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2020年02月22日 星期六

三花智控(002050)公告正文

浙江三花股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-04-11


    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的。
    浙江天健会计师事务所有限公司已对公司年度财务报告进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长张亚波先生、主管会计工作负责人蔡荣生先生及会计机构负责人王烨先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司第二届董事会第十六次会议应到董事9人,实到9人。
    第一节公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:浙江三花股份有限公司
    中文名称缩写:三花股份
    公司法定英文名称:ZHEJIANG SAHUA Co.,Ltd.
    英文名称缩写:SANHUA
    二、公司法定代表人:张亚波
    三、公司董事会秘书:刘斐
    联系地址:杭州市杭大路1号黄龙世纪广场C座11层
    联系电话:0571-28020008
    传    真:0571-28876605
    电子信箱:stayfly@zjshc.com
    证券事务代表:吕逸芳
    联系地址:浙江省新昌县城关镇下礼泉
    联系电话:0575-6225127
    传    真:0575-6231285
    电子信箱:shc@zjshc.com
    投资者关系管理负责人:刘斐
    联系地址:杭州市杭大路1号黄龙世纪广场C座11层
    联系电话:0571-28020008
    传    真:0571-28876605
    电子信箱:stayfly@zjshc.com
    四、公司注册地址:浙江省新昌县城关镇下礼泉
    公司办公地址:浙江省新昌县城关镇下礼泉
    邮政编码:312500
    国际互联网网址:http://www.zjshc.com
    电子信箱:shc@zjshc.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网址:http://www.cninfo.com.cn
    年度报告备置地点:深圳证券交易所
    公司董事会办公室
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:三花股份
    股票代码:002050
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:2001年12月19日
    公司第一次变更登记日期:2004年3月1日
    公司第二次变更登记日期:2005年11月2日
    注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:企股浙总字第002332号
    公司税务登记号码:330624609690742
    公司聘请的会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所有限公司
    办公地址:浙江省杭州市西溪路128号耀江金鼎广场西楼6-10层
    第二节   会计数据和业务数据摘要
    一、2006年度主要利润指标

                                                        单位:人民币元
              项  目                              金 额
利润总额                                        66,318,773.07
净利润                                          44,576,424.45
扣除非经常性损益后的净利润                      42,950,908.43
主营业务利润                                   117,880,177.66
其他业务利润                                      825,988.82
 营业利润                                       67,323,228.70
 投资收益                                       -599,252.53
 补贴收入                                       1,077,251.75
 营业外收支净额                                  -1,482,454.85
 经营活动产生的现金流量净额                      26,706,209.31
 现金及现金等价物净增减额                        -42,526,578.54

    扣除非经常性损益项目及相关金额如下:

                                                                                      单位:人民币元
                                  项   目                                            2006年度
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
                                                                                          -661,555.27
 无形资产、其他长期资产产生的损益
 各种形式的政府补贴                                                                      1,077,251.75
 短期投资损益                                                                             -599,252.53
 各项非经常性营业外收入、支出                                                             -820,899.58
 小      计                                                                             -1,004,455.63
 减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                                          -2,629,971.65
 非经常性损益净额                                                                        1,625,516.02

    二、公司近三年的主要会计数据和财务指标
    (一)主要会计数据

                                                                                        单位:人民币元
                                                                   本年比上年增减
       项   目               2006年                2005年                                   2004年
                                                                        (%)
主营业务收入                 595,361,268.04      493,710,342.69                 20.59     364,129,027.76
利润总额                      66,318,773.07       59,092,341.11                 12.23      50,799,760.40
净利润                        44,576,424.45       44,764,159.73                 -0.42      42,072,363.87
扣除非经常性损益
                              42,950,908.43       45,627,331.26                 -5.87      42,332,757.35
的净利润
 经营活动产生的现
                               26,706,209.31       59,405,705.86                -55.04      67,227,366.72
 金流量净额
                                                                    本年末上年末增
        项   目              2006年末              2005年末                                 2004年末
                                                                        减(%)
 总资产                      712,425,954.51       596,021,452.13                 19.53     351,277,840.75
 股东权益(不含少
                             408,797,575.01       386,821,150.56                  5.68     152,888,672.02
 数股东权益)

    (二)主要财务指标

                                                                                       单位:人民币元
                                                                      本年末比上年末
             项   目                  2006年            2005年                                2004年
                                                                          增(%)
每股收益                                      0.39              0.40                -2.50              0.51
                                                                      下降0.67个百分
净资产收益率                                10.90%            11.57%                                  27.52
                                                                                       点
扣除非经常性损益的净利润                                              下降1.29个百分
                                           10.51%             11.80%                                  27.69
为基础计算的净资产收益率                                                               点
每股经营活动产生的现金流
                                              0.24              0.53               -54.72              0.81
量净额
                                                                      本年末比上年末
             项   目                 2006年末          2005年末                              2004年末
                                                                         增减(%)
每股净资产                                    3.62              3.42                 5.85              1.84
调整后的每股净资产                            3.62              3.42                 5.85              1.84

    三、利润表附表
    根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》通知要求,净资产收益率及每股收益计算如下:

                                净资产收益率(%)                               每股收益
     报告期利润
                         全面摊薄           加权平均    全面摊薄         加权平均
 主营业务利润                             29.77           1.04              1.04
                          28.84
   营业利润                               17.00           0.60              0.60
                          16.47
   净利润                                 11.26           0.39              0.39
                          10.90
   扣除非经常性损益
                                          10.85           0.38              0.38
                          10.51
   后的净利润

    四、报告期内股东权益变动情况

                                                                        单位:人民币元
项目      股本        资本公积       盈余公积    法定公益金    未分配利润        合计
股东
     1 113,000,000  174,208,318.81 24,130,567.21         0.00 97,458,688.99  408,797,575.01
权益
期初
       113,000,000  174,208,318.81 19,672,924.76 6,557,641.59 79,939,906.99  386,821,150.56

本期
             0.00             0.00  4,457,642.45         0.00 44,576,424.45   49,034,066.90
增加
本期
             0.00             0.00          0.00 6,557,641.59 27,057,642.45   27,057,642.45
减少
期末
       113,000,000  174,208,318.81 24,130,567.21         0.00 97,458,688.99  408,797,575.01


    注:报告期内股东权益变动的原因:
    盈余公积增加4,457,642.45元系按净利润44,576,424.45的10%提取公积金;未分配利润本期增加44,576,424.45元系2006年度净利润转入,本期减少27,057,642.45  元系计提盈余公积         4,457,642.45元和向投资者分配股利22,600,000.00元。法定公益金变动,系根据财政部《关于〈公司法〉实施后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号要求)公司停止实行公益金制度,对2005年12月31日的法定公益金结余金额6,557,641.59元转作法定盈余公积金使用。
    第三节        股本变动及股东情况
    一、报告期内公司股本变动情况
    (一)股份变动情况表

                                                                                                   单位:股
                  本次变动前                 本次变动增减(+,-)                             本次变动后
                                             发行送公积金
                  数量           比例                            其他            小计         数量            比例
                                             新股股转股
一、有限售条件   74,000,000     65.49%                          -16,010,000     -16,010,000 57,990,000       51.32%
股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持   67,368,929       59.62%                          -10,360,000     -10,360,000 57,008,929       50.45%

 其中:
境内法人持股      55,258,929     48.90%                          -5,650,000      -5,650,000   49,608,929      43.90%
境内自然人持    12,110,000       10.72%                          -4,710,000      -4,710,000   7,400,000       6.55%

4、外资持股       6,631,071      5.87%                           -5,650,000      -5,650,000   981,071         0.87%
 其中:
境外法人持股      6,631,071      5.87%                           -5,650,000      -5,650,000   981,071         0.87%
境外自然人持

二、无限售条件   39,000,000     34.51%                          16,010,000      16,010,000 55,010,000        48.68%
股份
1、人民币普通    39,000,000     34.51%                          16,010,000      16,010,000 55,010,000        48.68%

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
 4、其他
三、股份总数      113,000,000    100.00%                                                      113,000,000     100.00%

    注:1)本表所列其他变动增减是由于公司部分限售股份上市流通所致。
    2)本表所列“本次变动后”境内自然人持股为本公司董事长张亚波先生所持公司股份。
    (二)股票发行与上市情况
    1、前三年历次股票发行情况
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005]19号文批准,本公司发行人民币普通股3000万股,其中网下向询价对象累计投标询价配售600万股,网上向二级市场投资者按市值配售2400万股。网下配售部分于2005年5月18日发行完毕,网上配售部分于2005年5月27日发行完毕。每股面值1元,发行价每股7.39元,于2006年6月7日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。
    2、股份总数及结构变动情况
    1)公司于2005年11月21日完成股权分置改革,改革前未上市流通股份为8300万股,已上市流通股份为3000万股;改革后有限售条件的流通股为7400万股,无限售条件的流通股为3900万股,公司股本总额不变。
    2)2006年11月21日,限售股份持有人所持有的部分限售流通股份21,660,000股上市流通,其中共计5,650,000股以“高管股份”的形式予以锁定,此次限售股份实际可上市流通数量为16,010,000股。部分限售股份上市流通后,公司股份总数不变,股份结构发生变化:有限售条件的股份为57,990,000股,占股份总数的51.32%,无限售股份为55,010,000股,占股份总数的48.68%。
    二、公司股东情况
    (一)股东数量和主要股东持股情况

                                                                单位:股
       股东总数                                                      8,664
     前10名股东持股情况
                                                       持有有限售条  质押或冻结
       股东名称       股东性质  持股比例     持股总数
                                                        件股份数量  的股份数量
三花控股集团有限公司       其他    32.60%    36,839,286 36,839,286        0
浙江中大集团股份有限公司   其他    20.18%    22,809,028 12,769,643        0
张亚波                     其他    6.55%     7,400,000  7,400,000         0
日本东方贸易株式会社       其他    5.87%     6,631,071   981,071          0
中国建设银行-中小企业板
                           其他     1.47%      1,658,302     0             0
交易型开放式指数基金
任金土                     其他     0.79%      888,293       0             0
王剑敏                     其他     0.44%      501,030       0             0
余明伟                     其他     0.31%      350,626       0             0
全国社保基金六零三组合     其他     0.26%      295,156       0             0
刘文府                     其他     0.23%      255,700       0             0

    前10名无限售条件股东持股情况

股东名称                            持有无限售条件股份数量   股份种类
浙江中大集团股份有限公司            10,039,385               人民币普通股
日本东方贸易株式会社                5,650,000                人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易型开
                                    1,658,302                人民币普通股
放式指数基金
任金土                              888,293                  人民币普通股
王剑敏                              501,030                  人民币普通股
余明伟                              350,626                  人民币普通股
全国社保基金六零三组合              295,156                  人民币普通股
刘文府                              255,700                  人民币普通股
刘胜兰                              253,000                  人民币普通股
潍坊亚星化学股份有限公司            250,000                  人民币普通股
                                    1、前10名股东中张亚波先生和任金土先生分别持有三花
                                    控股集团有限公司8.89%和2.83%的股份,存在关联关系,
                                    除此以外的其他股东之间未知是否存在关联关系。
                                    2、公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                    十名股东的情况。
                                    3、前10名无限售条件的流通股股东之间未知是否存在关
                                    联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披
                                    露管理办法》规定的一致行动人。

    注:1)2006年11月21日,公司部分限售流通股上市流通。本报告期内,上表中限售股份持有人浙江中大集团股份有限公司通过二级市场增持本公司股票;任金土先生和王剑敏先生通过二级市场出售了本公司部分股票。具体情况见本报告第九节“重要事项”。
    2)张亚波先生为本公司董事长,其所持本公司股份除遵守股改承诺条件外,还需遵守国家相关法律法规及《公司章程》有关董事、监事、高级管理人员所持股份转让的限制性规定,其性质仍属于有限售条件股份。
    (二)公司控股股东及实际控制人情况
    公司控股股东为三花控股集团有限公司(简称“三花集团”),其前身为成立于1967年的新昌县西郊公社农机厂,主要为当地农民修理农机配件;1980年经工商部门核准登记为新昌县西郊制冷配件厂,1984年4月、1985年2月先后更名为新昌县制冷配件厂、浙江省新昌制冷配件总厂;1994年6月以浙江省新昌制冷配件总厂为核心企业,组建了浙江三花集团公司;2000年7月,浙江三花集团公司改制为浙江三花集团有限公司,注册资本1.5亿元,由45个自然人出资,股东均为集团公司当时内部职工;2002年5月,三花集团增资扩股,注册资本达到3.6亿元;2003年7月经公司登记机关核准更名为三花控股集团有限公司。法定代表人张道才,注册资本3.6亿元,经营范围:实业投资;生产销售制冷控制元器件、汽车零部件、电子产品;经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料,机械设备,仪器仪表,零配件及相关技术的出口业务;经营本企业的进料加工和"三来一补"业务(以上经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    张道才先生持有三花控股集团有限公司30.33%的股份,为公司实际控制人。
    张道才先生,1950年生,高级经济师,浙江新昌人,现任三花控股集团有限公司董事局主席。自1984年起历任新昌制冷配件厂厂长,浙江省新昌制冷配件总厂厂长,浙江三花集团公司党委书记、董事长兼总经理,浙江三花集团有限公司党委书记、董事长兼总裁;1994年9月至2001年6月任三花不二工机董事长,2001年6月至2001年12月任三花不二工机董事,2001年12月至2002年10月任浙江三花股份有限公司董事,2002年10月其至今任公司名誉董事长。先后荣获中国经营大师,中国优秀企业家,全国乡镇企业家,浙江省中小企业创业指导大师,浙江大学MBA特聘导师,中国优秀企业家,全国优秀质量管理工作者等荣誉称号,当选为浙江省第八、九、十届人大代表和浙江省中、小企业协会副会长。
    公司控股股东及实际控制人控制情况如下:
    (三)公司无其他持股在10%以上的法人股东。
    (四)有限售条件股份可上市交易时间

                                                                           单位:股
          限售期满新   有限售条件
                                   无限售条件股
  时间    增可上市交   股份数量余                                说明
                                    份数量余额
          易股份数量       额
                                                 公司全体非流通股股东承诺:改革后其
                                                 持有的公司原非流通股股份的出售,自
                                                 股权分置改革方案实施之日起,在12
2007-11-21 8,381,071   43,958,929    69,041,071
                                                 个月内不上市交易或转让。持有公司股
                                                 份总数5%以上的非流通股股东承诺:
                                                 在前项规定承诺期期满后,通过深圳证
                                                 券交易所挂牌交易出售原非流通股股
                                                 份,出售数量占公司股份总数的比例在
                                                 十二个月内不得超过百分之五,在二十
2008-11-21 43,958,929      0        113,000,000  四个月内不得超过百分之十。三花集团
                                                 承诺:改革后其持有的公司原非流通股
                                                 股份的出售,自股权分置改革实施之日
                                                 起,在36个月内不上市交易或者转让。

    (五)前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                            单位:股
                   持有的有限
序    有限售条件               可上市交易   新增可上市交易股
                   售条件股份                                            限售条件
号     股东名称                    时间          份数量
                      数量
     三花控股集                                                自2005年11月21日起,在36个
 1                   36,839,286  2008-11-21        36,839,286  
     团有限公司                                                 月内不上市交易或转让。
                                                               自2005年11月21日起,在12个
     浙江中大集                  2007-11-21         5,650,000  
                                                               月内不上市交易或转让。自2006年
 2  团股份有限       12,769,643                                
                                                               11月21日起,通过深圳证券交易
     公司                        2008-11-21         7,119,643  
                                                               所挂牌交易出售原非流通股股份,
                                                               出售数量占公司股份总数的比例,
 3  张亚波            1,750,000  2007-11-21         1,750,000  
                                                               在12个月内不得超过5%,在24
                                                               个月内不得超过10%。通过深圳证
                                                               券交易所挂牌交易出售的股份数
     日本东方贸                                                
 4                      981,071  2007-11-21           981,071  量,每达到公司股份总数1%时,应
     易株式会社                                                
                                                               当在该事实发生之日起两个工作日
                                                               内做出公告。

    注:1)2006年11月21日,限售股份持有人所持有的部分限售流通股份21,660,000股上市流通,其中共计5,650,000股以“高管股份”的形式予以锁定,此次限售股份实际可上市流通数量为16,010,000股。部分限售股份上市流通后,公司股份总数不变,股份结构发生变化:有限售条件的股份减少16,010,000股,而无限售股份增加16,010,000股。
    2)报告期内,限售股份持有人出售其所持股份情况详见报告第九节“重要事项”。
    3)报告期内,公司限售股份持有人完全遵守有关法律法规、公司章程以及股改承诺,不存在违反有关规定、公司章程及股改承诺出售限售股份的情况。
    第四节      董事、监事、高级管理人员和员工情况 
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)基本情况

                                                                                                        报告期    是否在
                                                                                                        内从公    股东单
                                     任职起始日任职终止日年初持股年末持股                               司领取    位或其
  姓名        职务     性别年龄                                                           变动原因
                                          期            期           数          数                     的报酬    他关联
                                                                                                      总额(万     单位领
                                                                                                         元)        取
张亚波董事长           男        33 2004-12-10     2007-12-10     7,400,000 7,400,000                      38.53   否
於树立董事             男        59 2006-04-28     2007-12-10              0          0                     0.00   否
王大勇董事             男        38 2006-04-28     2007-12-10              0          0                     0.00   是
胡立松董事             男        42 2004-12-10     2007-12-10              0          0                     0.00   是
郭越悦董事             男        52 2004-12-10     2007-12-10              0          0                     0.00   是
          董事                      2004-12-10      2007-12-10                                                     
王洪卫                 男        40                                        0          0                    25.33   否
          总经理                    2006-01-18     2007-12-10                                                      
李文祥独立董事         男        73 2004-12-10     2007-12-10              0          0                     3.20   否
陈芝久独立董事         男        71 2004-12-10     2007-12-10              0          0                     3.20   否
潘亚岚独立董事         女        42 2004-12-10     2007-12-10              0          0                     3.20   否
胡小平监事             男        45 2004-12-10     2007-12-10              0          0                     0.00   是
陈金玉监事             男        38 2006-04-28     2007-12-10              0          0                     0.00   是
李文才监事             男        38 2004-12-10     2007-12-10              0          0                     8.36   否
杜安林副总经理         男        43 2004-12-10     2007-12-10              0          0                    23.97   否
陈雨忠总工程师         男        41 2004-12-10     2007-12-10              0          0                    22.75   否
蔡荣生财务总监         男        38 2006-01-18     2007-12-10              0          0                     5.44   否
          董事会秘                                                                                                 
刘斐                   男        37 2006-01-18     2007-12-10              0          0                     4.46   否
          书                                                                                                       
章燕秋质量总监         女        48 2004-12-10     2006-08-08              0          0                    19.78   是
          总经理                    2004-12-10      2006-01-18                          通过二级市                 
任金土                 男        45                                2,220,000   888,293  场出售原限         21.03   是
          董事                      2004-12-10      2006-03-29                                                     
                                                                                        售股份                     
                                                                                        通过二级市                 
王剑敏董事             男        38 2004-12-10     2006-03-29      2,490,000   501,030  场出售原限          0.00   是
                                                                                        售股份                     
          董事会秘                                                                                                 
王光明书、财务总男               37 2004-12-10     2006-01-18              0          0                    16.95   是
          监
                                                                  12,110,00
  合计          -         -     -          -             -                    8,789,323       -           196.20     -
                                                                           0

    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及任职情况
    1、董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
    张亚波先生:2001年至今任浙江三花股份有限公司董事长。
    於树立先生:1998年至2002年在上海航天机电股份有限公司任第一届董事会董事,1998年3月至2006年9月任上海德尔福汽车空调系统有限公司总经理,2006年9月至今任上海汽车空调器厂厂长。2006年4月至今任浙江三花股份有限公司董事。
    王大勇先生:1992年12月至今历任三花控股集团有限公司计划科科长、总经理秘书、制造部部长、制冷阀件事业部部长、总经理助理、总裁助理,与浙江三花股份有限公司控股股东存在关联关系。2001年12月至2006年4月任公司监事,2006年4月至今任浙江三花股份有限公司董事。
    胡立松先生:2002年至今任浙江中大集团股份有限公司财务管理总部副总经理。2004年12月至今任浙江三花股份有限公司董事。
    郭越悦先生:1989年7月至今任日本东方贸易株式会社社长,2001年12月至今任浙江三花股份有限公司董事。
    王洪卫先生:2001年12月至2005年12月任公司董事、副总经理,2006年1月至今任公司董事、总经理。
    李文祥先生:1999年至2000年任中美合资上海德尔福汽车空调有限公司高级顾问,2001年起至今担任浙江三花股份有限公司独立董事。
    陈芝久先生:上海交通大学机械与动力工程学院教授、博导,制冷技术研究室主任,上海制冷学会副理事长兼学术委员会主任,国家突出贡献专家协会常务理事,中国家电协会技术委员会委员,乌克兰科学院通讯院士等,2001年起至今担任浙江三花股份有限公司独立董事。
    潘亚岚女士:1987年7月至今一直在杭州电子科技大学从事教学研究工作。2002年起至今担任浙江三花股份有限公司独立董事。
    胡小平先生:1999年至今任浙江中大集团股份有限公司副总裁。2001年12月至今任浙江三花股份有限公司监事。
    陈金玉先生:1999年1月至2003年5月任浙江广联信息网络有限公司总会计师;2003年5月至今任三花控股集团有限公司财务总监。2006年4月起至今任浙江三花股份有限公司监事。
    李文才先生:2001年12月至2003年6月任浙江三花股份有限公司制造部副部长,2003年7月至2006年8月任公司调度中心主任,2006年9月至今任公司截止阀事业部部长,2002年9月至今任公司职工监事。
    杜安林先生:2001年3月至2004年9月历任浙江三花集团有限公司、浙江三花制冷集团有限公司品质部部长、副总经理,2004年9月至今任浙江三花股份有限公司副总经理。
    陈雨忠先生:2000年起任三花不二工机有限公司技术部门负责人、总工程师兼技术部部长,2001年12月至今任浙江三花股份有限公司总工程师。
    蔡荣生先生:1995年10月至2006年1月,历任浙江三花集团公司、浙江三花集团有限公司、浙江三花制冷集团有限公司财务处处长、财务部长、财务总监。2006年1月至今任浙江三花股份有限公司财务总监。
    刘斐先生:1998年3月至2002年3月任职于海南港澳资讯产业公司,任研究部研究员;2002年3月至2006年1月,任职于三花控股集团有限公司,先后任投资部副部长、高级经理。2006年1月至今任浙江三花股份有限公司董事会秘书。
    2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况

姓名          所任职的股东名称             在股东单位担任的职务
张亚波        三花控股集团有限公司         董事
王大勇        三花控股集团有限公司         董事
胡立松        浙江中大集团股份有限公司     财务管理总部副总经理
郭越悦        日本东方贸易株式会社         社长
王洪卫        三花控股集团有限公司         董事
胡小平        浙江中大集团股份有限公司     副总裁
陈金玉        三花控股集团有限公司         董事
杜安林        三花控股集团有限公司         监事
陈雨忠        三花控股集团有限公司         监事
蔡荣生        三花控股集团有限公司         监事

    3、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

   姓名      本公司职务          除股东单位的其他单位                任职情况
                          浙江三花制冷集团有限公司                     董事
                          上海三花电气有限公司                        董事长
                          浙江三花钱江实业有限公司                     董事
                          浙江三花科技有限公司                         董事
                          中山市三花空调部件有限公司                   董事
                          浙江三花置业有限公司                         董事
                          杭州三花工业服务有限公司                     监事
 张亚波     董事长
                          杭州三花科技有限公司                         董事
                          杭州哈德森汽车部件有限公司                   董事
                          上海三花制冷国际贸易有限公司                董事长
                          杭州三花东汽车桥有限公司                     董事
                          浙江三花汽车零部件有限公司                   董事
                          三花国际有限公司(美国)                     董事
                          三花控股美国有限公司                        董事长
                          三花国际新加坡有限公司                       董事
 於树立     董事          上海汽车空调器厂                             厂长
                          浙江三花制冷集团有限公司              董事、常务副总经理
                          浙江三花钱江实业有限公司                     董事
                          浙江三花科技有限公司                     董事、总经理
                          新昌县三元机械有限公司                      董事长
                          杭州三花工业服务有限公司                     董事
 王大勇     董事          浙江三花通产实业有限公司                     董事
                          杭州三花科技有限公司                         董事
                          天津万达制冷部件有限公司                     董事
                          浙江三花汽车零部件有限公司               董事、总经理
                          浙江三花汽车控制系统有限公司             董事、总经理
                          杭州三花东汽车桥有限公司                     董事
                          日本东方贸易株式会社                         社长
                          日东(上海)机械技术中心有限公司            董事长
 郭越悦     董事          上海佐竹冷热控制技术有限公司                董事长
                          天津东方冈谷机械有限公司                     董事
                          东方瑞泰(天津)国际物流有限公司            董事长
 王洪卫     董事兼总经理  浙江三花制冷集团有限公司                     董事
 潘亚岚     独立董事      横店集团东磁股份有限公司                   独立董事
                          普洛康裕股份有限公司                       独立董事
                          浙江东南网架股份有限公司                   独立董事
                          新海电气股份有限公司                       独立董事
                          中山市三花空调部件有限公司                   监事
                          浙江三花置业有限公司                         监事
                          上海境逸房地产有限公司                       董事
                          沈阳金杯三花汽车部件有限公司                 监事
                          杭州三花科特光电有限公司                     董事
                          苏州三花制冷部件有限公司                     监事
                          上海同捷三花汽车系统有限公司                 监事
                          杭州富翔物业管理有限公司                     监事
 陈金玉     监事
                          天津三花万达制冷部件有限公司                 监事
                          浙江三花制冷集团有限公司                     监事
                          浙江三花通产实业有限公司                     监事
                          杭州三花科技有限公司                         董事
                          浙江三花汽车零部件有限公司                   监事
                          浙江三花汽车控制系统有限公司                 监事
                          杭州振兴置业投资有限公司                     董事
                          南望信息产业集团有限公司                     监事
                          浙江三花制冷集团有限公司                     董事
                          新昌县四通机电有限公司                       董事
                          浙江三花科技有限公司                         监事
                          中山市三花空调部件有限公司                   监事
                          浙江清风机械有限公司                         董事
 蔡荣生     财务总监
                          上海三花电气有限公司                         监事
                          杭州三花科特光电有限公司                     监事
                          浙江三花置业有限公司                         监事
                          杭州三花工业服务有限公司                     董事
                          新昌富翔置业有限公司                         董事

    (三)年度报酬情况
    1、本年度在公司领取薪酬的董事(含独立董事)、监事报酬区间是经公司2004年度股东大会决定,高级管理人员的报酬区间是经公司第二届董事会第四次、第十二次会议讨论决定,具体年度薪酬额度是在股东大会或董事会决定的范围内根据公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定。
    2、在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬情况

                                                             (单位:人民币万元)
      姓名                        职  务                         报酬总额
      张亚波                      董事长                           38.53
      任金土               前任董事、前任总经理                    21.03
      王洪卫                   董事、总经理                        25.33
      陈芝久                     独立董事                          3.20
      李文祥                     独立董事                          3.20
      潘亚岚                     独立董事                          3.20
      杜安林                副总经理、质量总监                     23.97
      陈雨忠                     总工程师                          22.75
      章燕秋                   前任质量总监                        19.78
      王光明           前任财务总监、前任董事会秘书                16.95
      蔡荣生                     财务总监                          5.44
       刘斐                     董事会秘书                         4.46
      李文才                     职工监事                          8.36
                                 合   计                          196.20

    注:以上董事、监事、高级管理人员的报酬均为税前报酬。
    3、不在公司领取薪酬的人员的报酬情况

   姓名             职务                是否在股东单位或其他关联单位领取
  於树立            董事       在上海汽车空调器厂领取报酬
  王大勇            董事       在三花控股集团有限公司领取报酬
  胡立松            董事       在浙江中大集团股份有限公司领取报酬
  郭越悦            董事       在日本东方贸易株式会社领取报酬
  胡小平            监事       在浙江中大集团股份有限公司领取报酬
  陈金玉            监事       在三花控股集团有限公司领取报酬

    (四)报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况的说明
    2006年3月,公司董事任金土先生和王剑敏先生因工作日渐繁忙,向董事会提出辞去公司董事职务。经公司第二届董事会第十二次会议提名,并提交公司2005年度股东大会选举,於树立先生和王大勇先生于2006年4月正式当选为公司第二届董事会董事。
    2006年1月,公司监事王大勇先生因工作需要,向监事会提出辞去公司监事职务,鉴于王大勇先生辞职将导致公司监事人数低于法定的最低要求,故其辞职报告需在新任监事填补其缺额后方可生效。经公司第二届监事会第五次提名,并经2005年度股东大会选举,陈金玉先生于2006年4月正式当选为公司第二届监事会监事。
    2006年1月,公司总经理任金土先生因工作需要,向董事会提出辞去公司总经理职务;王光明先生因工作需要,向董事会提出辞去公司董事会秘书、财务总监职务。经公司第二届董事会第十一次会议审议通过《浙江三花股份有限公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员变动的议案》,同意聘任王洪卫先生为公司总经理、蔡荣生先生为公司财务总监,刘斐先生为公司董事会秘书。
    二、公司员工情况
    报告期末公司共有员工2185人。员工结构如下:

  专业构成     生产人员      销售人员     技术人员      财务人员       行政人员
    人数         1800           34           176           17            158
 所占比例%      82.38%        1.56%         8.05%        0.78%          7.23%
  教育程度       博士          硕士          大学         大专           其他
    人数           0             3            93           97            1992
 所占比例%         0          0.14%         4.26%        4.44%          91.17%

    注:公司退休人员的费用由社会统筹解决。
    第五节    公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。报告期内,公司重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等文件,公司已在董事会下设审计、规划与预算及薪酬与评估等专门委员会,制定和完善了一系列公司治理规章制度,进一步加强了公司信息披露和投资者关系管理工作。公司法人治理结构的情况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的基本要求,说明如下:
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会程序合法,股东大会审议有关关联事项时,关联股东回避表决,关联交易公平合理,不存在损害股东利益的情形。平等对待所有股东,确保所有股东、特别是公众股东能够充分行使股东权利。
    2、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》等规定履行董事选聘程序,公司目前有独立董事三名,占全体董事的三分之一,董事会人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集、召开会议,执行股东大会决议,并依法行使职权,各位董事能够勤勉尽职的行使权利,维护公司和股东的利益。
    3、关于监事与监事会:公司监事会严格按照法律、法规要求及《监事会议事规则》的规定,监事会的构成和人数符合相关规定;各位监事能够认真履行职责,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。
    4、关于控股股东与上市公司关系:公司控股股东无超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为;公司与控股股东之间做到在人员、资产、财务、机构和业务方面的"五分开";控股股东不存在非经营性占用上市公司资金行为。
    5、关于信息披露:公司按照《信息披露管理制度》等规定由董事会秘书负责信息披露工作,证券事务代表协助董事会秘书开展工作,接待投资者来访及咨询,确保投资者平等地享有获取信息的机会。公司严格按照相关内容和格式的要求,真实、准确、完整、及时地披露信息。报告期内,公司未发生信息披露不规范而受监管部门批评的情形。
    6、关于绩效评价与激励约束机制:公司建立了自己的企业绩效评价与激励体系,使经营者的收入与企业经营业绩挂钩,人员招聘公开、透明。
    7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等方面利益的平衡。公司坚持以相关法律法规为准绳,不断完善公司治理制度,切实保护投资者利益。
    二、独立董事履行职责情况
    (一)独立董事出席董事会的情况
    公司现有独立董事3人,人数占公司董事会成员三分之一,符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求,认真负责地参加报告期内的董事会,诚实勤勉地履行独立董事职责,对公司的定期报告、关联交易等事项进行客观公正地判断,对公司的健康发展发挥了积极作用。
    报告期内,独立董事出席董事会情况如下:

  报告期内董事会会议召开次数                  5次
                                                  是否连续两次未亲自出
  独立董事姓名  亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数
                                                        席会议
     李文祥         4            1          0             否
     陈芝久         5            0          0             否
     潘亚岚         5            0          0             否

    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对该期间内的董事会议案及其他事项提出异议。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
    (一)业务方面
    公司主业突出,在生产、采购、销售方面均有自己专职的工作人员的相应体系,独立于控股股东,自主经营,业务结构完整。
    (二)人员方面
    公司建立了独立于控股股东的劳动、人事及工资管理制度,拥有独立的员工队伍,员工的工资发放、福利费用等支出均与控股股东严格分离。
    (三)资产方面
    公司拥有与主营业务相关的土地、房屋、机器设备、车辆、办公设施、试验设施等有形资产及商标、专利、专有技术等无形资产,拥有独立的采购和销售系统,资产结构独立完整。
    (四)机构方面
    公司生产经营场所与控股股东分开,设立了完善的组织机构,董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东混合经营的情况。
    (五)财务方面
    公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系,独立建账,单独纳税,在银行独立开户。
    四、公司对高级管理人员的考评及激励情况
    公司根据相关法律法规对高级管理人员进行约束,同时根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩进行考核和奖励。
    公司高级管理人员向董事会负责,承担董事会下达的经营目标,接受董事会薪酬与评估委员会及董事会考评。
    五、内部审计制度的建立和执行情况
    根据《董事会审计委员会工作制度》和《内部审计制度》的相关规定,公司在董事会审计委员会下设了审计室,对公司财务收支和经营活动进行系统的内部审计监督。审计室由专职审计人员组成,独立行使职权,向董事会及审计委员会报告工作,不受其他部门和个人的干涉。
    本报告期内,审计室对公司年度和中期业绩快报的数据、指标履行了内部审计程序,保证了信息披露的准确性。且对公司内部控制制度执行情况、募集资金的使用和专户存储情况进行监督,积极配合会计师的外部审计工作,为公司的规范运作发挥出应有的作用。
    六、董事长、独立董事和其他董事履行职责情况
    报告期内,公司全体董事严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》的要求,诚信勤勉地履行职责,出席公司相关会议,认真审议董事会的各项议案,切实保护中小投资者利益不受侵害。
    公司董事长依法召集并主持董事会会议,推动公司内部治理制度的制定和完善,组织完成股东大会授权的事项,执行董事会决议。董事长积极保证了独立董事和董事会秘书的知情权,为其履行职责创造了良好的工作条件。
    公司独立董事本着对全体股东负责的态度,认真履行独立董事职责,对有关事项独立发表意见,对公司的健康发展发挥了积极作用。
    报告期内,董事出席董事会会议情况如下:

       报告期内董事会会议召开次数                            5次
                                                                   是否连续两次未亲
  董事姓名       职务       亲自出席次数  委托出席次数   缺席次数
                                                                      自出席会议
   张亚波       董事长           5              0           0             否
   任金土      前任董事          2              0           0             否
   胡立松        董事            5              0           0             否
   王剑敏      前任董事          2              0           0             否
   於树立        董事            2              0           0             否
   王大勇        董事            2              0           0             否
   郭越悦        董事            1              4           0             是
   王洪卫        董事            5              0           0             否
  李文祥      独立董事          4              1           0             否
  陈芝久      独立董事          5              0           0             否
  潘亚岚      独立董事          5              0           0             否

    第六节     股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开一次年度股东大会和2次临时股东大会。股东大会
    的召集、召开均严格按照《公司法》和《公司章程》等规定的程序和要求进行。
    浙江天册律师事务所徐春辉律师见证了股东大会并出具法律意见书。具体如下:

会议届次                     召开日期          会议决议刊登的信息披露报纸及披露日期
2005年度股东大会             2005年4月28日     会议决议登载于2005年4月29日四大报纸
2006年第1次临时股东大会      2006年9月6日      会议决议登载于2006年9月7日二大报纸
2006年第2次临时股东大会      2006年11月9日     会议决议登载于2006年11月10日二大报纸

    注:1、“四大报纸”是指:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》。
    2、“二大报纸”是指:《证券时报》、《上海证券报》。
    第七节      董事会报告
    一、报告期内公司经营情况的回顾
    (一)公司报告期内总体经营情况
    2006年,公司在面临人民币持续升值、原材料涨价和主机厂产量减少及同行产能扩大等不利因素下,通过开拓国际市场,内抓IE管理及部门费用预算管理,潜心开发新产品,持续质量改进等措施,全面完成年度经营目标。其中实现主营业务收入59,536.13万元,同比增长20.59%,主要原因是公司募集资金到位后,截止阀项目已经实施完毕,球阀项目基本完成,公司出口收入保持了较快增长;实现主营业务利润11,788.02万元,同比增长5.09%,低于主营业务收入增长比率,主要原因是原材料在2006年度出现较大幅度增长,而产品价格未同步增长,导致产品毛利率有一定降低;实现利润总额6,631.88元,同比增长12.23%,净利润4,457.64万元,同比增长-0.42%。净利润增长率低于利润总额增长率,主要原因是公司一直在享受国产设备投资抵免企业所得税的优惠政策,但2006年度企业所得税基数比2005年度增长741.42万元,增长率为51.75%,导致净利润未与利润总额保持同步增长。
    (二)公司主营业务及其经营情况
    公司属于普通机械制造业中的轴承、阀门制造业。公司的经营范围为:生产销售截止阀、电子膨胀阀、排水泵、电磁阀、单向阀、压缩机、机电液压控制泵及其他机电液压控制元器件。公司主业突出,报告期内公司主营业务利润11,788.02万元。
    1、公司主营业务收入分行业、产品构成情况

                                                                                    单位:人民币万元
                                         主营业务分行业情况
                                                         主营业务收入主营业务成
分行业或分   主营业务收    主营业务成   主营业务利                                     主营业务利润率
                                                          比上年增减本比上年增
   产品            入             本       润率(%)                                    比上年增减(%)
                                                             (%)       减(%)
轴承、阀门
                  59,536.13     47,537.26          20.15           20.59        25.47     -3.11个百分点
制造业
                                         主营业务分产品情况
截止阀            36,022.12     30,839.79          14.39           13.15         19.73    -4.70个百分点
单向阀             2,125.36      1,218.76          42.66           47.76         48.84    -0.41个百分点
电磁阀             5,737.96      3,271.35          42.99           19.04          8.08    5.79个百分点
电子膨胀阀         2,781.30      1,696.90          38.99           58.22         96.37  -11.85个百分点
排水泵             2,173.73      1,355.01          37.66           29.21         42.61    -5.86个百分点
球阀               1,646.78      1,150.60          30.13           31.79         36.32    -2.32个百分点
方体阀             8,205.35      7,437.70           9.36           39.77         45.33    -3.46个百分点
部品等               843.53        567.15          32.76           17.51         11.67    3.51个百分点
合计              59,536.13     47,537.26          20.15           20.59         25.47    -3.11个百分点

    2、主营业务收入分地区构成情况

                                                                                    单位:人民币万元
           地区                          主营业务收入                主营业务收入比上年增减(%)
         境内销售                          27,263.65                                11.40
         境外销售                          32,272.48                                29.62
          合计                            59,536.13                                20.59

    3、报告期内公司的产品或服务未发生重大变化或调整。
    4、公司主要供应商、客户情况

 前5名供应商采购额合计(元)           186,738,740.25        占采购总额的比例               42.36%
 前5名客户销售额合计(元)              223,007,032.90       占销售总额的比例               37.46%

    (三)报告期内公司资产构成情况

                                                                                     单位:人民币元
                               金额                          占总资产比例%
                                                                                          增减幅度
   项目
                  2006年末            2005年末          2006            2005             (百分点)
                                                              年末            年末
总资产         712,425,954.51       596,021,452.13       100.00%         100.00%        0.00个百分点
应收账款       163,096,803.86       109,402,398.63        22.89%         18.36%         4.53个百分点
存货           112,002,460.22       85,550,021.39         15.72%         14.35%         1.37个百分点
长期股权
                     0.00                 0.00            0.00%           0.00%         0.00个百分点
投资
固定资产       189,556,115.03       144,048,746.77        26.61%         24.17%         2.44个百分点
在建工程        5,556,898.86         8,923,643.58         0.78%           1.50%        -0.72个百分点
短期借款        15,000,000.00             0.00            2.11%           0.00%         2.11个百分点
长期借款             0.00                 0.00            0.00%           0.00%         0.00个百分点
营业费用        20,966,217.63       20,264,422.68         2.94%           3.40%        -0.46个百分点
管理费用        27,777,225.37       29,486,034.45         3.90%           4.95%        -1.05个百分点
财务费用         2,639,494.78        3,159,602.65         0.37%           0.53%        -0.16个百分点
所得税          21,742,348.62       14,328,181.38         3.05%           2.40%         0.65个百分点

    说明       三项费用及所得税为期间数
    (四)公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况

                                                                                     单位:人民币元
                   项目                2006年度               构成比率(%)
  一、经营活动产生的现金流量净额       26,706,209.31           -62.80%
 二、投资活动产生的现金流量净额        -61,054,876.53         143.57%
 三、筹资活动产生的现金流量净额         -8,177,911.32          19.23%
    现金及现金等价物净增加额           -42,526,578.54         100.00%

    (五)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 
    目前公司拥有一家全资子公司:浙江三花自控元器件有限公司,注册资本10,980万元,公司占其注册资本的100%。经营范围:生产销售燃气阀、控制阀、制冷控制元器件、制冷配件(以上经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    截至2006年12月31日,该公司总资产10,946.37万元,总负债4.09万元,净资产10,942.28万元。报告期内,累计实现主营业务收入17.64万元,实现主营业务利润2.89万元。
    二、对公司未来发展的展望
    (一)公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析
    2007年国家将增强企业创新能力,调整产业结构和转变经济增长方式作为政府经济工作的重心。但公司经营将面临全球空调行业产能严重过剩,国家宏观调控后房地产产业降温,国内空调销售不容乐观,这将直接影响公司产品销售数量;原材料价格仍有可能上涨,并将在高位持续波动,产品成本压力依然比较严峻;人民币将持续升值,升值幅度有可能大于2006年度,因此,外贸出口压力会逐渐增大;空调产品逐步由低端向高端转换,公司需要加大技术创新和研发力度,开发出符合市场要求的新产品;欧盟绿色“禁氟令”及其它环保壁垒等压力会进一步凸显,要求公司切实抓好内部对应工作,来调整产品结构和提升企业创新能力。
    公司通过多年的市场开拓和技术创新,特别是积极主动拓展国际市场,与国际著名客户建立了良好的协作关系,外贸出口增势强劲,为公司加快国际化发展奠定扎实的基础。
    (二)公司发展战略及2007年经营计划
    1、经营发展战略
    继续坚持“小商品、大市场、高科技、专业化”的经营战略,“做精、做强”制冷配件主业。
    2、经营方针
    2007年的经营方针:通过提高技术创新能力,降低成本,提升管理水平,建设和谐企业,以获取更高效率、更多效益和更强竞争力,让客户满意、员工满意、股东满意,以实现回报社会之目的。
    (1)提高技术创新能力
    创新是一个企业永葆生机的源泉。2007年公司将通过引进一些技术专家,以增强技术创新研发能力,虽然会增加成本,但从长远的战略考虑是值得的,也是必须的;同时为满足公司生产经营需要,通过引进新的生产设备和生产工艺,使产能加大。
    (2)降低成本
    公司倡导“节约也是创造价值”的理念,让节约精神渗透到生产经营每一个环节,要从原材料采购开始到货款回笼全过程进行认真分析,进行全过程成本控制,特别是质量成本的控制,以此来增加公司的利润,使公司利润保持在能支撑公司持续发展的水平。
    (3)提升管理水平
    通过继续推行“精细化管理”理念,健全和完善公司管理制度和流程,加强制度流程执行的严肃性,切实提高企业整体管理水平。
    (4)建设和谐企业
    通过领导与员工及员工之间的和谐,充分体现利益的均衡和人与人之间的互信、尊重和平等的人性化原则。通过授权管理、民主管理制度的运行,形成企业内部融洽和睦的人际关系、愉快的工作环境,引进先进的薪酬考评体系,探索有效的激励约束制度。通过等量劳动获取等量报酬的合理分配,以利益共同体来凝聚人心、增强竞争力。
    (三)公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划以及资金来源情况
    公司“新增500万只空调用截止阀技改项目”在2006年已经完工、“新增150万只空调用球阀技改项目”也基本完工。“新增200万只空调用电磁阀技改项目”和“新增500万套电子膨胀阀技改项目”等两个项目所需资金由募集资金投入,公司将本着审慎的原则管好、用好募集资金,充分利用资本市场平台,实现资本与产业持续的良性互动。随着主营业务向纵深拓展,会增加对流动资金的需求,为此,公司将根据具体情况采用自有资金、银行贷款等形式解决。
    (四)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析
    1、原材料价格波动的风险
    公司生产所需的原材料为铜棒、铜件及铜管等,在产品成本构成所占比重较大,因此原材料市场价格的波动会给公司带来较大的成本压力。公司将通过适当调整产品定价机制、加大研发力度、降低产品成本等措施竭尽全力减轻成本压力。报告期内,公司已在期货套期保值手段上作了有益的尝试。
    2、生产经营季节性变化风险
    公司为空调行业的上游零部件供应商,与其均具有明显的淡旺季特征,一般在每年的2-6月份进入生产旺季,7-9月份进入生产淡季。公司一方面在淡季安排新产品研发和设备维检,一方面积极开拓国际细分市场,根据不同区域的不同季节来降低季节性给公司带来的影响。
    (五)执行新会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况
    1、关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计制度和新会计准则股东权益差异的分析
    所得税
    (1)各项资产计提的资产减值准备
    截至2006年12月31日,本公司计提的资产减值准备明细如下:

  序号                   项 目                         金  额
   1     坏账准备——应收账款                            8,650,869.48
   2     坏账准备——其他应收款                            115,808.87
   3     存货跌价准备——库存商品                        2,709,052.97
   4     存货跌价准备——在产品                            614,136.71
                         合 计                          12,089,868.03

    因相关资产计提上述减值准备后,资产账面价值小于计税基础,按33%的税率计算,可确认递延所得税资产3,989,656.45元,相应可调增留存收益3,989,656.45元。
    (2)期货期末持仓浮动亏损
    截至2006年12月31日,因本公司确认电解铜期货期末持仓浮动亏损额876,400.00元,资产账面价值小于计税基础,按33%的税率计算,可确认递延所得税资产为289,212.00元,相应可调增留存收益289,212.00元。
    以上合计可以调增留存收益4,278,868.45元。
    2、根据公司目前的生产经营情况和现有可预见的会计业务和事项,在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
    (1)根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,此变更将影响母公司当期损益和股东权益,但本事项不影响公司合并报表。
    (2)根据《企业会计准则第6号——无形资产》的规定,公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化,此变更将影响公司的当期损益和股东权益。
    (3)根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定,公司按现行制度下福利费按应付工资的14%列支变更为按实际发生额列支,此变更将影响公司的当期损益和股东权益。
    (4)根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定,公司目前现行制度下的计入专项应付款的政府补助,执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,因此将影响公司的当期损益和股东权益。
    (5)根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法,此变更将影响公司的当期损益和股东权益。
    三、报告期内投资情况
    (一)募集资金投资情况
    经中国证券监督管理委员会核准,公司于2005年5月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股,每股发行价为7.39元,募集资金总额为221,700,000.00元,减除发行费用16,099,091.19元后,募集资金净额为205,600,908.81元。该次募集资金净额业经浙江天健会计师事务所验证,并由该所出具了《验资报告》(浙天会验[2005]第77号)。
    公司的募集资金用于投资建设四个技改项目,分别系“新增500万只截止阀技改项目”(以下简称截止阀项目)、“新增200万只电磁阀技改项目”(以下简称电磁阀项目)、“新增150万只空调用球阀技改项目”(以下简称球阀项目)和“扩建年产500万套家用空调机电子膨胀阀项目”(以下简称电子膨胀阀项目)。
    截至2006年12月31日,募集资金分年度使用情况如下:

                                                                                         单位:人民币万元
       项   目                                                                            金   额
       实际募集资金净额                                                                 20,560.09
       减:以前年度已使用金额                                                           5,466.86
            本年度使用金额                                                              9,811.01
       募集资金结余金额                                                                 5,282.22

    1、募集资金承诺投资项目及使用情况

                                                                                         单位:人民币万元
                                                    本年度已使用募集资金总额                                      9,811.01
  募集资金总额                          20,560.09
                                                      已累计使用募集资金总额                                     15,277.87
                                                                          本年度实                                 项目可
                    是否已变                                                                         是否  是否
                               原计划                                     现的收益项目建成时                       行性是
                     更项目             本年度投  累计已投   实际投资                                 符合  符合
    承诺项目                   投入总                                     (以利润间或预计建                       否发生
                    (含部分              入金额     入金额    进度(%)                             计划  预计
                                  额                                       总额计        成时间                    重大变
                     变更)                                                                          进度  收益
                                                                             算)                                    化
截止阀项目              否      2,965.00     116.33   3,078.67   103.83%      869.00 2006-12-31        是     是     否
球   阀项目             否      2,500.00     546.02   2,309.79    92.39%      612.00 2007-06-30        是     是     否
电磁阀项目              否      2,800.00     524.58   1,281.82    45.78%      681.00 2007-12-31        否     是     否
                                10,100.0
电子膨胀阀项目          否                 6,605.31   6,605.31    65.40%      140.00 2009-12-31        否     否     否
                                      0
铺底流动资金            否      2,237.00   2,000.00   2,000.00    89.41%             2007-6-30         是     是     否
                                20,602.0
       合计              -                 9,792.24  15,275.59      -        2,302.00       -           -     -       -
                                      0
                   由于募集资金项目属于技改项目,新增效益无法单独核算,故表中反映的各项目对应产
                品的年度实现收益是指在项目实施过程中,各项目实现利润总额较项目实施基期利润总额
                的增长额。
                    公司2006年电子膨胀阀项目计划投资金额与实际投资金额存在差异,主要原因系:1、
                项目用地迟迟未能落实;2、国内市场目前仍是价格竞争优先于性能竞争,普通空调居于主
                导地位;3、部分型号电子膨胀阀产品的创新技术研发未能取得进展,国际市场开拓难以绕
未达到计划进度
                开专利瓶颈。但从长期看,变频空调必将取代普通空调,市场前景诱人。2006年度,随着
和预计收益的情
                标准化低成本电子膨胀阀产品的批量投产,该项目的效益开始起色。电子膨胀阀项目变更
况和原因(分具
                后的投资计划分两期实施。一期工程于2007年中建成,2008年达产;二期工程于2008年
   体项目)
                中建成,2009年达产,故公司仍将电子膨胀阀项目确定为募集资金重点投资的项目。
                   公司电磁阀项目从投资额上看滞后于投资计划,主要原因:1、原预计投资400.90万元
                进行厂房基础设施的改造,后公司利用原厂房解决了项目需要的厂房,2、在不影响产品品
                质的条件下,公司原计划采购的设备通过招标及进口设备改用国产设备后,部分设备的采
                购价格有较大幅度的下降。公司预计此项目的投资额有一定的节约。该项目收益符合预计
                情况。
项目可行性发生
重大变化的情况      2006年度,公司募集资金项目可行性未发生重大变化。
     说明
                    因电子膨胀阀项目的用地未能落实,为缩短建设周期,较快实现收益,经2006年度第
                2次临时股东大会审议通过,决定由公司通过收购浙江三花自控元器件有限公司(以下简
募集资金项目实
                称“三花自控公司”)100%股权的方式间接取得项目用地(包括已建厂房),并由三花自控
施地点变更情况
                公司具体实施电子膨胀阀项目。电子膨胀阀项目的实施主体发生了变更,但因公司和三花
                自控公司同处浙江省新昌县,故该项目的实施地点未发生变更。
                    经2006年度第2次临时股东大会审议通过,决定由公司通过收购三花自控公司的股权
募集资金项目实  并增资的方式实施电子膨胀阀项目,投资额度调整为10,980万元。其中,6,000万元用于
施方式调整情况  收购三花自控公司100%的股权,以间接取得项目用地(包括已建厂房);4,980万元用于对
                三花自控公司进行增资。
                    公司在募集资金于2005年5月到位并实际使用前,已利用自有资金和银行借款先期投
                入除电子膨胀阀项目外的其他三个募集资金项目。募集资金项目先期总投入4,647.49万元,
募集资金项目先
                其中截止阀项目先期投入2,522.36万元,球阀项目先期投入1,577.54万元,电磁阀先期投
期投入及置换情
                入547.59万元。
      况
                    经董事会二届七次会议决议通过,公司于2005年7月7日自专用账户划出募集资金
                4,648万元,归还了先期投入的资金。
                    经2006年度第1次临时股东大会审议通过,公司可将不超过5,000万元的闲置募集资
用闲置募集资金   金用于补充流动资金,使用期限为2006年9月15日至2007年3月15日。
暂时补充流动资      2006年9月15日,公司自专用账户划出募集资金5,000万元,用于补充流动资金。2006
    金情况      年12月5日,公司归还募集资金3,000万元。截至2006年12月31日,募集资金暂时补
                充流动资金的余额为2,000万元。
项目实施出现募
                    2006年度,截止阀项目已完工,球阀项目已接近完工,与募集资金基本一致,其他项
集资金结余的金
                目正在积极的实施中,预计电磁阀项目会出现资金节余的情况。
   额及原因
募集资金其他使
                    2006年度,公司不存在募集资金其他使用情况。
    用情况

    注:电子膨胀阀项目变更后的投资计划分两期实施。一期工程于2007年中建成,2008年达产;二期工程于2008年中建成,2009年达产。
    截止阀项目、球阀项目和电磁阀项目的《可行性研究报告》,业经浙江省经济贸易委员会以浙经贸投资[2004]644号、809号和[2005]1039号文批复同意,项目可行性未发生重大变化。截至2006年12月31日,截止阀项目已完工,球阀项目已接近完工,电磁阀项目滞后于投资计划。
    电子膨胀阀项目原计划通过新建厂房实施,建设期三年,但因工业用地政府审批趋紧等原因,项目用地一直未能落实。经2006年度第2次临时股东大会审议通过,公司通过收购三花自控公司100%股权的方式间接取得项目用地(包括已建厂房),并由三花自控公司具体实施电子膨胀阀项目。股权收购款为6,000万元。
    电子膨胀阀项目在招股说明书中披露的计划总投资为17,000万元,其中固定资产投资15,000万元,铺底流动资金2,000万元。根据机械工业第二设计研究院于2006年6月编制的《电子膨胀阀项目可行性研究报告》,电子膨胀阀项目总投资为4,980万元(不包括项目用地和建设厂房),其中固定资产投资4,100万元,铺底流动资金880万元。根据国务院《关于投资体制改革的决定》(国发
    [2004]20号)及相关配套法规,该《可行性研究报告》已在新昌县经济贸易局备案(新经贸备[2006]55号文)。
    综上,经2006年度第2次临时股东大会审议通过,公司通过收购三花自控公司的股权并增资的方式实施电子膨胀阀项目,投资额度调整为10,980万元。其中,6,000万元用于收购三花自控公司100%的股权,以间接取得项目用地(包括已建厂房);4,980万元用于对三花自控公司进行增资。
    截至2006年12月31日,电子膨胀阀项目实际已投资6,605.31万元,其中股权收购支出6,000万元,设备采购支出605.31万元。
    因募集资金净额为20,560.09万元,而招股说明书披露的四个项目的计划投资总额为26,622万元,故公司在招股说明书中承诺,电子膨胀阀项目的投资主要由募集资金解决,不足部分由公司自筹或向银行贷款。现电子膨胀阀项目的投资总额调整为10,980万元,故经测算,该项目分别需使用募集资金10,938万元和自有资金42万元。
    截至2006年12月31日,公司自专用账户累计划出募集资金15,277.87万元,但4个募集资金项目累计投资额为15,275.59万元,两者相差2.28万元。原因系用募集资金购汇支付进口设备款时,因汇率变动而形成的零星误差。
    2、募集资金专户存储制度的执行情况
    公司严格按照《募集资金管理办法》的规定存储、管理和使用募集资金。根据《管理制度》,并经董事会二届七次会议决议通过,公司将募集资金分4个项目在4家银行开设了4个专用账户进行存储。为保证募集资金的专款专用,公司、东北证券有限责任公司和相关银行签订了《募集资金专用账户管理协议》,明确了三方的权利和义务。
    为合理地使用和管理募集资金,提高资金利用效率,经董事会二届十二次会议决议通过,公司将4个募集资金专用账户合并为1个专用账户。
    因电子膨胀阀项目实施主体变更为浙江三花自控元器件有限公司(系三花股份的全资子公司,以下简称三花自控公司),三花股份、三花自控公司、东北证券有限责任公司和中国银行新昌支行签订了《募集资金专用账户管理协议》,三花自控公司单独开设一个专用账户,对公司拨入的募集资金实行专户存储管理。
    3、会计师事务所对募集资金年度专项审核的结论性意见
    浙江天健会计师事务所于2007年4月10日出具了《募集资金年度专项审核报告》(浙天会审[2007]第768号),认为:我们已将募集资金实际使用情况与贵公司董事会二届十六次会议通过的《关于募集资金年度使用情况的专项说明》进行对照,我们认为,公司董事会专项说明中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。
    (二)报告期内公司未进行重大非募集资金项目投资。
    (三)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项说明
    报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。
    四、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况
    2006年度,公司董事会共召开会议5次,现说明如下:

       会议届次            召开日期          会议决议刊登报纸及披露日期
第二届董事会第十一次会议 2006年1月16日   会议决议登载于2006年1月18日四大报纸
第二届董事会第十二次会议 2006年3月28日   会议决议登载于2006年3月29日四大报纸
第二届董事会第十三次会议 2006年4月22日   会议决议登载于2006年4月25日四大报纸
第二届董事会第十四次会议 2006年8月8日    会议决议登载于2006年8月10日二大报纸
第二届董事会第十五次会议 2006年10月24日  会议决议登载于2006年10月25日二大报纸

    注:1、“四大报纸”是指:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》。
    2、“二大报纸”是指:《证券时报》、《上海证券报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会按照相关法律法规认真履行职责,执行股东大会通过的各项决议,具体如下:
    (1)2005年度利润分配方案执行情况:2006年4月28日,公司召开2005年度股东大会,决定向全体股东每10股派发2元现金股利(含税)。公司于2006年6月23日实施完毕。
    (2)公司根据2005年度股东大会《关于续聘2006年度审计机构的议案》的决议,聘请浙江天键会计师事务所为公司2006年财务审计机构。
    (3)公司根据2006年第1次临时股东大会《关于用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》的决议,于2006年9月15日至2007年3月15日期间使用不超过5,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,内容详见2006年8月10日公司在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的公告;并已于2007年3月15日将暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用帐户中,内容详见2007年3月20日公司在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的公告。
    (4)2006年11月9日,公司2006年第2次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金项目实施方式与计划的议案》及《关于对外投资关联交易的议案》,决定通过股权投资的方式来实施“扩建年产500万套空调用电子膨胀阀建设项目”,并决定将项目投资额度由原来的17,000万元调整为10,980万元,其中6,000万元用于收购浙江三花自控元器件有限公司股权,4,980万元用于对浙江三花自控元器件有限公司增资,内容详见2006年10月25日公司在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的公告。该事项于2006年12月6日实施完毕。
    五、利润分配方案
    根据公司第二届董事会第十六次会议审议通过的2006年度利润分配预案,公司2006年度实现净利润44,576,424.45元,提取10%的法定盈余公积金4,457,642.45元,加上年初未分配利润79,939,906.99元,减去2006年已分配2005年现金股利22,600,000.00元,实际可供分配利润为97,458,688.99元。以2006年末113,000,000股为基数,向全体股东每10股派发2元现金股利(含税),共计派发现金股利22,600,000.00元,剩余未分配利润结转下一年度。
    本次利润分配预案须经2006年度股东大会审议批准后实施。
    六、开展投资者关系管理情况
    报告期内,根据相关法规及公司《投资者关系管理制度》的规定,公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人,组织并实施了报告期内公司的投资者关系管理工作。
    1、公司于2006年4月12日通过投资者关系互动平台以网络远程方式举行了2005年度报告说明会。公司董事长、财务总监、董事会秘书、独立董事、保荐代表人参加了本次说明会,并就公司经营情况、发展前景等与投资者进行了广泛的沟通。
    2、公司设立、披露了董秘信箱,指定专人负责公司与投资者的联系电话,耐心认真地回答投资者咨询,将投资者关心的问题及时反馈给公司管理层,加强投资者和管理层之间的互动。
    3、报告期,根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》的要求,公司建立了完备的投资者关系管理档案,详细地做好各次接待的资料存档工作。并按《指引》要求合理、妥善地安排机构投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、直接沟通,确保所有投资者均可以同时获悉同样的信息。
    七、其他需要披露的事项
    2006年1月1日至7月24日,公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》;2006年7月24日至2006年12月31日,公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《上海证券报》。
    第八节   监事会报告
    一、报告期内监事会的会议情况
    报告期内,公司监事会共召开会议3次,具体如下:

      会议届次           召开日期                  会议议题
第二届监事会第五次会议 2006年3月28日   会议决议登载于2006年3月29日四大报纸
第二届监事会第六次会议 2006年8月8日    会议决议登载于2006年8月9日二大报纸
第二届监事会第七次会议 2006年10月24日  会议决议登载于2006年10月25日二大报纸

    注:1、“四大报纸”是指:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》。
    2、“二大报纸”是指:《证券时报》、《上海证券报》。
    二、监事会对报告期内有关事项发表的独立意见
    1、关于公司依法运作情况
    报告期内,公司董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关文件进行规范运作,认真执行股东大会的各项决议,决策程序科学、合法;公司已建立较为完善的公司内部管理和控制制度,充分维护股东利益;公司各位高级管理人员在履行职责和行使职权时,没有违反法律、法规和公司章程等规范性文件的行为,也没有损害公司股东利益的行为。
    2、关于检查公司财务情况
    报告期内,监事会依法对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2006年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。浙江天健会计师事务所出具了标准、无保留意见的审计报告,我们对此表示无异议。
    3、关于公司募集资金使用情况
    报告期内,公司严格按照经法定程序批准并对外披露的投向使用募集资金,募集资金投资项目没有发生变更。截止本报告披露日,公司募集资金使用情况良好。
    公司为了提高募集资金使用效率,将部分闲置募集资金暂时补充流动资金,在实际使用过程中没有发现超出批准额度、批准期限的情况。监事会认为,上述事项履行了必要的决策程序,符合公司生产经营的实际情况。
    4、关于公司收购、出售资产情况
    公司收购、出售资产的交易价格合理、公允,没有发现损害股东的权益或造成公司资产损失的情况,没有发现内募交易。
    5、关于公司关联交易情况
    本报告期内,公司发生的关联交易价格公平、合理,属于与日常经营相关的持续性往来,符合公司实际生产经营需要,未发现损害股东利益及本公司利益的情形。
    第九节     重要事项
    一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    (1)收购资产

                                                                  单位:人民币万元
                                        自购买日起至本是否为           所涉及的资  所涉及的债
           被收购资                                            定价原
 交易对方             购买日  收购价格年末为上市公司关联交             产产权是否  权债务是否
              产                                               则说明
                                         贡献的净利润     易           已全部过户  已全部转移
浙江三花
           浙江三花
制冷集团
           自控元器
有限公司/                                                      账面净
           件有限公2006-11-10   6,000.00          -37.72是                 是           是
三花控股                                                       资产
           司100%
集团有限
           股权
公司

    (2)出售资产

                                                                  单位:人民币万元
                                        本年初起至出售                       所涉及的 所涉及的
                                                        出售产是否为
           被出售资                     日该出售资产为                定价原 资产产权 债权债务
 交易对方             出售日  出售价格                  生的损关联交
              产                        上市公司贡献的                则说明 是否已全 是否已全
                                                          益     易
                                            净利润                            部过户   部转移
杭州哈德
森汽车部
           机械设备2006-03-20     45.00            0.00   -1.68是     市场价  是        是
件有限公

浙江新昌
三瑞香雪
           机械设备2006-10-31     81.88            0.00   49.04否     市场价  是        是
冲业有限
公司
高洪富     汽车     2006-12-28     4.00            0.00    2.65否     市场价  是        是

    收购股权和出售资产紧密围绕公司的业务发展进行,有助于资源的整合和费用的降低,促进业务连续、健康发展和管理层的稳定。
    三、报告期内,公司重大关联交易事项
    (一)与日常经营相关的关联交易

     1、采购货物
           关联方名称                 交易内容            本期数          上年同期数        定价政策
 浙江三花制冷集团有限公司            电力               8,953,073.91      8,876,161.23       市场价
 浙江三花制冷集团有限公司            零星材料           1,050,436.71         890,430.42     成本加成
 浙江三花制冷集团有限公司            线圈等             6,713,209.63               0.00      市场价
 浙江清风机械有限公司                线圈等             5,015,261.58       9,714,821.64      市场价
 新昌县四通机电有限公司              线圈等             2,224,059.36         274,735.04      市场价
 苏州三花制冷部件有限公司            阀门               1,190,047.80               0.00      市场价
 浙江三花制冷集团有限公司            锻模                 950,215.68      1,345,121.79      成本加成
 日本三花贸易株式会社                模具等               545,359.62       1,213,895.57      市场价
 小   计                                               26,641,664.29     22,315,165.69

    注:本公司原向浙江清风机械有限公司采购线圈,因实际控制人对下属企业的生产职能进行了重新划分,故本公司于2006年中期改向浙江三花制冷集团有限公司和新昌县四通机电有限公司采购线圈。
    2、销售货物

                                     交易内
          关联方名称                                 本期数           上年同期数           定价政策
                                        容
                                                                                          最终销售价
 三花国际(美国)有限公司              阀门      78,937,809.92         14,970,269.86      扣除约10%的
                                                                                          中间代理费
                                                                                          最终销售价
 日本三花贸易株式会社                  阀门      10,236,671.32          2,416,921.91      扣除约10%的
                                                                                          中间代理费
 浙江三花制冷集团有限公司              阀门       6,608,610.09          4,164,331.44         市场价
 浙江三花制冷集团有限公司             锻压件      4,749,838.09          4,685,433.16        成本加成
 新昌县四通机电有限公司                配件         426,101.20                  0.00         成本价
 浙江清风机械有限公司                  配件         382,888.60            274,534.27         成本价
 苏州三花制冷部件有限公司              阀门         138,851.05         6,012,586.97          市场价
 天津三花万达制冷部件有限公司          阀门          63,030.44             26,679.56         市场价
   小 计                                         101,543,800.71       32,550,757.17

    (二)报告期内,资产、股权转让发生的关联交易
    2006年10月24日,本公司和浙江三花制冷集团有限公司(甲方)、三花控股集团有限公司(乙方)签订《股权转让协议书》。三方约定:本公司受让甲方、乙方所持浙江三花自控元器件有限公司(简称目标公司)100%的股权;目标公司为新组建之公司,注册资本6,000万元,截至2006年9月30日的经审计的净资产为6,000万元,股权转让价格为每股1元。2006年11月9日,本公司2006年第2次临时股东大会审议通过"该项股权转让交易"。2006年11月10日,本公司付清股权转让款6,000万元。
    (三)报告期内,没有发生公司与关联方共同对外投资的关联交易
    (四)报告期内,公司与关联方未发生债权债务往来
    (五)报告期内,公司与关联方发生的担保事项
    关联方为本公司提供担保的情况:

    担保单位            金融机构              担保事项    期末担保余额   到期时间    备注
三花控股集团有限公司   中国银行新昌支行     信用证        42.59万美元   2007年2-10月 注1
三花控股集团有限公司   中国银行新昌支行     银行承兑汇票  6,999.60万元  2007年1-4月  注1
三花控股集团有限公司   中国工商银行新昌支行 银行承兑汇票  2,723.76万元  2007年1-6月  注2
三花控股集团有限公司   中信银行杭州分行     银行承兑汇票  2,419.40万元  2007年3-5月  注3

    注1:根据三花控股集团有限公司和中国银行新昌支行签订的《最高额保证合同》,三花控股集团有限公司为本公司自2004年3月23日起至2007年1月1日止在该银行产生的本金不超过10,000万元的全部债务履行提供保证担保。
    注2:根据三花控股集团有限公司和中国工商银行新昌支行签订的《最高额保证合同》,三花控股集团有限公司为本公司自2006年3月13日起至2007年6月30日止在该银行产生的不超过8,000万元的全部债务履行提供保证担保。根据银行承兑协议,三花控股集团有限公司只对汇票金额与保证金的差额部分提供保证担保。
    注3:根据三花控股集团有限公司和中信银行杭州分行签订的《最高额保证合同》,三花控股集团有限公司为本公司自2006年3月27日起至2007年3月26日止在该银行产生的不超过10,000万元的全部债务履行提供保证担保。
    (六)关联方应收应付款项余额

                                                                   占全部应收(预收)
                                                                    应付(预付)款
                                              余额
       项目及关联方名称                                             余额的比重(%)
                                     期末数           期初数       期末数   期初数
 (1)应收票据
浙江三花制冷集团有限公司             920,000.00     4,492,021.71     1.73    25.69
           小    计                  920,000.00     4,492,021.71     1.73    25.69
 (2)应收账款
三花国际(美国)有限公司          48,945,597.07    14,970,269.86    28.50    12.98
苏州三花制冷部件有限公司             314,004.67     3,455,881.24     0.18     3.00
日本三花贸易株式会社               2,463,639.99     2,106,576.09     1.43     1.83
天津三花万达制冷部件有限公司          10,804.98        31,215.08     0.01     0.03
           小    计               51,734,046.71    20,563,942.27    30.12    17.84
 (3)其他应收款
杭州富翔物业管理有限公司              80,000.00        80,000.00     6.59     3.44
陈雨忠                                                 84,600.00              3.64
章燕秋                                                 50,000.00              2.15
王光明                                                 10,673.17              0.46
           小    计                   80,000.00       225,273.17     6.59     9.69
 (4)应付票据
浙江清风机械有限公司                                2,000,000.00              1.95
           小    计                                 2,000,000.00              1.95
 (5)应付账款
日本三花贸易株式会社                  42,109.61       360,593.18     0.03     0.39
浙江三花制冷集团有限公司           1,335,347.34     1,128,511.52     1.02     1.23
浙江清风机械有限公司                  40,649.39        55,692.02     0.03     0.06
新昌县四通机电有限公司               969,068.04                      0.74     0.00
         小   计                   2,387,174.38     1,544,796.72     1.82     1.68
 (6)其他应付款                                                                
日本三花贸易株式会社                   4,516.75                      0.21     
         小   计                       4,516.75                      0.21     

    (七)报告期内,公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况,也未有对外担保事项。
    (八)其他关联方交易
    (1)购买或销售除商品以外的其他资产
    1) 2006年度,本公司向浙江三花通产实业有限公司采购设备91万元。
    2) 2006年3月,本公司将一台单点压力机(账面净值466,799.59元)转让给杭州哈德森汽车部件有限公司,设备转让款为45万元。
    (2)租赁
    1)本公司向浙江三花制冷集团有限公司租赁锻压车间、酸洗车间、电磁阀车间、酸洗设备和三废处理设备等,双方按约结算2006年度租赁费1,082,166.40元。
    2)本公司向杭州富翔物业管理有限公司租赁黄龙世纪广场写字楼一间办公室,双方按约结算2006年度租金165,439.44元。
    3)本公司向浙江三花制冷集团有限公司租赁大学生宿舍和专家楼宿舍,双方结算租金202,860.31元。
    4)接受劳务
    2006年度,本公司支付日本三花贸易株式会社“产品整理挑选费”322,023.51元。
    四、重大合同及其履行情况
    (一)托管、承包、租赁情况
    报告期内,公司除与相关关联方存在租赁事项外,不存在其它托管、承包、
    租赁事项。
    (二)重大担保
    报告期内,公司不存在任何对外担保事项。
    (三)委托理财情况
    报告期内,公司不存在任何委托理财事项。
    (四)其他重大合同
    报告期内,公司无其他重大合同。 
    五、公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况
    公司全体有限售条件的流通股股东均按承诺事项履行承诺。
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司聘任的会计师事务所没有发生变更,仍为浙江天健会计师事务所有限公司。公司应支付该会计师事务所2006年度的审计费用38万元,该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为6年。
    七、限售股份持有人出售其所持股份及遵守相关规定的情况
    (一)限售股份持有人出售其所持原限售股份情况
    2006年11月21日,公司部分限售流通股上市流通。截止本报告期末,公司限售股份持有人任金土先生和王剑敏先生通过二级市场出售了其所持公司部分原限售股份,共计3,320,677股。具体如下:
    1)截止报告期末,任金土先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持有公司原限售股份1,331,707股,截止报告期末,任金土先生尚持有公司股份888,293股,占公司股份总数的0.79%;
    2)截止报告期末,王剑敏先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持有公司原限售股份1,988,970股,截止报告期末,王剑敏先生尚持有公司股份501,030股,占公司股份总数的0.44%。
    (二)限售股份持有人从二级市场增持股份情况
    1)报告期内,限售股份持有人浙江中大集团股份有限公司通过二级市场增持公司股份4,392,385股,并在报告期内出售3000股。该限售股份持有人为国有法人持股,不是公司董事、监事或高级管理人员,不存在违法有关法律法规、公司章程和公司股改承诺的情况。详见公司于2006年12月29日在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上刊登的公告。
    2)张亚波先生为本公司董事长,其所持本公司股份除遵守股改承诺条件外,还需遵守国家相关法律法规及《公司章程》有关董事、监事、高级管理人员所持股份转让的限制性规定,其性质仍属于有限售条件股份。
    (三)上述限售股份持有人出售所持股份遵守了《上市公司股权分置改革管理办法》、《中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则》等规定并履行了其在股权分置改革过程中做出的承诺。八、公司、公司董事会及董事受到处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。九、其他重大事项
    (一)“扩建年产500万套家用空调机电子膨胀阀项目”(简称电子膨胀阀项目)系本公司的募集资金投资项目。本公司原计划通过新建厂房实施,建设期三年,但因工业用地政府审批趋紧等原因,项目用地一直未能落实。
    经2006年度第2次临时股东大会决议通过,本公司通过收购浙江三花自控元器件有限公司(简称目标公司)100%股权的方式间接取得项目用地(包括已建厂房),并由目标公司具体实施电子膨胀阀项目。股权收购事项详见本财务报表附注八(二)4(5)所述。
    电子膨胀阀项目原计划总投资17,000万元,其中固定资产投资15,000万元,铺底流动资金2,000万元。根据机械工业第二设计研究院编制的《电子膨胀阀项目可行性研究报告》,电子膨胀阀项目总投资为4,980万元(不包括项目用地和基建投资),其中固定资产投资(设备采购)4,100万元,铺底流动资金为880万元。
    综上,经2006年度第2次临时股东大会决议通过,本公司通过收购目标公司的股权并增资的方式实施电子膨胀阀项目,投资额度调整为10,980万元。其中,6,000万元用于收购目标公司100%的股权,以间接取得项目用地(包括已建厂房);4,980万元用于对目标公司进行增资,并由目标公司用于设备采购和补充流动资金。
    2006年12月,本公司向目标公司增资4,980万元。新增资本业经新昌中大联合会计师事务所验证,并由该所出具了验资报告(新中大验字[2006]第302号)。相关工商变更登记手续于2006年12月18日办妥。
    (二) 2006年8月8日,本公司董事会二届十四次会议通过决议,同意本公司开展套期保值业务,品种仅为电解铜,资金使用额度总计不超过500万元。目前,本公司已在浙江中大期货经纪有限公司和浙江省永安期货经纪有限公司开设账户,开展了电解铜套期保值业务。截至2006年12月31日,本公司持有Cu0701、Cu0702、Cu0703、Cu0704和Cu0705五个期货品种共51手。
    (三)空调行业季节性经营的影响,本公司一般于上半年处于产销旺季,而下半年则转为淡季,故公司经营业绩主要体现在上半年。
    第十节   财务报告
    一、审计报告
    审   计  报   告
    浙天会审[2007]第766号
    浙江三花股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江三花股份有限公司(以下简称三花股份)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2006年度的现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是三花股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,三花股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了三花股份2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    浙江天健会计师事务所有限公司              中国注册会计师      吕苏阳
    中国 杭州                      中国注册会计师      罗训超
    报告日期:2007年4月10日
    二、会计报表
    1、资产负债表
    编制单位:浙江三花股份有限公司                 2006年12月31日       单位:人民币元

                                   期末数                                 期初数
       项目
                           合并              母公司              合并               母公司
流动资产:
  货币资金              186,165,591.12     118,486,760.10     223,472,069.66      223,472,069.66
  短期投资
  应收票据               53,220,735.80      53,220,735.80       17,488,111.36      17,488,111.36
  应收股利
  应收利息
  应收账款              163,096,803.86     163,096,803.86     109,402,398.63      109,402,398.63
  其他应收款              1,098,799.76       1,098,799.76       2,154,216.43        2,154,216.43
  预付账款                1,664,049.86       1,664,049.86       4,753,494.73        4,753,494.73
  应收补贴款                                                       160,241.66         160,241.66
  存货                  112,002,460.22     112,002,460.22       85,550,021.39      85,550,021.39
  待摊费用                   64,500.00          64,500.00           68,507.92          68,507.92
  一年内到期的长期
债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计          517,312,940.62     449,634,109.60      443,049,061.78     443,049,061.78
长期投资:
  长期股权投资                    0.00     109,422,767.34
  长期债权投资
  长期投资合计                    0.00     109,422,767.34
  合并价差
固定资产:
  固定资产原价          265,155,659.16     222,991,613.74      206,600,903.87     206,600,903.87
    减:累计折旧         75,599,544.13      75,220,354.39       62,552,157.10      62,552,157.10
  固定资产净值          189,556,115.03     147,771,259.35      144,048,746.77     144,048,746.77
    减:固定资产减
值准备
  固定资产净额          189,556,115.03     147,771,259.35      144,048,746.77     144,048,746.77
  工程物资
  在建工程                5,556,898.86       5,556,898.86        8,923,643.58       8,923,643.58
  固定资产清理
  固定资产合计          195,113,013.89     153,328,158.21      152,972,390.35     152,972,390.35
无形资产及其他资
产:
  无形资产
  长期待摊费用
  其他长期资产
  无形资产及其他资
产合计
递延税项:
  递延税款借项
资产总计                712,425,954.51     712,385,035.15      596,021,452.13     596,021,452.13
流动负债:
  短期借款               15,000,000.00      15,000,000.00
  应付票据              140,621,000.00     140,621,000.00      102,318,000.00     102,318,000.00
  应付账款              130,485,961.94     130,485,961.94       91,745,213.79      91,745,213.79
  预收账款                  374,722.68         374,722.68        1,753,669.19       1,753,669.19
  应付工资               10,176,593.36      10,176,593.36        8,834,650.58       8,834,650.58
  应付福利费              8,441,596.44       8,441,596.44        4,846,385.48       4,846,385.48
  应付股利
  应交税金               -4,068,594.60      -4,074,199.44       -2,885,162.12      -2,885,162.12
  其他应交款                 98,724.25          98,298.07          154,016.86         154,016.86
  其他应付款              2,121,058.28       2,085,809.94        1,006,095.25       1,006,095.25
  预提费用                  377,677.15         377,677.15          731,432.54         731,432.54
  预计负债
  一年内到期的长期
负债
  其他流动负债
  流动负债合计          303,628,379.50     303,587,460.14      208,504,301.57     208,504,301.57
长期负债:
  长期借款
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款                                                       696,000.00         696,000.00
  其他长期负债
  长期负债合计                                                     696,000.00         696,000.00
递延税项:
  递延税款贷项
负债合计                303,628,379.50     303,587,460.14      209,200,301.57     209,200,301.57
少数股东权益
所有者权益(或股东
权益):
  实收资本(或股本)    113,000,000.00     113,000,000.00      113,000,000.00     113,000,000.00
    减:已归还投资
  实收资本(或股本)
                        113,000,000.00     113,000,000.00      113,000,000.00     113,000,000.00
净额
  资本公积              174,208,318.81     174,208,318.81      174,208,318.81     174,208,318.81
  盈余公积               24,130,567.21      24,130,567.21       19,672,924.76      19,672,924.76
    其中:法定公益
                                                                6,557,641.59        6,557,641.59

  未分配利润             97,458,688.99      97,458,688.99       79,939,906.99      79,939,906.99
    其中:现金股利     22,600,000.00        22,600,000.00       22,600,000.00      22,600,000.00
  未确认的投资损失
  外币报表折算差额
  所有者权益(或股
                        408,797,575.01     408,797,575.01      386,821,150.56     386,821,150.56
东权益)合计
负债和所有者权益
                        712,425,954.51     712,385,035.15      596,021,452.13     596,021,452.13
(或股东权益)合计
       法定代表人:张亚波         主管会计机构负责人:蔡荣生        会计机构负责人:王烨
       3、利润及利润分配表
       编制单位:浙江三花股份有限公司                  2006年1—12月        单位:人民币
       元
                                    本期                                 上年同期
       项目
                           合并              母公司              合并               母公司
一、主营业务收入        595,361,268.04     595,361,268.04      493,710,342.69     493,710,342.69
  减:主营业务成本      475,372,580.35     475,401,963.29      378,880,230.50     378,880,230.50
      主营业务税金
                          2,108,510.03       2,108,010.53        2,662,482.79       2,662,482.79
及附加
二、主营业务利润(亏
                        117,880,177.66     117,851,294.22      112,167,629.40     112,167,629.40
损以“-”号填列)
  加:其他业务利润
                            825,988.82         825,988.82        1,123,087.20       1,123,087.20
(亏损以“-”号填列)
  减:营业费用           20,966,217.63      20,966,217.63       20,264,422.68      20,264,422.68
      管理费用           27,777,225.37      27,339,869.84       29,486,034.45      29,486,034.45
      财务费用            2,639,494.78       2,670,910.64        3,159,602.65       3,159,602.65
三、营业利润(亏损
                         67,323,228.70      67,700,284.93       60,380,656.82      60,380,656.82
以“-”号填列)
  加:投资收益(亏
                           -599,252.53        -976,485.19
损以“-”号填列)
      补贴收入            1,077,251.75       1,077,251.75           45,242.62          45,242.62
      营业外收入            631,577.81         631,577.81            3,215.00           3,215.00
  减:营业外支出          2,114,032.66       2,113,856.23       1,336,773.33        1,336,773.33
四、利润总额(亏损
                         66,318,773.07      66,318,773.07       59,092,341.11      59,092,341.11
以“-”号填列)
  减:所得税             21,742,348.62      21,742,348.62       14,328,181.38      14,328,181.38
      少数股东损益
  加:未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润(亏损以
                         44,576,424.45      44,576,424.45       44,764,159.73      44,764,159.73
“-”号填列)
  加:年初未分配利
                         79,939,906.99      79,939,906.99      56,830,371.22       56,830,371.22

      其他转入
六、可供分配的利润      124,516,331.44     124,516,331.44      101,594,530.95     101,594,530.95
  减:提取法定盈余
                          4,457,642.45       4,457,642.45       4,476,415.97        4,476,415.97
公积
      提取法定公益
                                                                2,238,207.99        2,238,207.99

      提取职工奖励
及福利基金
      提取储备基金
      提取企业发展
基金
      利润归还投资
七、可供投资者分配
                        120,058,688.99     120,058,688.99       94,879,906.99      94,879,906.99
的利润
  减:应付优先股股

      提取任意盈余
公积
      应付普通股股
                         22,600,000.00      22,600,000.00      14,940,000.00       14,940,000.00

      转作资本(或
股本)的普通股股利
八、未分配利润           97,458,688.99      97,458,688.99      79,939,906.99       79,939,906.99
利润表(补充资料)
  1.出售、处置部门
或被投资单位所得收

  2.自然灾害发生的
损失
  3.会计政策变更增
加(或减少)利润总

  4.会计估计变更增
加(或减少)利润总

  5.债务重组损失                                                  253,106.04         253,106.04
  6.其他
       法定代表人:张亚波         主管会计机构负责人:蔡荣生        会计机构负责人:王烨
       3、现金流量表
       编制单位:浙江三花股份有限公司                  2006年1—12月        单位:人民币
       元
                                                                 本期
                 项目
                                                   合并                        母公司
一、经营活动产生的现金流量:
  销售产品、提供劳务收到的现金                       571,672,150.45               571,672,150.45
  收到的税费返还                                      12,193,968.36                12,193,968.36
  收到的其他与经营活动有关的现金                      37,493,358.09                54,493,358.09
        现金流入小计                                 621,359,476.90               638,359,476.40
  购买商品、接受劳务支付的现金                       457,490,134.58               457,524,512.61
  支付给职工以及为职工支付的现金                      43,790,781.17                43,790,781.17
  支付的各项税费                                      25,219,202.15                25,219,202.15
  支付的其他与经营活动有关的现金                      68,153,149.69                85,114,917.69
        现金流出小计                                 594,653,267.59               611,649,413.62
  经营活动产生的现金流量净额                          26,706,209.31                26,710,063.28
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                18,431,005.33                18,431,005.33
  取得投资收益所收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       1,345,914.38                 1,345,914.38
产所收回的现金净额
  收到的其他与投资活动有关的现金                       3,194,720.79                 3,163,304.93
        现金流入小计                                  22,971,640.50                22,940,224.64
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                      19,877,786.16                19,877,786.16
产所支付的现金
  投资所支付的现金                                    60,148,730.87               127,800,000.00
    其中:购买子公司所支付的现金                      42,148,730.87
  支付的其他与投资活动有关的现金                       4,000,000.00                 4,000,000.00
        现金流出小计                                  84,026,517.03               151,677,786.16
  投资活动产生的现金流量净额                         -61,054,876.53              -128,737,561.52
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金
  借款所收到的现金                                    65,000,000.00                65,000,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
        现金流入小计                                  65,000,000.00                65,000,000.00
  偿还债务所支付的现金                                50,000,000.00                50,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现
                                                      23,177,911.32                23,177,911.32

  支付的其他与筹资活动有关的现金
        现金流出小计                                  73,177,911.32                73,177,911.32
  筹资活动产生的现金流量净额                          -8,177,911.32                -8,177,911.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -42,526,578.54              -110,205,409.56
现金流量表补充资料
  1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                            44,576,424.45                44,576,424.45
    加:计提的资产减值准备                             3,890,746.70                 3,890,746.70
        固定资产折旧                                  17,178,371.45                16,799,181.71
        无形资产摊销
        长期待摊费用摊销
        待摊费用减少(减:增加)                           4,007.92                     4,007.92
        预提费用增加(减:减少)                        -377,005.39                  -377,005.39
        处置固定资产、无形资产和其他
                                                        -500,010.76                  -500,010.76
长期资产的损失(减:收益)
        固定资产报废损失                               1,161,566.03                 1,161,566.03
        财务费用                                      -2,593,559.47                -2,562,143.61
        投资损失(减:收益)                             599,252.53                   976,485.19
        递延税款贷项(减:借项)
        存货的减少(减:增加)                       -27,714,298.19               -27,714,298.19
        经营性应收项目的减少(减:增
                                                     -90,001,171.67               -90,001,171.67
加)
        经营性应付项目的增加(减:减
                                                      80,481,885.71                80,456,280.90
少)
        其他
        少数股东损益
    经营活动产生的现金流量净额                        26,706,209.31                26,710,063.28
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
  3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                   145,712,991.12                78,034,160.10
    减:现金的期初余额                               188,239,569.66               188,239,569.66
    加:现金等价物期末余额
    减:现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额                         -42,526,578.54              -110,205,409.56
   法定代表人:张亚波       主管会计机构负责人:蔡荣生        会计机构负责人:王烨

    三、会计报表附注
    浙江三花股份有限公司
    财务报表附注
    2006年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江三花股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组批准,由原三花不二工机有限公司整体变更设立,于2001年12月19日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001008348的企业法人营业执照。因《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》(外经贸法发[2002]575号)等法律法规的要求,以及本公司向社会公开发行新股和实施股权分置改革等,本公司办理了多次工商变更登记。2005年11月2日,本公司在浙江省工商行政管理局登记换领了注册号为企股浙总字第002332号的企业法人营业执照,企业类型为中外合资股份有限公司。公司现有注册资本11,300万元,股份总数11,300万股(系人民币普通股,每股面值1元),其中无限售条件流通股5,501万股,有限售条件流通股5,799万股。公司股票已于2005年6月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属机械制造行业。经营范围:截止阀、电子膨胀阀、排水泵、电磁阀、单向阀、压缩机、机电液压控制泵及其他机电液压控制元器件的生产销售。主要产品:截止阀、单向阀、电子膨胀阀、排水泵、电磁阀、球阀和方体阀。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    (一)会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    对发生的外币业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七)短期投资核算方法
    1.短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面余额以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按加权平均法计算确定。
    2.期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。
    (八)商品期货业务核算方法
    开仓缴纳的期货保证金或追加的期货保证金,记入其他货币资金;平仓盈亏或期末持仓浮动亏损,记入投资收益。
    (九)坏账核算方法
    1.采用备抵法核算坏账。
    对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的10%计提;账龄2-3年的,按其余额的30%计提;账龄3年以上的,按其余额的50%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    2.坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
    (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
    (十)存货核算方法
    1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,为了出售仍然处于生产过程中的在产品,以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
    2.存货按实际成本计价。
    购入并已验收入库原材料按计划成本入账,发出原材料采用计划成本法核算;入库产成品(自制半成品)按计划生产成本入账,发出产成品(自制半成品)采用计划成本法核算;并于期末结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
    3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
    4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。
    (十一)长期投资核算方法
    1.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
    2.股权投资差额,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积——股权投资准备”科目。
    3.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
    (十二)固定资产及折旧核算方法
    1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。
    2.固定资产按取得时的成本入账。
    3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的5%;土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留)确定折旧年限和年折旧率如下:

    固定资产类别               折旧年限(年)            年折旧率(%)
    房屋及建筑物                    30                        3.17
    机械设备                        10                        9.50
    电子设备                         5                       19.00
    运输工具                         5                       19.00
    其他设备                         5                       19.00

    4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    (十三)在建工程核算方法
    1.在建工程按实际成本核算。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。
    3.期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工;
    (2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    (十四)无形资产核算方法
    1.无形资产按取得时的实际成本入账。
    2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (十五)长期待摊费用核算方法
    1.长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
    2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
    (十六)收入确认原则
    1.商品销售
    在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    2.提供劳务
    (1)劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
    (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
    (十七)企业所得税的会计处理方法
    企业所得税,采用应付税款法核算。
    (十八)合并财务报表的编制方法
    母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并财务报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    三、税(费)项
    (一)增值税
    按17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策,退税率为13%,但部分货物的退税率自2006年9月15日起调整为17%。
    (二)营业税
    按5%的税率计缴。
    (三)城市维护建设税
    按应缴流转税税额和免抵增值税税额之和的5%计缴。
    (四)教育费附加
    2006年1-4月,按应缴流转税税额和免抵增值税税额之和的4%计缴;2006年5-12月,按应缴流转税税额和免抵增值税税额之和的3%计缴。
    (五)地方教育附加
    自2006年5月1日起,按应缴流转税税额和免抵增值税税额之和的2%计缴。
    (六)企业所得税
    按33%的税率计缴。
    四、控股子公司
    (一)控股子公司

                                                                               所占
                       注册资
                                                                   实际       权
      企业全称                             经营范围
                                                                  投资额       益比
                       本
                                                                              例
     浙江三花自                     生产销售:燃气阀、控制
 控                    10,980  阀、                                10,980
                                                                               100%
     元器件有限       万元          制冷控制元器件、制冷配           万元
 公司                          件等

    (二)合并财务报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响;公司报告期内因购买股权而增加子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说明
    2006年10月24日,本公司和浙江三花制冷集团有限公司(甲方)、三花控股集团有限公司(乙方)签订《股权转让协议书》。三方约定:本公司受让甲方、乙方所持浙江三花自控元器件有限公司(简称目标公司)100%的股权;目标公司为新组建之公司,注册资本6,000万元,截至2006年9月30日的经审计的净资产为6,000万元,股权转让价格为每股1元;本协议签署后三日内进行股权交割,该等交割以公司公章、财务专用章及其他印鉴的移交、公司基本资料的移交、公司重要固定资产的清点等为标志。2006年11月9日,本公司2006年第2次临时股东大会审议通过“该项股权转让交易”。2006年11月10日,本公司付清股权转让款6,000万元。2006年12月18日,股权工商过户手续办妥。综上,本次股权转让基准日确定为2006年11月10日,本公司于该日拥有目标公司的实质控制权,并自2006年11月起将目标公司纳入合并财务报表范围。目标公司相关财务数据如下:

                 项  目                               购买日金额(元)
流动资产                                                             17,851,269.13
固定资产                                                             42,164,045.42
无形资产及其他资产                                                       19,891.45
流动负债                                                                 35,206.00
                 项  目                          购买日至期末发生金额(元)
主营业务收入                                                            176,425.22
主营业务利润                                                             28,883.44
利润总额                                                               -377,232.66
净利润                                                                 -377,232.66

    五、利润分配
    根据2006年4月28日本公司股东大会通过的2005年度利润分配方案,每10股派发现金股利2元(含税)。
    根据2007年4月10日公司董事会二届十六次会议通过的2006年度利润分配预案,按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,每10股派发现金股利2元(含税)。
    六、合并财务报表项目注释
    (一)合并资产负债表项目注释
    1.货币资金                                                 期末数186,165,591.12
    (1)明细情况

        项   目                           期末数                            期初数
     现    金                                3,483.26                         85,397.39
     银行存款                        142,650,745.66                    187,465,219.51
     其他货币资金                       43,511,362.20                     35,921,452.76
        合   计                      186,165,591.12                    223,472,069.66

    其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。
    (2)货币资金——外币货币资金

                                期末数                                               期初数
     项
                原币及
   目                      汇率          折人民币金额           原币及金额             汇率           折人民币金额
               金额
     现
                                                               USD10,000.00            8.0702            80,702.00

     银
          USD21,676.53    7.8087           169,265.52         USD156,733.81            8.0702         1,264,873.19
行存款
     银
         JPY66,810,121 0.06563           4,384,748.24          JPY18,467,936         0.068716         1,269,042.69
行存款
     其
他货币    USD11,400.00    7.8087            89,019.18           USD66,307.75           8.0702           535,116.80
资金
     小                                  4,643,032.94                                                 3,149,734.68
  计

    2.应收票据                                           期末数53,220,735.80

     (1)明细情况
      项  目                           期末数             期初数
    银行承兑汇票                   53,220,735.80      17,488,111.36
      合  计                       53,220,735.80      17,488,111.36

    (2)期末无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
    3.应收账款                                         期末数163,096,803.86
    (1)账龄分析

                                             期末数
  账  龄
                  账面余额         比例(%)       坏账准备            账面价值
1年以内          171,272,236.64       99.72       8,563,611.83      162,708,624.81
1-2年                375,316.85        0.22          37,531.69          337,785.16
2-3年                  1,669.84        0.00             500.95            1,168.89
3年以上               98,450.01        0.06          49,225.01           49,225.00
  合  计         171,747,673.34      100.00       8,650,869.48      163,096,803.86
                                             期初数
  账  龄
                  账面余额         比例(%)       坏账准备            账面价值
1年以内          114,897,591.21       99.59       5,744,879.56      109,152,711.65
1-2年                 31,196.02        0.03           3,119.60           28,076.42
2-3年                  8,627.50        0.01           2,588.25            6,039.25
3年以上              431,142.62        0.37         215,571.31          215,571.31
  合  计         115,368,557.35      100.00       5,966,158.72      109,402,398.63

    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为97,961,863.32元,占应收账款账面余额的57.04%。
    (3)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)应收账款——外币应收账款

                             期末数                                          期初数
 币  种
              原币金额         汇率       折人民币金额         原币金额        汇率      折人民币金额
美   元      12,151,073.58      7.8087     94,884,088.26      8,897,880.73    8.0702      71,807,677.07
欧   元           3,066.00     10.2665         31,477.09          3,935.21    9.5797          37,698.13
日   元         37,640,043     0.06563      2,470,316.02
 小  计                                    97,385,881.37                                  71,845,375.20

    4.其他应收款                                                        期末数1,098,799.76
    (1)账龄分析

                                                        期末数
   账    龄
                       账面余额             比例(%)           坏账准备                 账面价值
1年以内                    780,518.66           64.26              39,025.93                741,492.73
1-2年                      349,948.25           28.81              34,994.82                314,953.43
2-3年                        1,413.72            0.12                 424.12                    989.60
3年以上                     82,728.00            6.81             41,364.00                 41,364.00
   合    计              1,214,608.63          100.00            115,808.87              1,098,799.76
                                                        期初数
   账    龄
                       账面余额             比例(%)           坏账准备                 账面价值
1年以内                  2,199,881.29           94.58             109,994.06              2,089,887.23
1-2年                        1,863.72            0.08                 186.37                  1,677.35
2-3年                        3,000.00            0.13                 900.00                  2,100.00
3年以上                   121,103.71             5.21              60,551.86                 60,551.85
   合    计              2,325,848.72          100.00            171,632.29              2,154,216.43

    (2)金额较大的其他应收款

             单位名称                                期末数                   款项性质及内容
     金红哲                                       157,461.00                        备用金
     新昌县城市建设投资发展有限公司               150,000.00                     人才公寓款
                小   计                            307,461.00

    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为468,618.21元,占其他应收款账面余额的38.58%。
    (4)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    5.预付账款                                                          期末数1,664,049.86
    (1)账龄分析

                                  期末数                                       期初数
    帐    龄
                         金额               比例(%)                 金   额               比例(%)
   1年以内           1,664,049.86              100                4,753,494.73               100
    合    计         1,664,049.86              100                4,753,494.73               100

    (2)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (3)预付账款——外币预付账款

                               期末数                                         期初数
   币  种
                 原币金额        汇率       折人民币金额       原币金额         汇率      折人民币金额
 美   元           59,178.00      7.8087       462,103.25       489,359.88       8.0702    3,949,232.10
 日   元           4,172,000     0.06563       273,808.36        2,400,000     0.068716      164,918.40
 瑞士法郎          13,950.00      6.4103        89,423.69
   小  计                                      825,335.30                                  4,114,150.50

    6.应收补贴款                                                                  期末数0.00

          项    目                       期末数                      期初数
      应收出口退税款                                               160,241.66
          合    计                                                 160,241.66

    7.存货                                                           期末数112,002,460.22
    (1)明细情况

                                 期末数                                            期初数
项  目
                账面余额        跌价准备         账面价值          账面余额        跌价准备        账面价值
原材料            15,334,411.55                    15,334,411.55     13,822,188.46                   13,822,188.46
在产品            11,488,374.45      614,136.71    10,874,237.74     13,919,986.71                   13,919,986.71
库存商品          84,008,482.34    2,709,052.97    81,299,429.37     56,915,368.87   2,061,330.32    54,854,038.55
委托加工物资       4,457,277.01                     4,457,277.01      2,909,781.42                    2,909,781.42
包装物                37,104.55                        37,104.55         44,026.25                       44,026.25
    合  计       115,325,649.90    3,323,189.68   112,002,460.22     87,611,351.71   2,061,330.32    85,550,021.39

    (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
    (3)存货跌价准备
    1)明细情况

                                                                   本期减少
      项    目           期初数            本期增加                                             期末数
                                                              价值回升         其他原因
                                                              转回             转出
     库存商品     2,061,330.32           647,722.65                                           2,709,052.97
     在产品                              614,136.71                                             614,136.71
      小    计    2,061,330.32         1,261,859.36                                           3,323,189.68

    2)存货可变现净值确定依据的说明
    对型号过期或有质量瑕疵的库存商品和在产品,其可变现净值按金属废料回收价确定。
    8.待摊费用                                                              期末数64,500.00

          项    目                     期末数                  期初数               期末结存原因
          房租费                      64,500.00               68,507.92              受益期未满
          合    计                    64,500.00               68,507.92

    9.固定资产原价                                                   期末数265,155,659.16
    (1)明细情况

类   别              期初数              本期增加        本期减少     期末数
房屋及建筑物      38,871,262.35     40,997,853.22                     79,869,115.57
机械设备          58,903,142.82     21,287,143.79      5,280,066.17   174,910,220.44
电子设备           6,552,716.07     1,115,192.67       601,153.22     7,066,755.52
运输工具           2,204,315.60                        270,985.00     1,933,330.60
其他设备              69,467.03    1,306,770.00                       1,376,237.03
   合  计        206,600,903.87   64,706,959.68      6,152,204.39   265,155,659.16

    (2)本期增加数包括从在建工程完工转入21,253,577.89元。
    (3)本期减少数包括出售固定资产3,154,089.84元,报废固定资产2,998,114.55元。
    (4)已提足折旧仍继续使用固定资产情况

  类  别          账面原值           累计折旧         减值准备        账面价值
 机械设备        19,207,932.39       18,247,535.69                      960,396.70
 电子设备           822,320.25          781,204.24                       41,116.01
 运输工具           417,146.60          396,289.27                       20,857.33
 其他设备            51,842.03           49,249.93                        2,592.10
  小  计         20,499,241.27       19,474,279.13                    1,024,962.14

    (5)期末固定资产未用于债务担保。
    10.累计折旧                                         期末数75,599,544.13

   类  别           期初数           本期增加        本期减少           期末数
房屋及建筑物       5,089,370.41    1,545,228.14                       6,634,598.55
机械设备          53,293,943.84   14,084,200.07      3,404,889.62    63,973,254.29
电子设备           3,144,012.46    1,134,010.31        468,659.05     3,809,363.72
运输工具             966,814.64      347,739.49        257,435.75     1,057,118.38
其他设备              58,015.75       67,193.44                         125,209.19
   合  计         62,552,157.10   17,178,371.45     4,130,984.42     75,599,544.13

    11.固定资产净值                                   期末数189,556,115.03

      类  别                   期末数                   期初数
    房屋及建筑物           73,234,517.02             33,781,891.94
    机械设备              110,936,966.15            105,609,198.98
    电子设备                3,257,391.80              3,408,703.61
     运输工具             876,212.22                  1,237,500.96
     其他设备             1,251,027.84                11,451.28
        合   计           189,556,115.03              144,048,746.77

    12.固定资产减值准备                                           期末数0.00
    本期末,固定资产无因市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的情况,无需计提固定资产减值准备。
    13.在建工程                                                     期末数5,556,898.86
    (1)明细情况

                                            期末数                                期初数
         工程名称
                                             减值                                  减值
                               账面余额               账面价值       账面余额               账面价值
                                             准备                                  准备
新增500万只截止阀技改项
                                                                     582,930.00             582,930.00

新增150万只空调用球阀技
                             1,807,458.63           1,807,458.63   7,284,808.72           7,284,808.72
改项目
新增200万只电磁阀技改项
                             1,772,025.16           1,772,025.16     181,900.00             181,900.00

扩建年产500万套家用空调
                             1,369,848.93           1,369,848.93
机电子膨胀阀项目
零星工程                       607,566.14             607,566.14     874,004.86             874,004.86
          合   计            5,556,898.86           5,556,898.86   8,923,643.58           8,923,643.58

    (2)在建工程增减变动情况

                                                    本期转入                    资金预算    工程投入占预
     工程名称          期初数        本期增加                        期末数
                                                    固定资产                    来源   数   算的比例[注]
新增500万只截止                                                                 募集2965
                      582,930.00     502,070.00    1,085,000.00                                103.83%
阀技改项目                                                                      资金万元
新增150万只空调                                                                 募集2500
                   7,284,808.72    5,460,201.92   10,937,552.01  1,807,458.63                  92.39%
用球阀技改项目                                                                  资金万元
新增200万只电磁                                                                 募集2800
                      181,900.00   5,245,822.04    3,655,696.88 1,772,025.16                    45.78%
阀技改项目                                                                      资金万元
扩建年产500万套
                                                                                募集4100
家用空调机电子膨                   6,053,120.93    4,683,272.00 1,369,848.93                    14.76%
                                                                                资金万元
胀阀项目
零星工程              874,004.86     625,618.28      892,057.00     607,566.14   其他
      合  计       8,923,643.58 17,886,833.17 21,253,577.89 5,556,898.86

    注:工程投入包括以前年度投入并已结转固定资产的金额。
    (3)本期无借款费用资本化金额。
    (4)在建工程减值准备情况
    本期末,在建工程未出现可收回金额低于账面价值的情况,无需计提在建工程减值准备。
    14.长期待摊费用                                               期末数0.00

 项  目      原始发生额       期初数       本期增加        本期摊销        期末数
 开办费       56,317.45                    56,317.45       56,317.45
 合  计       56,317.45                    56,317.45       56,517.45

    系本公司子公司浙江三花自控元器件有限公司发生的开办费,于本期开始经营当月一次计入损益。
    15.短期借款                                          期末数15,000,000.00

    借款条件                          期末数              期初数
    信用借款                      15,000,000.00
     合  计                       15,000,000.00

    16.应付票据                                        期末数140,621,000.00
    (1)明细情况

      种  类                 期末数                    期初数
    银行承兑汇票        140,621,000.00             102,318,000.00
      合  计            140,621,000.00             102,318,000.00

    (2)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    17.应付账款                                        期末数130,485,961.94
    (1)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2)应付账款——外币应付账款

                    期末数                                期初数
币种
         原币金额     汇率   折人民币     原币金额       汇率       折人民币金额
日元                                       9,653,000  0.068716        663,315.55
小计                                                                  663,315.55

    18.预收账款                                             期末数374,722.68
    (1)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2)预收账款——外币预收账款

                      期末数                                期初数
币种
          原币金额      汇率     折人民币     原币金额      汇率     折人民币金额
美元        9,033.28   7.8087    70,538.17      3,158.22   8.0702        25,487.47
小计                             70,538.17                               25,487.47

    19.应付工资                                         期末数10,176,593.36
    期末余额主要系2006年12月的工资和2006年度的年终奖。
    20.应交税金                                          期末数-4,068,954.60

      税  种                    期末数                  期初数
    增值税                   -5,577,858.02[注]       -3,044,585.64
    城市维护建设税               46,950.20              136,272.52
    企业所得税                1,444,469.22
    代扣代缴个人所得税           17,484.00               23,151.00
      合  计                 -4,068,954.60          ◇2,885,162.12

    注:应交增值税期末余额出现红字,系进项税大于内销收入的销项税所致。
    21.其他应交款                                       期末数98,724.25

     项  目               期末数                 期初数
    教育费附加           28,170.12             109,018.02
    地方教育附加         18,780.08
    水利建设基金         51,774.05              44,998.84
     合  计              98,724.25             154,016.86

    22.其他应付款                                         期末数2,121,058.28
    (1)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (2)金额较大其他应付款的性质或内容的说明

         单位名称                           期末数       款项性质及内容
    新昌县三瑞实业有限公司                200,000.00       部品质量押金
    新昌县众成实业有限公司                200,000.00      部品质量押金
    嵊州市力天货运有限公司                177,913.00          运输费
          小  计                          577,913.00

    23.预提费用                                             期末数377,677.15

     项  目                      期末数               期初数
    借款利息                    23,250.00
    运输费                     354,427.15           731,432.54
     合  计                    377,677.15           731,432.54

    24.专项应付款                                                期末数0.00
    (1)明细情况

            项  目                             期末数            期初数
    ODS清洗剂消费淘汰项目多边基金赠款                          696,000.00
            合  计                                             696,000.00

    (2)专项应付款具体情况说明
    2003年11月23日,本公司和国家环境保护总局对外经济合作领导小组办公室(简称外经办)签订《ODS清洗剂消费淘汰项目合同书》。双方约定:外经办将蒙特利尔多边基金赠款转赠本公司,专项用于“ODS清洗剂消费淘汰项目”的实施;合同赠款金额为224.52万元,其中设备采购金额为120万元(由外经办按UNDP采购程序直接支付给设备供应商),增加运行费补偿金额为17.52万元(原则上由外经办按UNDP采购程序直接支付给清洗剂供应商),改造试验费金额为87万元。截至2006年12月31日,本公司已累计收到外经办拨付的改造试验费69.60万元和接收了3台设备。
    因该项目于2006年8月通过了国家环境保护总局的验收,本公司将已收取的改造试验费69.60万元转入补贴收入。但因3台设备运行状况不佳且未有入账价值的依据,本公司未将其确认为固定资产。
    25.股本                                                                               期末数113,000,000.00
    (1)明细情况

                                                                          本期增减变动(+,-)
                                           期初数                                                                          期末数
           项       目
                                                            发行          公积金
                                                                   送股                 其他            小计
                                                     比例   新股           转股                                                     比例
                                         数量                                                                           数量
                                                    (%)                                                                          (%)
         1.国家持股
         2.国有法人持股
         3.其他内资持股              67,368,929    59.62                           -10,360,000     -10,360,000       57,008,929   50.45
(一)   其中:
  有
  限
         境内法人持股                 55,258,929    48.90                            -5,650,000      -5,650,000       49,608,929   43.90
  售
  条
         境内自然人持股               12,110,000    10.72                            -4,710,000      -4,710,000        7,400,000    6.55
  件
  股
  份     4.外资持股                   6,631,071     5.87                            -5,650,000      -5,650,000          981,071    0.87
         其中:
         境外法人持股                  6,631,071     5.87                            -5,650,000      -5,650,000          981,071    0.87
         境外自然人持股
         有限售条件股份合计           74,000,000    65.49                           -16,010,000     -16,010,000       57,990,000   51.32
         1.人民币普通股              39,000,000    34.51                            16,010,000      16,010,000       55,010,000   48.68
(二)
   无
         2.境内上市的外资股
   限
   售
         3.境外上市的外资股
   条
   件
   股    4.其他
   份
         已流通股份合计               39,000,000    34.51                            16,010,000      16,010,000       55,010,000   48.68
(三)股份总数                       113,000,000     100                                                             113,000,000    100

    (2)公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明

                                          有限售条件流
  序号               股东                                                                       限售条件
                                        通股股数(股)
             三花控股集团                                          自2005年11月21日起,在36个月内不上市
     1                                         36,839,286
             有限公司                                              交易或转让。
             浙江中大集团
     2                                         18,419,643          自2005年11月21日起,在12个月内不上市
             股份有限公司
                                                                   交易或转让。自2006年11月21日起,通过深
     3       张亚波[注]                         7,400,000          圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,
                                                                   出售数量占该公司股份总数的比例,在12个月
             日本国东方贸
     4                                          6,631,071          内不得超过5%,在24个月内不得超过10%。
             易株式会社
     5       王剑敏                             2,490,000
                                                                   自2005年11月21日起,在12个月内不上市
                                                                   交易或转让。
     6       任金土                             2,220,000

    注:张亚波为本公司董事长,其所持本公司的股份,按规定应予以锁定,直至其离职六个月后方可出售。
    26.资本公积                                        期末数174,208,318.81

   项  目            期初数           本期增加    本期减少           期末数
股本溢价            174,108,318.81                                  174,108,318.81
拨款转入                 100,000.00                                     100,000.00
   合  计           174,208,318.81                                  174,208,318.81

    27.盈余公积                                          期末数24,130,567.21
    (1)明细情况

     项  目            期初数         本期增加         本期减少         期末数
法定盈余公积       13,115,283.17    11,015,284.04                    24,130,567.21
法定公益金          6,557,641.59                     6,557,641.59
     合  计        19,672,924.76    11,015,284.04    6,557,641.59    24,130,567.21

    (2)盈余公积本期增减原因及依据说明
    法定盈余公积本期增加,一系按2006年度实现净利润的10%提取4,457,642.45元,二系自法定公益金转入6,557,641.59元,合计11,015,284.04元。
    法定公益金本期减少,系根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号)的规定,对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。
    28.未分配利润                                        期末数97,458,688.99
    (1)明细情况

    期初数                        79,939,906.99
    本期增加                      44,576,424.45
    本期减少                      27,057,642.45
    期末数                        97,458,688.99

    (2)其他说明
    1)本期未分配利润增减变动情况的说明
    本期增加均系本期净利润转入;本期减少系计提法定盈余公积4,457,642.45元和向投资者分配股利22,600,000.00元,合计27,057,642.45元。
    2)期末数中包含拟分配现金股利2,260万元。根据2007年4月10日本公司董事会二届十六次会议通过的2006年度利润分配预案,每10股派发现金股利2元(含税),现金股利总额为2,260万元。上述利润分配预案尚待股东大会审议通过。
    (二)合并利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入/主营业务成本       本期数595,361,268.04/475,372,580.35
    (1)业务分部

    项  目                          本期数                      上年同期数
    主营业务收入
    截止阀                       360,221,151.15               318,346,037.63
    单向阀                       21,253,618.32                 14,383,407.06
    电磁阀                        57,379,585.99                48,200,270.02
    电子膨胀阀                   27,813,013.93                 17,578,530.98
    排水泵                       21,737,310.77                 16,822,768.46
    球  阀                        16,467,789.30                12,495,200.92
    方体阀                       82,053,535.53                 58,705,745.16
    部品等                         8,611,688.27                 7,178,382.46
    小  计                      595,537,693.26                493,710,342.69
    抵  销                          176,425.22
    合  计                       595,361,268.04               493,710,342.69
    主营业务成本
    截止阀                       308,397,931.11               257,582,625.96
    单向阀                       12,187,620.68                  8,188,251.67
    电磁阀                       32,713,524.37                 30,267,934.72
    电子膨胀阀                    16,968,987.67                 8,641,458.01
    排水泵                       13,550,074.69                  9,501,729.98
    球  阀                        11,505,693.44                 8,440,346.83
    方体阀                       74,377,045.57                 51,178,930.68
    部品等                        5,848,128.04                  5,078,952.65
    小  计                      475,549,005.57                378,880,230.50
    抵  销                          176,425.22
    合  计                      475,372,580.35                378,880,230.50
     (2)地区分部
    项  目                          本期数                       上年同期数
        主营业务收入
    境内销售                    272,812,846.59                244,739,906.81
    境外销售                    322,724,846.67                248,970,435.88
    小  计                      595,537,693.26                493,710,342.69
    抵  销                          176,425.22
    合  计                      595,361,268.04                493,710,342.69
    主营业务成本
    境内销售                    219,698,884.79                187,931,764.74
    境外销售                    255,850,120.78                190,948,465.76
    小  计                      475,549,005.57                378,880,230.50
    抵  销                          176,425.22
    合  计                      475,372,580.35                378,880,230.50

    (3)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为223,007,032.90元,占公司全部主营业务收入的37.46%。
    2.主营业务税金及附加                                   本期数2,108,510.03

      项  目                        本期数           上年同期数
    城市维护建设税                1,064,086.64      1,479,157.10
    教育费附加                      658,115.31      1,183,325.69
    地方教育附加                    386,308.08
      合  计                      2,108,510.03      2,662,482.79

    3.其他业务利润                                          本期数825,988.82

                              本期数                                       上年同期数
  项  目
               业务收入        业务支出       利    润      业务收入         业务支出        利    润
材料销售    24,261,705.65   23,435,716.83 825,988.82     30,616,169.50    29,493,082.30 1,123,087.20
  合  计    24,261,705.65   23,435,716.83 825,988.82     30,616,169.50    29,493,082.30 1,123,087.20

    4.财务费用                                                          本期数2,639,494.78

        项   目                              本期数                   上年同期数
     利息支出                              601,161.32                3,147,903.84
     减:利息收入                        3,194,720.79                2,119,908.35
     汇兑损失                            5,126,333.39                2,504,646.54
     减:汇兑收益                          206,323.13                  645,469.73
     其他                                  313,043.99                  272,430.35
        合   计                          2,639,494.78                3,159,602.65

    5.投资收益                                                             本期数-599,252.53

        项   目                                   本期数               上年同期数
     期货损益等                                -599,252.53
        合   计                                -599,252.53

    6.补贴收入                                                          本期数1,077,251.75

      (1)明细情况
         项    目                                    本期数               上年同期数
     ODS清洗剂消费淘汰项目赠款                    696,000.00
     企业研发中心补助经费                         150,000.00
     加工贸易补贴                                 121,251.75
     名牌产品奖励                                 100,000.00
     火炬计划项目补助经费                          10,000.00
     出口贴息                                                              45,242.62
         合    计                               1,077,251.75               45,242.62

    (2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
    ODS清洗剂消费淘汰项目赠款详见本财务报表附注六(一)24(2)所述。
    企业研发中心补助经费系根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅《关于下达2006年第二批省级高新技术企业研发中心补助经费的通知》(浙财教字[2006]88号),为补助本公司建设“三花空调控制元件省级高新技术研发中心”,由新昌县财政局拨入经费15万元。
    加工贸易补贴系根据新昌县财政局、新昌县对外贸易经济合作局《关于下达2005年企业开放型经济财政奖励资金的通知》(新财企字[2006]34号),为奖励本公司2005年度加工贸易出口额的增长,由新昌县财政局拨入奖励款121,251.75元。
    名牌产品奖励系根据新昌县财政局、新昌县质量技术监督局《关于对2005年度获得名牌产品企业实施奖励的通知》(新财企字[2006]25号),为奖励本公司“三花牌制冷阀件”被认定为浙江品牌产品,由新昌县财政局拨入奖励款10万元。
    火炬计划项目补助经费系根据绍兴市科学技术局《关于安排2005年度火炬计划项目补助经费的通知》(绍科发高[2006]1号),为补助本公司研发“空调用电子膨胀阀”,由新昌县会计核算中心拨入经费1万元。
    7.营业外收入                                            本期数631,577.81

     项  目                          本期数            上年同期数
    处置固定资产净损益             516,810.35
    罚款收入                        99,149.46           3,215.00
    其他                            15,618.00
     合  计                        631,577.81           3,215.00

    8.营业外支出                                          本期数2,114,032.66

      项  目                        本期数             上年同期数
    固定资产报废损失             1,161,566.03
    专利赔偿支出                                       769,173.40
    水利建设基金                   626,381.38          524,326.51
    捐赠支出                                            25,000.00
    行政罚款支出                   170,000.00[注]
    滞报金支出                     139,285.66
    处置固定资产净损失              16,799.59           14,730.05
    其  他                                               3,543.37
      合  计                     2,114,032.66        1,336,773.33

    注:根据中华人民共和国绍兴海关《行政处罚决定书》(绍关缉违字[2006]48号),本公司因未向海关如实申报进口设备的参数,鉴于行为轻微,没有造成危害后果,被处以行政罚款14万元。根据中华人民共和国北仑海关《行政处罚决定书》(北关缉违字[2006]237号),本公司因申报出口货物品名不实,被处以行政罚款3万元。
    9.所得税                                             本期数21,742,348.62

          项  目
    2006年度应缴企业所得税                   23,105,901.60
    技改国产设备投资抵免企业所得税           -1,363,552.98
          合  计                             21,742,348.62

    根据浙江省新昌县地方税务局《关于同意浙江药联胶丸有限公司等7家企业2005年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》(新地税发[2006]40号),本公司国产设备投资可结转以后年度(即2006年度)抵免企业所得税的余额为45,307.63元。
    根据浙江省新昌县地方税务局《关于核准浙江三花股份有限公司技改国产设备投资抵免企业所得税的批复》(新地税发[2006]106号),并经该税务局确认,本公司“新增200万只空调用电磁阀”技改项目国产设备投资额为5,535,000.00元,按40%的比例计算,可抵免企业所得税2,214,000.00元。
    上述国产设备投资可抵免企业所得税合计为2,259,307.63元。本公司2006年度应缴企业所得税为23,105,901.60元,以2005年度应缴企业所得税21,742,348.62元为基数,国产设备投资可抵免2006年度企业所得税1,363,552.98元,可结转以后年度抵免企业所得税895,754.65元。
    (三)合并现金流量表项目注释
    1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    主要系银行承兑汇票保证金到期收回。
    2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    主要系缴纳银行承兑汇票保证金和管理费用、营业费用中的付现支出。
    3.收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
    系银行存款利息收入。
    4.购买子公司所支付的现金

    购买子公司所支付的股权转让款                     60,000,000.00
    减:所购子公司购买日持有的现金                   17,851,269.13
    购买子公司所支付的现金                           42,148,730.87

    5.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金
    系缴纳期货保证金400万元。
    6.关于“现金期末余额”和“现金期初余额”的说明
    母公司和合并报表的“现金期末余额”已扣除了银行承兑汇票保证金期末余额4,055.26万元,“现金期初余额”已扣除了银行承兑汇票保证金期初余额3,523.25万元。
    七、母公司财务报表项目注释
    (一)母公司资产负债表项目注释
    1.应收账款                                         期末数163,096,803.86
    (1)账龄分析

                                             期末数
  账  龄
                  账面余额         比例(%)       坏账准备            账面价值
1年以内         171,272,236.64        99.72      8,563,611.83       162,708,624.81
1-2年                375,316.85        0.22          37,531.69          337,785.16
2-3年                  1,669.84        0.00             500.95            1,168.89
3年以上               98,450.01        0.06          49,225.01           49,225.00
  合  计         171,747,673.34      100.00       8,650,869.48      163,096,803.86
                                                        期初数
   账    龄
                       账面余额             比例(%)           坏账准备                 账面价值
1年以内                114,897,591.21           99.59           5,744,879.56            109,152,711.65
1-2年                       31,196.02            0.03               3,119.60                 28,076.42
2-3年                        8,627.50            0.01               2,588.25                  6,039.25
3年以上                   431,142.62             0.37            215,571.31                215,571.31
   合    计           115,368,557.35           100.00          5,966,158.72            109,402,398.63

    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为97,961,863.32元,占应收账款账面余额的57.04%。
    (3)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)应收账款——外币应收账款

                             期末数                                          期初数
 币  种
              原币金额         汇率       折人民币金额         原币金额        汇率      折人民币金额
美   元      12,151,073.58    7.8087       94,884,088.26      8,897,880.73    8.0702      71,807,677.07
欧   元           3,066.00    10.2665          31,477.09          3,935.21    9.5797          37,698.13
日   元        37,640,043     0.06563      2,470,316.02
小   计                                    97,385,881.37                                  71,845,375.20

    2.其他应收款                                                        期末数1,098,799.76
    (1)账龄分析

                                                        期末数
   账    龄
                       账面余额             比例(%)           坏账准备                 账面价值
1年以内                   780,518.66            64.26             39,025.93                741,492.73
1-2年                      349,948.25           28.81              34,994.82                314,953.43
2-3年                        1,413.72            0.12                 424.12                    989.60
3年以上                     82,728.00            6.81              41,364.00                 41,364.00
   合    计              1,214,608.63          100.00             115,808.87              1,098,799.76
                                                         期初数
    账    龄
                        账面余额             比例(%)           坏账准备                 账面价值
 1年以内                  2,199,881.29           94.58             109,994.06             2,089,887.23
 1-2年                        1,863.72            0.08                 186.37                 1,677.35
 2-3年                        3,000.00            0.13                 900.00                 2,100.00
 3年以上                   121,103.71             5.21             60,551.86                 60,551.85
    合    计             2,325,848.72           100.00            171,632.29              2,154,216.43

    (2)金额较大的其他应收款

              单位名称                                期末数                    款项性质及内容
      金红哲                                       157,461.00                        备用金
      新昌县城市建设投资发展有限公司               150,000.00                     人才公寓款
                小   计                            307,461.00

    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为468,618.21元,占其他应收款账面余额的38.58%。
    (4)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    3.长期股权投资                                                   期末数109,422,767.34
    (1)明细情况

                                         期末数                                       期初数
     项  目
                       账面余额         减值准备         账面价值        账面余额    减值准备   账面价值
对子公司投资         109,422,767.34                    109,422,767.34
     合  计          109,422,767.34                    109,422,767.34

    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    a.期末余额构成明细情况

             被投资                 持股    投资
                                                       投资成本           损益调整           期末数
            单位名称                比例    期限
浙江三花自控元器件有限公司          100%    20年    109,800,000.00       -377,232.66    109,422,767.34
             小   计                                109,800,000.00       -377,232.66    109,422,767.34

    b.本期增减变动明细情况

                                                 本期投资成本          本期损益
          被投资单位名称             期初数                                                 期末数
                                                     增减额           调整增减额
浙江三花自控元器件有限公司                       109,800,000.00       -377,232.66       109,422,767.34
              小    计                           109,800,000.00       -377,232.66       109,422,767.34

    (二)母公司利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入                                                   本期数595,361,268.04

      项    目                                 本期数                          上年同期数
      截止阀                              360,221,151.15                    318,346,037.63
      单向阀                               21,253,618.32                     14,383,407.06
      电磁阀                               57,379,585.99                     48,200,270.02
      电子膨胀阀                           27,813,013.93                     17,578,530.98
      排水泵                               21,737,310.77                     16,822,768.46
      球    阀                             16,467,789.30                     12,495,200.92
      方体阀                               82,053,535.53                     58,705,745.16
      部品等                                8,435,263.05                      7,178,382.46
      合    计                            595,361,268.04                    493,710,342.69

    (2)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为223,007,032.90元,占公司全部主营业务收入的37.46%。
    2.主营业务成本                                                   本期数475,401,963.29

      项    目                                本期数                           上年同期数
      截止阀                             308,397,931.11                     257,582,625.96
      单向阀                              12,187,620.68                       8,188,251.67
      电磁阀                              32,713,524.37                      30,267,934.72
      电子膨胀阀                          16,968,987.67                        8,641,458.01
      排水泵                              13,550,074.69                       9,501,729.98
      球    阀                            11,505,693.44                       8,440,346.83
      方体阀                              74,377,045.57                      51,178,930.68
    部品等                                 5,701,085.76                      5,078,952.65
    合  计                               475,401,963.29                    378,880,230.50

    3.投资收益                                             本期数-976,485.19

      项  目                                                本期数
    权益法核算下调整的被投资单位损益净增减的金额         -377,232.66
    期货损益等                                           -599,252.53
      合  计                                             -976,485.19

    八、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.存在控制关系的关联方
    (1)存在控制关系的关联方

                                                        与本公   经济性质    法定
关联方名称     注册地址            主营业务
                                                        司关系    或类型    代表人
三花控股集      浙江省    实业投资。生产销售:制冷控             有限责任
                                                        大股东              张道才
团有限公司      新昌县    制元器件、汽车零部件等。                 公司
浙江三花自
                浙江省    生产销售:燃气阀、控制阀、             有限责任
控元器件有                                              子公司              张亚波
                新昌县    制冷控制元器件、制冷配件等               公司
限公司

    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

         关联方名称              期初数        本期增加    本期减少      期末数
三花控股集团有限公司           360,000,000                             360,000,000
浙江三花自控元器件有限公司                   109,800,000               109,800,000

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                         期初数          本期增加      本期减少        期末数
      关联方
       名称
                      金额       %       金额      %   金额   %      金额       %
三花控股集团有限公司 36,839,286 32.60                              36,839,286 32.60
浙江三花自控元器件
                                      109,800,000 100             109,800,000  100
有限公司

    2.不存在控制关系的关联方

            关联方名称                                                与本企业的关系
三花国际(美国)有限公司                                               同一实际控制人
日本三花贸易株式会社                                                   同一实际控制人
浙江三花制冷集团有限公司                                               同一实际控制人
浙江三花通产实业有限公司                                               同一实际控制人
新昌县四通机电有限公司                                                 同一实际控制人
苏州三花制冷部件有限公司
                                                                       同一实际控制人
(原名苏州三花同星电子有限公司)
浙江清风机械有限公司                                                   同一实际控制人
天津三花万达制冷部件有限公司                                           同一实际控制人
杭州富翔物业管理有限公司                                               同一实际控制人
杭州哈德森汽车部件有限公司                                             同一实际控制人
陈雨忠                                                                     总工程师
王光明                                                        前任财务总监、前任董事会秘书
章燕秋                                                                   前任质量总监

    (二)关联方交易情况
    1.采购货物

           关联方名称                交易内容           本期数             上年同期数        定价政策
浙江三花制冷集团有限公司            电力               8,953,073.91         8,876,161.23       市场价
浙江三花制冷集团有限公司            零星材料           1,050,436.71           890,430.42     成本加成
浙江三花制冷集团有限公司            线圈等             6,713,209.63                            市场价
浙江三花制冷集团有限公司            锻模                 950,215.68         1,345,121.79     成本加成
浙江清风机械有限公司                线圈等             5,015,261.58         9,714,821.64       市场价
新昌县四通机电有限公司              线圈等             2,224,059.36           274,735.04       市场价
苏州三花制冷部件有限公司            阀门               1,190,047.80                           市场价
日本三花贸易株式会社                模具等               545,359.62         1,213,895.57       市场价
             小   计                                  26,641,664.29        22,315,165.69

    本公司原向浙江清风机械有限公司采购线圈,因实际控制人对下属企业的生产职能进行了重新划分,故本公司于2006年中期改向浙江三花制冷集团有限公司和新昌县四通机电有限公司采购线圈。
    2.销售货物

           关联方名称             交易内容        本期数          上年同期数             定价政策
                                                                                 最终销售价扣除约10%
 三花国际(美国)有限公司         阀门         78,937,809.92    14,970,269.86
                                                                                 的中间代理费
                                                                                 最终销售价扣除约10%
 日本三花贸易株式会社             阀门         10,236,671.32     2,416,921.91
                                                                                 的中间代理费
 浙江三花制冷集团有限公司         阀门          6,608,610.09     4,164,331.44            市场价
 浙江三花制冷集团有限公司         锻压件        4,749,838.09     4,685,433.16           成本加成
 新昌县四通机电有限公司           配件            426,101.20                             成本价
 浙江清风机械有限公司             配件            382,888.60       274,534.27            成本价
 苏州三花制冷部件有限公司         阀门            138,851.05     6,012,586.97            市场价
 天津三花万达制冷部件有限公司     阀门             63,030.44        26,679.56            市场价
            小    计                          101,543,800.71    32,550,757.17

    3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额

                                                                                    占全部应收(预收)
                                                                                      应付(预付)款
                                                           余额
         项目及关联方名称                                                             余额的比重(%)
                                               期末数               期初数          期末数     期初数
 (1)应收票据
浙江三花制冷集团有限公司                       920,000.00         4,492,021.71         1.73       25.69
              小      计                       920,000.00         4,492,021.71         1.73       25.69
 (2)应收账款
三花国际(美国)有限公司                    48,945,597.07        14,970,269.86        28.50      12.98
苏州三花制冷部件有限公司                       314,004.67         3,455,881.24         0.18       3.00
日本三花贸易株式会社                         2,463,639.99         2,106,576.09         1.43       1.83
天津三花万达制冷部件有限公司                    10,804.98            31,215.08         0.01       0.03
              小      计                    51,734,046.71        20,563,942.27        30.12      17.84
 (3)其他应收款
杭州富翔物业管理有限公司                        80,000.00            80,000.00         6.59        3.44
陈雨忠                                                               84,600.00                     3.64
章燕秋                                                               50,000.00                     2.15
王光明                                                               10,673.17                     0.46
              小      计                        80,000.00           225,273.17         6.59       9.69
 (4)应付票据
浙江清风机械有限公司                                              2,000,000.00                    1.95
           小    计                                               2,000,000.00                    1.95
 (5)应付账款                                                                                     
日本三花贸易株式会社                            42,109.61           360,593.18          0.03      0.39
浙江三花制冷集团有限公司                     1,335,347.34         1,128,511.52          1.02      1.23
浙江清风机械有限公司                            40,649.39            55,692.02          0.03      0.06
新昌县四通机电有限公司                         969,068.04                               0.74     
           小    计                          2,387,174.38         1,544,796.72          1.82      1.68
 (6)其他应付款                                                                                   
日本三花贸易株式会社                             4,516.75                               0.21     
           小    计                              4,516.75                               0.21     

    4.其他关联方交易
    (1)购买或销售除商品以外的其他资产
    1) 2006年度,本公司向浙江三花通产实业有限公司采购设备91万元。
    2) 2006年3月,本公司将一台单点压力机(账面净值466,799.59元)转让给杭州哈德森汽车部件有限公司,设备转让款为45万元。
    (2)租赁
    1)本公司向浙江三花制冷集团有限公司租赁锻压车间、酸洗车间、电磁阀车间、酸洗设备和三废处理设备等,双方按约结算2006年度租赁费1,082,166.40元。
    2)本公司向杭州富翔物业管理有限公司租赁黄龙世纪广场写字楼一间办公室,双方按约结算2006年度租金165,439.44元。
    3)本公司向浙江三花制冷集团有限公司租赁大学生宿舍和专家楼宿舍,双方结算租金202,860.31元。
    (3)接受劳务
    2006年度,本公司支付日本三花贸易株式会社“产品整理挑选费”322,023.51元。
    (4)关联方为本公司提供担保的情况

     担保单位            金融机构        担保事项   期末担保余额   到期时间       备注
三花控股集团有限公司中国银行新昌支行      信用证      42.59万美元   2007年2-10月  注1
 
三花控股集团有限公司中国银行新昌支行     银行承兑汇票 6,999.60万元  2007年1-4月   注1
三花控股集团有限公司中国工商银行新昌支行 银行承兑汇票 2,723.76万元  2007年1-6月    注2
三花控股集团有限公司中信银行杭州分行     银行承兑汇票 2,419.40万元  2007年3-5月   注3

    注1:根据三花控股集团有限公司和中国银行新昌支行签订的《最高额保证合同》,三花控股集团有限公司为本公司自2004年3月23日起至2007年1月1日止在该银行产生的本金不超过10,000万元的全部债务履行提供保证担保。
    注2:根据三花控股集团有限公司和中国工商银行新昌支行签订的《最高额保证合同》,三花控股集团有限公司为本公司自2006年3月13日起至2007年6月30日止在该银行产生的不超过8,000万元的全部债务履行提供保证担保。根据银行承兑协议,三花控股集团有限公司只对汇票金额与保证金的差额部分提供保证担保。
    注3:根据三花控股集团有限公司和中信银行杭州分行签订的《最高额保证合同》,三花控股集团有限公司为本公司自2006年3月27日起至2007年3月26日止在该银行产生的不超过10,000万元的全部债务履行提供保证担保。
    (5)股权收购
    2006年10月24日,本公司和浙江三花制冷集团有限公司(甲方)、三花控股集团有限公司(乙方)签订了《股权转让协议书》。三方约定:本公司受让甲方、乙方所持浙江三花自控元器件有限公司(简称目标公司)100%的股权;目标公司为新组建之公司,注册资本6,000万元,截至2006年9月30日的经审计的净资产为6,000万元,股权转让价格为每股1元。2006年11月9日,本公司2006年第2次临时股东大会审议通过“该项股权转让交易”。2006年11月10日,本公司付清股权转让款6,000万元。
    (6)向关联方人士支付报酬
    2006年度,本公司共有关联方人士19人,其中在本公司领取报酬13人,全年报酬总额为196.20万元。2005年度,本公司共有关联方人士16人,其中在本公司领取报酬11人,全年报酬总额为190.45万元。每一位关联方人士的报酬如下:

关联方人士姓名                 职  务                  2006年度        2005年度
张亚波            董事长                                385,344.00      385,234.00
任金土            前任董事、前任总经理                  210,347.00      264,164.00
王洪卫            董事、总经理                          253,276.00      233,166.00
陈芝久            独立董事                               32,000.00       30,000.00
李文祥            独立董事                               32,000.00       30,000.00
潘亚岚            独立董事                               32,000.00       30,000.00
杜安林            副总经理、质量总监                    239,684.00      227,414.00
陈雨忠            总工程师                              227,524.00      217,414.00
章燕秋            前任质量总监                          197,776.00      204,174.00
王光明            前任财务总监、前任董事会秘书          169,533.00      198,846.00
蔡荣生            财务总监                               54,377.00
刘斐              董事会秘书                             44,572.00
李文才            职工监事                               83,601.00       84,058.00
    合   计                                           1,962,034.00    1,904,470.00

    九、或有事项
    本公司于2006年末无重大或有事项。
    十、承诺事项
    为扩大产能,本公司将发行新股募集的资金用于投资建设四个技改项目,分别系“新增200万只电磁阀技改项目”、“新增500万只截止阀技改项目”、“新增150万只空调用球阀技改项目”和“扩建年产500万套家用空调机电子膨胀阀项目”。该四个项目的《可行性研究报告》已分别经浙江省经济贸易委员会以浙经贸投资[2004]644号、809号和[2005]1039号文批复同意和新昌县经济贸易局以新经贸备[2006]55号文备案。四个项目总投资为14,602万元,其中固定资产投资12,365万元,铺底流动资金2,237万元。截至2006年12月31日,本公司已累计完成四个项目固定资产投资额7,275.59万元,已补充流动资金2,000万元。
    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
    根据2007年4月10日公司董事会二届十六次会议通过的2006年度利润分配预案,每10股派发现金股利2元(含税)。上述利润分配预案尚待股东大会审议通过。
    十二、财务补充资料
    (一)资产减值准备明细表(合并)

                                        2006年度                               单位:人民币元
                                                            本期减少
       项   目           期初数       本期增加    因资产                           期末数
                                                          其他原因
                                                  价值回               合计
                                                            转出
                                                  升转回
1.坏账准备合计       6,137,791.01 2,684,710.76           55,823.42 55,823.42   8,766,678.35
   其中:应收账款     5,966,158.72 2,684,710.76                                 8,650,869.48
         其他应收款     171,632.29                        55,823.42 55,823.42     115,808.87
2.存货跌价准备合计   2,061,330.32  1,261,859.36                                    3,323,189.68
   其中:库存商品     2,061,330.32    647,722.65                                2,709,052.97
         在产品                       614,136.71                                  614,136.71
3.总   计            8,199,121.33  3,946,570.12          55,823.42 55,823.42  12,089,868.03

    (二)股东权益增减变动表(合并)

                                        2006年度                      单位:人民币元
                   项     目                        本期数            上年同期数
   1.股本                                        113,000,000.00        83,000,000.00
   期初数
   本期增加                                                             30,000,000.00
   其中:新增股本                                                       30,000,000.00
   本期减少
   期末数                                         113,000,000.00       113,000,000.00
   2.资本公积
   期初数                                         174,208,318.81           100,000.00
   本期增加                                                            174,108,318.81
   其中:股本溢价                                                      174,108,318.81
   本期减少
   期末数                                         174,208,318.81       174,208,318.81
   3.法定和任意盈余公积
   期初数                                          13,115,283.17         8,638,867.20
本期增加                                        11,015,284.04         4,476,415.97
其中:从净利润中提取数                           4,457,642.45         4,476,415.97
      其中:法定盈余公积                         4,457,642.45         4,476,415.97
      法定公益金转入数                           6,557,641.59
本期减少
期末数                                          24,130,567.21        13,115,283.17
其中:法定盈余公积                              24,130,567.21        13,115,283.17
4.法定公益金
期初数                                           6,557,641.59         4,319,433.60
本期增加                                                              2,238,207.99
其中:从净利润中提取数                                                2,238,207.99
本期减少                                         6,557,641.59
期末数                                                                6,557,641.59
5.未分配利润
期初未分配利润                                  79,939,906.99        56,830,371.22
本期净利润(净亏损以“-”号填列)               44,576,424.45        44,764,159.73
本期利润分配                                    27,057,642.45        21,654,623.96
期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
                                                97,458,688.99        79,939,906.99

    (三)净资产收益率和每股收益明细表

                                          净资产收益率(%)       每股收益(元/股)
     项    目            2006年度
                                        全面摊薄   加权平均   全面摊薄    加权平均
主营业务利润          117,880,177.66                29.77       1.04       1.04
                                          28.84
营业利润               67,323,228.70                17.00       0.60       0.60
                                          16.47
净利润                 44,576,424.45      10.90     11.26       0.39       0.39
扣除非经常性损益
                       42,950,908.43                10.85       0.38       0.38
                                          10.51
后的净利润

    上述财务指标的计算公式:
    1.全面摊薄净资产收益率=报告期净利润 期末净资产
    2.全面摊薄每股收益=报告期净利润 期末股份总数
    3.加权平均净资产收益率(ROE)
    其中:NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    4.加权平均每股收益(EPS)
    其中:NP为报告期净利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (四)非经常性损益明细表
    根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》(2004年修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):

                                                                    单位:人民币元
                          项    目                                  2006年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
                                                                       -661,555.27
无形资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴                                                    1,077,251.75
短期投资损益                                                           -599,252.53
各项非经常性营业外收入、支出                                           -820,899.58
                          小    计                                   -1,004,455.63
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                        -2,629,971.65
非经常性损益净额                                                      1,625,516.02

    十三、其他重要事项
    (一)“扩建年产500万套家用空调机电子膨胀阀项目”(简称电子膨胀阀项目)系本公司募集资金投资项目。本公司原计划通过新建厂房实施,建设期三年,但因工业用地政府审批趋紧等原因,项目用地一直未能落实。
    经2006年度第2次临时股东大会决议通过,本公司通过收购浙江三花自控元器件有限公司(简称目标公司)100%股权的方式间接取得项目用地(包括已建厂房),并由目标公司具体实施电子膨胀阀项目。股权收购事项详见本财务报表附注八(二)4(5)所述。
    电子膨胀阀项目原计划总投资17,000万元,其中固定资产投资15,000万元,铺底流动资金2,000万元。根据机械工业第二设计研究院编制的《电子膨胀阀项目可行性研究报告》,电子膨胀阀项目总投资为4,980万元(不包括项目用地和基建投资),其中固定资产投资(设备采购)4,100万元,铺底流动资金为880万元。
    综上,经2006年度第2次临时股东大会决议通过,本公司通过收购目标公司的股权并增资的方式实施电子膨胀阀项目,投资额度调整为10,980万元。其中,6,000万元用于收购目标公司100%的股权,以间接取得项目用地(包括已建厂房);4,980万元用于对目标公司进行增资,并由目标公司用于设备采购和补充流动资金。
    2006年12月,本公司向目标公司增资4,980万元。新增资本业经新昌中大联合会计师事务所验证,并由该所出具了验资报告(新中大验字[2006]第302号)。相关工商变更登记手续于2006年12月18日办妥。
    (二) 2006年8月8日,本公司董事会二届十四次会议通过决议,同意本公司开展套期保值业务,品种仅为电解铜,资金使用额度总计不超过500万元。目前,本公司已在浙江中大期货经纪有限公司和浙江省永安期货经纪有限公司开设账户,开展了电解铜套期保值业务。截至2006年12月31日,本公司持有Cu0701、Cu0702、Cu0703、Cu0704和Cu0705五个期货品种共51手。
    (三)空调行业季节性经营的影响,本公司一般于上半年处于产销旺季,而下半年则转为淡季,故公司经营业绩主要体现在上半年。
    关于浙江三花股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的
    审阅报告
    浙天会审[2007]第767号
    浙江三花股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的浙江三花股份有限公司(以下简称三花股份)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称差异调节表)。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号,以下简称《通知》)的有关规定,编制差异调节表是三花股份管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据《通知》的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定,了解差异调节表中调节金额的计算过程,阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础,以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。
    浙江天健会计师事务所有限公司       中国注册会计师  吕苏阳
    中国 杭州                中国注册会计师  罗训超
    报告日期:2007年4月10日
    重要提示:
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称新会计准则),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称差异调节表)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

                          浙江三花股份有限公司
                  新旧会计准则股东权益差异调节表
                                                                 金额单位:人民币元
项目   注释                       项目名称                              金额
         1    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                 408,797,575.01
  1           长期股权投资差额
              其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
                   其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
  2           拟以公允价值模式计量的投资性房地产
  3           因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
  4           符合预计负债确认条件的辞退补偿
  5           股份支付
  6           符合预计负债确认条件的重组义务
  7           企业合并
              其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                    根据新准则计提的商誉减值准备
              以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  8
              以及可供出售金融资产
  9           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10           金融工具分拆增加的权益
 11           衍生金融工具
 12      2    企业所得税                                               4,278,868.45
 13           其他
 14           按照新会计准则调整的少数股东权益
              2007年1月1日股东权益(新会计准则)                     413,076,443.46
 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
 法定代表人:张亚波         主管会计工作负责人:蔡荣生        会计机构负责人:王烨

    浙江三花股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    金额单位:人民币元
    一、编制目的
    浙江三花股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号,以下简称《通知》),要求公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1.子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2.公司编制合并财务报表,按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要项目注释
    1.2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称现行会计准则)编制的2006年12月31日合并财务报表。该报表业经浙江天健会计师事务所有限公司审计,并于2007年4月10日出具了浙天会审[2007]第766号标准无保留意见《审计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2.企业所得税5,348,110.62元
    (1)各项资产计提的资产减值准备
    截至2006年12月31日,本公司计提的资产减值准备明细如下:

  序号                        项  目                              金   额
   1       坏账准备——应收账款                                       8,650,869.48
   2       坏账准备——其他应收款                                       115,808.87
   3       存货跌价准备——库存商品                                   2,709,052.97
   4       存货跌价准备——在产品                                       614,136.71
                              合  计                                 12,089,868.03

    因相关资产计提上述减值准备后,资产账面价值小于计税基础,按33%的税率计算,可确认递延所得税资产3,989,656.45元,相应可调增留存收益3,989,656.45元。
    (2)期货期末持仓浮动亏损
    截至2006年12月31日,因本公司确认电解铜期货期末持仓浮动亏损额876,400.00元,资产账面价值小于计税基础,按33%的税率计算,可确认递延所得税资产为289,212.00元,相应可调增留存收益289,212.00元。
    以上合计可以调增留存收益4,278,868.45元。
    第十一节      备查文件目录
    一、载有董事长张亚波先生签名的2006年度报告;
    二、载有法定代表人张亚波先生、主管会计工作负责人蔡荣生先生、会计机构负责人王烨先生签名并盖章的会计报表;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。