南宁糖业(000911)公告正文

南宁糖业股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-03-23


    重    要     提    示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司副董事长韦力清女士因病休养请假未能亲自出席本次董事会委托熊可模董事长代为行使表决权;董事王国良先生因公务请假未能亲自出席本次董事会但不委托其他董事代为行使表决权。
    上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长熊可模先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责人罗柳女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一节    公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:南宁糖业股份有限公司
    公司英文名称:Nanning Sugar Manufacturing CO.,LTD.
    公司中文名称缩写:南宁糖业
    公司英文名称缩写:NNSUGAR
    二、公司法定代表人:熊可模
    三、公司董事会秘书:王国庆
    公司证券事务代表:黄晓珊
    联系地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
    电话:(0771)4914317
    传真:(0771)4910755
    电子信箱:gnusic@public.nn. gx.cn
    四、公司注册地址和办公地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
    邮政编码:530031
    公司国际互联网网址:http://www. nnsugar. com
    公司电子信箱:nnty@nnsugar. com五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
    刊登公司年度报告的网站网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:南宁糖业
    股票代码:000911
    七、公司首次注册登记日期:1999年5月14日
    资本变更注册登记日期:2005年1月6日
    经营范围变更登记日期:2006年4月28日
    注册登记地点:广西壮族自治区工商行政管理局
    八、企业法人营业执照注册号:4500001001165
    九、税务登记号码:450100198320391(国税)
    450107160031465402(地税)
    十、公司聘请的会计师事务所名称:上海东华会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市太原路87号甲
    第二节    会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度的利润总额及其构成(单位:人民币元)

       利润总额                                         221,179,704.02
       净利润                                           196,904,376.42
       扣除非经常性损益后的净利润                       179,230,938.65
       主营业务利润                                     539,498,620.06
       其他业务利润                                       8,442,245.65
       营业利润                                         228,973,775.35
       投资收益                                          -3,046,765.03
       补贴收入                                             120,000.00
       营业外收支净额                                    -4,867,306.30
       经营活动产生的现金流量净额                       318,381,737.17
       现金及现金等价物净增减额                          -7,059,512.14
    注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额:
                    非经常性损益项目               金额
              营业外收支净额                       -4,867,306.30
              各种形式的政府补贴                   15,928,080.00
              所得税影响                            1,761,992.72
              调整以前年度转回资产减值              8,374,656.79
                          合计                     17,673,437.77

    二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)

                                      2005年度                  2004年度
    项   目      2006年度
                                          调整后          调整前         调整后       调整前
 主营业务收入   2,743,181,369.27 1,678,477,893.93 1,675,756,463.89 1,728,087,520.15 1,727,738,774.07
    净利润        196,904,376.42    35,197,653.11    35,189,536.57   149,088,703.06   119,529,136.57
    总资产      3,218,451,989.53 2,957,216,702.58 2,948,757,848.54 2,545,653,607.81 2,536,100,524.57
   股东权益
                1,088,136,504.77   940,005,153.29    939,997,036.75  997,472,475.22   973,137,550.12
 (不含少数股东权益)
每股收益(元/股)      
                          0.75               0.13              0.13            0.57          0.46
   (摊薄)                                                               
每股收益(元/股)                                                         
                          0.75               0.13              0.13            0.57          0.49
   (加权)                                                               
  每股净资产              4.14               3.58              3.58            3.80          3.71
   调整后的                                                               
                          4.03              3.46               3.46            3.70          3.61
  每股净资产                                                              
每股经营活动产生                                                          
                          1.21               0.99              0.99            0.40          0.41
 的现金流量净额                                                           
净资产收益率(%)                                                         
                         18.10               3.74              3.74           14.95         12.28
   (摊薄)                                                               
净资产收益率(%)                                                         
                         19.58               3.70              3.70           20.29         15.46
   (加权)                                                               
扣除非经常性损益                                                          
后的每股收益(元/         0.68               0.14              0.14            0.52          0.41
     股)

    三、按照中国证监会《公开发行证券的公开信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率(单位:人民币元)

                                 净资产收益率(%)          每股收益(元/股)
         报告期利润
                               全面摊薄     加权平均     全面摊薄      加权平均
        主营业务利润            49.58         53.64        2.05         2.05
          营业利润              21.04         22.77        0.87         0.87
           净利润               18.10         19.58        0.75         0.75
  扣除非经常性损益后的净利润    16.47         17.82        0.68         0.68
       四、报告期内股东权益变动情况及其原因(单位:人民币元)
   项   目     股   本        资本公积       盈余公积     法定公益金    未分配利润     股东权益合计
    期初
            262,640,000.00  554,860,578.22 72,393,903.06 24,131,301.01  50,110,672.01   940,005,153.29
      数
    本期
                              4,946,007.76 20,015,380.17               196,904,376.42   221,865,764.35
    增加
    本期
                              3,817,435.08               24,131,301.01  69,916,977.79    73,734,412.87
    减少
    期末
            262,640,000.00  555,989,150.90 92,409,283.23               177,098,070.64 1,088,136,504.77
      数
                           1、长期股权投资
                                                                        1、实现净利润
                           准备增加
    变动                                                 按政策调回盈   增加;
                           2、国家拨款增加从净利润提取
    原因                                                 余公积         2、分配现金股
                           3、资产评估减值
                                                                        利减少
                           准备减少
                                 第三节     股本变动及股东情况
       一、股本变动情况(截至2006年12月31日)
       (一)股份变动情况表
                                                                                   (单位:股)
                          本次                                                               本次
                                                  本次变动增减(+,-)
                         变动前                                                             变动后
                                 比例   发行                 公积金  其                             比例
                       数量                        送股                     小计         数量
                                   (%)  新股                 转股    他                              (%)
一、有限售条件股份 168,000,000   63.97          -31,231,200              -31,231,200 136,768,800   52.07
1、国家持股        168,000,000   63.97          -31,231,200              -31,231,200 136,768,800   52.07
2、国有法人持股
3、其他内资持股
  其中:
   境内法人持股
   境内自然人持股
4、外资持股
  其中:
  境外法人持股
  境外自然人持股
二、无限售条件股份 94,640,000    36.03          31,231,200               31,231,200  125,871,200   47.93
1、人民币普通股    94,640,000    36.03          31,231,200               31,231,200  125,871,200   47.93
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数       262,640,000   100                                                 262,640,000   100

    说明:上表中股份数量增减系公司进行股权分置改革所致。
    (二)股票发行与上市情况
    1、截至报告期末公司前3年股票发行与上市情况
    经中国证监会证监发行字[2004] 153号文核准,公司以2002年12月31日的总股本24,080万股为基数,于2004年10月19日至2004年11月1日按10:3的比例向全体股东配股,其中国有股股东放弃了配股权,配股价7.55元/股,此次配股新增的可流通人民币普通股2,184万股,已于2004年11月19日在深圳证券交易所上市流通,配股后公司总股本为26,264万股。
    2、报告期内因股权分置改革引起股份结构变动情况的说明:
    公司于报告期内进行了股权分置改革。经广西壮族自治区国有资产监督管理委员会批准和公司股权分置改革相关股东会议表决通过,非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权对流通股股东进行对价安排,流通股股东每10股获送3.3股,公司非流通股股东向流通股股东送出股份总数为31,231,200股。流通股股东获得对价股份的到账日期及对价股份上市交易日为2006年5月17日。送股完成后公司的总股本、每股净资产、每股收益均保持不变。股权分置改革方案实施后首个交易日,公司非流通股股东持有的原非流通股份即获得上市流通权。
    3、截止报告期末公司无内部职工股。
    二、股东情况
    (一)截止报告期末公司股东主要情况

                                                               单位:股
  股东总数(户)                 35,947
  前10名股东持股情况
                                  持股比例              持有有限售条件股质押或冻结的股份
       股东名称         股东性质           持股总数(股)
                                   (%)                 份数量(股)        数量
南宁振宁资产经营有限责任国有股东    52.07   136,768,800   136,768,800         0
公司
中国建设银行-工银瑞信稳健其他       1.11     2,906,542         0              未知
成长股票型证券投资基金
中国银行-易方达深证100交其他        0.34      891,000          0             未知
易型开放式指数证券投资基

麦丽谏                 其他         0.27      720,000          0             未知
董立民                 其他         0.25      651,800          0             未知
山西证券有限责任公司   其他         0.20      530,000          0             未知
刘伟文                 其他         0.16      410,000          0             未知
吴志红                 其他         0.14      369,494          0             未知
钟焕雄                 其他         0.13      339,850          0             未知
李克增                 其他         0.13      335,900          0             未知
  前10名无限售条件股东持股情况
             股东名称               持有无限售条件股份数量                    股份种类
中国建设银行-工银瑞信稳健成长股票          2,906,542                        人民币普通股
型证券投资基金
中国银行-易方达深证100交易型开放            891,000                         人民币普通股
式指数证券投资基金
麦丽谏                                      720,000                         人民币普通股
董立民                                      651,800                         人民币普通股
山西证券有限责任公司                        530,000                         人民币普通股
刘伟文                                      410,000                         人民币普通股
吴志红                                      369,494                         人民币普通股
钟焕雄                                      339,850                         人民币普通股
李克增                                      335,900                         人民币普通股
海  通-汇     丰  -MERRILL   LYNCH          299,913                         人民币普通股
INTERNATIONAL
上述股东关联关系或一致行动的说明        注:报告期内,公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股
                                    东不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
                                    的一致行动人;未知其它流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其它流通
                                    股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
                                    人。

    (二)公司控股股东情况
    1、公司控股股东情况介绍

     控股股东名称    法定代表人     成立日期     注册资本             主要经营业务
    南宁振宁资产                                              国有资产投资控股,房地产开
                                   1997年6       人民币:
    经营有限责任        韦秉振                                发与经营,物业管理,租赁业
                                   月19日       壹拾捌亿元
    公司                                                      务,国内贸易,咨询服务

    2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系
    (三)有限售条件股份可上市交易时间

                                                                        单位:股
                  限售期满新增可上市  有限售条件股份数    无限售条件股份数
     时  间                                                                         说  明
                  交易股份数量        量余额              量余额
2008年5月17日         26,264,000          110,504,800        152,135,200
                                                                                   见    注
2009年5月17日         110,504,800             0              262,640,000

    注:南宁振宁资产经营有限责任公司承诺自改革方案实施之日起,其持有的南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后,通过深交所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过百分之十。
    (四)前10名有限售条件股东持股数量及限售条件(截止2006年12月31日)

                                                                           单位:股
  有限售条件股东   持有的有限售条         可上市        新增可上市交易
                                                                                 限售条件
       名称          件股份数量          交易时间          股份数量
                                                                             南宁振宁资产经营有
                                                                         限责任公司承诺自改革方
                                     2008年5月17日        26,264,000     案实施之日起,其持有的南
                                                                         宁糖业非流通股份二十四
                                                                         个月内不上市交易或转让。
  南宁振宁资产经
                     136,768,800                                             在上述承诺期满后,通
  营有限责任公司
                                                                         过深交所挂牌交易出售原
                                                                         非流通股股份,出售数量占
                                     2009年5月17日        110,504,800
                                                                         南宁糖业总股本的比例在
                                                                         十二个月内不超过百分之
                                                                         十。
               第四节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、基本情况
       姓名   性           职务     任期起止日期         年初和年末持股数
              别
    熊可模    男         董事长      2005.05—2008.05           0
    蒙广全    男    副董事长兼总经理 2005.05—2008.05           0
    韦力清    女      副董事长       2005.05—2008.05           0
    王国良    男        董事         2005.05—2008.05           0
    陆天美    男        董事         2005.05—2008.05           0
    庞德昌    男        董事         2006.09—2008.05           0
    胡朝勇    男        董事         2005.05—2008.05           0
    任丽华    女      独立董事       2005.05—2008.05           0
    许春明    男      独立董事       2005.05—2008.05           0
    陈湘桂    男      独立董事       2005.05—2008.05           0
    孙卫东    男      独立董事       2005.05—2008.05           0
    王国庆    男      董事会秘书     2005.05—2008.05           0
    陆秀文    男      监事会主席     2005.05—2008.05           0
    陆兆奎    男        监事         2005.05—2008.05           0
    兰庆民    男        监事         2005.05—2008.05           0
    岑  跃    男        监事         2005.05—2008.05           0
    杜大强    男        监事         2005.05—2008.05           0
    李俊贵    男     常务副总经理    2005.05—2008.05           0
    肖  凌    男      副总经理       2005.05—2008.05           0
    韦永上    男      副总经理       2005.05—2008.05           0
    李绍德    男      副总经理       2005.05—2008.05           0
    赖晓杨    男      副总经理       2005.05—2008.05           0
    叶敬辉    男      副总经理       2005.05—2008.05           0
    刘鸿安    男      副总经理       2005.05—2008.05           0
    谢电邦    男      总会计师       2005.05—2008.05           0

    二、董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及任职或兼职情况。
    (一)董事情况
    熊可模  男,本科,高级工程师,公司成立至今担任本公司董事长,2005年5月以前兼任公司总经理,目前兼任南宁统一资产管理有限责任公司董事长。
    蒙广全  男,研究生,高级工程师。1998至2002年担任广西桂平糖厂厂长兼党委书记,2003年4月至2005年5月担任本公司董事兼副总经理,2005年5月起担任公司副董事长兼总经理,2006年1月起兼任控股子公司南宁天然纸业有限公司董事长,2006年5月起同时兼任南宁糖业股份有限公司制糖造纸厂厂长。
    韦力清  女,硕士,工程师,1996至2002年任侨凤卫生制品有限公司总经理,2003年4月至今担任公司副董事长,兼任控股子公司广西舒雅护理用品有限公司董事长及控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司董事长。
    王国良  男,本科,高级工程师。1997年起至今在本公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司担任董事及副总经理,1999年起至今为本公司董事。
    陆天美  男,高中,政工师。1999年起至今担任本公司董事兼公司所属东江糖厂厂长兼党委书记。
    庞德昌  男,大专,工程师。2003年至今在南宁糖业股份有限公司制糖造纸厂工作,现任该厂第一副厂长,2006年9月起为本公司董事。
    胡朝勇  男,本科,1999年至2003年8月任公司所属制糖造纸厂副厂长,2003年8月至今任公司所属蒲庙造纸厂厂长、书记,现为公司董事兼任控股子公司广西南蒲纸业有限公司董事长、控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司董事长及南宁市八鲤建材有限公司董事长。
    任丽华  女,注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、注册土地估价师。2000年起至今担任广西信达友邦资产评估有限责任公司总经理,2002年5月起为本公司独立董事。
    许春明  男,研究生,一级法官。1999年至今任广西欣源律师事务所副主任,2002年5月起为本公司独立董事。
    陈湘桂  男,教授,2001年至今任广西经济管理干部学院培训部主任,同时兼任广西管理科学研究会副秘书长,2004年9月起为本公司独立董事。
    孙卫东  男,教授,2000年澳大利亚新南威尔士大学任访问学者,2001年至今任广西大学轻工学院制糖系主任,2005年5月起为本公司独立董事。
    王国庆  男,研究生,经济师。公司成立以来任公司董事会秘书,兼任控股子公司广西舒雅护理用品有限公司监事会主席和控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司董事。
    (二)监事情况
    陆秀文 男,大专,高级政工师。自公司成立以来担任公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。
    陆兆奎 男,1999年起为本公司监事兼任公司所属东江糖厂工会副主席。
    兰庆民 男,曾任公司所属明阳糖厂会计、财务科长,现任明阳糖厂副厂长,1999年起为本公司监事。
    岑 跃  男,公司副总工程师,现任公司总工程师办公室主任,2002年5月起为本公司监事。
    杜大强 男,2000年至今为本公司内审部员工,2002年5月起为本公司监事。
    (三)高级管理人员情况
    李俊贵  男,本科,高级工程师。2001至2005年曾任公司所属明阳糖厂副厂长、厂长、党委书记,2002年5月至2005年5月任本公司董事,目前担任公司总工程师兼公司常务副总经理。
    肖  凌  男,研究生,高级工程师。2000年至2002年曾任公司企管部经理,2002年5月至11月任公司总经理助理,2002年12月至今任公司副总经理,2005年9月起兼任控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司董事长。
    韦永上  男,2000年12月至2006年12月任公司副总经理。
    李绍德  男,1999年至今任公司副总经理。
    赖晓杨  男,硕士,高级工程师。1999年至2003年任南宁化工股份有限公司董事长兼总经理,2003年至今任本公司副总经理,报告期末起兼任控股子公司南宁美时纸业有限责任公司董事长。
    叶敬辉  男,大专,政工师。1999年至今任公司副总经理。
    刘鸿安  男,大专,助理政工师。曾兼任公司所属香山糖厂厂长、党委书记,2000年4月起任公司副总经理。
    谢电邦  男,注册会计师,2000年4月起任公司总会计师,兼任控股子公司广西舒雅护理用品有限公司董事。
    三、年度报酬情况
    董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据:
    根据广西壮族自治区、南宁市政府有关分配制度改革的规定,公司对董事、监事和高级管理人员的报酬实行岗位职级工资制;经2006年9月28日召开的公司2006年第三次临时股东大会审议通过,公司高管人员今后实行年薪制。
    公司现任董事、监事和高级管理人员共25人,在公司领取报酬、津贴的有24人。

                                                                 单位:万元
                            报告期内从公司
                                            是否在股东单位或其他关联
   姓名         职务        领取的报酬总额                             备注
                                                    单位领取
                               (含税)
  熊可模       董事长                 36.53            否
  蒙广全  副董事长兼总经理            28.20            否
  韦力清      副董事长                25.10            否
  王国良        董事                   0.00            是                1
  陆天美        董事                  16.03            否
  庞德昌        董事                  10.31            否                2
  胡朝勇        董事                  20.89            否
  任丽华      独立董事                 1.80            否                3
  许春明      独立董事                 1.80            否                3
  陈湘桂      独立董事                 1.80            否                3
  孙卫东      独立董事                 1.80            否                3
  王国庆     董事会秘书               25.48            否
  陆秀文     监事会主席               25.70            否
  陆兆奎        监事                  10.64            否
  兰庆民        监事                  26.39            否
  岑  跃        监事                   9.31            否
  杜大强        监事                   2.22            否
  李俊贵    常务副总经理              30.00            否
  肖  凌      副总经理                21.22            否
  韦永上      副总经理                25.45            否
  李绍德      副总经理                25.82            否
  赖晓杨      副总经理                25.54            否
  叶敬辉      副总经理                25.60            否
  刘鸿安      副总经理                25.25            否
  谢电邦      总会计师                25.66            否
   合计                              448.54

    注1:董事王国良先生在公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司领取报酬及津贴;
    注2:2006年5月林大南先生因工作变动辞去公司董事职务,2006年9月28日,补选庞德昌先生为公司董事。
    注3:独立董事每月在公司领取固定的独立董事津贴。
    四、报告期内被选举或离任的董事、监事,及被聘任或解聘的高级管理人员情况
    2006年5月林大南先生因工作变动辞去公司董事一职,2006年9月28日,经2006年公司第三次临时股东大会通过,同意补选庞德昌先生为公司第三届董事会董事。
    五、员工情况
    公司现有在职员工5023人,其中行政管理人员246人,专业技术人员741人,财务人员89人,销售人员188人,生产人员3759人;大专以上学历者占16%,中专、中技及高中学历者占54%。离退休职工1496人。
    第五节    公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,已建立了一整套行之有效的上市公司治理体系,切实保护了广大投资者尤其是中小股东的权益。2006年上半年公司根据中国证监会的要求顺利完成了股权分置改革,改变了非流通股和流通股股东利益割裂的局面,使公司的治理结构获得进一步改善。
    二、独立董事履行职责情况
    报告期内,公司独立董事认真、勤勉地履行了应尽的职责,积极出席会议(公司几位独立董事多次在外出差还特地赶回来参加公司的董事会和股东大会,对董事会的工作给予了大力的支持。)积极参与公司的管理决策,对董事会提出的各项议案认真审议,审慎地发表独立意见,并提出建设性建议,为董事会科学、客观的决策,促进公司持续、健康有序发展发挥了积极作用,切实地维护了公司和中小股东的利益。
    报告期内公司独立董事未对公司的董事会议案及其他事项提出异议。以下为本年度独立董事出席董事会的情况:

            本年应参加董  亲自出席   委托出席  缺席
     姓名                                                    备注
              事会次数    会议次数   会议次数  次数
    任丽华        9           9         0        0
    许春明        9           8         1        0
    陈湘桂        9           8         1        0
    孙卫东        9           8         1        0

    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全分开和独立的,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务独立性
    我公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司是国有资产授权经营的投资主体,不从事具体生产经营。本公司拥有完整的生产、经营、管理及销售系统,自主决定原材料采购、生产安排和商品销售,公司业务完全独立于控股股东。
    2、人员独立性
    本公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员,未在股东单位兼职或领取薪酬。
    3、资产独立性
    公司拥有独立于股东单位的完整的生产、销售系统及配套设施,资产独立、完整。公司对其所有资产有完全的控制支配权,不存在资产或资金被控股股东占用的情况。
    4、机构独立性
    公司的办公机构和生产经营场所与控股股东分开,不存在混合经营或机构重叠的情况。公司各职能部门独立履行其职能,不受控股股东或其他股东的干预。
    5、财务独立性
    公司和控股股东分别设立了独立的财务部门,配备了各自的财务人员、建立了各自独立的财务核算体系。公司财务负责人和财务人员均未在股东单位担任职务。公司独立开户,独立纳税,并根据自身的财务状况独立做出财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用情况。
    四、公司对高级管理人员的考评及激励机制
    经2006年9月28日召开的公司2006年第三次临时股东大会审议通过,公司高管人员今后实行年薪制。公司高管人员的薪酬由基薪、绩效薪酬两部分构成,绩效薪酬收入的60%当年兑现,其余40%在任期结束后,根据任期业绩情况予以兑现。当股份公司年度出现亏损时,不实行年薪制,仍按现行工资制度执行。
    第六节   股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了6次股东大会,其中年度股东大会1次,临时股东大会4次,股权分置改革相关股东会议1次,主要情况如下:
    1、2006年1月23日召开了公司2006年第一次临时股东大会,会议决议刊登在2006年1月24日的《证券时报》和《上海证券报》上。
    2、2006年3月29日召开了公司2005年度股东大会,会议决议刊登在2006年3月30日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    3、2006年5月10日召开了公司股权分置改革相关股东会议,会议决议刊登在2006年5月12日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上。
    4、2006年6月27日召开了公司2006年第二次临时股东大会,会议决议刊登在2006年6月28日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    5、2006年9月28日召开了公司2006年第三次临时股东大会,会议决议刊登在2006年9月29日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    6、2006年12月26日召开了公司2006年第四次临时股东大会,会议决议刊登在2006年12月27日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    第七节    董事会报告
    一、报告期内公司经营情况回顾
    (一)总体经营情况
    2006年是公司成立以来形势最好的一年,机制糖是公司主要盈利来源,由于原材料甘蔗价格上调,农民种蔗的积极性提高,06年公司甘蔗种植面积90.35万亩,比上年增加6.62万亩,增长7.9%。报告期糖的产量为43.68万吨,比上年增长44.92%,另一方面,报告期内上半年受市场上涨行情带动,糖价不断上升,糖价从年初4400元/吨涨至2月最高达5600元/吨。公司管理层根据今年食糖市场情况,作出了与往年不同的销售策略,在上半年糖价较高的时候顺价销糖,不留待后市。因此公司上半年基本将05/06榨季所产机制糖销售完毕,取得全国同行业平均销售价格最高的业绩。之后国际原糖价格有较大幅度回落,加上国家有关部门出台了投放储备糖入市拍卖以平抑糖价的消息影响,糖价持续下跌至6月份约3600元/吨左右,而后缓慢上涨至10月份4300元/吨。11月份新榨季开始,糖价在11月中旬最高达到4750元/吨,因我公司作为全国甘蔗糖厂首先开机生产的企业,销售价格较好,至12月底,基本将所产食糖销空。随着新榨季开始各大集团的大规模投入生产,而且06/07榨季我国食糖产量呈恢复性增长,市场供应充足,报告期末食糖价格快速回落至3800元/吨。
    其他产品销售仍按原销售方式顺价销售。报告期内机制纸产量稳中有升,同时保持产销平衡,销售价格比去年略有提高;食用酒精产量比去年有所降低,同时受到国内粮食增产等因素的影响,销售价格比去年同期略为下降。
    公司在本报告期实际生产机制糖43.68万吨,比去年同期增长44.92%;机制浆11.42万吨,同比增加4.96%;机制纸5.20万吨(母公司),与去年基本持平;酒精1.95万吨,同比减少26.7%。
    公司的产品质量稳定优异,公司主导产品“云鸥”牌白砂糖已获得百事可乐中国区完全认可证书,成为百事可乐在中国的主要原料供应商;同时,公司产品还被可口可乐、健力宝等国内外著名的饮料厂商列为原料定点厂,客户关系稳定。2005/2006榨季的白砂糖获得全国行评碳法一级糖伶俐糖厂第一名,制糖造纸厂第二名;优级糖伶俐糖厂第一名,制糖造纸厂第三名;亚法一级糖明阳糖厂第一名;蒲庙造纸厂生产的“八鲤”牌酒精荣获全国质量评比第一名。
    目前,公司的生产能力已达到日榨甘蔗2.6万吨,年产蔗渣浆11万吨,机制纸5万吨(母公司),酒精3万吨。
    (二)主营业务及其经营状况
    报告期内,公司的主营业务没有发生变更。2006年,公司实现主营业务收入2,743,181,369.27元,比上年同比增长63.43%,主营业务利润539,498,620.06元,同比增长84%,净利润196,904,376.42元,同比增长459.42%。公司业绩出现大幅增长的原因有:
    本期共销售主要产品机制糖43.37万吨,较上年同期的30.91万吨增长40.31%。由于今年食糖市场供不应求,白砂糖售价在本期大幅上涨。尽管甘蔗收购价格从上榨季的190元/吨上升到本榨季的280元/吨,但由于糖价的大幅上涨,公司在本报告期业绩出现大幅增长。
    1、主营业务按行业、产品、地区的分布情况:

                                                                 单位:万元
    项目
                        主营业务收   占主营业务收  主营业务利  占主营业务利
              分类
                            入        入比例(%)        润       润比例(%)
   类别
           制糖业       165,683.82          60.40   48,776.88         90.41
    行业   纸浆制造业     5,185.33           1.89      444.74          0.82
           纸制品业      79,775.15          29.08    2,026.34          3.76
           机制糖       165,683.82          60.40   48,776.88         90.41
    产品   蔗渣浆         5,185.33           1.89      444.74          0.82
           机制纸        72,242.54          26.34    2,478.27          4.59
           广西区内     132,310.98          48.23   28,603.47         53.02
    地区
           广西区外     142,007.16          51.77   25,346.39         46.98

    注:(1)由于本报告期机制糖售价及销量均有增长,因此收入、成本比上年增加。
    (2)由于本报告期蔗渣浆售价及销量均减少,因此收入、成本比上年下降。
    (3)由于本报告期天然纸业投产,因此机制纸收入和成本都比上年增加。
    2、占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的行业的经营指标:
    单位:万元

           产品               制糖业             纸浆制造业             纸制品业
      主营业务收入               165,683.82             5,185.33             79,775.15
      主营业务成本               115,661.41             4,553.58             77,488.80
     主营业务利润率                   29.44                 8.58                  2.54

    3、占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品的经营指标:

                                                                          单位:万元
           产品               机制糖               蔗渣浆                机制纸
      主营业务收入               165,683.82             5,185.33             72,242.54
      主营业务成本               115,661.41             4,553.58             69,504.28
     主营业务利润率                   29.44                 8.58                  3.43
     产量总额(万吨)                 43.68                11.42                 17.50
     销量总额(万吨)                 43.37                11.40                 17.06
       市场占有率                        4%

    注:以上为合并报表数据,其中机制纸产量及销量含母公司及控股子公司“南蒲纸业”、“美时公司”、“美恒公司”、“天然公司”的数据。蔗渣浆及机制纸的市场占有率因为没有精确的全国统计数据而无法计算。
    4、公司主要供应商及客户情况:
    (1)公司向前5名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的14.39%。
    (2)公司向前5名客户销售额合计占公司全年销售总额的17.25%。
    (三)关于资产构成变动的分析
    报告期内公司资产总额为3,218,451,989.53元,主要构成情况如下:
    单位:万元

                                                            占总资
                                  占总资
      项目      2006年12月31日            2005年12月31日产比例      资产构成发生变动的原因
                                  产比例%
                                                               %
    应收账款            18,705.25    5.81         13,651.42   4.62         赊销增加
                                                                   应收蔗农的预付款转挂账到
   其他应收款            2,215.03    0.69          4,038.04   1.37
                                                                   预付账款科目
      存货              18,394.23    5.72         17,713.03   5.99资产构成同比无重大变动
  长期股权投资           4,865.10    1.51          5,269.25   1.78资产构成同比无重大变动
                                                                   工程完工投入使用结转固定
    固定资产           211,394.38   65.68        195,276.12  66.03
                                                                   资产
                                                                   工程完工投入使用结转固定
    在建工程             4,611.54    1.43          7,589.59   2.57
                                                                   资产
    短期借款           117,395.80   36.48        110,522.00  37.37流动资金借款增加
    长期借款            20,255.00    6.29         28,346.00   9.59转入一年内到期的长期借款
    资产总额           321,845.20     100        295,721.67    100
     (四)关于营业费用、管理费用、财务费用和所得税变动的分析
                                                                                   单位:万元
                                        增减率
        项目    2006年度    2005年度                                变动原因
                                        (%)
      营业费用   2,600.29    3,053.10-14.83产品销售速度快,使得仓租费、运输费减少
      管理费用  23,208.99   17,212.99    34.83计提效益工资
      财务费用   6,087.43    6,314.49    -3.60取得财政贴息收入
       所得税    5,659.03    2,050.46 175.99利润较上年增长
     (五)关于现金流的分析
                                                                                   单位:万元
          项目             2006年度    2005年度      差异                    变动原因
1、经营活动产生的现金流量
                            31,838.17   25,923.32   5,914.85
净额
销售商品、提供劳务收到的现                                   1、母公司销售收入增加;2、由于控股子公司
                           311,865.90  215,059.34  96,806.56
金                                                           “天然纸业”投产,使产品销量增加
                                                             1、由于控股子公司“天然纸业”投产,使购买
购买商品、接受劳务支付的现
                           218,813.98  145,387.90  73,426.08材料支付的现金增加;2、原材料价格上涨、产

                                                             品产量增加
2、投资活动产生的现金流量
                           -27,913.24  -41,035.57  13,122.33
净额
处置固定资产、无形资产和其
                             1,668.50      841.40     827.10 处置固定资产
他长期资产收到的现金净额
购建固定资产、无形资产和其
                            30,563.86   41,883.57  -11,319.71 技改项目的投资比上年减少
他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金             0.00            0.00       0.00
3、筹资活动产生的现金流量
                            -4,629.68   28,050.87  -32,680.55
净额
吸收投资所收到的现金           100.00        0.00     100.00 吸收其他股东投资
借款所收到的现金           185,905.80  169,258.00   16,647.8 短期借款增加
偿还债务所支付的现金       181,046.00  130,996.69  50,049.31 偿还借款
分配股利、利润或偿付利息所
                            13,458.59   17,230.97  -3,772.38股利分配减少
支付的现金

    (六)关于设备利用、产品销售、技术人员等与经营相关的情况
    每年第5-10月为非榨季期,公司有关部门协助各厂针对生产设备进行检修、维护,严把检修质量关,实行三级验收工作,使设备能以良好状态投入榨季生产,确保生产安全。榨季期间,增加设备巡检频次,对关键设备和易发生故障设备实行24小时监控,一旦发现问题及时排除,使整个榨季能安全、均衡地生产。对于不再适用生产的设备,都经过董事会和监事会审议通过后,按有关规定进行相应的处置。
    在销售上,公司采取统一销售的策略,公司内所有产品由专职部门统一销售,加上公司长期与客户建立了稳定的合作关系,公司的销售费用比国内大多数制糖企业都低。每年公司的机制糖都采取倾仓销售的策略,其他产品也基本保持产销平衡。
    公司设有科技中心分别针对甘蔗、制糖、造纸和环保治理进行专业研究。公司每年从全国各地招收新人才,对技术人员进行各种加强培训,并制订了一系列奖励措施,充分激发科技人员的积极性。(七)公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
    控股子公司方面,非糖产业各子公司都处于投产期后的磨合期,报告期有的企业开始逐步实现持平或赢利。
    1、南宁侨虹新材料有限责任公司由于初期进入市场,订单量上不去,对设备维护、检修的技术能力不足,一直处于亏损状态。2006年公司在稳定原有国内市场的同时,加强了对国际客户产品的开发,下半年市场开发获得了突破,取得了较多的国际、国内市场订单,同时,在生产技术上不断成熟,成本逐步下降,虽然目前还是亏损,但经营业绩在逐步好转,报告期内亏损也比上年有所减少。未来几年,随着公司产品得到认可,随着国内市场的成熟,公司的业绩也会有较好的增长。
    2、广西舒雅护理用品有限公司由于报告期内原料价格上涨幅度较大,OEM业务的毛利率较低,流动资金不足,销售难度及生产不饱和的情况仍然存在,报告期内亏损较上年同期有所减少。
    3、南宁美时纸业有限责任公司原主要生产白卡纸,目前主要产品定位生产销售中高档食品包装用原纸。报告期公司生产经营正常,产销率95.94%,只是由于在上半年的前几个月因处于市场开发阶段,售价比市场略低,各项消耗较高导致成本较高,虽然目前还为亏损状况,但报告期末公司生产已逐步理顺,各项消耗已降低,并且逐步站稳了原纸市场,2006年11月开始实现现金流平衡。
    4、南宁天然纸业有限公司由于是新公司投产,需摊销前期费用较大,加上处于市场开发和生产磨合期,报告期内为亏损状态。但经过一年时间,生产已基本达到持续、稳定、均衡,产品质量也趋于稳定,并且2006年12月当月实现了现金流平衡。
    5、广西南蒲纸业有限公司、南宁美恒安兴纸业有限公司、南宁云鸥物流有限责任公司、广西侨旺纸模制品有限责任公司在报告期内经营状况较好,均有盈利。
    单位:万元

                 注册  公司持                                          是否合
    公司名称                         主营业务        总资产   净利润
                 资本  股比例                                          并报表
1、南宁侨虹新材料2,460        开发、生产新型超级吸水材
                       50.14%                       25,336.43-2,033.60   是
有限责任公司    万美元        料及其它相关产品。
2、广西舒雅护理用             卫生巾、鞋垫、纸尿片等护
                 5,994 67.85%                        7,142.82  -870.54   是
品有限公司                    理型产品及其他卫生制品。
3、广西南蒲纸业有
                965.89 49.84% 书写纸、双胶纸等纸制品 3,473.27   321.54   是
限公司
4、南宁美时纸业有
                18,750    51%   白卡纸、食品包装用纸27,688.95-3,989.35   是
限责任公司
5、南宁天然纸业有             生活用纸及纸制品的加工、
                 5,000    79%                       12,275.14-1,481.80   是
限公司                        生产和销售
6、南宁美恒安兴纸             静电复印纸等文化用纸的加
                 4,000    51%                        6,739.17   204.09   是
业有限公司                    工、生产和销售
7、南宁云鸥物流有
                 2,100 95.24%        公路运输        4,018.21   396.90   是
限责任公司
8、广西侨旺纸模制             生产、销售以蔗渣浆为主的
                 1,700 52.94%                        1,681.27    66.17   是
品有限责任公司                一次性可降解环保纸模制品

    二、对公司未来发展的展望
    1、糖是国计民生的必需品,具有不可替代性,随着我国人民生活水平的提高,特别是农村收入的不断增加,国内食糖消费量在逐年增长,其中食品工业,如饮料、乳品、罐头、方便食品的快速发展,带动了工业消费食糖量每年以10-20%的速度飞跃。目前国内人均食糖消费量未到世界人均水平的一半,存在巨大的潜在需求空间。由于食糖消费量逐年增加与国内糖料种植面积的相对有限性,食糖供不应求的趋势无法逆转。公司将继续本着做大、做强、做优的思路,将战略重点转移到抓农户及技术进步上来,力争达到60万吨糖产量的“十一五”规划目标。
    在纸类产品上,国内人均消费量也远远低于发达国家水平,只要技术和成本控制得当,公司投资的各类造纸公司的前景相当可观。造纸产业是公司除糖之外的第二大产业,子公司造纸项目经过几年的磨合期,已逐步走向正轨。未来公司将不断深化产品发展,提高产品附加值,并不断通过技术提高来推动机制纸业务的发展。
    公司还计划对所属东江糖厂进行扩建,同时计划建设甘蔗高糖高产吨糖田示范基地,还拟对控股子公司天然纸业有限公司年产1万吨擦手纸项目进行技改建设,截至报告期末这些项目仍在进行前期规划。
    2、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况:
    (1)根据《新企业会计准则第2号长期投资》的规定,公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响,但是本事项不影响公司合并财务报表。
    (2)根据《新企业会计准则第8号资产减值》的规定,公司按照现行会计政策计提的资产减值准备将不得转回,因此在未来资产减值因素消除后,减值准备不得转回将会减少公司未来的利润和股权权益。
    (3)根据《新企业会计准则第9号职工薪酬》的规定,公司按照现行会计政策设置的核算工资、福利费、社会保险费等职工的报酬及相关支出的“应付工资”、“应付福利费”等会计科目将统一到“应付职工薪酬”科目下核算。由于此项变动主要涉及会计科目核算内容的变动,因此不会对公司经营成果产生变动影响。
    (4)根据《新企业会计准则第16号政府补助》的规定,公司按照现行会计政策下直接计入当期损益的政府补助,将变更为在区分与资产相关的政府补助和收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,因此将可能会减少公司的当期利润和股东权益。
    (5)根据《新企业会计准则第18号所得税》的规定,公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法,将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司当期的利润和股东权益。
    上述差异事项和影响事项可能因财政部的进一步解释而进行调整。
    三、公司生产、经营存在的不确定的风险分析
    1、原料供应不足的风险
    制糖企业蔗区是政府行政划拨的,面积有限,对公司大规模生产扩张造成了很大的局限。再者,甘蔗受自然因素影响较大,气候及虫害都可能影响甘蔗的产量和质量。
    2、机制糖价格不稳定
    糖价基本是通过市场来调节的,具有一定的不确定性,波动幅度很大,容易影响公司经营业绩的稳定性。
    3、对外投资的风险
    公司的控股子公司还处在项目的磨合期,仍有一些亏损,一定程度上会影响公司的效益。
    四、报告期内公司投资情况
    报告期内公司的投资额比上年减少4,041,479.82元,减幅为7.67%。
    1、报告期内本公司无募集资金项目。
    2、报告期内非募集资金重大项目的投资情况
    (1)报告期内公司对控股子公司南宁天然纸业有限公司(以下简称天然纸业)以实物资产和现金追加投资3649万元,以进行二期技改扩建工程,新增年产1万吨的高级生活用纸。公司对天然纸业的出资将增加至7599万元。截止到报告期末,公司股权变更的工商部门手续仍在办理当中。详情请参阅2006年1月23日召开的三届董事会2006年第一次临时会议。该公司主要生产和经营生活用纸,一期工程于2005年9月试产,截止到报告期末,二期工程建设已基本完成,部份已投入试生产。
    (2)报告期内公司对参股公司广西侨旺纸模制品有限责任公司(以下简称侨旺公司)追加投资人民币400万元,其他两方股东合计增资100万元,以建设二期工程,公司对侨旺公司的出资将增加至900万元,持股比例由原来的41.67%提高至52.94%,详情请参阅2006年2月23日召开的三届董事会第四次会议。二期工程预计2007年3月初竣工投产。该公司主要生产和经营以蔗渣浆为主的一次性可降解纸模制品,公司的产品主要销往美国以及欧盟,已经略有盈利。
    (3)报告期内公司对控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司(以下简称“云鸥物流”)追加投资人民币1100万元,公司对“云鸥物流”的出资将增加至2000万元,持股比例由原来的90%提高至95.24%。详情请参阅2006年4月25日召开的三届董事会第五次会议。该公司于2005年11月成立,以经营运输仓储为主,自投入运营至今,盈利水平处于不断上升状态。
    (4)为适应东江糖厂的生产需要,公司投入6800多万元对其进行75吨锅炉的技术改造,该项目于2006年3月开工建设,报告期末已投入试使用。该项目是该厂顺利扩建生产规模处理进厂甘蔗、节能降耗的重要保障。
    五、董事会对重要会计事项的分析与说明
    (一)会计师事务所未对公司本年度报告出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
    (二)报告期内公司无会计政策变更、会计估计变更或重大会计差错更正事项。
    六、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会共召开了9次会议,主要情况如下:
    1、2006年1月23日召开了第三届董事会2006年第一次临时次会议,会议决议刊登在2006年1月24日的《证券时报》和《上海证券报》上。
    2、2006年2月23日召开了第三届董事会第四次会议,会议决议刊登在2006年2月25日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    3、2006年4月25日召开了第三届董事会第五次会议,会议决议刊登在2006年4月26日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    4、2006年6月27日召开了第三届董事会第六次会议,会议决议刊登在2006年6月28日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    5、2006年7月18日召开了第三届董事会2006年第二次临时会议,会议决议刊登在2006年7月19日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    6、2006年8月14日召开了第三届董事会第七次会议,会议决议刊登在2006年8月15日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    7、2006年9月6日召开了第三届董事会2006年第三次临时会议,会议决议刊登在2006年9月7日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    8、2006年10月24日召开了第三届董事会第八次会议,会议决议刊登在2006年10月25日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    9、2006年11月24日召开了第三届董事会第九次会议,会议决议刊登在2006年11月25日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1、经2005年年度股东大会审议通过,公司2005年度利润分配方案以2005年末总股本26,264万股为基数,每10股派现金1.9元(含税)。方案已于2006年4月25日执行。
    2、经2006年5月10日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过,非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权对流通股股东进行对价安排,流通股每10股获送3.3股。流通股股东获得的对价股份已于2006年5月17日到帐和上市交易,原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
    3、董事会对股东大会通过的其它决议全部执行完毕。
    七、2006年度利润分配预案
    经上海东华会计师事务所有限公司审计,南宁糖业2006年全年合并实现净利润为人民币196,904,376.42元,其中母公司实现净利润194,771,162.15元。母公司计提10%的法定盈余公积19,477,116.22元,有盈利的控股子公司按持股比例计提10%的法定盈余公积538,263.95元,加上年结转未分配利润50,110,672.01元,减去2006年已分配2005年度利润49,901,597.62元,累计2006年末可分配利润177,098,070.64元。
    公司拟定的2006年末分配方案为:以2006年末总股本26264万股为基数,每10股派现金6.60元(含税),共计派发股利173,342,400.00元。分配后剩余利润3,755,670.64元结转下一年度,资本公积金不转增股本。
    以上利润分配预案须经公司2006年年度股东大会审议通过后实施。
    八、其他事项
    公司原来选定的信息披露报纸为《证券时报》和《上海证券报》,报告期内,公司的信息披露报纸变更为《证券时报》和《中国证券报》。
    第八节    监事会报告
    一、监事会会议情况
    报告期内监事会共召开3次会议。
    1、2006年2月23日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第三届监事会第三次会议,会议审议并通过了如下议案:
    A、公司《2005年度报告》正文及摘要;
    B、公司2005年度监事会工作报告;
    C、公司2005年度财务决算报告;
    D、公司2005年度利润分配预案;
    E、对公司2004年1月—5月计提的农特税进行追溯调整的议案;
    F、关于公司全资子公司(南宁华侨投资区糖厂)解散的议案;
    G、关于公司2006年度继续履行日常关联交易协议的议案;
    H、关于增加公司经营范围并修改公司章程相应条款的议案;
    I、关于增加对参股公司(广西侨旺纸模制品有限责任公司)投资扩大生产规模的议案。
    2、2006年8月14日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第三届监事会第四次会议,会议审议并通过了如下议案:
    A、公司2006年中期报告全文及摘要。
    3、2006年10月24日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第三届监事会第五次会议,会议审议并通过了如下决议:
    A、公司《2006年第三季度报告》;
    B、公司2006/2007榨季各项工作安排。
    二、监事会的独立意见
    监事会成员列席或出席了公司2006年度历次董事会会议和股东大会,参与了公司重大决策的讨论,对2006年有关事项发表以下独立意见:
    1、依法运作情况:公司已经建立了较为完善的内部控制制度,公司治理结构较为良好,公司决策程序合法。公司董事、经理及其它高管人员履行职责、勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律,没有发现违反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、上海东华会计师事务所对本公司2006年度财务报告出具了标准无保留审计意见。该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、公司收购、出售资产的事项中,没有发现内幕交易,没有损害中小股东的权益或造成公司资产流失。
    4、公司关联交易按市场规律进行,定价公平,未发现损害本公司利益的情况。
    监事会一致认为公司本报告期内在规范运作、结构调整、产品开发等方面取得较好成绩,对公司管理工作感到满意。
    第九节   重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、关于诉讼事项进展情况的说明:
    (1)2001年广东妇健企业有限公司(以下简称“妇健公司”)状告广西侨凤卫生制品有限公司(我公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司的前身)“舒雅牌3+1经期全护理系列产品”侵权一案,经北京市高级人民法院审理,宣告“妇健公司”专利权无效,案件受理费用由“妇健公司”承担(北京市高级人民法院行政判决书[(2005)高行终字第333号]文),本判决为终审判决。本诉讼事项对我公司的经营成果和财务状况不构成大影响。
    (2)山东诸城市金日东造纸机械有限公司为我公司控股子公司南宁天然纸业有限公司(下简称天然公司)提供的纸机烘缸存在质量问题,致使天然公司部分设备无法正常生产,造成损失。天然公司向南宁市中级人民法院提起民事诉讼,诉讼标的为312万元。报告期末双方达成了和解协议,天然公司向南宁市中级人民法院撤回了起诉。
    (3)2005年4月,大雨使地表污水注入邕江市区河床,造成邕江河环境污染、导致非渔业水域的无证网箱养殖的鱼类发生死亡。日前,24个渔民联合诉南宁化工集团有限公司、广西南宁凤凰纸业有限公司及我公司排放工业污水造成死鱼,并要求经济赔偿合计约50万元。经广西北海海事法院审理,出于人道主义考虑,与21户养鱼户达成和解协议,自愿补偿21户的死鱼损失并承担诉讼费合计290,468.50元,其中我公司承担200,468.50元,另有3户继续上诉。
    (4)广东海灵保健制品有限公司和上海佳期生活用品有限公司拖欠我公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司货款6,640,304.02元,广西舒雅护理用品有限公司就两公司拖欠货款一事已向广西南宁市中级人民法院提起民事诉讼,要求两公司支付所欠货款6,640,304.02元和违约金280,287.23元。截止报告期末,案件仍在审理当中。
    二、报告期内,公司收购、出售资产及吸收合并等事项
    1、报告期内公司无收购资产事项。
    2、出售资产事项
    报告期内公司由于结构调整的需要,出售下属制糖造纸厂一批制糖设备,具体情况如下:
    单位:万元

                                          本年初起至
                                                            是否
                                          出售日该出
           被出售或置出资产的账面价                 出售产生为关 定价原则说评估价结算方
  交易对方                        交易价格售资产为上
               资产       值                        的损益  联交    明      值   式
                                          市公司贡献
                                                             易
                                          的净利润
广西东门南华
                                                                经评估并参
糖业有限责任制糖动力设备67.40       100.00     0.00    32.60否            136.51现金
                                                                考市场价格
公司
广东金岭糖业                                                    经评估并参
           制糖冶炼设备1100.42      751.00     0.00  -349.42否            979.80现金
公司                                                            考市场价格
雷州恒福糖业                                                    经评估并参
           制糖压榨设备233.93       700.00     0.00   466.07否            280.00现金
发展有限公司                                                    考市场价格

    说明:上述设备的处置均为竞标拍卖,评估价值仅作为拍卖时的参考价格。
    3、报告期内公司无吸收合并等事项。
    三、重大关联交易事项
    (一)与日常经营相关的关联交易
    报告期内,公司没有发生需及时披露的非日常生产经营性重大关联交易,公司其他的关联交易详细情况请参见本报告“会计附注十.关联方关系及其交易”。
    报告期内,公司日常生产经营关联交易的关联方、交易内容、定价依据、交易价格等情况,均按照公司第三届董事会第四次会议审议通过并提交公司2005年度股东大会审议的《2006年度日常关联交易公告》执行(该公告2006年2月25日刊登于《中国证券报》、《证券时报》),具体情况如下:
    1、关联采购情况

          按产品或
关联交易                                   预计全年总金额      占同类交     06年的总金     占同类交
          劳务等进          关联人
  类别                                         (万元)        易的比例    额(万元)     易的比例
          一步划分
                     南宁市八鲤建材有限公
           水泥                             5         5         100%           30.24      100%
                     司
          白泥处理   南宁统一资产管理有限
                                            16.5      16.5      100%            70        100%
          费         责任公司
                     南宁统一香糖服务有限
                                            744                               555.47
                     责任公司
           复合肥                                     1591      40%                       40%
                     南宁统一东糖服务有限
                                            847                                1099
                     责任公司
关联采购
                     南宁统一资产管理有限
                                            749.88                            731.45
                     责任公司
          资产使用   南宁统一蒲糖服务有限
                                            10.34     795.22    100%           21.57      100%
          费         责任公司
                     南宁统一东糖服务有限
                                            35                                  83
                     责任公司
          运输吊装   南宁统一南糖服务有限
                                            152       152       5%            169.44      5%
          费         责任公司
                 合    计                   2559.72   2559.72                 2,760.17
2、关联销售情况

联     按产品
交   或劳务                   预计全年总金额(万   占同类交     06年的总金额     占同类交易
                关联人
易   等进一                  元)                 易的比例     (万元)           的比例
类   步划分

                南宁统一资
关     材料    产管理有限     5                                     63.75
联             责任公司
                                         96        100%                            100%
销              南宁统一香
售             糖服务有限     70                                     37
               责任公司
                南宁统一东
               糖服务有限     21                   100%              44.3          100%
               责任公司
                                            29

              南宁市八鲤
             建材有限公  50       50       100%          43          100%
             司
              广西侨旺纸
      蔗渣浆 模制品有限  160.77   160.77   1%             241          1%
             责任公司
         合   计         306.77   306.77                 429.05

    (二)报告期内公司没有发生资产、股权转让发生的关联交易。
    (三)报告期内公司没有发生与关联方共同对外投资的关联交易。
    (四)报告期与关联方的债权、债务往来、担保等事项
    根据《中国注册会计师独立审计准则》、上市公司监管部《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》(上市部函[2003]13号)和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)和《关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知》(证监公司字[2005]37号)要求,上海东华会计师事务有限公司对我公司截止2006年12月31日关联方占用资金和对外担保的情况进行审核,审核情况如下:
    1、截止2006年12月31日,公司的控股股东及其附属企业不存在非经营性占用贵公司资金的情况,也不存在经营性资金往来的情况;公司的子公司及附属企业和关联自然人及其控制的法人、其他关联人及其附属企业也不存在非经营性占用公司资金的情况。
    2、截止2006年12月31日,公司为非关联企业及持股50%以上的控股子公司提供担保金额526,330,000.00元,占2006年度合并会计报表净资产的48.37%。
    (1)、公司为非关联企业南宁化工集团有限公司提供担保金额98,500,000.00元,为非关联企业南宁化工股份有限公司提供担保金额240,850,000.00元,合计对外提供担保金额339,350,000.00元,占2006年度合并会计报表净资产的31.19%。
    (2)、公司为持股50%以上的控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供担保金额69,000,000.00元,为持股50%以上的控股子公司南宁天然纸业有限公司提供担保金额30,000,000.00元,为持股50%以上的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供担保金额23,980,000.00元,为持股50%以上的控股子公司南宁美时纸业有限责任公司提供担保金额50,000,000.00元,为持股50%以上的控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司提供担保金额14,000,000.00元,合计为持股50%以上的控股子公司提供担保金额186,980,000.00元,占2006年度合并会计报表净资产的17.18%。
    (五)其他重大关联交易
    报告期内公司对控股子公司南宁天然纸业有限公司以实物资产和现金追加投资3649万元,以进行二期技改扩建工程,新增年产1万吨的高级生活用纸。因南宁糖业的监事岑跃先生在天然纸业的股东之一(“南宁市云鸥纸制品公司”)任法定代表人,此次增资事宜购成了关联交易。
    四、重大合同及履行情况
    报告期内,公司的各项业务合同履行正常,无纠纷发生。
    (一)重大托管、承包、租赁
    1、托管事项:公司大股东南宁振宁资产经营有限责任公司自上市以来一直委托我公司管理的“南宁统一综合服务有限公司”(在报告期内已更名为“南宁统一资产管理有限责任公司”,以下简称“统一公司”),报告期内已从南宁振宁资产经营有限责任公司划归南宁市国资委持有,“统一公司”不再属于南宁振宁资产经营有限责任公司的子公司。经我公司2006年4月25日召开的第三届董事会第五次会议通过,决定从2006年5月1日起结束对“统一公司”的代管。因该项代管业务公司未收取任何利益,故对公司的经营成果与财务状况不产生影响。
    2、报告期内公司无重大承包、租赁事项。
    (二)重大担保事项
    1、本公司和南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司互为贷款担保,与南宁化工集团有限公司互为担保贷款的金额以1.5亿元为限,与南宁化工股份有限公司互为贷款担保的金额以3.0亿元为限。截至2006年12月31日止,本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保9,850万元;为南宁化工股份有限公司贷款担保24,085万元;合计对外提供担保金额339,350,000.00元,占2006年度合并会计报表净资产的31.19%。
    2、为控股子公司“舒雅公司”贷款担保2,398万元;为控股子公司“侨虹公司”贷款担保6,900万元;为控股子公司“天然公司”贷款担保3,000万元;为控股子公司“美恒公司”贷款担保1400万元;为控股子公司“美时公司”贷款担保5,000万元。合计对持股50%以上的控股子公司提供担保金额18698万元,占2006年度合并会计报表净资产的17.18%。
    公司对外担保总额合计:52633万元,占2006年度合并会计报表净资产的48.37%。
    南宁化工集团有限公司为本公司至截止日共担保7,000万元,南宁化工股份有限公司为本公司至截止日共担保14,000万元。
    以上担保均为连带责任担保。根据本公司的《公司章程》,对外提供担保遵循以下审批决策程序:①被担保人向本公司提出书面申请;②公司财务部门对被担保人的资信资料进行调查;③经理班子审查公司财务部门呈送的意见、调查报告及其相关资料后,认为被担保人符合《公司章程》规定的资信标准且确有必要为其提供担保,可以提请董事会审议该笔对外担保事项;④董事会全体成员2/3以上审议同意,或者经股东大会批准,并对外公告。
    公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中规定的违规担保行为。
    (三)公司没有在报告期内和报告期内继续发生的委托理财事项。
    五、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    1、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况:
    根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定,公司于2006年进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中,持有公司股份5%以上的南宁振宁资产经营有限责任公司作出以下承诺事项:
    (1)关于限售期的承诺
    南宁振宁资产经营有限责任公司承诺自改革方案实施之日起,其持有的南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后,通过深交所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过百分之十。
    (2)关于提出分红方案的承诺
    若本次股权分置改革方案获准实施,则南宁振宁资产经营有限责任公司承诺将在2006年及2007年年度股东大会上提出如下利润分配方案并投赞成票:为充分保障社会公众股股东利益,建议南宁糖业根据公司利润情况,年度利润分配比例不低于公司当年实现的可供投资者分配利润的70%,具体分配方式可选择派发现金、派送红股或两者相结合等方式。
    以上承诺在报告期内的履行情况:

  股东名称                  承诺事项                       承诺履行情况
南宁振宁资   南宁振宁资产经营有限责任公司承诺自改革        严格履行承诺
产经营有限   方案实施之日起,其持有的南宁糖业非流通股
责任公司     份二十四个月内不上市交易或转让。在上述承
             诺期满后,通过深交所挂牌交易出售原非流通
             股股份,出售数量占南宁糖业总股本的比例在
             十二个月内不超过百分之十。
南宁振宁资   南宁振宁资产经营有限责任公司承诺将在          严格履行承诺
产经营有限   2006年及2007年年度股东大会上提出如下利
责任公司     润分配方案并投赞成票:为充分保障社会公众
             股股东利益,建议南宁糖业根据公司利润情
             况,年度利润分配比例不低于公司当年实现的
             可供投资者分配利润的70%,具体分配方式可
             选择派发现金、派送红股或两者相结合等方
             式。

    2、报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量情况

  股东名称       限售股份上市日  增减变动股数   变动原因  报告期末持有的无限
                 所持无限售条件  (万股)                 售条件流通股数(万
                 流通股数量(万                           股)
                 股)
  南宁振宁资产经 13,676.88       0              无        13,676.88
  营有限责任公司

    六、会计师事务所情况
    2006年3月29日,公司2005年度股东大会通过续聘上海东华会计师事务所有限公司为公司2006年度会计报表审计机构,报告期内公司应支付给上海东华会计师事务所有限公司的2005年度财务审计费63万元。上海东华会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为8年。
    七、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。
    八、报告期内,公司接待了基金公司和证券公司的调研采访,在北京、上海召开了机构投资者见面会,公司董事长、总经理与机构投资者进行了直接交流和沟通。在接待上述比一般中小投资者更容易接触到信息披露主体和更具信息优势、且有可能利用有关信息进行交易或传播的机构和个人(特定对象)的过程中,公司严格按照有关上市公司公平信息披露的要求,未有实行差别对待政策,未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形,保证了公司信息披露的公平性。

   时间       地点       方式         接待双方        谈论的内容及提供的资料
2006.1.10  公司本部    面谈      东方基金郑军恒、招商公司经营情况和发展前景
                                 证券朱卫华、南方基金
                                 马北雁、大成基金袁航
2006.4.11  北京        投资者见  董事长熊可模、总会计公司经营情况和发展前景及
                       面会      师谢电邦、部分基金公股改问题
                                 司、机构研究员约14
                                 人。
2006.4.13  上海        投资者见  总经理蒙广全、董秘王公司经营情况和发展前景及
                       面会      国庆、部分基金公司、股改问题
                                 机构研究员约17人。

    九、其他重大事项
    (一)2006年1月23日,公司2006年第一次临时股东大会审议通过《关于公司发行短期融资债券的议案》,公司拟发行金额为人民币4亿元的短期融资债券,用于减少公司经营所需贷款,发行期为一年。此事项目前尚在申报过程中,须获得相关部门批准后实施。
    (二)公司的参股公司湖北侨丰商贸投资有限公司由于其他股东增资,其注册资本由原来的6450万元增加至9600万元,我公司持有湖北侨丰商贸投资有限公司的股权由原来的20.62%变为13.85%。
    (三)报告期内,公司参股公司原“南宁邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司”更名为“南宁市八鲤建材有限公司”。
    (四)报告期内公司的全资子公司南宁华侨投资区糖厂因未按国家发票管理规定开具发票,造成经济损失2,962,627.22元,公司已对相关责任人进行了处罚。
    (五)报告期内,经我公司2006年2月23日召开的第三届董事会第四次会议通过,决定对我公司的全资子公司南宁华侨投资区糖厂进行清算,目前清算工作正在进行中。
    (六)本报告期,公司经深圳证券交易所、深圳证券信息有限公司考察评选,首次入选“深证100指数成份股”。
    十、公司其他重要事项公告索引
    本报告期,公司所有公告均发布在指定的信息披露报纸及《巨潮资讯网》上(http://www.cninfo.com.cn),公司的重要事项公告如下:

 序   日期       公告名称及内容                       刊登报纸
 号
      2006.1.24  关联交易暨对外投资公告               《证券时报》、《上海证券
  1
                                                      报》
      2006.2.25  关于2005年年度报告对以前年度重大会计 《证券时报》、《中国证券
  2
                 差错更正及追溯调整公告               报》
      2006.4.3   关于进行股权分置改革的提示性公告     《证券时报》、《中国证券
  3
                                                      报》、《上海证券报》
      2006.4.10  关于召开股权分置改革相关股东会议的通 《证券时报》、《中国证券
  4
                 知                                   报》、《上海证券报》
      2006.4.18  股权分置改革说明书摘要(修订稿)     《证券时报》、《中国证券
  5              董事会关于对公司股改沟通结果及方案调整的报》、《上海证券报》
                 公告
      2006.4.19  2005年年度分红派息实施公告           《证券时报》、《中国证券
  6
                                                      报》
      2006.4.26  业绩预增公告                         《证券时报》、《中国证券
  7
                                                      报》
      2006.4.28  关于公司股权分置改革获政府批准的公告 《证券时报》、《中国证券
  8
                                                      报》、《上海证券报》
      2006.5.12  关于召开股权分置改革相关股东会议表决结果的《证券时报》、《中国证券
  9
                 公告                                 报》、《上海证券报》
      2006.5.15  股权分置方案实施公告                 《证券时报》、《中国证券
 10
                                                      报》、《上海证券报》
 11   2006.5.17  股票简称变更及恢复交易的公告         《证券时报》、《中国证券
                                                      报》、《上海证券报》
      2006.5.17  股份结构变动公告                     《证券时报》、《中国证券
 12
                                                      报》、《上海证券报》
      2006.5.19  澄清公告                             《证券时报》、《中国证券
 13
                                                      报》
      2006.7.19  第三届董事会2006年第二次临时会议决议公《证券时报》、《中国证券
 14
                 告                                   报》
      2006.8.16  业绩预告公告                         《证券时报》、《中国证券
 15
                                                      报》
      2006.8.16  第三届董事会第七次会议决议公告       《证券时报》、《中国证券
 16
                                                      报》
      2006.10.25 2006年度业绩预告                     《证券时报》、《中国证券
 17
                                                      报》
      2006.11.25 第三届董事会第九次决议公告暨召开2006年《证券时报》、《中国证券
 18
                 第四次临时股东大会的通知             报》
      2006.11.27 2006年第四次临时股东大会             《证券时报》、《中国证券
 19
                                                      报》
                          第十节    财务报告

    (一)审计报告:
    东华桂审字[2007] 56号
    南宁糖业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的南宁糖业股份有限公司(以下简称“南宁糖业”)财务报表,包括2006年12月31日资产负债表和合并资产负债表,2006年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是南宁糖业管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,南宁糖业财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了南糖股份2006年12月31日公司及合并的财务状况以及2006年度公司及合并的经营成果和现金流量。上海东华会计师事务所有限公司                中国注册会计师:廖元珍
    中国注册会计师:郭益浩
    中国 上海                            二〇〇七年三月二十一日
    (二)会计报表:
    资产负债表
    二00六年十二月三十一日
    编制单位:南宁糖业股份有限公司                                               金额单位:人民币元

                              附注               期末数                             期初数
          资      产
                              注释        合并            母公司            合并            母公司
货币资金                        1     329,445,785.00   281,861,037.87   336,505,297.14   300,219,008.66
短期投资
应收票据                        2       1,394,350.20
应收股利
应收帐款                        3     187,052,494.74   200,103,019.99   136,514,153.62   139,623,950.01
其他应收款                      4      22,150,282.65    47,277,291.56    40,380,431.90    58,370,365.38
预付帐款                        5     229,095,714.60   197,908,796.18   109,989,794.03    93,164,828.27
应收补贴款
存货                            6     183,942,332.65   125,917,114.96   177,130,252.55   103,822,752.65
待摊费用                        7       1,045,859.76       700,373.04     1,814,611.97       819,117.10
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计                          954,126,819.60   853,767,633.60   802,334,541.21   696,020,022.07
长期投资:
长期债权投资
长期股权投资                    8      48,651,049.10   317,399,333.19    52,692,528.92   316,376,981.47
长期投资合计                           48,651,049.10   317,399,333.19    52,692,528.92   316,376,981.47
其中:合并价差                          3,168,176.12                      3,656,958.80
  股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                    9   2,870,185,834.32 2,095,371,745.97 2,629,892,891.95 1,989,821,266.27
减:累计折旧                          756,242,076.23   629,265,801.87   677,131,698.20   598,410,019.26
固定资产净值                        2,113,943,758.09 1,466,105,944.10 1,952,761,193.75 1,391,411,247.01
减:固定资产减值准备
固定资产净额                        2,113,943,758.09 1,466,105,944.10 1,952,761,193.75 1,391,411,247.01
工程物资                       10      13,148,999.13    12,402,447.01    34,033,858.84     1,844,156.28
在建工程                       11      46,115,436.92    22,428,044.83    75,895,884.25    14,506,272.95
固定资产清理                              180,683.04
待处理固定资产净损失
固定资产合计                        2,173,388,877.18 1,500,936,435.94 2,062,690,936.84 1,407,761,676.24
无形资产及其他资产:
无形资产                       12      13,828,136.21     2,957,008.10     9,728,470.87     1,982,459.39
长期待摊费用                   13      28,457,107.44    25,956,973.37    29,770,224.74    19,851,943.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 42,285,243.65    28,913,981.47    39,498,695.61    21,834,403.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            3,218,451,989.53 2,701,017,384.20 2,957,216,702.58 2,441,993,082.81
                                           资产负债表(续)
                                       二00六年十二月三十一日
编制单位:南宁糖业股份有限公司                                             金额单位:人民币元
                          附注                期末数                             期初数
      负债和股东权益
                          注释        合并             母公司            合并            母公司
流动负债:
短期借款                   14    1,173,958,042.00  1,001,538,042.00 1,105,220,000.00 940,000,000.00
应付票据                   15       10,000,000.00
应付帐款                   16      256,043,483.44    196,489,411.96   201,993,689.60   137,274,305.17
预收帐款                   17       39,857,406.60     32,378,773.18    41,215,111.18    27,535,100.07
应付工资                   18       16,567,453.13     15,443,995.98     2,703,678.55     1,774,931.32
应付福利费                           8,669,587.22      7,679,334.93     6,960,182.70     6,093,976.24
应付股利
应交税金                   19       72,284,884.23     70,310,298.14    54,934,993.30    59,175,639.15
其他应交款                 20        4,510,334.87      2,812,221.09     2,318,952.13     2,265,686.89
其他应付款                 21       79,035,959.24     27,256,326.95    78,252,932.30    45,316,601.21
预提费用                   22        1,248,931.20                         427,194.92
预计负债
一年内到期的长期负债       23       87,510,000.00     70,000,000.00    27,740,000.00    19,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计                     1,749,686,081.93  1,423,908,404.23 1,521,766,734.68 1,239,236,240.05
长期负债:
长期借款                   24      202,550,000.00    190,000,000.00   283,460,000.00   260,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                 25          968,798.54         44,000.00     2,413,858.54     1,690,000.00
其他长期负债
长期负债合计                       203,518,798.54    190,044,000.00   285,873,858.54   261,690,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                         1,953,204,880.47  1,613,952,404.23 1,807,640,593.22 1,500,926,240.05
少数股东权益:
少数股东权益                       177,110,604.29                     209,570,956.07
股东权益:
股本                       26      262,640,000.00    262,640,000.00   262,640,000.00   262,640,000.00
资本公积                   27      555,989,150.90    555,989,150.90   554,860,578.22   554,860,578.22
盈余公积                   28       92,409,283.23     91,131,916.21    72,393,903.06    71,654,799.99
其中:法定公益金
未确认的投资损失
未分配利润                 29      177,098,070.64    177,303,912.86    50,110,672.01    51,911,464.55
其中:现金股利                     177,342,400.00    177,342,400.00    49,901,600.00    49,901,600.00
外币报表折算差额
股东权益合计                     1,088,136,504.77  1,087,064,979.97   940,005,153.29   941,066,842.76
负债和股东权益总计               3,218,451,989.53  2,701,017,384.20 2,957,216,702.58 2,441,993,082.81
     法定代表人:熊可模                  总会计师:谢电邦               会计机构负责人:罗柳
                                            利润及利润分配表
编制单位:南宁糖业股份有限公司                                              金额单位:人民币元
                            附注            2006年1-12月                       2005年1-12月
    项               目
                            注释        合并            母公司            合并             母公司
一、主营业务收入             30      2,743,181,369.27 2,325,642,367.44 1,678,477,893.93  1,528,703,664.74
减:主营业务成本             31      2,180,214,375.50 1,759,302,292.12 1,367,348,095.43  1,207,978,588.37
主营业务税金及附加           32         23,468,373.71    21,311,563.13    17,927,103.08     17,359,650.99
二、主营业务利润                       539,498,620.06   545,028,512.19   293,202,695.42    303,365,425.38
加:其他业务利润             33          8,442,245.65     8,116,741.53     6,450,421.22      8,701,040.98
减:营业费用                 34         26,002,863.97    18,362,801.83    30,531,038.34     20,537,192.69
        管理费用             35        232,089,887.79   187,949,735.54   172,129,873.01    137,060,995.98
        财务费用             36         60,874,338.60    50,220,302.90    63,144,879.37     58,702,728.88
三、营业利润                           228,973,775.35   296,612,413.45    33,847,325.92     95,765,548.81
加:投资收益                 37         -3,046,765.03   -45,092,325.51    -1,468,755.35    -34,524,573.09
          补贴收入           38            120,000.00                      2,847,222.33      1,624,814.00
        营业外收入           39          4,397,485.03     4,129,628.97     7,289,825.98      7,019,692.89
减:营业外支出               40          9,264,791.33     8,635,347.80    14,023,960.07     13,857,921.97
四、利润总额                           221,179,704.02   247,014,369.11    28,491,658.81     56,027,560.64
减:所得税                   41         56,590,298.42    52,243,206.96    20,504,599.23     19,444,372.27
    少数股东权益                       -32,314,970.82                    -27,210,593.53
五、净利润                             196,904,376.42   194,771,162.15    35,197,653.11     36,583,188.37
加:年初未分配利润                      50,110,672.01    51,911,464.55   119,981,610.35    120,093,655.38
盈余公积转入数
六、可供分配的利润                     247,015,048.43   246,682,626.70   155,179,263.46    156,676,843.75
减:提取法定盈余公积                    20,015,380.17    19,477,116.22     3,860,460.34      3,658,318.84
提取法定公益金                                                             1,930,230.17      1,829,159.42
已分配股利                              49,901,597.62    49,901,597.62    99,277,900.94     99,277,900.94
七、可供股东分配的利润                 177,098,070.64   177,303,912.86    50,110,672.01     51,911,464.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转做股本的普通股股利
八、未分配利润                         177,098,070.64   177,303,912.86    50,110,672.01     51,911,464.55
  补充资料
  1、出售、处置部门或被投资
                                         468,250.00
单位所得收益
  2、自然灾害发生的损失
  3、会计政策变更减少利润总

  4、会计估计变更减少利润总

  5、债务重组损失
  6、其他
 法定代表人:熊可模                     总会计师:谢电邦            会计机构负责人:罗柳
                           利润及利润分配表附表
                                 二00六年度
编制单位:南宁糖业股份有限公司
                             净资产收益率(%)           每股收益(元/股)
       报告期利润
                            全面摊薄       加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润                       49.58%      53.64%        2.05        2.05
营业利润                           21.04%      22.77%        0.87        0.87
净利润                             18.10%      19.58%        0.75        0.75
扣除非经常性损益后的净
                                   16.47%      17.82%        0.68        0.68
利润
  法定代表人:熊可模          总会计师:谢电邦      会计机构负责人:罗柳
                                合并资产减值准备明细表
                                      二00六年度
 编制单位:南宁糖业股份有限公司                                        单位:人民币元
        项       目          年初余额   本年增加数  本年转回数本年核销数   年末余额
一、坏帐准备合计            11,116,736.38 2,314,295.32 70,375.26           13,360,656.44
    其中:应收帐款           9,186,788.20 1,871,140.98                     11,057,929.18
         其他应收款          1,929,948.18   443,154.34 70,375.26            2,302,727.26
二、短期投资跌价准备
    其中:股票投资
          债券投资
 三、存货跌价准备合计       9,630,136.62 1,255,479.83 9,630,136.62        1,255,479.83
     其中:库存商品         9,630,136.62 1,255,479.83 9,630,136.62        1,255,479.83
            原材料
 四、长期投资减值准备
    其中:长期股权投资
          长期债权投资
 五、固定资产减值准备合计
    其中:房屋、建筑物
            机器设备
 六、无形资产减值准备
      其中:专利权
             商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
  法定代表人:熊可模               总会计师:谢电邦             会计机构负责人:罗柳
                                     现      金       流      量      表
编制单位:南宁糖业股份有限公司                                                                单位:人民币元
                                       附注            2006年度                          2005年度
      项                      目
                                       注释      合并            母公司            合并            母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                  3,118,658,955.69 2,658,797,870.71 2,150,593,372.71 1,919,607,653.79
收到的税费返还                                    1,038,602.58                      7,154,025.38    2,344,814.00
收到的其他与经营活动有关的现金                   14,720,936.47    8,311,770.58     50,805,490.10   48,017,377.22
             现金流入小计                     3,134,418,494.74 2,667,109,641.29 2,208,552,888.19 1,969,969,845.01
购买商品、接受劳务支付的现金                  2,188,139,818.19 1,811,122,529.99 1,453,878,970.09 1,232,276,632.08
支付给职工以及为职工支付的现金                  271,657,916.01  226,596,315.70    216,162,643.74  186,712,134.11
支付的各种税费                                  275,986,890.94  260,304,292.18    191,967,603.82  181,355,806.98
支付的其他与经营活动有关的现金          42       80,252,132.43   71,405,948.54     87,310,467.57   73,904,715.47
             现金流出小计                     2,816,036,757.57 2,369,429,086.41 1,949,319,685.22 1,674,249,288.64
经营活动产生的现金流量净额                      318,381,737.17  297,680,554.88    259,233,202.97  295,720,556.37
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                500,000.00
取得投资收益所得到的现金                          1,793,114.79    1,298,400.00        125,587.81      781,837.81
处置固定资产、无形资产和
                                                16,684,953.27    16,414,259.82      8,414,026.84    8,374,026.84
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                    8,044,855.94                        306,347.50       79,442.87
             现金流入小计                        27,022,924.00   17,712,659.82      8,845,962.15    9,235,307.52
购建固定资产、无形资产和
                                               305,638,624.88   230,790,121.12    418,835,746.40  277,900,638.12
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金                                                 42,500,000.00                     26,051,444.00
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                      516,665.50       68,000.00        365,912.39      119,803.75
             现金流出小计                       306,155,290.38  273,358,121.12    419,201,658.79  304,071,885.87
投资活动产生的现金流量净额                     -279,132,366.38 -255,645,461.30   -410,355,696.64 -294,836,578.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                              1,000,000.00                     54,826,225.39
其中:子公司吸收少数股东投资所收到现金            1,000,000.00                     54,826,225.39
借款所收到的现金                              1,859,058,042.00 1,646,538,042.00 1,692,580,000.00 1,474,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                   40,123,674.06   14,699,830.00     15,395,005.28    3,150,000.00
             现金流入小计                     1,900,181,716.06 1,661,237,872.00 1,762,801,230.67 1,477,150,000.00
偿还债务所支付的现金                          1,810,460,000.00 1,604,800,000.00 1,309,966,900.00 1,184,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金            134,585,888.56  116,830,936.37    172,309,661.05  161,589,132.88
其中:子公司支付给少数股东的股利                                                      779,349.94
支付的其他与筹资活动有关的现金                    1,432,624.04                         15,999.65
             现金流出小计                     1,946,478,512.60 1,721,630,936.37 1,482,292,560.70 1,345,589,132.88
筹资活动产生的现金流量净额                      -46,296,796.54  -60,393,064.37    280,508,669.97  131,560,867.12
四、汇率变动对现金的影响                            -12,086.39                        -3,018.45
五、现金及现金等价物净增加额                     -7,059,512.14  -18,357,970.79    129,383,157.85  132,444,845.14
                                   现      金       流      量      表
编制单位:南宁糖业股份有限公司                                                              单位:人民币元
                                           附注            2006年度                     2005年度
                                           注释
     项                           目                  合并         母公司         合并          母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
  净利润                                          196,904,376.42 194,771,162.15 35,197,653.11 36,583,188.37
  加:子公司少数股东损益                          -32,314,970.82               -27,210,593.53
  加:计提的资产减值准备                           -6,130,736.73  1,371,308.90   6,237,314.72   -784,633.49
  固定资产折旧                                    158,905,578.91 109,146,305.16 127,393,728.49 95,709,995.67
  无形资产摊销                                      1,229,568.61    550,804.50  1,042,660.37      456,026.93
  长期待摊费用摊销                                 18,772,303.55 10,654,544.80 12,463,632.23   6,670,660.53
  待摊费用减少(减:增加)                            768,752.21    118,744.06   -421,256.74      135,605.83
  预提费用增加(减:减少)                           821,736.28                  -947,459.59     -45,268.54
  处置固定资产、无形资产和
                                                  -1,353,864.97  -1,411,817.13  3,776,556.71  3,816,556.71
  其他长期资产的损失(减:收益)
  固定资产报废损失                                 1,989,168.51  1,988,358.03   1,963,401.10   1,689,388.60
  财务费用                                        60,735,288.75  50,357,738.95 71,044,004.38  61,750,499.49
  投资损失(减:收益)                              3,046,765.03  45,092,325.51  1,468,755.35  34,524,573.09
  递延税贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                             -799,730.15  -22,301,789.56 -50,363,621.94  3,279,075.45
  经营性应收项目的减少(减:增加)               -170,040,269.65 -155,110,354.23  56,012,565.75 75,470,100.68
  经营性应付项目的增加(减:减少)                 83,526,253.68   58,757,860.06  18,544,983.09 -26,566,092.42
  其他                                             2,321,517.54    3,695,363.68   3,030,879.47  3,030,879.47
  经营活动产生的现金流量净额                      318,381,737.17 297,680,554.88 259,233,202.97295,720,556.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
  货币资金的期末余额                              329,445,785.00 281,861,037.87 336,505,297.14 300,219,008.66
  减:货币资金的期初余额                          336,505,297.14 300,219,008.66 207,122,139.29 167,774,163.52
  现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                        -7,059,512.14-18,357,970.79 129,383,157.85 132,444,845.14

    法定代表人:熊可模                          总会计师:谢电邦             会计机构负责人:罗柳
    南宁糖业股份有限公司
    2006年度会计报表附注
    一、公司简介
    南宁糖业股份有限公司(以下简称公司)系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998] 10号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司(筹)列为1997年度广西公开发行股票并上市企业的函》,由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人,采取募集方式组建的股份有限公司,根据中国证券监督管理委员会证监发[1999]33号文批准,公司以上网定价方式发行社会公众股5600万股,发行后总股本22400万股。根据中国证券监督管理委员会2001年9月13日证券发行字(2001)77号文批准,公司于2001年11月29日向社会公众股股东配售1680万股;根据中国证券管理委员会2004年9月17日证监发行字(2004)153号文批准,公司向社会公众股股东配售2184万股普通股;两次配股发行后总股本26264万股。
    南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一,生产能力为日榨原料蔗2.6万吨,年产机制纸5万吨、酒精3万吨、蔗渣浆11万吨。
    公司法定地址:广西南宁市亭洪路48号。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计年度
    公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
    2.记账本位币
    公司选用人民币作为记账本位币。
    3.会计制度
    公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
    4.记账基础和计价原则
    公司的记账基础为权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。
    5.外币业务核算方法
    公司发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账。期末,对外币账户的外币余额按当日市场汇价调整,差额计入当期财务费用或在建工程。
    6.外币会计报表的折算方法
    本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。
    (1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币;
    (2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币;
    (3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列;
    (4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项目下单列项目反映;
    (5)利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。
    7.合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围,具体的合并范围如下:
    ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业,包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本;
    ②被母公司控制的其他被投资企业,包括:
    A通过与被投资企业的其他投资者之间的协议,持有被投资企业半数以上表决权;
    B根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策;
    C有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员;
    D在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
    (2)合并采用的方法
    当母公司与子公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公司的会计政策。
    8.现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起,三个月内到期。
    9.坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
    (2)坏账损失的核算:采用备抵法核算,以年末应收款项余额为依据,按账龄分析法计提坏账准备。具体计提比例如下:

       账龄                                                     计提比例
       一年以内(含一年)                                            2%
       一至二年                                                      3%
       二至三年                                                     10%
       三至四年                                                     50%
       四至五年                                                     80%
       五年以上                                                    100%

    10.存货核算方法及存货跌价准备计提方法
    (1)存货分类为:原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等;
    (2)原材料按取得时的实际成本计价。发出时除甘蔗按加权平均法核算外,其余采用计划成本计价,月末通过材料成本差异调整为实际成本。
    (3)产成品及在产品按实际成本核算,发出按加权平均法结转成本。
    (4)低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。
    (5)成本核算方法采用品种法。
    (6)公司存货按年末存货成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货损失计入当期利润。
    11.短期投资核算方法
    (1)短期投资的核算范围:
    指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债劵、基金等。
    (2)短期投资计价方法
    本公司采用实际成本法核算短期投资,如果实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息则按应领取的现金股利、债劵利息单独在应收股利或应收利息核算。
    (3)投资收益的确认方法
    ①在出售股票、债券或到期收回债券时,按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资收益;
    ②中期期末或年度终了时,按应计的短期投资利息确认为投资收益。
    (4)短期投资跌价准备
    公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法,按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备,短期投资跌价准备按投资类别计算确定,预计的短期投资跌价损失计入当期利润。
    12.长期投资核算方法
    (1)长期债权投资。
    长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本,实际支付的价款中包含的已到付款期但尚未领取利息作为应收项目单独核算,不构成债权投资的初始投资成本。购入价格与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销;摊销的方法采用直线法。
    (2)长期股权投资。
    ①计价方法
    公司对外股权投资,按投资时实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价值加减补价,以及支付税金、手续费等相关费用记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    ②投资收益的确认方法
    采用成本法核算的,被投资单位宣告发放现金股利,是来自投资后被投资单位盈余分配的确认为当期投资收益;采用权益法核算的,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
    ③股权投资差额的摊销方法
    采用权益法核算的对外投资,如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,分别情况进行处理:2003年2月以前发生的对外投资,在本科目中设置“股权投资差额”单独核算,在年度终了时分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;2003年3月后发生的对外投资,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按上述规定进行处理;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为“资本公积—股权投资准备”处理。
    公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法,自改用权益法的年度终了,将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为“股权投资差额”,并按上述规定进行处理。
    (3)长期投资减值准备
    年末时,公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值准备按个别投资项目计算确定,预计的长期投资减值损失计入当期利润。
    13.固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产计价方法
    固定资产按实际成本计价,本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产核算。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下:
    ①购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账;
    ②自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出记账;
    ③投资者投入的固定资产,按投资各方确认价值记账;
    ④融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者记账;
    ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的账面价值,加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记账;
    ⑥盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后余额记账;
    ⑦接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠固定资产时发生的各项费用,应当记入固定资产价值。
    ⑧接受债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产,或以应收债权换入固定资产的,按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的,按以下规定确认固定资产的入账价值:
    a收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    b支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为入账价值。
    ⑨以非货币性交易换入固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值:
    a收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为入账价值;
    b支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。
    ⑩经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用,作为入账价值。
    用借款购建的固定资产,其发生的借款费用,在固定资产达到预定使用状态前,按借款费用准则要求计入所购建固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的,其中断期间发生的借款费用,计入当期损益不计入所购建固定资产的成本,直到购建重新开始。
    (2)固定资产折旧方法
    固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下:

    类别              折旧年限(年)      残值率(%)         年折旧率(%)
    1)房屋建筑物         20-40              4                    2.4~4.8
    2)通用设备           14—28              4                  3.43~6.86
    3)专用设备           8—14               4                    6.86~12
    4)运输工具           6—12               4                       8~16
    5)其他               9—14               4                 6.86~10.67

    (3)固定资产减值准备
    年末时,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值部分,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    14.在建工程核算方法
    (1)公司为购建固定资产而发生的支出,在固定资产达到预定可使用状态前作为在建工程核算,在资产达到预定可使用状态时办理竣工决算,并转入固定资产;
    (2)公司为购建固定资产而发生的借款,在固定资产达到预定可使用状态前按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计入工程成本,工程达到预定可使用状态后所发生的借款利息支出计入当期损益。
    购建固定资产,如发生非正常中断且中断时间较长的,其中断期间发生的借款费用不计入固定资产的成本,但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则计入固定资产的成本。
    用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付的人民币,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建固定资产的成本。
    (3)在建工程减值准备
    年末时,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致在建工程可收回金额低于账面价值部分,将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建工程减值准备。
    15.无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产的计价方法
    ①无形资产在取得时按实际成本计价。购入的无形资产,按实际支付的价款入账;股东投入的无形资产,按投资各方确认的价值入账;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账,开发过程中发生的费用,计入当期费用。
    ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的,按以下规定确认无形资产的入账价值:
    a收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    b支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为入账价值。
    ③以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值:
    a收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为入账价值;
    b支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。
    ④接受捐赠的无形资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠无形资产时发生的各项费用,应当记入固定资产价值。
    (2)无形资产的摊销方法
    无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限,合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同规定了受益年限,法律也规定有效年限,摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。
    (3)无形资产减值准备
    年末时,对预计可收回金额低于其账面价值的,按低于部分计提减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    16.开办费、长期待摊费用摊销方法
    (1)开办费的摊销方法
    开办费在开始生产经营的当月一次摊销。
    (2)长期待摊费用的摊销方法
    长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本报告期内新增的、无偿补助蔗农新种良种甘蔗的机耕费、蔗种及化肥等,按甘蔗“一种三收”的规律,采用三年摊销的核算办法。
    17.收入确认原则
    以商品已经发出,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    18.所得税的会计处理方法
    本公司所得税采用应付税款法进行核算。
    19.利润分配方法
    (1)公司缴纳所得税后的利润,应按以下顺序分配:
    ①弥补上一年亏损;
    ②提取法定公积金百分之十;
    ③提取任意公积金;
    ④支付普通股股利。
    (2)盈余公积金:盈余公积金分为法定公积金和任意公积金:
    ①公司分配当年税后利润时,提取利润的百分之十列入公司法定公积金,法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时,可不再提取;
    ②公司在从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,提取任意公积金。
    三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响
    1.会计政策变更
    公司本期无会计政策变更事项
    2.会计估计变更
    公司本期无会计估计变更事项。
    3.会计差错更正
    四、税项
    1.流转税

  税种                           税率                                   备注
  增值税                          17%                当期销项税额-当期进项税额
  营业税                        5%或3%                           按营业额计缴
  消费税                          5%                          按酒精销售额计缴
  城市维护建设税                7%或5%          按应缴增值税、消费税、营业税计缴
  教育费附加                      3%            按应缴增值税、消费税、营业税计缴
  地方教育附加                    1%            按应缴增值税、消费税、营业税计缴

    2.企业所得税
    依据南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》:根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)和《自治区地方税务局、国家税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策若干问题的通知》(桂地税发[2002]179号)以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》(桂地税发[2003]167号),同意本公司自2004年起至2010年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
    本公司下属子公司广西舒雅护理用品有限公司、南宁云鸥物流有限责任公司、南宁天然纸业有限公司、广西侨旺纸模制品有限责任公司企业所得税税率为33%。
    本公司下属子公司南宁侨虹新材料有限责任公司、南宁美恒安兴纸业有限公司、南宁美时纸业有限公司企业所得税税率执行“免二减三”政策。
    本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函
    [2004] 81号文批复,自2004年起至2010年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
    五、控股子公司及合营企业
    截止2006年12月31日,本公司拥有八家控股子公司。

                            法人代                           持股比
  公司名称         注册地           注册资本  实际投资额                  主营业务
                             表                               例%
                                          人  民  币
南宁侨虹新材料南 宁华侨投资    USD      2,460万                          开发、生产新型超级吸水材
                             韦力清           10,208.09万     50.14
有限责任公司 区                           元                            料及其他相关产品
                                                      元
                             法人代                             持股比
   公司名称       注册地               注册资本    实际投资额                  主营业务
                               表                                例%
                                                                        生产、销售纸、卫生巾、纸
广西舒雅护理用  广西南宁武鸣         人民币5,994  人   民  币
                             韦力清                              67.85  尿片(裤)、卫生消毒液、
品有限公司      华侨农场             万元         4,067.62万元
                                                                        痛经脐、止痒等护理型产品
广西南蒲纸业有  广西南宁市邕         人  民   币  人   民  币
                             胡朝勇                              49.84  生产销售机制纸、纸制品
限公司          宁县                 965.89万元   481.4048万元
南宁美时纸业有  南宁市亭洪路         人  民   币  人民币
                             林大南                               51    高档纸及纸板的生产销售
限责任公司      48号                 18,750万元   9,906.89万元
南宁美恒安兴纸  南宁市邕宁县         人民币4,000  人民币                文化用纸及纸制品加工、生
                             胡朝勇                               51
业有限公司      蒲庙镇               万元         2,040万元             产和销售
                                                                        生活用纸及纸制品的加工、
南宁天然纸业有  南宁华侨投资         人民币5,000  人民币
                              潘汉                                79    生产和销售;卫生保健制
限公司          区                   万元         7,159万元
                                                                        品、文化纸的制造和销售
                                                                        道路货物运输、吊装搬运装
南宁云鸥物流有  南宁市亭洪路         人民币2,100  人民币                卸;销售文化用纸、食糖、
                              肖凌                               95.24
限公限责任公司  48号                 万元         2000万元              机械设备、仪器仪表、仓储
                                                                        等
广西侨旺纸模制  南宁市南宁经         人民币1700   人民币                研制、生产、销售以蔗渣浆
                             潘志宏                              52.94
品有限责任公司  济技术开发区         万元         900万元               为主的一次性纸模制品

    1.本报告期内,南宁天然纸业有限公司已正式投产;
    2.本报告期内,本公司对联营公司广西侨旺纸模制品有限责任公司追加投资,投资比例增加至52.94%,由此本公司已实际取得该公司的经营、决策控制权。根据企业会计制度规定,该公司应作为公司控股子公司,纳入合并会计报表范围,由此同时调整会计报表年初数合并范围,对外披露比较会计报表。
    3.上述八家控股子公司在本报告期内,均纳入公司合并会计报表范围。
    六、合并会计报表主要项目注释
    (除特别注明时间外,期末数均为2006年12月31日的余额,未注明货币单位的均为人民币元)
    1.货币资金

         项目                            2006年12月31日                  2005年12月31日
         现金                                       248,805.63                  149,826.78
         银行存款                               329,154,787.23              331,556,630.60
         其他货币资金                                42,192.14                4,798,839.76
         合计                                   329,445,785.00              336,505,297.14
     2.应收票据
        项目                            2006年12月31日                  2005年12月31日
        银行承兑汇票                             1,394,350.20
        商业承兑汇票
        合计                                     1,394,350.20
    3.应收账款
    (1)账龄情况如下:
                       2006年12月31日                            2005年12月31日
 账龄                 金额   比例(%)       坏账准备            金额    比例(%)      坏账准备
 1年以内    189,206,810.13     95.51   3,784,136.20  136,775,115.57      93.87  2,735,451.58
 1—2年         913,441.51      0.46      27,403.25    1,481,087.74       1.02     44,432.63
 2—3年         473,836.54      0.24      47,383.65      271,330.55       0.19     27,133.06
 3年以上      7,516,335.74      3.79   7,199,006.08    7,173,407.96       4.92  6,379,770.93
 合计       198,110,423.92    100.00  11,057,929.18  145,700,941.82     100.00  9,186,788.20

    (2)本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款金额前五名合计140,929,362.88元,占应收账款总额的71.14%。
    (4)应收账款金额比上年增加了35.97%,原因是销售收入增长和赊销增加。
    (5)期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计6,255,226.31元,其中:金穗纸业566,501.9元;吉林四平市宏化旺胜食品批发部538,680.30元;常熟康康食品公司522,387.00元;南宁中迅印刷物资公司317,894.47元;长沙和盛贸易公司308,466.4元;罗定中旅印刷物资有限公司225,912.82元,昌达公司292,950.00元;海城贸易公司199,102.28元,欠款原因为购货单位经济状况不好或已停业,无还款能力,账龄均在三年以上,很可能无法收回。
    4.其他应收款
    (1)账龄情况如下:

                       2006年12月31日                          2005年12月31日
 账龄                金额    比例(%)       坏账准备           金额   比例(%)      坏账准备
 1年以内    19,916,180.33      81.45     459,485.47  38,026,034.99     89.87    755,012.36
 1—2年      1,247,816.08       5.10      37,434.49   1,521,880.46      3.60     45,550.69
 2—3年      1,022,459.61       4.18      96,825.01   1,290,876.55      3.05    128,283.50
 3年以上     2,266,553.89       9.27   1,708,982.29   1,471,588.08      3.48  1,001,101.63
 合计       24,453,009.91     100.00   2,302,727.26  42,310,380.08    100.00  1,929,948.18

    (2)本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)其他应收款金额前五名合计12,106,646.71元,占其他应收款总额的49.51%。
    (4)其他应收款金额比上年减少了42.21%,原因是预付蔗农的款项结转到预付账款科目。
    (5)期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额635,260.50元。
    5.预付账款
    (1)账龄情况如下:

                              2006年12月31日                     2005年12月31日
        账龄                     金额           比例(%)              金额          比例(%)
        1年以内        220,799,698.27             96.38    108,054,089.11            98.24
        1—2年           8,062,308.13              3.52     1,460,905.23              1.33
        2—3年             100,076.50              0.04        201,739.27             0.18
        3年以上            133,631.70              0.06        273,060.42             0.25
        合计           229,095,714.60             100.0    109,989,794.03           100.00

    (2)预付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)预付账款金额比上年增长108.29%,主要原因是1、应收蔗农化肥、蔗种款增加;
    2、其他应收款中预付蔗农的款项结转到本科目。
    6.存货

                                2006年12月31日                     2005年12月31日
        项目                  金额           跌价准备            金额           跌价准备
        原材料            128,289,910.06                -      124808763.4                -
        包装物              5,081,203.78                -       3099686.68                -
        低值易耗品          4,289,176.79                -         56917.45                -
        产成品             36,426,294.24     1,255,479.83       46273788.5     9,630,136.62
        在产品             11,111,227.61                -    12,521,233.16                -
        合计              185,197,812.48     1,255,479.83   186,760,389.17     9,630,136.62
    7.待摊费用
        项目                 期初数         本期增加         本期摊销         期末数
        财产保险            950,614.65     1,651,655.14    1,745,566.62       856,703.17
        其他                863,997.32    68,570,469.94   69,245,310.67       189,156.59
        合计              1,814,611.97    70,222,125.08   70,990,877.29     1,045,859.76

    待摊费用金额比上年减少42.36%,主要原因是待摊费用摊销。
    8.长期投资

   (1)
                          期初数                                               期末数
                                            本期增加      本期减少
项目                 金额       减值准备                                  金额        减值准备
长期股权投资    52,692,528.92                       -   4,041,479.82  48,651,049.10
其中:合并价差    3,656,958.80                                          3,168,176.12
长期债权投资
     合计       52,692,528.92                           4,041,479.82  48,651,049.10
   (2)长期股权投资
                                                               占被投资单位
被投资单位                         投资日期       投资金额                     减值准备    备注
                                                               注册资本比例
上海融汇中糖电子商务有限公司      2000年7月        600,000.00      2.00%
湖北侨丰商贸投资有限公司          2002年4月     13,300,000.00     13.85%
广西南南铝箔有限公司             2001年11月     11,000,000.00      9.82%
广西力和糖业储备有限公司         2002年12月        350,000.00     11.67%
广西科凯糖业科技有限公司          2003年4月      1,300,000.00     20.00%
南宁市八鲤建材有限公司            2003年7月     18,932,872.98     46.18%
合并价差                                         3,168,176.12
合计                                            48,651,049.10
   9.固定资产及累计折旧
   原值
       项目            期初数           本期增加          本期减少           期末数
      机械设备      219,668,426.27     69,812,700.37     36,645,217.82    252,835,908.82
      动力设备      357,215,124.29     38,972,870.49     20,351,647.52    375,836,347.26
      传导设备       55,041,354.32     21,613,319.64      2,635,959.73     74,018,714.23
      专用设备      788,740,392.49    193,397,395.22     19,843,298.24    962,294,489.47
      通用设备      137,126,252.51     26,571,242.27      4,015,318.17    159,682,176.61
      生产用房      416,593,133.55     47,918,470.11      5,513,388.02    458,998,215.64
       建筑物       225,458,382.66     47,832,615.26      4,172,785.76    269,118,212.16
      运输工具       50,367,725.76      8,968,404.32      3,245,820.29     56,090,309.79
        其他        379,682,100.10   -117,772,324.16        598,315.60    261,311,460.34
       合计       2,629,892,891.95    337,314,693.52     97,021,751.15  2,870,185,834.32
   累计折旧
   项目                        期初数             本期增加                   本期减少            期末数
   机械设备                93,908,380.33          15,134,816.12          32,957,299.83           76,085,896.62
   动力设备               151,494,761.60          22,711,820.18          17,024,987.24          157,181,594.54
   传导设备                20,555,799.48           2,667,592.50           1,711,472.04           21,511,919.94
   专用设备               207,672,241.15          62,002,145.57          18,256,144.35          251,418,242.37
   通用设备                42,946,777.39          11,607,751.36           3,047,835.81           51,506,692.94
   生产用房                85,829,974.69          12,239,374.55           2,663,883.29           95,405,465.95
   建筑物                  44,444,935.14           9,135,873.39           1,446,438.25           52,134,370.28
   运输工具                12,562,753.15           8,459,518.39           2,345,574.89           18,676,696.65
   其他                    17,716,075.27          14,946,686.85             341,565.18           32,321,196.94
   合计                   677,131,698.20        158,905,578.91          79,795,200.88          756,242,076.23
   净值                 1,952,761,193.75                                                      2,113,943,758.09

    (1)期末公司以固定资产作抵押向银行申请贷款余额11,550万元。
    (2)固定资产—其他本期增加数主要为东江糖厂75吨锅炉工程完工结转,子公司南宁天然纸业有限公司造纸项目工程、南宁侨虹新材料有限责任公司无尘纸生产线技改工程完工结转。
    (3)固定资产本年减少97,021,751.15元,累计折旧本年减少79,795,200.88元,主要原因是公司下属制糖造纸厂处置固定资产转出原值60,204,361.54元,累计折旧43,580,715.42元。

              10.工程物资
                   类别                                        2006年12月31日                     2005年12月31日
                   工程设备                                            11,077,360.38                      32,185,017.41
                   工程材料                                             2,067,957.75                       1,495,760.43
                   预付工程款                                               3,681.00                         353,081.00
                   合计                                                13,148,999.13                      34,033,858.84

    工程物资比上年减少61.36%,原因是子公司南宁侨虹新材料有限责任公司设备进行安装并完工投产结转固定资产。
    11.在建工程

                              预
                              算       期初          本期增加       本期转入固定资产      其他减少         期末数      资金   工程
            项目              数
                                    (其中:利息资 (其中:利息资本  (其中:利息资本化金  (其中:利息资  (其中:利息资
                                                                                                                       来源   进度
                                     本化金额)        化金额)             额)             本化金额)      本化金额)
新办公楼                                             1,140,140.99                                        1,140,140.99  自筹    70%
新建输送蔗渣栈桥                              -      2,116,263.50          120,000.00                    1,996,263.50  自筹    50%
污水站生化处理项目改造工程                    -     10,895,946.46                                       10,895,946.46  自筹    95%
化浆车间洗浆机系统改造工程                    -      1,552,926.31                                        1,552,926.31  自筹    95%
污水站物化气浮系统改造工程                    -      3,101,338.60                                        3,101,338.60  自筹    98%
                                       预
                                       算          期初               本期增加            本期转入固定资产             其他减少              期末数           资金      工程
               项目                    数
                                              (其中:利息资       (其中:利息资本       (其中:利息资本化金         (其中:利息资        (其中:利息资
                                                                                                                                                              来源      进度
                                                本化金额)              化金额)                    额)                  本化金额)            本化金额)
伶俐糖厂6000吨/日榨扩建                                                25,413,562.04              25,413,562.04                     -                    -    自筹      100%
蒲庙造纸厂6.8万吨/年产浆扩
                                                  321,145.96            7,453,021.86               7,774,167.82                                          -    自筹      100%
建工程
信息网络工程                                    2,776,341.00              438,750.00               3,128,091.00                                  87,000.00    自筹
天然造纸                                       59,354,638.79           30,945,382.88              67,393,165.37          1,246,836.73        21,660,019.57    自筹      90%
半化浆车间技改                                  4,401,261.86              900,421.97               5,301,683.83                                               自筹      100%
东江糖厂75吨锅炉                                5,135,352.56           63,071,447.44              68,206,800.00                                          -    自筹      100%
侨旺纸模工程                                       33,915.00            1,555,863.62                                       170,545.50         1,419,233.12    自筹      50%
其他技改项目合计                                3,873,229.08           66,166,531.02              64,866,178.97            911,012.76         4,262,568.37
               合计                            75,895,884.25          214,751,596.69             242,203,649.03          2,328,394.99        46,115,436.92

    在建工程比上年减少39.24%,主要原因是东江糖厂75吨锅炉工程,子公司南宁天然纸业有限公司造纸项目工程、南宁侨虹新材料有限责任公司无尘纸生产线技改工程完工结转固定资产。

                  12.无形资产
       类别              原始金额             期初数           本期增加          本期转出          本期摊销             期末数            累计摊销         剩余摊销年限
   土地使用权           342,309.00         321,770.46                                               6,846.18           314,924.28        27,384.72                   46年
   土地使用权          3,065,886.00       1,660,688.93                                             306,588.60       1,354,100.33        1,711,785.67       8年又5个月
   土地使用权          3,826,932.74                          3,826,932.74                          76,179.79        3,750,752.95         76,179.79                   49年
   土地使用权          3,221,177.14       3,160,610.24                                             72,680.28        3,087,929.96         133,247.18       42年又5个月
   土地使用权          1,582,349.08       1,487,408.12                                             31,647.00        1,455,761.12         126,587.96                  46年
   商标使用权          4,756,300.00       3,012,316.00                                             475,632.00       2,536,684.00        2,219,616.00       5年又5个月
  外电网使用权          567,086.94                            567,086.94                           42,531.48           524,555.46        42,531.48                     9年
   计算机软件          1,108,223.52         85,677.12         960,714.27         25,500.00        217,463.28           803,428.11        304,795.41                 1-8年
       合计           18,470,264.42       9,728,470.87       5,354,733.95        25,500.00         1,229,568.61     13,828,136.21       2,892,985.29

    无形资产比上年增加42.14%,主要原因是子公司广西侨旺纸模制品有限责任公司、南宁天然纸业有限公司土地使用权增加。
    13.长期待摊费用

            项目                                          期初数                     本期增加                      本期摊销                         期末数
            报刊费                                   33,874.30                     32,570.60                     33,874.30                     32,570.60
            财产保险                                117,013.09                    477,469.39                    459,537.95                    134,944.53
            开办费                                     6,834,780.21                     360,750.30                 7,195,530.51                              -
            锣糖收购费用                              11,890,000.00                              -                 2,378,000.00                   9,512,000.00
项目                        期初数          本期增加          本期摊销            期末数
停车场租地租金                            850,500.00         21,262.50        829,237.50
种蔗无偿补贴          7,139,106.37     15,399,034.54      7,573,305.25     14,964,835.66
绿化工程款              521,372.41                           91,785.36        429,587.05
楼装修费                688,945.06                          231,371.56        457,573.50
消防器材、工程           24,780.72         36,176.40         13,453.89         47,503.23
修理费                  140,649.33        302,685.02         93,118.68        350,215.67
丹麦技术培训费        2,059,282.68                          588,361.62      1,470,921.06
其他                    320,420.57                           92,701.93        227,718.64
合计                 29,770,224.74     17,459,186.25     18,772,303.55     28,457,107.44
   14.短期借款
     借款类别              2006年12月31日      2005年12月31日                   备注
     担保借款                216,920,000.00       268,220,000.00
     信用借款                931,538,042.00       810,000,000.00
     抵押借款                 25,500,000.00        27,000,000.00
     合计                  1,173,958,042.00     1,105,220,000.00

    15.应付票据
    期末数10,000,000.00元。
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    16.应付账款
    期末数256,043,483.44元
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    17.预收账款
    期末数39,857,406.60元
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    18.应付工资
    期末数16,567,453.13元
    应付工资期末数比上年增加512.77%,主要原因是计提效益工资,无拖欠性质的工资。
    母公司实行工效挂钩制度。由于本报告期实现税利比上年大幅增加,母公司在年末根据当年实现税利计提效益工资,因此年末应付工资余额较大。此项余额将在次年一季度发放完毕。
    19.应交税金

 税种                 2006年12月31日     2005年12月31日                 备注
 所得税                  13,187,145.84       12,434,226.17               15%
 土地使用税                   6,231.35
 增值税                  55,539,666.64       39,357,883.35   当期销项税额-当期进项税额
 消费税                     294,426.88          502,457.10        按酒精销售额计提
 城建税                   2,907,585.32        2,435,315.67    按应缴增值税、消费税计缴
 营业税                     293,625.88          160,815.74
 个人所得税                  35,473.80           11,259.84
 印花税                      18,110.66           33,035.43
 房产税                       2,617.86
 合计                    72,284,884.23       54,934,993.30

    应付税金期末数比上年增加31.58%,主要原因是报告期主营业务收入增加使应交增值税增加。
    20.其他应交款

 项目                 2006年12月31日     2005年12月31日                 备注
 教育附加费               1,693,003.68        1,349,540.77  按应交流转税额的3%
 地方教育附加费             568,516.24          435,978.23
 防洪保安费                 632,291.38          533,493.13  按销售收入的1‰
 其他                     1,616,523.57              -60.00
 合计                     4,510,334.87        2,318,952.13

    其他应交款比上的增加了94.50%,主要原因为子公司南宁云鸥物流有限公限责任公司增加了社保基金。
    21.其他应付款
    期末数79,035,959.24元
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    22.预提费用

项目                 2006年12月31日     2005年12月31日                          结余原因
厂房租金                     3,800.00           96,899.00                   期末应计未付
佣金、劳保用品              89,631.85                                       期末应计未付
预提借款利息               429,057.53          184,986.23                   期末应计未付
电费                       704,841.82          130,909.69                   期末应计未付
保安费                      21,600.00           14,400.00                   期末应计未付
合计                     1,248,931.20          427,194.92

    预提费用比上年的增加了192.36%,主要原因为预提电费增加。
    23.一年内到期的长期负债

借款单位                  金额           年利率%     借款日期     到期日期     借款条件
中国银行                30,000,000.00     5.76      2004.12.23    2007.12.23     信用
中国建设银行            20,000,000.00     5.85      2005.10.31    2007.10.30     担保
中国工商银行            20,000,000.00     6.12      2004.02.20    2010.02.19     担保
商业银行                15,000,000.00     8.64        2005.9.6    2007.09.06     担保
中国银行                 1,000,000.00     5.58          2003.6    2007.04.20     担保
中国银行                   500,000.00     5.58          2003.6    2007.05.20     担保
中国银行                 1,010,000.00     5.58          2003.6    2007.06.10     担保
合计                    87,510,000.00

    一年内到期的长期负债比上年的增加了215.47%,主要原因为长期借款重分类转入。
    24.长期借款

借款单位                  金额           年利率%     借款日期     到期日期     借款条件
中国建设银行        60,000,000.00         5.85      2005.01.13    2008.01.12   抵押借款
中国建设银行        12,000,000.00          6.3      2004.11.30    2008.11.29   抵押借款
中国建设银行        18,000,000.00          6.3      2004.10.09    2008.10.08   抵押借款
中国工商银行        10,000,000.00         6.12       2004.2.20     2008.2.24     担保
中国工商银行        10,000,000.00         6.12       2004.4.23     2008.2.24     担保
中国工商银行        20,000,000.00         6.12       2004.4.23     2009.2.24     担保
中国工商银行        20,000,000.00         6.12       2004.4.23     2010.2.20     担保
中国建设银行        20,000,000.00          6.3      2005.10.31    2008.10.30     担保
中国建设银行        20,000,000.00          6.3      2005.10.31     2008.6.28     担保
中国银行            1,870,000.00          5.58      2003.06.10    2008.06.10     担保
中国银行            1,130,000.00          5.58      2003.06.10    2008.06.10     担保
中国银行            2,950,000.00          5.58      2003.06.10    2008.06.10     担保
中国银行            6,600,000.00          5.49      2003.08.28    2008.08.28     担保
合计                202,550,000.00

    25.专项应付款

    项目                                         2006年12月31日           2005年12月31日
    技改基金和补贴                                      220,000.00                220,000.00
    技术创新补助                                        134,798.54                203,858.54
    无尘纸科技经费                                       50,000.00                 50,000.00
    信息化经费                                          150,000.00                150,000.00
    市经贸项目经费拨款                                  370,000.00                100,000.00
    除尘器及酒精排污系统治理工程拨款                                            1,600,000.00
    信息自动化建设拨款                                   44,000.00                 90,000.00
    合计                                                968,798.54              2,413,858.54

    专项应付款比上的减少了59.87%,主要原因为除尘器及酒精排污系统治理工程完工结转资本公积。
    26.股本

                                         公司股本变动情况
                                                                               数量单位:股
                    本次变动前                  本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                                          公
                                       发
    项目                                                  积
                                       行                    其
                   数量       比例              送股      金         小计          数量         比例
                                       新                    他
                                                          转
                                       股
                                                          股
一、有限售条件
               168,000,000    63.97         -31,231,200          -31,231,200    136,768,800    52.07
    股份
 1、国家持股   168,000,000    63.97         -31,231,200          -31,231,200    136,768,800    52.07
2、国有法人持
     股
3、其他内资持
     股
    其中:
境内法人持股
境内自然人持
     股
 4、外资持股
境内法人持股
境内自然人持
     股
二、无限售条件
                94,640,000    36.03         31,231,200            31,231,200    12,587,1200    47.93
    股份
1、人民币普通
                94,640,000    36.03         31,231,200            31,231,200    12,587,1200    47.93
     股
2、境内上市的
   外资股
3、境外上市的
   外资股
   4、其他
三、股份总计   262,640,000   100.00                                             262,640,000   100.00
       27.资本公积
          项目              期初数           本期增加          本期减少          期末数
        股本溢价        507,161,546.40           -                -          507,161,546.40
    资产评估增值准备     13,985,975.24           -              3,508,365.03    10,477,610.21
      股权投资准备       8,790,966.33      2,470,257.76          309,070.05     10,952,154.04
        国家拨款         23,420,000.00     2,390,000.00                    -    25,810,000.00
      其他资本公积        1,502,090.25        85,750.00                    -     1,587,840.25
          合计          554,860,578.22     4,946,007.76         3,817,435.08   555,989,150.90
       28.盈余公积

    本年实现净利润196,904,376.42元,计提10%盈余公积20,015,380.17元。

    项目                   期初数           本期增加          本期减少           期末数
    法定盈余公积         48,262,602.05     44,146,681.18                       92,409,283.23
    法定公益金           24,131,301.01                       24,131,301.01
    合计                 72,393,903.06     20,015,380.17                       92,409,283.23

    29.未分配利润
    本年实现净利润196,904,376.42元,计提10%盈余公积20,015,380.17元。

    项目                                         2006年12月31日            2005年12月31日
    期初数                                           50,110,672.01            119,981,610.35
    加:其他调整因素
    加:本期净利润                                  196,904,376.42             35,197,653.11
    减:(1)提取法定公积金与公益金                  20,015,380.17              5,790,690.51
        (2)分配未分配利润                          49,901,597.62             99,277,900.94
    期末未分配利润                                  177,098,070.64             50,110,672.01

    根据2007年3月21日第三届董事会第十一次会议通过的2006年利润分配预案,以2006年末总股本26264万股为基数,每10股派现金6.6元(含税),共计派发股利173,342,400.00元。上述预案尚须股东大会批准。
    30.主营业务收入

    (1)明细情况
 项目                                       2006年1-12月                  2005年1-12月
 白砂糖                                    1,538,904,871.33                888,808,317.09
 赤砂糖                                      117,933,360.79                 51,444,254.43
 酒精                                         75,731,206.30                104,735,702.34
 书写纸                                      341,370,324.09                323,375,603.23
 无尘纸                                       75,325,954.77                 54,010,734.59
 半化浆                                        8,568,793.88                 68,937,480.05
 蔗渣浆                                       43,284,521.52                 45,049,886.59
 卫生用品                                     48,511,705.11                 33,201,801.16
 复合肥                                       56,043,982.50                 39,110,453.40
 平板纸                                       64,681,479.21                 22,003,153.32
 白卡原纸                                    316,373,741.44                 35,055,723.99
 运输费                                       23,142,914.79                  1,258,612.77
 纸模餐具                                      9,979,045.11                  2,721,430.04
 其他                                         23,329,468.43                  8,764,740.93
 合计                                      2,743,181,369.27              1,678,477,893.93

    (2)本期向前5名客户销售的收入总额为473,201,923.86元,占全部主营业务收入的20.85%。
    (3)本期主营业务收入比上年数增加了63.43%,主要原因是糖产量增加及糖价上涨导致糖销售收入增加。
    31.主营业务成本

    (1)明细情况
 项目                                       2006年1-12月                  2005年1-12月
 白砂糖                                    1,065,678,486.47                649,955,542.54
 赤砂糖                                       90,935,605.74                 40,256,257.60
 酒精                                         65,581,859.85                 83,813,015.51
 书写纸                                      306,980,680.35                279,922,055.70
 无尘纸                                       79,845,208.73                 64,018,256.99
 半化浆                                        7,833,851.52                 58,642,861.70
 蔗渣浆                                       37,701,996.38                 37,520,336.40
 卫生用品                                     45,324,251.09                 28,892,962.51
 项目                                       2006年1-12月                  2005年1-12月
 复合肥                                       50,244,787.71                 36,715,135.42
 平板纸                                       57,045,912.76                 22,416,283.84
 白卡原纸                                    331,016,160.18                 49,195,164.87
 运输费                                       12,267,609.54                    561,578.88
 纸模餐具                                      8,516,887.34                  3,265,365.16
 其他                                         21,241,077.84                 12,173,278.31
 合计                                       2,180,214,375.5              1,367,348,095.43

    (2)本期主营业务成本比上年数增加了59.45%,主要原因是糖产量增加、甘蔗收购价格上涨导致糖销售成本增加
    32.主营业务税金及附加

          项目              2006年1-12月      2005年1-12月             计缴标准
          消费税              3,786,560.33      5,236,785.14       按酒精销售额计提
          营业税              1,476,648.54        160,789.59
          城建税             10,354,690.78      7,261,764.69   按应缴增值税、消费税计缴
          教育费附加          5,929,248.62      4,335,018.43   按应缴增值税、消费税计缴
          地方教育附加        1,921,225.44        932,745.23
          合计               23,468,373.71     17,927,103.08

    本期主营业务税金及附加比上年数增加了30.91%,主要原因是销售收入增长导致上交税金增加。
    33.其他业务利润

      项目                                  2006年1-12月               2005年1-12月
      罐车租赁                                  100,543.35               1,031,989.36
      材料销售                                3,076,787.85               1,559,583.26
      滤泥销售                                   59,136.96                 340,495.64
      仓租费                                    932,213.28                  79,892.49
      废旧收入                                1,570,139.18               2,262,976.69
      其他                                    2,703,425.03               1,175,483.78
      合计                                    8,442,245.65               6,450,421.22

    本期其他业务利润比上年数增加30.88%,原因为材料销售增加。
    34.营业费用

            2006年1-12月                                                   2005年1-12月
            26,002,863.97                                                   30,531,038.34
    35.管理费用
            2006年1-12月                                                   2005年1-12月
            232,089,887.79                                                 172,129,873.01
    本期管理费用比上年数增加34.83%,主要原因为计提效益工资。
    36.财务费用
                                                2006年1-12月               2005年1-12月
          类别
          利息支出                               78,789,372.14              71,540,825.27
          减:利息收入                              684,814.73                  3428760.4
          汇兑损失                                  198,573.86                   78605.63
          减:汇兑收益                              826,029.81                          0
          其他                                  -16,602,762.86              -5,045,791.13
          合计                                   60,874,338.60              63,144,879.37
    37.投资收益
          项目                                  2006年1-12月               2005年1-12月
          股权投资收益                           -3,046,765.03              -1,468,755.35
          合计                                   -3,046,765.03              -1,468,755.35

    本期投资收益比上年数减少107.44%,原因是对联营企业南宁市八鲤建材有限公司的投资亏损增加。
    38.补贴收入

          类别                                  2006年1-12月               2005年1-12月
          企业扶持金                                                         1,544,814.00
          IFU培训补贴                                                          820,408.33
          创新项目补贴                              120,000.00                 300,000.00
          自发电补贴                                                           102,000.00
          甘蔗深耕机械补贴                                                      80,000.00
          合计                                      120,000.00               2,847,222.33
    39.营业外收入
          项目                                  2006年1-12月               2005年1-12月
          押金收入                                           -                   1,000.00
          固定资产清理净收益                      3,853,397.98               6,170,524.31
          罚款                                      214,568.20                  38,207.35
          保险赔款                                    6,907.49                  44,240.17
          其他                                      322,611.36               1,035,854.15
          合计                                    4,397,485.03               7,289,825.98

    本期营业外收入比上年数减少39.68%,主要原因为处置固定资产清理净收益减少。
    40.营业外支出

          项目                                  2006年1-12月               2005年1-12月
          固定资产清理净损失                      4,435,117.33              11,807,552.48
          罚款支出                                3,510,213.59                  37,165.14
          捐赠支出                                  396,944.55                  37,750.00
          税收滞纳金、罚金                           30,199.07               1,662,392.49
          其他                                      892,316.79                 479,099.96
          合计                                    9,264,791.33              14,023,960.07

    本期营业外支出比上年数减少33.94%,主要原因为(1)处置固定资产清理净损失减少和支付税收滞纳金减少;(2)罚款支出增加的主要原因是公司下属的南宁华侨投资区糖厂因未按规定开具发票,造成损失2,962,627.22元。
    41.所得税

          项目                                                             2006年1-12月
          利润总额                                                         221,187,820.56
          应纳税所得额                                                     377,268,656.13
          应交所得税(15%)                                                 56,590,298.42
          减:所得税实际返还
          加:补交以前年度所得税
          实际负担所得税                                                    56,590,298.42
    42.支付的其他与经营活动有关的现金
          项目                                  2006年1-12月               2005年1-12月
          排污费                                   9,101,932.19               4,977,555.54
          运输装卸费                              22,167,534.04              20,086,705.41
          保险费                                   5,063,945.75               3,143,009.64
          储备糖费用                                 297,911.93                 520,693.08
          零星修理费                               4,075,398.77               2,840,224.52
          业务招待费                               4,603,237.42               3,791,748.12
          材料费                                   4,003,597.25               3,917,141.19
          办公费                                   1,663,148.74               1,768,120.80
          投标押金                                         0.00              16,691,500.00
          离退休人员费用                           4,597,891.17               3,831,197.96
          其他                                    24,677,535.17              18,941,378.54
          合计                                    80,252,132.43              80,509,274.80

    43.报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%(含)以上,且占公司报表日资产总额5%(含)或报告期利润10%以上的报表项目变动原因说明。

          项目                       变动幅度%                    变动原因
          应收帐款                    35.97%       销售增长及赊销增加
          预付帐款                   108.29%       应收蔗农款以及预付设备款增加
          主营业务收入                63.43%       蔗糖、纸类销售量增加、蔗糖售价上升
          未分配利润                 253.00%       销售增加、售价上升导致实现利润增加
          主营业务成本                59.45%       销售增加、原材料价格上涨导致成本增加
          主营业务税金及附加          30.91%       销售增加导致税金增加
          管理费用                    34.83%       计提效益工资
          所得税                     175.99%       销售增加导致利润总额增加
    44.非经常性损益项目
 非经常性损益                                          2006年                     2005年
 1、营业外收支净额                               -4,867,306.30              -6,734,134.09
 其中:罚没收入                                      38,207.35                  38,207.35
       固定资产清理收入                           3,853,397.98               6,170,524.31
       保险赔款                                       6,907.49                  44,240.17
       其他收入                                     322,611.36               1,035,854.15
       固定资产清理净损失                         4,435,117.33               5,637,028.17
       捐赠支出                                     396,944.55                  37,750.00
       罚款支出                                   3,510,213.59                  37,165.14
       滞纳金支出                                    30,199.07               1,662,392.49
       其他支出                                     892,316.79                 479,099.96
 2、各种形式的政府补贴                           15,928,080.00               6,147,222.33
 3、转回资产减值准备                              8,374,656.79                 364,806.76
 4、扣除非经常性损益所得税影响                    1,761,992.72                 161,042.35
 合计(1+2+3-4)                                 17,673,437.77                -383,147.35

    七、母公司会计报表项目注释
    1.应收账款
    (1)账龄情况如下:

                        2006年12月31日                               2005年12月31日
账龄                   金额   比例(%)         坏账准备              金额   比例(%)         坏账准备
1年以内      204,186,745.27      99.55    4,083,725.28    142,473,418.38      99.36    2,849,468.37
1—2年                    -          -               -                 -          -               -
2—3年                    -          -               -                 -          -               -
3年以上          917,007.60       0.45      917,007.60        917,007.60       0.64      917,007.60
合计         205,103,752.87     100.00    5,000,732.88    143,390,425.98     100.00    3,766,475.97

    (2)本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款金额前五名合计188,239,131.27元,占应收账款总额的91.78%。
    (4)应收账款金额比上年增加了43.04%。原因销售增长及赊销增加。
    (5)期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计917,007.60元。
    2.其他应收款
    (1)账龄情况如下:

                         2006年12月31日                          2005年12月31日
     账龄                金额  比例(%)      坏账准备           金额    比例(%)       坏账准备
     1年以内    47,206,207.74    97.11    989,164.14  58,616,337.41      98.07   1,172,326.75
     1—2年        826,309.17     1.70     24,789.28     228,137.60       0.38       6,844.13
     2—3年        143,408.00     0.30     14,340.80     744,898.98       1.25      74,489.90
     3年以上       433,077.60     0.89    303,416.73     183,077.60       0.31     148,425.43
     合计       48,609,002.51   100.00  1,331,710.95  59,772,451.59     100.01   1,402,086.21

    (2)本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)其他应收款金额前五名合计39,464,471.77元,占其他应收款总额的81.19%。
    (4)期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额159,773.26元。
    3.长期投资
    (1)

                          期初数                                                 期末数
                                              本期增加      本期减少
项目                 金额        减值准备                                    金额        减值准备
长期股权投资    316,376,981.47             7,762,811.09   6,740,459.37  317,399,333.19
长期债权投资
合计            316,376,981.47             7,762,811.09   6,740,459.37  317,399,333.19
   (2)长期股权投资
                                                                占被投资单
被投资单位                        投资日期        投资金额      位注册资本    减值准备    备注
                                                                   比例
广西侨旺纸模制品有限责任公司     2002年12月       8,166,833.60    52.94%
南宁侨虹新材料有限责任公司        2002年2月      65,589,821.69    50.14%
广西舒雅护理用品有限公司          2002年6月      22,162,514.99    67.85%
广西南蒲纸业有限公司             2002年12月       7,788,699.29    49.84%
南宁美时纸业有限责任公司          2003年7月      64,181,571.22    51.00%
南宁美恒安兴纸业有限公司          2004年4月      20,317,413.32    51.00%
南宁天然纸业有限公司             2004年11月      60,051,667.13    79.00%
南宁云鸥物流有限责任公司          2005年9月      23,657,938.97    95.24%
上海融汇中糖电子商务有限公司      2000年7月         600,000.00    2.00%
湖北侨丰商贸投资有限公司          2002年4月      13,300,000.00    20.31%
广西南南铝箔有限公司             2001年11月      11,000,000.00    9.82%
广西力和糖业储备有限公司         2002年12月         350,000.00    11.67%
广西科凯糖业科技有限公司          2003年4月       1,300,000.00    20.00%
南宁市八鲤建材有限公司            2003年7月      18,932,872.98    46.18%
合计                                            317,399,333.19
   4.主营业务收入
   (1)明细情况
       项目                                   2006年1-12月                2005年1-12月
       白砂糖                               1,538,904,871.33              888,808,317.09
       赤砂糖                                 117,933,360.79               51,444,254.43
       酒精                                    75,731,206.30              104,735,702.34
       书写纸                                 212,752,216.87              202,123,605.85
       半化浆                                   8,568,793.88               68,937,480.05
       蔗渣浆                                 285,497,907.65              171,229,737.97
       复合肥                                  56,043,982.50               39,110,453.40
       卫生用品                                 7,740,315.92
       其他                                    22,469,712.20                2,314,113.61
       合计                                 2,325,642,367.44            1,528,703,664.74

    (2)本期向前5名客户销售的收入总额为519,415,186.59元,占全部主营业务收入的22.33%。
    (3)本期主营业务收入比上年数增加了63.43%,主要原因是糖产量增加及糖价上涨导致糖销售收入增加。
    5.主营业务成本

    (1)明细情况
        项目                                   2006年1-12月                2005年1-12月
        白砂糖                               1,065,678,486.47              649,955,542.54
        赤砂糖                                  90,935,605.74               40,256,257.60
        酒精                                    65,581,859.85               83,813,015.51
        书写纸                                 196,919,133.39              194,804,893.44
        半化浆                                   7,833,851.52               58,642,861.70
        蔗渣浆                                 253,649,762.91              140,284,729.58
        复合肥                                  50,244,787.71               36,715,135.42
        卫生用品                                 8,922,795.58
        其他                                    19,536,008.95                3,506,152.58
        合计                                 1,759,302,292.12            1,207,978,588.37

    (2)本期主营业务成本比上年数增加了59.45%,主要原因是糖产量增加、甘蔗收购价格上涨导致糖销售成本增加。
    6.投资收益

        项目                                   2006年1-12月                2005年1-12月
        股权投资收益                           -45,092,325.51              -34,524,573.09
        合计                                   -45,092,325.51              -34,524,573.09

    本期投资收益比上年数增亏30.61%,主要为对南宁美时纸业有限公司的投资亏损20,345,659.95元、南宁侨虹新材料有限责任公司的投资亏损10,196,459.80元、南宁天然纸业有限公司的投资亏损11,706,212.87元。
    7.报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%(含)以上,且占公司报表日资产总额5%(含)或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明

        项目                  变动幅度%                       变动原因
        应收帐款                46.90%      销售增长及赊销增加
        预付帐款               112.43%      应收蔗农款以及预付设备款增加
        应付帐款                43.14%      应付甘蔗款增加
        未分配利润             241.55%      销售增加、售价上升导致实现利润增加
        主营业务收入            52.13%      蔗糖、纸类销售量增加、蔗糖售价上升
        主营业务成本            45.64%      销售增加、原材料价格上涨导致成本增加
        管理费用                37.13%      计提效益工资
        所得税                 168.68%      销售增加导致利润总额增加

    八、分行业资料
    本公司的经营主要涉及生产机制糖、造纸、酒精、蔗渣浆,2005年,公司投资设立了持股90%的南宁云鸥物流有限责任公司,但基本是为内部关联公司提供的劳务,合并报表已作内部抵销处理,2006年其主营业务收入和主营业务成本分别为70,599,258.03元、57,069,484.76元,故不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。
    九、本公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务情况

      控股股东或子公司名称                      2006年交易金额        2005年交易金额
      南宁振宁资产经营有限责任公司                               0.00                  0.00
      南宁侨虹新材料有限责任公司                                 0.00                  0.00
      广西舒雅护理用品有限公司                                   0.00                  0.00
      广西南蒲纸业有限公司                             87,513,606.60          86,560,550.82
      南宁美时纸业有限责任公司                         135,067,433.59         67,514,159.72
      南宁美恒安兴纸业有限公司                          36,323,602.88         17,456,640.14
      南宁天然纸业有限公司                              43,127,175.76          7,473,839.58
      南宁云鸥物流有限责任公司                             306,428.13            253,628.33
      广西侨旺纸模制品有限责任公司                       2,059,092.93          1,153,876.78

    十、关联方关系及其交易
    1.关联方概况:
    ①存在控制关系的关联方:

  企业名称      注册地址         主营业务         与本企业关系    经济性质或类型    法定代表人
                           国有资产投资控股,房
南宁振宁资产                                     持有本公司
               南宁市古城  地产开发与经营,物业
经营有限责任                                     52.07%股份的股  有限责任公司      韦秉振
               路10号      管理,租赁业务,国内
公司                                             东
                           贸易,咨询服务
南宁侨虹新材
               南宁华侨投  开发、生产新型超级吸
料有限责任公                                     子公司          中外合资公司      韦力清
               资区        水材料及其他相关产品

                           生产、销售纸、卫生巾、
广西舒雅护理   广西南宁武  纸尿片(裤)、卫生消毒
                                                 子公司          有限责任公司      韦力清
用品有限公司   鸣华侨农场  液、痛经脐、止痒等护
                           理型产品
  企业名称      注册地址         主营业务         与本企业关系    经济性质或类型    法定代表人
广西南蒲纸业   广西南宁市  生产销售机制版、纸制
                                                 子公司          有限责任公司      胡朝勇
有限公司       邕宁区      品
南宁美时纸业   南宁市亭洪  高档纸及纸板的生产销
                                                 子公司          中外合资公司      林大南
有限责任公司   路48号      售
南宁美恒安兴   南宁市邕宁  文化用纸及纸制品加
                                                 子公司          中外合资公司      胡朝勇
纸业有限公司   县蒲庙镇    工、生产和销售
                           生活用纸及纸制品的加
南宁天然纸业   南宁华侨投  工、生产和销售;卫生
                                                 子公司          有限责任公司      潘汉
有限公司       资区        保健制品、文化纸的制
                           造和销售
                           道路货物运输、吊装搬
南宁云鸥物流   南宁市亭洪  运装卸;销售文化用纸、
                                                 子公司          有限责任公司      肖凌
有限责任公司   路48号      食糖、机械设备、仪器
                           仪表、仓储等
广西侨旺纸模               研制、生产、销售以蔗
               南宁市南宁
制品有限责任               渣浆为主的一次性纸模  子公司          有限责任公司      潘志宏
               经济开发区
公司                       制品
      ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
 企业名称                            年初数         本年增加数     本年减少数       年末数
                                1,800,000,000.0                                 1,800,000,000.
 南宁振宁资产经营有限责任公司
                                              0                                             00
 南宁侨虹新材料有限责任公司      203,609,911.71                                 203,609,911.71
 广西舒雅护理用品有限公司         59,947,000.00                                  59,947,000.00
 广西南蒲纸业有限公司              9,658,900.00                                   9,658,900.00
 南宁美时纸业有限责任公司        187,500,000.00                                 187,500,000.00
 南宁美恒安兴纸业有限公司         40,000,000.00                                  40,000,000.00
 南宁天然纸业有限公司             50,000,000.00    32,090,400.00                 82,090,400.00
 南宁云鸥物流有限责任公司         10,000,000.00    11,000,000.00                 21,000,000.00
 广西侨旺纸模制品有限责任公司     12,000,000.00     5,000,000.00                 17,000,000.00

    根据公司第三届董事会第五次会议决议,同意公司增加对南宁云鸥物流有限责任公司投资1100万元,增加投资后公司对南宁云鸥物流公司的持股比例将提高至95.24%,本报告期内,该公司新增资本已经到位,工商变更登记手续已办妥。
    根据公司第三届董事会2006年第一次临时会议决议,同意公司增加对南宁天然纸业有限公司投资3649.0949万元,其中固定资产投资649.0949万元,现金3000万元,增加投资后公司对南宁天然纸业有限公司的持股比例将提高至87.21%,本报告期内公司已投资现金2750万元,投资固定资产459.04万元,工商变更登记手续正在办理过程中。
    根据公司第三届董事会第四次会议决议,同意公司增加对广西侨旺纸模制品有限责任公司投资400万元,增加投资后公司对广西侨旺纸模制品有限责任公司的持股比例将提高至52.94%,本报告期内公司已投资现金400万元,工商变更登记手续已办妥。
    ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称                              年初数             本年增加        本年减少           年末数
                                 金额(元)    %       金额(元)  %  金额(元)%     金额(元)     %
南宁振宁资产经营有限责任公司     168,000,000.00 69.77                                  168,000,000.00 63.97
南宁侨虹新材料有限责任公司       102,080,878.79 50.14                                 102,080,878.79 50.14
广西舒雅护理用品有限公司          40,676,200.00 67.85                                   40,676,200.00 67.85
广西南蒲纸业有限公司               4,814,048.00 49.84                                    4,814,048.00 49.84
南宁美时纸业有限责任公司          95,627,073.15 51.00                                   95,627,073.15 51.00
南宁美恒安兴纸业有限公司          16,320,000.00 51.00                                   16,320,000.00 51.00
南宁天然纸业有限公司              39,500,000.00 79.00  32,090,400.00                    71,590,400.00 79.00
 南宁云鸥物流有限责任公司        9,000,000.00 90.00   11,000,000.00                    20,000,000.00 95.24
 广西侨旺纸模制品有限责任公司    5,000,000.00 41.67    4,000,000.00                     9,000,000.00 52.94
           ④不存在控制关系的关联方的性质
         企业名称                                                                  与本企业关系
         南宁统一资产管理有限责任公司                                  公司董事长在该公司任董事
         南宁统一南糖服务有限责任公司                                          关联法人的子公司
         南宁统一蒲糖服务有限责任公司                                          关联法人的子公司
         南宁统一香糖服务有限责任公司                                          关联法人的子公司
         南宁统一东糖服务有限责任公司                                          关联法人的子公司
         南宁振宁工业投资管理有限责任公司                                          同一股东控股
         南宁市八鲤建材有限公司                                                        联营公司

    2.关联交易
    公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议,并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格,具体关联交易情况如下:
    ①本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下:

   关联方名称                              业务内容      2006年1-12月    2005年1-12月
   南宁统一资产管理有限责任公司        资产租赁费          7,082,557.69     8,985,402.41
   南宁统一资产管理有限责任公司        资产补偿费            231,902.62        49,801.17
   南宁统一资产管理有限责任公司        购买设备                               188,198.07
   南宁统一资产管理有限责任公司        服务费                                  60,000.00
   南宁统一南糖服务有限责任公司        设备吊装费             54,650.00        51,950.00
   南宁统一南糖服务有限责任公司        运费                1,639,763.46     2,412,202.90
   南宁统一南糖服务有限责任公司        资产租赁费            329,082.06
   南宁统一蒲糖服务有限责任公司        资产租赁费            112,267.44       103,400.00
   南宁统一香糖服务有限责任公司        复合肥              5,441,594.00     6,091,707.00
   南宁统一香糖服务有限责任公司        购进原煤               16,639.97
   南宁统一东糖服务有限责任公司        设备使用费            390,222.75       350,909.23
   南宁统一东糖服务有限责任公司        复合肥             10,993,700.45     5,742,849.04
   南宁统一东糖服务有限责任公司        资产补偿费            439,148.34
   南宁统一蒲庙服务有限责任公司        设备使用费            103,400.00
   南宁市八鲤建材有限公司              白泥处理费            699,404.23       166,641.24
   南宁市八鲤建材有限公司              购水泥款              302,395.00       113,788.78
   合计                                                   27,836,728.01    24,316,849.84
    ②向关联方销售货物、劳务:
    关联方名称                       业务内容      2006年1-12月     2005年1-12月
    南宁统一资产管理有限责任公司材料                    109,096.14       83,228.36
    南宁统一资产管理有限责任公司回购固定资产                             61,948.71
    南宁统一资产管理有限责任公司代付租赁费              528,361.22
    南宁统一南糖服务有限责任公司材料                     30,375.41       53,134.69
    南宁统一东糖服务有限责任公司电                      121,473.00       34,281.02
    南宁统一东糖服务有限责任公司滤泥、材料              321,577.97      104,177.29
    关联方名称                       业务内容      2006年1-12月     2005年1-12月
    南宁统一东糖服务有限责任公司运输劳务                                 15,008.70
    南宁统一香糖服务有限责任公司原煤                                    349,680.22
    南宁统一香糖服务有限责任公司材料                                    146,617.66
    南宁统一香糖服务有限责任公司电                                        5,367.44
    南宁统一香糖服务有限责任公司滤泥                                    103,238.96
    南宁统一香糖服务有限责任公司运输劳务                                  2,593.50
    南宁市八鲤建材有限公司      电                      431,873.40      139,613.08
    南宁市八鲤建材有限公司      机加工费                                  2,290.60
    合计                                              1,542,757.14    1,101,180.23
    ③关联方债权、债务事项如下:
 关联方名称                               项目       2006年12月31日      2005年12月31日
 南宁统一资产管理有限责任公司         其他应收款             419,002.39          66,518.81
 南宁统一资产管理有限责任公司         其他应付款          14,534,488.08      12,115,663.18
 南宁统一香糖服务有限责任公司         其他应收款                                158,905.46
 南宁市八鲤建材有限公司               其他应收款                   0.00         118,171.95
 南宁统一南糖服务有限责任公司         其他应付款              34,879.54       1,588,021.96
 南宁统一南糖服务有限责任公司         应付帐款                     0.00          31,247.92
 南宁统一蒲糖服务有限责任公司         其他应付款           1,000,000.00               0.00
 南宁统一东糖服务有限责任公司         其他应收款             88,677.67                0.00
 南宁统一东糖服务有限责任公司         其他应付款           2,000,000.00       1,169,016.65
 南宁统一东糖服务有限责任公司         应付帐款                     0.00         129,886.33
 南宁统一东糖服务有限责任公司         应收帐款                     0.00          15,008.70
 南宁统一香糖服务有限责任公司         应收帐款                     0.00           2,593.50
 南宁统一香糖服务有限责任公司         应付帐款                     0.00       2,057,208.17
 南宁统一香糖服务有限责任公司         其他应付款           2,689,322.97         485,593.45
 南宁市八鲤建材有限公司               应付帐款                     0.00          10,608.00
 合计                                                    20,766,370.60       17,948,444.08

    ④公司向控股股东及子公司提供资金:本期公司无向控股股东及子公司提供资金的事项。

  单位名称           2006年发生额      2006/12/31余额    2005年发生额    2005/12/31余额
 南宁统一资产管理
                                 0.00              0.00            0.00              0.00
 有限责任公司
  南宁侨虹新材料有
                                 0.00              0.00            0.00              0.00
  限责任公司
  广西南蒲纸业有限               0.00              0.00            0.00              0.00
  单位名称        2006年发生额   2006/12/31余额 2005年发生额  2005/12/31余额
  公司
  广西舒雅护理用品
                            0.00           0.00          0.00           0.00
  有限公司
  南宁美时纸业有限
                            0.00           0.00          0.00           0.00
  责任公司
  南宁美恒安兴纸业
                            0.00           0.00          0.00           0.00
  有限公司
  南宁天然纸业有限
                            0.00           0.00          0.00           0.00
  公司
  南宁云鸥物流有限
                            0.00           0.00          0.00           0.00
  责任公司
  广西侨旺纸模制品
                            0.00           0.00          0.00           0.00
  有限责任公司

    ⑤南宁振宁资产经营有限责任公司(下称振宁公司)委托我公司管理的南宁统一综合服务有限公司(在报告期内已更名为南宁统一资产管理有限责任公司,下称统一公司),报告期内从振宁公司划归南宁市国资委持有。经我公司2006年4月25日召开的第三届董事会第五次会议通过决定从二OO六年五月一日起结束对统一公司的代管,该项代管业务公司未收取任何利益。
    十一、承诺事项
    截止二○○六年十二月三十一日,公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
    十二、或有事项
    1.2001年广东妇健企业有限公司(以下简称“妇健公司”)状告广西侨凤卫生制品有限公司(我公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司的前身)“舒雅牌3+1经期全护理系列产品”侵权一案,(详见公司《2002年年度报告》、《2003年中期报告》、《2003年年度报告》、《2004年年度报告》、《2004年年度报告》等定期报告),经北京市高级人民法院审理,宣告“妇健公司”专利权无效,案件受理费用由“妇健公司”承担(北京市高级人民法院行政判决书[(2005)高行终字第333号]文),本判决为终审判决。本诉讼事项对我公司的经营成果和财务状况不构成影响。
    2.本报告期内,周新隆等24户养鱼户在邕江水域养鱼污染损失50万元,要求南宁糖业股份有限公司制糖造纸厂、南宁化工集团有限公司、广西南宁凤凰纸业有限公司三家企业赔偿一案,经广西北海海事法院审理协调,21户养鱼户撤诉,3户上诉(3户上诉涉及金额2万元)。本诉讼事项对我公司的经营成果和财务状况不构成重大影响。
    3.本报期内,本公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司上诉广东海灵保健制品有限公司、上海佳期生活用品有限公司,要求两家公司支付所欠货款6,640,304.02元和违约金280,287.23元。本案已上诉至南宁市中级人民法院。
    十三、资产负债表日后事项
    无
    十四、其他重要事项
    1.本公司和南宁化工集团有限公司互为贷款担保,双方互相担保贷款的金额以1.5亿元为限。截至2006年12月31日止,本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保9,850万元;南宁化工集团有限公司以三宗土地价值13,336万元为本公司提供贷款反担保,至截止日为本公司共担保7,000万元。
    2.本公司和南宁化工股份有限公司互为贷款担保,根据本公司2006年第四次临时股东大会会议决议,增加互为担保额度1.5亿元,增加后双方互相担保贷款的金额以3亿元为限,期限至2008年12月31日。截至2006年12月31日止,本公司为南宁化工股份有限公司贷款担保24,085万元;南宁化工股份有限公司以固定资产价值34,676万元为我公司提供贷款反担保,至截止日为本公司共担保14,000万元。
    3.本公司为控股子公司贷款提供担保,具体如下:
    (1)为广西舒雅护理用品有限公司贷款担保2,398万元;
    (2)为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保6,900万元;
    (3)为控股子公司南宁天然纸业有限公司贷款担保3,000万元;
    (4)为控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司贷款担保1,400万元;
    (5)为控股子公司南宁美时纸业有限责任公司贷款担保5,000万元。
    4.本报告期内,公司下属的武鸣华侨投资区糖厂,经我公司2006年2月23日召开的第三届董事会第四次会议通过决定进行清算,目前清算工作正在进行中。
    5.2006年1月23日,公司2006年第一次临时股东大会审议通过《关于公司发行短期融资债券的议案》,公司拟发行金额为人民币4亿元的短期融资债券,用于减少公司经营所需贷款,发行期为一年。截至2007年3月21日止,该事项仍未有实质性进展。
    (三)补充资料:
    关于南宁糖业股份股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
    (2007)东华桂审字56-1号
    南宁糖业股份股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的南宁糖业股份股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发
    [2006] 136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    上海东华会计师事务所有限公司              中国注册会计师  廖元珍
    中国   上海                          中国注册会计师  郭益浩
    二00七年三月二十一日
    南宁糖业股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表

                                                           金额单位:人民币元
 项
      注释                       项目名称                            金额
 目
             2006年12月31日股东权益(现行会计准则)             1,088,136,504.77
1       1    长期股权投资差额                                   -3,168,176.12
             其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额     -3,168,176.12
                  其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2            拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3            因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4            符合预计负债确认条件的辞退补偿
5            股份支付
6            符合预计负债确认条件的重组义务
7            企业合并
             其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                  根据新准则计提的商誉减值准备
             以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8
             供出售金融资产
9            以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10           金融工具分拆增加的权益
11           衍生金融工具
12      2    所得税                                             3,699,358.60
13           其他(少数股东权益)                                 177,110,604.29
             2007年1月1日股东权益(新会计准则)                 1,265,778,294.54
   后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。

    企业负责人:熊可模    主管会计工作的负责人:谢电邦  会计机构负责人:罗柳
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    三、主要合并项目附注
    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经上海东华会计师事务所有限公司审计,并于2007年3月21日出具了“(2007)东华桂审字56号”无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    1、长期股权投资差额
    公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额减少2007年1月1日留存收益3,168,176.12元。
    2、所得税
    根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求,公司对资产、负债账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整,并将影响金额调整留存收益,增加了2007年1月1日留存收益3,699,358.60元。
    第十一节    备查文件目录
    一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    二、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。



    董事长:熊可模
    南宁糖业股份有限公司
    二OO七年三月二十一日