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2020年02月18日 星期二

华孚时尚(002042)公告正文

华孚时尚:华泰联合证券有限责任公司关于公司2017年现场检查报告

公告日期:2017-12-23

                                                                             现场检查报告


                       华泰联合证券有限责任公司
                       关于华孚色纺股份有限公司
                           2017 年现场检查报告
     根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》(以下简称《保荐办法》)
和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律法规的要求,华泰联合
证券有限责任公司作为华孚时尚股份有限公司(以下简称“华孚时尚”或“公司”)
2015 年非公开发行股票的保荐机构,于 2017 年 12 月 20 日对华孚时尚股份有限
公司 2017 年有关情况进行了现场检查,报告如下:


保荐机构名称:华泰联合证券有限责任公司       被保荐公司简称:华孚时尚
保荐代表人姓名:牟晶                         联系电话:021-38966919
保荐代表人姓名:孙川                         联系电话:021-38966924
现场检查人员姓名:牟晶、胡梦婕
现场检查对应期间:2017 年度
现场检查时间:2017 年 12 月 20 日
一、现场检查事项                                                现场检查意见
(一)公司治理                                                  是      否        不适用
现场检查手段:
    对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈;察看上市公司的主要生产、
经营、管理场所;对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                          √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                            √
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容等要
                                                                √
件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                  √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
                                                                √
件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披露义
                                                                √

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应程序
                                                                                  √
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                  √
(二)内部控制
现场检查手段:
    对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈;察看上市公司的主要生产、
经营、管理场所;查阅、复制内部审计部门设置及人员构成资料、内部审计制度、内部审计
部门的工作计划、内部审计部门的会议资料、检查报告、公司内部控制制度文件等资料。

                                         1
                                                                    现场检查报告

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门(如适
                                                              √
用)
                                                                         √(公
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部              司已于
门(如适用)                                                             2005 年
                                                                         上市)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用)        √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计部门提
                                                              √
交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
                                                              √
度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
                                                           √
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
                                                              √
行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
                                                              √
会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
                                                              √
会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
                                                              √
价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
                                                              √
合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:
    对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录;对上市公司董
事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                          √
2.公司已披露的内容是否完整                                    √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展            √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                        √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
                                                              √
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站
                                                              √
刊载
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:
    对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录;对上市公司董
事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
                                                              √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
                                                              √
上市公司资金或者其他资源的情形


                                         2
                                                                        现场检查报告

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务       √
4.关联交易价格是否公允                                       √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务         √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
                                                             √

8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的审批
                                                                                  √
程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:
    对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈;查阅、复制、记录公司募
集资金验资、三方监管协议等资料;走访募集资金监管银行。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
                                                             √
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行                     √
贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益是否
                                                             √
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   √
(六)业绩情况
现场检查手段:
    对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录;对上市公司董
事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈;查阅公司及同行业上市公司定期报告。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                       √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                               √
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常           √
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:
    对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录;访谈上市公司
的控股股东、实际控制人。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                             √
(八)其他重要事项
现场检查手段:
    对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈;对有关文件、原始凭证及
其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录;察看上市公司的主要生产、经营、管理场所。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露                     √
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露                                   √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因               √

                                        3
                                                                现场检查报告

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
                                                           √

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                     √
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

    经本保荐机构现场检查,未发现需要进一步整改的事项




                                       4
                                                             现场检查报告


(本页无正文,为《华泰联合证券有限责任公司关于华孚时尚股份有限公司 2017
年现场检查报告》之签章页)




保荐代表人(签字):

                         牟 晶




保荐代表人(签字):
                         孙 川




                             保荐机构(盖章):华泰联合证券有限责任公司



                                                        年     月     日




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