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2019年12月14日 星期六

南宁糖业(000911)公告正文

南宁糖业:2010年半年度报告

公告日期:2010-08-20

    南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    重 要 提 示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本
    报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
    并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司全体董事均出席了董事会会议。
    公司董事长李俊贵先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负
    责人谭图勇先生声明:保证2010 年半年度报告中财务报告的真
    实、完整。
    公司2010 年半年度财务报告未经审计。
    目 录
    第一节 公司基本情况………………………………… 4
    第二节 主要财务数据和指标 …………………………5
    第三节 股本变动和主要股东持股情况……………… 6
    第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………… 8
    第五节 董事会报告…………………………………… 9
    第六节 重要事项………………………………………12
    第七节 财务报告………………………………………27
    第八节 备查文件………………………………………96
    南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 4 页 共 96 页
    第一节 公司基本情况
    (一)公司法定名称
    中文名称:南宁糖业股份有限公司
    中文缩写:南宁糖业
    英文名称:Nanning Sugar Industry CO.,LTD.
    英文缩写:NNSUGAR
    (二)法定代表人:李俊贵
    (三)董事会秘书:王国庆
    证券事务代表:黄滢
    联系地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48 号
    联系电话:(0771)4914317
    传 真:(0771)4910755
    电子信箱:gnusic@public.nn.gx.cn,zqb911@sina.com
    (四)公司注册地址和办公地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48 号
    邮政编码:530031
    国际互联网网址:http://www.nnsugar.com
    公司电子信箱:nnty@nnsugar.com
    (五)公司信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
    刊登公司半年度报告的互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (六)公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:南宁糖业
    股票代码:000911
    (七)公司首次注册登记日期:1999 年5 月14 日
    登记地点:广西壮族自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:450000000000566
    税务登记号码:450100198320391(国税)
    450100198320391(地税)
    公司聘请的会计师事务所名称:上海东华会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市太原路87 号甲南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
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    第二节 主要财务数据和指标
    (一)主要会计数据和财务指标
    (单位:人民币元)
    项目 本报告期末 上年度期末
    本报告期末
    比上年度期
    末增减(%)
    总资产 3,865,813,996.80 3,911,928,144.27 -1.18
    归属于上市公司股东的所有
    者权益
    1,322,665,408.08 1,332,632,931.28 -0.75
    股本 286,640,000.00 286,640,000.00 0.00
    归属于上市公司股东的每股
    净资产(元/股)
    4.61 4.65 -0.86
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比
    上年同期增
    减(%)
    营业总收入 1,522,238,867.95 1,786,328,388.74 -14.78
    营业利润 69,127,314.65 42,217,174.39 63.74
    利润总额 78,351,321.70 43,339,878.76 80.78
    归属于上市公司股东的净利
    润
    71,816,464.86 37,666,920.89 90.66
    归属于上市公司股东的扣除
    非经常性损益后的净利润
    63,635,988.62 36,712,622.32 73.34
    基本每股收益(元/股) 0.25 0.13 92.31
    稀释每股收益(元/股) 0.25 0.13 92.31
    净资产收益率(%) 5.25 3.02
    增加2.23 个
    百分点
    经营活动产生的现金流量净
    额
    -193,854,409.01 -18,446,489.07 减少950.90%
    每股经营活动产生的现金流
    量净额(元/股)
    -0.68 -0.06
    减少
    1,033.33%南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 6 页 共 96 页
    (二)扣除非经常性损益涉及的项目和金额
    (单位:人民币元)
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损失 481,542.09
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经
    营业务密切相关,符合国家政策规定、按照
    一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
    外
    8,319,929.80
    除以上各项之外的其他营业外收入和支出 422,395.20
    少数股东权益影响额 -279,357.27
    所得税影响额 -764,173.54
    合计 8,180,476.24
    (三)按照中国证监会《公开发行证券的公开信息披露编报规则第9 号》的
    要求计算的2010 年半年度利润的净资产收益率和每股收益如下:
    (单位:人民币元)
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均
    营业利润 5.23 5.05 0.24 0.24
    净利润 5.43 5.25 0.25 0.25
    扣除非经营性损益后的净利润 4.81 4.65 0.22 0.22
    第三节 股本变动和主要股东持股情况
    (一)股份变动情况:报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变动。
    (二)公司股东数量和持股情况(截止2010年6月30日)南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
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    股东总数(户) 51,664
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股总数
    持股比
    例(%)
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或
    冻结的
    股份数
    量
    南宁振宁资产经营有限责任公
    司 国家
    136,768,800
    47.71 0 0
    中国工商银行-诺安平衡证券
    投资基金
    境内非国
    有法人
    8,184,821
    2.86 0 未知
    中国建设银行-华宝兴业多策
    略增长证券投资基金
    境内非国
    有法人
    2,356,399
    0.82 0 未知
    招商银行股份有限公司-光大
    保德信优势配置股票型证券投
    资基金
    境内非国
    有法人
    2,143,320
    0.75 0 未知
    全国社保基金六零二组合
    境内非国
    有法人
    1,124,036
    0.39 0 未知
    北京英航伟业科技发展有限公
    司
    境内非国
    有法人
    1,100,000
    0.38 0 未知
    胡凤华
    境内自然
    人
    664,240
    0.23 0 未知
    高焕明
    境内自然
    人
    621,201
    0.22 0 未知
    中国建设银行-宝康消费品证
    券投资基金
    境内非国
    有法人
    600,000
    0.21 0 未知
    交通银行-光大保德信中小盘
    股票型证券投资基金
    境内非国
    有法人
    599,908
    0.21 0 未知
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    南宁振宁资产经营有限责任公司 136,768,800 人民币普通股
    中国工商银行-诺安平衡证券投资基金 8,184,821 人民币普通股
    中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券
    投资基金 2,356,399 人民币普通股
    招商银行股份有限公司-光大保德信优势
    配置股票型证券投资基金 2,143,320 人民币普通股
    全国社保基金六零二组合 1,124,036 人民币普通股
    北京英航伟业科技发展有限公司 1,100,000 人民币普通股
    胡凤华 664,240 人民币普通股
    高焕明 621,201 人民币普通股
    中国建设银行-宝康消费品证券投资基金600,000 人民币普通股
    交通银行-光大保德信中小盘股票型证券
    投资基金 599,908 人民币普通股南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
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    上述股东关联关系或一致行动的说明
    报告期内,公司第一大股东南宁振宁资产经营
    有限责任公司(简称“振宁公司”)与其它股东不存
    在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息
    披露管理办法》规定的一致行动人,其股份亦未质
    押或冻结;上述股东中:
    “招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置
    股票型证券投资基金”、“交通银行-光大保德信中
    小盘股票型证券投资基金”同属于光大保德信基金
    管理有限公司。
    未知其它流通股股东之间是否存在关联关系,
    也未知其它流通股股东是否属于《上市公司股东持
    股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    (三)报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化。
    第四节 董事、监事、高级管理人员情况
    (一)至本报告期末,公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
    (二)报告期内被选举或离任的董事、监事,及被聘任或解聘的高级管理人
    员情况
    1、2010 年1 月22 日,经公司第四届董事会2010 年第一次临时会议通过,
    聘任肖凌先生为公司总工程师,任期至本届董事会期满。相关董事会决议公告刊
    登于2010 年1 月23 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。
    2、监事宋晓燕女士、淡雪奇先生因工作变动于2010 年1 月分别向监事会递
    交了辞呈。
    3、2010 年3 月2 日,经公司2010 年第一次临时股东大会通过,选举周日交
    先生为公司第四届董事会董事,任期至本届董事会期满;选举梁善入先生和雷桂
    明先生为第四届监事会监事,任期至本届监事会期满。相关股东大会决议公告刊
    登于2010 年3 月3 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。
    4、2010 年4 月28 日,经公司第四届董事会第七次会议通过,聘任班秀新女
    士为公司副总经理,任期至本届董事会期满。相关董事会决议公告刊登于2010
    年4 月29 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
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    第五节 董事会报告
    (一)公司整体情况
    根据中国糖业协会的统计,09/10榨季(2009年10月-2010年9月)全国共生
    产食糖1073.83万吨,同比08/09榨季(2008年10月-2009年9月)1242.89万吨减
    少13.6%。本榨季受北方冰冻和南方干旱影响,无论是北方甜菜糖产区还是南方
    甘蔗糖产区,食糖产量较上榨季继续出现减产。在食糖消费方面,根据2010年国
    际国内宏观经济形势、国家的宏观调控政策以及2010年整个食品工业的进展情
    况,并考虑到国家储备糖、进口糖等因素,预计09/10榨季产销形势仍然为供求
    略偏紧的形势。
    09/10榨季由于干旱等原因广西出现一定幅度的减产,由此基于减产会对整
    个供求关系产生影响的预期下,自开榨以来食糖价格与上年同期相比上升幅度较
    大,至本报告期末呈回归——整理——稳定运行的基本走势。
    09/10榨季公司机制糖产量约46万吨,同比08/09榨季55万吨减少16%。减产
    的主要原因是:榨季期间广西遭遇了60年不遇的干旱天气,甘蔗产量出现了减产,
    且受利益驱动,我公司蔗区更是出现了较为严重的甘蔗外流。在此困难情况下,
    公司始终坚持精细化管理,着力抓好糖分、蔗渣打包率及产品质量三个方面的工
    作,及时调整甘蔗砍运调度和生产工艺指标,继续深化安全生产标准化管理,降
    低生产成本,努力把甘蔗减产带来的损失降到最低。截止报告期末,公司已销售
    了大部分的机制糖。
    机制纸方面, 2010年上半年,由于木浆、蔗渣浆等生产原材料供应量减少,
    导致机制纸的生产成本增加,且产品市场持续低迷,销售压力较大。公司管理层
    针对机制纸市场需求下降,市场竞争激烈的严峻形势,采取积极的应对措施:实
    施纸产品结构调整,开发新产品,生产市场适销对路的产品;做好市场研制和预
    测,制定正确的市场营销策略,做好产品的销售工作。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
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    (二)经营情况与财务状况分析
    1、总体经营情况
    (单位:人民币元)
    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减幅度(%)
    营业收入 1,522,238,867.95 1,786,328,388.74 -14.78
    营业利润 69,127,314.65 42,217,174.39 63.74
    净利润 71,816,464.86 37,666,920.89 90.66
    说明:
    报告期利润与去年同期相比发生较大变动的原因是:由于甘蔗减产,机制糖
    产量减少,供求关系紧张,导致机制糖价格上涨,同时各项费用与上年同期相比有
    所减少,导致营业利润、净利润较上年分别增加了63.74%,90.66%。
    2、主营业务范围及经营状况
    报告期内,公司的主营业务没有发生变更,仍为机制糖、机制纸、蔗渣浆、
    酒精的生产、加工、销售和提供售后服务等。
    其中,占主营业务收入10%以上(含10%)的行业或产品情况如下:
    单位:万元
    营业收入 营业成本 毛利率
    分行业
    金额
    比上年同
    期增减%
    金额
    比上年同
    期增减(%)
    比例(%) 比上年同期增减
    制糖业 84,832.53 -23.10 64,611.11 -27.55 23.84 4.69%
    造纸业 51,116.13 5.65 46,514.58 12.55 9.00 -5.59%
    分产品
    机制糖 84,832.53 -23.10 64,611.11 -27.55 23.84 4.69%
    机制纸 39,801.20 7.63 36,665.78 13.66 7.88 -4.89%
    说明:
    (1)制糖业:营业收入、营业成本与上年同期相比分别减少23.10%、27.55
    %,主要原因是报告期内机制糖产量减少,且机制糖的销量比上年同期减少了
    43.48%。
    (2)造纸业:营业收入比上年同期增加5.65%,主要原因是纸产品均价
    较上年同期有小幅上涨;营业成本比上年同期增加12.55%,主要原因是纸产品
    原材料的价格较上年同期增长幅度较大。
    3、报告期内公司的利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力(毛南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 11 页 共 96 页
    利率)均未发生重大变化。
    4、报告期内公司除上述主营业务外,不存在对利润产生重大影响的其他经
    营业务活动。
    5、公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%
    以上的情况。
    6、报告期内公司没有采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进
    行计量。
    7、各控股子公司经营情况
    (1)、南宁美时纸业有限责任公司(简称“美时纸业”)报告期内原材料价
    格快速大幅上涨,纸产品价格上涨速度缓慢,2010 年1-6 月亏损70.19 万元。
    (2)、南宁天然纸业有限责任公司(简称“天然纸业”)报告期内由于产品
    所需原料浆供应量不足且价格上涨幅度大,纸产品市场销售低迷,产品售价涨幅
    小于成本涨幅,2010 年1-6 月亏损1,316.82 万元。
    (3)、南宁侨虹新材料有限责任公司(简称“侨虹公司”)报告期内原材料
    价格有较大涨幅,产品售价涨幅小于成本涨幅,另外产品订单多为大众化产品订
    单,高端产品订单量比上年同期有所下降,2010 年1-6 月实现净利润0.92 万元。
    (4)、广西舒雅护理用品有限公司(简称“舒雅公司”)2010 年1-6 月实现
    净利润173.08 万元。
    (5)、广西侨旺纸模制品有限责任公司(简称“侨旺公司”)2010 年1-6 月
    实现净利润81.22 万元。
    (6)、广西南蒲纸业有限公司(简称“南蒲纸业”),报告期内由于原料浆的
    供应不足,产品价格低迷,原材料价格上涨快、幅度大,2010 年1-6 月亏损336.80
    万元。
    (7)、南宁美恒安兴纸业有限公司(简称“美恒安兴”)报告期内由于原材
    料价格飞速上涨,纸产品市场销售低迷, 2010 年1-6 月亏损103.45 万元。
    (8)、南宁云鸥物流有限责任公司(简称“云鸥物流”)2010 年1-6 月实现
    净利润274.13 万元。
    8、公司经营中的问题与困难
    报告期内,金融危机尚未完全消退,公司仍面临着极为复杂的经济形势。一
    方面,食糖价格大幅提高的市场形势给公司带来了极大机遇,但另一方面,甘蔗南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 12 页 共 96 页
    减产,蔗渣、燃煤等造纸原辅材料价格攀升,纸产品市场低迷等不利因素给公司
    的生存和发展带来了极大挑战,此种情况下,公司牢牢把握“根基牢固,生产稳
    定,产品优质,业绩良好”的总体目标,继续深入开展科学发展观活动,持续推
    进甘蔗发展、产品结构调整、节能减排等各项重点工作,通过实行精细化管理,
    制定正确的销售策略,努力消化不利因素的影响,实现了较高经济效益。
    (三)报告期投资情况
    1、报告期内本公司无募集资金项目。
    2、报告期内重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    (1)、公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司计划投入520 万元用于纸
    尿裤生产线工程。截至报告期末,项目仍在建设中。
    (四)公司未在定期报告披露盈利预测、有关计划或展望。
    (五)公司未在上年度年度报告中披露本年度经营计划。
    第六节 重要事项
    (一)公司的治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交
    易所股票上市规则》及其他相关法律、法规、规章的要求,不断完善公司法人治
    理结构,建立现代企业制度、持续深入开展公司治理活动,进一步规范公司运作,
    提高公司治理水平。
    报告期内公司董事会根据相关法规的要求及公司实际情况,对《公司章程》
    中经营范围进行了补充。另外,公司根据《关于做好上市公司2009 年年度报告
    及相关工作的公告》(证监会公告[2009]34 号)的要求制订了《年报信息披露重
    大差错责任追究制度》,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息
    披露的质量和透明度。
    (二)报告期内关于利润分配的执行情况
    1、经公司2009 年年度股东大会审议通过,以2009 年末总股本28664 万股
    为基数,每10 股派现金3 元(含税),资本公积金不转增股本。此项利润分配方
    案已于2010 年6 月11 日实施(相关董事会、股东大会决议公告及分红派息公告
    分别详见2010 年3 月26 日、4 月29 日、6 月4 日的《证券时报》、《中国证券报》
    和巨潮资讯网)。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 13 页 共 96 页
    2、报告期内,公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    3、报告期内,公司未涉及股权激励方案。
    (三)重大诉讼和仲裁事项
    1、公司报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。
    2、公司以前年度发生的尚未执行完毕的重大诉讼仲裁事项进展情况如下:
    我公司于 2008 年6 月16 日公布的《关于民事诉讼事项情况的公告》中披露
    了我公司与马丁居里投资管理有限公司、马丁居里公司、马丁居里有限公司(合
    称 “马丁居里”)的股票交易纠纷一案。案件的相关情况详见公司2008 年2 月
    20 日、2008 年6 月16 日、2008 年12 月17 日、2009 年6 月16 日、2009 年9
    月17 日、2009 年12 月17 日、2010 年3 月17 日、2010 年6 月18 日、2010 年
    7 月8 日、2010 年7 月15 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
    上的《股东权益变动说明性公告》、《关于民事诉讼事项情况的公告》、《关于民事
    诉讼事项进展情况的公告》和《关于民事诉讼事项重大进展情况的公告》。2010
    年7 月12 日,我公司与马丁居里的代表在南宁市中级人民法院(以下简称“南
    宁中院”)的协调下就股票交易纠纷一案签署了《和解协议》,协议的主要内容如
    下:1、马丁居里同意一次性向我公司支付人民币4000 万元的等值美元作为和解
    款项(包含一切相关费用、花销、利息、应缴税款),汇率按《和解协议》签署
    日当天的中间汇率计算。2、《和解协议》尚需经我公司的股东大会和马丁居里各
    公司董事会的批准后方可生效。3、双方在完成对《和解协议》的批准手续后请
    求南宁中院出具调解书。4、调解书生效后,马丁居里支付和解款至南宁中院账
    户,南宁中院随即解除与本案相关的财产保全措施,将和解款转付至我公司指定
    的银行账户。5、此和解协议的签署并不代表马丁居里承认其违反了《中华人民
    共和国证券法》第47 条的规定,或者其它任何中国相关法律或行政法规。也不
    代表南宁糖业承认马丁居里未违反《中华人民共和国证券法》第47 条的规定或
    者其它任何中国相关法律或行政法规。
    3、关于控股子公司一般诉讼事项进展情况的说明
    (1)、舒雅公司:广东海灵保健制品有限公司、上海佳期生活用品有限公司
    欠款案
    舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司(简称“海灵公司”)和上海佳期生
    活用品有限公司(简称“佳期公司”)拖欠货款一案,于2007 年12 月13 日收到南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 14 页 共 96 页
    南宁市中级人民法院判决书[(2007)南宁民二初字第22 号],判决海灵公司、
    佳期公司支付舒雅公司货款等费用654.3 万元并支付逾期付款的违约金。2008
    年10 月,舒雅公司以海灵公司、佳期公司拒不履行判决为由向南宁市中院申请
    强制执行。至本报告期末,舒雅公司已用计提的坏账准备冲销海灵公司、佳期公
    司的应收账款。
    (2)、舒雅公司:贵州久美企业有限公司欠款案
    舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司(简称“贵州久美”)拖欠货款28.6 万
    元,经贵阳市云岩区人民法院2007 年3 月13 日开庭调解,舒雅公司与其达成调
    解协议,约定贵州久美于调解当日支付货款1 万元,余款及违约金于2007 年4
    月30 日前支付。贵州久美已于调解当日支付1 万元,但未按时支付余款及违约
    金。2007 年7 月23 日舒雅公司申请法院强制执行,由贵阳市云岩区人民法院立
    案受理。但根据律师的调查,贵州久美原公司注册地已人去楼空,至今货款尚未
    能追回。至本报告期末,舒雅公司已用计提的坏账准备冲销贵州久美的应收账款。
    (3)、舒雅公司:恭城县铭生企业代理服务中心拖欠货款
    舒雅公司起诉恭城县铭生企业代理服务中心(简称“铭生服务中心”)拖欠
    货款19.06 万元,武鸣县人民法院已于2007 年11 月1 日出具(2007)武民二初
    字第117 号民事判决书,判决铭生服务中心须偿付舒雅公司货款19.06 万元并支
    付违约金。2008 年7 月被告向南宁市中级人民法院递交民事上述状,南宁市中
    级人民法院于2009 年2 月13 日开庭审理,8 月组织进行了调解。经双方协商,
    舒雅公司同意接受被告偿付7 万元后结案。至2009 年12 月20 日,舒雅公司已
    收到被告偿付的7 万元现金。截至报告期末尚未收到南宁市中级人民法院的文
    书。
    (4)、舒雅公司:舒雅“3+1”专利侵权案
    2001 年广东妇健企业有限公司(简称“妇健公司”)状告广西侨凤卫生制品
    有限公司(舒雅公司前身)“舒雅牌3+1 经期全护理系列产品”侵权一案(详见
    公司2002 年~2008 年各年度报告),经北京市高级人民法院审理,宣告妇健公
    司专利权无效,案件受理费用由“妇健公司”承担(北京市高级人民法院行政判
    决书[(2005)高行终字第333 号]文),本判决为终审判决。2007 年8 月20 日,
    舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料,请求立案再审,撤销[(2002)
    粤高法民三终字第52 号]的判决。2009 年10 月27 日,舒雅公司收到广东省佛南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 15 页 共 96 页
    山市中级人民法院执行裁定书[(2003)佛中法执字第141 号],裁定[(2002)
    粤高法民三终字第52 号]判决终结执行。舒雅公司已用计提的坏账准备冲销妇健
    公司的应收账款。
    (5)、云鸥物流:广西嘉亿纸业有限公司欠款案
    2008 年1 月25 日,云鸥物流与广西嘉亿纸业有限公司(简称“嘉亿纸业”)
    签定《甘蔗渣调运承包合同》,约定由云鸥物流为嘉亿纸业提供2007/2008 榨季
    的甘蔗渣调运工作。至2008 年4 月15 日云鸥物流履约完毕,共产生运费
    3,794,151.24 元,但嘉亿纸业仅支付了3,460,000 元,尚欠334,151.24 元未支
    付,另有合同保证金100,000 元也未按约退回,合计欠款434,151,24 元。云鸥
    物流于2009 年8 月10 日向广西百色市右江区人民法院提起诉讼,要求嘉亿纸业
    支付拖欠的运费、保证金及相应利息。该案已于2009 年9 月29 日开庭审理,11
    月10 日法院判决云鸥物流胜诉。但嘉亿纸业不服判决,向百色市中级人民法院
    提出上诉,2010 年4 月15 日法院终审判决驳回上诉维持原判。截至报告期末百
    色市中级法院正在执行过程中,款项尚未收到。
    (6)、云鸥物流:广西嘉亿纸业有限公司员工事故案
    黄启华、黄西(嘉亿纸业被压埋致死员工周淑贞之丈夫、儿子)向广西百色
    市右江区人民法院起诉云鸥物流,诉称2008 年3 月1 日云鸥物流承运嘉亿纸业
    甘蔗渣期间发生在嘉亿纸业厂区内的,由于车上蔗渣突然倒塌将嘉亿纸业员工周
    淑贞压埋致死一事要求云鸥物流赔偿死亡赔偿金244,000 元,丧葬费10,950 元,
    抚养费13,584 元,精神抚慰金50,000 元,合计318,534 元,并承担本案诉讼费
    用。该案于2009 年10 月16 日开庭审理,在审理期间将嘉亿纸业追加为第二被
    告。2010 年3 月法院判决云鸥物流赔偿原告损失227,810.80 元及案件受理费
    2,766 元。云鸥物流不服判决,已向百色市中级人民法院提起上诉,截至报告期
    末法院尚未开庭审理。
    (四)报告期内,公司未持有其他上市公司股权、非上市金融企业、拟上市
    公司股权的情况。
    (五)报告期内,公司无收购和出售资产情况。
    (六)报告期内的重大关联交易事项:
    1、报告期内,公司没有发生需及时披露的非日常生产经营性重大关联交易,
    公司其他的关联交易详细情况请参见本报告“会计附注六、关联方及关联方交南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 16 页 共 96 页
    易”。
    2、报告期内,公司日常生产经营关联交易的关联方、交易内容、定价依据、
    交易价格等情况,均按照公司第四届董事会第六次会议审议通过并提交公司2009
    年年度股东大会审议的《2010 年日常关联交易预计公告》 (2010 年3 月26 日刊
    登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网) 执行,具体情况如下:
    (1)关联采购情况
    交易内容 关联交易方 预计全年总金额(万元)
    占同类
    交易的
    比例
    2010 年1—6
    月的总金额
    (万元)
    占同类交
    易的比例
    结算
    方式
    复合肥
    南宁统一东糖
    服务有限责任
    公司
    1,100 1,100 100% 682 100%
    转账
    南宁统一资产
    管理有限责任
    公司
    632.93 325
    南宁统一蒲糖
    服务有限责任
    公司
    6 3
    南宁统一东糖
    服务有限责任
    公司
    20 3
    南宁统一南糖
    服务有限责任
    公司
    37 16
    资产使用
    费
    南宁统一香糖
    服务有限责任
    公司
    11
    706.93 100%
    0
    100%
    转账
    运输费
    南宁统一南糖
    服务有限责任
    公司
    66 66 100% 35 100%
    转账
    水泥
    南宁市八鲤建
    材有限公司
    3 100%
    转账
    纸浆
    南宁金浪浆业
    有限公司
    3,000 3,000 100% 1,469 100%
    转账
    合 计 4,872.93 4,872.93 2536南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 17 页 共 96 页
    (2)关联销售情况
    交易内容 关联交易方 预计全年总金额(万元)
    占同类
    交易的
    比例
    2010 年1—6
    月的总金额
    (万元)
    占同类交
    易的比例
    结算
    方式
    南宁统一南糖
    服务有限责任
    公司
    7 3 转账
    南宁统一东糖
    服务有限责任
    公司
    15 15 转账
    南宁市八鲤建
    材有限公司
    90 转账
    材料
    南宁金浪浆业
    有限公司
    200
    222 100%
    253
    100%
    转账
    合 计 222 222 100% 361
    (3)、关联方基本情况介绍
    关联单位
    法定代表
    人
    注册资本主营业务 与本公司关联关系
    南宁统一资产管
    理有限责任公司
    李俊鹏 10,000 万
    房屋租赁、饲料、酵
    母、复合肥、自货物
    运输等
    本公司董事长李俊贵离任该
    公司董事长未满一年
    南宁统一南糖服
    务有限责任公司
    陈建华 620 万
    道路普通货物运输、
    厂房设备租赁等
    关联法人的子公司
    南宁统一蒲糖服
    务有限责任公司
    陈思益 185 万
    设备制造及安装、货
    物运输等
    关联法人的子公司
    南宁统一东糖服
    务有限责任公司
    陆天美 1,070 万
    复混肥、机械维修、
    安装、汽车货运等
    关联法人的子公司
    南宁统一香糖服
    务有限责任公司
    农建辉 1,740 万
    复混肥、汽油、柴油、
    润滑油零售等
    关联法人的子公司,且本公
    司董事任该公司法定代表人
    南宁市八鲤建材
    有限公司
    陈思益
    4,735.43
    万
    普通硅酸盐水泥及砌
    块
    参股公司
    南宁金浪浆业有
    限公司
    蒙广全 21,000 万
    纸浆及纸制品生产及
    加工;销售;纸浆、
    纸制品
    关联法人的子公司,且本公
    司副董事长在该公司任董事
    长
    [注:南宁统一南糖服务有限责任公司(简称“统一南糖”)、南宁统一蒲糖服务有限责
    任公司(简称“统一蒲糖”)、南宁统一东糖服务有限责任公司(简称“统一东糖”)、南宁统
    一香糖服务有限责任公司(简称“统一香糖”)、南宁金浪浆业有限公司(简称“金浪浆业”)
    均为南宁统一资产管理有限责任公司(简称“统一资产”)的控股子公司。]南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 18 页 共 96 页
    (4)、关联交易目的和对上市公司的影响
    由于公司下属各厂所处地理位置和历史原因,关联方统一资产及其控股子公
    司统一南糖、统一蒲糖、统一东糖、统一香糖的部分生产经营性资产是本公司正
    常生产经营所需的辅助生产设备和为职工提供后勤服务的职工宿舍、食堂、医务
    所等福利性资产。为此本公司与上述单位签订了资产租赁合同,向其租用上述资
    产,并参照市场价格确定和支付租赁费。该关联交易将在一定时期内持续存在。
    公司下属制糖造纸厂、公司控股子公司广西南蒲纸业有限公司、南宁美时纸
    业有限责任公司、南宁天然纸业有限公司、南宁美恒安兴纸业有限公司的部份原
    材料是关联方金浪浆业生产的桉木机磨浆。金浪浆业与上述单位均签订了产品购
    销协议,按照其在南宁市对外销售价格确定售价,此项关联交易是日常生产经营
    的正常行为。
    公司的各项关联交易都遵循公平交易的原则,以市场价格作为交易的基础,
    以合同的方式明确各方的权利和义务,不会损害上市公司和全体股东的利益。公
    司经营活动完全依靠自己所拥有的产销和供应体系,且关联交易量较小,不会影
    响公司独立性,对未来财务状况、经营成果不会产生影响。上述关联方与本公司
    合作多年,产品质量和信誉有保障,财务状况良好,具有较强的履约能力,日常
    交往中能够遵守合同约定,不会形成本公司的坏帐损失。
    3、报告期内,公司没有与关联方发生资产收购、出售的关联交易。
    4、报告期内公司与关联方债权、债务往来事项如下:
    单位:万元
    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    南宁统一资产管理有限责任公司 0.00 0.00 0.00 2,000.00
    南宁统一南糖服务有限责任公司 0.00 0.00 0.00 200.00
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 0.00 0.00 0.00 100.00
    南宁统一香糖服务有限责任公司 0.00 0.00 0.00 260.00
    南宁统一东糖服务有限责任公司 0.00 0.00 0.00 200.00
    合计 0.00 0.00 0.00 2,760.00
    注:(1)、上述关联交易为关联方向本公司控股子公司提供借款。
    (2)、报告期内本公司未向控股股东及其子公司提供资金。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 19 页 共 96 页
    5、报告期内公司没有发生其他重大关联交易。
    (七)重大合同及其履行情况:
    1、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的重大交易、
    托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的情
    况;也不存在与日常生产经营活动相关的重大采购、销售、工程承包、提供劳务
    等情况。
    2、担保事项:
    单位:万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名
    称
    担保额度相关
    公告披露日和
    编号
    担保额度
    实际发生
    日期(协
    议签署
    日)
    实际担保
    金额
    担保
    类型
    担保期
    是否履行
    完毕
    是否为关联
    方担保(是
    或否)
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2010 年01
    月21 日
    800.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年08
    月28 日
    900.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年09
    月08 日
    1,000.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年09
    月21 日
    600.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年10
    月12 日
    800.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年08
    月18 日
    400.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2010 年06
    月23 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2010 年06
    月30 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2010 年01
    月07 日
    900.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2010 年01
    月18 日
    860.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年02
    月19 日
    900.00 保证 2 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年03
    月09 日
    900.00 保证 2 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年03
    月17 日
    900.00 保证 2 年 否 否
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年04
    月27 日
    1,000.00 保证 2 年 否 否南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 20 页 共 96 页
    南宁化工集
    团有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    15,000.00
    2009 年01
    月15 日
    3,000.00 保证 2 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2009 年07
    月15 日
    1,500.00 保证 2 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2009 年01
    月21 日
    3,000.00 保证 2 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2008 年02
    月18 日
    3,000.00 保证 3 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2010 年01
    月21 日
    2,500.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2009 年11
    月26 日
    2,500.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2010 年01
    月15 日
    3,000.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2010 年02
    月04 日
    2,950.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2010 年04
    月02 日
    2,700.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2009 年11
    月16 日
    2,500.00 保证 1 年 否 否
    南宁化工股
    份有限公司
    2009 年01 月15
    日,2009-03
    30,000.00
    2009 年08
    月03 日
    2,000.00 保证 1 年 否 否
    报告期内审批的对外担保
    额度合计(A1)
    0.00
    报告期内对外担保实际发
    生额合计(A2)
    14,710.00
    报告期末已审批的对外担
    保额度合计(A3)
    45,000.00
    报告期末实际对外担保余
    额合计(A4)
    39,610.00
    公司对子公司的担保情况
    担保对象名
    称
    担保额度相关
    公告披露日和
    编号
    担保额度
    实际发生
    日期(协
    议签署
    日)
    实际担保
    金额
    担保
    类型
    担保期
    是否履行
    完毕
    是否为关联
    方担保(是
    或否)
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年06
    月03 日
    540.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年05
    月14 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年05
    月11 日
    470.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2009 年05
    月21 日
    550.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年06
    月09 日
    530.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年06
    月12 日
    520.00 保证 1 年 否 否南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 21 页 共 96 页
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年06
    月29 日
    390.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年06
    月23 日
    490.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年06
    月18 日
    510.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年04
    月29 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年04
    月23 日
    400.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年04
    月27 日
    400.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年03
    月09 日
    800.00 保证 1 年 否 否
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    2010 年03 月26
    日,2010-14
    8,100.00
    2010 年04
    月22 日
    400.00 保证 1 年 否 否
    南宁天然纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月06
    日,2008-42
    3,000.00
    2010 年06
    月29 日
    1,000.00 保证 1 年 否 否
    南宁天然纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月06
    日,2008-42
    3,000.00
    2010 年06
    月03 日
    500.00 保证 2 年 否 否
    南宁天然纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月06
    日,2008-42
    3,000.00
    2009 年11
    月16 日
    1,500.00 保证 2 年 否 否
    广西舒雅护
    理用品有限
    责任公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    1,000.00
    2009 年11
    月20 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2010 年03
    月05 日
    800.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2009 年08
    月06 日
    600.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2009 年12
    月30 日
    600.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2009 年11
    月24 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2009 年11
    月24 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2010 年06
    月03 日
    500.00 保证 1 年 否 否南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 22 页 共 96 页
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2010 年06
    月29 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2009 年11
    月26 日
    1,000.00 保证 1 年 否 否
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    2008 年11 月15
    日,2008-44
    6,000.00
    2010 年02
    月26 日
    500.00 保证 1 年 否 否
    南宁美恒安
    兴纸业有限
    公司
    2010 年03 月26
    日,2010-15
    1,300.00
    2009 年09
    月18 日
    300.00 保证 1 年 否 否
    南宁美恒安
    兴纸业有限
    公司
    2010 年03 月26
    日,2010-15
    1,300.00
    2010 年06
    月18 日
    300.00 保证 1 年 否 否
    南宁美恒安
    兴纸业有限
    公司
    2010 年03 月26
    日,2010-15
    1,300.00
    2009 年07
    月23 日
    400.00 保证 1 年 否 否
    报告期内审批对子公司担
    保额度合计(B1)
    9,400.00
    报告期内对子公司担保实
    际发生额合计(B2)
    10,550.00
    报告期末已审批的对子公
    司担保额度合计(B3)
    19,400.00
    报告期末对子公司实际担
    保余额合计(B4)
    17,000.00
    公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合
    计(A1+B1)
    9,400.00
    报告期内担保实际发生额
    合计(A2+B2)
    25,260.00
    报告期末已审批的担保额
    度合计(A3+B3)
    64,400.00
    报告期末实际担保余额合
    计(A4+B4)
    56,610.00
    实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 42.80%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0.00
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
    债务担保金额(D)
    500.00
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0.00
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 500.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司
    2008 年度和2009 年度均连续两年出现亏损,偿债
    能力严重减弱,公司为其担保的贷款可能承担连带
    清偿责任。
    南宁化工集团有限公司数笔贷款到期无法偿还,已向南宁市区农村信用社联
    合社申请延期偿还,具体展期情况如下:原2009 年2 月19 日至2010 年2 月18
    日到期的1000 万元,现展期至2011 年2 月17 日,展期贷款金额为900 万元;
    原2009 年3 月9 日至2010 年3 月8 日1000 万元,现展期至2011 年3 月7 日,南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 23 页 共 96 页
    展期贷款金额为900 万元;原2009 年3 月17 日至2010 年3 月16 日1000 万元,
    现展期至2011 年3 月15 日,展期贷款金额为900 万元。
    南宁化工股份有限公司单笔贷款到期无法偿还,已向中国农业银行南宁市江
    南支行申请延期偿还,具体展期情况如下:原2009 年8 月3 日至2010 年8 月3
    日到期的2000 万元,现展期至2010 年11 月3 日,展期贷款金额为2000 万元。
    南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司2008 年度和2009 年度均连
    续两年出现亏损,偿债能力严重减弱,如继续为其提供贷款担保会加大公司债务
    风险,影响公司的正常生产经营。
    以上担保均为连带责任担保。根据本公司的《公司章程》,对外提供担保遵
    循以下审批决策程序:①、被担保人向本公司提出书面申请;②、公司财务部门
    对被担保人的资信资料进行调查,并要求被担保人提供反担保;③、经理班子审
    查公司财务部门呈送的意见、调查报告及其相关资料后,认为被担保人符合《公
    司章程》规定的资信标准且确有必要为其提供担保,方可提请董事会审议该笔对
    外担保事项;④、董事会全体成员2/3 以上审议同意,或者经股东大会批准,并
    对外公告。
    公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
    问题的通知》中规定的违规担保行为。
    3、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的委托他人
    进行现金资产管理的情形。
    (八) 公司独立董事关于对南宁糖业股份有限公司关联方资金占用和对外担
    保情况的专项说明及独立意见:
    根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕
    120 号)的要求,我们作为南宁糖业的独立董事,本着实事求是的原则,认真负
    责的态度,对公司报告期内的关联方资金占用及对外担保情况进行了核查和监
    督,现将有关情况说明如下:
    公司能严格按照《公司章程》的规定,规范公司资金管理及对外担保行为,
    控制风险,维护了公司整体利益,不存在损害中小股东的合法权益的事项。报告
    期内,公司的控股股东及其附属企业不存在非经营性占用公司资金的情况,也不
    存在经营性资金往来的情况;公司的子公司及附属企业和关联自然人及其控制的
    法人、其他关联人及其附属企业也不存在非经营性占用公司资金的情况;也没有南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 24 页 共 96 页
    为控股股东及其下属企业、任何非法人单位或个人提供担保,无违规担保行为。
    公司对外担保已按规定履行了董事会、股东大会审议及披露程序。
    截至2010 年6 月30 日,公司为非关联企业及持股50%以上的控股子公司提
    供担保额度合计为64,400 万元;非关联企业及持股50%以上的控股子公司实际
    使用担保额度合计为56,610 万元,占2010 年半年度未经审计合并会计报表净资
    产的42.80%。
    1、公司和南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司互为贷款担保,
    与南宁化工集团有限公司互为担保贷款的金额以1.5 亿元为限,与南宁化工股份
    有限公司互为担保贷款的金额以3.0 亿元为限。截至2010 年6 月30 日,南宁化
    工集团有限公司实际使用我公司为其担保的贷款金额为13,960 万元;南宁化工
    股份有限公司实际使用我公司为其担保的贷款金额为25,650 万元;合计实际使
    用我公司担保的金额为39,610 万元,占2010 年半年度未经审计合并会计报表净
    资产的29.94%。
    南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司2008 年度和2009 年度均连
    续两年出现亏损,偿债能力严重减弱,如继续为其提供贷款担保会加大公司债务
    风险。建议公司对南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司的互为担保采
    取更加谨慎态度,不再为南宁化工股份有限公司新增贷款提供担保,以防公司资
    产及股东权益受到损害。
    2、公司为持股50%以上的控股子公司提供担保额度合计为19,400 万元。截
    至2010 年6 月30 日,控股子公司实际使用担保额度17,000 万元,占2010 年半
    年度未经审计合并会计报表净资产的12.85%。其中,南宁侨虹新材料有限责任
    公司实际使用担保额度7,000 万元;南宁天然纸业有限公司实际使用担保额度
    3,000 万元;广西舒雅护理用品有限公司实际使用担保额度500 万元;南宁美时
    纸业有限责任公司实际使用担保额度5,500 万元;南宁美恒安兴纸业有限公司实
    际使用担保额度1,000 万元。
    (九)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发
    生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (十)报告期内,公司持股5%以上股东没有自愿追加延长股份限售期、设定
    或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
    (十一)公司没有持股30%以上股东在报告期内提出或实施股份增持计划的
    情况。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 25 页 共 96 页
    (十二)报告期内,公司没有发生有关方对公司实施股权分置改革、重大资
    产重组等承诺的收益作出补偿的情况。
    (十三) 报告期内,公司没有发生证券投资的情况。
    (十四)报告期内,公司财务报告未经审计,没有更换会计师事务所。
    (十五)报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控
    制人均未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批
    评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形,
    也未出现被其他有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或
    追究刑事责任的情况。
    (十六)报告期接待调研、沟通、采访情况
    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2010 年3 月29 日 公司本部 电话沟通友邦保险 了解行业情况
    2010 年4 月13 日 公司本部 电话沟通广发证券
    了解干旱天气对公司甘蔗生产的
    影响
    2010 年5 月12 日 公司本部 实地调研
    工银瑞信基金管
    理有限公司、东方
    证券股份有限公
    司
    公司经营情况和发展前景
    2010 年5 月18 日 公司本部 实地调研
    富国基金管理有
    限公司
    公司经营情况和发展前景
    (十七)其他重要事项:
    1、2010 年1 月,公司董事长李俊贵先生不再兼任南宁统一资产管理有限
    责任公司董事长职务。
    2、2010 年7 月9 日,监事陆秀文先生因工作变动向监事会递交了辞呈,
    辞去监事会监事及监事会主席职务。
    3、2010 年7 月13 日,叶敬辉先生不再担任公司副总经理职务。
    (十八)公司其他重要事项公告索引:
    报告期,公司所有公告均刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯
    网(http://www.cninfo.com.cn)。除本报告上文所述,公司其他重要事项公告
    如下:南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 26 页 共 96 页
    序
    号
    刊登日期 公告名称 刊登报纸及版面
    1 2010-1-14
    关于享受以农林剩余为原料的综合
    利用产品增值税的提示性公告
    《中国证券报》、《证券时报》
    2 2010-4-1 关于旱情对公司影响的说明公告 《中国证券报》、《证券时报》
    3 2010-4-29 2009 年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
    4 2010-6-4 2009 年度权益分派实施公告 《中国证券报》、《证券时报》
    5 2010-6-18 关于民事诉讼事项进展情况的公告《中国证券报》、《证券时报》南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 27 页 共 96 页
    第七节 财务报告(未经审计)
    资 产 负 债 表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    期末余额 年初余额
    资 产 合并
    注释
    合并 母公司
    注释
    母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 1 273,335,391.96 222,165,643.89 432,408,191.25 383,923,982.64
    交易性金融资产
    应收票据 2 1,300,000.00 1,519,976.00
    应收账款 3 101,951,371.05 1 145,219,765.11 195,739,122.44 215,553,616.26
    预付款项 4 235,695,972.87 206,360,911.89 223,563,336.72 200,714,390.22
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 5 32,035,579.01 2 37,882,230.61 35,084,241.54 38,577,542.55
    存货 6 611,042,951.99 476,421,904.19 346,675,439.02 264,252,412.34
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产 7 1,745,597.53 1,745,597.53 3,676,727.55 3,676,727.55
    流动资产合计 1,257,106,864.41 1,089,796,053.22 1,238,667,034.52 1,106,698,671.56
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 8 35,250,330.92 3 432,521,742.22 36,282,962.97 433,554,374.27
    投资性房地产 9 172,236.49 409,966.00 572,864.45 810,593.96
    固定资产 10 2,502,308,534.30 1,876,835,410.37 2,588,253,487.35 1,938,030,044.98
    在建工程 11 28,090,407.72 21,293,804.04 5,027,535.94 3,836,420.23
    工程物资 12 4,708,470.47 901,862.06 5,717,248.95 1,123,751.40
    固定资产清理 13 1,167,602.73 1,167,602.73
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 14 24,616,961.20 15,289,102.85 25,471,973.44 15,806,197.37
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 15 3,988,757.10 1,416,314.99 3,531,205.19 1,472,875.84
    递延所得税资产 16 8,403,831.46 8,317,902.22 8,403,831.46 8,317,902.22
    其他非流动资产
    非流动资产合计 2,608,707,132.39 2,358,153,707.48 2,673,261,109.75 2,402,952,160.27
    资产总计 3,865,813,996.80 3,447,949,760.70 3,911,928,144.27 3,509,650,831.83
    法定代表人:李俊贵
    总会计师:
    谢电邦
    会计机构负责人:谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 28 页 共 96 页
    资 产 负 债 表(续)
    2010 年6 月30 日
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    期末余额 年初余额 负债和所有者权益
    (或股东权益) 合并
    注释 合并 母公司
    注释 母公司 合并 母公司
    流动负债:
    短期借款 18 1,630,000,000.00 1,467,000,000.00 1,380,000,000.00 1,230,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 5,000,000.00
    应付账款 19 153,835,071.27 102,092,186.63 351,382,265.26 305,351,876.46
    预收款项 20 23,245,275.44 11,456,059.52 93,818,224.90 82,881,171.75
    应付职工薪酬 21 78,467,193.70 76,432,325.13 46,446,169.02 43,321,243.67
    应交税费 22 9,925,406.75 13,075,049.49 31,595,350.50 29,071,731.44
    应付利息 23 978,121.50 731,132.75
    应付股利
    其他应付款 24 99,083,431.93 38,655,162.49 113,610,028.29 50,423,145.21
    一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 1,995,534,500.59 1,708,710,783.26 2,052,583,170.72 1,771,049,168.53
    非流动负债:
    长期借款 25 340,000,000.00 300,000,000.00 315,000,000.00 300,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 26 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
    专项应付款 27 120,000.00 120,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 28 16,285,444.44 15,985,861.24 17,196,182.68 16,859,516.12
    非流动负债合计 359,405,444.44 318,985,861.24 335,316,182.68 319,859,516.12
    负债合计 2,354,939,945.03 2,027,696,644.50 2,387,899,353.40 2,090,908,684.65
    股东权益:
    股本 29 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00
    资本公积 30 801,032,813.06 794,280,318.15 801,080,926.08 794,328,431.17
    减:库存股
    盈余公积 31 126,687,047.00 126,687,047.00 118,357,551.29 118,357,551.29
    未分配利润 32 108,305,548.02 212,645,751.05 126,554,453.91 219,416,164.72
    归属于母公司所有者权益合
    计
    1,322,665,408.08 1,420,253,116.20 1,332,632,931.28 1,418,742,147.18
    少数股东权益 188,208,643.69 191,395,859.59
    股东权益合计 1,510,874,051.77 1,420,253,116.20 1,524,028,790.87 1,418,742,147.18
    负债和股东权益总计 3,865,813,996.80 3,447,949,760.70 3,911,928,144.27 3,509,650,831.83
    法定代表人:李俊贵
    总会计师:
    谢电邦
    会计机构负责人: 谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 29 页 共 96 页
    利 润 表
    2010 年1-6 月
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    本期金额 上期金额
    项 目 合并
    注释
    合并
    母公司
    注释
    母公司 合并 母公司
    一、营业收入 33 1,522,238,867.95 4 1,248,644,579.81 1,786,328,388.74 1,518,535,703.35
    减:营业成本 33 1,247,664,188.29 4 1,004,111,989.32 1,488,364,370.24 1,267,318,297.50
    营业税金及附加 34 7,999,705.29 6,512,945.47 8,391,186.04 6,859,289.44
    销售费用 35 26,997,576.14 19,655,329.32 44,610,733.63 40,840,520.18
    管理费用 36 120,522,077.08 92,619,974.40 130,180,796.11 103,865,091.60
    财务费用 37 51,197,430.13 43,494,380.17 67,337,045.66 57,433,482.05
    资产减值损失 38 -2,302,055.68 -1,367,375.27 1,979,044.38 865,385.21
    加:公允价值变动收益
    (损失以“-”号填列)
    投资收益
    (损失以“-”号填列)
    39 -1,032,632.05 5 -522,632.05 -3,248,038.29 -1,176,245.35
    其中:对联营企业和合营企业的
    投资收益
    -453,144.93 -453,144.93 -3,248,038.29 -3,248,038.29
    二、营业利润
    (亏损以“-”号填列)
    69,127,314.65 83,094,704.35 42,217,174.39 40,177,392.02
    加:营业外收入 40 9,730,906.48 8,655,686.63 2,422,665.31 1,461,139.03
    减:营业外支出 41 506,899.43 217,471.11 1,299,960.94 345,988.77
    其中:非流动资产处置损失 3,800.00 3,800.00 663,869.42
    三、利润总额
    (亏损总额以“-”号填列)
    78,351,321.70 91,532,919.87 43,339,878.76 41,292,542.28
    减:所得税费用 42 9,232,072.74 8,237,962.79 4,743,047.80 3,417,035.92
    四、净利润
    (净亏损以“-”号填列)
    69,119,248.96 83,294,957.08 38,596,830.96 37,875,506.36
    归属于母公司所有者的净利润 71,816,464.86 83,294,957.08 37,666,920.89 37,875,506.36
    少数股东损益 -2,697,215.90 929,910.07
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.25 0.13
    (二)稀释每股收益 0.25 0.13
    六、其他综合收益 44 -48,113.02 -48,113.02
    七、综合收益总额 69,071,135.94 83,246,844.06 38,596,830.96 37,875,506.36
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    71,768,351.84 83,246,844.06 37,666,920.89 37,875,506.36
    归属于少数股东的综合收益总额 -2,697,215.90 929,910.07
    法定代表人:李俊贵
    总会计师:谢电邦
    会计机构负责人:谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 30 页 共 96 页
    现 金 流 量 表
    2010 年1-6 月
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    本期金额 上期金额
    项 目 合并
    注释
    合并
    母公司
    注释
    母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,757,978,949.90 1,456,327,391.93 1,971,855,901.43 1,659,639,750.50
    收到的税费返还 2,228,994.65 19,659,949.68 16,924,762.94
    收到其他与经营活动有关的现金 45 22,764,984.54 21,001,486.69 35,646,105.13 35,957,926.07
    经营活动现金流入小计 1,782,972,929.09 1,477,328,878.62 2,027,161,956.24 1,712,522,439.51
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,618,922,713.21 1,365,015,092.53 1,747,367,772.38 1,530,738,531.33
    支付给职工以及为职工支付的现金 187,843,663.33 144,724,164.48 151,422,340.31 115,613,863.34
    支付的各项税费 84,534,276.94 73,371,567.02 63,739,809.57 46,088,196.44
    支付其他与经营活动有关的现金 45 85,526,684.62 72,920,712.70 83,078,523.05 75,367,049.52
    经营活动现金流出小计 1,976,827,338.10 1,656,031,536.73 2,045,608,445.31 1,767,807,640.63
    经营活动产生的现金流量净额 -193,854,409.01 -178,702,658.11 -18,446,489.07 -55,285,201.12
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 900,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额
    3,750.00 11,469.01 2,922.00
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 3,750.00 11,469.01 902,922.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产支付的现金
    77,210,810.95 64,196,633.95 84,237,103.97 61,354,146.56
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 77,210,810.95 64,196,633.95 84,237,103.97 61,354,146.56
    投资活动产生的现金流量净额 -77,207,060.95 -64,196,633.95 -84,225,634.96 -60,451,224.56
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 1,582,700,000.00 1,447,000,000.00 1,726,600,000.00 1,630,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 45 6,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
    筹资活动现金流入小计 1,588,700,000.00 1,447,000,000.00 1,734,600,000.00 1,638,000,000.00
    偿还债务支付的现金 1,338,627,543.10 1,240,380,730.00 1,605,548,854.98 1,505,587,167.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    金
    130,105,017.88 125,478,316.69 83,533,948.29 76,386,730.32
    支付其他与筹资活动有关的现金 45 7,978,744.58 11,917,656.25
    筹资活动现金流出小计 1,476,711,305.56 1,365,859,046.69 1,701,000,459.52 1,581,973,897.32
    筹资活动产生的现金流量净额 111,988,694.44 81,140,953.31 33,599,540.48 56,026,102.68
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影
    响
    -23.77
    五、现金及现金等价物净增加额 -159,072,799.29 -161,758,338.75 -69,072,583.55 -59,710,323.00
    加:期初现金及现金等价物余额 432,408,191.25 383,923,982.64 358,119,145.80 297,054,700.11
    六、期末现金及现金等价物余额 273,335,391.96 222,165,643.89 289,046,562.25 237,344,377.11
    法定代表人:李俊贵
    总会计师:
    谢电邦
    会计机构负责人: 谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 31 页 共 96 页
    现 金 流 量 表(续)
    2010 年1-6 月
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    本期金额 上期金额
    补充资料 合并
    注释 合并
    母公
    司注
    释
    母公司 合并 母公司
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 69,119,248.96 83,294,957.08 38,596,830.96 37,875,506.36
    加:资产减值准备 -2,302,055.68 -1,367,375.27 1,979,044.38 865,385.21
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
    资产折旧
    117,162,683.49 85,550,250.04 114,075,614.77 84,420,148.83
    无形资产摊销 870,992.24 517,094.52 820,961.03 475,804.17
    长期待摊费用摊销 1,660,883.51 1,229,539.58 2,854,642.83 2,847,081.38
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    损失(收益以“-”号填列)
    -481,232.17 -481,232.17 665,538.59 -2,922.00
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -449.88 3,955.84
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 51,080,005.35 43,494,496.62 66,867,890.92 57,436,255.38
    投资损失(收益以“-”号填列) 1,032,632.05 522,632.05 3,248,038.29 1,176,245.35
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 4,351,516.06 4,351,516.06
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -263,985,942.71 -211,820,174.38 68,105,198.75 77,071,458.38
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
    列)
    -2,217,148.84 1,765,673.57 -34,197,796.28 -31,637,425.26
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
    列)
    -175,960,983.93 -191,714,467.23 -288,638,114.20 -292,739,346.82
    其他 10,166,958.60 10,305,947.48 2,820,188.99 2,575,091.84
    经营活动产生的现金流量净额 -193,854,409.01 -178,702,658.11 -18,446,489.07 -55,285,201.12
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额 273,335,391.96 222,165,643.89 289,046,562.25 237,344,377.11
    减:现金的期初余额 432,408,191.25 383,923,982.64 358,119,145.80 297,054,700.11
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -159,072,799.29 -161,758,338.75 -69,072,583.55 -59,710,323.00
    法定代表人:李俊贵
    总会计师: 谢电邦
    会计机构负责人: 谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 32 页 共 96 页
    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
    2010 年半年度
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    本年金额
    归属于母公司的所有者权益
    项 目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 286,640,000.00 801,080,926.08 118,357,551.29 126,554,453.91 191,395,859.59 1,524,028,790.87
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 286,640,000.00 801,080,926.08 118,357,551.29 126,554,453.91 191,395,859.59 1,524,028,790.87
    三、本年增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    -48,113.02 8,329,495.71 -18,248,905.89 -3,187,215.90 -13,154,739.10
    (一)净利润 71,816,464.86 -2,697,215.90 69,119,248.96
    (二)其他综合收
    益
    -48,113.02 -48,113.02
    上述(一)和(二)
    小计
    -48,113.02 71,816,464.86 -2,697,215.90 69,071,135.94
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 8,329,495.71 -90,065,370.75 -490,000.00 -82,225,875.04
    1.提取盈余公积 8,329,495.71 -8,329,495.71
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    -81,735,875.04 -490,000.00 -82,225,875.04
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本年年末余额 286,640,000.00 801,032,813.06 126,687,047.00 108,305,548.02 188,208,643.69 1,510,874,051.77
    法定代表人:李俊贵
    总会计师:谢电邦
    会计机构负责人:谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 33 页 共 96 页
    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 )
    2010 年半年度
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    上年金额
    项 目 归属于母公司的所有者权益
    股本 资本公积 减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 286,640,000.00 800,513,443.61 106,319,198.92 35,347,209.09 182,984,730.25 1,411,804,581.87
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 286,640,000.00 800,513,443.61 106,319,198.92 35,347,209.09 182,984,730.25 1,411,804,581.87
    三、本年增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    3,787,550.64 25,030,165.08 -1,002,857.46 27,814,858.26
    (一)净利润 37,666,920.89 929,910.07 38,596,830.96
    (二)其他综合收
    益
    上述(一)和(二)
    小计
    37,666,920.89 929,910.07 38,596,830.96
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,787,550.64 -12,636,755.81 -1,932,767.53 -10,781,972.70
    1.提取盈余公积 3,787,550.64 -3,787,550.64
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    -8,849,205.17 -1,932,767.53 -10,781,972.70
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本年年末余额 286,640,000.00 800,513,443.61 110,106,749.56 60,377,374.17 181,981,872.79 1,439,619,440.13
    法定代表人:李俊贵
    总会计师:谢电邦
    会计机构负责人:谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 34 页 共 96 页
    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
    2010 年半年度
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    本年金额
    项 目
    股本 资本公积 减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润 合计
    一、上年年末余额 286,640,000.00 794,328,431.17 118,357,551.29 219,416,164.72 1,418,742,147.18
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 286,640,000.00 794,328,431.17 118,357,551.29 219,416,164.72 1,418,742,147.18
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    -48,113.02 8,329,495.71 -6,770,413.67 1,510,969.02
    (一)净利润 83,294,957.08 83,294,957.08
    (二)其他综合收益 -48,113.02 -48,113.02
    上述(一)和(二)小计 -48,113.02 83,294,957.08 83,246,844.06
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 8,329,495.71 -90,065,370.75 -81,735,875.04
    1.提取盈余公积 8,329,495.71 -8,329,495.71
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -81,735,875.04 -81,735,875.04
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本年年末余额 286,640,000.00 794,280,318.15 126,687,047.00 212,645,751.05 1,420,253,116.20
    法定代表人:李俊贵
    总会计师:谢电邦
    会计机构负责人:谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 35 页 共 96 页
    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 )
    2010 年半年度
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    上年金额
    项 目
    股本 资本公积 减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润 合计
    一、上年年末余额 286,640,000.00 794,170,869.70 106,319,198.92 129,702,593.33 1,316,832,661.95
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正 -
    二、本年年初余额 286,640,000.00 794,170,869.70 106,319,198.92 129,702,593.33 1,316,832,661.95
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    3,787,550.64 25,238,750.55 29,026,301.19
    (一)净利润 37,875,506.36 37,875,506.36
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 37,875,506.36 37,875,506.36
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,787,550.64 -12,636,755.81 -8,849,205.17
    1.提取盈余公积 3,787,550.64 -3,787,550.64
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -8,849,205.17 -8,849,205.17
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本年年末余额 286,640,000.00 794,170,869.70 110,106,749.56 154,941,343.88 1,345,858,963.14
    法定代表人:李俊贵
    总会计师: 谢电邦
    会计机构负责人: 谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 36 页 共 96 页
    资 产 减 值 准 备 明 细 表
    2010 年1-6 月
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    本期减少额
    项目 期初账面余额 本期增加
    本期转回 本期转销
    期末账面余额
    坏账准备 16,534,763.95 611,874.81 2,677,620.53 8,094,170.47 6,374,847.76
    存货跌价准备 1,995,928.63 236,309.96 1,759,618.67
    可供出售金融资产减值
    准备
    持有至到期投资减值准
    备
    长期股权投资减值准备 600,000.00 600,000.00
    投资性房地产减值准备
    固定资产减值准备
    工程物资减值准备
    在建工程减值准备
    生物性资产减值准备
    油气资产减值准备
    无形资产减值准备
    商誉减值准备
    其他
    合 计 19,130,692.58 611,874.81 2,913,930.49 8,094,170.47 8,734,466.43
    法定代表人:李俊贵
    总会计师: 谢电邦
    会计机构负责人: 谭图勇南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 37 页 共 96 页
    南宁糖业股份有限公司
    二0 一0 年半年度财务报表附注
    一、公司的基本情况
    南宁糖业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系根据广西壮族自治区人民政府桂政
    函[1998]10 号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司(筹)列为1997 年度广西公开发行股
    票并上市企业的函》,由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人,采取募集方式组建的股份
    有限公司,根据中国证券监督管理委员会证监发[1999]33 号文批准,公司以上网定价方式
    发行社会公众股5,600 万股,发行后总股本22,400 万股。根据中国证券监督管理委员会2001
    年9 月13 日证券发行字(2001)77 号文批准,公司于2001 年11 月29 日向社会公众股股
    东配售1,680 万股;根据中国证券监督管理委员会2004 年9 月17 日证监发行字(2004)153
    号文批准,公司向社会公众股股东配售2,184 万股普通股;根据中国证券监督管理委员会
    2007 年9 月17 日证监发行字(2007)311 号文核准,公司以非公开发行方式向特定投资者
    非公开发行2,400 万股普通股;二次配股和一次非公开发行后总股本28,664 万股。
    南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一,生产能力为日榨原料
    蔗3.2 万吨,年产机制纸(母公司)5 万吨、酒精3 万吨、蔗渣浆11 万吨。
    公司股票代码000911;公司法人营业执照注册号:450000000000566;公司注册地址:
    广西南宁市亭洪路48号;法定代表人:李俊贵;注册资本:28,664万元人民币;经营范围: 机
    制糖、酒精、纸及纸制品、蔗渣浆、复合肥、焦糖色的生产与销售,制糖设备的制
    造、安装及技术服务;出口本企业生产的产品,进口本企业生产、科研所需的原辅
    助材料、机械设备、仪器仪表及零配件;承包境外制糖行业工程及境内国际招标工
    程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务
    人员;纸及纸制品的生产和销售;道路普通货物运输;厂房、设备的租赁;竹浆生
    产销售。公司母公司为南宁振宁资产经营有限责任公司。
    本财务报表于2010年8月18日经公司第四届董事会第八次会议批准报出。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
    本公司编制的财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
    部2006年2月15日颁布的企业会计准则并基于以下重要会计政策和会计估计进行编制的。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映
    了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    3、会计期间
    自公历一月一日起至六月三十日止。
    4、记账本位币南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 38 页 共 96 页
    以人民币作为记账本位币。
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
    发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并,公司在企业合并中取得的资产和负债,
    按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
    (或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对
    于控股合并,合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。为进行企
    业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负取得的
    被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购
    买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。对于控股合并,合并资产负债表中
    债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并,合并成本大于合并中被购买方可
    辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示,合并成本大于合并中取得的各项可辨认资
    产、负债公允价值份额的差额,确认为合并资产负债表中的商誉,商誉形成后,按规定对其
    进行减值测试,对于可收回金额低于账面价值部分,计提减值准备;企业合并成本小于合并
    中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额,调整盈余公积和未分配利润。为进行
    企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
    6、合并报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围,具体的合并范围如下:
    ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业,包括母公司直接拥有、间接拥有、直
    接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本;
    ②被母公司控制的其他被投资企业,包括:
    A 通过与被投资企业的其他投资者之间的协议,持有被投资企业半数以上表决权;
    B 根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策;
    C 有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员;
    D 在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
    (2)合并采用的方法
    ①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他相关资
    料为合并基础,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,将本公司和纳入合并财务报表范
    围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销,并计算少数股东损益及少数股东权益后
    合并编制而成。
    ②合并时,如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 39 页 共 96 页
    政策调整为母公司的会计政策。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款,现金等价物
    是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。期限短
    一般是指从购买日起,三个月内到期。
    8、外币业务
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;
    资产负债表日按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
    始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。其中,与
    购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间
    发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期财务费用。
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变
    其记账本位币金额。对以公允价值计量的外币非货币项目,按公允价值确定日中国人民银行
    公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
    9、金融工具
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
    同。
    (1)金融资产的分类:
    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产
    和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应
    收款项和可供出售金融资产四类。
    (2)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    A 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    B 该金融资产已转移,且符合金融资产转移规定的终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    (3)金融资产的计量
    A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产,相关交易费用应当直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费
    用应当计入初始确认金额。
    B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可
    能发生的交易费用。但是,下列情况除外:南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 40 页 共 96 页
    (a)持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    (b)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权
    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (4)金融资产公允价值的确定:
    A、存在活跃市场的金融资产,将活跃市场中的报价确定为公允价值;
    B、金融资产不存在活跃市场的,采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结
    果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
    (5)金融资产减值:
    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
    的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发
    生减值的客观证据,包括下列各项:
    A、发行方或债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可
    能无法收回投资成本;
    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (6)金融资产减值损失的计量:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    B、持有至到期投资的减值损失的计量:按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差
    额计提减值准备;
    C、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下降,且其下
    降属于非暂时性的,则可认定该项金融资产发生了债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗
    产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
    (7)金融资产转移的确认和计量
    金融资产转移是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
    方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移各转入方的,终止确认该金融
    资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为当期损益,同时将原在所有者权
    益中确认的金融资产累计利得或损失转入当期损益;保留了金融资产所有权上几乎所有的风
    险和报酬的,不终止确认该金融资产。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 41 页 共 96 页
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情
    况处理:放弃了对该金融资产控制的,按终止确认的原则处理;未放弃对该金融资产控制的,
    按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    10、应收款项
    (1)应收款项坏账的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应
    收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债
    务人逾期三年未能履行偿债义务,经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
    (2)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    对于单项金额重大的应收款项,当存在客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来
    现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备
    的确定依据、计提方法:
    信用风险特征组合的确定依据:公司对单项金额重大(100 万元以上)的应收款项和单
    项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大(账龄三年以上及预计难以收回)
    的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现
    值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (4)对于单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项,采用账龄分析法,按应
    收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失,计提坏账准备,具体标准如下:
    账龄 计提比例
    一年以内(含一年) 2%
    一至二年 3%
    二至三年 10%
    三至四年 50%
    四至五年 80%
    五年以上 100%
    (5)、坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末对应收款项(包括应收账款
    和其他应收款)按前述坏账测试方法计提坏账准备。
    11、存货
    (1)存货分类为:原材料、产成品、在产品、半成品、周转材料等;周转材料主要指
    低值易耗品、包装物等。
    (2)发出存货的计价方法:原材料、产成品发出时均按加权平均法核算。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 42 页 共 96 页
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:
    存货的可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
    本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方
    法:
    A、存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现
    净值高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值
    低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,
    其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,
    超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
    B、存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌
    价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
    (4)存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法:领用时采用一次转销法。
    12、长期股权投资
    (1)初始计量
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
    合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
    始投资成本。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    为进行合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
    法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为进行合并发生的的债券或承担其他债务支付的
    手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额;合并中发行权益性证券发生
    的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足抵减的,冲减留存收益。
    B、非同一控制下的企业合并,购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合
    并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。为进行合并发生的各项直接相关费
    用计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定
    确定其初始投资成本:
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
    始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 43 页 共 96 页
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始
    投资成本。
    C、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,
    但合同或协议约定价值不公允的除外。
    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则
    第7号——非货币性资产交换》确定。
    E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—
    —债务重组》确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;能够对被投
    资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,按照合同约定对某项经济活动共有的控制,与该项经济活动相关的重要财务
    和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响,对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
    他方一起共同控制这些政策的制定。
    (4)长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法:
    A、长期股权投资减值准备的确认标准:公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经
    营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期
    间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减
    值准备。长期股权投资减值准备一经计提,不予转回。
    B、长期股权投资减值准备的计提方法:年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值
    的差额,计提长期投资减值准备。
    13、投资性房地产
    (1)投资性房地产的范围:指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,
    包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    (2)初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
    A、外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他
    支出。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 44 页 共 96 页
    B、自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
    要支出构成。
    C、以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    (3)后续计量
    公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,但对下列投资性房地产采用公允
    价值模式进行后续计量:
    A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场;
    B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从
    而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
    (4)折旧或摊销
    采用成本模式计量的投资性房地产,采用直线法计提折旧或进行摊销。采用公允价值模
    式计量的投资性房地产,不计提折旧或进行摊销,以资产负债表日投资性房地产的公允价值
    为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
    (5)减值的处理
    公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查,如果其可收回金额低于账
    面价值,则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备。减值准
    备一经计提,不予转回。
    14、固定资产
    (1)固定资产的确认标准:
    ① 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或经营
    管理而持有的;使用寿命超过一个会计年度。
    ② 固定资产分为房屋及建筑屋、机器设备、运输工具等
    ③ 固定资产的计价方法:固定资产按照成本进行初始计量。
    ④ 投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议
    约定价值不公允的除外。
    ⑤ 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别
    按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、
    《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
    (2)各类固定资产的折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,对所有固定资
    产计提折旧。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 45 页 共 96 页
    采用直线法计提折旧:按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净
    残值率4%或10%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按该项固定资产
    的账面价值,即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算
    确定折旧率和折旧额。
    固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧
    率如下:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    1)房屋建筑物 20-40 3-10 2.4~4.8
    2)通用设备 14—28 3-10 3.43~6.86
    3)专用设备 8—14 3-10 6.86~12
    4)运输工具 6—12 3-10 8~16
    5)其他 5—14 3-10 6.86~19.00
    (3)固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法
    期末对固定资产进行逐项检查,如果出现市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置
    等减值迹象,固定资产的可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账
    价值的差额计提固定资产减值准备。已经计提的固定资产减值损失,在减值的固定资产处置
    前不予转回。
    (4)固定资产后续支出的处理:固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固
    定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的
    经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直
    线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧;装修支出按直线法在预计受益期间内计提折
    旧。
    15、在建工程
    (1)在建工程的计价
    按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;
    出包工程按应付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试
    运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损
    益。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,
    按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本
    调整原来的暂估价值,但已计提的折旧额不再调整。
    购建固定资产,如发生非正常中断且中断时间较长的,其中断期间发生的借款费用不计
    入固定资产的成本,但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则计入固定
    资产的成本。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 46 页 共 96 页
    (3)在建工程减值准备
    在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工;或所建项目无论在性能上、技术上已
    经落后,给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;或其他足以证明在建工程已经发生减
    值的情形发生时则计提在建工程减值准备。
    16、借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
    差额等。企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予
    以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当
    期损益。符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
    定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列
    条件的,开始资本化:
    A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
    现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化的期间
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该
    资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,在达到预定可使用或
    者可销售状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下
    列方法确定:
    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发
    生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
    的投资收益后的金额确定。
    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超
    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款
    应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    17、无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    无形资产在取得时按实际成本计价。
    A、外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
    定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 47 页 共 96 页
    资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    B、自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所
    发生的支出总额,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
    C、投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议
    约定价值不公允的除外。
    D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别按
    照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、
    《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
    (2)无形资产寿命估计和寿命不确定的依据
    无形资产在取得时分析判断其使用寿命,对有法律、规章或合同规定的,按规定年限估
    计该无形资产的使用寿命;对没有法律、规章或合同规定的,通过相关专家进行论证或与同
    行业的情况进行比较及本公司的历史经验等,以确认该无形资产为公司带来未来经济利益的
    期限为其使用寿命;对无法预见该无形资产为公司带来未来经济利益的期限的,将其作为使
    用寿命不确定的无形资产。每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
    复核。
    (3)使用寿命不确定的无形资产的复核程序
    每期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明该无形资产
    的使用寿命是有限的,按照有关使用寿命有限无形资产的处理原则进行处理,并按会计估计
    变更进行处理。
    (4)无形资产的摊销方法
    无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限,合同规定了受益年限但法律没有规定
    有效年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限
    的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同规定了受益年限,法律也规定有效年限,摊销
    期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定
    有效年限的按不超过10年的期限摊销。对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    (5)无形资产减值测试和减值准备计提方法
    当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时,在资产负债表日对无形资产进行
    减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值,则将账面价值减记至
    可收回金额,将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益,同时计提相应的无形资产
    减值准备。已经计提的资产减值损失,在减值的无形资产处置前不予转回。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (6)内部研究开发项目的核算
    本公司内部研究开发项目支出根据其性质及研发活动最终形成无形资产是否具有较大
    不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段是指为获得新的技术和知识等进行
    的有计划的调查,是为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备,在本阶段不形成成果,南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 48 页 共 96 页
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段是指在研究阶段所获取的成果或知识应
    用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。开发阶段的
    支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使
    用或出售该无形资产;
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
    出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,
    自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
    18、长期待摊费用
    (1)长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用;
    (2)长期待摊费用在取得时按照实际成本计价,按项目的受益期平均摊销。对于在以后
    会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用,本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转
    入当期损益。
    19、预计负债
    预计负债的核算方法:
    (1)与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:该义务是
    本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可
    靠的计量。
    (2)本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基
    本确定能够收到时,才能作为资产单独确认,同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不
    超过对应的预计负债的账面金额。
    20、应付职工薪酬
    (1)应付职工薪酬核算范围
    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支
    出,具体包括:
    ①职工工资、奖金、津贴和补贴;
    ②职工福利费;
    ③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;
    ④住房公积金;
    ⑤工会经费和职工教育经费;
    ⑥非货币性福利;南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 49 页 共 96 页
    ⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿;
    ⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    (2)应付职工薪酬核算方法
    ①在职工为本公司提供服务的会计期间,本公司将应付的职工薪酬确认为负债,除因
    解除与职工的劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象分别下列情况处理:
    A、应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本;
    B、应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本;
    C、上述A和B之外的其他职工薪酬,计入当期损益。
    ②对于为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费
    等社会保险费和住房公积金以及工会经费,本公司在职工提供服务的会计期间,按照国家规
    定的基数和比例计算。
    ③本公司以生产的产品作为非货币性福利提供给职工的,按照本产品的成本确定应付职
    工薪酬金额;以外购商品作为非货币性福利提供给职工的,按照本商品的公允价值确定应付
    职工薪酬金额。
    本公司无偿向职工提供住房等资产使用的,根据受益对象将住房每期应计提的折旧计入
    相关资产成本或费用;本公司租赁住房等资产供职工无偿使用的,根据受益对象,将每期应
    付的租金计入相关资产成本或费用;本公司提供给职工整体使用的资产应计提的折旧、应付
    的租金,根据受益对象分期计入相关资产成本或费用;难以认定受益对象的,直接计入管理
    费用。
    ④本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁
    减而提出给予补偿的建议,如果同时满足下列条件,则确认因解除与职工的劳动关系给予补
    偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:
    A、本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;
    B、本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    21、递延所得税资产
    公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税
    基础存在差异的,确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
    期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算预期应
    交纳(或返还)的所得税金额。
    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
    产生的所得税:
    (1)企业合并;
    (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    22、或有事项南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 50 页 共 96 页
    (1)或有事项是指过去的交易或者事项形成的、其结果须由某些未来事项的发生或不发
    生才能决定的不确定事项,包括未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证(含产品安全保
    证)、承诺、亏损合同、重组义务、商业承兑汇票背书转让或贴现等。
    (2)本公司除将当同时满足下列条件的与或有事项相关的义务确认为预计负债外,不确
    认或有资产及或有负债:
    ①本义务是本公司承担的现时义务;
    ②履行本义务很可能导致经济利益流出本公司;
    ③本义务的金额能够可靠地计量。
    (3)本公司确认的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计
    量。在每个资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核。若有确凿证据表明本账
    面价值不能真实反映当前最佳估计数的,本公司将按照当前最佳估计数对本账面价值进行调
    整。
    23、收入
    (1)销售商品:销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有
    效控制;
    C、收入的金额能够可靠地计量;
    D、相关的经济利益很可能流入企业;
    E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务:在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比
    法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情
    况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供
    劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期
    损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,予以确认:
    A、相关的经济利益很可能流入企业;
    B、收入的金额能够可靠地计量。
    利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    24、政府补助南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 51 页 共 96 页
    (1)政府补助的确认原则:政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
    A、企业能够满足政府补助所附条件;
    B、企业能够收到政府补助。
    (2)政府补助的计量:政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补
    助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    (3)政府补助的会计处理:与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使
    用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与
    收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用
    的期间,计入当期损益。
    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    25、所得税费用
    (1)所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内税额。
    (2)在取得资产、承担负债时,本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基
    础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础,则将此差异
    作为应纳税暂时性差异;如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计
    税基础,则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
    (3)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生
    的递延所得税负债:
    ①商誉的初始确认;
    ②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    A、本项交易不是企业合并;
    B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转
    回的时间以及本暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,本公司将确认其产生的递延所
    得税负债。
    (4)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵
    扣暂时性差异产生的递延所得税资产,但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的
    初始确认所产生的递延所得税资产:
    ①本项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
    扣暂时性差异的,本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 52 页 共 96 页
    转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,本公司将确认与此差异
    相应的递延所得税资产。
    (5)资产负债表日,本公司按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计
    量当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产);按照预期收回本资产或清偿本负债期
    间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
    如果适用税率发生变化,本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重
    新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负
    债以外,本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
    在每个资产负债表日,本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间
    很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资
    产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额应当转回。
    (6)本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和
    递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
    26、利润分配方法
    (1)公司缴纳所得税后的利润,应按以下顺序分配:
    ① 弥补上一年亏损;
    ② 按弥补亏损后的利润10%提取法定公积金;
    ③ 提取任意公积金;
    ④ 分配普通股股利。
    (2)盈余公积金:盈余公积金分为法定公积金和任意公积金:
    ①公司分配当年税后利润时,提取利润的百分之十列入公司法定公积金,法定公积金累
    计额为公司注册资本的百分之五十以上时,可不再提取;
    ②公司在从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,提取任意公积金。
    法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时,可不再提取。公司在提取法定
    公积金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补亏损和提取法定公积金之前
    向股东分配利润。
    27、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明
    (1)会计政策变更
    无。
    (2)会计估计变更
    无。
    (3)会计差错更正
    无。
    三、税项南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 53 页 共 96 页
    1.主要税种及税率
    2、税收优惠及批文
    依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励
    类企业所得税优惠政策的通知》:根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发
    税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202 号)和《自治区地方税务局、国家税务局关于
    西部大开发企业所得税优惠政策若干问题的通知》(桂地税发[2002]179 号)以及《自治区
    地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》(桂地税发[2003]167 号),同意本
    公司自2004 年起至2010 年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征
    收企业所得税。
    本公司下属子公司南宁云鸥物流有限责任公司、南宁美时纸业有限公司、南宁天然纸业
    有限公司、南宁侨虹新材料有限责任公司报告期内适用的企业所得税税率为25%。
    本公司下属子公司南宁美恒安兴纸业有限公司企业所得税税率执行“免二减三”政策。
    本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共
    交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函
    [2004]81 号文批复,自2004 年起至2010 年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策
    减按15%的税率征收企业所得税。下属子公司广西舒雅护理用品有限公司公司依据南市国税
    函[2005]215 号《关于广西舒雅护理用品有限公司申请减按15%的优惠税率缴纳企业所得税
    问题的批复》,自2003 年起至2010 年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%
    的税率征收企业所得税。本公司下属子公司广西侨旺纸模制品有限责任公司根据南市国税函
    [2008]16 号《南宁市国税局关于广西侨旺纸模制品有限责任公司申请减按15%的优惠税率缴
    纳企业所得税问题的批复》,本年企业所得税税率为15%。
    根据《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部湾经济区开放开发的若干政策规定的
    通知》(桂政发〔2008〕61 号),自2008 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日,经济区内
    享受国家西部大开发15%税率的企业,免征属于地方部分的企业所得税。同时从2008 年1
    税 种 税率 备 注
    增值税 17%或7% 当期销项税额-当期进项税额
    营业税 5%或3% 按营业额计缴
    消费税 5% 按酒精销售额计提
    城市维护建设税 7%或5% 按应缴流转税计缴
    教育费附加 3% 按应缴流转税计缴
    地方教育费附加 1% 按应缴流转税计缴
    企业所得税 15% 按应纳税所得额计缴南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 54 页 共 96 页
    月1 日起至2012 年12 月31 日止,经济区内从事轻工食品行业的企业,免征自用土地的城
    镇土地使用税和自用房产的房产税或城市房地产税。
    本公司已获得尚未执行的税收优惠:根据财政部、国家税务总局发布的财税[2009]148
    号文《财政部、国家税务总局关于以农林剩余物为原料的综合利用产品增值税政策的通知》,
    该通知主要内容为,“自2009 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日,对纳税人销售的以三剩
    物、次小薪材、农作物秸杆、蔗渣等4 类农林剩余物为原料自产的综合利用产品由税务机关
    实行增值税即征即退办法,具体退税比例2009 年为100%,2010 年为80%。”
    本公司以蔗渣为原料生产的纸张产品被认定为实行增值税即征即退的综合利用产品,
    具体办法和退税金额尚需主管税务机关核定。
    四、控股子公司情况
    通过设立或投资等方式取得的子公司 。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 55 页 共 96 页
    子公司全称
    子公
    司类
    型
    注册地
    业务
    性质
    注册资本 经营范围
    期末实际
    出资额
    持股比
    例(%)
    表决权比
    例(%)
    是否合
    并报表
    少数股东权益
    少数股东权益
    中用于冲减少
    数股东损益的
    金额
    南宁侨虹新
    材料有限责
    任公司
    控股
    南宁华
    侨投资
    区
    工业 2,460 万美元
    开发、生产新型超
    级吸水材料及其
    他相关产品
    人民币
    10,208.30
    万元
    50.14 50.14 是 7,367.84 万元2,809.35 万元
    广西舒雅护
    理用品有限
    公司
    控股
    南宁华
    侨投资
    区
    工业
    人民币
    6,194.7 万元
    生产、销售纸、卫
    生巾、纸尿片
    (裤)、卫生消毒
    液、痛经脐、止痒
    等护理型产品
    人民币
    4,267.62
    万元
    68.89 68.89 是 630.32 万元 1,292.05 万元
    广西南蒲纸
    业有限公司
    控股
    广西南
    宁市邕
    宁区
    工业
    人民币965.89
    万元
    生产销售机制纸、
    纸制品
    人民币
    395.32
    万元
    49.84 49.84 是 312.49 万元 302.50 万元
    南宁美时纸
    业有限责任
    公司
    控股
    南宁市
    亭洪路
    48 号
    工业
    人民币18,750
    万元
    高档纸及纸板的
    生产销售
    人民币
    9,562.70
    万元
    51.00 51.00 是 6,644.06 万元2,543.64 万元
    南宁美恒安
    兴纸业有限
    公司
    控股
    南宁市
    邕宁县
    蒲庙镇
    工业
    人民币4,000
    万元
    文化用纸及纸制
    品加工、生产和销
    售
    人民币
    2,040 万元
    51.00 51.00 是 2,086.96 万元
    南宁天然纸
    业有限公司
    控股
    南宁华
    侨投资
    区
    工业
    人民币
    11,403.18 万
    元
    生活用纸及纸制
    品的加工、生产和
    销售;卫生保健制
    品、文化纸的制造
    和销售
    人民币
    10,353.18
    万元
    90.79 90.79 是 542.49 万元 348.26 万元
    南宁云鸥物
    流有限责任
    公司
    控股
    南宁市
    亭洪路
    48 号
    运输
    人民币2,100
    万元
    道路货物运输、吊
    装搬运装卸;销售
    文化用纸、食糖、
    机械设备、仪器仪
    表、仓储等
    人民币
    2,000 万元
    95.24 95.24 是 188.83 万元
    广西侨旺纸
    模制品有限
    责任公司
    控股
    南宁市
    南宁经
    济开发
    区
    工业
    人民币1,700
    万元
    研制、生产、销售
    以蔗渣浆为主的
    一次性纸模制品
    人民币
    900 万元
    52.94 52.94 是 1,047.87 万元
    上述子公司全部纳入合并报表范围。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 56 页 共 96 页
    五、合并财务报表项目注释
    本注释如无特别说明,金额单位均为人民币元。
    1. 货币资金
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金: 180,994.24 111,316.10
    人民币 180,994.24 111,316.10
    银行存款: 129,781.30 6.83 273,153,160.69 430,795,644.84
    人民币 272,266,879.25 430,037,049.77
    美元 129,781.30 6.83 886,281.44 111,082.77 6.8282 758,495.38
    欧元 10.19 9.7836 99.69
    其他货币资
    金:
    163.87 6.83 1,237.03 1,501,230.31
    人民币 118.13 1,501,230.31
    美元 163.87 6.83 1,118.90
    合计 273,335,391.96 432,408,191.25
    银行存款中包含冻结马丁居里投资管理有限公司用于保全担保的1,200 万元。
    2.应收票据
    (1)应收票据分类
    序号 种类 期末数 期初数
    1 银行承兑汇票 1,300,000.00 1,519,976.00
    2 商业承兑汇票
    合 计 1,300,000.00 1,519,976.00
    (2)期末公司无质押的应收票据。
    (3)公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但
    尚未到期的票据情况。
    3.应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
    金额 比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    单项金额重大的应
    收账款
    78,551,948.07 73.60 2.02 1,585,179.79 181,843,780.61 86.81 10,723,661.30 5.90
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的应收账款
    3,296,970.17 3.09 77.68 2,561,224.33 1,433,912.60 0.68 1,433,912.60 100.00
    其他不重大应收账
    款
    24,880,140.34 23.31 2.54 631,283.41 26,195,588.73 12.51 1,576,585.60 6.02
    合 计 106,729,058.58 100.00 4.48 4,777,687.53 209,473,281.94 100.00 13,734,159.50 6.56南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 57 页 共 96 页
    应收账款种类的说明:
    1)“单项金额重大的款项”是指单项金额在100 万以上的款项;
    2)“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上的款项或有证据表明难
    以收回的款项。
    3) “其他非重大款项”是指账龄在三年以内,单项金额在100 万以下的款项以及无证据表明难
    以收回的款项。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
    恭城铭生企业代理中心 151,871.34 151,871.34 100% 无法收回
    南宁批发部 149,824.02 149,824.02 100% 无法收回
    深圳市鲜花商贸有限公司 41,873.50 41,873.50 100% 无法收回
    杭州花海工贸发展有限公司 41,234.17 41,234.17 100% 无法收回
    杭州原创广告设计有限公司 11,683.00 11,683.00 100% 无法收回
    上海北翼集团勤丰责任公司 9,192.20 9,192.20 100% 无法收回
    兴安小苏纸品专卖店 4,475.13 4,475.13 100% 无法收回
    河池民族日化百货商行 4,266.44 4,266.44 100% 无法收回
    玉林丰华百货(曾嘉伟) 4,037.30 4,037.30 100% 无法收回
    江西萍乡市华东贸易商行 3,922.14 3,922.14 100% 无法收回
    钦州庞子瑞 3,091.67 3,091.67 100% 无法收回
    贵港业务部 2,590.80 2,590.80 100% 无法收回
    贵港市玲珑店 1,200.67 1,200.67 100% 无法收回
    平乐县云龙纸品 1,093.71 1,093.71 100% 无法收回
    北海宏达 243.44 243.44 100% 无法收回
    安徽省合肥沈红卫 62.00 62.00 100% 无法收回
    北京科艺嘉宁投资咨询有限公司 1,048,182.07 1,048,182.07 100% 无法收回
    云南恒盛经贸有限责任公司 142,878.93 142,878.93 100% 无法收回
    衡阳东城纸品批发部 130,858.33 130,858.33 100% 无法收回
    深圳市鑫均乐贸易有限公司 34,012.76 34,012.76 100% 无法收回
    包凯歌 21,021.92 21,021.92 100% 无法收回
    沈阳北方金信商贸有限公司 7,722.62 7,722.62 100% 无法收回
    贵州省遵义市贵客隆商行 4,486.37 4,486.37 100% 无法收回
    荔浦百顺纸品批发部 3,702.00 3,702.00 100% 无法收回
    桂林振兴经营部 989.10 989.10 100% 无法收回
    全州老谢批发部 481.85 481.85 100% 无法收回
    贵阳办事处 46,011.11 46,011.11 100% 无法收回
    遵义市新祥泰贸易有限责任公司 35,676.41 35,676.41 100% 无法收回
    柳州办事处 23,687.03 23,687.03 100% 无法收回
    梧州陈惠文 4,581.87 4,581.87 100% 无法收回
    深圳外贸基地建设开发公司 49.97 49.97 100% 无法收回
    合 计 1,935,003.87 1,935,003.87南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 58 页 共 96 页
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内
    1 至2 年
    2 至3 年
    3 年以上
    3 至4 年 2,866,308.64 86.94 2,130,562.80 346,153.88 0.17 346,153.88
    4 至5 年 430,661.53 13.06 430,661.53 431,963.13 0.21 431,963.13
    5 年以上 655,795.59 0.30 655,314.59
    合 计 3,296,970.17 100.00 2,561,224.33 1,433,912.60 0.68 1,433,431.60
    (4)以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,
    或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
    单位名称 账面余额 原计提的坏账准备 本年度收回的金额
    贺县王景华 762.00 762.00 762.00
    玉林民政 539.60 539.60 539.60
    四川德阳市瑞丰贸易有限公司 430.40 430.40 430.40
    1,732.00 1,732.00 1,732.00
    (5)本报告期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。
    (6)本报告期内核销应收账款情况:
    核销的应收账款单位名称 核销金额 款项性质
    是否因关联交易
    产生
    核销原因
    广东海灵保健制品有限公司 6,339,669.14 销售货款 否 5 年以上无法收回
    贵阳久美企业有限责任公司 317,192.96 销售货款 否 5 年以上无法收回
    四川邹鹏政 131,152.32 销售货款 否 5 年以上无法收回
    北流乾威批发部 52,397.30 销售货款 否 5 年以上无法收回
    海康符德全 36,000.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    湛江邓好有 19,590.95 销售货款 否 5 年以上无法收回
    郴州双龙城批发部 13,416.20 销售货款 否 5 年以上无法收回
    钦州通达经营部 13,009.54 销售货款 否 5 年以上无法收回
    盐城林业纸品 9,838.40 销售货款 否 5 年以上无法收回
    融安东兴商店 8,914.18 销售货款 否 5 年以上无法收回
    横县糖司 7,796.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    李艺林 6,007.13 销售货款 否 5 年以上无法收回
    梧州新中天日用百货经营部 5,450.65 销售货款 否 5 年以上无法收回
    湖南郴州爱美纸业 5,083.08 销售货款 否 5 年以上无法收回
    南宁中贸 4,807.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    广州盈成昌商行 4,765.56 销售货款 否 5 年以上无法收回
    湖南吉首蓝天日化 3,720.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    南宁营销中心 3,600.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    廉江市协隆商店李广文 3,314.37 销售货款 否 5 年以上无法收回
    Rainbow Fanic Lndustrial Ltd
    〔印度〕
    2,554.82 销售货款 否 5 年以上无法收回
    南宁动力公司 1,680.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    桂平侨建批发部 1,651.72 销售货款 否 5 年以上无法收回
    都安 1,415.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    鹿寨新龙批发部 1,164.33 销售货款 否 5 年以上无法收回南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 59 页 共 96 页
    湖北丝宝集团 778.08 销售货款 否 5 年以上无法收回
    都安南门商场 15.00 销售货款 否 5 年以上无法收回
    合计 6,994,983.73
    (7)本报告期内应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (8)应收账款金额前五名单位情况:
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款
    总额的比例
    (%)
    南宁同欢商贸有限公司 非关联方 26,719,739.40 一年以内 25.04
    欧洲金佰利-乌克兰 非关联方 6,787,004.67 一年以内 6.36
    南宁舒雅赢创商贸有限公司 非关联方 5,259,248.76 一年以内 4.93
    恒安集团 非关联方 5,130,432.95 一年以内 4.81
    欧洲金佰利-俄罗斯 非关联方 4,418,623.49 一年以内 4.14
    合 计 48,315,049.27 45.27
    (9)应收关联方账款情况
    单位名称 应收账款性质与本公司关系
    金额
    占应收账款总额的
    比例(%)
    南宁金浪浆业有限公司
    水电汽、材料
    款及运费
    关联法人的子公司4,120,630.88 3.86
    合 计 4,120,630.88 3.86
    (10)本报告期内无终止确认的应收款项的情况。
    (11)本报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情况。
    4.预付款项
    (1)预付款项按账龄列示:
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 206,291,722.50 87.52 222,239,488.63 99.41
    1—2 年 28,685,818.49 12.17 1,323,848.09 0.59
    2—3 年 718,431.88 0.30
    3—4 年
    4—5 年
    5 年以上
    合 计 235,695,972.87 100.00 223,563,336.72 100.00
    (2)预付款项金额前五名单位情况:
    欠款单位 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
    预付蔗农蔗种化肥款 非关联方 101,149,678.21 1-2 年
    预付蔗农蔗种
    化肥款
    邕宁区财政局 非关联方 5,550,000.00 1-2 年
    财政代收征地
    款
    无锡华光锅炉股份有限公司 非关联方 5,499,000.00 1-2 年 设备款
    广西博世环保科技有限公司 非关联方 4,000,000.00 一年以内 工程未结束
    广西建工集团第一安装公司 非关联方 3,651,458.14 一年以内
    建筑维修工程
    未结算南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 60 页 共 96 页
    合计 119,850,136.35
    (3)本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    (4)预付关联方款项情况:
    单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例(%)
    南宁市八鲤建材有限公司联营公司 4,636,193.73 1.97
    南宁金浪浆业有限公司 关联法人的子公司 671,780.65 0.29
    合计 5,307,974.38 2.26
    5.其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额 比例(%) 金额比例(%) 金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大的
    应收账款
    15,491,684.16 46.06 2.00 309,833.67 10,504,741.41 27.73 210,094.81 2.00
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    1,033,070.24 3.07 87.37 902,573.08 2,322,930.59 6.13 2,078,199.17 89.46
    其他不重大应收
    账款
    17,107,984.84 50.87 2.25 384,753.48 25,057,173.99 66.14 512,310.47 2.04
    合计 33,632,739.24 100.00 4.75 1,597,160.23 37,884,845.99 100.00 2,800,604.45 7.39
    其他应收款种类的说明:
    1)“单项金额重大的款项”是指单项金额在100 万以上的款项。
    2)“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上的款项或有证据表明难
    以收回的款项。
    3) “其他非重大款项”是指账龄在三年以内,单项金额在100 万以下的款项以及无证据表明难
    以收回的款项。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:
    其他应收款的内容 账面余额 坏账金额
    计提比
    例
    理由
    上海东戈姆科贸发展有限公司 458.81 458.81 100% 无法收回
    澄海市金奇利实业有限公司 79,096.57 79,096.57 100% 无法收回
    福建腾荣达制浆有限公司 43,081.84 43,081.84 100% 无法收回
    SYMRISE LTMTTED 公司 17,356.38 17,356.38 100% 无法收回
    苍南县龙港华峰彩印厂 8,560.00 8,560.00 100% 无法收回
    广东高州百文用品公司 3,680.00 3,680.00 100% 无法收回
    重庆永怡实业公司 3,137.96 3,137.96 100% 无法收回
    杭州余宏精工机械有限公司 1,800.00 1,800.00 100% 无法收回
    河南漯河纸业公司 470.28 470.28 100% 无法收回
    新乐华宝塑料薄膜有限公司 383.25 383.25 100% 无法收回
    南宁市开发公司 350.00 350.00 100% 无法收回
    南宁市侨宁塑料印刷厂 300.50 300.50 100% 无法收回
    张开明 135.43 135.43 100% 无法收回
    广东泓业公司塑料分公司 0.42 0.42 100% 无法收回南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 61 页 共 96 页
    南海南新无纺布有限公司 0.01 0.01 100% 无法收回
    冠虹公司 4,658.00 4,658.00 100% 无法收回
    浦北华强工艺品有限公司 1,620.00 1,620.00 100% 无法收回
    中国国际贸易促进委员会法律事务
    部
    5,777.00 5,777.00 100% 无法收回
    玉环县奥达斯五金机械有限公司 700.00 700.00 100% 无法收回
    投资期安全押金 1,500.00 1,500.00 100% 无法收回
    仓库押金 77,000.00 77,000.00 100% 无法收回
    朱富荣 11,546.42 11,546.42 100% 无法收回
    乐山纸机厂 1,400.00 1,400.00 100% 无法收回
    甘蔗发展款 43,408.00 43,408.00 100% 无法收回
    李秀明 40,141.33 40,141.33 100% 无法收回
    南宁华川糖业有限公司 72,256.80 72,256.80 100% 无法收回
    合计 418,819.00 418,819.00
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例
    (%)
    坏账准备 金额 比例
    (%)
    坏账准备
    1 年以内
    1 至2 年
    2 至3 年
    3 年以上
    3 至4 年 390,390.73 37.79 274,371.68 549,698.47 1.45 321,086.45
    4 至5 年 72,849.36 7.05 58,371.25 78,858.81 0.21 62,757.41
    5 年以上 569,830.15 55.16 569,830.15 1,694,353.31 4.47 1,694,353.31
    合计 1,033,070.24 100.00 902,573.08 2,322,930.59 6.13 2,078,199.17
    (4)以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或
    在本期收回或转回比例较大的其他应收款项,亦无通过重组等其他方式收回的其他应收款项。
    收回的其他应收款单
    位名称
    帐面余额 原计提的坏账准备
    本年度收回
    的金额
    原因说明
    梁映萍 300.00 300.00 300.00 收回
    合计 300.00 300.00 300.00
    (5)本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额。
    (6)本报告期内核销其他应收账款情况:
    核销的其他应收款单位名称 金额 款项性质 核销原因
    是否因关联
    交易产生
    广东海灵保健制品有限公司 227,818.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    南宁营销中心 179,711.56 销售货款 5 年以上无法收回 否
    北京科艺嘉宁投资咨询有限公司 133,810.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    云南鼎华公司综合经营部 130,216.50 销售货款 5 年以上无法收回 否
    南宁动力形象策划有限公司 123,248.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    重庆舒乐卫生用品有限公司 80,140.15 销售货款 5 年以上无法收回 否
    投资区建委 30,000.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    南宁华侨投资区经济开发公司 30,000.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    吉林省思特商务有限责任公司 27,172.81 销售货款 5 年以上无法收回 否南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 62 页 共 96 页
    上海泓昌吸水材料有限公司 14,950.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    南宁泛华塑胶制品有限公司 12,050.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    包凯歌 11,946.30 销售货款 5 年以上无法收回 否
    四川雨花有限公司 11,131.50 销售货款 5 年以上无法收回 否
    投资区综合服务公司 8,600.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    深圳市美创国际货运代理有限公司 8,433.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    广州晨辉兴业贸易有限公司 7,615.61 销售货款 5 年以上无法收回 否
    罗传友 7,300.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    顺德市勒流新明群雄纸类制品厂 6,329.76 销售货款 5 年以上无法收回 否
    广州艾柏展示用品有限公司 6,100.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    金风车(天津)国际贸易有限公司 5,400.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    南宁网联科技有限公司 3,500.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    包党培 3,231.26 销售货款 5 年以上无法收回 否
    平南方德霖 2,317.52 销售货款 5 年以上无法收回 否
    广州众晖物流服务有限公司 2,935.86 销售货款 5 年以上无法收回 否
    玉林民政副食品批发部 2,460.40 销售货款 5 年以上无法收回 否
    百色市粮食局 2,100.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    南宁佐美特公司 1,850.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    衡阳谭昆山 1,732.84 销售货款 5 年以上无法收回 否
    赣州市雨花纸业有限公司 1,698.85 销售货款 5 年以上无法收回 否
    顺德市勒流镇建诚包装材料有限公司 1,297.78 销售货款 5 年以上无法收回 否
    浙江苍南县非凡印务公司 1,116.80 销售货款 5 年以上无法收回 否
    北京华联综合超市股份有限公司贵阳
    分公司
    1,000.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    林美丽 828.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    海南欣龙海口分公司 646.37 销售货款 5 年以上无法收回 否
    苏顺慈 612.20 销售货款 5 年以上无法收回 否
    倪晓颖 573.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    天津博爱(中国)膨化芯材有限公司 426.62 销售货款 5 年以上无法收回 否
    李艺林 390.99 销售货款 5 年以上无法收回 否
    以星综合航运(中国)有限公司深圳分
    公司
    345.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    杨晓穆 247.81 销售货款 5 年以上无法收回 否
    林宁 168.40 销售货款 5 年以上无法收回 否
    黄欢明 165.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    湖南共创衡阳医疗器械有限公司 100.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    邱世平 28.40 销售货款 5 年以上无法收回 否
    上海颂旺实业有限公司 20.00 销售货款 5 年以上无法收回 否
    中外运-敦豪广东分公司 13.01 销售货款 5 年以上无法收回 否
    北京金佰利 0.05 销售货款 5 年以上无法收回 否
    浙江临安市振宇吸水材料公司 0.01 销售货款 5 年以上无法收回 否
    合计 1,091,779.36
    (7)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
    (8)其他应收账款金额前五名单位情况:南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 63 页 共 96 页
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 年限
    占应收账
    款总额的
    比例(%)
    蔗农蔗种租金及管理费 非关联方15,415,206.98 一年以内 45.83
    振统糖业物质公司 非关联方2,499,087.50 一年以内 7.43
    广西壮族自治区计量检测研究院 非关联方998,750.75 一年以内 2.97
    平安保险公司 非关联方997,758.74 一年以内 2.97
    应收职工水电费 非关联方509,333.79 一年以内 1.51
    合 计 20,420,137.76 60.71
    (9)本报告期内无终止确认的其他应收款项。
    (10)本报告期内无以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
    6.存货
    (1)存货分类
    期末数 期初数
    项目
    金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
    原材料 189,530,908.68 189,530,908.68 160,370,430.35 160,370,430.35
    库存商品 323,095,986.98 1,759,618.67 321,336,368.31 161,045,507.66 1,995,928.63 159,049,579.03
    发出商品 478,366.33 478,366.33
    委托加工物资
    周转材料 10,329,040.30 10,329,040.30 7,952,693.68 7,952,693.68
    开发成本 40,674.97 40,674.97
    在产品 89,805,959.73 89,805,959.73 18,824,369.63 18,824,369.63
    合计 612,802,570.66 1,759,618.67 611,042,951.99 348,671,367.65 1,995,928.63 346,675,439.02
    (2)存货跌价准备
    本期减少
    存货种类 期初账面余额 本期计提额
    转回 转销
    期末账面余额
    原材料
    在产品
    库存商品 1,995,928.63 236,309.96 1,759,618.67
    周转材料
    消耗性生物资产
    合 计 1,995,928.63 236,309.96 1,759,618.67
    (3)存货跌价准备情况
    项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
    本期转回金额占该项存
    货期末余额的比例
    原材料
    库存商品
    本期已处置部分上期计提存货跌价准
    备的库存商品
    0.07%
    在产品
    周转材料
    消耗性生物资产
    说明:存货期末余额无借款费用资本化金额。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 64 页 共 96 页
    7.其他流动资产
    项目 期末数 期初数
    扶持蔗农种蔗补贴 556,597.55 1,298,727.55
    收购锣圩糖厂费用 1,188,999.98 2,378,000.00
    合 计 1,745,597.53 3,676,727.55
    其他流动资产说明:为将于一年内到期的长期待摊费用-扶持蔗农种蔗补贴和长期待摊费用-
    收购锣圩糖厂费用。
    8.长期股权投资
    被投资单位
    名称
    核算
    方法
    占被
    投资
    公司
    注册
    资本
    比例
    (%)
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 期末账面价值
    南宁八鲤建
    材有限公司
    权益
    法
    48.02 22,907,701.98 11,632,962.97 -1,032,632.05 10,600,330.92 0 10,600,330.92
    上海融汇中
    糖电子商务
    有限公司
    成本
    法
    2.00 600,000.00 600,000.00 0 600,000.00 600,000.00 0
    湖北侨丰商
    贸投资有限
    公司
    成本
    法
    13.85 13,300,000.00 13,300,000.00 0 13,300,000.00 0 13,300,000.00
    广西南南铝
    箔有限公司
    成本
    法
    9.82 11,000,000.00 11,000,000.00 0 11,000,000.00 0 11,000,000.00
    广西力和糖
    业储备有限
    公司
    成本
    法
    11.67 350,000.00 350,000.00 0 350,000.00 0 350,000.00
    合计 48,157,701.98 36,882,962.97 -1,032,632.05 35,850,330.92 600,000.00 35,250,330.92
    长期股权投资的说明:上述长期股权投资中上海融汇中糖电子商务有限公司已全额计提减值准
    备600,000.00 元,期末账面余额为600,000.00 元,期末账面价值为0 元。
    9、投资性房地产
    (1)按成本计量的投资性房地产
    序号 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、 原价合计 918,771.38 660,000.00 258,771.38
    1 房屋、建筑物 918,771.38 660,000.00 258,771.38
    2 土地使用权
    二、
    累计折旧和累
    计摊销
    345,906.93 259,372.04 86,534.89
    1 房屋、建筑物 345,906.93 259,372.04 86,534.89
    2 土地使用权
    三、
    投资性房地产
    减值准备累计
    金额合计
    1 房屋、建筑物
    2 土地使用权
    四、
    投资性房地产
    账面值值合计
    572,864.45 400,627.96 172,236.49
    1 房屋、建筑物 572,864.45 400,627.96 172,236.49南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 65 页 共 96 页
    2 土地使用权
    本公司对外出租的房屋系本公司生产厂房及附属物,无活跃市场交易参照价格,公允市价无法
    确定,对该投资性房地产采用成本计价。
    本期折旧和摊销额为259,372.04 元。
    投资性房地产本期减值准备计提额为0。
    10.固定资产及累计折旧
    (1)固定资产情况:
    序号 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、 原价合计 3,819,019,924.18 32,546,556.23 3,205,918.68 3,848,360,561.73
    1 机械设备 316,433,234.19 2,361,437.54 318,794,671.73
    2 动力设备 595,823,461.13 15,465,825.18 577,405.59 310,711,880.72
    3 传导设备 152,677,818.97 423,223.20 557,442.40 152,543,599.77
    4 专用设备 1,411,479,997.40 2,429,088.26 1,606,012.59 1,412,303,073.07
    5 通用设备 341,773,973.11 5,023,042.73 26,089.10 346,770,926.74
    6 生产用房 508,033,942.09 1,871,720.92 509,905,663.01
    7 建筑物 407,918,854.43 1,041,640.10 107,100.00 408,853,394.53
    8 运输工具 77,696,502.74 3,677,094.10 324,369.00 81,049,227.84
    9 其他 7,182,140.12 253,484.20 7,500.00 7,428,124.32
    二、 累计折旧合计 1,230,766,436.83 117,162,684.49 1,877,093.89 1,346,052,027.43
    1 机械设备 112,557,944.86 9,291,058.79 121,849,003.65
    2 动力设备 242,558,095.31 21,786,840.04 220,345.76 264,124,589.59
    3 传导设备 39,261,419.54 2,770,998.08 121,444.52 41,910,973.10
    4 专用设备 448,312,129.84 40,680,063.63 1,176,989.10 487,815,204.37
    5 通用设备 122,221,518.78 20,372,891.35 7,811.65 142,586,598.48
    6 生产用房 130,185,925.78 7,328,678.36 137,514,604.14
    7 建筑物 90,169,754.08 8,037,305.47 106,197.80 98,100,861.75
    8 运输工具 43,037,642.70 6,285,284.70 240,033.06 49,082,894.34
    9 其他 2,462,005.94 609,564.07 4,272.00 3,067,298.01
    三、 固定资产减值
    准备累计金额
    合计
    1 机械设备
    2 动力设备
    3 传导设备
    4 专用设备
    5 通用设备
    6 生产用房
    7 建筑物
    8 运输工具
    9 其他
    四、 固定资产账面
    价值合计
    2,588,253,487.35 2,502,308,534.30
    1 机械设备 203,875,289.33 196,945,668.08南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 66 页 共 96 页
    2 动力设备 353,265,365.82 346,587,291.13
    3 传导设备 113,416,399.43 110,632,626.67
    4 专用设备 963,167,867.56 924,487,868.70
    5 通用设备 219,552,454.33 204,184,328.26
    6 生产用房 377,848,016.31 372,391,058.87
    7 建筑物 317,749,100.35 310,752,532.78
    8 运输工具 34,658,860.04 31,966,333.50
    9 其他 4,720,134.18 4,360,826.31
    本期折旧额117,162,684.49 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为20,307,323.32 元。
    (2)暂时闲置的固定资产情况 :
    固定资产名
    称
    原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
    机械设备 16,200.00 2,748.21 13,451.79
    专用设备 1,004,000.00 251,555.86 752,444.14
    通用设备 19,200.00 3,908.63 15,291.37
    合计 1,039,400.00 258,212.70 781,187.30
    (3)本公司无通过融资租赁租入的固定资产。
    (4)本公司年末无通过经营租赁租出固定资产。
    (5)期末无持有待售的固定资产情况。
    (6)年末未办妥产权证书的固定资产
    资产项目名称 原 值
    造纸车间厂房 166,571,328.29
    制糖车间厂房 89,838,903.13
    办公楼、食堂等 3,129,707.60
    合计 259,539,939.02
    未办妥产权证书的原因及预计办妥产权证书的时间:公司尚未办理产权证的固定资产中,原值为
    212,959,893.24 元的固定资产,在公司有土地使用证的土地范围内自建,不影响公司的正常生产经
    营活动,故没有办理产权证;另一部分原值为46,580,045.78 元的固定资产是在租赁的土地上自建
    的,无法办理产权证,但已与土地所有人签订了租赁协议。公司对可以办理产权证的主要建筑物,
    在2010 年内将尽快办理房产证。
    11.在建工程
    (1)在建工程明细情况:
    期末数 期初数
    工程名称
    账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
    信息网络工程 368,200.00 368,200.00 368,200.00 368,200.00
    天然造纸技改项目 693,869.92 693,869.92 874,315.86 874,315.86
    南糖造纸技改项目 3,365,317.51 3,365,317.51 458,941.24 458,941.24
    蒲庙造纸厂环保工程 12,323,888.50 12,323,888.50 2,909,278.99 2,909,278.99
    其他技改项目 11,339,131.79 11,339,131.79 416,799.85 416,799.85
    合计 28,090,407.72 28,090,407.72 5,027,535.94 5,027,535.94南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 67 页 共 96 页
    (2)在建工程项目变动情况 :
    工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产本期其他减少数 期末数
    信息网络工程 368,200.00 368,200.00
    天然造纸技改项目 874,315.86 800,707.53 106,837.61 1,568,185.78
    南糖造纸技改项目 458,941.24 3,644,292.34 737,916.07 3,365,317.51
    蒲庙造纸厂环保工程 2,909,278.99 9,457,194.16 42,584.65 12,323,888.50
    其他技改项目 416,799.85 29,972,043.47 19,419,984.99 504,042.40 10,464,815.93
    合计 5,027,535.94 43,874,237.50 20,307,323.32 504,042.40 28,090,407.72
    上述工程项目支出为利用本公司自有资金筹建,未含有资本化利息。
    (3)本期末在建工程未出现可变现净值低于账面成本的情形,因此未计提减值准备。
    12.工程物资
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    专用设备 4,346,616.76 8,491,209.60 9,369,771.34 3,468,055.02
    专用材料 1,370,632.19 1,076,952.50 1,207,169.24 1,240,415.45
    合计 5,717,248.95 9,568,162.10 10,576,940.58 4,708,470.47
    13.固定资产清理
    项目 期初数 期末数
    固定资产清理 1,167,602.73
    合计 1,167,602.73
    固定资产清理的余额为尚未处置拍卖的固定资产。
    14.无形资产
    (1)无形资产情况
    序号 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、 原价合计 32,019,118.90 15,980.00 32,035,098.90
    1 土地使用权 25,182,570.96 25,182,570.96
    2 商标使用权 2,536,684.00 2,536,684.00
    3 外电网使用权 567,086.94 567,086.94
    4 计算机软件 3,732,777.00 15,980.00 3,748,757.00
    二、 累计摊销合计 6,547,145.46 870,992.24 7,418,137.70
    1 土地使用权 3,691,980.53 400,458.80 4,092,439.33
    2 商标使用权 1,426,896.00 237,816.00 1,664,712.00
    3 外电网使用权 212,657.40 46,221.90 258,879.30
    4 计算机软件 1,215,611.53 186,495.54 1,402,107.07
    三、
    无形资产减值准
    备累计金额合计
    1 土地使用权
    2 商标使用权
    3 外电网使用权
    4 计算机软件
    四、
    无形资产账面价
    值合计
    25,471,973.44 -855,012.24 24,616,961.20
    1 土地使用权 21,490,590.43 -400,458.80 21,090131.63南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 68 页 共 96 页
    2 商标使用权 1,109,788.00 -237,816.00 871,972.00
    3 外电网使用权 354,429.54 -46,221.90 308,207.64
    4 计算机软件 2,517,165.47 -170,515.54 2,346,649.93
    本期摊销额为870,992.24 元。
    (2)本报告期内公司无开发项目支出。
    15.长期待摊费用
    序
    号
    项 目 期初额 本期增加额本期摊销额 其他减少额期末额
    其他减少
    的原因
    1 邓吉开发区 0.77 0.77 0.00
    2 停车场租金 744,187.50 16,537.50 727,650.00
    3 绿化工程款 154,231.27 32,042.58 122,188.69
    4 土地租金 509,286.30 509,286.30
    5 其他 2,123,499.35 939,623.36 433,490.60 2,629,632.11
    合 计 3,531,205.19 939,623.36 482,071.45 3,988,757.10
    16.递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示如下:
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 期末数 期初数
    递延所得税资产:
    1、应收账款 481,904.72 481,904.72
    2、其他应收款 115,307.49 115,307.49
    3、固定资产清理
    4、应付工资 3,664,338.52 3,664,338.52
    5、应付甘蔗联动价 4,142,280.73 4,142,280.73
    6、其他
    小 计 8,403,831.46 8,403,831.46
    递延所得税负债:
    交易性金融工具、衍生金融工具的估值
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值
    变动
    小 计
    (2)未确认递延所得税资产明细
    项 目 期末数 期初数
    可抵扣暂时性差异 14,418,664.01 14,418,664.01
    可抵扣亏损 94,277,650.54 94,277,650.54
    合 计 108,696,314.55 108,696,314.55
    注:列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税资产的
    可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
    (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    年份 期末数 期初数 备注
    2010 8,003,008.81 8,003,008.81
    2011 59,550,434.82 59,550,434.82
    2012 13,706,463.37 13,706,463.37南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 69 页 共 96 页
    2013
    2014 13,017,743.54 13,017,743.54
    合计 94,277,650.54 94,277,650.54
    注:无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的,可只填写能确定部分的金额及其到期年
    度,并在备注栏予以说明。
    (4)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目 暂时性差异金额
    1、应收账款 4,724,743.71
    2、其他应收款 1,340,889.89
    3、固定资产清理
    4、应付工资 40,714,872.48
    5、应付甘蔗联动价 46,025,341.39
    17.资产减值准备明细
    序本期减少
    号
    项目 期初账面余额 本期增加
    本期转回 本期转销
    期末账面余额
    1 坏账准备 16,534,763.95 611,874.81 2,677,620.53 8,094,170.47 6,374,847.76
    2 存货跌价准备 1,995,928.63 236,309.96 1,759,618.67
    3
    可供出售金融资产减
    值准备
    4
    持有至到期投资减值
    准备
    5
    长期股权投资减值准
    备
    600,000.00 600,000.00
    6
    投资性房地产减值准
    备
    7 固定资产减值准备
    8 工程物资减值准备
    9 在建工程减值准备
    10 生物性资产减值准备
    11 油气资产减值准备
    12 无形资产减值准备
    13 商誉减值准备
    14 其他
    合 计 19,130,692.58 611,874.81 2,913,930.49 8,094,170.47 8,734,466.43
    18.短期借款
    (1)短期借款分类:
    借款类别 期末账面余额 年初账面余额
    质押借款
    抵押借款 8,000,000.00 7,000,000.00
    保证借款 155,000,000.00 143,000,000.00
    信用借款 1,467,000,000.00 1,230,000,000.00
    合 计 1,630,000,000.00 1,380,000,000.00南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 70 页 共 96 页
    期末广西南蒲纸业有限公司以固定资产原值 2,316,880.91 元和无形资产(土地使用权)
    3,087,929.96 元作抵押向银行申请短期贷款8,000,000 元。
    (2)本报告期内无已到期未偿还的短期借款。
    (3)本公司无到期后获得展期的短期借款。
    19.应付账款
    (1)应付账款账龄分析:
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 149,177,427.51 96.97 347,488,327.04 98.89
    1—2 年 3,887,152.83 2.53 2,715,749.12 0.77
    2—3 年 225,208.73 0.15 628,993.24 0.18
    3 年以上 545,282.20 0.35 549,195.86 0.16
    合 计 153,835,071.27 100.00 351,382,265.26 100.00
    (2)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况。
    (3)账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明:
    账龄超过一年的大额应付款项是指单项金额在100 万元以上的应付账款,应付账款期末余额
    超过一年的欠款中,主要是尚未办理结算手续的设备款及材料款。
    (4) 应付关联方账款情况
    单位名称 期末数 期初数
    南宁市八鲤建材有限公司 989,343.62 90.00
    南宁金浪浆业有限公司 29,431.40
    合 计 989,343.62 29,521.40
    20.预收款项
    (1)预收款项账龄分析:
    期末余额 期初余额
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 22,797,575.95 98.07 93,419,659.88 99.58
    1—2 年 117,836.46 0.51 171,724.93 0.18
    2—3 年 77,818.18 0.33 22,813.87 0.02
    3 年以上 252,044.85 1.09 204,026.22 0.22
    合 计 23,245,275.44 100.00 93,818,224.90 100.00
    (2)本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况。
    (3)账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明:
    账龄超过一年的大额预收款项是指单项金额在100 万元以上的预收账款,预收款项期末余额超
    过一年的单位中,无大额欠款单位。
    21.应付职工薪酬南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 71 页 共 96 页
    (1)应付职工薪酬变动情况:
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、工资\奖金\津贴\补贴 43,242,745.86 156,760,886.61 133,623,387.02 66,380,245.45
    二、职工福利费 7,770,458.33 6,427,575.77 1,342,882.56
    三、社会保险费 229,891.69 33,655,099.15 29,567,359.14 4,317,631.70
    1、养老保险费 150,595.20 22,209,988.21 19,397,742.99 2,962,840.42
    2、失业保险费 11,027.34 2,041,445.18 1,844,202.14 208,270.38
    3、医疗保险费 59,676.90 7,162,030.00 6,363,886.90 857,820.00
    4、生育保险费 4,525.12 704,885.44 599,012.35 110,398.21
    5、工伤保险费 4,067.13 1,533,414.52 1,359,178.96 178,302.69
    6、年金缴费
    四、住房公积金 70,621.60 14,430,907.74 12,073,595.80 2,427,933.54
    五、工会经费 545,238.15 3,027,875.12 2,766,650.80 806,462.47
    六、职工教育经费 2,357,671.72 1,752,366.87 833,322.73 3,276,715.86
    七、非货币性福利 60,000.00 172,100.00 -112,100.00
    八、因解除劳动合同给予的
    补偿
    140,231.10 140,230.10
    九、其他 1,319,276.22 1,319,276.22 27,422.12
    合 计 46,446,169.02 218,913,765.24 186,892,740.66 78,467,193.70
    (2)期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的工资。
    22.应交税费
    项 目 期末数 期初数
    增值稅 7,850,953.98 12,319,419.67
    消费税 533,104.41 534,179.35
    营业税 176,172.62 405,756.13
    城市维护建设税 547,413.16 1,107,951.79
    关税
    资源税
    土地增值税
    城镇土地使用税 440,876.82 513,203.08
    房产税 341,793.18 853,561.22
    车船使用税
    印花税 11,232.87 1,522.99
    企业所得税 -1,081,788.45 13,696,461.87
    个人所得税 287,895.90 568,717.29
    契税
    教育费附加 232,572.32 559,454.69
    地方教育附加 79,558.86 188,519.66
    防洪保安费 552,239.26 885,104.00
    矿产资源补偿费
    其他 -46,618.18 -38,501.24
    合 计 9,925,406.75 31,595,350.50
    23.应付利息
    项目 期末数 期初数
    南宁统一资产管理有限责任公司 961,159.00 722,209.00
    北部湾银行江南支行 16,962.50 8,923.75
    合 计 978,121.50 731,132.75南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 72 页 共 96 页
    24.其他应付款
    (1)其他应付款账龄分析:
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 82,697,492.41 83.46 80,426,232.15 70.79
    1—2 年 9,958,006.87 10.05 27,781,880.14 24.45
    2—3 年 331,385.74 0.34 1,220,578.97 1.08
    3 年以上 6,096,546.91 6.15 4,181,337.03 3.68
    合 计 99,083,431.93 100.00 113,610,028.29 100.00
    (2)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况。
    (3)其他应付关联方账款情况
    单位名称 期末数 期初数
    南宁市八鲤建材有限公司 2,000.00
    南宁统一东糖服务有限责任公司 5,805,748.70 3,183,365.19
    南宁统一南糖服务有限责任公司 2,178,376.32 2,220,869.75
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 1,030,000.00 1,000,000.00
    南宁统一香糖服务有限责任公司 2,600,000.00 2,712,267.44
    南宁统一资产管理有限责任公司 20,455,311.77 20,785,710.00
    合 计 32,069,436.79 29,904,212.38
    (4)账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明:
    应付单位 期末余额 业务性质 欠款时间 欠款原因
    南宁统一资产管理有限责任公司 20,000,000.00 借款 1-2 年 未到期
    南宁同欢商贸有限公司 3,920,000.00 借款 1-2 年 未到期
    南宁统一南糖服务有限责任公司 2,000,000.00 借款 1-2 年 未到期
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 1,000,000.00 借款 1-2 年 未到期
    南宁统一香糖服务有限责任公司 2,600,000.00 借款 1-2 年 未到期
    南宁统一东糖服务有限责任公司 2,000,000.00 借款 1-2 年 未到期
    南蒲纸业身份置换补偿金转借款 2,256,218.92 借款 3 年以上 未到期
    合计 33,776,218.92
    25.长期借款
    (1)长期借款分类:
    项目 期末数 期初数
    质押借款
    抵押借款 20,000,000.00
    保证借款 20,000,000.00 45,000,000.00
    信用借款 300,000,000.00 270,000,000.00
    合 计 340,000,000.00 315,000,000.00
    (2)金额前五名的长期借款 :
    期末数 期初数
    贷款单位
    借款起始
    日
    借款终止
    日
    币种
    利率
    (%)
    外
    币
    金
    额
    本币金额
    外
    币
    金
    额
    本币金额南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 73 页 共 96 页
    中国工商银行广西分
    行营业部
    2009-3-6 2011-3-2
    人民
    币
    5.4% 40,000,000.00 40,000,000.00
    中国工商银行广西分
    行营业部
    2009-2-18 2011-2-17
    人民
    币
    5.4% 40,000,000.00 40,000,000.00
    中国工商银行广西分
    行营业部
    2009-3-6 2011-2-28
    人民
    币
    5.4% 40,000,000.00 40,000,000.00
    中国工商银行广西分
    行营业部
    2009-2-4 2011-1-31
    人民
    币
    5.4% 30,000,000.00 30,000,000.00
    中国工商银行广西分
    行营业部
    2009-2-5 2011-1-25
    人民
    币
    5.4% 30,000,000.00 30,000,000.00
    合 计 180,000,000.00 180,000,000.00
    26.长期应付款
    (1)金额前五名长期应付款情况:
    单位 期限 初始金额 利率(%)
    应计利
    息
    期末余额 借款条件
    南宁市财政局 2009.6-2014.6 3,000,000.00 3,000,000.00 无息借款
    合 计 3,000,000.00 3,000,000.00
    长期应付款期末余额为财政局向东江糖厂提供的无息借款。
    27. 专项应付款
    项目 期初数 本期增加 本期减少期末数 备注说明
    造纸节能减排综合技术应
    用经费
    120,000.00 120,000.00
    合 计 120,000.00 120,000.00
    28. 其他非流动负债
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    财政项目贴息递延收益 12,903,258.22 13,650,591.58
    造纸生产环保设施工程项目 2,127,416.84 2,145,416.76
    扩建贴息资金 628,102.50 673,507.50
    吨糖田贴息资金 66,666.88 166,666.84
    治污项目补助 560,000.00 560,000.00
    合 计 16,285,444.44 17,196,182.68
    29.股本
    数量单位:股
    本次变动增减(+、一)
    期初数 发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计
    期末数
    股份总数 286,640,000.00 286,640,000.00
    30.资本公积
    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额
    股本溢价 777,103,546.40 777,103,546.40
    其他资本公积 23,977,379.68 48,113.02 23,929,266.66
    合 计 801,080,926.08 48,113.02 801,032,813.06
    资本公积说明:本期减少额主要为固定资产处置转出的原改制评估增值部分。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 74 页 共 96 页
    31.盈余公积
    项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
    法定盈余公积 118,357,551.29 8,329,495.71 126,687,047.00
    合计 118,357,551.29 8,329,495.71 126,687,047.00
    本期增加额为按母公司净利润的10%计提的盈余公积。
    32.未分配利润
    单位:元 币种: 人民币
    项目 金额 提取或分配比例
    调整前 上年末未分配利润 126,554,453.91
    调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后 年初未分配利润 126,554,453.91
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 71,816,464.86
    减:提取法定盈余公积 8,329,495.71 10%
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利 81,735,875.04
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 108,305,548.02
    33.营业收入和营业成本
    (1)营业收入和营业成本明细
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 1,506,412,499.49 1,768,249,992.23
    其他业务收入 15,826,368.46 18,078,396.51
    小计 1,522,238,867.95 1,786,328,388.74
    主营业务成本 1,236,810,638.62 1,474,226,709.68
    其他业务成本 10,853,549.67 14,137,660.56
    小计 1,247,664,188.29 1,488,364,370.24
    (2)主营业务(分行业)
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    一、制造业 1,502,612,474.55 1,231,337,795.98 1,775,451,254.74 1,479,700,857.70
    制糖业 848,325,331.73 646,111,113.76 1,103,140,855.89 891,856,429.49
    纸制品业 511,161,347.85 465,145,788.04 483,842,424.93 413,269,161.19
    其他 143,125,794.97 120,080,894.18 188,467,973.92 174,575,267.02
    二、运输业 19,626,393.40 16,326,392.31 10,877,134.00 8,663,512.54
    合计 1,522,238,867.95 1,247,664,188.29 1,786,328,388.74 1,488,364,370.24
    (3)主营业务(分产品)
    本期发生额 上期发生额
    序号 产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    一、 主营业务 1,506,412,499.49 1,236,810,638.62 1,768,249,992.23 1,474,226,709.68
    (一) 机制糖 848,325,331.73 646,111,113.76 1,103,140,855.89 891,856,429.49
    1 白砂糖 825,298,686.43 630,966,918.58 1,090,043,590.71 881,054087.57
    2 赤砂糖 23,026,645.30 15,144,195.18 13,097,264.18 10,802,341.92南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 75 页 共 96 页
    (二) 纸制品 511,161,347.85 465,145,788.04 483,842,424.93 413,269,161.19
    1 书写纸 159,809,718.82 147,513,494.14 163,383,599.09 152,981,637.87
    2 无尘纸 65,096,881.07 51,770,765.77 72,126,307.96 54,006,534.68
    3 平板纸 29,748,391.94 26,271,429.66 27,276623.54 23,524,222.78
    4 白卡原纸 115,499,093.94 102,841,919.71 115,168,987.30 94,209,265.82
    5 大原纸、擦手纸92,954,770.46 90,030,946.51 63,699,709.41 51,868,688.84
    6 卷筒纸、卫生纸30,883,332.93 33,156,631.54 27,276,623.54 26,10,026.74
    7 纸模餐具 17,169,159.42 13,560,600.71 14,639,194.07 10,668,784.46
    (三) 机制浆 3,575,702.51 3,619,757.12 17,631,171.89 18,243,488.79
    1 黄浆\白浆 3,297,699.38 3,394,574.58 16,208,300.59 17,196,648.69
    2 蔗渣浆 278,003.13 225,182.54 1,422,871.30 1,046,840.10
    3 竹木浆
    (四) 其他 143,350,117.40 121,933,979.70 163,635,539.52 150,857,630.21
    1 酒精 46,489,162.46 38,310,205.20 34,484,496.26 30,149,443.66
    2 复合肥 13,310,424.50 14,020,183.71 68,664,645.00 68,512,738.93
    3 卫生护理用品 63,567,904.24 53,277,198.48 41,450,333.23 34,414,253.72
    4 运输 19,626,393.40 16,326,392.31 10,877,134.00 8,663,512.54
    5 其他 356,232.80 8,158,931.03 9,117,681.36
    二、 其他业务 15,826,368.46 10,853,549.67 18,078,396.51 14,137,660.56
    合计 1,522,238,867.95 1,247,664,188.29 1,786,328,388.74 1,488,364,370.24
    (4)主营业务(分地区)
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    广西区内 934,319,691.17 759,041,599.70 782,812,172.63 652,237,155.09
    广西区外 587,919,176.78 488,622,588.59 1,003,516,216.11 836,127,215.15
    合计 1,522,238,867.95 1,247,664,188.29 1,786,328,388.74 1,488,364,370.24
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入
    占公司全部营业收入的比例
    (%)
    南宁同欢商贸有限公司 151,607,017.22 9.96
    南宁糖海商贸有限公司 84,098,290.68 5.52
    广西鼎华商业股份有限公司 73,232,820.59 4.81
    广州市森浦纸业公司 68,901,979.08 4.53
    天津娃哈哈宏振食品公司 58,041,792.00 3.81
    合计 435,881,899.57 28.63
    34.主营业务税金及附加
    序号 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    1 消费税 2,324,458.12 1,724,224.82 按酒精销售额5%计提
    2 营业税 1,300,861.86 1,179,450.09 按营业额3%、5%
    3 城市维护建设税 2,606,650.48 3,242,266.88
    按应缴增值税、消费税、营业税
    7%或5%计缴
    4 教育费附加 1,325,801.15 1,688,680.19
    按应缴增值税、消费税、营业税
    3%计缴南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 76 页 共 96 页
    5 地方教育附加 441,933.68 556,564.06
    按应缴增值税、消费税、营业税
    1%计缴
    合计 7,999,705.29 8,391,186.04
    35.销售费用
    本期发生额 上期发生额
    26,997,576.14 44,610,733.63
    36.管理费用
    本期发生额 上期发生额
    120,522,077.08 130,180,796.11
    37.财务费用
    类 别 本期发生额 上期发生额
    利息支出 50,733,301.87 65,494,533.38
    减:利息收入 257,753.53 232,975,.56
    汇兑损失 164,404.51 276,692.65
    减:汇兑收益 876.56 50,790.77
    其 他 558,353.84 1,849,585.97
    合 计 51,197,430.13 67,337,045.66
    38.资产减值损失
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -2,065,745.72 1,079,044.38
    二、存货跌价损失 -236,309.96 300,000.00
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失 600,000.00
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合 计 -2,302,055.68 1,979,044.38
    39.投资收益
    (1)投资收益明细情况:
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益 -1,032,632.05 -3,248,038.29
    处置长期股权投资产生的投资收益
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 77 页 共 96 页
    处置交易性金融资产取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益
    其他
    合 计 -1,032,632.05 -3,248,038.29
    (2)按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    南宁市八鲤建材有限公司 -1,032,632.05 -3,248,038.29 公司亏损减少
    合 计 -1,032,632.05 -3,248,038.29
    40.营业外收入
    (1)营业外收入明细情况
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 498,817.99 11,469.01
    其中:固定资产处置利得 498,817.99 11,469.01
    无形资产处置利得
    债务重组利得
    非货币性资产交换利得
    接受捐赠 700.00
    政府补助 8,319,929.80 1,675,704.53
    盘盈利得 37,304.22 226,810.47
    其他 874,154.47 508,681.30
    合 计 9,730,906.48 2,422,665.31
    (2)政府补助明细
    其中
    序号 种类 金额 计入本期营业外收
    入金额
    计入递延收益金额
    1 收到财政贴息 4,095,405.00 4,095,405.00
    2 摊销递延收益 824,833.32 824,833.32
    3 节能减排补助资金 1,148,000.00 1,148,000.00
    4 良种蔗技术补助资金 800,000.00 800,000.00
    5 困难企业补助 514,446.80 514,446.80
    6 退税及税费补贴 181,514.68 181,514.68
    7 专项资金补助及奖励金 755,730.00 755,730.00
    合计 8,319,929.80 8,319,929.80
    41.营业外支出
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 17,135.94 663,869.42
    其中:固定资产处置损失 17,135.94 663,869.42
    无形资产处置损失
    债务重组损失
    非货币性资产交换损失
    对外捐赠 57,500.00 10,000.00
    非常损失 10,016.74 217,146.86
    盘亏损失南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 78 页 共 96 页
    税收滞纳金、罚金 109,971.17 339,311.63
    罚款支出 52,010.09 63,055.89
    其他 260,265.49 6,577.14
    合 计 506,899.43 1,299,960.94
    42.所得税费用
    项目 本期发生额 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税9,232,072.74 5,042,340.68
    递延所得税调整 4,351,516.06
    所得税退税 -4,650,808.94
    合 计 9,232,072.74 4,743,047.80
    根据《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部湾经济区开放开发的若干政策规定的通知》
    (桂政发〔2008〕61 号),自2008 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日,经济区内享受国家西部大
    开发15%税率的企业,免征属于地方部分的企业所得税。
    43.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    2010 半年度 2009 半年度
    净资产收益率% 每股收益(元/股) 净资产收益率% 每股收益(元/股)
    报告期利润
    全面
    摊薄
    加权
    平均
    基本每
    股收益
    稀释每
    股收益
    全面
    摊薄
    加权
    平均
    基本每
    股收益
    稀释每
    股收益
    归属于公司普通股股东
    的净利润
    5.43 5.25 0.25 0.25 3.00% 3.02% 0.13 0.13
    扣除非经常性损益后归
    属于公司普通股股东的
    净利润
    4.81 4.65 0.22 0.22 2.92% 2.94% 0.13 0.13
    股东的基本每股收益和稀释每股收益的计算过程。
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票
    股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少
    股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;
    Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
    等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,
    并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每
    股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对P1 和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小
    的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 79 页 共 96 页
    44.其他综合收益
    项目 本期发生额 上期发生额
    资本公积变动 -48,113.02 0
    合计 -48,113.02 0
    其他综合收益说明:本期其他综合收益主要为固定资产处置时从资本公积转出的原改制评估增
    值部分。
    45.现金流量表项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 金额
    政府补助 6,326,883.39
    利息收入 856,534.38
    往来款 10,256,507.29
    其他 5,325,059.48
    合计 22,764,984.54
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项目 金额
    排污费 2,879,369.70
    运输装卸费 34,515,976.60
    保险费 2,497,577.98
    修理费 6,821,349.83
    业务招待费 3,500,336.95
    物料消耗 2,119,024.88
    材料费 243,375.01
    办公费 1,240,435.96
    差旅费 1,222,639.94
    广告费 40,876.00
    离退休人员费用 1,461,538.47
    咨询费 477,001.10
    租赁费 5,492,696.06
    资产占用费 334,949.88
    其他 22,679,536.26
    合计 85,526,684.62
    (3)收到的其他与筹资活动有关的现金
    项目 金额
    无偿使用财政资金
    企业间借款 6,000,00.00
    其他
    合计 6,000,00.00南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 80 页 共 96 页
    (4)支付的其他与筹资活动有关的现金
    项目 金额
    归还企业间借款及利息 7,618,144.58
    其他 360,600.00
    合计 7,978,744.58
    46.现金流量表补充资料:
    (1)现金流量表补充资料
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 69,119,248.96 38,596,830.96
    加:资产减值准备 -2,302,055.68 1,979,044.38
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 117,162.683.49 114,075,614.7
    无形资产摊销 870,992.24 820,961.03
    长期待摊费用摊销 1,660,883.51 2,854,642.83
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列)
    -481,232.17 665,538.59
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -449.88 3,955.84
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 51,080,005.35 66,867,890.92
    投资损失(收益以“-”号填列) 1,032,632.05 3,248,038.29
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 4,351,516.06
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -263,985,942.71 68,105,198.75
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -2,217,148.84 -34,197,796.28
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -175,960,983.93 -288,638,114.20
    其他 10,166,958.60 2,820,188.99
    经营活动产生的现金流量净额 -193,854,409.01 -18,446,489.07
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 273,335,391.96 289,046,562.25
    减:现金的期初余额 432,408,191.25 358,119,145.80
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -159,072,799.29 -69,072,583.55
    (2)现金和现金等价物的构成
    项目 期末数 期初数
    一、现金 273,335,391.96 289,046,562.25
    其中:库存现金 180,994.24 146,641.81南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 81 页 共 96 页
    可随时用于支付的银行存款 273,153,160.69 287,398,748.82
    可随时用于支付的其他货币资金 1,237.03 1,501,171.62
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 273,335,391.96 289,046,562.25
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    六、关联方及关联方交易
    1、本公司的母公司
    母公司
    名称
    关联
    关系
    企业
    类型
    注册地
    法定
    代表
    人
    业务性质 注册资本
    母公司
    对本企
    业的持
    股比例
    (%)
    母公司
    对本企
    业的表
    决权比
    例(%)
    本企业
    最终控制方
    组织机构
    代码
    南宁振
    宁资产
    经营有
    限责任
    公司
    母公
    司
    有限
    责任
    公司
    南宁市
    古城路
    10 号
    丁
    学
    斌
    国有资产投资控
    股,房地产开发与
    经营,物业管理,
    租赁业务,国内贸
    易,咨询服务
    180,000
    万元
    47.71% 47.71%
    南宁振宁资
    产经营有限
    责任公司
    19832508-8
    2、本公司的子公司
    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地
    法定
    代表
    人
    业务
    性质
    注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例
    (%)
    组织机构
    代码
    南宁侨虹新材料
    有限责任公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    南宁华侨投
    资区
    肖凌工业
    2,460 万美
    元
    50.14 50.14 73223626-2
    广西舒雅护理用
    品有限公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    南宁华侨投
    资区
    肖凌工业
    人民币
    6,194.7 万
    元
    68.89 68.89 73997332-9
    广西南蒲纸业有
    限公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    广西南宁市
    邕宁区
    陈思
    益
    工业
    人民币
    965.89 万元
    49.84 49.84 19852076-4
    南宁美时纸业有
    限责任公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    南宁市亭洪
    路48 号
    胡朝
    勇
    工业
    人民币
    18,750 万元
    51.00 51.00 74798666-4
    南宁美恒安兴纸
    业有限公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    南宁市邕宁
    县蒲庙镇
    陈思
    益
    工业
    人民币
    4,000 万元
    51.00 51.00 75374173-5
    南宁天然纸业有
    限公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    南宁华侨投
    资区
    蒙广
    全
    工业
    人民币
    11,403.18
    万元
    90.79 90.79 76306202-3
    南宁云鸥物流有
    限责任公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    南宁市亭洪
    路48 号
    肖凌运输
    人民币
    2,100 万元
    95.24 95.24 77913093-2
    广西侨旺纸模制
    品有限责任公司
    控股子公司
    有限责任
    公司
    南宁市南宁
    经济开发区
    潘志
    宏
    工业
    人民币
    1,700 万元
    52.94 52.94 74511732-6南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 82 页 共 96 页
    3、本企业的联营企业
    被投资单位名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法定
    代表
    人
    业务
    性质
    注册资
    本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末资
    产总额
    期末负
    债总额
    期末净
    资产总
    额
    本期营
    业收入
    总额
    本期
    净利润
    关联关
    系
    组织机构
    代码
    南宁市八鲤建材
    有限公司
    工业
    南宁
    邕宁
    区蒲
    庙镇
    陈思
    益
    水泥制
    造业
    4,735.43 48.03 48.03
    4702.28
    万元
    2494.98
    万元
    2207.29
    万元
    2283.20
    万元
    -215.08 万
    元
    联营企业61933621-0
    4、本公司的其他关联情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    南宁统一资产管理有限责任公司
    本公司董事长李俊贵离任该公司董事
    长未满一年
    71514680-4
    南宁统一南糖服务有限责任公司 关联法人的子公司 71517469-6
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 关联法人的子公司 71141163-1
    南宁统一香糖服务有限责任公司
    关联法人的子公司,且本公司董事任
    该公司法定代表人
    70879497-7
    南宁统一东糖服务有限责任公司 关联法人的子公司 70879494-2
    南宁金浪浆业有限公司 关联法人的子公司 78524955-0
    南宁振宁工业投资管理有限责任公司 同一股东控股 74797682-9
    5、关联交易情况
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易定价
    方式及决策程
    序
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    金额
    占同类易金
    额的比例
    (%)
    南宁统一东糖服务有限责
    任公司
    采购 复混肥 协议定价 6,818,008.00 100.00 10,595,176.50 100.00
    南宁统一东糖服务有限责
    任公司
    接受劳务运费 协议定价 31,490.24 8.25 52,840.00 13.29
    南宁市八鲤建材有限公司 采购 材料 协议定价 32,435.90 100.00 23,461.54 100.00
    南宁统一香糖服务有限责
    任公司
    采购 租赁费 协议定价 28,066.86 0.83
    南宁统一南糖服务有限责
    任公司
    接受劳务运费 协议定价 350,371.66 91.75 344,837.56 86.71
    南宁统一南糖服务有限责
    任公司
    接受劳务机修租金 协议定价 156,726.12 100.00 155,518.80 100.00
    南宁统一东糖服务有限责
    任公司
    采购 设备使用费 协议定价 111,373.00 3.29
    南宁统一蒲糖服务有限责
    任公司
    接受劳务设备使用费 协议定价 30,000.00 2.94 30,000.00 0.89
    南宁市金浪浆业有限责任
    公司
    采购 化机浆款 协议定价 14,691,416.65 100.00 5,203,912.82 100.00
    南宁统一资产管理有限责
    任公司
    接受劳务租赁费 协议定价 2,264,403.77 100.00 2,246,521.74 66.34
    南宁统一资产管理有限责
    任公司
    接受劳务设备使用费 协议定价 988,936.44 97.06 970,574.08 28.65南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 83 页 共 96 页
    南宁统一东糖服务有限责
    任公司
    销售 电费 协议定价 69,112.00 100.00 61,727.78 100.00
    南宁统一东糖服务有限责
    任公司
    销售 滤泥 协议定价 29,215.20 100.00 34,417.78 100.00
    南宁统一东糖服务有限责
    任公司
    销售 材料 协议定价 7,766.29 20.98 6,111.26 17.76
    南宁统一东糖服务有限责
    任公司
    提供劳务运费 协议定价 46,411.20 3.61
    南宁市八鲤建材有限公司 提供劳务机加工费 协议定价 410.68 61.56 2,022.22 29.30
    南宁市八鲤建材有限公司 提供劳务租金 协议定价 341,439.42 99.25 663.00 100.00
    南宁市八鲤建材有限公司 销售 干煤灰 协议定价 553,687.35 100.00
    南宁金浪浆业有限责任公
    司
    销售 水,汽 协议定价 1,281,992.16 100.00 622,495.40 100.00
    南宁金浪浆业有限责任公
    司
    销售 租金 协议定价 2,590.00 0.75 3,846.00 100.00
    南宁金浪浆业有限责任公
    司
    提供劳务机加工费 协议定价 256.41 38.44 4,880.00 70.70
    南宁金浪浆业有限责任公
    司
    提供劳务运费 协议定价 1,240,651.79 96.39
    南宁统一南糖服务有限责
    任公司
    销售 材料 协议定价 29,242.92 79.02 28,289.78 82.24
    6、关联租赁情况
    出租方名称
    承租方
    名称
    租赁资
    产情况
    租赁资产涉及金
    额
    租赁起始日租赁终止日
    本年支付租金
    租赁收益
    确定依据
    租赁收益对公
    司影响
    南宁统一资产管理
    有限责任公司
    本公司
    设备、厂
    房
    61,140,649.67 2010.1.1 2011.1.12 6,329,305.27 租赁合同费用增加
    南宁统一东糖服务
    有限责任公司
    本公司 设备 2,138,848.00 2010.1.1 2011.1.12 129,582.89 租赁合同费用增加
    南宁统一香糖服务
    有限责任公司
    本公司 设备、厂
    房
    2,266,255.00 2010.1.1 2011.1.12 110,956.14 租赁合同费用增加
    南宁统一蒲糖服务
    有限责任公司
    本公司
    设备 1,664,387.00 2010.1.1 2011.1.12 60,000.00 租赁合同费用增加
    南宁统一南糖服务
    有限责任公司
    本公司 设备、厂
    房
    4,963,050.07 2010.1.1 2011.1.12 370,510.74 租赁合同费用增加
    7、关联担保情况
    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
    担保是否已经履
    行完毕
    南宁糖业股份有限公司
    广西舒雅护理用
    品有限责任公司
    500 万元 2009.11.20 2010.11.20 否
    南宁糖业股份有限公司
    南宁侨虹新材料
    有限责任公司
    7,000 万元2009.5.21 2011.6.29 否
    南宁糖业股份有限公司
    南宁天然纸业有
    限公司
    3,000 万元2009.11.16 2011.11.16 否
    南宁糖业股份有限公司
    南宁美恒安兴纸
    业有限公司
    1,000 万元2009.7.23 2011.6.18 否
    南宁糖业股份有限公司
    南宁美时纸业有
    限责任公司
    5,500 万元2009.8.6 2011.6.29 否南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 84 页 共 96 页
    8、关联方资金拆借
    关联方 拆借金额 起始日 到期日 利息 说明
    拆入
    南宁统一资产管理有限责任公司 20,000,000.00 2009.1.8 2011.1.7 531,000.00 流动资金周转
    南宁统一南糖服务有限责任公司 2,000,000.00 2009.5.1 2010.10.31 53,100.00 流动资金周转
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 1,000,000.00 2009.5.1 2010.10.31 26,550.00 流动资金周转
    南宁统一香糖服务有限责任公司 2,600,000.00 2009.5.1 2010.10.31 69,030.00 流动资金周转
    南宁统一东糖服务有限责任公司 2,000,000.00 2009.5.1 2010.10.31 53,100.00 流动资金周转
    9、关联方应收应付款项
    科目名称 项目内容 关联方 期末金额 期初金额
    预付账款 滤泥处理费及烘干项目用料 南宁市八鲤建材有限公司 4,636,193.73 4,136,193.73
    应付账款 材料 南宁市八鲤建材有限公司 90.00 90.00
    其他应付款 租金及干煤灰 南宁市八鲤建材有限公司 989,253.62 2,000.00
    应收账款 运费、水电汽及材料款 南宁金浪浆业有限公司 4,120,630.88 3,596,382.04
    应付账款 材料 南宁金浪浆业有限公司 29,431.40
    预付账款 浆款 南宁金浪浆业有限公司 671,780.65 2,888,950.70
    其他应付款 复合肥款、借款 南宁统一东糖服务有限责任公司 5,805,748.70 3,183,365.19
    其他应付款 运费、借款 南宁统一南糖服务有限责任公司 2,178,376.32 2,220,869.75
    其他应付款 借款、资产使用费 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 1,030,000.00 1,000,000.00
    其他应付款 借款、资产使用费 南宁统一香糖服务有限责任公司 2,600,000.00 2,712,267.44
    其他应付款 借款、资产使用费 南宁统一资产管理有限责任公司 20,455,311.77 20,785,710.00
    合 计 42,487,385.67 40,555,260.25
    七、承诺事项
    截止2010年6月30日,公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
    八、或有事项
    (一)重大诉讼和仲裁事项
    1、 公司报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。
    2、 公司以前年度发生的尚未执行完毕的重大诉讼仲裁事项进展情况如下:
    我公司于 2008 年6 月16 日公布的《关于民事诉讼事项情况的公告》中披露了我公司与马丁居
    里投资管理有限公司、马丁居里公司、马丁居里有限公司(合称 “马丁居里”)的股票交易纠纷一
    案。案件的相关情况详见公司2008 年2 月20 日、2008 年6 月16 日、2008 年12 月17 日、2009 年
    6 月16 日、2009 年9 月17 日、2009 年12 月17 日、2010 年3 月17 日、2010 年6 月18 日、2010
    年7 月8 日、2010 年7 月15 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的《股东权益
    变动说明性公告》、《关于民事诉讼事项情况的公告》、《关于民事诉讼事项进展情况的公告》和《关南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 85 页 共 96 页
    于民事诉讼事项重大进展情况的公告》。2010 年7 月12 日,我公司与马丁居里的代表在南宁市中级
    人民法院(以下简称“南宁中院”)的协调下就股票交易纠纷一案签署了《和解协议》,协议的主要
    内容如下:1、马丁居里同意一次性向我公司支付人民币4000 万元的等值美元作为和解款项(包含
    一切相关费用、花销、利息、应缴税款),汇率按《和解协议》签署日当天的中间汇率计算。2、《和
    解协议》尚需经我公司的股东大会和马丁居里各公司董事会的批准后方可生效。3、双方在完成对《和
    解协议》的批准手续后请求南宁中院出具调解书。4、调解书生效后,马丁居里支付和解款至南宁中
    院账户,南宁中院随即解除与本案相关的财产保全措施,将和解款转付至我公司指定的银行账户。5、
    此和解协议的签署并不代表马丁居里承认其违反了《中华人民共和国证券法》第47 条的规定,或者
    其它任何中国相关法律或行政法规。也不代表南宁糖业承认马丁居里未违反《中华人民共和国证券
    法》第47 条的规定或者其它任何中国相关法律或行政法规。
    3、关于控股子公司一般诉讼事项进展情况的说明
    (1)、舒雅公司:广东海灵保健制品有限公司、上海佳期生活用品有限公司欠款案
    舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司(简称“海灵公司”)和上海佳期生活用品有限公司(简
    称“佳期公司”)拖欠货款一案,于2007 年12 月13 日收到南宁市中级人民法院判决书[(2007)南
    宁民二初字第22 号],判决海灵公司、佳期公司支付舒雅公司货款等费用654.3 万元并支付逾期付
    款的违约金。2008 年10 月,舒雅公司以海灵公司、佳期公司拒不履行判决为由向南宁市中院申请
    强制执行。至本报告期末,舒雅公司已用计提的坏账准备冲销海灵公司、佳期公司的应收账款。
    (2)、舒雅公司:贵州久美企业有限公司欠款案
    舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司(简称“贵州久美”)拖欠货款28.6 万元,经贵阳市云岩
    区人民法院2007 年3 月13 日开庭调解,舒雅公司与其达成调解协议,约定贵州久美于调解当日支
    付货款1 万元,余款及违约金于2007 年4 月30 日前支付。贵州久美已于调解当日支付1 万元,但
    未按时支付余款及违约金。2007 年7 月23 日舒雅公司申请法院强制执行,由贵阳市云岩区人民法
    院立案受理。但根据律师的调查,贵州久美原公司注册地已人去楼空,至今货款尚未能追回。至本
    报告期末,舒雅公司已用计提的坏账准备冲销贵州久美的应收账款。
    (3)、舒雅公司:恭城县铭生企业代理服务中心拖欠货款
    舒雅公司起诉恭城县铭生企业代理服务中心(简称“铭生服务中心”)拖欠货款19.06 万元,武
    鸣县人民法院已于2007 年11 月1 日出具(2007)武民二初字第117 号民事判决书,判决铭生服务
    中心须偿付舒雅公司货款19.06 万元并支付违约金。2008 年7 月被告向南宁市中级人民法院递交民
    事上述状,南宁市中级人民法院于2009 年2 月13 日开庭审理,8 月组织进行了调解。经双方协商,
    舒雅公司同意接受被告偿付7 万元后结案。至2009 年12 月20 日,舒雅公司已收到被告偿付的7
    万元现金。截至报告期末尚未收到南宁市中级人民法院的文书。
    (4)、舒雅公司:舒雅“3+1”专利侵权案南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 86 页 共 96 页
    2001 年广东妇健企业有限公司(简称“妇健公司”)状告广西侨凤卫生制品有限公司(舒雅公
    司前身)“舒雅牌3+1 经期全护理系列产品”侵权一案(详见公司2002 年~2008 年各年度报告),
    经北京市高级人民法院审理,宣告妇健公司专利权无效,案件受理费用由“妇健公司”承担(北京
    市高级人民法院行政判决书[(2005)高行终字第333 号]文),本判决为终审判决。2007 年8 月20
    日,舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料,请求立案再审,撤销[(2002)粤高法民三终字
    第52 号]的判决。2009 年10 月27 日,舒雅公司收到广东省佛山市中级人民法院执行裁定书[(2003)
    佛中法执字第141 号],裁定[(2002)粤高法民三终字第52 号]判决终结执行。舒雅公司已用计提
    的坏账准备冲销妇健公司的应收账款。
    (5)、云鸥物流:广西嘉亿纸业有限公司欠款案
    2008 年1 月25 日,云鸥物流与广西嘉亿纸业有限公司(简称“嘉亿纸业”)签定《甘蔗渣调运
    承包合同》,约定由云鸥物流为嘉亿纸业提供2007/2008 榨季的甘蔗渣调运工作。至2008 年4 月15
    日云鸥物流履约完毕,共产生运费3,794,151.24 元,但嘉亿纸业仅支付了3,460,000 元,尚欠
    334,151.24 元未支付,另有合同保证金100,000 元也未按约退回,合计欠款434,151,24 元。云鸥
    物流于2009 年8 月10 日向广西百色市右江区人民法院提起诉讼,要求嘉亿纸业支付拖欠的运费、
    保证金及相应利息。该案已于2009 年9 月29 日开庭审理,11 月10 日法院判决云鸥物流胜诉。但
    嘉亿纸业不服判决,向百色市中级人民法院提出上诉,2010 年4 月15 日法院终审判决驳回上诉维
    持原判。截至报告期末百色市中级法院正在执行过程中,款项尚未收到。
    (6)、云鸥物流:广西嘉亿纸业有限公司员工事故案
    黄启华、黄西(嘉亿纸业被压埋致死员工周淑贞之丈夫、儿子)向广西百色市右江区人民法院
    起诉云鸥物流,诉称2008 年3 月1 日云鸥物流承运嘉亿纸业甘蔗渣期间发生在嘉亿纸业厂区内的,
    由于车上蔗渣突然倒塌将嘉亿纸业员工周淑贞压埋致死一事要求云鸥物流赔偿死亡赔偿金244,000
    元,丧葬费10,950 元,抚养费13,584 元,精神抚慰金50,000 元,合计318,534 元,并承担本案诉
    讼费用。该案于2009 年10 月16 日开庭审理,在审理期间将嘉亿纸业追加为第二被告。2010 年3
    月法院判决云鸥物流赔偿原告损失227,810.80 元及案件受理费2,766 元。云鸥物流不服判决,已向
    百色市中级人民法院提起上诉,截至报告期末法院尚未开庭审理。
    (二)对外提供担保
    1、互为担保事项
    公司原与南宁化工集团有限公司(简称“南化集团”)及南宁化工股份有限公司(简称“南化股
    份”)签订了《相互提供银行贷款担保的协议》,于2009 年12 月31 日到期。为了保证公司能与南
    化集团和南化股份以互保的形式取得一年期以上的贷款,公司拟与南化集团和南化股份分别继续签
    订贷款互保协议,在原互保协议期满后,将互保期限延长3 年,将双方互保期限延长至2012 年12
    月31 日,互保额度不变。此事项已于2009 年1 月14 日召开的2009 年第一次临时股东大会决议通南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 87 页 共 96 页
    过。担保事项的主要内容如下:
    (1)为南化集团担保协议的主要内容及至报告期末的担保额:
    在原互保协议期满后,将互保期限延长3 年,自协议签定之日起至2012 年12 月31 日止。担
    保累计金额最高为人民币1.5 亿元,贷款银行范围仅限于:中国工商银行、交通银行、中国建设银
    行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、广西北部湾银行、南宁市区农村信用合作联社、招
    商银行、兴业银行以及其他在国内依法注册的金融机构。南化集团以价值16808.35 万元的两宗土
    地为本公司提供贷款反担保。截至2010 年6 月30 日止,本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保
    13,960 万元;南化集团为本公司共担保0 万元。
    (2)为南化股份担保协议的主要内容及至报告期末的担保额:
    在原互保协议期满后,将互保期限延长3 年,自协议签定之日起至2012 年12 月31 日止。担
    保累计金额最高为人民币3 亿元,向银行贷款担保范围包括但不仅限于:中国工商银行、中国交通
    银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、南宁市区农村信用合作联社、招
    商银行、上海浦东发展银行、广西北部湾银行、兴业银行、南宁市区农村信用合作联社、中信银行
    以及其他在国内依法注册的金融机构。南化股份以价值34,732.52 万元的固定资产为本公司提供贷
    款反担保。截至2010 年6 月30 日止,本公司为南化股份贷款担保25,650 万元;南化股份为本公司
    共担保0 元。
    (3) 南宁化工集团有限公司数笔贷款到期无法偿还,已向南宁市区农村信用社联合社申请延期
    偿还,具体展期情况如下:原2009 年2 月19 日至2010 年2 月18 日到期的1000 万元,现展期至2011
    年2 月17 日,展期贷款金额为900 万元;原2009 年3 月9 日至2010 年3 月8 日1000 万元,现展
    期至2011 年3 月7 日,展期贷款金额为900 万元;原2009 年3 月17 日至2010 年3 月16 日1000
    万元,现展期至2011 年3 月15 日,展期贷款金额为900 万元。
    南宁化工股份有限公司单笔贷款到期无法偿还,已向中国农业银行南宁市江南支行申请延期偿
    还,具体展期情况如下:原2009 年8 月3 日至2010 年8 月3 日到期的2000 万元,现展期至2010
    年11 月3 日,展期贷款金额为2000 万元。
    南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司2008 年度和2009 年度均连续两年出现亏损,
    偿债能力严重减弱,如继续为其提供贷款担保会加大公司债务风险,影响公司的正常生产经营。
    2、本公司为控股子公司贷款提供担保
    截至2010 年6 月30 日止,本公司为控股子公司贷款提供担保17,000 万元,具体情况如下:
    (1)为控股子公司广西舒雅护理用品有限公司贷款担保500 万元;
    (2)为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保7,000 万元;
    (3)为控股子公司南宁天然纸业有限公司贷款担保3,000 万元。
    (4)为控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司贷款担保1,000 万元;南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 88 页 共 96 页
    (5)为控股子公司南宁美时纸业有限责任公司贷款担保5,500 万元。
    九、资产负债表日后事项
    十、其他重要事项
    公司本年无其他重要事项。
    十一、母公司会计报表项目注释
    1.应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大的应
    收账款
    146,523,011.63 98.87 2,944,793.12 2.01 218,888,098.30 99.51 4,224,453.47 1.93
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的应收账款
    481.00 481.00 100.00 481.00 481.00 100.00
    其他不重大应收账
    款
    1,675,051.09 1.13 33,504.49 2.00 1,074,190.42 0.49 183,737.99 17.10
    合计 148,198,543.72 100.00 2,978,778.61 2.01 219,962,769.72 100.00 4,408,672.46 2.00
    应收账款种类的说明:
    1)“单项金额重大的款项”是指单项金额在100 万以上的款项;
    2)“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上的款项或有证据表明难
    以收回的款项。
    3) “其他非重大款项”是指账龄在三年以内,单项金额在100 万以下的款项以及无证据表明难
    以收回的款项。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款为481.00 元
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内
    1 至2 年
    2 至3 年
    3 年以上
    3 至4 年 481.00 0.00 481.00 481.00 0.00 481.00
    4 至5 年
    5 年以上
    合计 481.00 0.00 481.00 481.00 0.00 481.00南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 89 页 共 96 页
    (4)本报告期内无以前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收
    回或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
    (5)本报告期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。
    (6)本报告期内无核销应收账款情况。
    (7)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
    (8)应收账款金额前五名单位情况:
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款总
    额的比例(%)
    南宁天然纸业有限公司 子公司 51,690,398.37 1 年以内 34.88
    南宁美时纸业有限责任公司 子公司 33,054,694.51 1 年以内 22.30
    南宁同欢商贸公司 非关联方 26,719,739.40 1 年以内 18.03
    广西南蒲纸业有限责任公司 子公司 17,570,492.69 1 年以内 11.86
    南宁美恒安兴纸业有限公司 子公司 5,240,671.35 1 年以内 3.54
    合 计 134,275,996.32 90.61
    (9)应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    广西南蒲纸业有限责任公司 控股子公司 17,570,492.69 11.86
    南宁美时纸业有限责任公司 控股子公司 33,054,694.51 22.30
    南宁天然纸业有限责任公司 控股子公司 51,690,398.37 34.88
    南宁美恒安兴纸业有限公司 控股子公司 5,240,671.35 3.54
    合 计 107,556,256.92 72.58
    (10)本报告期无不符合终止确认条件的应收账款的转移金额。
    (11)本报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情况。
    2.其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额 比例(%)
    单项金额重大的应
    收账款
    26,878,445.46 68.54 537,568.90 2.00 17,936,254.79 45.01 358,725.09 2.00
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的应收账款
    611,027.28 1.56 561,364.67 91.87 614,279.48 1.54 508,651.21 82.80
    其他不重大应收账
    款
    11,727,525.81 29.90 235,834.37 2.01 21,298,776.64 53.45 404,392.07 1.90
    合计 39,216,998.55 100.00 1,334,767.94 3.40 39,849,310.91 100.00 1,271,768.36 3.19
    其他应收款种类的说明:
    1)“单项金额重大的款项”是指单项金额在100 万以上的款项。
    2)“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 90 页 共 96 页
    的款项或有证据表明难以收回的款项。
    3) “其他非重大款项”是指账龄在三年以内,单项金额在100 万以下的款
    项以及无证据表明难以收回的款项。
    (2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的情况。
    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内
    1 至2 年
    2 至3 年
    3 年以上
    3 至4 年 74,113.00 0.50 37,056.50 145,378.33 0.36 39,750.06
    4 至5 年 63,030.55 0.80 50,424.44
    5 年以上 473,883.73 1.00 473,883.73 468,901.15 1.18 468,901.15
    合计 611,027.28 2.30 561,364.67 614,279.48 1.54 508,651.21
    (4)本报告期内无以前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收
    回或转回,或在本期收回或转回比例较大的其他应收款项,亦无通过重组等其他方式收回的其他应
    收款项。
    (5)本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额。
    (6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
    (7)其他应收账款金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 年限
    占其他应
    收账款总
    额的比例
    (%)
    蔗农种蔗租金及管理费 非关联方15,415,206.98 一年以内 39.30
    振统糖业物资公司 非关联方2,499,087.50 一年以内 6.37
    广西壮族自治区计量检测研究院 非关联方998,750.75 一年以内 2.55
    应收职工水电费 非关联方509,333.79 一年以内 1.30
    广西和谐建筑防水装饰工程有限公司 非关联方472,720.81 一年以内 1.21
    合 计 19,895,099.83 50.73
    (8)本报告期内无终止确认的其他应收款项。
    (9)本报告期内无以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额。南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 91 页 共 96 页
    3.长期股权投资
    被投资单位名称
    核算方
    法
    占被
    投资
    公司
    注册
    资本
    比例
    (%)
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 期末账面余额
    南宁市八鲤建材
    有限公司
    权益法 48.02 22,907,701.98 11,632,962.97 -1,032,632.05 10,600,330.92 10,600,330.92
    上海融汇中糖电
    子商务有限公司
    成本法 2.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
    湖北侨丰商贸投
    资有限公司
    成本法 13.85 13,300,000.00 13,300,000.00 13,300,000.00 13,300,000.00
    广西南南铝箔有
    限公司
    成本法 9.82 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
    广西力和糖业储
    备有限公司
    成本法 11.67 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00
    广西侨旺纸模制
    品有限责任公司
    成本法 52.94 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
    广西南蒲纸业有
    限公司
    成本法 49.84 3,953,278.56 3,953,278.56 3,953,278.56 3,953,278.56
    广西舒雅护理用
    品有限公司
    成本法 68.89 42,676,200.00 42,676,200.00 42,676,200.00 42,676,200.00
    南宁侨虹新材料
    有限责任公司
    成本法 50.14 102,083,059.59 102,083,059.59 102,083,059.59 102,083,059.59
    南宁美恒安兴纸
    业有限公司
    成本法 51.00 20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00
    南宁美时纸业有
    限责任公司
    成本法 51.00 95,627,073.15 95,627,073.15 95,627,073.15 95,627,073.15
    南宁天然纸业有
    限责任公司
    成本法 90.79 103,531,800.00 103,531,800.00 103,531,800.00 103,531,800.00
    南宁云鸥物流有
    限责任公司
    成本法 95.24 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
    合计 445,429,113.28 434,154,374.27 -1,032,632.05 433,121,742.22 600,000.00 432,521,742.22
    4.营业收入和营业成本
    (1)营业收入和营业成本明细
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 1,208,759,311.00 1,483,531,070.88
    其他业务收入 39,885,268.71 35,004,632.47
    小计 1,248,644,579.81 1,518,535,703.35
    主营业务成本 969,510,771.92 1,236,506,717.60
    其他业务成本 34,601,217.40 30,811,579.90
    小计 1,004,111,989.32 1,267,318,297.50南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 92 页 共 96 页
    (2)主营业务(分行业)
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    一、制造业 1,208,759,311.10 969,510,771.92 1,483,531,070.88 1,236,506,717.60
    制糖业 848,325,331.73 646,111,113.76 1,103,140,855.89 891,856,429.49
    纸制品业 144,925,692.35 140,355,465.14 133,768,350.24 129,935,973.39
    其他 255,393,555.73 217,645,410.42 281,626,497.22 245,525,894.62
    二、运输业
    合计 1,248,644,579.81 1,004,111,989.32 1,518,535,703.35 1,267,318,297.50
    (3)主营业务(分产品)
    本期发生额 上期发生额
    序号
    产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    一、 主营业务 1,208,759,311.10 969,510,771.92 1,483,531,070.88 1,236,506,717.60
    (一) 机制糖 848,325,331.73 646,111,113.76 1,103,140,855.89 891,856,429.49
    1 白砂糖 825,298,686.43 630,966,918.58 1,090,043,591.71 881,054,087.57
    2 赤砂糖 23,026,645.30 15,144,195.18 13,097,264.18 10,802,341.92
    (二) 纸制品 144,925,692.35 140,355,465.14 133,768,350.24 129,935,973.39
    1 书写纸 109,395,952.67 102,868,232.00 112,299,818.28 108,637,572.67
    2 无尘纸
    3 平板纸
    4 白卡原纸
    5 大原纸 7,214,965.81 7,745,147.36
    6 卷筒纸、卫生纸28,314,773.87 29,742,085.78 21,468,531.96 21,298,400.72
    7 纸模餐具
    (三) 机制浆 155,708,700.06 130,713,804.11 135,842,042.39 107,755,925.01
    1 黄浆\白浆 3,297,699.38 3,394,574.58 16,208,300.59 17,196,648.69
    2 蔗渣浆 120,312,021.27 97,011,227.09 119,633,741.80 90,559,276.32
    3 竹木浆 32,098,979.41 30,308,002.44
    (四) 其他 59,799,586.96 52,330,388.91 110,779,822.36 106,958,389.71
    1 酒精 46,489,162.46 38,310,205.20 34,484,496.26 30,149,443.66
    2 复合肥 13,310,424.50 14,020,183.71 68,664,645.00 68,512,738.93
    3 卫生护理用品
    4 运输
    5 其他 7,630,681.10 8,296,207.12
    二、 其他业务 39,885,268.71 34,601,217.40 35,004,632.47 30,811,579.90
    合计 1,248,644,579.81 1,004,111,989.32 1,518,535,703.35 1,267,318,297.50
    (4)主营业务(分地区)
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    广西区内 852,677,436.43 685,690,428.48 645,539,289.50 525,646,954.60南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
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    广西区外 395,967,143.38 318,421,560.84 872,996,413.85 741,671,342.90
    合计 1,248,644,579.81 1,004,111,989.32 1,518,535,703.35 1,267,318,297.50
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入
    占公司全部营业收入的比
    例(%)
    南宁同欢商贸有限公司 151,607,017.22 12.14
    南宁糖海商贸有限公司 84,098,290.68 6.74
    广西鼎华商业股份有限公司 73,232,820.59 5.86
    天津娃哈哈宏振食品有限公司 58,041,792.00 4.65
    广西安亿达商贸有限公司 54,110,213.68 4.33
    合计 421,090,134.17 33.72
    5.投资收益
    (1)投资收益明细情况:
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 510,000.00 2,071,792.94
    权益法核算的长期股权投资收益 -1,032,632.05 -3,248,038.29
    处置长期股权投资产生的投资收益
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
    处置交易性金融资产取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益
    其他
    合 计 -522,632.05 -1,176,245.35
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本期发生额上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    南宁美恒安兴纸业有限公司 510,000.00 1,020,000.00 现金分红减少
    广西南蒲纸业有限公司 151,792.94
    广西南南铝箔有限公司
    广西侨旺纸模制品有限责任
    公司
    900,000.00
    南宁云鸥物流有限责任公司
    合计 510,000.00 2,071,792.94
    (3)按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    南宁市八鲤建材有限公司 -1,032,632.05 -3,248,038.29 公司亏损减少
    合 计 -1,032,632.05 -3,248,038.29
    6.现金流量表补充资料
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 83,294,957.08 37,875,506.36南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
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    加:资产减值准备 -1,367,375.27 865,385.21
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 85,550,250.04 84,420,148.83
    无形资产摊销 517,094.52 475,804.17
    长期待摊费用摊销 1,229,539.58 2,847,081.38
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列)
    -481,232.17 -2,922.00
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 43,494,496.62 57,436,255.38
    投资损失(收益以“-”号填列) 522,632.05 1,176,245.35
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 4,351,516.06
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -211,820,174.38 77,071,458.38
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 1,765,673.57 -31,637,425.26
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -191,714,467.23 -292,739,346.82
    其他 10,305,947.48 2,575,091.84
    经营活动产生的现金流量净额 -178,702,658.11 -55,285,201.12
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 222,165,643.89 237,344,377.11
    减:现金的期初余额 383,923,982.64 297,054,700.11
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -161,758,338.75 -59,710,323.00
    十二、补充资料
    1.当期非经常性损益明细表
    项 目 金 额 说 明
    非流动资产处置损益 481,682.05 固定资产处置
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,照国家
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    8,319,929.80 政府补助
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
    得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
    的收益南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 95 页 共 96 页
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
    准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
    益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
    净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
    交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
    益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
    售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
    值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
    性调整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 422,395.20 其他营业外收入和支出
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    少数股东权益影响额 -279,357.27
    所得税影响额 -764,173.54
    合 计 8,180,476.24
    2.净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 5.25 0.25 0.25
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    4.65 0.22 0.22南宁糖业股份有限公司2010 年半年度报告
    第 96 页 共 96 页
    3.公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    项目 变动幅度% 变动原因
    存货 76.26 库存商品的增加导致
    应付账款 -56.22 应付甘蔗款减少导致
    销售费用 -39.48 销售费用支出减少导致
    营业利润 63.74 糖价上涨导致
    营业外收入 301.66 政府扶持、补助资金增加导致
    利润总额 80.78 糖价上涨导致
    净利润 79.08 糖价上涨导致
    所得税费用 94.64 利润增加导致所得税费用增加
    报表项目异常情况是指相同项目与年初相比报表中的数字变动幅度达30%(含)以上,且占公司
    报表日资产总额5%(含)或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明。
    第八节 备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告全文;
    (二)载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿;
    (四) 其他有关材料。
    南宁糖业股份有限公司
    董 事 长:李俊贵
    二○一○年八月十八日