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2019年12月09日 星期一

南宁糖业(000911)公告正文

南宁糖业:2008年半年度报告

公告日期:2008-08-14

南宁糖业股份有限公司2008年半年度报告

       
    重  要  提  示
    
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司副董事长蒙广全先生因公务在身无法亲自出席会议,请假并授权委托董事胡朝勇先生代为行使表决权。
    公司董事长熊可模先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责人罗柳女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    
    
    目      录  
    
    
    第一节    公司基本情况…………………………………… 3
    第二节    主要财务数据和指标…………………………… 4
    第三节    股本变动和主要股东持股情况………………… 5
    第四节    董事、监事、高级管理人员情况……………… 8
    第五节    董事会报告……………………………………… 8
    第六节    重要事项………………………………………… 13
    第七节    财务报告………………………………………… 21
    第八节    备查文件目录…………………………………… 71
    
    第一节   公司基本情况
    (一)公司法定名称
    中文名称:南宁糖业股份有限公司
    中文缩写:南宁糖业
    英文名称:Nanning Sugar Manufacturing CO.,LTD.
    英文缩写:NNSUGAR
    (二)法定代表人:熊可模
    (三)董事会秘书:王国庆
    证券事务代表:黄晓珊
    联系地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
    联系电话:(0771)4914317
    传    真:(0771)4910755
    电子信箱:gnusic@public.nn.gx.cn
    (四)公司注册地址和办公地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
    邮政编码:530031
    国际互联网网址:http://www.nnsugar.com
    公司电子信箱:nnty@nnsugar.com
    (五)公司信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
    刊登公司半年度报告的互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (六)公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:南宁糖业
    股票代码:000911
    (七)公司首次注册登记日期:1999年5月14日
    登记地点:广西壮族自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:450000000000566
    税务登记号码:450100198320391(国税)
    450107160031465402(地税)
    公司聘请的会计师事务所名称:上海东华会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市太原路87号甲
    第二节   主要财务数据和指标
    (一)主要会计数据和财务指标       
    单位:人民币元
     本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产 3,728,309,764.78 3,637,114,869.62 2.51%
    股东权益(不含少数股东权益) 1,294,178,132.59 1,314,528,436.19 -1.55%
    每股净资产(元/股) 4.51 4.59 -1.74%
     报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
    营业利润 127,250,635.79 33,077,809.62 284.70%
    利润总额 126,054,098.90 33,884,339.72 272.01%
    净利润 91,286,442.57 31,673,694.60 188.21%
    扣除非经常性损益后的净利润 92,776,765.31 30,988,144.02 199.39%
    基本每股收益 0.32 0.12 166.67%
    稀释每股收益 0.32 0.12 166.67%
    净资产收益率(%) 7.05 3.34 增加了3.71个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 39,136,678.32 -333,751,610.62 111.73%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.14 -1.27 111.02%
    
    (二)非经常性损益项目
    单位:人民币元           
    非经常性损益项目 金额
    1、非流动资产处置损益 -2,145,418.47
    2、计入当期损益的政府补助 1,400,000.00
    3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,055,952.66
    4、以上非经常性损益所得税影响数 311,048.39
    合计 -1,490,322.74
    
    
    (三)按照中国证监会《公开发行证券的公开信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益。
    
    (单位:人民币元)
    报告期利润 净资产收益率 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
    主营业务利润 9.45% 9.11% 0.43 0.43
    营业利润 9.83% 9.49% 0.44 0.44
    净利润 7.05% 6.80% 0.32 0.32
    扣除非经营性损益后的净利润 7.17% 6.92% 0.32 0.32
    
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    (一)股份变动情况:报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变动。
    
    (二)公司股东数量和持股情况(截止2008年6月30日)
    单位:股 
    股东总数(户) 27,939
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股总数 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    南宁振宁资产经营有限责任公司 国家 136,768,800 47.71 136,768,800 0
    中国工商银行-南方隆元产业主题股票型证券投资基金 境内非国有法人 9,518,248 3.32 0 0
    中国银行-华夏行业精选股票型证券投资基金 境内非国有法人 6,849,310 2.39 0 0
    中国建设银行-工银瑞信红利股票型证券投资基金 境内非国有法人 6,000,000 2.09 6,000,000 0
    中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 境内非国有法人 5,484,095 1.91 0 0
    盛君燕 境内自然人 5,000,000 1.74 5,000,000 0
    南京证券有限责任公司 国有法人 5,000,000 1.74 5,000,000 0
    中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 境内非国有法人 4,700,406 1.64 0 0
    中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 境内非国有法人 3,895,346 1.36 0 0
    上海天裕投资管理有限公司 境内非国有法人 3,000,000 1.05 3,000,000 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    中国工商银行-南方隆元产业主题股票型证券投资基金 9,518,248 人民币普通股
    中国银行-华夏行业精选股票型证券投资基金 6,849,310 人民币普通股
    中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 5,484,095 人民币普通股
    中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 4,700,406 人民币普通股
    中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 3,895,346 人民币普通股
    中国工商银行-天弘精选混合型证券投资基金 2,978,597 人民币普通股
    中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基金 2,674,592 人民币普通股
    中信银行-建信恒久价值股票型证券投资基金 2,421,631 人民币普通股
    中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,356,399 人民币普通股
    北京英航伟业科技发展有限公司 2,010,031 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内,公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司(简称"振宁公司")与其它股东不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,其股份亦未质押或冻结;上述股东中:1、"中国建设银行-工银瑞信红利股票型证券投资基金"、"中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金" 同属于工银瑞信基金管理有限公司。2、"中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金"、"中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基金"、"中国工商银行-南方隆元产业主题股票型证券投资基金"同属于南方基金管理有限公司。未知其它流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其它流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    
    (三)有限售条件股份可上市交易时间
        单位:股 
    时  间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明
    2008年5月17日 26,264,000 134,504,800 152,135,200 注1
    2008年11月5日 24,000,000 110,504,800 176,135,200 注2
    2009年5月17日 110,504,800 0 286,640,000 注1
    注1:南宁振宁资产经营有限责任公司(简称"振宁公司")承诺自改革方案实施之日(2006年5月17日)起,其持有的南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后,通过深交所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过百分之十。振宁公司持有的有限售条件股份有26,264,000股已于2008年5月17日限售期满,截止至报告期末尚未办理解禁手续。
    注2:公司2007年向不超过10名投资者非公开发行股票2,400万股,所有认购该次发行股票的特定投资者均承诺其所认购的股份12个月内不得转让,锁定期限自2007年11月5日起计算。
    
    (四)前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
              单位:股
    序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
    1 南宁振宁资产经营有限责任公司 136,768,800 2008年5月17日 26,264,000 振宁公司承诺自股改方案实施之日起,其持有的南宁糖业股份二十四个月内不上市交易或转让。承诺期满后,通过深交所挂牌交易出售的原非流通股股份数量占南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过百分之十。
     2009年5月17日 110,504,800
    2 工银瑞信基金管理有限公司 6,000,000 2008年11月5日 6,000,000 非公开发行股票自2007年11月5日起锁定期为十二个月,锁定期结束方能上市流通。
    3 上海盛帆房地产开发有限公司 5,000,000 2008年11月5日 5,000,000
    4 南京证券有限责任公司 5,000,000 2008年11月5日 5,000,000
    5 泰康资产管理有限责任公司 5,000,000 2008年11月5日 5,000,000
    6 上海天裕投资管理有限公司 3,000,000 2008年11月5日 3,000,000
    
    (五)报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
    
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    (一)至本报告期末,公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
    
    (二)报告期内董事、监事和高级管理人员无变动情况。
    
    第五节  董事会报告
    (一)公司整体情况
    由于增产明显,榨期延长,根据中国糖业协会的统计,07/08榨季(2007年10月-2008年9月)全国机制糖产量高达1484.02万吨,创历史以来最高水平,同比06/07榨季(2006年10月-2007年9月)1199.4万吨增长24%。本榨季以来,国内糖市供大于求的矛盾突出,糖价受冰雪灾害等因素影响曾出现了小幅上涨,但国内食糖现货价格到本报告期末仍呈现逐步回落的走势。根据中国糖业协会的报导,尽管国际国内食糖价格在07/08榨季处于低位运行,但考虑到国内其它生产资料价格大幅上涨、全球粮食危机、原油价格屡创新高导致生物能源对甘蔗需求量的进一步增加等因素的影响,未来3-5年内国际国内糖价有可能出现一定幅度的增长。
    07/08榨季公司机制糖产量约77万吨,同比06/07榨季55万吨增长40%。报告期内公司坚持以最大效益为目标,继续发挥产品质量、品牌、服务三大优势,在机制糖的销售上采取了向饮料厂大量销售的方式,抓住2月中旬现货价格上涨的时机加大销售力度。截止2008年6月末,公司已销售了绝大部分的机制糖,平均售价在3500元/吨以上。
    报告期内,公司其他产品的经营情况方面,得益于国家全面推行节能减排政策,关闭了许多小规模不达标的工厂,酒精、商品蔗渣浆、机制纸、生活用纸均呈现上涨行情,除文化用纸市场继续畅销外,生活用纸销售市场也一改去年疲软现象转为卖方市场,价格一路攀升,公司加大生产力度,不断紧跟市场,及时上调销售价格,充分发挥销售主渠道客户的作用,较好地实现了产品销售。
    2008年1月中旬至2月中下旬,广西遭受了近50年来最为严重的持续低温雨雪冰冻天气,恶劣天气只对公司部分在此期间砍收的宿根蔗和新种植甘蔗的发芽有所影响,严重受灾甘蔗只占公司甘蔗种植面积的一小部分,而这部分受影响的受灾甘蔗都已重新翻种。目前公司新植甘蔗和宿根蔗均长势良好,故此次冻雨对整个公司的甘蔗影响不大。另外,近期雨水偏多,但因公司蔗区种植甘蔗地大多是山坡地,下雨没有造成坡地甘蔗受淹,因此近期的暴雨对公司甘蔗没有造成影响。
    
    (二)经营情况与财务状况分析
    1、总体经营情况                                          
    单位:人民币元
     2008年1-6月 2007年1-6月 增减幅度%
    营业收入 2,090,123,599.17 1,214,719,468.49 72.07%
    营业利润 127,250,635.79 33,077,809.62 284.70%
    净利润 91,286,442.57 31,673,694.60 188.21%
    说明:(1)、因本报告期机制糖销量比上年同期增加,使得营业收入和净利润比上年同期增长。
    (2)、因本报告期纸制品的销售价格上涨,产销量比上年同期增加,使得营业收入和净利润比上年同期增长。
    2、主营业务范围及经营状况
    报告期内,公司的主营业务没有发生变更,仍为机制糖、机制纸、蔗渣浆、酒精的生产、加工、销售和提供售后服务等。
    其中,占主营业务收入10%以上(含10%)的行业或产品情况如下: 
    单位:万元  
    分行业 营业收入 营业成本 毛利率
     金额 比上年同期增减% 金额 比上年同期增减(%) 比例(%) 比上年同期增减
    制糖业 136,463.18 105.45 111,372.54 120.50 18.39 减少了5.56个百分点①
    造纸业 52,354.20 36.15 43,304.73 23.64 17.29 增加了8.38个百分点②
    分产品
    机制糖 136,463.18 105.45 111,372.54 120.50 18.39 减少了5.56个百分点①
    机制纸 41,651.61 27.05 34,289.24 15.34 17.68 增加了8.36个百分点②
    说明:①主要受到糖价下调的影响;
    ②主要受到纸价上涨的影响。
    3、报告期内公司的利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
    4、报告期内公司除上述主营业务外,不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    5、各控股子公司经营情况
    (1)、南宁美时纸业有限责任公司(简称"美时纸业"),2008年1-6月生产经营正常,针对原材料价格上涨因素,采取控制单耗和使用部份价格便宜的国产木浆取代价格较高的针叶木浆等措施降低成本,加上公司产品售价提高,实现净利418万元,与上年同期相比增长193%,产销率达101%。
    (2)、南宁天然纸业有限责任公司(简称"天然纸业"),2008年1-6月实现净利296万元,与上年同期相比增长275%,产销率达100%。
    (3)、南宁侨虹新材料有限责任公司(简称"侨虹公司")产销继续保持旺盛增长势头,目前订单稳定,货款回笼及时,现金流量实现赢余,亏损逐步减少。2008年1-6月总产量比上年同期增长13%,实现净利29万元,与上年同期相比增长106%。
    (4)、广西舒雅护理用品有限公司(简称"舒雅公司")受原材料价格和运输费用大幅上涨、人民币汇率的变化等因素影响,2008年1-6月实现净利润-144万元,与上年同期相比减亏507万元。
    (5)、广西侨旺纸模制品有限责任公司(简称"侨旺公司")2008年1-6月实现净利润58万元,比上年同期增长35%。
    (6)、广西南蒲纸业有限公司(简称"南蒲纸业"), 2008年1-6月由于原料浆的供应不稳定不充分,生产未能达到最佳状态,但仍实现净利润103万元,比上年同期增长18%。
    (7)、南宁美恒安兴纸业有限公司(简称"美恒安兴")通过加强管理降低生产成本及提高产品售价等措施,2008年1-6月实现净利润271万元,比上年同期增长136%。
    (8)、南宁云鸥物流有限责任公司(简称"云鸥物流")2008年1-6月运输量、运输收入均比上年同期增长,实现净利润634万元,比上年同期增长52%。
    6、公司经营中的问题与困难:近两年,国际及国内糖价波动幅度大,公司主要产
    品机制糖的利润随之起伏不定,造成公司总体效益的不稳定。
    
    (三)报告期投资情况
    1、报告期内募集资金的使用情况:我公司2007年非公开发行股票募集资金26,795.20万元(扣除发行费用),用于以下三个项目。
    单位:万元
    承诺投资项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计年收益 产生收益情况
    东江糖厂日榨甘蔗6000吨技改工程 否 20,173.50 13,400 是 4,108 否
    甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设项目 否 3,072.10 70 是 677.9~949.3 否
    年产1万吨生活用纸(以擦手纸为主)工程 否 2,944.14 2,944.14 是 652 否
    合计 26,189.74 16,414.14
    
    (1)、东江糖厂日榨甘蔗6000吨技改工程目前土建工程已全部开始施工,主要车间均已完成厂房主体基础部份的土建施工工程,占土建工程总量的15%。大型的现场制作设备也已展开工作,主要设备的招标采购工作基本完成,部分已完成制造工作的设备已陆续发送进场。
    (2)、甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设项目实施进展情况:主要以合理增施肥料为主要技术措施,较大规模的甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设的运作工作以及有关甘蔗机械的购置工作正在进行中。
    (3)、1万吨生活用纸(以擦手纸为主)工程目前土建工程已经完成了工程量的85%,设备安装工程完成30%。
    (4)、根据公司2007年第三次临时股东大会决议,同意公司在2007 年11月至2008年5月间用部分闲置募集资金补充流动资金,累计使用募集资金额不超过1.28亿元,使用期限不超过6个月。2007年12月,公司将12000万元募集资金用于补充流动资金。2007年12月至2008年6月间,公司用补充流动资金的募集资金支付东江糖厂技改项目款5940万元,剩余资金已于2008年6月转回募集资金专户。
    2、报告期内重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    (1)、公司第三届董事会第十五次会议审议通过了关于收购南宁市云鸥纸制品公司、南宁市云鸥综合加工厂及南宁市云鸥水回收站部份设备资产的议案,公司以帐面净值合计人民币7,489,032.17元收购上述三个单位。报告期内各方已办清财产转让和生产管理交接等事宜。(详情请参阅相关董事会决议公告和公司资产收购公告。)收购的南宁市云鸥综合加工厂部份设备资产报告期内产生收益30.98万元,收购的南宁市云鸥纸制品公司部分设备资产报告期内产生收益26.57万元。
    (2)、公司第三届董事会第十六次会议审议通过了关于收购邕江造纸厂资产的议案,公司以帐面净值人民币270.70万元对南宁市青秀区邕江造纸厂的主要资产进行收购。报告期内双方已办清财产转让和生产管理交接等事宜。(详情请参阅相关董事会决议公告)。公司正对原设备进行改造,预计七月份进入正式试产阶段,暂无收益。
    (3)、公司投入3000万元用于下属制糖造纸厂及蒲庙造纸厂实施制浆生产线蔗渣喷淋、洗涤水厌氧处理工程项目,可使原有的污水处理站满足生产并减少环保处理压力,项目于2007年10月开工建设,预计2008年8月完成投入使用。
    (4)、公司投入4500万元用于下属各制糖生产企业实施污水减排技改工程建设,经过改造处理后可实现水重复利用率大幅提高,减少制糖生产中的吨蔗化学需氧量产生量COD排放,减少吨蔗耗新鲜水量的效果,项目建设期为2008年6月至2009年12月。
    (四)报告期内实际经营成果与定期报告披露的盈利预测一致。
    
    第六节  重要事项
    (一)公司的治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规依法运作,公司实际治理状况与《上市公司治理准则》等有关文件的要求不存在差异。
    公司已制订了公司内部的各项管理制度,报告期内公司董事会又重新修订了《公司经理工作细则(讨论稿)》,使公司的内部控制制度的建立更为健全和完善。
    在顺利完成2007年上市公司治理专项活动后,公司根据中国证监会和广西监管局的要求,对截至2008年6月30日的公司治理整改情况再次进行了全面、审慎的核查,形成了《南宁糖业股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况的说明》,并经公司第三届董事会2008年第三次临时会议审议通过,于2008年7月16日在《证券时报》、
    《中国证券报》及巨潮资讯网上公开披露。
    
    (二)报告期内关于利润分配的执行情况
    1、经公司2007年年度股东大会审议通过,以2007年末总股本28664万股为基数,每10股派现金3.90元(含税),资本公积金不转增股本。此项利润分配方案已于2008年5月8日实施(详情请参阅2008年4月30日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《南宁糖业股份有限公司2007年度分红派息实施公告》)。
    2、2008年半年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    
    (三)重大诉讼和仲裁事项
    1、公司的重大诉讼和仲裁事项
    (1)、马丁居里投资管理有限公司和马丁居里公司在2007年8月23日至2007年8月30日期间买入南宁糖业股份,然后6个月内即2008年1月4日起至2008年1月25日期间又卖出其中的14,535,656股,根据《中华人民共和国证券法》第四十七条的规定,该公司的行为属于违法违规抛售,由此所得收益归上市公司即南宁糖业所有。我公司已于2008年6月10日正式向南宁市中级人民法院提起诉讼,并向法院提出财产保全申请,南宁市中级人民法院已受理我公司的起诉,冻结了马丁居里投资管理有限公司的银行存款3960万元或查封其相应价值的其他财产,并冻结了我公司用于保全担保的银行存款1200万元,目前诉讼仍在进行中。
    (2)、广西华宇建工有限责任公司诉南宁市八鲤建材有限公司和南宁糖业股份有限公司追讨工程款,南宁市中级人民法院已作判决(【2007】南市民一初字第23号),判决支付工程款及利息360万元。八鲤建材有限公司和南宁糖业已于判决送达15日内提交上诉状至区高级人民法院,目前诉讼正在进行中。
    2、关于控股子公司一般诉讼事项进展情况的说明
    (1)、公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司(简称"海灵公司")和上海佳期生活用品有限公司(简称"佳期公司")拖欠货款一案,该案于2007年10月22日开庭审理。2007年12月13日收到南宁市中级人民法院判决书[(2007)南宁民二初字第22号],判决海灵公司、佳期公司支付舒雅公司的货款等费用654.3万元。至本报告截止日,舒雅公司尚未收到相关货款。
    (2)、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司(简称"久美企业")拖欠货款28.6万元,经贵阳市云岩区人民法院2007年3月13日开庭调解,舒雅公司与其达成调解协议,约定久美企业于调解当日支付货款1万元,余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元,但余款及违约金至今未支付,2007年7月23日舒雅公司申请法院强制执行,由贵阳市云岩区人民法院立案受理,至今,货款尚未能追回。
    (3)、公司控股子公司舒雅公司2007年6月20日向武鸣县人民法院起诉恭城县铭生企业代理服务中心拖欠货款19.06万元,本案已于2007年9月17日开庭审理,至今尚未判决。
    (4)、2001年广东妇健企业有限公司(简称"妇健公司")状告广西侨凤卫生制品有限公司(舒雅公司前身)"舒雅牌3+1经期全护理系列产品"侵权一案(详见公司《2002年年度报告》、《2003年年度报告》、《2004年年度报告》、《2005年年度报告》等定期报告),经北京市高级人民法院审理,宣告妇健公司专利权无效,案件受理费用由"妇健公司"承担(北京市高级人民法院行政判决书[(2005)高行终字第333号]文),本判决为终审判决。2007年8月20日,舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料,请求立案再审,撤销[2002]粤高法民三终字第52号的判决。至本报告出具日,尚未收到广东省高级法院的任何文告。
    (5)、公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款30万元及相应违约金,经中山市人民法院判决,海灵公司需自判决书生效之日(2007年1月17日)起5日内支付所欠货款及相应利息,海灵公司未提出上诉,但至今一直未予执行,侨虹公司已申请法院强制执行,但被告方已无资产可用于执行,侨虹公司已应收货款计提100%坏账准备。
    (6)、公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款6.4万元及相应违约金,经贵阳市云岩区人民法院调解,2007年3月13日侨虹公司与其达成调解协议,约定久美企业于调解当日支付货款1万元,余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元,但余款及违约金至今未支付,侨虹公司已申请法院强制执行,但被告方已无资产可用于执行,侨虹公司已应收货款计提100%坏账准备。
    
    (四)报告期内,公司收购和出售资产情况:
    1、收购资产事项
    (1)、报告期内,公司根据第三届董事会第十五次会议决议,以帐面净值合计人民币748.90万元收购了南宁市云鸥纸制品公司、南宁市云鸥综合加工厂及南宁市云鸥水回收站部份设备资产。公司此次收购是为了生产发展的需要,所收购的三个单位均位于公司下属分厂制糖造纸厂的周边,收购的资产对制糖造纸厂平衡水电汽生产有着重要意义。收购的南宁市云鸥综合加工厂部份设备资产报告期内产生收益30.98万元,收购的南宁市云鸥纸制品公司部分设备资产报告期内产生收益26.57万元。
    (2)、报告期内,公司根据第三届董事会第十六次会议决议,以帐面净值人民币270.70万元收购了南宁市青秀区邕江造纸厂的主要资产。该厂最近几年一直能产生较稳定的效益,公司本次收购的是与造纸业务有关的资产,计划用这部分资产投入到生产有较好市场的书写纸车间。公司正对设备进行改造,预计七月份进入正式试产阶段,暂无收益。
    2、报告期内公司资产出售情况:
    报告期内,公司根据第三届董事会2008年第1次临时会议决议,处置了公司下属东江糖厂的一批由于日榨6000吨扩建工程需要拆除的固定资产,该批资产原值48,630,633.93元,净值14,519,659.24元,报告期年初起至出售日该出售资产为公司贡献净利润-482.62万元。
    
    (五)报告期内的重大关联交易事项:
    1、报告期内,公司没有发生非日常生产经营性重大关联交易。
    2、报告期内,公司日常生产经营中发生的关联交易均按照公司《2008 年日常关联交易公告》 进行(2008 年3月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》),以公平、公正的原则与各关联方签定关联交易协议,并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格,以合同的方式明确各方的权利和义务,不会损害上市公司和全体股东的利益。本报告期内公司日常关联交易情况如下:
    (1)关联采购情况
    交易内容 关联交易方 预计全年总金额(万元) 占同类交易的比例 08年1-6月的总金额(万元) 占同类交易的比例 结算方式
    水泥 南宁市八鲤建材有限公司 0 0 0 3.18 1% 银行转帐
    复合肥 南宁统一东糖服务有限责任公司 1207 1207 100% 1120.44 100% 银行转帐
    资产使用费 南宁统一资产管理有限责任公司 613 701 100% 374.43 100% 银行转帐
     南宁统一南糖服务有限责任公司 37 0
     南宁统一蒲糖服务有限责任公司 8 3.96
     南宁统一东糖服务有限责任公司 32 17.38
     南宁统一香糖服务有限责任公司 11 5.61
    运输费 南宁统一南糖服务有限责任公司 120 120 35% 28.78 35% 银行转帐
    合    计 2028 2028 1553.78
    (2)关联销售情况
    交易内容 关联交易方 预计全年总金额(万元) 占同类交易的比例 08年1-6月的总金额(万元) 占同类交易的比例 结算方式
    材料 南宁统一南糖服务有限责任公司 0 0 0 2.97 100% 银行转账
     南宁统一东糖服务有限责任公司 6 6 97% 20.64 100% 银行转账
    合    计 6 6 97% 23.61
    公司经营活动完全依靠自己所拥有的产销和供应体系,关联交易量较小,不会影响公司独立性,对公司及未来财务状况、经营成果基本不会产生影响。
    3、报告期内,公司没有与关联方发生资产收购、出售的关联交易。
    4、报告期内,公司没有发生债权、债务或担保事项的重大关联交易。
    
    (六)重大合同及其履行情况:
    1、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的情况。
    2、担保事项(以下担保均为连带责任担保):
    (1)、公司为南宁化工集团有限公司提供数笔贷款担保金额共计11,500万元,包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保,期限最长为1年;公司为南宁化工股份有限公司提供数笔贷款担保金额共计29,989万元,包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保,期限最长为4年,最短为1年。
    (2)、公司为控股子公司侨虹公司提供数笔贷款担保金额共计8,100万元,包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保,期限最长为1年;为控股子公司舒雅公司提供数笔贷款担保金额共计660万元,包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保,期限最长为5年,最短为1年之内;为控股子公司美时纸业提供数笔贷款担保金额共计4,200万元,包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保,期限均为1年;为控股子公司天然纸业提供数笔贷款担保金额共计2,000万元,包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保,期限最长为2年,最短为1年之内;为控股子公司美恒安兴提供数笔贷款担保金额共计900万元,包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保,期限最长为1年。
    根据本公司的《公司章程》,对外提供担保遵循以下审批决策程序:
    ①、被担保人向本公司提出书面申请;
    ②、公司财务部门对被担保人的资信资料进行调查;
    ③、经理班子审查公司财务部门呈送的意见、调查报告及其相关资料后,认为被担保人符合《公司章程》规定的资信标准且确有必要为其提供担保,方可提请董事会审议该笔对外担保事项;
    ④、董事会全体成员2/3以上审议同意,或者经股东大会批准,并对外公告。
    公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中规定的违规担保行为。
    3、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的情形。
    
    (七) 公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的专项说明和独立意见:
    根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发(2003)56号]《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120 号)的要求,作为南宁糖业的独立董事,我们本着实事求是的原则,对公司2008年半年度财务报告进行了核查,并做如下专项说明及独立意见:
    1、专项说明
    截止2008年6月30日,公司对非关联企业及持股50%以上的控股子公司提供担保金额67,700万元,占2007年度经审计合并会计报表净资产131,453万元的51.50%。
    (1)、公司为非关联企业南宁化工集团有限公司提供担保金额15,000万元,为非关联企业南宁化工股份有限公司提供担保金额30,000万元,合计对外提供担保金额45,000万元,占2007年度经审计合并会计报表净资产的34.23%。
    (2)、截止2008年6月30日,公司为持股50%以上的控股子公司提供担保金额合计为22,700万元,占2007年度经审计合并会计报表净资产的17.27%。
    2、独立意见
    公司严格控制对外担保风险,公司本报告期的对外担保严格执行审批、监督和信息披露程序,发生的累计和当期担保情况属实,无违规行为。
    
    (八)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项:
    1、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况:
    
    股东名称 承诺事项 承诺履行情况
    南宁振宁资产经营有限责任公司 自股权分置改革方案实施之日起,其持有的南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后,通过深交所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过百分之十。 严格履行承诺
     将在2006年及2007年年度股东大会上提出如下利润分配方案并投赞成票:为充分保障社会公众股股东利益,建议南宁糖业根据公司利润情况,年度利润分配比例不低于公司当年实现的可供投资者分配利润的70%,具体分配方式可选择派发现金、派送红股或两者相结合等方式。 严格履行承诺,已在公司2006年和2007年度股东大会上对相关利润分配方案投了赞成票。
    2、在我公司2008年2月22日刊登的关于股票异动公告中,公司控股股东及实际控制人均保证即日起三个月内无对南宁糖业股份有限公司有重大影响或存在可能产生重大影响的事项发生。截止报告期末,我公司控股股东及实际控制人未发现违反承诺的情况。
    
    (九)报告期内,公司持股5%以上股东没有自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
    
    (十)报告期内,公司没有发生证券投资的情况。
    
    (十一)报告期内,公司未持有其他上市公司股权、非上市金融企业、拟上市公司股权的情况。
    (十二)报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形,也未出现被其他有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任的情况。
    
    (十三)报告期接待调研、沟通、采访情况
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2008年2月15日 公司本部 实地调研 华安基金、融通基金 了解从元月份到现在南方大面积低温雪雨冰冻天气对公司甘蔗生产的影响及下榨季甘蔗生产情况。
    2008年2月19日 公司本部 实地调研 光大证券、华宝兴业基金、华夏基金 了解从元月到现在南方大面积低温雪雨冰冻天气对我公司甘蔗生产造成什么样的灾害影响情况及了解公司下榨季甘蔗生产情况。
    2008年3月24日 公司本部 实地调研 海通证券 08年以来公司的生产经营情况、甘蔗受灾情况及下榨季的甘蔗生产情况。
    2008年5月7日 公司本部 实地调研 汇添富基金、中油创业基金 公司经营情况和发展前景
    2008年5月8日 公司本部 实地调研 长城证券 公司经营情况和发展前景
    2008年5月28日 公司本部 实地调研 深圳市元智创业投资管理有限公司 公司经营情况和发展前景
    (十四)其他重要事项:
    1、公司第三届董事会、监事会任期已于2008年5月13日届满,由于公司的实际控制人--南宁市国有资产监督管理委员会,未向公司推荐新一届董事和监事候选人建议名单,公司其他股东也未提出新的董事和监事候选人建议名单,公司的到期换届工作推迟,尚未能按时按期完成。
    2、公司董事会决议向四川地震灾区捐赠200万元人民币,支援灾区建设,到目前为止已经支付100万元。
    
    (十五)公司其他重要事项公告索引:
    报告期,公司所有公告均刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。除本报告上文所述,公司其他重要事项公告如下:
    序号 刊登日期 公告名称 刊登报纸及版面
    1 2008-2-20 权益变动说明性公告 《中国证券报》、《证券时报》
    2 2008-3-1 简式权益变动公告更正公告 《中国证券报》、《证券时报》
    3 2008-3-4 澄清公告 《中国证券报》、《证券时报》
    4 2008-4-9 董事会换届选举公告 《中国证券报》、《证券时报》
    5 2008-4-9 监事会换届选举公告 《中国证券报》、《证券时报》
    6 2008-4-17 2007年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》
    7 2008-4-25 08年中期业绩预告公告 《中国证券报》、《证券时报》
    8 2008-4-30 2007年度分红派息公告 《中国证券报》、《证券时报》
    
    第七节  财务报告(未经审计)
    
    
    
    
    
    
    
    资 产 负 债 表
    2008年6月30日
    
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    资                    产 附注注释 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:        
    货币资金 1 386,621,806.65 344,306,427.26 468,609,523.32 405,967,578.89
    交易性金融资产
    应收票据 2 1,398,685.00 3,962,530.50 5,000,000.00
    应收账款 3 178,704,764.85 205,014,656.23 309,675,644.55 320,888,467.43
    预付款项 5 318,020,779.03 295,096,926.17 277,055,854.89 262,399,599.26
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 4 47,516,989.82 42,643,642.86 28,545,298.56 41,908,595.11
    存货 6 432,993,347.25 370,723,041.74 187,650,974.40 123,086,576.79
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,365,256,372.60 1,257,784,694.26 1,275,499,826.22 1,159,250,817.48
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 7 41,727,961.30 438,999,372.60 45,630,450.63 442,901,861.93
    投资性房地产 8 860,296.18 860,296.18 1,317,516.77 1,685,790.01
    固定资产 9 2,209,364,688.61 1,566,655,814.69 2,233,182,498.32 1,568,706,157.55
    在建工程 11 63,196,606.68 34,979,870.83 35,206,715.91 28,630,902.44
    工程物资 10 14,515,932.72 7,049,683.36 3,222,665.03 972,308.28
    固定资产清理 1,485,071.13 1,319,397.83
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 12 16,848,384.36 6,286,828.84 17,445,211.84 6,536,993.94
    开发支出                                
    商誉                                
    长期待摊费用 13 14,094,633.10 13,506,252.04 21,080,759.83 20,198,198.77
    递延所得税资产 14 959,818.10 733,464.32 4,529,225.07 4,302,828.16
    其他非流动资产
     
    非流动资产合计  2,363,053,392.18 2,070,390,980.69 2,361,615,043.40 2,073,935,041.08
    资产总计  3,728,309,764.78 3,328,175,674.95 3,637,114,869.62 3,233,185,858.56
         
    资 产 负 债 表(续)
    2008年6月30日
    
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    负债和所有者权益(或股东权益) 附注注释 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动负债:        
    短期借款 17 1,676,148,772.00 1,522,648,772.00 1,376,000,000.00 1,209,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 18
    应付账款 19 149,198,027.32 93,559,017.83 296,594,054.68 240,658,195.26
    预收款项 20 97,636,627.54 78,802,768.76 59,834,211.21 48,338,775.61
    应付职工薪酬 21 46,679,540.60 44,072,744.25 20,914,358.41 17,681,662.58
    应交税费 22 47,522,224.84 44,393,261.57 83,601,489.22 80,457,048.12
    应付利息 215,435.48
    应付股利 1,430,000.00
    其他应付款 23 138,168,336.40 63,691,081.48 103,474,095.96 31,457,593.68
    一年内到期的非流动负债 24 70,000,000.00 70,000,000.00 155,950,000.00 150,000,000.00
    其他流动负债 941,666.69 941,666.69
    流动负债合计 2,227,940,630.87 1,918,109,312.58 2,096,368,209.48 1,777,593,275.25
    非流动负债:
    长期借款 25 26,600,000.00 20,000,000.00 46,600,000.00 40,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 26 410,000.00 412,132.49
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债   27 2,109,055.86 1,773,639.22 3,260,710.85 2,910,710.85
    非流动负债合计 29,119,055.86 21,773,639.22 50,272,843.34 42,910,710.85
    负债合计 2,257,059,686.73 1,939,882,951.80 2,146,641,052.82 1,820,503,986.10
    股东权益:
    股本 28 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00
    资本公积 29 801,509,143.48 795,235,459.57 801,356,294.70 795,082,610.79
    减:库存股
    盈余公积 30 113,358,746.06 113,358,746.06 104,633,986.37 104,633,986.37
    未分配利润 31 92,670,243.05 193,058,517.52 121,898,155.12 226,325,275.30
    归属于母公司所有者权益合计 1,294,178,132.59 1,388,292,723.15 1,314,528,436.19 1,412,681,872.46
    少数股东权益 177,071,945.46 175,945,380.61
    股东权益合计 1,471,250,078.05 1,388,292,723.15 1,490,473,816.80 1,412,681,872.46
    负债和股东权益总计 3,728,309,764.78 3,328,175,674.95 3,637,114,869.62 3,233,185,858.56
    
    法定代表人:熊可模                 总会计师:谢电邦               会计机构负责人:罗柳
    
    
    
    
    
    利    润    表
    2008年6月30日
    
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    项 目 附注注释 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业收入 32 2,090,123,599.17 1,821,813,691.26 1,214,719,468.49  1,021,017,979.04 
    减:营业成本 33 1,726,200,258.06 1,514,838,666.54 1,001,544,028.59   832,884,343.04 
    营业税金及附加 34 9,645,957.97 7,801,154.55   4,712,389.25    3,421,437.73 
    销售费用 35 39,107,719.82 34,442,652.73   21,789,321.81   18,438,419.49 
    管理费用 36 124,079,562.98 99,821,145.53  100,080,038.18   82,476,338.73 
    财务费用 37 63,549,416.67 52,624,890.65   53,432,544.48   44,470,641.45 
    资产减值损失 39 -1,492,441.45 -1,770,101.88      -54,564.29    -2,244,365.10 
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)                                
    投资收益(损失以"-"号填列) 38 -1,782,489.33 1,578,638.12     -137,900.85     1,304,432.07 
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -2,002,489.33 -2,002,489.33     -453,105.18      -453,105.18 
    二、营业利润(亏损以"-"号填列) 127,250,635.79 115,633,921.26   33,077,809.62    42,875,595.77 
    加:营业外收入 40 2,434,922.3 904,682.53    1,781,224.21      855,663.49 
    减:营业外支出 41 3,631,459.19 3,279,369.25      974,694.11     804,424.02 
    其中:非流动资产处置损失                                  
    三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 126,054,098.90 113,259,234.54   33,884,339.72    42,926,835.24 
    减:所得税费用 42 30,328,207.20 26,011,637.68    7,402,132.92     5,327,851.47 
    四、净利润(净亏损以"-"号填列) 95,725,891.70 87,247,596.86   26,482,206.80   37,598,983.77 
    归属于母公司所有者的净利润 91,286,442.57 87,247,596.86   31,673,694.60    37,598,983.77 
    少数股东损益 4,439,449.13 -5,191,487.80   
    五、每股收益:    
    (一)基本每股收益 0.32           0.12   
    (二)稀释每股收益 0.32           0.12   
    
    
    
    
    
    
    
    
    法定代表人:熊可模                 总会计师:谢电邦               会计机构负责人:罗柳
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    现 金 流 量 表
    2008年6月30日
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    项 目 附注注释 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量        
    销售商品、提供劳务收到的现金 2,647,341,674.94 2,278,648,580.74 1,562,358,478.27 1,281,803,442.22
    收到的税费返还 313,296.59 890,188.47 313,849.17
    收到其他与经营活动有关的现金 37,785,249.85 35,281,706.01     11,107,970.06  7,901,367.28
    经营活动现金流入小计 2,685,440,221.38 2,313,930,286.75 1,574,356,636.80 1,290,018,658.67
    购买商品、接受劳务支付的现金 2,286,184,057.74 2,034,383,191.34 1,610,125,359.78 1,396,321,725.33
    支付给职工以及为职工支付的现金 137,528,966.15 103,193,880.70 136,456,394.16 110,141,861.65
    支付的各项税费 165,299,368.25 141,987,198.59 106,611,686.98 95,357,379.46
    支付其他与经营活动有关的现金 43  57,291,150.92 46,252,077.84 54,914,806.50 45,811,393.79
    经营活动现金流出小计 2,646,303,543.06 2,325,816,348.47 1,908,108,247.42 1,647,632,360.23
    经营活动产生的现金流量净额 39,136,678.32 -11,886,061.72 -333,751,610.62 -357,613,701.56
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 1,300,000.00 1,300,000.00
    取得投资收益收到的现金 220,000.00 1,220,000.00 315,204.33 315,204.33
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 306,342.00 240,300.00 232,391.20 18,180.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额    
    收到其他与投资活动有关的现金 17,773.56 15,603.23
    投资活动现金流入小计 1,844,115.56 2,760,300.00 563,198.76 333,384.33
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 138,007,752.07 101,314,845.86 88,496,923.65 51,616,937.45
    投资支付的现金 2,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金    
    投资活动现金流出小计 138,007,752.07 101,314,845.86 88,496,923.65 54,116,937.45
    投资活动产生的现金流量净额 -136,163,636.51 -98,554,545.86 -87,933,724.89 -53,783,553.12
    三、筹资活动产生的现金流量    
    吸收投资收到的现金    
    取得借款收到的现金 1,320,148,772.00 1,282,648,772.00 1,387,650,000.00 1,310,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 14,008,174.08 3,127,600.31 3,122,100.00
    筹资活动现金流入小计 1,334,156,946.08 1,282,648,772.00 1,390,777,600.31 1,313,122,100.00
    偿还债务支付的现金 1,127,671,323.58 1,069,000,000.00 902,060,000.00 830,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 176,296,380.98 164,869,316.05 228,635,490.08 218,340,043.26
    支付其他与筹资活动有关的现金 15,150,000.00      1,691,613.33   
    筹资活动现金流出小计 1,319,117,704.56 1,233,869,316.05 1,132,387,103.41 1,048,340,043.26
    筹资活动产生的现金流量净额 15,039,241.52 48,779,455.95    258,390,496.90  264,782,056.74
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,819.56  
    五、现金及现金等价物净增加额 -81,987,716.67 -61,661,151.63 -163,296,658.17 -146,615,197.94
    加:期初现金及现金等价物余额    
    六、期末现金及现金等价物余额 -81,987,716.67 -61,661,151.63 -163,296,658.17 -146,615,197.94
    现 金 流 量 表(续)
    2008年6月30日
    
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    补充资料 附注注释 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    1、将净利润调节为经营活动现金流量          
    净利润   95,725,891.70 87,247,596.86   26,482,206.80  37,598,983.77 
    加:资产减值准备   -1,492,441.45 -1,770,101.88      -54,564.29    -2,244,365.10 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧   102,165,854.19 74,298,670.63   93,696,058.55    67,091,175.25 
    无形资产摊销   597,527.48 243,865.10          580,867.72      243,865.11 
    长期待摊费用摊销   6,986,126.73   6,691,946.73     8,276,301.79     7,770,373.33 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)   2,608,522.35    2,414,126.66       -73,278.00   
    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)   380.00       
    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)          
    财务费用(收益以"-"号填列)   62,712,568.95 52,624,890.65   53,444,846.36    44,624,558.08 
    投资损失(收益以"-"号填列)   1,782,489.33 -1,578,638.12     137,900.85    -1,304,432.07 
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)   3,587,406.97 3,587,363.84   -1,264,912.11    -1,131,638.42 
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)  
    存货的减少(增加以"-"号填列)   -245,371,451.02 -247,636,464.95 -412,193,905.33  -393,857,707.32 
    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)   143,608,031.41 149,228,882.77   58,694,936.57    67,014,231.28 
    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)   -131,840,803.81 -137,238,200.01 -162,348,617.18  -183,418,745.47 
    其他   -1,933,424.50          870,547.65   
    经营活动产生的现金流量净额   39,136,678.32 -11,886,061.72 -333,751,610.62  -357,613,701.56 
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动          
    债务转为资本          
    一年内到期的可转换公司债券          
    融资租入固定资产          
    3.现金及现金等价物净变动情况          
    现金的期末余额   386,621,806.65 344,306,427.26  166,149,126.83   135,245,839.93 
    减:现金的期初余额   468,609,523.32 405,967,578.89  329,445,785.00   281,861,037.87 
    加:现金等价物的期末余额          
    减:现金等价物的期初余额          
    现金及现金等价物净增加额   -81,987,716.67 -61,661,151.63 -163,296,658.17  -146,615,197.94 
    
    法定代表人:熊可模                 总会计师:谢电邦               会计机构负责人:罗柳
    
    
    
    
    
    
    所  有  者  权  益  变  动  表
    2008年6月30日
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    项 目 本年金额
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 286,640,000.00  801,356,294.70 104,633,986.37  121,898,155.12  175,945,380.61  1,490,473,816.80 
    加:会计政策变更        
    前期差错更正          
    二、本年年初余额 286,640,000.00  801,356,294.70  104,633,986.37  121,898,155.12  175,945,380.61  1,490,473,316.80 
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)  152,848.78  8,724,759.69  -29,227,912.07  1,126,564.85  -19,223,738.75 
    (一)净利润       91,286,442.57 4,439,449.13  95,725,891.70 
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 152,848.78      152,848.78 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额            
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响            
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响            
    4.其他   152,848.78        152,848.78 
    上述(一)和(二)小计 152,848.78                                              91,286,442.57  4,439,449.13  95,878,740.48 
    (三)所有者投入和减少资本          
    1.所有者投入资本          
    2.股份支付计入所有者权益的金额          
    3.其他          
    (四)利润分配                                      8,724,759.69  -120,514,354.64  -3,312,884.28  -115,102,479.23 
    1.提取盈余公积       8,724,759.69  -8,724,759.69   
    2.对所有者(或股东)的分配         -111,789,594.95  -3,312,884.28  -115,102,479.23 
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)            
    2.盈余公积转增资本(或股本)            
    3.盈余公积弥补亏损            
    4.其他            
    四、本年年末余额 286,640,000.00  801,509,143.48               113,358,746.06  92,670,243.05  177,071,945.46  1,471,250,078.05 
    
    法定代表人:熊可模                 总会计师:谢电邦               会计机构负责人:罗柳
    
    
    所  有  者  权  益  变  动  表
    2008年6月30日
    编制单位:南宁糖业股份有限公司 金额单位:人民币元
    项 目 上年金额
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 262,640,000.00  555,989,150.90    91,131,916.21  178,906,620.14  177,110,604.29  1,265,778,291.54 
    加:会计政策变更                                
    前期差错更正                                
    二、本年年初余额 262,640,000.00  555,989,150.90          91,131,916.21  178,906,620.14  175,945,380.61  1,265,778,291.45 
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 24,000,000.00                   245,367,143.80          13,502,070.16  -57,008,465.02  -1,165,223.68  224,695,525.26
    (一)净利润         129,835,994.89  69,641.39  129,905,636.28
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失                    1,415,143.80                                           388,027.11     1,803,170.91 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额            
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响   309,877.47                309,877.47
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响            
    4.其他     1,105,266.33          388,027.11     1,493,293.44 
    上述(一)和(二)小计                    1,415,143.80  129,835,994.89  457,668.50    131,708,807.19 
    (三)所有者投入和减少资本 24,000,000.00                  243,952,000.00    267,952,000.00 
    1.所有者投入资本 24,000,000.00  243,952,000.00         267,952,000.00 
    2.股份支付计入所有者权益的金额                              
    3.其他                              
    (四)利润分配                                             13,502,070.16  -186,844,459.91  -1,622,892.18   -174,965,281.93 
    1.提取盈余公积       13,502,070.16  -13,502,070.16                    
    2.对所有者(或股东)的分配         -173,342,389.75  -1,622,892.18  -174,965,281.93 
    3.其他                               
    (五)所有者权益内部结转                                                                                                                   
    1.资本公积转增资本(或股本)                               
    2.盈余公积转增资本(或股本)                                
    3.盈余公积弥补亏损                                
    4.其他                                
    四、本年年末余额  286,640,000.00   801,356,294.70     104,633,986.37 121,898,155.12  175,945,380.61  1,490,473,816.80 
    
    法定代表人:熊可模                 总会计师:谢电邦               会计机构负责人:罗柳
    
    
    
    
    南宁糖业股份有限公司
    2008年半年度财务报表附注
    
    一、企业简介
    南宁糖业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司(筹)列为1997年度广西公开发行股票并上市企业的函》,由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人,采取募集方式组建的股份有限公司,根据中国证券监督管理委员会证监发[1999]33号文批准,公司以上网定价方式发行社会公众股5,600万股,发行后总股本22,400万股。根据中国证券监督管理委员会2001年9月13日证券发行字(2001)77号文批准,公司于2001年11月29日向社会公众股股东配售1,680万股;根据中国证券管理委员会2004年9月17日证监发行字(2004)153号文批准,公司向社会公众股股东配售2,184万股普通股;根据中国证券管理委员会2007年9月17日证监发行字(2007)311号文核准,公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行2,400万股普通股;二次配股和一次定向增发发行后总股本28,664万股。
    南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一,生产能力为日榨原料蔗2.6万吨,年产机制纸5万吨、酒精3万吨、蔗渣浆11万吨。
    公司法定地址:广西南宁市亭洪路48号。
    二、财务报表的编制基础
    本公司2007年1月1日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》,自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)颁发的《会开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报表的一般规定(2007年修订)》等的规定,对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整,并对财务报表进行了重新表述。
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量。在此基础上编制财务报表。编制符合要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息
    四、重要会计政策和会计估计
    1、会计年度
    采用公历年度,即自1月1日起至12月31日止。
    2、记账本位币
    公司以人民币为记账本位币。
    3、会计制度
    自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则,即:《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则。
    4、记账基础及会计计量属性
    以权责发生制为记账基础;会计计量属性一般采用历史成本计量,如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量,可以采用相应计量属性计量。
    5、外币业务核算方法
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    6、交易性金融资产核算方法
    交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外,确认为投资收益。期末按公允价值计价,公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (1)金融资产的分类:
    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产四类。
    (2)金融资产的计量
    A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用应当直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用应当计入初始确认金额。
    B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    (a)持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    (b)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (3)金融资产公允价值的确定:
    A、存在活跃市场的金融资产,将活跃市场中的报价确定为公允价值;
    B、金融资产不存在活跃市场的,采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
    (4)金融资产减值:
    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据,包括下列各项:
    A、发行方或债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能无法收回投资成本;
    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (5)金融资产减值损失的计量:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    B、持有至到期投资的减值损失的计量:按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备;
    C、应收款项坏账的确认标准、减值准备测试计提方法:
    (a)坏账的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年未能履行偿债义务,经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
    (b)减值准备的测试计提方法:
    单项金额重大的,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项,采用账龄分析法,按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失,计提坏账准备,具体标准如下:
    
    账龄 计提比例
    一年以内(含一年) 2%
    一至二年 3%
    二至三年 10%
    三至四年 50%
    四至五年 80%
    五年以上 100%
    D、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下降,且其下降属于非暂时性的,则可认定该项金融资产发生了债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
    7、现金等价物的确定标准
    公司以持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    8、存货核算方法
    (1)存货分类为:原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等;
    (2)原材料按取得时的实际成本计价。
    (3)产成品及在产品按实际成本核算,发出按加权平均法结转成本。
    (4)低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。
    (5)成本核算方法采用品种法。
    (6)期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法:
    A、存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
    B、存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
    9、投资性房地产的计量模式
    (1)投资性房地产的范围:指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    (2)初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
    A、外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
    B、自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    C、以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    (3)后续计量
    公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,但对下列投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量:
    A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场;
    B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
    (4)折旧或摊销
    采用成本模式计量的投资性房地产,采用直线法计提折旧或进行摊销。采用公允价值模式计量的投资性房地产,不计提折旧或进行摊销,以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
    (5)减值的处理
    公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查,如果其可收回金额低于账面价值,则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。
    10、长期股权投资的核算
    长期股权投资的初始计量:
    (1)企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    B、非同一控制下的企业合并,购买方在购买日按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    (2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    C、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。
    E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
    (3)长期股权投资的核算:
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
    (4)长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法:
    A、长期股权投资减值准备的确认标准:公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提,不予转回。
    B、长期股权投资减值准备的计提方法:年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产的核算
    (1)固定资产的确认标准:是指同时具有下列特征的有形资产:
    A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;
    B、使用寿命超过一个会计年度。
    (2)固定资产分为房屋及建筑屋、机器设备、运输工具等
    (3)固定资产的计价方法:固定资产按照成本进行初始计量。
    投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号--债务重组》、《企业会计准则第20号--企业合并》和《企业会计准则第21号--租赁》确定。
    (4)固定资产的折旧方法:
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧。
    A、采用直线法计提折旧:按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率4%或10%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按该项固定资产的账面价值,即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    固定资产分类及折旧率如下:
    固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下:
    
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    1)房屋建筑物 20-40 3-10 2.4~4.8
    2)通用设备 14-28 3-10 3.43~6.86
    3)专用设备 8-14 3-10 6.86~12
    4)运输工具 6-12 3-10 8~16
    5)其他 9-14 3-10 6.86~10.67
    (5)固定资产减值的处理:
    年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提,不予转回。
    12、在建工程的核算
    当所建造的固定资产完工交付使用时,按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,待办理竣工决算手续后再作调整。
    在建工程减值准备的确认:在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工;或所建项目无论在性能上、技术上已经落后,给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。
    13、无形资产的核算
    无形资产的计价方法;使用寿命有限的无形资产,其使用寿命估计情况;使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据;对使用寿命不确定的无形资产,还应说明每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核的程序,以及针对该项无形资产的减值测试结果;划分公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准。
    (1)无形资产的计价
    无形资产按照成本进行初始计量。
    A、外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
    购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    B、自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
    C、投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号--债务重组》、《企业会计准则第16号--政府补助》和《企业会计准则第20号--企业合并》确定。
    (2)无形资产的摊销方法和期限
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销,计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    (3)无形资产减值的处理
    年末公司对无形资产逐项进行检查,如果其可收回金额低于账面价值,则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提,不予转回。
    14、长期待摊费用的摊销政策
    (1)长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用;
    (2)长期待摊费用在取得时按照实际成本计价,按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用,本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
    15、资产减值计提依据及方法
    (1)减值测试的范围
    报告期末,对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象都进行减值测试;除此之外,对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试:
    A、资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    (2)资产减值损失的确认
    资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
    (3)预计可收回金额的确定方法
    根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定估计其可收回金额。
    (4)有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    16、借款费用的核算
    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化的期间
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列方法确定:
    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    17、政府补助
    (1)确认原则:政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
    A、企业能够满足政府补助所附条件;
    B、企业能够收到政府补助。
    (2)计量:政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    (3)会计处理:与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。
    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    18、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。
    (1)销售商品:销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    C、收入的金额能够可靠地计量;
    D、相关的经济利益很可能流入企业;
    E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务:在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,予以确认:
    A、相关的经济利益很可能流入企业;
    B、收入的金额能够可靠地计量。
    利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    19、金融负债的核算方法
    (1)金融负债的分类:
    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)和其他金融负债两类。
    (2)金融负债的计量
    A、初始确认金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用应当直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用应当计入初始确认金额。
    B、本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:
    (a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    (b)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    (c)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照《企业会计准则第13号--或有事项》确定的金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
    20、预计负债的核算方法
    (1)与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠的计量。
    (2)本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时,才能作为资产单独确认,同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
    21、确认递延所得税资产的依据。
    公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
    期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算预期应交纳(或返还)的所得税金额。
    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
    (1)企业合并;
    (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    22、企业合并
    (1)同一控制下的企业合并
    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并,公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于控股合并,合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。
    (2)非同一控制下的企业合并
    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。对于控股合并,合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示,合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额,确认为合并资产负债表中的商誉,企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额,调整盈余公积和未分配利润。
    23、利润分配方法
    (1)公司缴纳所得税后的利润,应按以下顺序分配:
    ①弥补上一年亏损;
    ②提取法定公积金百分之十;
    ③提取任意公积金;
    ④支付普通股股利。
    (2)盈余公积金:盈余公积金分为法定公积金和任意公积金:
    ①公司分配当年税后利润时,提取利润的百分之十列入公司法定公积金,法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时,可不再提取;
    ②公司在从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,提取任意公积金。
    24、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围,具体的合并范围如下:
    ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业,包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本;
    ②被母公司控制的其他被投资企业,包括:
    A通过与被投资企业的其他投资者之间的协议,持有被投资企业半数以上表决权;
    B根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策;
    C有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员;
    D在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
    (2)合并采用的方法
    ①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他相关资料为合并基础,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销,并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
    ②合并时,如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公司的会计政策。
    五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响
    1. 会计政策变更
    公司本期无会计政策变更。
    2.会计估计变更
    公司本期无会计估计变更事项。
    3.会计差错更正
    公司本期无会计差错更正事项。
    六、税项
    1.流转税
    税种 税率 备注
    增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额
    营业税 5%或3% 按营业额计缴
    消费税 5% 按酒精销售额计缴
    城市维护建设税 7%或5% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
    教育费附加 3% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
    地方教育附加 1% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
    2.企业所得税
    依据南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》:根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)和《自治区地方税务局、国家税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策若干问题的通知》(桂地税发[2002]179号)以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》(桂地税发[2003]167号),同意本公司自2004年起至2010年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
    本公司下属子公司广西舒雅护理用品有限公司、南宁云鸥物流有限责任公司、南宁天然纸业有限公司、广西侨旺纸模制品有限责任公司企业所得税税率为33%。
    本公司下属子公司南宁侨虹新材料有限责任公司、南宁美恒安兴纸业有限公司、南宁美时纸业有限公司企业所得税税率执行"免二减三"政策。
    本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函[2004]81号文批复,自2004年起至2010年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
    七、控股子公司
    截止2008年6月30日,本公司拥有八家控股子公司。
    子公司名称 组织机构代码 法人代表 注册地 业务性质(主营业务) 注册资本 实际投资额 本企业合计持股比例% 本企业合计享有的表决权比例%
    南宁侨虹新材料有限责任公司 73223626-2 赖晓杨 南宁华侨投资区 开发、生产新型超级吸水材料及其他相关产品 2,460万美元 人民币10,208.30万元 50.14 50.14
    广西舒雅护理用品有限公司 73997332-9 赖晓杨 南宁华侨投资区 生产、销售纸、卫生巾、纸尿片(裤)、卫生消毒液、痛经脐、止痒等护理型产品 人民币6,194.7万元 人民币4,267.62万元 68.89 68.89
    广西南蒲纸业有限公司 19852076-4 胡朝勇 广西南宁市邕宁区 生产销售机制纸、纸制品 人民币965.89万元 人民币395.32万元 49.84 49.84
    南宁美时纸业有限责任公司 74798666-4 赖晓杨 南宁市亭洪路48号 高档纸及纸板的生产销售 人民币18,750万元 人民币9,562.70万元 51.00 51.00
    南宁美恒安兴纸业有限公司 75374173-5 胡朝勇 南宁市邕宁县蒲庙镇 文化用纸及纸制品加工、生产和销售 人民币4,000万元 人民币2,040万元 51.00 51.00
    南宁天然纸业有限公司 76306202-3 蒙广全 南宁华侨投资区 生活用纸及纸制品的加工、生产和销售;卫生保健制品、文化纸的制造和销售 人民币11,403.18万元 人民币10,353.18万元 90.79 90.79
    南宁云鸥物流有限责任公司 77913093-2 肖凌 南宁市亭洪路48号 道路货物运输、吊装搬运装卸;销售文化用纸、食糖、机械设备、仪器仪表、仓储等 人民币2,100万元 人民币2,000万元 95.24 95.24
    广西侨旺纸模制品有限责任公司 74511732-6 潘志宏 南宁市南宁经济开发区 研制、生产、销售以蔗渣浆为主的一次性纸模制品 人民币1,700万元 人民币900万元 52.94 52.94
    上述八家控股子公司在本报告期内,均纳入公司合并会计报表范围。
    八、合并会计报表主要项目注释
    (除特别注明时间外,期末数均为2008年6月30日的余额,未注明货币单位的均为人民币元)
    注释1.货币资金
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    现金 237,925.87 189,192.95
    银行存款 386,383,820.81 466,920,270.40
    其他货币资金 59.97 1,500,059.97
    合计 386,621,806.65 468,609,523.32
    银行存款中包含冻结马丁居里投资管理有限公司用于保全担保的的1200万元。
    注释2.应收票据
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    银行承兑汇票 3,962,530.50 
    商业承兑汇票 1,398,685.00
    合计 1,398,685.00 3,962,530.50 
    注释3.应收账款
    (1)账龄情况如下:
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1年以内 180,562,180.70 94.11 3,611,243.61 314,270,217.05 96.59 6,285,691.95
    1-2年 937,143.75 0.49 28,114.31 7,790,065.83 2.39 6,400,041.52
    2-3年 7,068,706.48 3.68 6,525,303.29 881,290.05 0.27 660,168.20
    3年以上 3,303,081.18 1.72 3,001,686.05 2,421,491.13 0.74 2,341,517.85
    合计 191,871,112.11 100.00 13,166,347.26 325,363,064.06 100.00 15,687,419.52
    (2)按风险识别分类:
    分类 期末账面余额 占应收账款总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备金额 说明
    单项金额重大的应收款项 140,660,273.21 73.31 2.00 2,813,205.46 账龄三年内单项金额在100万以上
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 3,303,081.18 1.72 90.88 3,001,686.05 账龄三年以上
    其他不重大应收款项 47,907,757.72 24.97 15.35 7,351,455.75 账龄三年以内,单项金额100万以下
    合计 191,871,112.11 100.00 6.86 13,166,347.26
    (3)单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成
    账龄 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项
     期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例%
    1年以内 140,660,273.21 100.00 40,839,051.24 83.08
    1至2年 1,246,510.79 2.54
    2至3年 7,068,706.48 14.38
    合计 140,660,273.21 100.00 49,154,268.51 100.00
    (4)本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (5)应收账款金额前五名合计98,720,900.83元,占应收账款总额的51.45%。
    (6)期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计6,255,226.31元。
    注释4.预付账款
    (1)账龄情况如下:
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1年以内 310,937,007.14 97.77 263,745,350.15 95.20
    1-2年 7,080,096.66 2.23 13,309,642.71 4.80
    2-3年 3,496.23 0.00 683.03 -
    3年以上 179.00 0.00 179.00 -
    合计 318,020,779.03 100.00 277,055,854.89 100.00
    (2)预付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    注释5.其他应收款
    (1)账龄情况如下:
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1年以内 46,324,389.87 92 926,487.80 28,221,001.38 91.42 564,490.15
    1-2年 833,308.20 2 24,999.25 277,235.12 0.90 12,642.36
    2-3年 1,140,854.84 2 114,085.48 505,159.14 1.64 111,881.34
    3年以上 1,943,865.15 4 1,659,855.71 1,867,778.53 6.04 1,636,861.76
    合计 50,242,418.06 100 2,725,428.24 30,871,174.17 100.00 2,325,875.61
    (2)按风险识别分类:
    分     类 期末账面余额 占其他应收款总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备金额 说    明
    单项金额重大的其他应收款 14,048,590.24 27.96 2 280,971.80 账龄三年内单项金额在100万以上
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 1,943,865.15 3.87 85.39 1,659,855.71 账龄三年以上
    其他不重大其他应收款 34,249,962.67 68.17 2.21 784,600.73 账龄三年以内,单项金额100万以下
    合计 50,242,418.06 100.00 5.42 2,725,428.24
    (3)单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成
    账龄 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大的其他应收款
     期末账面余额 比例% 金额 比例%
    1年以内 14,048,590.24 100.00 32,275,799.63 92.08
    1至2年 833,308.20 3.01
    2至3年 1,140,854.84 4.91
    合计 14,048,590.24 100.00 34,249,962.67 100.00
    (4)本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (5)其他应收款金额前五名合计14,953,650.34元,占其他应收款总额的29.76%。
    (6)期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额618,741.84元。
    (7)对涉诉的其他应收款,按个别认定法,计提坏账准备。
    (8)其他应收款前五名如下:
    单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因
    预付种蔗租金及管理费 7,553,849.50 1年以内 租金管理费
    李卫国 2,501,428.69 1年以内 预付运费
    香山劳动服务公司 2,284,193.00 1年以内
    黄国生 1,632,184.60 1年以内 农务用款
    代垫农民化肥款 905,060.10 1年以内 化肥款
    合计 14,876,715.89
    注释6.存货
    项目 期末账面余额 年初账面余额
     金额 跌价准备 金额 跌价准备
    原材料 143,739,678.85 128,087,857.36 -
    库存商品 271,923,247.63 114,330.88 37,319,997.68 85,252.70
    周转材料 9,661,520.70 7,076,923.66
    在产品 7,783,230.95 15,251,448.40 -
    合计 433,107,678.13 114,330.88 187,736,227.10 85,252.70
    注释7.长期股权投资
    (1)投资类别明细
    项目 期末账面余额 年初账面余额
     原值 减值准备 原值 减值准备
    对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资 17,077,961.30 19,080,450.63
    其他股权投资 25,250,000.00  600,000.00       26,550,000.00
    合计 42,327,961.30 600,000.00         45,630,450.63
    (2)按权益法核算的长期股权投资明细表
    被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司
    投资年度 2003年
    占被投资公司注册资本比例(%) 46.81
    初始投资成本
    年初账面余额 19,080,450.63
    本期增加
    本期减少    2,002,489.33 
    期末账面余额 17,077,961.30
    减值准备
    期末账面价值 17,077,961.30
    分得的现金红利
    (3)按成本法核算的长期股权投资明细表
    被投资单位名称 投资年度 占被投资公司注册资本比例(%) 初始投资成本 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    上海融汇中糖电子商务有限公司 2000年7月 2.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 0.00
    湖北侨丰商贸投资有限公司 2002年4月 13.85 13,300,000.00 13,300,000.00 13,300,000.00
    广西南南铝箔有限公司 2001年11月 9.82 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
    广西力和糖业储备有限公司 2003年4月 11.67 350,000.00 350,000.00 350,000.00
    广西科凯糖业科技有限公司 2002年12月 20.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00
    合计 26,550,000.00 26,550,000.00 0.00 1,900,000.00 24,650,000.00
    上述长期股权投资发生减值600,000万元,收回投资1,300,000万元。
    注释8、投资性房地产
    序号 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、 原价合计 1,828,785.38 660,000.00 1,127,028.00 1,361,757.38
    1 房屋、建筑物 1,828,785.38 660,000.00 1,127,028.00 1,361,757.38
    2 土地使用权 -
    二、 累计折旧和累计摊销 511,268.61 280,287.50 290,094.91 501,461.20
    1 房屋、建筑物 511,268.61 280,287.50 290,094.91 501,461.20
    2 土地使用权 - -
    三、 投资性房地产减值准备累计金额合计 - -
    1 房屋、建筑物 - -
    2 土地使用权 - -
    四、 投资性房地产账面值值合计 1,317,516.77 379,712.50 836,933.09 860,296.18
    1 房屋、建筑物 1,317,516.77 379,712.50 836,933.09 860,296.18
    2 土地使用权 - -
    本公司对外出租的房屋系本公司生产厂房及附属物,无活跃市场交易参照价格,公允市价无法确定,对该投资性房地产采用成本计价。
    注释9.固定资产及累计折旧
    序号 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、 原价合计 3,140,102,922.55 85,266,494.19 15,990,129.85 3,209,379,286.89
    1 机械设备 320,641,726.06 25,854,931.30 9,611,415.97 336,885,241.39
    2 动力设备 516,485,203.03 7,345,440.35 1,924,938.48 521,905,704.90
    3 传导设备 106,054,353.48 1,095,127.76 1,939,333.75 105,210,147.49
    4 专用设备 1,067,608,579.28 25,424,782.23 1,634,348.65 1,091,399,012.86
    5 通用设备 254,514,668.47 3,669,879.15 206,615.00 257,977,932.62
    6 生产用房 518,157,280.98 4,917,590.38 523,074,871.36
    7 建筑物 290,221,401.68 14,849,539.52 305,070,941.20
    8 运输工具 63,586,664.44 2,020,174.50 605,029.00 65,001,809.94
    9 其他 2,833,045.13 89,029.00 68,449.00 2,853,625.13
    二、 累计折旧合计 903,050,532.16 102,698,049.12 5,733,983.00 1,000,014,598.28
    1 机械设备 98,512,376.61 10,827,518.66 4,065,605.80 105,274,289.47
    2 动力设备 192,197,269.41 13,890,461.13 280,514.57 205,807,215.97
    3 传导设备 23,143,692.57 1,486,814.00 2,163.43 24,628,343.14
    4 专用设备 317,487,387.23 43,348,974.03 728,788.25 360,107,573.01
    5 通用设备 75,009,693.10 6,378,623.79 70,311.61 81,318,005.28
    6 生产用房 107,842,863.87 10,428,522.30 118,271,386.17
    7 建筑物 61,885,449.17 10,710,270.56 72,595,719.73
    8 运输工具 25,907,641.47 5,397,898.95 579,725.07 30,725,,815.35
    9 其他 1,064,158.73 228,965.70 6,874.27 1,286,250.16
    三、 固定资产减值准备累计金额合计 3,869,892.07 3,869,892.07 0.00
    1 机械设备 3,587,921.14 3,587,921.14 0.00
    2 动力设备 46,361.49 46,361.49 0.00
    3 传导设备 13,413.48 13,413.48 0.00
    4 专用设备 75,440.90 75,440.90 0.00
    5 通用设备 134,767.81 134,767.81 0.00
    6 生产用房 0.00 0.00 0.00
    7 建筑物 0.00 0.00 0.00
    8 运输工具 6,761.52 6,761.52 0.00
    9 其他 5,225.73 5,225.73 0.00
    四、 固定资产账面价值合计 2,233,182,498.32 2,209,364,688.61
    1 机械设备 218,541,428.31 231,610,951.92
    2 动力设备 324,241,572.13 316,098,488.93
    3 传导设备 82,897,247.43 80,581,804.35
    4 专用设备 750,045,751.15 731,291,439.85
    5 通用设备 179,370,207.56 176,659,927.34
    6 生产用房 410,314,417.11 404,803,485.19
    7 建筑物 228,335,952.51 232,475,221.47
    8 运输工具 37,672,261.45 34,275,994.59
    9 其他 1,763,660.67 1,567,374.97
    期末公司以固定资产(设备类)685,755,325.45元作抵押向银行申请贷款余额30,000,000.00元。
    注释10.在建工程
    项目 年初账面余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 期末账面余额 工程
    蒲庙6.8万吨浆扩建工程 - 2,076,275.51 0.00 2,076,275.51
    伶俐新季节工楼 - 49,910.05 49,910.05
    伶俐清洁生产环保治理工程 - 1,021,278.50 0.00 1,021,278.50
    东江2008年锅炉车间技改 425,031.48 352,721.65 - 777,753.13
    东江6000吨扩建 3,528,659.07 3,868,724.36 7,397,383.43
    伶俐6000吨扩建 - 907,587.17 907,587.17
    蒲庙造纸厂环保工程 14,813,224.99 9,879,816.72 23,432,935.64 1,260,106.07
    竹浆技改项目 -
    信息网络工程 100,000.00 100,000.00
    天然造纸技改项目 6,150,242.37 19,876,097.30 330,049.55 220,748.31 25,475,541.81
    东江75吨锅炉 178,325.91 529,997.72 708,323.63
    侨旺纸模工程 215,728.32 314,000.00 529,728.32
    5.1万吨白卡纸 99,672.79 261,611.00 361,283.79
    南糖造纸技改项目 6,604,142.17 25,483,223.82 27,608,263.34 4,479,102.65
    香山制糖技改项目 - 4,698,771.96 4,698,771.96
    蒲庙碱回收车间改造工程 -
    其他技改项目 3,091,688.81 12,088,095.85 1,826,224.00 13,353,560.66
    合计 35,206,715.91 81,408,111.61 53,197,472.53 220,748.31 63,196,606.68
    上述工程项目支出为利用本公司自有资金筹建,未含有资本化利息。
    注释11.工程物资
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    专用设备 10,501,341.00 2,190,782.94
    专用材料 3,970,400.32 1,031,882.09
    预付工程款 44,191.40 -
    合计 14,515,932.72 3,222,665.03
    注释12.无形资产
    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原值合计 18,703,217.05 7,000.00 18,710,217.05
    土地使用权 12,338,053.18 12,338,053.18
    商标使用权 2,536,684.00 2,536,684.00
    外电网使用权 524,555.46 524,555.46
    计算机软件 3,303,924.41 7,000.00 3,310,924.41
    二、累计摊销额合计 1,258,005.21 603,827.48 1,861,832.69
    土地使用权 505,527.91 248,780.88 754,308.79
    商标使用权 475,632.00 237,816.00 713,448.00
    外电网使用权 56,708.64 28,354.32 85,062.96
    计算机软件 220,136.66 88,876.28 309,012.94
    三、无形资产减值准备累计合计 0.00    
    土地使用权 0.00
    商标使用权 0.00
    外电网使用权 0.00
    计算机软件 0.00
    四、无形资产账面价值合计 17,445,211.84 16,848,384.36
    土地使用权 11,832,525.27 11,583,744.39
    商标使用权 2,061,052.00 1,823,236.00
    外电网使用权 467,846.82 439,492.50
    计算机软件 3,083,787.75 3,001,911.47
    期末公司以无形资产(土地使用权)5,116,677.59元作抵押向银行申请贷款150万元。
    注释13.长期待摊费用
    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    锣糖收购费用 7,134,000.00 1,189,000.02 5,944,999.98
    停车场租地租金 800,887.50 14,175.00 786,712.50
    种蔗无偿补贴 11,210,595.45 5,433,912.87 5,776,682.58
    绿化工程款 282,401.59 32,042.58 250,359.01
    楼装修费 -
    消防器材、工程 -
    修理费 -
    丹麦技术培训费 882,561.06 294,180.00 588,381.06
    道路土地租金 679,048.30 679,048.30
    其他 91,265.93 22,816.26 68,449.67
    合计 21,080,759.83 6,986,126.73 14,094,633.10
    注释14.递延所得税资产
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    1、应收账款 804,671.27 1,053,002.29
    2、其他应收款 155,146.83 184,066.58
    3、固定资产清理 860,142.01
    4、应付工资 2,432,014.19
    合计 959,818.10 4,529,225.07
    注释15.资产减值准备
    项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
     转回 转销
    一、坏账准备合计 18,013,295.13 399,552.63 2,521,072.26 15,891,775.50
    其中:应收账款 15,687,419.52 2,521,072.26 13,166,347.25
    其他应收款 2,325,875.61 399,552.63 2,725,428.24
    二、存货跌价准备合计 85,252.70 29,078.18 114,330.88
    其中:库存商品 85,252.70 29,078.18 114,330.88
    三、固定资产减值准备 3,869,892.07 3,869,892.07
    四、长期股权投资减值准备 600,000.00 600,000.00
    合计 21,968,439.90 1,028,630.81 2,521,072.26 3,869,892.07 16,606,106.38
    注释16.所有权受到限制的资产
    所有权受到限制的资产类别 期末账面余额 年初账面余额
    一、用于担保的资产 690,872,003.04 723,175,867.10
    1、固定资产-机器设备 685,755,325.45 717,918,117.35
    2、无形资产-土地使用权 5,116,677.59 5,257,749.75
    二、其他原因造成所有权受限制的资产 0.00
    合计 690,872,003.04 723,175,867.10
    注释17.短期借款
    借款类别 期末账面余额 年初账面余额
    保证借款 152,000,000.00 148,000,000.00
    信用借款 1,522,648,772.00 1,214,000,000.00
    抵押借款 1,500,000.00 14,000,000.00
    合计 1,676,148,772.00 1,376,000,000.00
    注释18.应付账款
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1年以内 139,118,047.18 93.24 267,015,689.32 90.03
    1-2年 9,606,241.34 6.44 10,087,207.22 3.40
    2-3年 84,732.54 0.06 19,124,380.81 6.45
    3年以上 389,006.26 0.26 366,777.33 0.12
    合计 149,198,027.32 100.00 296,594,054.68 100.00
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    注释19.预收款项
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1年以内 97,451,049.58 99.81 59,189,179.55 98.91
    1-2年 8,115.71 0.01 86,253.95 0.15
    2-3年 47,512.17 0.05 85,203.54 0.14
    3年以上 129,950.08 0.13 473,574.17 0.80
    合计 97,636,627.54 100.00 59,834,211.21 100.00
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    注释20.应付职工薪酬
    序号 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 年末账面余额
    一、 工资\奖金\津贴\补贴 18,502,934.61 127,195,458.41 110,443,261.42 35,259,289.10
    二、 职工福利费 1,752.26 7,403,607.33 4,389,191.31 3,016,168.28
    三、 社会保险费 190,318.53 28,050,560.26 24,623,857.37 3,617,021.42
    1 养老保险费 80,195.69 16,127,466.58 14,093,474.54 2,153,278.15
    2 失业保险费 8,039.77 4,278,034.69 4,053,288.19 232,786.27
    3 医疗保险费 89,533.64 4,634,609.44 4,292,534.46 392,518.20
    4 生育保险费 5,973.46 1,134,064.64 1,033,179.63 106,858.47
    5 工伤保险费 6,575.97 1,790,808.73 1,065,804.37 731,580.33
    6 年金缴费 - 85,576.18 85,576.18
    四、 住房公积金 427,101.19 9,520,565.60 8,523,612.52 1,424,054.27
    五、 工会经费 457,880.14 2,512,814.98 2,072,625.59 791,280.03
    六、 职工教育经费 1,334,371.68 1,616,106.52 904,530.52 2,115,954.85
    七、 住房补贴 - 970,734.62 547,586.80 455,772.65
    八、 退休金 - 245,010.80 245,010.80
    九、 抚恤金及补助费 - 598,420.38 598,420.38
     合计 20,914,358.41 178,113,278.90 152,348,096.71 46,679,540.60
    期末的工资余额为计提停榨费用工资,无拖欠性质的工资。
    注释21.应交税费
    税种 期末账面余额 年初账面余额 备注
    所得税 15,097,366.85 16,855,253.09 15%
    土地使用税 35,877.38 174,735.64
    增值税 29,357,751.83 59,419,886.62 当期销项税额-当期进项税额
    消费税 264,018.85 317,620.47 按酒精销售额5%计提
    城建税 1,148,551.43 2,104,356.05 按应缴增值税、消费税、营业税7%或5%计缴
    营业税 80,510.66 329,144.80
    个人所得税 50,096.60 231,058.27
    印花税 49,350.06 46,970.96
    房产税 351,339.49 739,865.33
    教育附加费 713,194.38 1,247,899.11 按应缴增值税、消费税、营业税3%计缴
    地方教育附加费 229,136.68 421,858.07 按应缴增值税、消费税、营业税1%计缴
    防洪保安费 88,091.17 994,652.45 按销售收入的1‰
    其他 56,939.46 718,188.36
    合计 47,522,224.84 83,601,489.22
    注释22.其他应付款
    (1)账龄分析
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1年以内 131,529,384.19 95.20 95,588,579.58 92.38
    1-2年 129,887.34 0.09 2,608,424.88 2.52
    2-3年 335,495.00 0.24 3,369,589.45 3.26
    3年以上 6,173,569.87 4.47 1,907,502.05 1.84
    合计 138,168,336.40 100.00 103,474,095.96 100.00
    (2)其他应付款前五名
    排名 欠款单位 期末账面余额 业务性质 账龄
    1 南宁统一资产管理有限责任公司 19,128,100.00 往来款 1年以内
    2 广西产权联合交易所 10,241,900.00 往来款 1年以内
    3 南宁驰明糖业 8,000,000.00 往来款 1年以内
    4 07/08榨季甘蔗运费 4,437,624.98 运费 1年以内
    5 一次性职工住房补贴 4,368,871.44 往来款 1年以内
     合计 46,176,496.42
    (3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    注释23.一年内到期的非流动负债
    一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款。
    (1)按借款条件分类
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    保证借款 40,000,000.00 65,950,000.00
    信用借款
    抵押借款 30,000,000.00 90,000,000.00
    合计 70,000,000.00 155,950,000.00
    (2)期末账面余额明细
    贷款单位 借款金额 年利率 借款日期 到期日期 借款条件
    中国建设银行股份有限公司南宁江南支行 12,000,000.00 7.65% 2004-11-30 2008-11-29 抵押
    中国建设银行股份有限公司南宁江南支行 18,000,000.00 7.65% 2004-10-9 2008-10-8 抵押
    中国建设银行股份有限公司南宁江南支行 20,000,000.00 7.65% 2005-10-31 2008-10-30 保证
    中国工商银行广西分行营业部 20,000,000.00 7.83% 2004-4-23 2009-2-24 保证
    合计 70,000,000.00
    注释24.长期借款
    (1)按借款条件分类
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    保证借款 26,600,000.00 46,600,000.00
    抵押借款
    合计 26,600,000.00 46,600,000.00
    (2)期末账面余额明细
    贷款单位 借款金额 年利率(%) 借款日 到期日 借款条件
    中国工商银行广西分行营业部 20,000,000.00 7.83% 2004-4-23 2010-2-20 保证
    中国银行武鸣支行 6,600,000.00 9.4325% 2006-10-8 2009-10-8 保证
    合计 26,600,000.00
    注释25.专项应付款
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    技改基金和补贴 40,000.00 40,000.00
    技术创新补助 2,132.49
    无尘纸科技经费
    信息化经费
    市经贸项目经费拨款 370,000.00 370,000.00
    信息自动化建设拨款
    合计 410,000.00 412,132.49
    注释26、其他非流动负债
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    财政项目贴息递延收益 2,109,055.86 3,260,710.85
    合计 2,109,055.86 3,260,710.85
    注释27.股本
    数量单位:股
    项目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例%
    
    一、有限售条件股份 160,768,800 56.09 160,768,800 56.09
    1、国家持股 136,768,800 47.71 136,768,800 47.71
    2、国有法人持股 5,000,000 1.74 5,000,000 1.74
    3、其他内资持股 19,000,000 6.63 19,000,000 6.63
    其中:
    境内法人持股 14,000,000 4.88 14,000,000 4.88
    境内自然人持股 5,000,000 1.74 5,000,000 1.74
    4、外资持股
    境内法人持股
    境内自然人持股
    二、无限售条件股份 125,871,200 43.91 125,871,200 43.91
    1、人民币普通股 125,871,200 43.91 125,871,200 43.91
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总计 286,640,000 100.00 286,640,000 100.00
    注释28.资本公积
    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额
    股本溢价 777,103,546.40 777,103,546.40
    国家拨款 150,000.00 150,000.00
    其他资本公积 24,252,748.30 2,848.78 24,255,597.08
    合计 801,356,294.70 152,848.78 801,509,143.48
    本期增加额主要为国家拨款。
    注释29.盈余公积
    本季度实现合并净利润95,725,891.70元,母公司净利润87,247,596.86元,计提10%盈余公积8,724,759.69元。
    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额
    法定盈余公积 104,633,986.37 8,724,759.69 113,358,746.06
    合计 104,633,986.37 8,724,759.69 - 113,358,746.06
    注释30.未分配利润
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    年初未分配利润 121,898,155.12 177,098,070.64
    加:执行新会计准则追溯调整 1,808,549.50
    追溯调整后的年初未分配利润 121,898,155.12 178,906,620.14
    加:本年净利润 95,725,891.70 129,905,636.28
    减:少数股东损益 4,439,449.13 69,641.39
    归属于母公司所有者的净利润 213,184,597.69 308,742,615.03
    减:提取法定盈余公积 8,724,759.69 13,502,070.16
    减:分配未分配利润 111,789,594.95 173,342,389.75
    期末未分配利润 92,670,243.05 121,898,155.12
    注释31.营业收入
    (1)明细情况
    序号 项目 本期发生额 上期发生额
    一、 主营业务收入 2,054,328,956.08 1,189,197,879.75
    (一) 机制糖 1,364,631,796.65 664,200,722.29
    1 白砂糖 1,308,521,844.96 586,701,721.98
    2 赤砂糖 56,109,951.69 77,499,000.31
    (二) 机制纸 523,542,025.69 410,946,207.44
    1 书写纸 178,034,421.99 140,031,997.11
    2 无尘纸 76,248,772.72 56,674,627.54
    3 平板纸 38,539,938.73 34,956,916.68
    4 白卡原纸 130,744,025.79 101,028,349.55
    5 大原纸 52,240,869.16 51,829,338.50
    6 卷筒纸、卫生纸 38,675,432.76 20,503,374.53
    7 纸模餐具 9,058,564.54 5,921,603.53
    (三) 机制浆 4,963,724.54 12,976,563.97
    1 黄浆\白浆 2,303,398.65 4,639,603.20
    2 蔗渣浆 2,660,325.89 8,336,960.77
    (四) 其他 161,191,409.20 101,071,386.05
    1 酒精 25,520,999.29 18,101,159.38
    2 复合肥 30,574,890.50 29,612,658.00
    3 卫生护理用品 42,258,121.93 25,312,283.47
    4 运输 19,824,375.45 9,919,247.90
    5 其他 43,013,022.03 18,126,037.30
    二、 其他业务收入 35,794,643.09 25,524,588.74
     合计 2,090,123,599.17 1,214,719,468.49
    (2)本期向前5名客户销售的收入总额为502,294,939.67元,占全部营业收入的24%。
    注释32.营业成本
    序号 项目 本期发生额 上期发生额
    一、 主营业务成本 1,695,569,501.49 980,990,946.26
    (一) 机制糖 1,113,725,393.64 505,097,916.46
    1 白砂糖 1,050,488,437.30 434,718,599.33
    2 赤砂糖 63,236,956.34 70,379,317.13
    (二) 机制纸 433,047,308.81 378,225,324.43
    1 书写纸 149,414,100.14 124,511,130.23
    2 无尘纸 62,276,729.32 52,953,395.19
    3 平板纸 30,832,951.62 29,971,358.23
    4 白卡原纸 110,826,804.81 98,551,038.57
    5 大原纸 38,238,075.87 44,262,621.72
    6 卷筒纸、卫生纸 34,947,953.26 23,207,034.19
    7 纸模餐具 6,510,693.79 4,768,746.30
    (三) 机制浆 4,275,831.27 11,168,832.43
    1 黄浆\白浆 2,256,993.62 4,654,270.56
    2 蔗渣浆 2,018,837.65 6,514,561.87
    (四) 其他 144,520,967.77 86,498,872.94
    1 酒精 20,550,654.92 15,814,083.76
    2 复合肥 29,572,605.79 28,418,526.58
    3 卫生护理用品 36,101,894.27 17,625,973.59
    4 运输 17,029,395.73 7,675,307.63
    5 其他 41,266,417.06 16,964,981.38
    二、 其他业务成本 30,630,756.57 20,553,082.33
     合计 1,726,200,258.06 1,001,544,028.59
    注释33.主营业务税金及附加
    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    消费税 1,276,049.96 905,057.96 按酒精销售额计提
    营业税 1,338,937.34 1,093,413.49
    城建税 3,914,354.72 1,556,523.54 按应缴增值税、消费税计缴
    教育费附加 2,342,092.91 868,017.14 按应缴增值税、消费税计缴
    地方教育附加 774,523.04 289,377.12
    合计 9,645,957.97 4,712,389.25
    注释34.营业费用
    本期发生额 上期发生额
    39,107,719.82 21,789,321.81
    注释35.管理费用
    本期发生额 上期发生额
    124,079,562.98 100,080,038.18
    注释36.财务费用
    类别 本期发生额 上期发生额
    利息支出 63,511,355.91 52,335,879.85
    减:利息收入 1,412,840.18 380,375.31
    汇兑损失 788,250.29 202,732.15
    减:汇兑收益 24,264.67 16.11
    其他 686,915.32 1,274,323.90
    合计 63,549,416.67 53,432,544.48
    注释37.投资收益
    (1)按投资类别分项列示
    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
    一、长期股权投资收益
    1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -2,002,489.33 -453,105.18
    2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 220,000.00 315,204.33
    2、股权投资转让损益
    3、股权投资差额摊销
    4、其他股权投资收益
    小计 -1,782,489.33 -137,900.85
    二、交易性金融资产投资收益
    三、持有至到期投资投资收益
    四、可供出售金融资产投资收益
    合计 -1,782,489.33 -137,900.85
    (2)按投资单位分项列示
    产生投资收益来源投资单位 本期发生额 上期发生额
    广西南南铝箔有限公司 220,000.00 165,000.00 
    南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 -2,002,489.33 -453,105.18
    广西力和糖业储备有限公司   150,204.33
    合计 -1,782,489.33 -137,900.85
    注释38.资产减值损失
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -2,121,519.63 714,104.32
    其中:应收账款 -2,521,072.26 411,686.43
       其他应收款 399,552.63 302,417.89
    二、存货跌价损失 29,078.18 -768,668.61
    三、可供出售金融资产减值损失 -  
    四、持有至到期投资减值损失 -  
    五、长期股权投资减值损失 600,000.00  
    六、投资性房地产减值损失 -  
    七、固定资产减值损失  
    八、工程物资减值损失 -  
    九、在建工程减值损失 -  
    十、生产性生物资产减值损失 -  
    十一、无形资产减值损失 -  
    十二、商誉减值损失 -  
    十三、其他 -  
    合计 -1,492,441.45 -54,564.29
    注释39.营业外收入
    项目 本期发生额 上期发生额
    固定资产处置收入 6,180.00
    政府补助 1,348,583.36 788,017.50
    盘盈利得
    其他 1,086,338.94 987,026.71
    合计 2,434,922.30 1,781,224.21
    注释40.营业外支出
    项目 本期发生额 上期发生额
    固定资产处置损失 2,163,702.31 641,500.59
    非常损失
    捐赠支出 1,270,000.00 70,797.50
    盘亏损失
    税收滞纳金
    罚款支出 124,457.12 130,370.63
    其他 73,299.76 132,025.39
    合计 3,631,459.19 974,694.11
    注释41.所得税费用
    项目 本期发生额 上期发生额
    利润总额 126,054,098.89 33,884,339.72
    应纳税所得额 185,862,948.78 50,182,728.26
    应交所得税(15%或33%) 28,828,758.43 8,667,045.03
    减:所得税实际抵免 2,069,958.20 -
    当期所得税费用 26,758,800.23 8,667,045.03
    加:递延所得税费用 3,569,406.97 -1,264,912.11
    所得税费用合计 30,328,207.20 7,402,132.92
    
    注释42.支付的其他与经营活动有关的现金
    项目 本期发生额 上期发生额
    排污费 3,218,125.90 4,346,608.01
    运输装卸费 13,770,597.76 5,801,338.05
    保险费 2,491,375.93 1,639,313.13
    储备糖费用 4,296,045.02 5,908,898.75
    零星修理费 17,816,971.98 10,743,324.07
    业务招待费 2,946,511.27 3,766,566.48
    材料费 2,245,963.27 2,167,418.93
    办公费 2,039,763.08 1,341,916.25
    差旅费 1,070,417.62 1,325,665.16
    离退休人员费用 2,308,721.26 2,889,809.21
    住房公积金 605,471.57 1,724,670.16
    其他 4,481,186.26 13,259,278.30
    合计 57,291,150.92 54,914,806.50
    注释43.报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%(含)以上,且占公司报表日资产总额5%(含)或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明
    项目 变动幅度% 变动原因
    存货 130.74 库存产品增加
    工程物资 350.43 东江糖厂扩建
    营业收入 72.06 机制糖、机制纸销售增加
    营业成本 72.35 机制糖、机制纸销售增加
    销售费用 79.48 仓租费、运费增加
    九、母公司会计报表项目注释
    注释1.应收账款
    (1) 账龄情况如下:
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1年以内 209,198,618.99 99.56 4,183,962.76 327,436,735.57 99.72 6,548,734.71
    1-2年 481.00 - 14.43
    2-3年 - - -
    3年以上 917,007.60 0.44 917,007.60 917,007.60 0.28 917,007.60
    合计 210,115,626.59 100.00 5,100,970.36 328,354,224.17 100.00 7,465,756.74
    (2)按风险识别分类:
    分类 期末账面余额 占应收账款总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备金额 说    明
    单项金额重大的应收款项 207,969,047.90 98.98 2.00 4,159,380.96 账龄三年内单项金额在100万以上
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 917,007.60 0.43 100.00 917,007.60 账龄三年以上
    其他不重大应收款项 1,229,571.09 0.59 2.00 24,581.80 账龄三年以内,单项金额100万以下
    合计 210,115,626.59 100.00 2.43 5,100,970.36
    (3)单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成
    账龄 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项
     期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例%
    1年以内 207,969,047.90 100 1,229,571.09 100
    1至2年     0
    2至3年        
    合计 207,969,047.90 100 1,229,571.09 100
    (4)本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (5)应收账款金额前五名合计98,720,900.83元,占应收账款总额的46.98%。
    (6)期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计917,007.60元。
    注释2.其他应收款
    (1)账龄情况如下:
    账龄 期末账面余额 年初账面余额
     金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1年以内 43,029,153.80 98.15 860,583.08 42,284,523.71 98.08 845,690.17
    1-2年 268,700.04 0.61 8,061.00 54,553.48 0.13 1,636.61
    2-3年 25,772.53 0.06 2,577.25 250,156.33 0.58 25,015.63
    3年以上 517,051.74 1.18 325,813.92 521,712.34 1.21 330,008.34
    合计 43,840,678.11 100.00 1,197,035.25 43,110,945.86 100.00 1,202,350.75
    (2)按风险识别分类:
    分类 期末账面余额 占其他应收款总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备金额 说    明
    单项金额重大的其他应收款 14,048,590.24 32.04 2.00 280,971.80 账龄三年内单项金额在100万以上
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 521,712.34 1.20 63.25 330,008.34 账龄三年以上
    其他不重大其他应收款 29,270,375.53 66.76 2.00 586,055.11 账龄三年以内,单项金额100万以下
    合计 43,840,678.11 100.00 2.73 1,197,035.25
    (3)单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成
    账龄 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大的其他应收款
     期末账面余额 比例% 金额 比例
    1年以内 14,048,590.24 100.00 28,980,563.56 88.53
    1至2年 268,700.04 5.42
    2至3年 21,111.93 6.05
    合计 14,048,590.24 100.00 29,270,375.53 100.00
    (4)本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (5)其他应收款金额前五名合计14,953,650.34元,占其他应收款总额的34.11%。
    (6)期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额138,304.34元。
    注释3.长期投资
    (1)按投资类别分项
    项目 期末账面余额 年初账面余额
     原值 减值准备 原值 减值准备
    对子公司投资 397,271,411.30   397,271,411.30
    对合营企业投资    
    对联营企业投资 17,077,961.30   19,080,450.63
    其他股权投资 25,250,000.00  600,000.00 26,550,000.00
    合计 439,599,372.60 600,000.00 442,901,861.93
    (2)按权益法核算的长期股权投资明细表
    被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司
    投资年度 2003年
    占被投资公司注册资本比例(%) 46.81
    初始投资成本
    年初账面余额 19,080,450.63
    本期增加
    本期减少 2,002,489.33
    期末账面余额 17,077,961.30
    减值准备
    期末账面价值 17,077,961.30
    分得的现金红利
    (3)按成本法核算的长期股权投资明细表
    被投资单位名称 投资年度 占被投资公司注册资本比例(%) 初始投资成本 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    上海融汇中糖电子商务有限公司 2000年7月 2.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 0.00
    湖北侨丰商贸投资有限公司 2002年4月 13.85 13,300,000.00 13,300,000.00     13,300,000.00
    广西南南铝箔有限公司 2001年11月 9.82 11,000,000.00 11,000,000.00     11,000,000.00
    广西力和糖业储备有限公司 2003年4月 11.67 350,000.00 350,000.00     350,000.00
    广西科凯糖业科技有限公司 2002年12月 20.00 1,300,000.00 1,300,000.00   1,300,000.00 0.00
    广西侨旺纸模制品有限责任公司 2002年12月 52.94 9,000,000.00 9,000,000.00 - - 9,000,000.00
    广西南蒲纸业有限公司 2002年12月 49.84 3,953,278.56 3,953,278.56 -   3,953,278.56
    广西舒雅护理用品有限公司 2002年6月 68.89 42,676,200.00 42,676,200.00 - 42,676,200.00
    南宁侨虹新材料有限责任公司 2002年2月 50.14 102,083,059.59 102,083,059.59 - - 102,083,059.59
    南宁美恒安兴纸业有限公司 2004年4月 51.00 20,400,000.00 20,400,000.00 - - 20,400,000.00
    南宁美时纸业有限公司 2003年7月 51.00 95,627,073.15 95,627,073.15 -   95,627,073.15
    南宁天然纸业有限公司 2004年11月 90.79 103,531,800.00 103,531,800.00 - 103,531,800.00
    南宁云鸥物流有限责任公司 2005年9月 95.24 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
    合计   423,821,411.30 423,821,411.30 1,900,000.00 421,921,411.30
    上述长期股权投资发生减值600,000万元,收回投资1,300,000万元。
    注释4.营业收入
    (1)明细情况
    序号 项目 本期发生额 上期发生额
    一、 主营业务收入 1,763,542,601.16 974,426,117.14
    (一) 机制糖 1,364,631,796.65 664,200,722.29
    1 白砂糖 1,308,521,844.96 586,701,721.98
    2 赤砂糖 56,109,951.69 77,499,000.31
    (二) 机制纸 149,275,226.66 104,498,175.18
    1 书写纸 110,599,793.90 83,994,800.65
    2 卷筒纸、卫生纸 38,675,432.76 20,503,374.53
    (三) 机制浆 150,526,666.03 139,886,709.51
    1 黄浆\白浆 2,303,398.65 4,639,603.20
    2 蔗渣浆 148,223,267.38 135,247,106.31
    (四) 其他 99,108,911.82 65,840,510.16
    1 酒精 25,520,999.29 18,101,159.38
    2 复合肥 30,574,890.50 29,612,658.00
    3 其他 43,013,022.03 18,126,692.78
    二、 其他业务收入 58,271,090.10 46,591,861.90
     合计 1,821,813,691.26 1,021,017,979.04
    (2)本期向前5名客户销售的收入总额为502,294,939.67元,占全部营业收入的27%。
    注释5.营业成本
    序号 项目 本期发生额 上期发生额
    一、 主营业务成本 1,460,211,650.96 791,557,782.19
    (一) 机制糖 1,121,187,231.35 511,284,395.14
    1 白砂糖 1,057,950,275.01 440,905,078.01
    2 赤砂糖 63,236,956.34 70,379,317.13
    (二) 机制纸 131,980,332.32 101,302,440.65
    1 书写纸 94,380,968.81 78,095,406.46
    2 卷筒纸、卫生纸 37,599,363.51 23,207,034.19
    (三) 机制浆 115,654,409.52 117,773,354.68
    1 黄浆\白浆 2,256,993.62 4,654,270.56
    2 蔗渣浆 113,397,415.90 113,119,084.12
    (四) 其他 91,389,677.77 61,197,591.72
    1 酒精 20,550,654.92 15,814,083.76
    2 复合肥 29,572,605.79 28,418,526.58
    3 其他 41,266,417.06 16,964,981.38
    二、 其他业务成本 54,627,015.58 41,326,560.85
     合计 1,514,838,666.54 832,884,343.04
    注释6.投资收益
    (1)按投资类别分项
    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
    一、长期股权投资收益
    1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -2,002,489.33 -453,105.18
    2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 3,581,127.45 1,757,537.25
    3、股权投资转让损益
    4、股权投资差额摊销
    5、其他股权投资收益(成本法)
    小计 1,578,638.12 1,304,432.07
    二、交易性金融资产投资收益
    三、持有至到期投资投资收益
    四、可供出售金融资产投资收益
    合计 1,578,638.12 1,304,432.07
    (2)按投资单位分项列示投资收益的有关情况
    产生投资收益来源投资单位 本期发生额 上期发生额
    广西南南铝业箔有限公司 220,000.00 165,000.00 
    广西南蒲纸业有限公司 1,831,127.45 1,442,332.92
    南宁美恒安兴纸业有限公司 1,530,000.00 150,204.33
    南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 -2,002,489.33 -453,105.18
    合计 1,578,638.12 1,304,432.07
    
    注释7.报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%(含)以上,且占公司报表日资产总额5%(含)或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明
    项目 变动幅度% 变动原因
    存货 201.19 库存产品增加
    工程物资 625.05 东江糖厂扩建
    预收帐款 63.02 货款回笼加快
    营业收入 78.43 机制糖、机制纸销售增加
    营业成本 81.88 机制糖、机制纸销售增加
    销售费用 86.80 仓租费、运费增加
    十、分行业资料
    行业 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
    一、制造业
    制糖业 1,364,631,796.65 1,113,725,393.64 18.39 105.45 120.50 -5.56
    纸制品业 523,542,025.69 433,047,308.81 17.29 27.40 14.49 8.38
    其他 182,125,401.38 162,398,159.89 10.83 30.49 46.91 -9.97
    二、运输业 19,824,375.45 17,029,395.73 14.10 99.85 121.87 -8.52
    合计 2,090,123,599.17 1,726,200,258.07 17.41 72.07 72.34 -0.13
    十一、本公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务情况
    控股股东或子公司名称 本期发生额 上期发生额
    南宁振宁资产经营有限责任公司
    南宁侨虹新材料有限责任公司
    广西舒雅护理用品有限公司
    广西南蒲纸业有限公司 36,569,831.15 40,078,523.77
    南宁美时纸业有限责任公司 57,778,397.40 46,980,759.67
    南宁美恒安兴纸业有限公司 16,662,662.32 13,932,578.07
    南宁天然纸业有限公司 32,736,202.85 29,925,354.83
    南宁云鸥物流有限责任公司 700,588.55
    广西侨旺纸模制品有限责任公司 1,815,847.77 1,010,573.11
    合计 145,562,941.49 131,997,848.00
    十二、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方
    1.本企业的母公司
    母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本
    南宁振宁资产经营有限责任公司 19832508 南宁市古城路10号 国有资产投资控股,房地产开发与经营,物业管理,租赁业务,国内贸易,咨询服务 1,800,000,000.00
    母公司对本企业的持股比例和表决权比例均为47.71%。
    2.本企业的子公司
    见"附注五、控股子公司"。
    3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
    企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
    南宁振宁资产经营有限责任公司 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
    南宁侨虹新材料有限责任公司 203,609,911.71 203,609,911.71
    广西舒雅护理用品有限公司 61,947,000.00 61,947,000.00
    广西南蒲纸业有限公司 9,658,900.00 9,658,900.00
    南宁美时纸业有限责任公司 187,500,000.00 187,500,000.00
    南宁美恒安兴纸业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
    南宁天然纸业有限公司 114,031,800.00 114,031,800.00
    南宁云鸥物流有限责任公司 21,000,000.00 21,000,000.00
    广西侨旺纸模制品有限责任公司 17,000,000.00 17,000,000.00
    
    4.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
     金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
    南宁振宁资产经营有限责任公司 136,768,800.00 47.71 136,768,800.00 47.71
    南宁侨虹新材料有限责任公司 102,083,059.59 50.14 102,080,878.79 50.14
    广西舒雅护理用品有限公司 42,676,200.00 68.89 42,676,200.00 68.89
    广西南蒲纸业有限公司 4,814,048.00 49.84 4,814,048.00 49.84
    南宁美时纸业有限责任公司 95,627,073.15 51.00 95,627,073.15 51.00
    南宁美恒安兴纸业有限公司 20,400,000.00 51.00 16,320,000.00 51.00
    南宁天然纸业有限公司 103,531,800.00 90.79 103,531,800.00 90.79
    南宁云鸥物流有限责任公司 20,000,000.00 95.24 20,000,000.00 95.24
    广西侨旺纸模制品有限责任公司 9,000,000.00 52.94 9,000,000.00 52.94
    (二)不存在控制关系的关联方情况
    1.本企业的联营企业
    被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司
    组织机构代码 61933621-0
    注册地 南宁邕宁区蒲庙镇
    业务性质 水泥制造业
    注册资本(万元) 4,857.96
    本企业持股比例% 46.81
    本企业在被投资单位表决权比例% 46.81
    期末资产总额 59,795,425.71
    期末负债总额 23,311,851.05
    期末净资产总额 36,483,574.66
    本期营业收入总额 14,268,076.30
    本期净利润 -4,277,909.27
    2、其他关联方
    企业名称 组织机构代码 与本企业关系
    南宁统一资产管理有限责任公司 71514680-4 公司董事长在该公司任董事长
    南宁统一南糖服务有限责任公司 71517469-6 关联法人的子公司
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 71141163-1 关联法人的子公司
    南宁统一香糖服务有限责任公司 70879497-7 关联法人的子公司
    南宁统一东糖服务有限责任公司 70879494-2 关联法人的子公司
    南宁金浪浆业有限公司 78524955-0 公司董事长在该公司任董事长
    南宁振宁工业投资管理有限责任公司 74797682-9 同一股东控股
    (三)关联交易
    公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议,并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格,具体关联交易情况如下:
    (1)本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下:
    关联方名称 业务内容 本期发生额 上期发生额
     金额 占同类业务百分比 金额 占同类业务百分比
    南宁统一资产管理有限责任公司 资产租赁费 3,164,773.72 98% 3,302,882.37 98%
    南宁统一资产管理有限责任公司 资产补偿费 503,474.35 18% 46,488.24 35%
    南宁统一资产管理有限责任公司 土地租金 76,140.00 100% 76,060.40 100%
    南宁统一南糖服务有限责任公司 运费 287,765.66 1% 382,665.58 3%
    南宁统一南糖服务有限责任公司 资产租赁费 12,416.20 0.5%
    南宁统一香糖服务有限责任公司 资产租赁费 56,133.72 2% 28,066.86 1%
    南宁统一东糖服务有限责任公司 设备使用费 173,819.78 81% 194,962.37 82%
    南宁统一东糖服务有限责任公司 复合肥 11,204,248.15 75% 6,968,450.50 86%
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 设备使用费 39,600.00  19% 42,000.00 18%
    南宁市八鲤建材有限公司 购水泥款 487,116.41 1%
    南宁市八鲤建材有限公司 维修费 31,752.48 2%  
    合计   15,537,707.86 11,541,108.93
    (2)向关联方销售货物、劳务:
    关联方名称 业务内容 本期发生额 上期发生额
     金额 占同类业务百分比 金额 占同类业务百分比
    南宁统一资产管理有限责任公司 代付租赁费 204,922.70 1,280,185.16 100%
    南宁统一南糖服务有限责任公司 材料 26,686.58 7,946.74
    南宁统一南糖服务有限责任公司 用车租金 2,866.36
    南宁统一东糖服务有限责任公司 电 139,538.45 87,588.00
    南宁统一南糖服务有限责任公司
    南宁统一东糖服务有限责任公司 材料 8,700.11 197,484.88
    南宁统一东糖服务有限责任公司 滤泥 58,129.70 100%
    合计 236,125.20 1,573,204.78
    
    (3)关联方债权、债务事项如下:
    关联方名称 项目 期末账面余额 年初账面余额
    南宁统一资产管理有限责任公司 其他应收款 63,036.90 465,146.25
    南宁统一资产管理有限责任公司 其他应付款 204,922.70 24,348,011.55
    南宁统一香糖服务有限责任公司 其他应收款 1,810,258.27
    南宁统一南糖服务有限责任公司 其他应付款 -30,259.89 2,157,403.64
    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 其他应付款 39,600.00 1,000,000.00
    南宁统一东糖服务有限责任公司 其他应收款 132,398.02
    南宁统一东糖服务有限责任公司 其他应付款 5,576,105.30
    南宁统一东糖服务有限责任公司 应收帐款 51,619.75
    南宁统一香糖服务有限责任公司 其他应付款 56,133.72 2,600,000.00
    南宁市八鲤建材有限公司 应收帐款 450.00
    南宁市八鲤建材有限公司 预付账款 167,088.49
    南宁金浪浆业有限公司 应收帐款 1,800.00
    合计 465,831.45 38,177,883.25
    (4)公司向控股股东及子公司提供资金情况:本期公司无向控股股东及子公司提供资金的事项。
    十三、承诺事项
    截止二○○八年六月三十日,公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
    十四、或有事项
    (一)未决诉讼形成的或有事项
    (1)、马丁居里投资管理有限公司和马丁居里公司在2007年8月23日至2007年8月30日期间买入南宁糖业股份,然后6个月内即2008年1月4日起至2008年1月25日期间又卖出其中的14,535,656股,根据《中华人民共和国证券法》第四十七条的规定,该公司的行为属于违法违规抛售,由此所得收益归上市公司即南宁糖业所有。我公司已于2008年6月10日正式向南宁市中级人民法院提起诉讼,并向法院提出财产保全申请,南宁市中级人民法院已受理我公司的起诉,冻结了马丁居里投资管理有限公司的银行存款3960万元或查封其相应价值的其他财产,并冻结了我公司用于保全担保的银行存款1200万元,目前诉讼仍在进行中。
    (2)、广西华宇建工有限责任公司诉南宁市八鲤建材有限公司和南宁糖业股份有限公司追讨工程款,南宁市中级人民法院已作判决(【2007】南市民一初字第23号),判决支付工程款及利息360万元。八鲤建材有限公司和南宁糖业已于判决送达15日内提交上诉状至区高级人民法院,目前诉讼正在进行中。
    2、关于控股子公司一般诉讼事项进展情况的说明
    (1)、公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司(简称"海灵公司")和上海佳期生活用品有限公司(简称"佳期公司")拖欠货款一案,该案于2007年10月22日开庭审理。2007年12月13日收到南宁市中级人民法院判决书[(2007)南宁民二初字第22号],判决海灵公司、佳期公司支付舒雅公司的货款等费用654.3万元。至本报告截止日,舒雅公司尚未收到相关货款。
    (2)、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司(简称"久美企业")拖欠货款28.6万元,经贵阳市云岩区人民法院2007年3月13日开庭调解,舒雅公司与其达成调解协议,约定久美企业于调解当日支付货款1万元,余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元,但余款及违约金至今未支付,2007年7月23日舒雅公司申请法院强制执行,由贵阳市云岩区人民法院立案受理,至今,货款尚未能追回。
    (3)、公司控股子公司舒雅公司2007年6月20日向武鸣县人民法院起诉恭城县铭生企业代理服务中心拖欠货款19.06万元,本案已于2007年9月17日开庭审理,至今尚未判决。
    (4)、2001年广东妇健企业有限公司(简称"妇健公司")状告广西侨凤卫生制品有限公司(舒雅公司前身)"舒雅牌3+1经期全护理系列产品"侵权一案(详见公司《2002年年度报告》、《2003年年度报告》、《2004年年度报告》、《2005年年度报告》等定期报告),经北京市高级人民法院审理,宣告妇健公司专利权无效,案件受理费用由"妇健公司"承担(北京市高级人民法院行政判决书[(2005)高行终字第333号]文),本判决为终审判决。2007年8月20日,舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料,请求立案再审,撤销[2002]粤高法民三终字第52号的判决。至本报告出具日,尚未收到广东省高级法院的任何文告。
    (5)、公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款30万元及相应违约金,经中山市人民法院判决,海灵公司需自判决书生效之日(2007年1月17日)起5日内支付所欠货款及相应利息,海灵公司未提出上诉,但至今一直未予执行,侨虹公司已申请法院强制执行,但被告方已无资产可用于执行,侨虹公司已应收货款计提100%坏账准备。
    (6)、公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款6.4万元及相应违约金,经贵阳市云岩区人民法院调解,2007年3月13日侨虹公司与其达成调解协议,约定久美企业于调解当日支付货款1万元,余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元,但余款及违约金至今未支付,侨虹公司已申请法院强制执行,但被告方已无资产可用于执行,侨虹公司已应收货款计提100%坏账准备。
    (二)对外提供担保    
    截止2008年6月30日,公司对非关联企业及持股50%以上的控股子公司提供担保金额573,490,000.00元,占合并会计报表净资产的43.63%。
    1、公司为非关联企业南宁化工集团有限公司提供担保金额115,000,000.00元,为非关联企业南宁化工股份有限公司提供担保金额299,890,000.00元,合计对外提供担保金额414,890,000.00元,占合并会计报表净资产的31.56%。
    2、截止2008年6月30日,公司为持股50%以上的控股子公司提供担保金额合计为158,600,000.00元,占合并会计报表净资产的12.07%。其中,为持股50%以上的控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供担保金额81,000,000.00元,为持股50%以上的控股子公司南宁天然纸业有限公司提供担保金额20,000,000.00元,为持股50%以上的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供担保金额6,600,000.00元,为持股50%以上的控股子公司南宁美时纸业有限责任公司提供担保金额42,000,000.00元,为持股50%以上的控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司提供担保金额9,000,000.00元。
    十五、资产负债表日后事项
    无
    十六、每股收益和净资产收益率
    报告期利润 净资产收益率 每股收益
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 7.05% 6.80% 0.32 0.32
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.17% 6.92% 0.32 0.32
    十七、补充资料
    (一)非经常性损益
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损益 -2,145,418.47 -635,320.59
    计入当期损益的政府补助(不包括与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助) 1,400,000.00 788,017.50
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,055,952.66 653,833.19
    以上非经常性损益所得税影响数 311,048.39 -120,979.52
    小计 -1,490,322.74 685,550.58
    (二)现金流量表补充资料
    补充资料 本期金额 上期金额
     合并 母公司 合并 母公司
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:        
    净利润 95,725,891.70 87,247,596.86 42,234,750.14 44,236,709.97
    加:资产减值准备 -1,492,441.45 -1,770,101.88
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 102,165,854.19 74,298,670.63 66,906,848.91 52,323,455.11
    无形资产摊销 597,527.48 243,865.10 259,950.63 90,824.31
    长期待摊费用摊销 6,986,126.73 6,691,946.73 847,464.24 594,500.01
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列) 2,608,522.35 2,414,126.66 -55,798.00 17,480.00
    固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 380.00
    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
    财务费用(收益以"-"号填列) 62,712,568.95 52,624,890.65 20,525,381.03 16,489,512.40
    投资损失(收益以"-"号填列) 1,782,489.33 -1,578,638.12 -188,183.62 -1,630,516.54
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 3,587,406.97 3,587,363.84 -131,959.18
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
    存货的减少(增加以"-"号填列) -245,371,451.02 -247,636,464.95 -537,916,896.52 -505,406,534.78
    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 143,608,031.41 149,228,882.77 -40,289,262.93 -26,266,410.79
    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -131,840,803.81 -137,238,200.01 141,413,677.65 96,257,354.31
    其他 -1,933,424.50 -3,288,570.14
    经营活动产生的现金流量净额 39,136,678.32 -11,886,061.72 -309,682,597.79 -323,293,826.00
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - -    
    债务转为资本 - -    
    一年内到期的可转换公司债券 - -    
    融资租入固定资产 - -    
    3.现金及现金等价物净增加情况: - -    
    现金的期末余额 386,621,806.65 344,306,427.26 257,742,157.79 216,485,509.63
    减:现金的期初余额 468,609,523.32 405,967,578.89 329,445,785.00 281,861,037.89
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额 - -    
    现金及现金等价物净增加额 -81,987,716.67 -61,661,151.63 -71,703,627.21 -65,375,528.24
    
    第八节  备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告全文;
    (二)载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿;
    (四)其他有关材料。
    
    董 事 长:熊可模  
    南宁糖业股份有限公司 
    2008年八月十二日