公司提供的累计担保发生额为28,543.52 万元,担保余额为
    13,922.20 万元。
    2、与浙江新和成股份有限公司的互保情况:
    截至报告期末,本公司对浙江新和成股份有限公司提供的实际担保发生额为15000 万
    元,担保余额为15000 万元。
    截至2009 年12 月31 日止,浙江新和成股份有限公司为本公司向银行借款12,000 万
    元提供保证担保。
    八、报告期内或持续到报告期内公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况
    (一)首次发行股份时所作承诺
    公司控股股东三花控股及公司实际控制人张道才分别承诺:其在今后的生产经营中不
    从事与公司相同的生产经营或业务。为避免与公司在业务上发生竞争,明确非竞争的义务,
    三花控股代表本身及其全部拥有的或其拥有50%权益以上的附属公司,向三花股份作出避
    免可能发生同业竞争的承诺。
    履行情况:截止报告期末,三花控股及公司实际控制人张道才未有违反该承诺的事项
    发生,严格履行承诺。
    (二)股权分置改革所作承诺
    持有公司股份总数5%以上的股东承诺:通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数
    量,每达到公司股份总数1%时,应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
    履行情况:截止报告期末,公司股东未有违反该承诺的事项发生,严格履行承诺。
    (三)收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
    公司控股股东三花控股及其一致行动人张亚波承诺:其在本公司拥有权益的股份,自
    本次交易所发行的股份完成股权登记之日起,三十六个月内不上市交易和转让。- 50 -
    履行情况:截止报告期末,三花控股及其一致行动人张亚波未有违反该承诺的事项发
    生,严格履行承诺。
    (四)公司重大资产重组时所作承诺
    1、关于目标资产盈利水平的承诺
    公司控股股东三花控股承诺,通过认购股份所注入的五项资产对应的2008 年度、2009
    年度和2010 年度经审计的归属于母公司的净利润将分别不低于16,921 万元、19,015 万元、
    21,350 万元;常州兰柯于2008 年度、2009 年度、2010 年度经审计的净利润不低于724 万
    元,816 万元,864 万元;若某个会计年度未能达到前述相应指标,差额部分将由三花控股
    在该年度的年度财务报告公告后15 日内以现金的形式向三花股份无偿补足。
    履行情况:三花股份发行股份购买的五项目标资产在2008 年度实现归属于母公司股东
    的净利润16,333.91 万元,较承诺数16,921 万元低587.09 万元。本公司已于2009 年5 月6
    日收到由三花控股支付的2008 年度利润承诺无偿补差款587.09 万元。常州兰柯2008 年度
    实现净利润1,599.80 万元,较承诺数724 万元多出875.80 万元。严格履行承诺。
    根据天健会计师事务所出具的天健审〔2010〕2025 号关于公司《2009 年度盈利预测完
    成情况的专项审核报告》,三花股份发行股份购买的五项目标资产2009 年度实现的应归属
    于母公司的净利润合计数为15892 万元,较三花控股原承诺数19015 万元低3123 万元,常
    州兰柯四通阀有限公司2009 年度实现净利润738 万元,低于承诺数816 万,差额78 万元,
    剔除美国三花对常州兰柯25%的投资收益后差额59 万元;合计差额3,182 万元。差额部分
    将由三花控股在该年度的年度财务报告公告后15 日内以现金的形式向三花股份无偿补足。
    2、关于避免同业竞争的承诺
    公司实际控制人张道才和公司控股股东三花控股承诺:将来不会发生与三花股份正在
    或已经进行的经营范围之内的任何竞争。
    履行情况:截止报告期末,公司实际控制人张道才和三花控股未有违反该承诺的事项发
    生,严格履行承诺。
    3、关于规范关联交易的承诺
    三花控股承诺:“在本次交易完成后,本公司将尽量减少与三花股份的关联交易,若有
    不可避免的关联交易,本公司与三花股份将依法签订协议,履行合法程序,并将按照有关- 51 -
    法律、法规、《三花股份公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜。在
    实施关联交易的过程中,将遵照交易合法且合理的原则;关联交易的具体执行上,保证其
    价格公允性及程序公正性,保证不通过关联交易损害三花股份及其他股东的合法权益。”
    履行情况:截止报告期末,三花控股未有违反该承诺的事项发生,严格履行承诺。
    4、关于三花制冷集团无偿使用部分无权属证书房产的承诺及相关经营活动搬迁的承诺
    三花控股已置换出的房产中尚有三项经营性房产(铁贮液器车间、扩建区锅炉间和扩
    建区油化库,三项资产原投入帐面价值为266.50 万元)由三花制冷集团无偿使用,鉴于上述
    资产三花控股未能取得房产权属证书,三花制冷集团承诺:“将在本次非公开发行股份经中
    国证监会核准之日起1 年内将上述三处房产项下的生产经营活动搬迁至其他合法经营场
    所。”
    履行情况:扩建区锅炉间和扩建区油化库的房产权属证书三花制冷集团已于2009 年11
    月份取得,铁贮液器车间内的设备等财产经中国证监会核准之日起1 年内已全部停用。
    5、商标无偿转让承诺
    根据公司与三花控股签署的《商标转让合同》,三花控股将上述商标无偿转让给三花股
    份,并且该合同生效至商标转让变更注册手续办理完毕前,该等注册商标归由三花股份无
    偿使用,涉及该等注册商标可以获得的任何实体利益均归三花股份所有。
    履行情况:截止报告期末,商标的过户手续已委托商标事务所办理,商标过户手续仍
    在办理之中。
    6、专利无偿转让承诺
    根据公司与三花控股签署的《专利权及专利申请权转让合同》,三花控股承诺将其拥有
    的制冷产业相关专利权及专利申请权全部无偿转让给三花股份。
    履行情况:截止报告期末,部分权属已完成过户手续,部分权属的过户手续仍在办理
    之中。
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司聘任的会计师事务所没有发生变更,仍为天健会计师事务所有限公司,
    该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为9 年。- 52 -
    十、限售股份持有人出售其所持股份及遵守相关规定的情况
    (一)限售股份持有人出售其所持股份情况
    本报告期内,公司限售股份持有人通过二级市场出售了其所持公司股份,具体出售情
    况如下:
    本报告期内,浙江中大集团股份有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售其所持股份
    6,950,176 股。截止报告期末,浙江中大集团股份有限公司尚持有公司股份10,964,527 股,
    占公司股份总额的4.15%。
    本报告期内,东方贸易株式会社通过深圳证券交易所挂牌出售其所持股份533,009 股。
    截止报告期末,东方贸易株式会社尚持有公司股份3,579,962 股,占公司股份总额的1.36%。
    (二)上述限售股份持有人出售所持股份遵守了《上市公司股权分置改革管理办法》、
    《中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则》等规定并履行了其在股权分置改革过
    程中做出的承诺。
    十一、公司、公司董事会及董事受到处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
    及证券交易所的公开谴责。
    十二、其他重大事项
    公告编号 公告内容 披露日期 信息披露报纸
    2009-001 浙江三花股份有限公司第三届董事会
    第六次会议决议公告
    2009-01-14 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-002 浙江三花股份有限公司为控股子公司
    提供融资担保的公告
    2009-01-14 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-003 浙江三花股份有限公司关于与浙江新
    和成股份有限公司签订互保协议的公
    告
    2009-01-14 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-004 浙江三花股份有限公司关于召开
    2009 年第1 次临时股东大会通知
    2009-01-14 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-005 浙江三花股份有限公司关于股份持有
    人出售股份情况的公告
    2009-02-18 《证券时报》、《上海证券报》
    20098-006 浙江三花股份有限公司2009 年第1
    次临时股东大会决议公告
    2009-02-18 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-007 浙江三花股份有限公司2008 年度业
    绩快报
    2009-02-27 《证券时报》、《上海证券报》- 53 -
    2009-008 浙江三花股份有限公司关于反倾销诉
    讼事件的进展情况公告
    2009-03-17 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-009 浙江三花股份有限公司关于股东股份
    质押解除及新增质押的公告
    2009-04-03 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-010 浙江三花股份有限公司2009 年第一
    季度业绩预告
    2009-04-08 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-011 浙江三花股份有限公司关于与浙江新
    和成股份有限公司签订互保协议的进
    展公告
    2009-04-16 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-012 浙江三花股份有限公司关于控股股东
    股份质押的公告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-013 浙江三花股份有限公司2008 年年度
    报告摘要
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-014 浙江三花股份有限公司第三届董事会
    第七次会议决议公告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-015 浙江三花股份有限公司关于召开
    2008 年度股东大会的通知
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-016 浙江三花股份有限公司第三届监事会
    第五次会议决议公告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-017 浙江三花股份有限公司董事会审计委
    会2008 年度内部控制自我评价报告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-018 浙江三花股份有限公司董事会关于募
    集资金年度使用情况的专项报告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-019 浙江三花股份有限公司日常关联交易
    公告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-020 浙江三花股份有限公司为控股子公司
    提供融资担保的公告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-021 浙江三花股份有限公司关于2008 年
    度盈利预测完成情况的公告
    2009-04-21 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-022 浙江三花股份有限公司2009 年第一
    季度季度报告全文
    2009-04-22 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-023 浙江三花股份有限公司关于举行
    2008 年度报告网上说明会的通知
    2009-04-28 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-024 浙江三花股份股份有限公司关于反倾
    销诉讼事件的进展情况公告
    2009-04-30 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-025 浙江三花股份有限公司关于三花控股
    集团有限公司利润承诺履行完成的公
    告
    2009-05-07 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-026 浙江三花股份有限公司2008 年度股
    东大会决议公告
    2009-05-13 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-027 浙江三花股份有限公司2008 年度权
    益分派实施公告
    2009-05-20 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-028 浙江三花股份有限公司监事辞职的公2009-07-07 《证券时报》、《上海证券报》- 54 -
    告
    2009-029 浙江三花股份有限公司2009 年半年
    度业绩快报
    2009-07-31 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-030 浙江三花股份有限公司2009 年半年
    度报告摘要
    2009-08-11 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-031 浙江三花股份有限公司第三届董事会
    第九次会议决议公告
    2009-08-11 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-032 浙江三花股份有限公司关于召开
    2009 年第2 次临时股东大会通知
    2009-08-11 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-033 浙江三花股份有限公司第三届监事会
    第七次会议决议公告
    2009-08-11 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-034 浙江三花股份有限公司关于将节余募
    集资金永久补充公司流动资金的公告
    2009-08-11 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-035 浙江三花股份有限公司
    关于前期会计差错更正的公告
    2009-08-11 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-036 浙江三花股份有限公司2008 年年度
    报告摘要(更正后)
    2009-08-11 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-037 浙江三花股份有限公司关于控股股东
    股份质押的公告
    2009-08-20 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-038 浙江三花股份有限公司2009 年第2
    次临时股东大会决议公告
    2009-09-04 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-039 浙江三花股份有限公司第三届监事会
    第八次临时会议决议公告
    2009-09-04 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-040 浙江三花股份有限公司关于采购总监
    胡凯程先生辞职的公告
    2009-09-04 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-041 浙江三花股份有限公司董事、总经理
    辞职公告
    2009-09-22 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-042 浙江三花股份有限公司第三届董事会
    第十次临时会议决议公告
    2009-09-22 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-043 浙江三花股份有限公司关于召开
    2009 年第3 次临时股东大会通知
    2009-09-22 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-044 浙江三花股份有限公司2009 年第3
    次临时股东大会决议公告
    2009-10-16 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-045 浙江三花股份有限公司第三届董事会
    第十一次临时会议决议公告
    2009-10-27 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-046 浙江三花股份有限公司2009 年第三
    季度季度报告全文
    2009-10-27 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-047 浙江三花股份有限公司关于会计师事
    务所名称变更的公告
    2009-12-01 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-048 浙江三花股份有限公司第三届董事会
    第十二次临时会议决议公告
    2009-12-01 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-049 浙江三花股份有限公司关于对外投资
    事项的公告
    2009-12-01 《证券时报》、《上海证券报》- 55 -
    2009-050 浙江三花股份有限公司关于召开
    2009 年第4 次临时股东大会通知
    2009-12-01 《证券时报》、《上海证券报》
    2009-051 浙江三花股份有限公司2009 年第4
    次临时股东大会决议公告
    2009-12-17 《证券时报》、《上海证券报》
    第十一节 财务报告
    审 计 报 告
    天健审〔2010〕1998 号
    浙江三花股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江三花股份有限公司(以下简称三花公司)财务报表,包括2009
    年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2009 年度的合并及母公司利润表、合并及母公
    司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是三花公司管理层的责任。这种责任包括:(1)
    设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误
    而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
    会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
    规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
    计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
    评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计
    程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政- 56 -
    策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,三花公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公
    允反映了三花公司2009 年12 月31 日的财务状况,以及2009 年度的经营成果和现金流量。
    天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳
    中国·杭州 中国注册会计师 翁 伟
    报告日期:2010 年4 月6 日
    二、会计报表
    资产负债表
    编制单位:浙江三花股份有限公司 单位:(人民币)元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 357,197,720.51 112,864,292.46 429,411,316.23 144,664,256.47
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 3,663,150.00 627,250.00 10,910,180.00 6,524,440.00
    应收票据 436,328,017.15 172,695,088.30 242,916,221.84 184,751,872.67
    应收账款 463,500,026.87 163,907,373.94 364,433,160.43 114,199,477.31
    预付款项 21,578,783.37 4,773,352.07 29,538,757.84 1,638,858.69
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利 10,740,000.00 10,740,000.00- 57 -
    其他应收款 8,543,685.97 46,630,635.63 23,475,515.97 16,390,926.37
    买入返售金融资产
    存货 573,370,327.70 132,464,828.39 622,839,694.25 159,889,292.60
    一年内到期的非流动资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,864,181,711.57 644,702,820.79 1,723,524,846.56 638,799,124.11
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 743,158,141.41 743,158,141.41
    投资性房地产
    固定资产 449,721,187.71 116,873,647.05 457,731,381.22 127,382,693.71
    在建工程 14,007,416.53 7,284,947.33 1,070,332.37
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 102,633,727.84 3,657,820.11 92,286,975.40 3,740,961.27
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 1,532,298.75 1,317,776.39
    递延所得税资产 8,895,683.87 1,480,778.42 10,327,961.46 1,296,351.66
    其他非流动资产
    非流动资产合计 576,790,314.70 865,170,386.99 568,949,041.80 876,648,480.42
    资产总计 2,440,972,026.27 1,509,873,207.78 2,292,473,888.36 1,515,447,604.53
    流动负债:
    短期借款 202,973,779.59 60,000,000.00 422,866,831.22 140,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债 469,050.00 469,050.00 12,123,750.00 2,409,700.00
    应付票据 309,068,670.60 97,371,000.00 210,277,469.42 67,768,886.55
    应付账款 350,321,979.21 122,942,544.81 313,659,117.61 104,213,403.52
    预收款项 5,451,300.31 2,479,364.53 7,100,746.26 2,188,452.33
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 19,813,777.33 9,109,492.53 18,537,682.27 9,806,888.98
    应交税费 9,075,703.82 1,143,959.03 -3,005,998.34 -6,616,368.98
    应付利息 352,740.00 225,990.00 707,345.00 223,850.00
    应付股利 13,000,000.00- 58 -
    其他应付款 12,021,467.75 12,001,796.45 17,132,162.17 18,895,816.78
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负
    债
    其他流动负债
    流动负债合计 909,548,468.61 305,743,197.35 1,012,399,105.61 338,890,629.18
    非流动负债:
    长期借款 120,000,000.00 120,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 549,472.50 94,087.50 1,526,883.50 978,666.00
    其他非流动负债
    非流动负债合计 120,549,472.50 120,094,087.50 1,526,883.50 978,666.00
    负债合计 1,030,097,941.11 425,837,284.85 1,013,925,989.11 339,869,295.18
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 264,000,000.00 264,000,000.00 264,000,000.00 264,000,000.00
    资本公积 384,049,683.77 702,354,365.22 379,059,418.77 697,364,100.22
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 90,576,043.33 44,099,797.37 84,389,308.47 37,913,062.51
    一般风险准备
    未分配利润 517,838,399.06 73,581,760.34 444,571,254.05 176,301,146.62
    外币报表折算差额 -2,864,786.77 -1,515,405.08
    归属于母公司所有者权益
    合计
    1,253,599,339.39 1,084,035,922.93 1,170,504,576.21 1,175,578,309.35
    少数股东权益 157,274,745.77 108,043,323.04
    所有者权益合计 1,410,874,085.16 1,084,035,922.93 1,278,547,899.25 1,175,578,309.35
    负债和所有者权益总计 2,440,972,026.27 1,509,873,207.78 2,292,473,888.36 1,515,447,604.53
    公司法定代表人:张道才 主管会计工作负责人:蔡荣生 会计机构负责人:俞蓥奎
    利润表
    编制单位:浙江三花股份有限公司 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目 合并 母公司 合并 母公司- 59 -
    一、营业总收入 2,040,387,287.10 632,512,749.06 2,443,970,300.77 758,360,122.41
    其中:营业收入 2,040,387,287.10 632,512,749.06 2,443,970,300.77 758,360,122.41
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金
    收入
    二、营业总成本 1,734,121,911.58 562,407,869.84 2,138,313,451.24 679,487,929.31
    其中:营业成本 1,478,321,620.46 455,927,396.45 1,900,721,937.37 599,226,217.06
    利息支出
    手续费及佣金
    支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同
    准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附
    加 6,524,026.06 4,021,395.16 6,139,688.52 3,345,051.22
    销售费用 74,663,882.12 29,793,834.88 85,715,489.55 22,510,279.81
    管理费用 154,837,466.87 64,877,884.07 110,649,157.66 45,909,339.98
    财务费用 11,102,425.10 3,064,101.37 43,459,695.87 9,857,717.61
    资产减值损失 8,672,490.97 4,723,257.91 -8,372,517.73 -1,360,676.37
    加:公允价值变动收
    益(损失以“-”号填
    列) 4,407,670.00 -3,956,540.00 3,057,205.00 4,349,990.00
    投资收益(损失
    以“-”号填列) 20,537,914.23 6,775,474.07 13,215,783.02 17,208,811.35
    其中:对联营
    企业和合营企业的投
    资收益
    汇兑收益(损
    失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以
    “-”号填列) 331,210,959.75 72,923,813.29 321,929,837.55 100,430,994.45
    加:营业外收入 9,976,853.33 1,260,752.85 20,872,363.48 700,083.91
    减:营业外支出 4,499,855.40 1,130,624.40 5,090,750.80 1,967,711.92
    其中:非流动资产
    处置损失 2,056,010.73 487,399.58 1,186,385.98 200,468.73
    四、利润总额(亏损总
    额以“-”号填列) 336,687,957.68 73,053,941.74 337,711,450.23 99,163,366.44
    减:所得税费用 49,612,496.08 11,186,593.16 46,731,572.27 12,007,258.06- 60 -
    五、净利润(净亏损以
    “-”号填列) 287,075,461.60 61,867,348.58 290,979,877.96 87,156,108.38
    归属于母公司所
    有者的净利润 237,853,879.87 61,867,348.58 258,096,913.02 87,156,108.38
    其中:被合并方在合
    并前实现的净利润
    174,904,841.20
    少数股东损益 49,221,581.73 32,882,964.94
    六、每股收益:
    (一)基本每股收
    益 0.90 0.23 0.98 0.77
    (二)稀释每股收
    益 0.90 0.23 0.98 0.77
    七、其他综合收益 3,650,724.31 4,990,265.00 2,421,490.42
    八、综合收益总额 290,726,185.91 66,857,613.58 293,401,368.38 87,156,108.38
    归属于母公司所
    有者的综合收益总额
    241,494,763.18 66,857,613.58 260,518,403.44 87,156,108.38
    归属于少数股东
    的综合收益总额
    49,231,422.73 32,882,964.94
    公司法定代表人:张道才 主管会计工作负责人:蔡荣生 会计机构负责人:俞蓥奎
    现金流量表
    编制单位:浙江三花股份有限公司 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收
    到的现金
    1,993,570,661.83 648,021,586.42 2,664,437,781.35 866,598,301.03
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产- 61 -
    净增加额
    收取利息、手续费及佣
    金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 41,315,058.18 5,675,895.76 61,546,133.06 20,606,970.86
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    21,294,095.50 4,220,752.85 143,366,836.04 34,881,658.46
    经营活动现金流入
    小计
    2,056,179,815.51 657,918,235.03 2,869,350,750.45 922,086,930.35
    购买商品、接受劳务支
    付的现金
    1,414,943,499.50 410,864,456.10 2,297,013,921.74 803,609,467.80
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及佣
    金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    201,451,459.00 51,975,552.98 211,500,652.09 48,165,143.25
    支付的各项税费 86,349,469.69 15,165,971.44 100,632,000.35 24,565,245.00
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    122,536,608.67 73,778,148.03 162,598,980.00 60,892,665.01
    经营活动现金流出
    小计
    1,825,281,036.86 551,784,128.55 2,771,745,554.18 937,232,521.06
    经营活动产生的
    现金流量净额
    230,898,778.65 106,134,106.48 97,605,196.27 -15,145,590.71
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金 13,000,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    20,537,914.23 6,775,474.07 31,254,814.51 19,868,994.63
    处置固定资产、无形资
    产和其他长期资产收回的
    现金净额
    1,618,995.54 560,260.00 12,357,391.95 153,796.82
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    5,029,496.36 16,338,105.50 7,853,259.28 2,736,004.50- 62 -
    投资活动现金流入
    小计
    27,186,406.13 23,673,839.57 64,465,465.74 22,758,795.95
    购建固定资产、无形资
    产和其他长期资产支付的
    现金
    63,925,151.21 7,361,562.94 73,772,541.87 5,122,159.67
    投资支付的现金 54,719,500.00 66,719,500.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    2,773,272.60
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    44,108,580.72 18,086,031.49 17,379,390.23
    投资活动现金流出
    小计
    63,925,151.21 51,470,143.66 149,351,345.96 89,221,049.90
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -36,738,745.08 -27,796,304.09 -84,885,880.22 -66,462,253.95
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数
    股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 543,200,579.59 320,000,000.00 616,434,512.70 200,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    5,870,900.00 5,870,900.00 22,686,193.84
    筹资活动现金流入
    小计
    549,071,479.59 325,870,900.00 639,120,706.54 200,000,000.00
    偿还债务支付的现金 643,093,631.22 280,000,000.00 787,767,681.48 100,000,000.00
    分配股利、利润或偿付
    利息支付的现金
    185,579,958.16 162,084,300.36 63,105,738.27 26,068,072.50
    其中:子公司支付给少
    数股东的股利、利润
    13,000,000.00 6,500,000.00
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    5,000,000.00 5,000,000.00 24,686,193.84 2,000,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    833,673,589.38 447,084,300.36 875,559,613.59 128,068,072.50
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -284,602,109.79 -121,213,400.36 -236,438,907.05 71,931,927.50
    四、汇率变动对现金及现金
    等价物的影响
    -1,349,381.69 2,421,490.42
    五、现金及现金等价物净增
    加额
    -91,791,457.91 -42,875,597.97 -221,298,100.58 -9,675,917.16
    加:期初现金及现金等
    价物余额
    320,217,165.15 123,843,533.04 541,515,265.73 133,519,450.20- 63 -
    六、期末现金及现金等价物
    余额
    228,425,707.24 80,967,935.07 320,217,165.15 123,843,533.04
    公司法定代表人:张道才 主管会计工作负责人:蔡荣生 会计机构负责人:俞蓥奎- 64 -
    合并所有者权益变动表
    编制单位:浙江三花股份有限公司 单位:(人民币)元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    实收
    资本
    (或
    股本)
    资本
    公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余
    公积
    一般
    风险
    准备
    未分
    配利
    润
    其他
    少数
    股东
    权益
    所有
    者权
    益合
    计
    实收
    资本
    (或
    股本)
    资本
    公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余
    公积
    一般
    风险
    准备
    未分
    配利
    润
    其他
    少数
    股东
    权益
    所有
    者权
    益合
    计
    一、上年年末余额
    264,0
    00,00
    0.00
    379,0
    59,41
    8.77
    84,38
    9,308.
    47
    444,5
    71,25
    4.05
    -1,515
    ,405.0
    8
    108,0
    43,32
    3.04
    1,278,
    547,8
    99.25
    113,0
    00,00
    0.00
    588,1
    25,26
    5.08
    66,39
    2,129.
    11
    217,7
    89,95
    1.87
    -3,936
    ,895.5
    0
    88,16
    0,358.
    10
    1,069,
    530,8
    08.66
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    264,0
    00,00
    0.00
    379,0
    59,41
    8.77
    84,38
    9,308.
    47
    444,5
    71,25
    4.05
    -1,515
    ,405.0
    8
    108,0
    43,32
    3.04
    1,278,
    547,8
    99.25
    113,0
    00,00
    0.00
    588,1
    25,26
    5.08
    66,39
    2,129.
    11
    217,7
    89,95
    1.87
    -3,936
    ,895.5
    0
    88,16
    0,358.
    10
    1,069,
    530,8
    08.66
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    4,990,
    265.0
    0
    6,186,
    734.8
    6
    73,26
    7,145.
    01
    -1,349
    ,381.6
    9
    49,23
    1,422.
    73
    132,3
    26,18
    5.91
    151,0
    00,00
    0.00
    -209,0
    65,84
    6.31
    17,99
    7,179.
    36
    226,7
    81,30
    2.18
    2,421,
    490.4
    2
    19,88
    2,964.
    94
    209,0
    17,09
    0.59
    (一)净利润
    237,8
    53,87
    9.87
    49,22
    1,581.
    73
    287,0
    75,46
    1.60
    258,0
    96,91
    3.02
    32,88
    2,964.
    94
    290,9
    79,87
    7.96
    (二)其他综合收益
    4,990,
    265.0
    -1,349
    ,381.6
    9,841.
    00
    3,650,
    724.3
    2,421,
    490.4
    2,421,
    490.4- 65 -
    0 9 1 2 2
    上述(一)和(二)
    小计
    4,990,
    265.0
    0
    237,8
    53,87
    9.87
    -1,349
    ,381.6
    9
    49,23
    1,422.
    73
    290,7
    26,18
    5.91
    258,0
    96,91
    3.02
    2,421,
    490.4
    2
    32,88
    2,964.
    94
    293,4
    01,36
    8.38
    (三)所有者投入和
    减少资本
    151,0
    00,00
    0.00
    -199,7
    84,27
    7.79
    -48,78
    4,277.
    79
    1.所有者投入资本
    151,0
    00,00
    0.00
    151,0
    00,00
    0.00
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    -199,7
    84,27
    7.79
    -199,7
    84,27
    7.79
    (四)利润分配
    6,186,
    734.8
    6
    -164,5
    86,73
    4.86
    -158,4
    00,00
    0.00
    8,715,
    610.8
    4
    -31,31
    5,610.
    84
    -13,00
    0,000.
    00
    -35,60
    0,000.
    00
    1.提取盈余公积
    6,186,
    734.8
    6
    -6,186
    ,734.8
    6
    8,715,
    610.8
    4
    -8,715
    ,610.8
    4
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    -158,4
    00,00
    0.00
    -158,4
    00,00
    0.00
    -22,60
    0,000.
    00
    -13,00
    0,000.
    00
    -35,60
    0,000.
    00- 66 -
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    -9,281
    ,568.5
    2
    9,281,
    568.5
    2
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    -9,281
    ,568.5
    2
    9,281,
    568.5
    2
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    264,0
    00,00
    0.00
    384,0
    49,68
    3.77
    90,57
    6,043.
    33
    517,8
    38,39
    9.06
    -2,864
    ,786.7
    7
    157,2
    74,74
    5.77
    1,410,
    874,0
    85.16
    264,0
    00,00
    0.00
    379,0
    59,41
    8.77
    84,38
    9,308.
    47
    444,5
    71,25
    4.05
    -1,515
    ,405.0
    8
    108,0
    43,32
    3.04
    1,278,
    547,8
    99.25
    公司法定代表人:张道才 主管会计工作负责人:蔡荣生 会计机构负责人:俞蓥奎- 67 -
    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
    编制单位:浙江三花股份有限公司
    本期金额 上年金额
    项目
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    所有者
    权益合
    计
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    所有者
    权益合
    计
    一、上年年末余额
    264,000
    ,000.00
    697,364
    ,100.22
    37,913,
    062.51
    176,301
    ,146.62
    1,175,5
    78,309.
    35
    113,000
    ,000.00
    174,208
    ,318.81
    29,197,
    451.67
    120,460
    ,649.08
    436,866
    ,419.56
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    264,000
    ,000.00
    697,364
    ,100.22
    37,913,
    062.51
    176,301
    ,146.62
    1,175,5
    78,309.
    35
    113,000
    ,000.00
    174,208
    ,318.81
    29,197,
    451.67
    120,460
    ,649.08
    436,866
    ,419.56
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    4,990,2
    65.00
    6,186,7
    34.86
    -102,71
    9,386.2
    8
    -91,542,
    386.42
    151,000
    ,000.00
    523,155
    ,781.41
    8,715,6
    10.84
    55,840,
    497.54
    738,711
    ,889.79
    (一)净利润
    61,867,
    348.58
    61,867,
    348.58
    87,156,
    108.38
    87,156,
    108.38
    (二)其他综合收益
    4,990,2
    65.00
    4,990,2
    65.00
    上述(一)和(二)
    小计
    4,990,2
    65.00
    61,867,
    348.58
    66,857,
    613.58
    87,156,
    108.38
    87,156,
    108.38
    (三)所有者投入和 151,000 523,155 674,155- 68 -
    减少资本 ,000.00 ,781.41 ,781.41
    1.所有者投入资本
    151,000
    ,000.00
    523,155
    ,781.41
    674,155
    ,781.41
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    6,186,7
    34.86
    -164,58
    6,734.8
    6
    -158,40
    0,000.0
    0
    8,715,6
    10.84
    -31,315,
    610.84
    -22,600,
    000.00
    1.提取盈余公积
    6,186,7
    34.86
    -6,186,7
    34.86
    8,715,6
    10.84
    -8,715,6
    10.84
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    -158,40
    0,000.0
    0
    -158,40
    0,000.0
    0
    -22,600,
    000.00
    -22,600,
    000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他- 69 -
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    264,000
    ,000.00
    702,354
    ,365.22
    44,099,
    797.37
    73,581,
    760.34
    1,084,0
    35,922.
    93
    264,000
    ,000.00
    697,364
    ,100.22
    37,913,
    062.51
    176,301
    ,146.62
    1,175,5
    78,309.
    35
    公司法定代表人:张道才 主管会计工作负责人:蔡荣生 会计机构负责人:俞蓥奎- 70 -
    浙江三花股份有限公司
    财务报表附注
    2009 年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基况
    浙江三花股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领
    导小组以浙上市〔2001〕108 号文批准,由原三花不二工机有限公司整体变更设立,于2001
    年12 月19 日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001008348 的企业法人
    营业执照。设立时的注册资本和实收股本均为8,300 万元。
    经中国证监会以证监发行字〔2005〕19 号文核准,本公司于2005 年5 月向社会公开发
    行人民币普通股3,000 万股(每股面值1 元)。经中国证监会以证监公司字〔2008〕1170 号
    文核准,本公司于2008 年12 月向特定对象非公开发行人民币普通股15,100 万股(每股面
    值1 元)。
    2009 年6 月19 日,本公司取得由浙江省工商行政管理局重新核发的注册号为
    330000400002413 的企业法人营业执照。注册资本26,400 万元,现有实收股本26,400 万元,,
    股份总数26,400 万股(每股面值1 元),其中有限售条件流通股19,523.93 万股,无限售条
    件流通股6,876.07 万股。公司股票已在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属机械制造业。经营范围:截止阀、电子膨胀阀、排水泵、电磁阀、单向阀、压
    缩机、机电液压控制泵及其他机电液压控制元器件的生产销售。主要产品:制冷控制元器件。
    二、公司主要会计政策和会计估计
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》,本财务报表符合企业会计准则
    的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。子公司三花国际(美国)有限公司、三花国际新加坡私人有
    限公司和韩国三花贸易股份有限公司采用美元为记账本位币,日本三花贸易株式会社采用日
    元为记账本位币,三花国际(欧洲)有限公司采用欧元为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
    1. 同一控制下企业合并的会计处理- 71 -
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
    得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本
    公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首
    先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
    复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差
    额计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
    其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资
    后,由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
    指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1. 外币业务折算
    对发生的外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇
    率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期
    汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇
    兑差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折
    算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为
    公允价值变动损益。
    2. 外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目
    除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项
    目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折
    算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;现金流量表
    采用按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现
    金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
    (九) 金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融- 72 -
    资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、
    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、
    其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
    金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
    金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交
    易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
    的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,
    按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金
    融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义
    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
    两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下
    方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
    形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确
    认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同
    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间
    按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单
    位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
    险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应
    终止确认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法- 73 -
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并
    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
    的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资
    产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
    产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所
    转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
    值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
    两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,
    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃
    市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
    法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以
    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
    账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单
    独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测
    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用
    风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与
    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
    可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
    产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市
    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产
    的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直
    接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (十) 应收款项
    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法- 74 -
    确认标准 占当期期末应收款项账面余额5%以上的款项
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    确认标准 系指可收回性存在明显差异的应收款项,按个别认定法予以确定
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    信用风险特征组合的确定依据 以账龄作为划分信用风险特征组合的标准
    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含1 年,以下同) 5 5
    1-2 年 10 10
    2-3 年 30 30
    3 年以上 50 50
    计提坏账准备的说明
    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失
    率确定各组合计提坏账准备的比例
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量
    现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    按实际成本计价的,发出存货采用月末一次加权平均法核算;按计划成本计价的,期末
    同时结转发出存货应负担的成本差异。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净
    值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计
    售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在
    正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计- 75 -
    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有
    合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进
    行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
    (十二) 长期股权投资
    1. 初始投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
    面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项
    直接相关费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始
    投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;
    投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值
    不公允的除外)。
    2. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按
    照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投
    资,采用权益法核算。
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
    同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金- 76 -
    流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资的
    减值,按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
    (十三) 投资性房地产
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
    出租的建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定
    资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产
    发生减值的,按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
    (十四) 固定资产
    1. 确认条件
    固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入
    企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认
    条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。固定资产按照
    成本进行初始计量。
    2. 折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下表:
    项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 20-30 5 4.75-3.17
    机械设备 5-10 5 19-9.5
    电子设备 5 5 19
    计量设备 5 5 19
    运输工具 5 5 19
    其他设备 5 5 19
    3. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注二之资产减值所述
    方法计提固定资产减值准备。
    (十五) 在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
    用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成
    本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注二之资产减值
    所述方法计提在建工程减值准备。- 77 -
    (十六) 借款费用
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
    本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    (十七) 无形资产
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,采用年限平均法摊销,具体摊销年限如下表:
    项 目 摊销年限(年)
    土地使用权 合同约定的使用年限
    ERP 软件 5
    销售渠道 5
    专有技术使用费 8
    办公软件 5
    子公司三花国际(美国)有限公司在美国所拥有的土地,因所有权是无限期的,故不作
    摊销。
    3.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表
    附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
    发阶段的支出,同时满足相关条件的,确认为无形资产。
    (十八) 长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
    摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
    益。
    (十九) 预计负债
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
    公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠
    的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在
    资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
    (二十) 收入
    1. 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
    转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商
    品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相
    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。- 78 -
    2. 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
    的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应
    提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
    能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确
    认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,
    将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确
    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
    定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十一) 政府补助
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产
    的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入
    当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收
    益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计
    入当期损益。
    (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项
    目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收
    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
    限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
    扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法
    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价
    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列
    情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十三) 经营租赁
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当- 79 -
    期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始
    直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (二十四) 套期会计
    1. 套期包括公允价值套期和现金流量套期。
    2. 对于满足相关条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理,具体如下:
    (1) 公允价值套期
    套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;套期
    工具为非衍生工具的,套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。被套
    期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
    (2) 现金流量套期
    套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,无效部分计入当
    期损益。
    (二十五) 资产减值
    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公
    允价值不能可靠计量的长期股权投资、递延所得税资产和金融资产(不含长期股权投资)以
    外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资
    产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
    产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
    无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额
    与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的
    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的(总部
    资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总
    部资产和商誉的分摊额),确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资
    产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
    面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各
    单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。
    4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    三、税费项
    (一) 主要税种及税率
    税 种 计 税 依 据 税 率- 80 -
    增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
    营业税 应税营业额 5%、3%
    房产税 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的
    1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴
    1.2%、12%
    城市维护建设税 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 7%、5%、0%
    教育费附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 3%、0%
    地方教育附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 2%、1%、0%
    企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、25%
    (二) 税收优惠及批文
    1.增值税
    出口货物享受“免、抵、退”税政策,退税率分别为13%和14%。子公司新昌县四通机
    电有限公司和新昌县三元机械有限公司系福利企业,享受“增值税返还”的优惠政策。
    2. 城市维护建设税
    子公司浙江三花制冷集团有限公司和常州兰柯四通阀有限公司系外商投资企业,无需计
    缴城市维护建设税。
    3. 教育费附加
    子公司浙江三花制冷集团有限公司和常州兰柯四通阀有限公司系外商投资企业,无需计
    缴教育费附加。
    4. 地方教育附加
    根据企业注册登记地所处的省份,分别按应缴流转税税额和免抵增值税税额之和的1%、
    2%计缴或无需计缴。
    5. 企业所得税
    本公司经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局以
    浙科发高〔2008〕336 号文认定为高新技术企业,2009 年度减按15%的税率计缴企业所得税。
    2009 年度适用税率与2008 年度一致。
    子公司浙江三花制冷集团有限公司系生产性外商投资企业,2009 年度按25%的税率减半
    计缴企业所得税。2009 年度适用税率与2008 年度一致。
    子公司常州兰柯四通阀有限公司、新昌县四通机电有限公司、新昌县三元机械有限公司、
    浙江三花自控元器件有限公司、中山市三花制冷配件有限公司和浙江众成管业有限公司等6
    家子公司,2009 年度按25%的税率计缴企业所得税。2009 年度适用税率与2008 年度一致。
    子公司四川三花制冷科技有限公司因地处汶川地震灾区企业,根据财税〔2008〕104 号
    文的规定,经绵阳市国家税务局涪城区分局核准,2008 年度免缴企业所得税。2009 年度按
    25%的税率计缴企业所得税。
    子公司重庆三花制冷部件有限公司被重庆市经济委员会认定为“从事国家鼓励类产业的- 81 -
    内资企业”,根据国税发〔2002〕47 号文的规定,2009 年度减按15%的税率计缴企业所得
    税。2008 年度按25%的税率计缴企业所得税。
    子公司苏州三花空调部件有限公司系新设企业,2009 年度按25%的税率计缴企业所得
    税。
    (三) 海外子公司的税种及税率
    1. 三花国际(美国)有限公司
    (1) 联邦所得税
    按应纳税所得额分级计缴。
    (2) 俄亥俄州公司所得税、尤尼恩郡企业财产税
    执行当地的税务规定。
    2. 日本三花贸易株式会社
    (1) 消费税
    按销售收入的5%向客户收取,按采购金额的5%支付给供应商;如收取的金额大于支付
    的金额,则上缴当地税务局;如收取的金额小于支付的金额,则由当地税务局退回日本三花
    贸易株式会社。
    (2) 法人税
    登记资本额小于1 亿日元的,按累进税率分级计缴。即所得金额在800 万日元以下的部
    分,按22%的税率计缴;所得金额在800 万元日元以上的部分,按30%的税率计缴。
    登记资本额超过1 亿日元的,按30%的税率计缴。
    (3) 法人府民税、法人市民税
    执行当地的税务规定。
    3. 三花国际新加坡私人有限公司
    2008 年度和2009 年度,按18%的税率计缴企业所得税。
    4. 韩国三花贸易股份有限公司
    (1) 附加税和关税
    附加税和关税分别按10%和8%的税率计缴。产品组装复出口后可享受“退税”政策。
    (2) 法人税
    按应纳税所得额分级计缴。即应纳税所得额在1 亿韩元以下的部分,按13%的税率计缴;
    应纳税所得额在超过1 亿韩元的部分,按25%的税率计缴。
    5. 三花国际(欧洲)有限公司
    (1) 增值税
    货物销售和采购分别按照销售收入和采购金额的16%计缴。
    (2) 企业所得税
    大型企业(年收入额不少于300 万欧元)按照30%的税率计缴;小型企业(年收入额小- 82 -
    于300 万欧元)按应纳税所得额分级计缴。
    四、企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司情况
    1. 通过设立方式取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
    重庆三花制冷
    部件有限公司
    全资子公司 重庆市机械制造业2,500 万元制冷控制元器件、制冷设备成套
    管路组件制造、加工销售
    韩国三花贸易
    股份有限公司
    全资子公司 韩国 贸易 20 万美元进出口贸易、物流业务
    苏州三花空调
    部件有限公司
    控股子公司
    之全资子公司
    江苏省机械制造业1,500 万元
    空调配件、铜管组件、机械电子
    的生产、销售;自营和代理各类
    商品及技术的进出口业务
    (续上表)
    子公司全称 期末实际出资额
    实质上构成对子公司
    净投资的其他项目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否
    合并报表
    重庆三花制冷部件有限公司 2,500 万元— 100% 100% 是
    韩国三花贸易股份有限公司 20 万美元— 100% 100% 是
    苏州三花空调部件有限公司 1,500 万元— 100% 100% 是
    (续上表)
    子公司全称
    少数股
    东权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数股
    东损益的金额
    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东
    分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期
    初所有者权益中所享有份额后的余额
    重庆三花制冷部件有限公司 — — —
    韩国三花贸易股份有限公司 — — —
    苏州三花空调部件有限公司 — — —
    2. 同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
    浙江三花自控元
    器件有限公司
    全资子公司 浙江省机械制造业10,980 万元
    燃气阀、控制阀、制冷控制元器件、
    制冷配件等生产销售
    浙江三花制冷集
    团有限公司
    控股子公司 浙江省机械制造业25,000 万元
    制冷设备、自动控制元件、机械
    设备、家用电器等制造与销售
    三花国际(欧洲)
    有限公司
    控股子公司
    之全资子公司
    西班牙贸易 20 万欧元
    制冷设备的进口,贸易来往和销
    售
    新昌县四通机电
    有限公司
    全资子公司 浙江省机械制造业1,500 万元铜管、铜棒、制冷配件
    中山市三花制冷
    配件有限公司
    全资子公司
    之全资子公司
    广东省机械制造业500 万元
    铜管、铜棒、电器元件、机械配
    件、制冷配件
    新昌县三元机械
    有限公司
    全资子公司 浙江省机械制造业650 万元制冷机械配件、电器配件
    三花国际(美国)
    有限公司
    全资子公司 美国 贸易 755 万美元
    制冷空调设备和部件、自动控制
    元器件、机械设备等销售与采购
    三花国际新加坡
    私人有限公司
    全资子公司
    之全资子公司
    新加坡贸易 10 万美元空调配件、制冷元件等的销售
    日本三花贸易株
    式会社
    全资子公司 日本 贸易 9,500 万日元
    空调部件、制冷部件的进出口销
    售,汽车零部件的进口及销售等- 83 -
    常州兰柯四通阀
    有限公司
    全资子公司 江苏省机械制造业10,088.65 万元
    四通换向阀和相关产品制造、组
    装,销售自产产品
    (续上表)
    子公司全称 期末实际出资额
    实质上构成对子公司
    净投资的其他项目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否
    合并报表
    浙江三花自控元器件有限公司 10,980 万元— 100% 100% 是
    浙江三花制冷集团有限公司 30,673.36 万元— 74% 82% 是
    三花国际(欧洲)有限公司 20 万欧元— 100% 100% 是
    新昌县四通机电有限公司 5,951.58 万元— 100% 100% 是
    中山市三花制冷配件有限公司 500 万元— 100% 100% 是
    新昌县三元机械有限公司 3,877.97 万元— 100% 100% 是
    三花国际(美国)有限公司 11,352.73 万元— 100% 100% 是
    三花国际新加坡私人有限公司 10 万美元— 100% 100% 是
    日本三花贸易株式会社 5,313.41 万元— 100% 100% 是
    常州兰柯四通阀有限公司 3,518.47 万元— 100% 100% 是
    (续上表)
    子公司全称 少数股东权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数股
    东损益的金额
    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
    司期初所有者权益中所享有份额后的余额
    浙江三花自控元器件有限公司 — — —
    浙江三花制冷集团有限公司 157,274,745.77 — —
    三花国际(欧洲)有限公司 — — —
    新昌县四通机电有限公司 — — —
    中山市三花制冷配件有限公司 — — —
    新昌县三元机械有限公司 — — —
    三花国际(美国)有限公司 — — —
    三花国际新加坡私人有限公司 — — —
    日本三花贸易株式会社 — — —
    常州兰柯四通阀有限公司 — — —
    3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本经营范围
    浙江众成管业
    有限公司
    全资子公司
    之全资子公司
    浙江省机械制造业500 万元 钢管及配件、机械配件、制冷设
    备及配件、橡塑制品
    (续上表)
    子公司全称 期末实际出资额
    实质上构成对子公司
    净投资的其他项目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否合并报表- 84 -
    浙江众成管业
    有限公司
    326.52 万元 — 100% 100% 是
    (续上表)
    子公司全称
    少数股东
    权益
    少数股东权益中用于冲
    减少数股东损益的金额
    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
    司期初所有者权益中所享有份额后的余额
    浙江众成管业有限公司 — — —
    4.母公司对子公司的持股比例与其在子公司表决权比例不一致的原因说明
    本公司持有浙江三花制冷集团有限公司(简称制冷集团)的74%股权。制冷集团系中外
    合资经营企业,最高权力机关为董事会。按公司章程约定,制冷集团董事会由11 名董事组
    成,本公司委派9 名董事,表决权比例为82%。
    (二) 合并范围发生变更的说明
    1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
    2009 年6 月,浙江三花制冷集团有限公司投资设立了全资子公司苏州三花空调部件有
    限公司(简称苏州三花)。本公司通过浙江三花制冷集团有限公司间接控股苏州三花,苏州
    三花自成立之日(2009 年6 月1 日)起纳入合并财务报表范围。
    2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
    2009 年10 月,浙江三花制冷集团有限公司将全资子公司四川三花制冷科技有限公司(简
    称四川三花)予以清算注销。因本公司通过浙江三花制冷集团有限公司间接持有四川三花的
    控股权,故四川三花自注销之日(2009 年10 月21 日)起不再纳入合并财务报表范围。
    (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体的相关财务指标
    1. 本期新纳入合并范围的子公司的相关财务指标
    名 称 期末净资产 合并日至期末净利润
    苏州三花空调部件有限公司 15,165,091.07 165,091.07
    2. 本期不再纳入合并范围的子公司的相关财务指标
    名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润
    四川三花制冷科技有限公司 1,915,124.52 -128,445.05
    (四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    本公司的境外经营实体包括子公司三花国际(美国)有限公司、三花国际新加坡私人有
    限公司、韩国三花贸易股份有限公司、日本三花贸易株式会社和三花国际(欧洲)有限公司
    等5 家子公司,分别采用美元、日元和欧元作为记账本位币。各外币报表项目的折算汇率确
    定方法为:资产、负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分
    配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;收入、费用项目,采用按月末汇率
    平均计算的汇率折算。
    五、合并财务报表项目注释- 85 -
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目
    外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
    库存现金
    人民币 36,662.89
    119,130.41
    美 元 345.70 6.8282 2,360.51
    236.06 6.8346 1,613.37
    日 元 2,502,763 0.073782 184,658.86
    671,874 0.07565 50,827.27
    欧 元 1,272.40 9.7971 12,465.83
    小 计 236,148.09
    171,571.05
    银行存款
    人民币
    132,551,864.79 242,941,550.14
    美 元
    8,442,408.18 6.8282 57,646,451.53 6,623,698.70 6.8346 45,270,331.14
    韩 元
    4,504,752 0.005734 25,830.25 35,456,045 0.00534 189,335.28
    日 元
    454,322,400
    0.073782
    33,520,815.29 400,204,338 0.07565 30,275,458.17
    欧 元
    392,918.15 9.7971 3,849,458.41 78,568.33 9.6590 758,891.50
    新加坡元
    122,443.96 4.8605 595,138.88 128,345.86 4.7530 610,027.87
    小 计 228,189,559.15
    320,045,594.10
    其他货币资金
    人民币 128,772,013.27
    109,089,238.71
    美 元
    15,350 6.8346 104,911.11
    欧 元
    0.13 9.6590 1.26
    小 计 128,772,013.27
    109,194,151.08
    合 计 357,197,720.51
    429,411,316.23
    (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
    期末,保证金存款1,300 万元已用于质押担保。
    2. 交易性金融资产
    项 目 期末数 期初数
    外汇远期合约 1,341,200.00 10,910,180.00
    期货合约 2,321,950.00- 86 -
    合 计 3,663,150.00 10,910,180.00
    为规避原材料价格风险(基础金属为铜和锌)和防范汇率风险(出口创汇),本公司及
    子公司开展了衍生工具业务,包括期货合约和外汇远期合约。因不符合《企业会计准则第
    24 号——套期保值》的规定的五项条件,本公司及子公司未对衍生工具采用套期保值会计
    方法进行核算。
    3. 应收票据
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    种 类
    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    银行承兑汇票 436,328,017.15 436,328,017.15 242,916,221.84 242,916,221.84
    合 计
    436,328,017.15 436,328,017.15
    242,916,221.84 242,916,221.84
    (2) 期末,金额前五名的已经背书给他方但尚未到期的票据情况
    出票单位 出票日 到期日 金 额
    格力电器(合肥)有限公司 2009-10-20 2010-4-20 10,123,319.76
    青岛海尔零部件采购有限公司 2009-10-23 2010-4-23 9,054,585.91
    广东美的电器股份有限公司 2009-10-20 2010-4-20 8,000,000.00
    广东美的电器股份有限公司 2009-10-20 2010-4-20 8,000,000.00
    珠海格力电器股份有限公司 2009-7-30 2010-1-23 7,860,776.17
    小 计 43,038,681.84
    4. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    单项金额重大 132,580,036.81 26.67 6,629,001.84 5.00 72,556,508.98 18.49 3,627,825.45 5.00
    [注] 9,471,756.20 1.91 8,824,852.08 93.17 6,756,919.08 1.72 6,391,503.49 94.59
    其他不重大 355,006,151.61 71.42 18,104,063.83 5.10 313,195,074.47 79.79 18,056,013.16 5.77
    合 计 497,057,944.62 100.00 33,557,917.75 6.75 392,508,502.53 100.00 28,075,342.10 7.15
    注:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大(系指账龄3 年以上)。- 87 -
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 482,606,581.78 97.09 24,130,329.08 379,741,422.98 96.75 18,987,071.15
    1-2 年 4,455,726.93 0.89 445,572.69 3,096,516.44 0.79 309,651.65
    2-3 年 523,879.71 0.11 157,163.91 2,913,644.03 0.74 2,387,115.81
    3 年以上 9,471,756.20 1.91 8,824,852.07 6,756,919.08 1.72 6,391,503.49
    合 计 497,057,944.62 100.00 33,557,917.75 392,508,502.53 100.00 28,075,342.10
    (2) 期末坏账准备补充说明
    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备
    的应收账款坏账准备计提
    单 位 账面余额 坏账准备 计提比例理 由
    江西科龙实业发展有限公司 1,587,000.00 1,587,000.00
    100%
    重组,前景不明
    珠海市飞翔达实业有限公司 1,290,144.00 1,290,144.00 100% 停产,资不抵债
    广州亿达洲家用电器有限公司 1,191,810.00 1,191,810.00 100% 资不抵债
    无锡小天鹅家用电器有限公司 928,081.00 928,081.00 100% 已被法院裁定破产
    飞达仕·宁波新乐公司 818,754.29 818,754.29 100% 资不抵债
    杭州金松空调有限公司 580,580.00 580,580.00 100% 资不抵债
    广东科龙空调器有限公司 539,881.82 539,881.82 100% 存在争议
    中山市小鸭空调有限公司 419,002.00 419,002.00 100% 业务中断,联系未果
    飞歌空调(合肥)实业有限公司 408,000.00 408,000.00 100% 资不抵债
    其 他 414,694.82 414,694.82 100% 收回可能性较小
    小 计 8,177,947.93 8,177,947.93 100%
    近几年,空调整机企业竞争相当激烈,许多中小空调企业纷纷陷入经营困境。本公司及
    子公司对预计难以收回的货款全额计提了坏账准备。
    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用
    风险特征的应收账款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。
    (3) 本期实际核销的应收账款情况
    因结算尾差等原因,子公司三花国际(美国)有限公司核销了非关联单位的零星货款共
    计61,787.28 元。
    (4) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。- 88 -
    (5) 应收账款金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系 账面余额 账 龄 占比(%)
    珠海格力电器股份有限公司 非关联方 79,349,691.90 1 年以内 15.96
    格力电器(重庆)有限公司 非关联方 27,616,402.64 1 年以内 5.56
    青岛海尔零部件采购有限公司 非关联方 25,613,942.27 1 年以内 5.15
    广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 非关联方 21,237,699.11 1 年以内 4.27
    格力电器(合肥)有限公司 非关联方 20,496,937.68 1 年以内 4.12
    小 计 174,314,673.60 35.06
    (6) 其他应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 账面余额 占比(%)
    浙江三花汽车控制系统有限公司 同一实际控制人 454,783.03 0.09
    三花控股美国有限公司 同一实际控制人 1,194,078.27 0.24
    浙江三花汽车零部件有限公司 同一实际控制人 31,485.69 0.01
    小 计 1,680,346.99 0.34
    (7) 应收账款——外币应收账款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 21,129,192.02 6.8282 144,274,348.95 14,451,665.61 6.8346 98,771,353.78
    欧 元 538,394.57 9.7971 5,274,705.44 1,440,451.17 9.6590 13,913,317.85
    日 元 231,226,008 0.073782 17,060,317.32 262,915,100 0.07565 19,889,527.32
    小 计 166,609,371.71 132,574,198.95
    5. 预付款项
    (1) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄
    账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内
    18,160,325.04 84.16 18,160,325.04 23,372,513.33 79.12 23,372,513.33
    1-2 年
    1,075,611.31 4.99 1,075,611.31 4,899,563.77 16.59 4,899,563.77
    2-3 年
    1,321,316.40 6.12 1,321,316.40 694,396.41 2.35 694,396.41
    3 年以上
    1,021,530.62 4.73
    1,021,530.62 572,284.33 1.94
    572,284.33
    合 计
    21,578,783.37 100.00
    21,578,783.37
    29,538,757.84
    100.00
    29,538,757.84
    (2) 预付款项金额前5 名情况- 89 -
    单位名称 与本公司关系 期末数 账 龄 未结算原因
    浙江三花通产实业有限公司 同一实际控制人2,903,431.01 1 年以内 合同尚未执行完毕
    海易尚精密机械有限公司 非关联方 1,575,000.00 1 年以内 合同尚未执行完毕
    北京科理科仪技术有限公司 非关联方 1,190,000.00 1 年以内 合同尚未执行完毕
    上海欧华科技有限公司 非关联方 829,029.95 1 年以内 合同尚未执行完毕
    杭州三花科技有限公司 同一实际控制人 810,950.00 1 年以内 合同尚未执行完毕
    小 计 7,308,410.96
    (3) 无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (4) 账龄1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
    单位名称 期末数 未结算原因
    北京易安博通科技有限公司 482,707.43 材料质量存在争议而未结算
    郑州日佳电子有限公司 320,000.00 设备质量存在争议而未结算
    天津市焊接研究所 250,000.00 设备质量存在争议而未结算
    小 计 1,052,707.43
    (5) 预付款项——外币预付款项
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
    日 元 4,340,000 320,213.88 1,286,304 97,308.90
    美 元 45,968.09 313,879.31 603,325.96 4,123,491.61
    瑞士法郎 13,950.00 91,983.51 13,950.00 61,659.00
    欧 元 107,900.32 1,057,110.23
    小 计 1,783,186.93 4,282,459.51
    6. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    单项金额重大 2,361,045.94 25.24 118,052.30 5.00 14,711,023.72 52.88 735,551.22 5.00
    [注] 416,642.45 4.46 208,321.23 50.00 5,959,040.26 21.42 2,979,520.17 50.00
    其他不重大 6,574,441.17 70.30 482,070.06 7.33 7,148,955.31 25.70 628,431.93 8.79- 90 -
    合 计 9,352,129.56 100.00 808,443.59 8.64 27,819,019.29 100.00 4,343,503.32 15.61
    注:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大(系指账龄3 年以上)。
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 7,807,960.37 83.49 390,398.02 17,096,607.01 61.46 854,830.38
    1-2 年 642,668.29 6.87 64,266.81 4,599,294.18 16.53 459,929.42
    2-3 年 484,858.45 5.18 145,457.53 164,077.84 0.59 49,223.35
    3 年以上 416,642.45 4.46 208,321.23 5,959,040.26 21.42 2,979,520.17
    合 计 9,352,129.56 100.00 808,443.59 27,819,019.29 100.00 4,343,503.32
    (2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信
    用风险特征的其他应收款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。
    (3) 本期实际核销的其他应收款情况
    子公司三花国际(美国)有限公司核销了原总经理刘景耀的长期欠款795,288.03 美元,
    折合人民币5,432,930.65 元。
    (4) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (5) 其他应收款金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系 账面余额 账 龄 占比(%) 款项内容
    应收出口退税款 非关联方 2,361,045.94 1 年以内 25.25 出口退税
    中山市富安气体有限公司非关联方 436,165.00 1 年以内 4.66 工程款押金
    吕逸芳 非关联方 292,000.00 1 年以内 3.12 备用金
    吕海娟 非关联方 289,586.84 1 年以内 3.10 备用金
    王新功 非关联方 232,117.40 1 年以内 2.48 备用金
    小 计 3,610,915.18 38.61
    (6) 其他应收款——外币其他应收款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额
    日 元 1,090,068 0.073782 80,427.40 14,445,950 0.07565 1,092,836.12
    美 元 1,647.53 6.8282 11,249.66 2,521,195.99 6.8346 17,231,366.11
    韩 元 10,000,000 0.005734 57,340.00 10,000,000 0.00534 53,400.00- 91 -
    欧 元 14,317.88 9.7971 140,273.70 20,007.80 9.6590 193,255.34
    小 计 289,290.76 18,570,857.57
    7. 存货
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 52,419,686.62 52,419,686.62
    48,288,476.14
    48,288,476.14
    在产品 109,361,172.24 109,361,172.24
    176,619,502.06
    176,619,502.06
    库存商品 403,960,699.83 1,198,360.96 402,762,338.87
    380,815,778.79
    380,815,778.79
    委托加工物资 8,813,464.24 8,813,464.24
    17,093,747.35
    17,093,747.35
    包装物 13,665.73 13,665.73
    5,768.91
    5,768.91
    低值易耗品
    16,421.00
    16,421.00
    合 计
    574,568,688.66 1,198,360.96 573,370,327.70 622,839,694.25 622,839,694.25
    (2) 存货跌价准备
    1) 明细情况
    本期减少
    项 目 期初数 本期增加
    转 回 转 销
    期末数
    库存商品 1,198,360.96 1,198,360.96
    小 计 1,198,360.96 1,198,360.96
    2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的
    比例说明
    项 目 计提存货跌价准备的依据
    本期转回存货
    跌价准备的原因
    本期转回金额占该项
    存货期末余额的比例
    库存商品 呆滞物资,可变现净值按金属
    废料回收价确定
    — —
    8. 固定资产
    (1) 明细情况
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 817,261,737.75 57,775,356.53 11,562,658.72 863,474,435.56
    房屋及建筑物 230,977,892.46 7,752,918.20 2,774,102.84 235,956,707.82
    机械设备 537,138,702.43 45,900,663.16 7,466,620.91 575,572,744.68
    电子设备 25,550,039.80 2,812,123.32 891,865.39 27,470,297.73- 92 -
    计量设备 8,836,241.49 688,779.18 177,129.58 9,347,891.09
    运输工具 13,157,564.54 576,898.32 250,000.00 13,484,462.86
    其他设备 1,601,297.03 43,974.35 2,940.00 1,642,331.38
    2) 累计折旧小计 359,530,356.53 62,354,692.66 8,131,801.34 413,753,247.85
    房屋及建筑物 79,287,373.31 9,560,387.02 2,122,795.80 86,724,964.53
    机械设备 251,846,736.96 46,333,856.45 4,842,017.82 293,338,575.59
    电子设备 16,107,371.30 2,924,727.32 806,712.51 18,225,386.11
    计量设备 5,367,121.59 986,995.63 148,854.47 6,205,262.75
    运输工具 6,112,275.80 2,281,810.18 209,791.49 8,184,294.49
    其他设备 809,477.57 266,916.06 1,629.25 1,074,764.38
    3) 账面净值小计 457,731,381.22 57,775,356.53 65,785,550.04 449,721,187.71
    房屋及建筑物 151,690,519.15 7,752,918.20 10,211,694.06 149,231,743.29
    机械设备 285,291,965.47 45,900,663.16 48,958,459.54 282,234,169.09
    电子设备 9,442,668.50 2,812,123.32 3,009,880.20 9,244,911.62
    计量设备 3,469,119.90 688,779.18 1,015,270.74 3,142,628.34
    运输工具 7,045,288.74 576,898.32 2,322,018.69 5,300,168.37
    其他设备 791,819.46 43,974.35 268,226.81 567,567.00
    4) 减值准备小计
    房屋及建筑物
    机械设备
    电子设备
    计量设备
    运输工具
    其他设备
    5) 账面价值合计 457,731,381.22 57,775,356.53 65,785,550.04 449,721,187.71
    房屋及建筑物 151,690,519.15 7,752,918.20 10,211,694.06 149,231,743.29
    机械设备 285,291,965.47 45,900,663.16 48,958,459.54 282,234,169.09
    电子设备 9,442,668.50 2,812,123.32 3,009,880.20 9,244,911.62
    计量设备 3,469,119.90 688,779.18 1,015,270.74 3,142,628.34
    运输工具 7,045,288.74 576,898.32 2,322,018.69 5,300,168.37
    其他设备 791,819.46 43,974.35 268,226.81 567,567.00
    本期折旧额61,383,716.24 元,累计折旧本期增加数包括购买二手设备所带入的累计折- 93 -
    旧970,976.42 元。本期由在建工程转入固定资产原值为41,612,436.37 元。
    (2) 期末,账面价值135,850,572.39 元的房屋已用于抵押担保。
    9. 在建工程
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    工程名称
    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    球阀项目[注1] 965,758.63 965,758.63
    电子膨胀阀项目[注2] 4,973,489.66 4,973,489.66
    研发办公楼 12,182,061.51 12,182,061.51
    其他项目 1,825,355.02 1,825,355.02 1,345,699.04 1,345,699.04
    合 计 14,007,416.53 14,007,416.53 7,284,947.33 7,284,947.33
    注1:系新增150 万只空调用球阀技改项目(募集资金投资项目)。
    注2:系扩建年产500 万套家用空调电子膨胀阀项目(募集资金投资项目)。
    (2) 增减变动情况
    工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
    工程投入占
    预算比例(%)
    球阀项目 2,500 万元 965,758.63 965,758.63 103.98
    电子膨胀阀项目 4,100 万元 4,973,489.66 4,480,852.00 9,454,341.66 131.79
    研发办公楼 1,343 万元 12,182,061.51 90.70
    其他项目 1,345,699.04 31,671,992.06 31,192,336.08
    合 计 7,284,947.33 48,334,905.57 41,612,436.37
    (续上表)
    工程名称 工程进度(%)
    利息资本化
    累计金额
    本期利息
    资本化金额
    本期利息
    资本化年率(%)
    资金来源 期末数
    球阀项目 100 募集资金
    电子膨胀阀项目 100 募集资金
    研发办公楼 90 自有资金 12,182,061.51
    其他项目 自有资金 1,825,355.02
    合 计
    14,007,416.53
    (3) 重大在建工程的工程进度情况
    工程名称 工程进度(%) 备 注
    球阀项目 100 已投产
    电子膨胀阀项目 100 已投产- 94 -
    10. 无形资产
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 102,410,943.88 13,273,217.99 115,684,161.87
    土地 1,168,033.14 4,967,148.67 6,135,181.81
    土地使用权 94,680,637.93 8,408,615.00 103,089,252.93
    ERP 软件 829,400.00 829,400.00
    销售渠道 5,028,737.07 -91,700.02[注2] 4,937,037.05
    专有技术使用费 428,784.20 -10,587.82[注2] 418,196.38
    办公软件 275,351.54 -257.84[注2] 275,093.70
    2) 累计摊销小计 10,123,968.48 2,926,465.55 13,050,434.03
    土地[注1]
    土地使用权 8,141,267.00 2,100,822.00 10,242,089.00
    ERP 软件 801,753.33 27,646.67 829,400.00
    销售渠道 1,113,562.31 734,570.87 1,848,133.18
    专有技术使用费 58,207.45 50,837.26 109,044.71
    办公软件 9,178.39 12,588.75 21,767.14
    3) 账面净值小计 92,286,975.40 13,273,217.99 2,926,465.55 102,633,727.84
    土地 1,168,033.14 4,967,148.67 6,135,181.81
    土地使用权 86,539,370.93 8,408,615.00 2,100,822.00 92,847,163.93
    ERP 软件 27,646.67 27,646.67
    销售渠道 3,915,174.76 -91,700.02 734,570.87 3,088,903.87
    专有技术使用费 370,576.75 -10,587.82 50,837.26 309,151.67
    办公软件 266,173.15 -257.84 12,588.75 253,326.56
    4) 减值准备小计
    土地
    土地使用权
    ERP 软件
    销售渠道
    专有技术使用费
    办公软件- 95 -
    5) 账面价值合计 92,286,975.40 13,273,217.99 2,926,465.55 102,633,727.84
    土地 1,168,033.14 4,967,148.67 6,135,181.81
    土地使用权 86,539,370.93 8,408,615.00 2,100,822.00 92,847,163.93
    ERP 软件 27,646.67 27,646.67
    销售渠道 3,915,174.76 -91,700.02 734,570.87 3,088,903.87
    专有技术使用费 370,576.75 -10,587.82 50,837.26 309,151.67
    办公软件 266,173.15 -257.84 12,588.75 253,326.56
    注1:土地系子公司三花国际(美国)有限公司在美国所拥有的土地所有权,因美国土
    地可无限期拥有,故土地资产不作摊销。
    注2:系海外子公司长期资产的外币报表折算差额。
    本期摊销额 2,926,465.55 元。
    (2) 期末,账面价值77,111,414.76 元的土地使用权用于抵押担保。
    11. 长期待摊费用
    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
    租赁厂区道路改造支出 762,185.28 851,454.00 302,552.57 1,311,086.71
    租赁资产改造费 555,591.11 555,591.11
    办公楼改造费 228,521.00 7,308.96 221,212.04
    合 计 1,317,776.39 1,079,975.00 865,452.64 1,532,298.75
    12. 递延所得税资产/递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 期末数 期初数
    递延所得税资产
    坏账准备—应收账款 5,082,597.15 4,639,312.92
    可结转以后年度税前抵扣的已转销资产 2,520,970.79 3,809,497.66
    子公司可弥补亏损 1,042,004.29 303,439.63
    存货跌价准备 179,754.14
    衍生工具浮动亏损余额 70,357.50 1,575,711.25
    合 计 8,895,683.87 10,327,961.46
    递延所得税负债
    衍生工具浮动收益余额 549,472.50 1,526,883.50- 96 -
    合 计 549,472.50 1,526,883.50
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项 目 暂时性差异金额
    可抵扣暂时性差异
    坏账准备—应收账款 33,557,917.75
    可结转以后年度税前抵扣的已转销资产[注] 10,083,883.18
    子公司可弥补亏损 4,168,017.16
    存货跌价准备 1,198,360.96
    衍生工具浮动亏损余额 469,050.00
    小 计 49,477,229.05
    应纳税暂时性差异
    衍生工具浮动收益余额 3,663,150.00
    小 计 3,663,150.00
    注:子公司常州兰柯四通阀有限公司前身系江苏常恒集团电器电磁阀厂,后被外方股东
    所收购。为此,该子公司以前年度向江苏常恒集团有限公司支付“常恒”商标使用费847.50
    万元及向武进市魏村镇新华村经济合作社支付下岗职工安置费(经济补偿金)4,108.50 万
    元,并分别入账“无形资产”和“长期待摊费用”。因已不能为企业带来经济利益,该子公
    司已转销上述资产,但在税务上仍可按10 年摊销抵扣,故在两者间形成了可抵扣暂时性差
    异。
    13. 短期借款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    抵押借款 130,000,000.00 89,400,000.00
    保证借款 60,000,000.00 330,000,000.00
    质押借款 12,973,779.59 3,466,831.22
    合 计 202,973,779.59 422,866,831.22
    (2) 短期借款——外币借款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 1,900,029.23 6.8282 12,973,779.59 181,000.00 6.8346 1,237,062.60
    日 元 29,474,800 0.07565 2,229,768.62- 97 -
    小 计 12,973,779.59 3,466,831.22
    14. 交易性金融负债
    项 目 期末数 期初数
    期货合约 469,050.00 12,123,750.00
    合 计 469,050.00 12,123,750.00
    15. 应付票据
    种 类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 309,068,670.60 210,277,469.42
    合 计 309,068,670.60 210,277,469.42
    16. 应付账款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    应付材料、劳务款 341,327,362.14 311,085,767.19
    应付设备、工程款 8,994,617.07 2,573,350.42
    合 计 350,321,979.21 313,659,117.61
    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
    单位名称 期末数 期初数
    浙江三花汽车控制系统有限公司 36,093.78 290,205.50
    小 计 36,093.78 290,205.50
    (3) 应付账款——外币应付账款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 248,841.78 6.8282 1,699,141.44 122,244.76 6.8346 835,494.04
    日 元 23,973,404 0.073782 1,768,805.69 130,069,577 0.07565 9,839,763.54
    欧 元 987.93 9.7971 9,678.85 5,316.97 9.6590 51,356.61
    小 计 3,477,625.98 10,726,614.19
    17. 预收款项
    (1) 明细情况- 98 -
    项 目 期末数 期初数
    预收货款 5,451,300.31 7,100,746.26
    合 计 5,451,300.31 7,100,746.26
    (2) 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
    (3) 预收款项——外币预收款项
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
    美 元 241,807.31 1,651,108.67 214,900.54 1,468,759.24
    日 元 45,520 3,443.59
    小 计 1,651,108.67 1,472,202.83
    18. 应付职工薪酬
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 17,834,642.02 160,911,135.23 160,804,881.82 17,940,895.43
    职工福利费 11,914,712.39 11,914,712.39
    社会保险费 593,825.77 28,616,348.68 27,386,354.03 1,823,820.42
    其中:医疗保险费 106,023.00 14,606,645.77 13,904,030.97 808,637.80
    基本养老保险费 349,898.40 9,001,135.61 8,853,951.69 497,082.32
    失业保险费 42,409.20 2,848,119.39 2,564,893.63 325,634.96
    工伤保险费 19,039.92 973,948.31 939,626.11 53,362.12
    生育保险费 10,602.30 499,887.79 470,474.91 40,015.18
    国外保险费 65,852.95 686,611.81 653,376.72 99,088.04
    住房公积金 60,153.00 285,212.00 345,365.00
    工会经费 217,433.00 217,433.00
    职工教育经费 49,061.48 863,769.33 863,769.33 49,061.48
    合 计 18,537,682.27 202,808,610.63 201,532,515.57 19,813,777.33
    19. 应交税费
    项 目 期末数 期初数
    增值税[注] -9,098,800.91 -5,121,687.90
    营业税 65,586.53 11,803.25
    企业所得税 17,262,600.54 1,194,452.01- 99 -
    城市维护建设税 141,903.44 38,900.43
    个人所得税 173,801.89 92,745.32
    教育费附加 85,141.95 85,713.50
    地方教育附加 107,299.71 140,843.79
    水利建设专项资金 245,317.97 155,717.20
    房产税 220,535.37
    土地使用税 118,970.32
    印花税 92,852.70 56,008.37
    合 计 9,075,703.82 -3,005,998.34
    注:包括国内企业的增值税和海外子公司类似增值税的流转税种。
    20. 应付利息
    项 目 期末数 期初数
    短期借款应计未付利息 224,040.00 707,345.00
    长期借款应计未付利息 128,700.00
    合 计 352,740.00 707,345.00
    21. 应付股利
    单位名称 期末数 期初数
    HIXEL 新加坡有限公司[注] 13,000,000.00
    合 计 13,000,000.00
    注:系子公司的股东。
    22. 其他应付款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    押金保证金 2,635,064.88 1,185,616.83
    应付暂收款 1,000,000.00 1,274,751.43
    应付中介机构服务费 1,000,000.00 7,700,000.00
    应付运输费用 3,861,751.14 2,345,355.48
    其 他 3,524,651.73 4,626,438.43
    合 计 12,021,467.75 17,132,162.17
    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况- 100 -
    单位名称 期末数 期初数
    浙江三花通产实业有限公司 98,800.00 17,200.00
    日本三花汽车部品株式会社 1,974,147.12
    小 计 98,800.00 1,991,347.12
    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
    期末,本公司尚欠付财务顾问费100 万元,账龄已在1 年以上,本公司将在国信证券股
    份有限公司完成重大资产重组之2009 年度持续督导报告后予以支付。
    (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
    单位名称 期末数 款项内容
    嵊州市中联货物运输有限公司 1,690,958.58 运输费
    小 计 1,690,958.58
    (5) 其他应付款——外币其他应付款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 11,864.58 6.8282 81,013.73 8,181.28 6.8346 55,915.78
    日 元 9,731,851 0.073782 718,035.43 39,010,082 0.07565 2,951,112.70
    小 计 799,049.16 3,007,028.48
    23. 长期借款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    保证借款 120,000,000.00
    合 计 120,000,000.00
    (2) 金额前5 名的长期借款
    贷款单位 借款起始日借款到期日币种 年利率(%) 期末数
    中国进出口银行浙江省分行 2009-11-4 2011-11-4 人民币3.51 120,000,000.00
    小 计 120,000,000.00
    24. 股本
    (1) 明细情况
    本期增减变动(+,-)
    项 目 期初数
    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
    期末数
    (一) 1.国家持股- 101 -
    2.国有法人持股
    3.其他内资持股 195,239,286 195,239,286
    其中:
    境内法人持股 187,839,286 187,839,286
    境内自然人持股 7,400,000 7,400,000
    4.外资持股
    其中:
    境外法人持股
    有
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 195,239,286 195,239,286
    1.人民币普通股 68,760,714 68,760,714
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    (二)
    无
    限
    售
    条
    件
    股
    份 已流通股份合计 68,760,714 68,760,714
    (三) 股份总数 264,000,000 264,000,000
    (2) 股份质押情况
    截至2009 年12 月31 日止,大股东三花控股集团有限公司已将所持本公司的14,817
    万股股票质押给相关银行。
    25. 资本公积
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 378,959,418.77 378,959,418.77
    其他资本公积 100,000.00 4,990,265.00 5,090,265.00
    合 计 379,059,418.77 4,990,265.00 384,049,683.77
    本期增加4,990,265.00 元,系三花控股集团有限公司为履行重大资产重组的业绩承诺
    而向本公司无偿支付现金所形成的直接记入所有者权益的利得(现金补偿额5,870,900.00
    元扣减所得税费用880,635.00 元后的净额)。
    26. 盈余公积
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 57,894,251.89 6,186,734.86 64,080,986.75- 102 -
    任意盈余公积 8,681,137.20 8,681,137.20
    储备基金 17,813,919.38 17,813,919.38
    合 计 84,389,308.47 6,186,734.86 90,576,043.33
    本期增加系按2009 年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积6,186,734.86 元。
    27. 未分配利润
    (1) 明细情况
    项 目 金 额 提取或分配比例
    调整前上期末未分配利润 444,571,254.05 —
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) —
    调整后期初未分配利润 444,571,254.05 —
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 237,853,879.87 —
    减:提取法定盈余公积 6,186,734.86 10%
    应付普通股股利 158,400,000.00
    每10 股派发现金
    股利6 元(含税)
    期末未分配利润 517,838,399.06 —
    (2) 利润分配情况
    根据公司2008 年度股东大会通过的2008 年度利润分配方案,每10 股派发现金股利6
    元(含税),分配普通股股利15,840 万元。
    根据2010 年4 月6 日公司董事会三届十四次会议通过的2009 年度利润分配预案,按母
    公司2009 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,每10 股派发现金股利2.5 元(含税)。
    上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。本公司已在本期按照上述利润分配预案提取法定
    盈余公积6,186,734.86 元。未分配利润期末数包含拟分配现金股利6,600 万元。
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    营业收入 2,040,387,287.10 2,443,970,300.77
    其中:主营业务收入 1,967,344,928.70 2,310,451,931.85
    其他业务收入 73,042,358.40 133,518,368.92
    营业成本 1,478,321,620.46 1,900,721,937.37
    其中:主营业务成本 1,424,741,748.48 1,775,430,216.68- 103 -
    其他业务成本 53,579,871.98 125,291,720.69
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数 上年同期数
    行业名称
    收 入 成 本 收 入 成 本
    机械制造业 1,967,344,928.70 1,424,741,748.48 2,310,451,931.85 1,775,430,216.68
    小 计 1,967,344,928.70 1,424,741,748.48 2,310,451,931.85 1,775,430,216.68
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数 上年同期数
    产品名称
    收 入 成 本 收 入 成 本
    空调元器件 1,882,009,263.59 1,366,986,309.41 2,253,380,222.36 1,727,830,019.19
    冰箱元器件 84,509,044.86 57,214,291.79 51,563,964.60 42,273,741.22
    其 他 826,620.25 541,147.28 5,507,744.89 5,326,456.27
    小 计 1,967,344,928.70 1,424,741,748.48 2,310,451,931.85 1,775,430,216.68
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数 上年同期数
    地区名称
    收 入 成 本 收 入 成 本
    国内销售 1,057,218,244.14 746,283,706.32 1,169,794,457.34 932,543,570.44
    国外销售 910,126,684.56 678,458,042.16 1,140,657,474.51 842,886,646.24
    小 计 1,967,344,928.70 1,424,741,748.48 2,310,451,931.85 1,775,430,216.68
    (5) 公司前5 名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入 占营业收入总额的比例(%)
    珠海格力电器股份有限公司 182,272,015.10 8.94
    广州松下空调器有限公司 75,068,999.05 3.68
    青岛海尔零部件采购有限公司 73,535,260.15 3.60
    韩国三星电子有限公司 69,465,412.36 3.40
    格力电器(合肥)有限公司 63,595,082.06 3.12
    小 计 463,936,768.72 22.74
    2. 营业税金及附加
    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 421,840.59 573,024.52 详见本财务报表附注三之说- 104 -
    城市维护建设税 2,414,846.86 2,039,994.19
    教育费附加 1,453,913.94 1,236,724.50
    地方教育附加 2,233,424.67 2,289,945.31
    合 计 6,524,026.06 6,139,688.52
    明
    3. 资产减值损失
    项 目 本期数 上年同期数
    坏账准备损失 7,474,130.01 -8,372,517.73
    存货跌价准备损失 1,198,360.96
    合 计 8,672,490.97 -8,372,517.73
    4. 公允价值变动收益
    项 目 本期数 上年同期数
    衍生工具浮动收益 4,407,670.00 3,057,205.00
    合 计 4,407,670.00 3,057,205.00
    5. 投资收益
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    衍生工具结算收益 20,537,914.23 12,623,185.02
    其 他 592,598.00
    合 计 20,537,914.23 13,215,783.02
    (2) 投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    6. 营业外收入
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置利得合计 244,148.89 434,114.92
    其中:固定资产处置利得 244,148.89 434,114.92
    债务重组利得 65,817.20
    政府补助 8,388,370.09 11,827,216.05- 105 -
    赔款、违约金收入 517,355.05 5,715,221.91
    无法支付款项 47,000.00 2,570,999.14
    其 他 714,162.10 324,811.46
    合 计 9,976,853.33 20,872,363.48
    (2) 本期政府补助明细情况
    补助单位 内 容 文 号 金 额
    新昌县财政局 增值税返还款 财税〔2007〕92 号 5,446,820.09
    新昌县财政局 全国质量奖奖励 新财企字〔2009〕105 号 510,000.00
    浙江省科技厅 省级高新技术企业研究开发中心补助 浙科发条〔2009〕95 号 400,000.00
    绍兴市财政局 市长质量奖奖励 绍政发〔2008〕65 号 300,000.00
    新昌县财政局 节能降耗项目补助 新财企字〔2009〕53 号 293,700.00
    新昌县财政局 2008 年第二批专利补助奖励 新财企〔2009〕162 号 216,300.00
    新昌县财政局 发展外向型经济财政奖励资金 新财企字〔2009〕235 号 206,600.00
    浙江省财政厅 国家质量奖补助 浙财企字〔2009〕135 号 200,000.00
    绵阳市涪城区财政局 项目扶持资金 绵涪府纪要〔2008〕15 号 160,000.00
    新昌县财政局 技术创新等项目奖励资助 新财企字〔2009〕161 号 110,000.00
    新昌县环境保护局 环保补助基金 新环字〔2009〕37 号 100,000.00
    新昌县财政局 反倾销案应诉补助 新委〔2008〕49 号 100,000.00
    新昌县财政局 2009 年第一批专利补助奖励 新财企字〔2009〕390 号 50,500.00
    新昌县财政局 参与标准制修订企业实施的奖励 新财企字〔2009〕104 号 50,000.00
    绍兴市金融办
    2008 年度绍兴市上市公司综合考评优
    胜企业奖励
    绍上市〔2009〕1 号 50,000.00
    新昌县财政局 出口信用保险保费资助 浙财企字〔2009〕48 号 42,200.00
    常州市财政局 2009 年上半年稳定就业财政奖励 苏财企〔2009〕78 号 30,550.00
    新昌县财政局 外贸稳定出口奖励资金 新财企字〔2009〕26 号 25,000.00
    浙江省科技厅 制造业信息化 浙科发高〔2009〕266 号 20,000.00
    新昌县财政局 浙江省“走出去”战略专项奖 浙财企字〔2009〕255 号 15,400.00
    新昌县科技局 新昌县科学技术奖 新政发〔2009〕2 号 15,000.00
    浙江省科技厅 2008 年度浙江科学技术三等奖 浙财教字〔2009〕57 号 10,000.00
    新昌县科技局 2009 年度新昌县十佳创新企业奖励 新委办〔2009〕129 号 10,000.00
    浙江省财政厅 2008 年度扩大进口项目资助资金 浙财企字〔2009〕254 号 9,300.00- 106 -
    新昌县科技局 2009 年新昌县科学技术奖奖励 新政发〔2009〕63 号 7,000.00
    新昌县科技局 绍兴市科技三等奖 绍政发〔2008〕13 号 5,000.00
    新昌县财政局
    第五届APEC 中小企业技术交流暨展览
    会参展补助
    新财企字〔2009〕163 号 5,000.00
    合 计 8,388,370.09
    7. 营业外支出
    项 目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置损失合计 2,056,010.73 1,186,385.98
    其中:固定资产处置、报废损失 2,056,010.73 1,186,385.98
    水利建设专项资金 2,055,188.03 2,464,063.32
    捐赠支出 1,002,500.00
    滞纳金支出 61,984.88 212,223.18
    罚款支出 109,758.27 180,557.59
    其 他 216,913.49 45,020.73
    合 计 4,499,855.40 5,090,750.80
    8. 所得税费用
    项 目 本期数 上年同期数
    按税法及相关规定计算的当期所得税 49,157,629.49 46,288,280.22
    递延所得税调整 454,866.59 443,292.05
    合 计 49,612,496.08 46,731,572.27
    9. 其他综合收益
    项 目 本期数 上年同期数
    外币财务报表折算差额 -1,339,540.69 2,421,490.42
    小 计 -1,339,540.69 2,421,490.42
    大股东无偿支付的利润补差款[注] 5,870,900.00
    减:所得税影响数 880,635.00
    小 计 4,990,265.00
    合 计 3,650,724.31 2,421,490.42
    注:详见本财务报表附注五(一)25 之说明。- 107 -
    (三) 现金流量表项目注释
    1.收到其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数
    财政补助 2,941,550.00
    收回保险赔款[注] 7,268,466.22
    其 他 11,084,079.28
    合 计 21,294,095.50
    注:系子公司三花国际(美国)有限公司失窃存货的商业保险赔款。
    2.支付其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数
    保证金存款净增加额 19,577,862.19
    支付大额投标保证金净额 1,610,000.00
    付现的期间费用等 101,348,746.48
    合 计 122,536,608.67
    3.收到其他与投资活动有关的现金
    项 目 本期数
    银行存款利息收入 5,029,496.36
    合 计 5,029,496.36
    4.收到其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本期数
    大股东无偿支付的利润补差款 5,870,900.00
    合 计 5,870,900.00
    5 支付其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本期数
    财务顾问费 5,000,000.00
    合 计 5,000,000.00
    6. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料- 108 -
    补充资料 本期数 上年同期数
    1) 将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 287,075,461.60 290,979,877.96
    加:资产减值准备 8,672,490.97 -8,372,517.73
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧61,383,716.23 58,791,641.19
    无形资产摊销 2,926,465.55 3,298,890.11
    长期待摊费用摊销 865,452.64 25,758.94
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    1,354,670.77
    446,029.49
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 457,191.07 306,241.57
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -4,407,670.00 -3,057,205.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 8,805,697.80 26,403,102.92
    投资损失(收益以“-”号填列) -20,537,914.23 -13,215,783.02
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,432,277.59 -1,078,100.81
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -977,411.00 1,526,883.50
    存货的减少(增加以“-”号填列) 48,271,005.59 -8,319,219.02
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -300,717,048.48 154,600,060.65
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 136,294,392.55 -404,730,464.48
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额 230,898,778.65 97,605,196.27
    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3) 现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 228,425,707.24 320,217,165.15
    减:现金的期初余额 320,217,165.15 541,515,265.73
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -91,791,457.91 -221,298,100.58
    (2) 取得子公司的相关信息
    项 目 本期数 上年同期数- 109 -
    1) 取得子公司及其他营业单位的价格 3,265,241.48
    2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 3,265,241.48
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 491,968.88
    3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,773,272.60
    4) 取得子公司的净资产 3,265,241.48
    流动资产 6,663,413.74
    非流动资产 3,808,838.29
    流动负债 7,207,010.55
    非流动负债
    (3) 现金和现金等价物的构成
    项 目 期末数 期初数
    1) 现金 228,425,707.24 320,217,165.15
    其中:库存现金 236,148.09 171,571.05
    可随时用于支付的银行存款 228,189,559.15 320,045,594.10
    2) 现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    3) 期末现金及现金等价物余额 228,425,707.24 320,217,165.15
    (4) 现金流量表补充资料的说明
    期末时点
    资产负债表中的
    货币资金余额
    现金流量表中的现金
    及现金等价物余额
    差异金额 差异原因
    2009 年12 月31 日 357,197,720.51 228,425,707.24 128,772,013.27
    2008 年12 月31 日 429,411,316.23 320,217,165.15 109,194,151.08
    主要系保证金
    存款
    (四) 资产减值准备明细
    本期减少
    项 目 期初数 本期计提
    转回转 销
    外币报表
    折算差额
    期末数
    坏账准备 32,418,845.42 7,474,130.01 5,494,717.93 -31,896.16 34,366,361.34
    存货跌价准备 1,198,360.96 1,198,360.96
    合 计 32,418,845.42 8,672,490.97 5,494,717.93 -31,896.16 35,564,722.30
    本期转销数包括子公司三花国际(美国)有限公司核销零星货款61,787.28 元和原总经
    理刘景耀长期欠款5,432,930.65 元,合计5,494,717.93 元。
    六、关联方及关联交易- 110 -
    (一) 关联方情况
    1. 本公司的母公司情况
    母公司名称 关联关系企业类型 注册地法人代表 业务性质
    三花控股集团有限公司 母公司 有限责任公司浙江省张道才 实业投资
    (续上表)
    母公司名称 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
    三花控股集团有限公司 3.6 亿元 71.15% 71.15% 72000252-2
    张道才和张亚波、张少波系父子关系,该3 人合计持有三花控股集团有限公司48.11%
    的股权,对三花控股拥有实际控制权,系本公司的最终控制人。
    2. 子公司情况
    子公司名称 企业类型 法人代表 组织机构代码
    重庆三花制冷部件有限公司 有限责任公司 张亚波 67869276-8
    韩国三花贸易股份有限公司 境外企业 张亚波 —
    苏州三花空调部件有限公司 有限责任公司 张亚波 69026099-2
    浙江三花自控元器件有限公司 有限责任公司 张道才 79335092-3
    浙江三花制冷集团有限公司 中外合资经营企业 张道才 75395356-X
    三花国际(欧洲)有限公司 境外企业 张道才 —
    新昌县四通机电有限公司 有限责任公司 吕正勋 74584031-1
    中山市三花制冷配件有限公司 有限责任公司 吕正勋 66654213-X
    新昌县三元机械有限公司 有限责任公司 吕正勋 73451709-2
    三花国际(美国)有限公司 境外企业 张亚波 —
    三花国际新加坡私人有限公司 境外企业 倪晓明 —
    日本三花贸易株式会社 境外企业 程 凯 —
    常州兰柯四通阀有限公司 中外合资经营企业 张亚波 71858341-X
    浙江众成管业有限公司 有限责任公司 董士富 79336281-X
    子公司的其他信息详见本财务报表附注四(一)之说明。
    3. 本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    浙江三花科技有限公司(已注销) 同一实际控制人 —
    浙江三花通产实业有限公司 同一实际控制人 70450418-6
    浙江三花汽车零部件有限公司 同一实际控制人 76549073-4
    浙江三花汽车控制系统有限公司 同一实际控制人 79665897-4- 111 -
    杭州哈德森汽车部件有限公司 实际控制人之联营企业 76822778-X
    杭州富翔物业管理有限公司 同一实际控制人 74631165-7
    上海三花电气有限公司 同一实际控制人 63088449-6
    三花控股美国有限公司 同一实际控制人 —
    日本三花汽车部品株式会社 同一实际控制人 —
    浙江三花置业有限公司 同一实际控制人 14642918-4
    杭州三花科技有限公司 同一实际控制人 79092166-3
    (二) 关联交易情况
    1. 采购商品和接受劳务的关联交易
    本期数 上期同期数
    关联方 类 型 内 容
    定价方式
    及决策程序
    金 额 占比(%) 金 额 占比(%)
    三花控股集团
    有限公司
    购买商品空调元器件 成本价 15,675,520.75 0.71
    浙江三花科技
    有限公司
    购买商品空调元器件 成本价 786,090.86 0.04
    浙江三花汽车控制
    系统有限公司
    购买商品空调元器件 市场价 30,849.38 — 15,694.88 —
    浙江三花通产
    实业有限公司
    购买商品空调元器件 市场价 11,805.30 —
    杭州哈德森汽车
    部件有限公司
    购买商品空调元器件 市场价 96,307.07 0.01
    合 计 127,156.45 0.01 16,489,111.79 0.75
    2. 销售商品和提供劳务的关联交易
    本期数 上期同期数
    关联方 类 型 内 容
    定价方式
    及决策程序
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    浙江三花汽车
    零部件有限公司
    销售商品 锻压件 市场价 17,441,894.20 0.85 23,499,691.48 0.96
    浙江三花汽车
    控制系统有限公司
    销售商品 锻压件 市场价 7,927,020.82 0.39 22,448,250.23 0.92
    三花控股美国
    有限公司
    销售商品 空调元器件 市场价 1,380,154.60 0.06
    浙江三花科技
    有限公司
    销售商品 空调元器件 成本价 1,469,683.28 0.06
    日本三花汽车
    部品株式会社
    销售商品 空调元器件 市场价 1,168,596.85 0.05
    杭州哈德森汽车
    部件有限公司
    销售商品 空调元器件 市场价 64,109.06 —
    上海三花电气
    有限公司
    销售商品 空调元器件 市场价 27,350.88 —
    浙江三花通产
    实业有限公司
    销售商品 空调元器件 市场价 8,774.30 — 82,121.76 —
    合 计 25,377,689.32 1.24 50,139,958.14 2.05
    3. 商标、专利权及专利申请权转让
    2008 年4 月1 日,本公司与三花控股集团有限公司签订了《商标转让合同》和《专利- 112 -
    权及专利申请权转让合同》,双方约定:三花控股集团有限公司将其拥有的与制冷产业相关
    的商标权、专利权及专利申请权无偿转让给本公司。截至2009 年12 月31 日止,部分权属
    已完成过户手续,部分权属的过户手续仍在办理之中。
    4. 关联担保情况
    担保方 被担保方 担保业务 担保金额 担保起始日 担保到期日
    三花控股集团有限公司 银行借款 1,500,000.00 2009-11-26 2010-11-25
    新昌县四通机电有限公司 银行借款 9,400,000.00 2009-12-11 2010-12-10
    本公司 银行借款 20,000,000.00 2009-02-23 2010-02-22
    浙江三花自控元器件有限公司 银行借款 20,600,000.00 2009-02-23 2010-02-22
    本公司 银行承兑汇票72,342,900.00 2009-08-13 2010-04-29
    三花控股集团有限公司 银行承兑汇票17,479,000.00 2009-09-03 2010-03-03
    本公司
    浙江
    三花
    制冷
    集团
    有限
    公司
    银行承兑汇票34,286,700.00 2009-12-28 2010-06-28
    银行借款 60,000,000.00 2009-11-30 2010-05-18
    三花控股集团有限公司 本公司 银行承兑汇票51,787,200.00 2009-07-15 2010-04-16
    银行承兑汇票20,897,100.00 2009-12-15 2010-06-15
    本公司
    常州兰柯四通
    阀有限公司
    银行承兑汇票12,592,400.00 2009-07-07 2010-06-09
    合 计 320,885,300.00
    5. 其他关联交易
    2009 年度,本公司及子公司按市场价分别向三花控股集团有限公司、浙江三花汽车零
    部件有限公司、浙江三花通产实业有限公司、浙江三花置业有限公司和浙江三花汽车控制系
    统有限公司结算水电费1,282,132.01 元、21,076.70 元、162,442.65 元、44,283.44 元和
    22,164.82 元,合计1,532,099.62 元。
    2009 年度,浙江三花通产实业有限公司按市场价向本公司及子公司结算水电费
    113,258.38 元和销售设备1,067,777.78 元。
    2009 年度,本公司向杭州富翔物业管理有限公司支付房租费170,265.00 元。
    (三) 关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 期末数 期初数
    浙江三花汽车控制系统有限公司 2,000,000.00 5,402,384.17
    应收票据
    浙江三花汽车零部件有限公司 10,830,000.00
    小 计 12,830,000.00 5,402,384.17
    浙江三花汽车控制系统有限公司 454,783.03 6,831,313.23
    三花控股美国有限公司 1,194,078.27 1,195,217.97
    应收账款
    浙江三花汽车零部件有限公司 31,485.69 2,663,322.95- 113 -
    杭州哈德森汽车部件有限公司 75,007.60
    小 计 1,680,346.99 10,764,861.75
    浙江三花通产实业有限公司 2,903,431.01 760,673.74
    预付款项
    杭州三花科技有限公司 810,950.00
    小 计 3,714,381.01 760,673.74
    其他应收款 浙江三花汽车控制系统有限公司 224,107.05
    小 计 224,107.05
    应付账款 浙江三花汽车控制系统有限公司 36,093.78 290,205.50
    小 计 36,093.78 290,205.50
    浙江三花通产实业有限公司 98,800.00 17,200.00
    其他应付款
    日本三花汽车部品株式会社 1,974,147.12
    小 计 98,800.00 1,991,347.12
    (四) 关键管理人员薪酬
    报告期间 关键管理人员人数[注] 在本公司领取报酬人数 报酬总额(万元)
    本期数 22 人 16 人 199.01
    上年同期数 16 人 11 人 135.72
    注:包括年度内新上任者和离任者。
    七、或有事项
    (一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    1. 关联方互保事项详见本财务报表附注六(二)4 之说明。
    2. 本公司为非关联单位提供的保证担保情况如下表:
    被担保单位 金融机构 担保借款金额 借款到期日
    浙江新和成股份有限公司 中国进出口银行 150,000,000.00 2010-6-25
    小 计 150,000,000.00
    截至2009 年12 月31 日止,浙江新合成股份有限公司为本公司向银行借款12,000 万元
    提供保证担保。
    (二) 本公司及子公司财产抵押情况
    1.浙江三花股份有限公司
    抵押物
    被担保单位 抵押物 抵押权人
    账面原值 账面净值
    担保业务 期末担保
    余额
    房屋 36,371,892.72 27,869,907.36
    浙江三花制冷
    集团有限公司
    土地使用权
    中国进出口
    银行
    3,926,478.43 3,488,153.44
    银行借款 2,000 万元- 114 -
    小 计 40,298,371.15
    31,358,060.80 2,000 万元
    2.浙江三花制冷集团有限公司
    被担保 抵押物
    单位
    抵押物 抵押权人
    账面原值 账面净值
    担保业务
    期末担保
    余额
    房屋 47,934,478.95 34,878,039.43
    土地使用权
    中国进出
    口银行 32,510,835.00 28,654,653.14
    银行借款 4,350 万元
    房屋 53,115,773.28 33,532,720.67
    浙江三
    花制冷
    集团有
    限公司
    土地使用权
    中国进出
    口银行 21,025,804.50 18,276,918.99
    银行借款 3,500 万元
    小 计 154,586,891.73 115,342,332.23 7,850 万元
    3.新昌县四通机电有限公司
    抵押物
    被担保单位 抵押物 抵押权人
    账面原值 账面净值
    担保业务 期末担保
    余额
    房屋 48,712,700.60 13,278,429.61
    浙江三花制冷
    集团有限公司
    土地使用权
    中国进出口
    银行
    16,000,000.00 14,520,308.12
    银行借款 940 万元
    小 计 64,712,700.60
    27,798,737.73 940 万元
    4.浙江三花自控元器件有限公司
    抵押物
    被担保单位 抵押物 抵押权人
    账面原值 账面净值
    担保业务 期末担保
    余额
    房屋 29,203,389.80 26,291,475.32
    浙江三花制冷
    集团有限公司
    土地使用权
    中国进出口
    银行
    13,017,520.00 12,171,381.07
    银行借款 2,060 万元
    小 计 42,220,909.80
    38,462,856.39 2,060 万元
    (三) 本公司及子公司财产质押情况
    截至2009 年12 月31 日止,子公司浙江三花制冷集团有限公司将保证金存款1,300 万
    元质押给中国银行新昌支行,取得外币借款190 万美元。
    八、承诺事项
    截至2009 年12 月31 日止,本公司不存在重大承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    (一) 对外投资
    1. 经本公司2009 年第4 次临时股东大会决议通过,并经浙江省发改委以浙发改外资
    〔2009〕1180 号文和浙江省商务厅以浙商务外经函〔2010〕4 号文批复同意,本公司与
    HelioFocus Ltd.(简称HF 公司)、IC Green Energy Ltd.及HF 公司创始人团队成员签署了- 115 -
    《股权购买协议》和《股权转让协议》。根据协议之约定,本公司出资925 万美元认购HF 公
    司发行的5,744,862 股普通B 股,出资124.96 万美元受让HF 公司创始人团队成员拥有的
    2,743,840 股普通股。2010 年1 月,本公司按约支付了境外投资款1,049.96 万美元。HF 公
    司是一家在以色列注册的非公开上市公司,专业从事太阳能热利用技术的开发。HF 公司发
    行的普通B 股除享有普通股所享有的一切权利之外,还享有HF 公司章程和股东协议所赋予
    的额外权利。
    2.经2010 年3 月4 日公司董事会三届十三次会议决议通过,本公司收购了张华东、王
    玉英所持上虞市三立铜业有限公司(简称三立公司)的80%股权。三立公司成立于2002 年6
    月,注册资本和实收资本均为700 万元。根据协议之约定,本次股权转让款总价为3,170.07
    万元,本公司业已支付股权转让款2,000 万元,并于2010 年3 月24 日办妥标的股权的工商
    过户手续。
    (二) 购买土地使用权
    2010 年3 月,本公司通过竞拍购得一块国有土地使用权。成交地价(出让金)6,830
    万元业已付清。
    (三) 公司类型变更
    因外资比例较低,经浙江省商务厅以浙商务外资函〔2010〕39 号文批复同意,本公司
    持有的外商投资企业批准证书被收回。2010 年2 月5 日,本公司在浙江省工商行政管理局
    换领了企业法人营业执照,公司类型由股份有限公司(中外合资、上市)(外资比例低于25%)
    变更为股份有限公司(上市)。
    (四) 资产负债表日后利润分配情况说明
    根据2010 年4 月6 日公司董事会三届十四次会议通过的2009 年度利润分配预案,每
    10 股派发现金股利2.5 元(含税)。该利润分配预案尚待股东大会审议批准。
    十、其他重要事项
    (一) 经营租赁
    根据子公司常州兰柯四通阀有限公司和江苏常恒集团有限公司于2002 年5 月23 日签订
    的《房屋租赁和服务合同》,常州兰柯四通阀有限公司以后期间将支付的租金和服务费金额
    为271.97 万元。
    (二) 反倾销仲裁
    本公司从美国联邦公报获悉,美国国际贸易委员会于2009 年4 月27 日发布终裁决定,
    认定中国输美方体阀产品对其国内相同产业造成实质性损害或实质性损害威胁。鉴于此,美
    国商务部于2009 年4 月28 日颁布反倾销税令。根据反倾销令和美国反倾销法律相关规定,
    美国进口商自2009 年4 月28 日起进口本公司方体阀产品,需暂按28.44%的倾销税率向美
    国海关预缴相应的保证金。实际征收税率取决于第一次行政复审所裁定的税率,第一次行政- 116 -
    复审预计在2010 年4 月启动。届时,美国海关将根据第一次行政复审裁定的税率对预缴的
    保证金进行倾销税清算。因预计该保证金将实际形成倾销税支出而不能退回,故子公司三花
    国际(美国)有限公司将预缴的倾销税保证金计入方体阀产品的进口成本。
    (三) 对外投资
    1. 经商务部批准,子公司浙江三花制冷集团有限公司于2008 年10 月在西班牙设立了
    全资子公司三花国际(欧洲)有限公司(简称欧洲三花)。欧洲三花注册资金20 万欧元,浙
    江三花制冷集团有限公司于2009 年度分三次汇付境外投资款,共计20 万欧元。
    2. 2009 年6 月,浙江三花制冷集团有限公司投资设立了苏州三花空调部件有限公司(简
    称苏州公司)。苏州公司在苏州市相城工商行政管理局登记注册,取得注册号为
    320507000102140 的企业法人营业执照。设立时注册资本1,500 万元,由浙江三花制冷集团
    有限公司以货币全额一次认缴出资。实收资本1,500 万元业经江苏天宏华信会计师事务所验
    证,并由该所出具了《验资报告》(苏天宏会验字[2009〕第XB079 号)。
    (四) 清算注销子公司
    经四川三花制冷科技有限公司股东会决议通过,四川三花制冷科技有限公司于2009 年
    10 月清算注销。子公司浙江三花制冷集团有限公司取得清算收益915,124.52 元。
    (五) 以公允价值计量的资产和负债
    项 目 期初数
    本期公允价
    值变动损益
    计入权益的
    累计公允
    价值变动
    本期计提
    的减值
    期末数
    金融资产
    1. 以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的
    金融资产(不含衍生金
    融资产)
    2. 衍生金融资产 10,910,180.00 -9,568,980.00 3,663,150.00
    3. 可供出售金融资产
    金融资产合计 10,910,180.00 -9,568,980.00 3,663,150.00
    金融负债 12,123,750.00 +13,976,650.00 469,050.00
    注:公允价值变动收益以“+”号列示, 公允价值变动损失以“-”号列示。
    (六) 外币金融资产和外币金融负债
    项目 期初数
    本期公允价
    值变动损益
    计入权益的
    累计公允
    价值变动
    本期计提
    的减值
    期末数
    金融资产
    1. 以公允价值计量且
    其变动计入当期损益
    的金融资产(不含衍生
    金融资产)
    2. 衍生金融资产
    3. 贷款和应收款 228,406,453.49 8,344,933.12 262,735,842.03
    4. 可供出售金融资产- 117 -
    5. 持有至到期投资
    金融资产小计 228,406,453.49 8,344,933.12 262,735,842.03
    金融负债 17,200,473.89 17,250,454.73
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    单项金额重大 84,565,072.08 48.98 4,228,253.60 5.00 43,433,166.19 36.06 2,171,658.31 5.00
    [注] 203,274.27 0.12 101,637.14 50.00 103,895.94 0.09 51,947.97 50.00
    其他不重大 87,898,203.83 50.90 4,429,285.50 5.04 76,895,059.59 63.85 4,009,038.13 5.21
    合 计 172,666,550.18 100.00 8,759,176.24 5.07 120,432,121.72 100.00 6,232,644.41 5.18
    注:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大(系指账龄3 年以上)。
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金 额 比例(%)
    坏账准备
    金 额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 172,102,529.75 99.67 8,605,126.48 117,447,010.13 97.52 5,872,350.51
    1-2 年 279,056.13 0.16 27,905.61 2,780,093.85 2.31 278,009.39
    2-3 年 81,690.03 0.05 24,507.01 101,121.80 0.08 30,336.54
    3 年以上 203,274.27 0.12 101,637.14 103,895.94 0.09 51,947.97
    合 计 172,666,550.18 100.00 8,759,176.24 120,432,121.72 100.00 6,232,644.41
    (2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用
    风险特征的应收账款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。
    (3) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (4) 应收账款金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系账面余额 账 龄 占比(%)
    珠海格力电器股份有限公司 非关联方 42,264,325.33 1 年以内 24.48- 118 -
    韩国三花贸易股份有限公司 子公司 20,267,012.24 1 年以内 11.74
    格力电器(合肥)有限公司 非关联方 12,387,699.61 1 年以内 7.17
    韩国三星电子有限公司 非关联方 9,646,069.05 1 年以内 5.59
    重庆三花制冷部件有限公司 子公司 8,537,555.97 1 年以内 4.94
    小 计 93,102,662.20 53.92
    (5) 其他应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 账面余额 占比(%)
    韩国三花贸易股份有限公司 子公司 20,267,012.24 11.74
    重庆三花制冷部件有限公司 子公司 8,537,555.97 4.94
    日本三花贸易株式会社 子公司 3,331,240.33 1.93
    三花国际(美国)有限公司 子公司 2,945,208.19 1.71
    三花国际新加坡私人有限公司 子公司 1,515,083.90 0.88
    三花国际(欧洲)有限公司 子公司 656,228.08 0.38
    小 计 37,252,328.71 21.58
    (6) 应收账款——外币应收账款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额
    美 元 8,430,811.22 6.8282 57,567,265.17 7,120,715.79 6.8346 48,667,244.14
    欧 元 67,845.87 9.7971 664,692.77 19,262.10 9.6590 186,052.62
    日 元 56,031,004 0.073782 4,134,079.54 62,180,863 0.07565 4,703,982.29
    小 计 62,366,037.48 53,557,279.05
    2. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    单项金额重大 44,108,580.72 89.72 2,205,429.04 5.00 15,000,000.00 86.36 750,000.00 5.00
    [注] 146,779.65 0.30 73,389.83 50.00 216,927.22 1.25 108,463.61 50.00
    其他不重大 4,907,484.13 9.98 253,390.00 5.16 2,153,111.82 12.39 120,649.06 5.60
    合 计 49,162,844.50 100.00 2,532,208.87 5.15 17,370,039.04 100.00 979,112.67 5.64- 119 -
    注:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大(系指账龄3 年以上)。
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 48,978,852.85 99.63 2,448,942.64 17,026,256.21 98.02 851,312.81
    1-2 年 6,436.00 0.01 643.60 93,602.18 0.54 9,360.22
    2-3 年 30,776.00 0.06 9,232.80 33,253.43 0.19 9,976.03
    3 年以上 146,779.65 0.30 73,389.83 216,927.22 1.25 108,463.61
    合 计 49,162,844.50 100.00 2,532,208.87 17,370,039.04 100.00 979,112.67
    (2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信
    用风险特征的其他应收款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。
    (3) 其他应收款金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系账面余额 账 龄 占比(%) 款项内容
    新昌县四通机电有限公司 子公司 44,108,580.72 1 年以内89.72 往来款
    应收出口退税款 非关联方 2,361,045.94 1 年以内4.80 出口退税
    吕逸芳 非关联方 292,000.00 1 年以内0.59 备用金
    LEWIS 非关联方 204,035.30 1 年以内0.42 备用金
    夏佩珍 非关联方 160,854.19 1 年以内0.33 备用金
    小 计 47,126,516.15 95.86
    (4) 其他应收关联方款项
    单位名称 与本公司关系 账面余额 占比(%)
    新昌县四通机电有限公司 子公司 44,108,580.72 89.72
    小 计 44,108,580.72 89.72
    3. 长期股权投资
    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
    浙江三花自控
    元器件有限公司
    成本法 109,800,000.00 109,800,000.00 109,800,000.00
    韩国三花贸易
    股份有限公司
    成本法 1,482,860.00 1,482,860.00 1,482,860.00
    重庆三花制冷
    部件有限公司
    成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
    常州兰柯四通阀
    有限公司
    成本法 35,184,745.89 35,184,745.89 35,184,745.89- 120 -
    浙江三花制冷
    集团有限公司
    成本法 343,733,627.52 306,733,627.52 306,733,627.52
    新昌县四通
    机电有限公司
    成本法 89,515,792.59 59,515,792.59 59,515,792.59
    新昌县三元
    机械有限公司
    成本法 88,779,739.21 38,779,739.21 38,779,739.21
    三花国际(美国)
    有限公司
    成本法 113,527,284.22 113,527,284.22 113,527,284.22
    日本三花贸易
    株式会社
    成本法 53,134,091.98 53,134,091.98 53,134,091.98
    合 计
    860,158,141.41 743,158,141.41
    743,158,141.41
    (续上表)
    被投资单位 持股比例 表决权比例
    持股比例与表决权
    比例不一致的说明
    减值
    准备
    本期计提
    减值准备
    本期现金
    红利
    浙江三花自控
    元器件有限公司
    100% 100%
    韩国三花贸易
    股份有限公司
    100% 100%
    重庆三花制冷
    部件有限公司
    100% 100%
    常州兰柯四通阀
    有限公司
    100% 100%
    浙江三花制冷
    集团有限公司
    74% 82% [注]
    新昌县四通
    机电有限公司
    100% 100%
    新昌县三元
    机械有限公司
    100% 100%
    三花国际(美国)
    有限公司
    100% 100%
    日本三花贸易
    株式会社
    100% 100%
    苏州三花空调
    部件有限公司
    100% 100%
    合 计
    注:详见本财务报表附注四(一)4 之说明。
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    营业收入 632,512,749.06 758,360,122.41
    其中:主营业务收入 613,551,587.35 734,110,673.38
    其他业务收入 18,961,161.71 24,249,449.03
    营业成本 455,927,396.45 599,226,217.06
    其中:主营业务成本 437,338,927.76 574,182,068.19- 121 -
    其他业务成本 18,588,468.69 25,044,148.87
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数 上年同期数
    行业名称
    收 入 成 本 收 入 成 本
    机械制造业 613,551,587.35 437,338,927.76 734,110,673.38 574,182,068.19
    小 计 613,551,587.35 437,338,927.76 734,110,673.38 574,182,068.19
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数 上年同期数
    产品名称
    收 入 成 本 收 入 成 本
    空调元器件 603,237,528.89 426,390,294.38 727,645,678.66 567,859,702.02
    其 他 10,314,058.46 10,948,633.38 6,464,994.72 6,322,366.17
    小 计 613,551,587.35 437,338,927.76 734,110,673.38 574,182,068.19
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数 上年同期数
    地区名称
    收 入 成 本 收 入 成 本
    国内销售 308,137,869.48 243,079,546.60 336,019,764.24 272,121,473.65
    国外销售 305,413,717.87 194,259,381.16 398,090,909.14 302,060,594.54
    小 计 613,551,587.35 437,338,927.76 734,110,673.38 574,182,068.19
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入 占营业收入总额的比例(%)
    韩国三星电子有限公司 69,465,412.36 10.98
    珠海格力电器股份有限公司 61,232,332.51 9.68
    韩国三花贸易股份有限公司 48,083,597.46 7.60
    三花国际(美国)有限公司 40,098,005.16 6.34
    广东美的制冷设备有限公司 29,505,315.99 4.66
    小 计 248,384,663.48 39.26
    2. 投资收益
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    衍生工具结算收益 6,775,474.07 17,208,811.35- 122 -
    合 计 6,775,474.07 17,208,811.35
    (2) 投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    (三) 母公司现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    1.将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 61,867,348.58 87,156,108.38
    加:资产减值准备 4,723,257.91 -1,360,676.37
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,040,573.10 17,253,976.41
    无形资产摊销 83,141.16 83,141.16
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    益以“-”号填列)
    30,208.51 185,104.97
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 457,191.07
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 3,956,540.00 -4,349,990.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 2,348,334.86 878,918.00
    投资损失(收益以“-”号填列) -6,775,474.07 -17,208,811.35
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -184,426.76 1,051,527.40
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -884,578.50 978,666.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) 26,780,834.33 -8,121,358.10
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -53,903,851.45 71,439,035.96
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 49,595,007.74 -163,131,233.17
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 106,134,106.48 -15,145,590.71
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3. 现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 80,967,935.07 123,843,533.04
    减:现金的期初余额 123,843,533.04 133,519,450.20- 123 -
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -42,875,597.97 -9,675,917.16
    十二、其他补充资料
    (一) 非经常性损益
    项 目 金 额
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,811,861.84
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策
    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
    2,941,550.00
    债务重组损益 65,817.20
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    24,945,584.23
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 889,860.51
    小 计 27,030,950.10
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 2,822,958.53
    少数股东权益影响额(税后) 5,873,080.20
    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 18,334,911.37
    (二) 净资产收益率及每股收益
    1. 明细情况
    每股收益(元/股)
    报告期利润
    加权平均净资产
    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 19.83 0.90 0.90
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润
    18.30 0.83 0.83
    2. 加权平均净资产收益率的计算过程
    项 目 序号本期数
    归属于公司普通股股东的净利润 A 237,853,879.87
    非经常性损益 B 18,334,911.37
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 219,518,968.50
    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,170,504,576.21
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 E 158,400,000.00
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 7- 124 -
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产
    增减变动
    G 4,990,265.00
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 H 7
    报告期月份数 I 12
    外币报表折算差额影响数 J -1,349,381.69
    加权平均净资产 K[注] 1,199,267,813.22
    加权平均净资产收益率 L=A/K 19.83%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 M=C/K 18.30%
    注:K=D+A/2-E×F/I+G×H/I+J/2
    3. 基本每股收益的计算过程
    项 目 序 号 2009 年度
    归属于公司普通股股东的净利润 A 237,853,879.87
    非经常性损益 B 18,334,911.37
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 219,518,968.50
    发行在外的普通股加权平均数 D 264,000,000.00
    基本每股收益 E=A/D 0.90
    扣除非经常损益基本每股收益 F=C/D 0.83
    (4) 稀释每股收益的计算过程
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
    交易性金融资产 3,663,150.00 10,910,180.00 -66.42%
    主要系期末持仓衍生工具的浮动收益大幅减
    少。
    应收票据 436,328,017.15 242,916,221.84 79.62%
    主要系在空调产业的上下游企业链中,银行
    承兑汇票逐渐成为货款结算的主要方式。
    其他应收款 8,543,685.97 23,475,515.97 -63.61%
    主要系子公司三花国际(美国)有限公司收
    回盗窃物资的保险赔款和核销原总经理刘景
    耀的长期欠款。
    在建工程 14,007,416.53 7,284,947.33 92.28% 主要系投资建设研发办公楼。
    短期借款 202,973,779.59 422,866,831.22 -52.00%
    主要系因资金充裕而归还部分借款及短期借
    款转换为长期借款。
    交易性金融负债 469,050.00 12,123,750.00 -96.13% 主要系衍生工具的浮动亏损减少。
    应付票据 309,068,670.60 210,277,469.42 46.98%
    主要系在空调产业的上下游企业链中,银行
    承兑汇票逐渐成为货款结算的主要方式。
    应交税费 9,075,703.82 -3,005,998.34 401.92% 主要系应交企业所得税大幅增加。
    应付利息 352,740.00 707,345.00 -50.13% 主要系银行借款减少。
    应付股利 13,000,000.00 -100.00%
    主要系子公司浙江三花制冷集团有限公司应
    付少数股东的利润在本期支付完毕。- 125 -
    长期借款 120,000,000.00 100.00%
    主要系利率比较优惠,将短期借款转换为长
    期借款。
    递延所得税负债 549,472.50 1,526,883.50 -64.01% 主要系衍生工具的浮动收益减少。
    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
    管理费用 154,837,466.87 110,649,157.66 39.94% 主要系研发费用大幅增加。
    财务费用 11,102,425.10 43,459,695.87 -74.45% 主要系利息支出和汇兑损失大幅减少。
    资产减值损失 8,672,490.97 -8,372,517.73 203.58% 主要系坏账准备和存货跌价准备增加。
    公允价值变动损益 4,407,670.00 3,057,205.00 44.17% 主要系衍生工具浮动收益大幅增加。
    投资收益 20,537,914.23 13,215,783.02 55.40% 主要系衍生工具结算收益大幅增加。
    营业外收入 9,976,853.33 20,872,363.48 -52.20%
    主要系政府补助和赔款、违约金收入大幅减
    少。
    其他综合收益 3,650,724.31 2,421,490.42 50.76% 主要系大股东无偿支付的利润补差款。
    第十二节 备查文件目录
    一、载有董事长张道才先生签名的2009 年度报告全文;
    二、载有法定代表人张道才先生、主管会计工作负责人蔡荣生先生、会计机构负责人俞蓥奎
    先生签名并盖章的财务报表;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    四、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
    原稿。
    浙江三花股份有限公司
    董事长:张道才
    2010 年4 月7 日