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2019年12月12日 星期四

南宁糖业(000911)公告正文

南宁糖业股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-07-30

 
                    南宁糖业股份有限公司2004年半年度报告
 
    第一节重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长兼总经理熊可模先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责人莫庆联先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    陈善光董事以及董事因故请假未能出席本次董事会。
    公司2004年半年度财务报告未经审计。
    第二节公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    (1)公司法定中文名称:南宁糖业股份有限公司
    公司英文名称:Nanning Sugar Manufacturing CO.,LTD.
    (2)公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:南宁糖业
    股票代码:000911
    (3)公司注册地址和办公地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
    邮政编码:530031
    国际互联网网址:http://www.nnsugar.com.cn
    公司电子信箱:nnty@nnsugar.com
    (4)公司法定代表人:熊可模
    (5)公司董事会秘书:王国庆
    证券事务代表:李静
    联系地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
    联系电话:(0771)4914317
    传真:(0771)4910755
    电子信箱:gnusic@public.nn.gx.cn
    (6)公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《上海证券报》
    刊登公司半年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (二)主要财务数据和指标单位:人民币元
项目指标                                2004年6月30日      2003年12月31日
流动资产                               515,646,504.80      463,127,086.19
流动负债                               825,985,831.04      786,013,523.15
总资产                               1,872,463,234.63    1,679,502,116.25
股东权益(不含少数股东权益)           781,989,809.15      742,633,133.37
每股净资产(元/股)                              3.25                3.08
调整后的每股净资产(元/股)                      3.13                2.96

                                                            本报告期末比
项目指标
                                                         年初数增减(%)
流动资产                                                           11.34
流动负债                                                            5.09
总资产                                                             11.49
股东权益(不含少数股东权益)                                        5.30
每股净资产(元/股)                                                 5.52
调整后的每股净资产(元/股)                                         5.74

                                          2004年1-6月         2003年1-6月
净利润                                  86,522,739.66       46,756,815.31
扣除非经常性损益后的净利润              86,133,843.10       46,491,166.81
净资产收益率(%)                                 11.06                6.43
每股收益(元/股)                                0.36                0.19
经营活动产生的现金流量净额             123,573,287.25     -207,803,411.49

                                                           本报告期比上年
                                                            同期增减(%)
净利润                                                              85.05
扣除非经常性损益后的净利润                                          85.27
净资产收益率(%)                                                      4.63
每股收益(元/股)                                                   89.47
经营活动产生的现金流量净额                                         159.47
    注:扣除的非经常性损益项目涉及金额,合计:388,896.56元:
    (1)营业外收支净额: 465,744.05元
    其中:固定资产清理净损益:170,804.17元
    捐赠支出:-11,300.00元
    其他: 306,239.88元
    (2)投资收益:-6,985.88元
    (3)所得税影响: -69,861.61元。
    (三)利润表附表
                               净资产收益率(%)        每股收益(元/股)
报告期利润
                               全面摊薄    加权平均   全面摊薄   加权平均
主营业务利润                      28.36       28.84       0.92       0.92
营业利润                          12.70       12.92       0.41       0.41
净利润                            11.06       11.25       0.36       0.36
扣除非经常性损益后的净利润        11.01       11.20       0.36       0.36
    第三节股本变动及主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。
    (二)报告期末股东总数
    截止2004年6月30日,公司股东总数为26,000户。
    (三)报告期末持有本公司5%以上股份的股东、前十名股东及前十名流通股股东持股情况
                              报告期内增        期末持     比例      股份
                    股东名称
                                  减(股)        股数量    (%)      类别
1   南宁振宁资产经营有限责             0   168,000,000    69.77    未流通
    任公司
    中国工商银行—国联安德             -
2                                            2,328,336     0.97    已流通
    盛小盘精选证券投资基金
3   裕隆证券投资基金                   -     2,257,040     0.93    已流通
    招商银行股份有限公司—             -
4                                            1,281,667     0.53    已流通
    中信经典配置证券投资基
    金
5   光大证券有限责任公司       5,842,800     1,169,700     0.49    已流通
    交通银行—兴科证券投资             -
6                                            1,023,385     0.42    已流通
    基金
7   华夏成长证券投资基金               -       998,221     0.41    已流通
    中国银行—嘉实成长收益             -
8                                              588,250     0.24    已流通
    型证券投资基金
9   同德证券投资基金                   -       532,400     0.22    已流通
    中国银行—华夏回报证券             -
10                                             426,570     0.18    已流通
    投资基金
    中国银行—银华优势企业             -
11  (平衡型)证券投资基金                     394,426     0.16    已流通

                                                   质押或冻
                                                                     股东
    股东名称                                       结的股份
                                                                     性质
                                                       数量
1   南宁振宁资产经营有限责                               无        国有股
    任公司
    中国工商银行—国联安德
2                                                      未知           A股
    盛小盘精选证券投资基金
3   裕隆证券投资基金                                   未知           A股
    招商银行股份有限公司—
4                                                      未知           A股
    中信经典配置证券投资基
    金
5   光大证券有限责任公司                               未知           A股
    交通银行—兴科证券投资
6                                                      未知           A股
    基金
7   华夏成长证券投资基金                               未知           A股
    中国银行—嘉实成长收益
8                                                      未知           A股
    型证券投资基金
9   同德证券投资基金                                   未知           A股
    中国银行—华夏回报证券
10                                                     未知           A股
    投资基金
    中国银行—银华优势企业
11  (平衡型)证券投资基金                             未知           A股
    注:报告期内,公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其它流通股股东之间是否存在关联关系,未知其它流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    (四)公司控股股东情况
    报告期内,公司控股股东仍为南宁振宁资产经营有限责任公司,没有发生变更。
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内董事、监事、高级管理人员名单及任职期间持股数
    报告期内,董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。
    (二)报告期内董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况
    经2004年3月3日召开的第二届董事会第10次会议审议通过,同意推荐陈湘桂先生为公司第二届董事会独立董事候选人,其任职还需报股东大会批准才能生效。本次会议的决议公告刊登于2004年3月4日的《证券时报》和《上海证券报》。
    第五节管理层讨论与分析
    (一)报告期内经营成果及财务状况的简要分析
    由于国家宏观调控的影响、储备糖机制的完善、糖精的限产限销、甜菜糖产量的逐渐萎缩、食糖消费水平的提高以及糖价的合理回升等,全国制糖行业呈现好转的态势。公司紧紧抓住这一市场变化,及时调整营销策略,继续强化亚法糖进入饮料市场的营销策略,形成了稳定的饮料糖市场,主导产品糖、纸、酒精、蔗渣浆的总体销售情况良好,销售价格一路稳中有升。公司在继续保持优势主业发展的同时,积极调整产品和产业结构,扩大了生产规模,提高了产品总量,综合利用的产业链条得到了合理延伸,整体经济效益得到了稳步提升。
    (1)主要经营业绩同比增减情况表金额单位:人民币元
                               2004年1-6月       2003年1-6月    增减幅度%
主营业务收入                898,888,104.90    587,828,982.29        52.92
主营业务利润                221,761,572.26    117,897,500.39        88.10
净利润                       86,522,739.66     46,756,815.31        85.05
现金及现金等价物净增加额     23,950,991.44    -36,342,443.45       165.90
                             2004年6月30日    2003年12月31日    增减幅度%
总资产                    1,872,463,234.63  1,679,502,116.25        11.49
股东权益                    781,989,809.15    742,633,133.37         5.30
    变化原因:①主营业务收入增加主要是本期机制糖销售量、销售价格较上年同期分别增加了38.68%、17.31%。②主营业务利润增加是机制糖实现毛利较上年同期增加了8.32%。③净利润增长是本期机制糖销售量、销售价格较上年同期增长所致。
    (二)报告期内主要经营情况
    (1)主营业务的范围及其经营状况
    报告期内,公司的主营业务没有发生变更,仍为机制糖、酒精、文化用纸、蔗渣浆的生产、加工、销售和提供售后服务;出口本企业自产的产品,进口本企业生产、科研所需的原辅助材料、机械设备等。
    2004年上半年,公司实现主营业务收入898,888,104.90元,比上年同期增长了52.92%;实现主营业务利润221,761,572.26元,比上年同期增长了88.10%;实现净利润86,522,739.66元,比上年同期增长了85.05%。
    (2)占主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品:金额单位:元
                                       主营业务收入
分行业
                                                                  与上年
                        金额
                                                               同比增减%
制糖业        666,548,314.31                                       62.68
纸制品业      118,992,619.66                                      141.57
纸浆制造业     38,768,446.32                                      -43.86
分产品
机制糖        666,548,314.31                                       62.68
机制纸        118,992,619.66                                      141.57
蔗渣浆         38,768,446.32                                      -43.86

                                   主营业务成本
分行业
                                                                 比上年
                          金额
                                                              同期增减%
制糖业          470,639,006.50                                    45.53
纸制品业        106,053,208.79                                   141.29
纸浆制造业       21,669,375.73                                   -52.97
分产品
机制糖          470,639,006.50                                    45.53
机制纸          106,053,208.79                                   141.29
蔗渣浆           21,669,375.73                                   -52.97

                                                   毛利率
分行业
                                                                 与上年
                                      (%)
                                                              同比增减%
制糖业                                29.39                        8.32
纸制品业                              10.87                        0.10
纸浆制造业                            44.11                       10.83
分产品
机制糖                                29.39                        8.32
机制纸                                10.87                        0.10
蔗渣浆                                44.11                       10.83
    (3)①主营业务赢利能力中的造纸行业的收入、成本较上年同期分别增长了141.57%和141.29%,纸浆制造业收入、成本分别较上年同期分别下降了43.86%和52.97%,主要是因为本报告期将广西南蒲纸业有限公司纳入合并范围,我公司销售给该公司蔗渣浆的收入和成本在合并时被抵消,而上年同期该公司并未纳入我公司合并范围,导致本报告期纸浆制造业的收入和成本较上年同期下降;因合并范围变更,广西南蒲纸业有限公司纸制品业的收入和成本并入了我公司,导致本报告期纸制品业的收入和成本较上年同期有较大幅度增长。机制糖的毛利率较上年同期增长了8.32%,主要是因为机制糖销售量、销售价格较上年同期分别增长了38.68%、17.31%。②报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化;
    (4)报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营活动;
    (5)报告期内我公司单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%以上(含10%);
    ①本公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司技改项目已基本完成,市场营销工作正全面铺开。报告期内,由于对产品进行了更新换代,新产品的品牌效应形成还需要一定的时间,再加上该公司婴儿纸尿裤项目刚刚进入试产期,规模效益还未形成,按权益法核算,本公司从该公司取得投资收益-1,662,449.64元。
    ②本公司控股子公司南宁侨虹新材料有限公司自2003年底项目启动,经半年多的市场开发和增育,市场已逐步打开,销量逐月上升,并与国内外知名厂商建立起了销售网络。但由于该公司正处于设备磨合阶段,试产期间还未能达产,再加上产品进入市场需要进行认证和样品试用等,周期较长,投入较大,且报告期内一次性摊销了开办费用494万元,按权益法核算,本公司从该公司取得投资收益-7,609,819.08元。
    (6)经营中的问题与困难:
    ①受去年秋冬持续干旱的影响,公司2003/2004年榨季进厂原料蔗比上榨季减少了68万吨,减幅达15%,但由于大力推广甘蔗良种、加强蔗区管理,甘蔗单产、蔗糖分和等折白砂糖产率均创公司历史最高水平,实现了高糖高产。
    ②报告期内,公司面临农产品全面涨价、能源及运输紧张、销售成本增加等多重压力,给公司的生产销售带来了一定的困难。为此公司积极采取应对措施:一方面密切关注市场变化,加强信息的及时更新,提高工作预见性和计划性;一方面加强能源和运输管理,严格控制采购、供应和生产成本,建立起稳固的营销渠道,做到有备无患;一方面实施品牌战略,充分利用自身优势,以质取胜,增加抗风险能力。
    (三)投资情况
    (1)报告期内,公司无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期的情况。
    (2)报告期内重大非募股资金投资情况
    ①公司利用自有资金1400万元和水泥砌块生产线重组的蒲庙八鲤水泥有限公司年产25万吨水泥技改项目:土建工程和主要设备的安装已全部完成,现正进行试运行。该项目完成后,不但解决了蒲庙造纸厂的白泥污染问题,还增强了我公司的资源综合利用水平。
    ②香山糖厂技改项目:该项目是从规模经济建设并结合资源条件出发,为达到公司资源优化配置、生产合理分工的产业结构调整计划,公司利用自有资金及银行贷款已投入5,816.65万元,将该厂原日处理甘蔗3000吨提高到6000吨/日,截止报告期末,土建工程正在进行中(详见2003年10月30日《证券时报》)。
    ③明阳糖厂扩建至日榨甘蔗10000万吨项目:已先期投入银行贷款6,265.40万元,进行项目建设的前期准备工作。报告期末,正进行厂房的土建工程和生产配套措施的安装(详见2003年8月27日《证券时报》)。
    ④蒲庙造纸厂扩建至年产6.8万吨蔗渣浆项目:已先期投入银行贷款6,971.18万元,进行项目建设的前期准备工作。截止报告期末,已完成部分厂房的主体建设及装修工程,开始交付设备安装(详见2003年6月31日《证券时报》)。
    ⑤1.5万吨高级文化用纸项目:以自有资金投入人民币2,040万元参与组建中外合资南宁美恒安兴纸业有限公司,利用本公司制糖生产的副产品—蔗渣浆生产高级文化用纸。报告期末,土建工程已经开始施工,相关的技术文件正在编制之中(详见2004年3月4日《证券时报》、《上海证券报》)。
    (四)预计本年至下一报告期末的净利润与上年同期相比发生大幅变动的情况
    由于公司2004年上半年机制糖的售价较上年同期有较大增长,同时结合实际经营情况,公司预计2004年1至9月净利润将超过上年同期的50%。
    第六节重要事项
    (一)公司的治理情况
    报告期内,公司严格执行中国证监会的法律、法规,依法运作,公司实际治理状况与《上市公司治理准则》等有关文件的要求不存在差异。
    (二)报告期内利润分配和发行新股方案的执行情况
    (1)经公司2003年度股东大会审议通过,以2003年末总股本24080万股为基数,每10股派现金2.10元(含税),资本公积金不转增股本。此项利润分配方案已于2004年4月12日实施(详见2004年4月6日《证券时报》和《上海证券报》)。
    (2)公司2003年第五次临时股东大会审议通过了《公司2003年配股议案》(详见2003年12月12日《证券时报》),报告期末,中国证监会已受理了公司本次配股的申请材料,现正在审核之中。
    (3)2004年半年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本,公司2003年配股前形成的未分配利润将由因本次配股形成的新增股份与原有股份共同参与分配。
    (三)重大诉讼和仲裁事项
    (1)本公司不存在在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (2)关于控股子公司诉讼事项进展情况的说明:2001年广东妇健企业有限公司状告广西侨凤卫生制品有限公司(我公司的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司的前身)“舒雅牌3+1经期全护理系列产品”侵权一案(详见公司《2002年年度报告》、《2003年中期报告》、《2003年年度报告》等定期报告),由于北京高院撤销了国家知识产权专利复审委员会的专利无效宣告请求审查决定。2004年5月,专利复审委员会决定对该专利重新进行审理,报告期末审理结果尚未出来。此次官司虽然一度影响了“舒雅公司”正常的生产和经营,但由于“舒雅公司”已根据市场实际情况开发了“亲密接触系列产品”的新品牌,现该品牌的产品销售份额正逐步扩大,因此本次诉讼事项对我公司的经营成果和财务状况不构成重大影响。
    (四)收购、资产出售及兼并事项等:
    报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项,也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
    (五)报告期内的重大关联交易事项:
    公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格,以下是公司重大关联交易情况:
    1、购销商品、劳务发生的关联交易
    货物采购、接受劳务项目:
    ①关联交易方:南宁统一香糖服务有限责任公司
    关联关系:同一母公司的子公司
    交易内容:购入复混肥
    定价原则:参照市场价格,由供需双方商定
    交易总额:1-6月实际购入3,043,768.00元
    关联交易占同类金额的比例:46.87%
    结算方式:当月结清
    交易目的及影响:该公司为本公司提供所需物料,属正常的材料采购性质的关联交易。
    ②关联交易方:南宁统一东糖服务有限责任公司
    关联关系:同一母公司的子公司
    交易内容:购入复混肥
    定价原则:参照市场价格,由供需双方商定
    交易总额:1-6月实际购入3,450,975.00元
    关联交易占同类金额的比例:53.13%
    结算方式:当月结清
    交易目的及影响:该公司为本公司提供所需物料,属正常的材料采购性质的关联交易。
    2、公司其他关联交易详见本报告后的会计报表附注。
    (六)重大合同及其履行情况:
    (1)代管、托管事项:
    ①南宁振宁资产经营有限责任公司持有全部股权的南宁统一综合服务有限公司,由振宁公司委托本公司代管。此项代管业务公司没有收取任何利益,对公司的经营成果与财务状况无影响。
    ②公司受南宁华侨投资区管理委员会委托,继续托管其下属的国有全资企业—南宁华侨投资区糖厂的生产性和部分非生产性资产,此项托管业务公司未收取托管费,对公司的经营成果与财务状况无影响。
    (2)担保事项:
    ①报告期内,公司继续执行与南化集团、南化股份互为担保最高贷款金额各为1.5亿元的互保协议,担保期限为五年,担保性质为连带责任担保,根据中国证监会的有关规定,南化集团以自有土地向本公司提供了反担保。
    截止2004年6月30日,本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保11000万元,为南宁化工股份有限公司贷款担保0万元;南宁化工集团有限公司为我公司担保0万元,南宁化工股份有限公司为我公司担保13000万元。
    ②截止2004年6月30日,我公司为控股子公司广西舒雅护理用品有限公司和南宁侨虹新材料有限责任公司分别累计担保2892万元和6890万元。
    ③经公司第二届董事会2004年第1次临时会议审议通过,继续为托管企业南宁华侨投资区糖厂提供担保2500万元,借款期限三年,根据中国证监会的有关规定,华侨糖厂以自有房产和机械设备向本公司提供了反担保。
    (3)报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    (4)独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见:
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证临发[2003]56号)要求,我们作为南宁糖业股份有限公司的独立董事,本着实事求是的原则对本公司对外担保情况进行了认真核查,认为:
    ①报告期内,公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的关联方、任何非法人单位或个人提供担保;
    ②公司的对外担保严格执行相关的审批、监督和信息披露程序,累计和当期对外担保情况属实,无违规担保行为。
    ③公司严格按照中国证监会的要求,严格控制对外担保产生的债务风险,建立了相应的监控制度,有效地维护了广大股东的合法权益。
    (5)报告期内,公司无控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
    (七)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)公司本期半年度财务报告未经审计。
    (九)报告期内,公司、公司董事会及董事均未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评,均未出现被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    (十)其他重大事项:
    (1)公司第二届董事会第九次会议审议并通过了:公司2003年度报告及摘要、公司2003年度利润分配预案、关于前次募集资金使用情况的说明等议案,该次会议的决议公告刊登于2004年1月19日的《证券时报》和《上海证券报》上;
    (2)公司第二届董事会第十次会议审议并通过了:建设1.5万吨高级文化用纸项目、修改《公司章程》、更换独立董事、申请技改贷款等议案,该次会议的决议公告刊登于2004年3月4日的《证券时报》和《上海证券报》上;
    (3)公司2004年第1次临时董事会审议通过了:公司《2004年第一季度季度报告》、关于对“舒雅公司”增加投资、为南宁华侨投资区糖厂继续提供借款担保、变更《营业执照》经营范围、修改《公司章程》、申请增加银行授信额度、向银行申请技改贷款额度等议案,该次会议的决议公告刊登于2004年4月13日的《证券时报》和《上海证券报》上。
    第七节财务会计报告(未经审计)
    (一)会计报表
                                        资产负债表
    编制单位:南宁糖业股份有限公司           二00四年六月三十日              金额单位:人民币元
                                                                    附注
报表项目名称
                                                                    注释
货币资金                                                               1
短期投资
应收票据
应收股利
应收帐款                                                               2
其他应收款                                                             3
预付帐款                                                               4
应收补贴款
存货                                                                   5
待摊费用                                                               6
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                           7
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原值                                                           8
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资                                                               9
在建工程                                                              10
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                              11
长期待摊费用                                                          12
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计

                                                   2004.6.30
报表项目名称
                                              合并                母公司
货币资金                            141,349,320.31        116,043,460.99
短期投资                                         -
应收票据                                390,000.00
应收股利                                         -
应收帐款                            106,874,517.06         98,909,342.86
其他应收款                           38,581,472.48         34,998,768.97
预付帐款                             51,046,660.76         44,787,721.09
应收补贴款                                       -
存货                              172,204,997.44        146,479,885.55
待摊费用                              5,199,536.75          4,623,554.10
一年内到期的长期债权投资                         -
流动资产合计                      515,646,504.80        445,842,733.56
长期投资:                                        -
长期股权投资                         60,363,827.04        197,221,855.43
长期债权投资                                     -
长期投资合计                         60,363,827.04        197,221,855.43
其中:合并价差                           776,214.63
固定资产:                                        -
固定资产原值                      1,551,300,046.40      1,277,057,211.03
减:累计折旧                        583,487,168.94        546,959,669.17
固定资产净值                        967,812,877.46        730,097,541.86
减:固定资产减值准备                              -
固定资产净额                        967,812,877.46        730,097,541.86
工程物资                             88,847,703.74         57,247,945.35
在建工程                            216,112,721.11        209,130,560.41
固定资产清理                                     -
待处理固定资产净损失                     38,855.42
固定资产合计                      1,272,812,157.73        996,476,047.62
无形资产及其他资产:
无形资产                              6,288,838.24          2,452,611.56
长期待摊费用                         17,351,906.82         16,435,402.56
其他长期资产
无形及其他资产合计                   23,640,745.06         18,888,014.12
递延税项:
递延税款借项                                     -
资产总计                        1,872,463,234.63      1,658,428,650.73

                                                 2003.12.31
报表项目名称
                                           合并                    母公司
货币资金                         117,398,328.87             82,566,894.02
短期投资
应收票据
应收股利
应收帐款                         168,513,673.01            155,872,748.06
其他应收款                        22,301,607.34             14,720,496.44
预付帐款                          73,901,648.67             71,227,039.92
应收补贴款
存货                              79,930,303.51             59,866,945.95
待摊费用                           1,081,524.79                894,699.20
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计                     463,127,086.19            385,148,823.59
长期投资:
长期股权投资                      55,333,062.92            191,522,763.60
长期债权投资
长期投资合计                      55,333,062.92            191,522,763.60
其中:合并价差                        848,514.63
固定资产:
固定资产原值                   1,544,574,188.22          1,272,509,923.34
减:累计折旧                     534,067,319.85            504,972,069.01
固定资产净值                   1,010,506,868.37            767,537,854.33
减:固定资产减值准备
固定资产净额                   1,010,506,868.37            767,537,854.33
工程物资                          57,907,668.89             29,364,841.55
在建工程                          62,182,433.39             58,374,321.55
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                   1,130,596,970.65            855,277,017.43
无形资产及其他资产:
无形资产                           6,583,546.45              2,609,328.95
长期待摊费用                      23,861,450.04             17,726,553.48
其他长期资产
无形及其他资产合计                30,444,996.49             20,335,882.43
递延税项:
递延税款借项
资产总计                       1,679,502,116.25          1,452,284,487.05
                                    资产负债表(续)
    编制单位:南宁糖业股份有限公司         二00四年六月三十日                 金额单位:人民币元
                                                                   附注
报表项目名称
                                                                   注释
流动负债:
短期借款                                                             13
应付票据
应付帐款                                                             14
预收帐款                                                             15
应付工资                                                             16
应付福利费
应付股利
应交税金                                                             17
其他应交款                                                           18
其他应付款                                                           19
预提费用                                                             20
预计负债
一年内到期的长期负                                                   21

流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                             22
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                           23
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益:
少数股东权益
股东权益:
股本                                                                 24
资本公积                                                             25
盈余公积                                                             26
其中:法定公益金
未确认的投资损失
未分配利润                                                           27
其中:现金股利
外币报表折算差额
股东权益合计
负债和股东权益合计

                                                 2004.6.30
报表项目名称
                                         合并                     母公司
流动负债:
短期借款                       513,760,000.00             475,000,000.00
应付票据                                    -
应付帐款                        85,304,025.37              77,153,199.98
预收帐款                        16,335,361.22              15,728,997.09
应付工资                        31,209,867.34              31,383,527.28
应付福利费                      15,459,345.91              14,467,320.84
应付股利                                    -
应交税金                        63,892,051.62              67,096,561.85
其他应交款                         402,827.56                 402,824.74
其他应付款                      48,983,930.10              25,025,548.99
预提费用                        20,638,421.92              19,696,026.13
预计负债                                    -
一年内到期的长期负              30,000,000.00

流动负债合计                   825,985,831.04             725,954,006.90
长期负债:
长期借款                       185,700,000.00             149,800,000.00
应付债券
长期应付款                                  -
专项应付款                       1,334,294.35                 856,000.00
其他长期负债                                -
长期负债合计                   187,034,294.35             150,656,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                     1,013,020,125.39             876,610,006.90
少数股东权益:
少数股东权益                    77,453,300.09
股东权益:
股本                           240,800,000.00             240,800,000.00
资本公积                       403,656,308.26             403,656,308.26
盈余公积                        58,760,504.35              58,460,542.22
其中:法定公益金                             -
未确认的投资损失
未分配利润                      78,772,996.54              78,901,793.35
其中:现金股利
外币报表折算差额                            -
股东权益合计                   781,989,809.15             781,818,643.83
负债和股东权益合计           1,872,463,234.63           1,658,428,650.73

                                                   2003.12.31
报表项目名称
                                            合并                   母公司
流动负债:
短期借款                          486,410,000.00           450,000,000.00
应付票据
应付帐款                          150,889,251.51           138,896,452.82
预收帐款                           12,502,180.65            11,309,272.21
应付工资                           23,301,071.06            23,152,894.63
应付福利费                         11,337,878.60            10,397,548.54
应付股利
应交税金                           34,606,456.75            35,487,323.06
其他应交款                            851,886.51               820,994.07
其他应付款                         42,833,487.79            15,952,337.83
预提费用                              481,310.28
预计负债
一年内到期的长期负                 22,800,000.00

流动负债合计                      786,013,523.15           686,016,823.16
长期负债:
长期借款                           63,100,000.00            20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                          3,954,976.38             3,670,685.53
其他长期负债
长期负债合计                       67,054,976.38            23,670,685.53
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          853,068,499.53           709,687,508.69
少数股东权益:
少数股东权益                       83,800,483.35
股东权益:
股本                              240,800,000.00           240,800,000.00
资本公积                          400,254,373.95           400,254,373.95
盈余公积                           45,802,344.94            45,502,382.81
其中:法定公益金
未确认的投资损失
未分配利润                         55,776,414.48            56,040,221.60
其中:现金股利                      50,568,000.00            50,568,000.00
外币报表折算差额
股东权益合计                      742,633,133.37           742,596,978.36
负债和股东权益合计              1,679,502,116.25         1,452,284,487.05
    法定代表人:熊可模                  总会计师:谢电邦                    会计机构负责人:莫庆联
                                    利润及利润分配表
    编制单位:南宁糖业股份有限公司         二00四年六月三十日                   金额单位:人民币元
项目                                                                附注
                                                                    注释
一、主营业务收入                                                      28
减:折扣与折让
主营业务收入净额
减:主营业务成本                                                      29
主营业务税金及附加                                                    30
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                                      31
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用                                                              32
三、营业利润
加:投资收益                                                          33
补贴收入
营业外收入                                                            34
减:营业外支出                                                        35
加:以前年度损益调整
四、利润总额
减:所得税                                                            36
少数股东权益
五、净利润
加:年初未分配利润
盈余公积转入数
六、可供分配利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
已分配股利
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转做股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.损失

项目                                           2004年1—6月
                                              合并                母公司
一、主营业务收入                    898,888,104.90        871,869,998.34
减:折扣与折让
主营业务收入净额                    898,888,104.90        871,869,998.34
减:主营业务成本                    669,497,809.43        642,492,931.12
主营业务税金及附加                    7,628,723.21          7,533,369.74
二、主营业务利润                    221,761,572.26        221,843,697.48
加:其他业务利润                      1,824,083.16          2,061,262.95
减:存货跌价损失                                 -
营业费用                             17,790,390.94         14,894,845.38
管理费用                             92,699,478.57         82,530,555.66
财务费用                             13,751,680.09         13,216,126.06
三、营业利润                         99,344,105.82        113,263,433.33
加:投资收益                             -6,985.88         -9,049,757.19
补贴收入                                         -
营业外收入                              806,167.04            791,541.90
减:营业外支出                          340,422.99            318,546.15
加:以前年度损益调整
四、利润总额                         99,802,863.99        104,686,671.89
减:所得税                           18,567,493.38         18,298,942.54
少数股东权益                         -5,287,369.05
五、净利润                           86,522,739.66         86,387,729.35
加:年初未分配利润                   55,776,414.48         56,040,221.60
盈余公积转入数
六、可供分配利润                    142,299,154.14        142,427,950.95
减:提取法定盈余公积                  8,638,772.94          8,638,772.94
提取法定公益金                        4,319,386.47          4,319,386.47
已分配股利                           50,567,998.19         50,567,998.19
七、可供股东分配的利润               78,772,996.54         78,901,793.35
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转做股本的普通股股利
八、未分配利润                       78,772,996.54         78,901,793.35
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.损失

项目                                         2003年1—6月
                                              合并                 母公司
一、主营业务收入                    587,828,982.29         580,020,244.51
减:折扣与折让
主营业务收入净额                    587,828,982.29         580,020,244.51
减:主营业务成本                    466,384,851.67         460,999,046.95
主营业务税金及附加                    3,546,629.73           3,515,774.83
二、主营业务利润                    117,897,500.89         115,505,422.73
加:其他业务利润                      1,185,903.88           1,111,663.01
减:存货跌价损失
营业费用                             13,727,968.34          12,105,810.79
管理费用                             68,004,510.32          66,450,569.90
财务费用                             12,704,990.13          13,109,472.96
三、营业利润                         24,645,935.98          24,951,232.09
加:投资收益                            472,519.93             247,022.67
补贴收入
营业外收入                              652,294.92             651,731.32
减:营业外支出                          895,673.07             862,328.73
加:以前年度损益调整
四、利润总额                         24,875,077.76          24,987,657.35
减:所得税                          -21,769,157.96         -21,769,157.96
少数股东权益                           -112,579.59
五、净利润                           46,756,815.31          46,756,815.31
加:年初未分配利润                    9,259,989.20           9,259,989.20
盈余公积转入数
六、可供分配利润                     56,016,804.51          56,016,804.51
减:提取法定盈余公积                  4,675,681.53           4,675,681.53
提取法定公益金                        2,337,840.77           2,337,840.77
已分配股利
七、可供股东分配的利润               49,003,282.21          49,003,282.21
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转做股本的普通股股利
八、未分配利润                       49,003,282.21          49,003,282.21
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.损失
    法定代表人:熊可模         总会计师:谢电邦        会计机构负责人:莫庆联
                                    利润分配表附表
                                  二00四年六月三十日
                                           净资产收益率(%)
项目
                                      全面摊薄                  加权平均
主营业务利润
                                        28.36%                    28.84%
营业利润
                                        12.70%                    12.92%
净利润
                                        11.06%                    11.25%
扣除非经常性损益后的净利润
                                        11.01%                    11.20%

                                            每股收益(元)
项目
                                    全面摊薄                    加权平均
主营业务利润
                                        0.92                        0.92
营业利润
                                        0.41                        0.41
净利润
                                        0.36                        0.36
扣除非经常性损益后的净利润
                                        0.36                        0.36
    法定代表人:熊可模         总会计师:谢电邦       会计机构负责人:莫庆联
                                         合并现金流量表
    编制单位:南宁糖业股份有限公司        二00四年六月三十日                    金额单位:人民币元
                                                                    附注
项目
                                                                    注释
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各种税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                        37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所得到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

                                                       2004年1—6月
项目
                                                   合并            母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           1,128,278,475.14  1,091,663,096.33
收到的税费返还                                        -
收到的其他与经营活动有关的现金             2,371,910.15        726,397.51
现金流入小计                           1,130,650,385.29  1,092,389,493.84
购买商品、接受劳务支付的现金             752,687,979.93    712,810,851.69
支付给职工以及为职工支付的现金           113,399,315.07    106,865,548.64
支付的各种税费                            97,090,782.07     93,786,829.25
支付的其他与经营活动有关的现金            43,899,020.97     40,509,124.92
现金流出小计                           1,007,077,098.04    953,972,354.50
经营活动产生的现金流量净额               123,573,287.25    138,417,139.34
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                  -
取得投资收益所得到的现金                              -
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收                           488,512.64        484,492.64
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                 8,092.06
现金流入小计                                 496,604.70        484,492.64
购建固定资产、无形资产和                 209,359,959.28    183,186,630.35
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金                           5,080,000.00     15,756,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金                   250.00
现金流出小计                             214,440,209.28    198,942,830.35
投资活动产生的现金流量净额              -213,943,604.58   -198,458,337.71
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                       3,864,254.03
借款所收到的现金                         678,430,000.00    639,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金             1,293,756.40
现金流入小计                             683,588,010.43    639,800,000.00
偿还债务所支付的现金                     504,950,000.00    485,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      64,283,970.26     61,282,234.66
支付的其他与筹资活动有关的现金                32,731.40
现金流出小计                             569,266,701.66    546,282,234.66
筹资活动产生的现金流量净额               114,321,308.77     93,517,765.34
四、汇率变动对现金的影响                              -
五、现金及现金等价物净增加额              23,950,991.44     33,476,566.97

                                                           2003年1—6月
项目
                                                 合并              母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           779,720,320.40      771,311,145.06
收到的税费返还                          21,666,421.80       21,666,421.80
收到的其他与经营活动有关的现金          25,185,218.82       22,503,859.54
现金流入小计                           826,571,961.02      815,481,426.40
购买商品、接受劳务支付的现金           752,907,645.38      747,475,408.56
支付给职工以及为职工支付的现金         107,455,889.10      105,493,109.81
支付的各种税费                         130,534,047.12      129,821,150.93
支付的其他与经营活动有关的现金          43,477,790.91       39,234,890.23
现金流出小计                         1,034,375,372.51    1,022,024,559.53
经营活动产生的现金流量净额            -207,803,411.49     -206,543,133.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                       140,209.00          140,209.00
取得投资收益所得到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收                         984,843.30          978,843.30
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                             1,125,052.30        1,119,052.30
购建固定资产、无形资产和                99,849,959.02       26,500,717.34
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                            99,849,959.02       26,500,717.34
投资活动产生的现金流量净额             -98,724,906.72      -25,381,665.04
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                       576,000,000.00      539,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                           576,000,000.00      539,000,000.00
偿还债务所支付的现金                   291,400,000.00      288,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    14,412,977.40       13,430,968.33
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                           305,812,977.40      301,830,968.33
筹资活动产生的现金流量净额             270,187,022.60      237,169,031.67
四、汇率变动对现金的影响                    -1,147.84
五、现金及现金等价物净增加额           -36,342,443.45        5,244,233.50
                                合并现金流量表
    编制单位:南宁糖业股份有限公司        二00四年六月三十日                    金额单位:人民币元
                                       附注                  2004年1—6月
项目
                                       注释                          合并
补    充资    料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      86,522,739.66
加:少数股东本期损益                                        -5,287,369.05
未确认的投资损失
计提的资产减值准备                                            -654,655.28
固定资产折旧                                                49,419,849.11
无形资产摊销                                                   412,395.71
长期待摊费用摊销                                             6,509,543.22
待摊费用减少(减:增加)                                    -4,197,725.36
预提费用增加(减:减少)                                    20,157,111.64
处置固定资产、无形资产和                                      -178,923.63
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失                                                20,073.40
财务费用                                                    16,282,213.99
投资损失(减:收益)                                              6,985.88
递延税贷项(减:借项)                                                   -
存货的减少(减:增加)                                      -91,439,942.74
经营性应收项目的减少(减:增加)                             60,873,283.49
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -9,905,730.66
其他                                                        -4,966,562.13
经营活动产生的现金流量净额                                 123,573,287.25
2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                         141,349,320.31
减:货币资金的期初余额                                     117,398,328.87
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    23,950,991.44

                                                             2004年1—6月
项目
                                                                   母公司
补    充资    料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      86,387,729.35
加:少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备                                            -568,871.94
固定资产折旧                                                41,987,600.16
无形资产摊销                                                   156,717.39
长期待摊费用摊销                                             1,291,150.92
待摊费用减少(减:增加)                                    -3,728,854.90
预提费用增加(减:减少)                                    19,696,026.13
处置固定资产、无形资产和                                      -196,876.49
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    13,216,126.06
投资损失(减:收益)                                          9,049,757.19
递延税贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -86,612,939.60
经营性应收项目的减少(减:增加)                             63,124,451.50
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -5,384,876.43
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 138,417,139.34
2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                         116,043,460.99
减:货币资金的期初余额                                      82,566,894.02
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    33,476,566.97

                                                     2003年1—6月
项目
                                                     合并          母公司
补    充资    料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                      46,756,815.31   46,756,815.31
加:少数股东本期损益                          -112,579.59
未确认的投资损失
计提的资产减值准备                           2,645,539.92    2,347,701.27
固定资产折旧                                42,248,493.22   41,671,077.84
无形资产摊销                                   391,110.30      153,294.30
长期待摊费用摊销                               475,568.00      461,535.26
待摊费用减少(减:增加)                     2,259,289.64    2,267,014.96
预提费用增加(减:减少)                     1,486,314.22    1,359,465.77
处置固定资产、无形资产和                        32,154.34
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失                               472,016.67      472,016.67
财务费用                                    14,025,314.21   13,012,877.24
投资损失(减:收益)                           -472,519.93     -247,022.67
递延税贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                     -291,585,424.13 -292,402,756.94
经营性应收项目的减少(减:增加)             78,055,187.67   80,147,653.11
经营性应付项目的增加(减:减少)           -100,842,330.82 -102,542,805.25
其他                                        -3,638,360.52
经营活动产生的现金流量净额                -207,803,411.49 -206,543,133.13
2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                         160,621,079.79  124,257,083.22
减:货币资金的期初余额                     196,963,523.24  119,012,849.72
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                   -36,342,443.45    5,244,233.50
    法定代表人:熊可模                      总会计师:谢电邦                     会计机构负责人:莫庆联
                                资产减值准备明细表
    编制单位:南宁糖业股份有限公司               二00四年六月三十日单位:人民币元
项目                               年初余额    本年增加数      本年转回数
一、坏帐准备合计              11,806,459.49    465,431.62    1,199,800.30
其中:应收帐款                 9,280,497.62                  1,199,800.30
其他应收款                     2,525,961.87    465,431.62
二、短期投资跌价准备
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                          本年核销数         年末余额
一、坏帐准备合计                                            11,072,090.81
其中:应收帐款                                               8,080,697.32
其他应收款                                                   2,991,393.49
二、短期投资跌价准备
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:熊可模                  总会计师:谢电邦                 会计机构负责人:莫庆联
    (二)会计报表附注
    2004年中期会计报表附注
    一、公司简介
    南宁糖业股份有限公司(以下简称公司)系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司(筹)列为1997年度广西公开发行股票并上市企业的函》,由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人,采取募集方式组建的股份有限公司,根据中国证券监督管理委员会证监发[1999]33号文批准,公司以上网定价方式发行社会公众股5600万股,发行后总股本22400万股。根据中国证券监督管理委员会2001年9月13日证券发行字(2001)77号文批准,公司于2001年11月29日向社会公众股股东配售1680万股,发行后总股本24080万股。
    南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一,生产能力为日榨原料蔗2.2万吨,年产机制糖50万吨、机制纸4万吨、酒精2万吨,蔗渣浆5万吨,共生产8大类15种综合利用产品。
    公司法定地址:广西南宁市亭洪路48号。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计年度
    公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
    2、记账本位币
    公司选用人民币作为记账本位币。
    3、会计制度
    公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
    4、记账基础和计价原则
    公司的记账基础为权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。
    5、外币业务核算方法
    公司发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账。期末,对外币账户的外币余额按当日市场汇价调整,差额计入当期财务费用或在建工程。
    6、外币会计报表的折算方法
    本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。
    (1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币;
    (2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币;
    (3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列;
    (4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项目下单列项目反映;
    (5)利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。
    7、合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围,具体的合并范围如下:
    ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业,包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本;
    ②被母公司控制的其他被投资企业,包括:
    A、通过与被投资企业的其他投资者之间的协议,持有被投资企业半数以上表决权;
    B、根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策;
    C、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员;
    D、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
    (2)合并采用的方法
    当母公司与子公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公司的会计政策。
    8、现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起,三个月内到期。
    9、坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
    (2)坏账损失的核算:采用备抵法核算,以年末应收款项余额为依据,按账龄分析法计提坏账准备,具体计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
一年以内(含一年)                                                     2%
一至二年                                                               3%
二至三年                                                               5%
三至四年                                                              10%
四至五年                                                              30%
五年以上                                                              50%
    10、存货核算方法及存货跌价准备计提方法
    (1)存货分类为:原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等;
    (2)原材料按取得时的实际成本计价。发出时除甘蔗按加权平均法核算外,其余采用计划成本计价,月末通过材料成本差异调整为实际成本。
    (3)产成品及在产品按实际成本核算,发出按加权平均法结转成本。
    (4)低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。
    (5)成本核算方法采用品种法。
    (6)公司存货按年末存货成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货损失计入当期利润。
    11、短期投资核算方法
    (1)短期投资的核算范围:
    指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债劵、基金等。
    (2)短期投资计价方法
    本公司采用实际成本法核算短期投资,如果实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息则按应领取的现金股利、债劵利息单独在应收股利或应收利息核算。
    (3)投资收益的确认方法
    ①在出售股票、债券或到期收回债券时,按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资收益;
    ②中期期末或年度终了时,按应计的短期投资利息确认为投资收益。
    (4)短期投资跌价准备
    公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法,按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备,短期投资跌价准备按投资类别计算确定,预计的短期投资跌价损失计入当期利润。
    12、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资。
    长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本,实际支付的价款中包含的已到付款期但尚未领取利息作为应收项目单独核算,不构成债权投资的初始投资成本。购入价格与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销;摊销的方法采用直线法。
    (2)长期股权投资。
    ①计价方法
    公司对外股权投资,按投资时实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价值加减补价,以及支付税金、手续费等相关费用记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    ②投资收益的确认方法
    采用成本法核算的,被投资单位宣告发放现金股利,是来自投资后被投资单位盈余分配的确认为当期投资收益;采用权益法核算的,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
    ③股权投资差额的摊销方法
    采用权益法核算的对外投资,如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,在本科目中设置“股权投资差额”单独核算,在年度终了时分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
    公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法,自改用权益法的年度终了,将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为“股权投资差额”,并按上述规定进行处理。
    (3)长期投资减值准备
    年末时,公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值准备按个别投资项目计算确定,预计的长期投资减值损失计入当期利润。
    13、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产计价方法
    固定资产按实际成本计价,本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产核算。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下:
    ①购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账;
    ②自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出记账;
    ③投资者投入的固定资产,按投资各方确认价值记账;
    ④融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者记账;
    ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的账面价值,加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记账;
    ⑥盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后余额记账;
    ⑦接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠固定资产时发生的各项费用,应当记入固定资产价值。
    ⑧接受债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产,或以应收债权换入固定资产的,按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的,按以下规定确认固定资产的入账价值:
    a、收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    b、支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为入账价值。
    ⑨以非货币性交易换入固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值:
    a、收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为入账价值;
    b、支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。
    ⑩经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用,作为入账价值。
    用借款购建的固定资产,其发生的借款费用,在固定资产达到预定使用状态前,按借款费用准则要求计入所购建固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的,其中断期间发生的借款费用,计入当期损益不计入所购建固定资产的成本,直到购建重新开始。
    (2)固定资产折旧方法
    固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下:
类别                       折旧年限(年)    残值率(%)    年折旧率(%)
1)房屋建筑物                      20-40              4         2.4~4.8
2)通用设备                        14—28              4       3.43~6.86
3)专用设备                         8—14              4         6.86~12
4)运输工具                         6—12              4            8~16
5)其他                             9—14              4      6.86~10.67
    (3)固定资产减值准备
    年末时,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值部分,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    14、在建工程核算方法
    (1)公司为购建固定资产而发生的支出,在固定资产达到预定可使用状态前作为在建工程核算,在资产达到预定可使用状态时办理竣工决算,并转入固定资产;
    (2)公司为购建固定资产而发生的借款,在固定资产达到预定可使用状态前按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计入工程成本,工程达到预定可使用状态后所发生的借款利息支出计入当期损益。
    购建固定资产,如发生非正常中断且中断时间较长的,其中断期间发生的借款费用不计入固定资产的成本,但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则计入固定资产的成本。
    用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付的人民币,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建固定资产的成本。
    (3)在建工程减值准备
    年末时,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致在建工程可收回金额低于账面价值部分,将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建工程减值准备。
    15、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产的计价方法
    ①无形资产在取得时按实际成本计价。购入的无形资产,按实际支付的价款入账;股东投入的无形资产,按投资各方确认的价值入账;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账,开发过程中发生的费用,计入当期费用。
    ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的,按以下规定确认无形资产的入账价值:
    a、收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    b、支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为入账价值。
    ③以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值:
    a、收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为入账价值;
    b、支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。
    ④接受捐赠的无形资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠无形资产时发生的各项费用,应当记入固定资产价值。
    (2)无形资产的摊销方法
    无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限,合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同规定了受益年限,法律也规定有效年限,摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。
    (3)无形资产减值准备
    年末时,对预计可收回金额低于其账面价值的,按低于部分计提减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    16、开办费、长期待摊费用摊销方法
    (1)开办费的摊销方法
    开办费在开始生产经营的当月一次摊销。
    (2)长期待摊费用的摊销方法
    长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    17、收入确认原则
    以商品已经发出,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司所得税采用应付税款法进行核算。
    19、利润分配方法
    (1)公司缴纳所得税后的利润,应按以下顺序分配:
    ①弥补上一年亏损;
    ②提取法定公积金百分之十;
    ③提取法定公益金百分之五至百分之十;
    ④提取任意公积金;
    ⑤支付普通股股利。
    (2)盈余公积金:盈余公积金分为法定公积金和任意公积金:
    ①公司分配当年税后利润时,提取利润的百分之十列入公司法定公积金,法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时,可不再提取;
    ②公司在从税后利润中提取法定公积金、公益金后,经股东大会决议,提取任意公积金。
    三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响
    本报告期无会计政策、会计估计变更和会计差错更正。
    四、税项
    (1)流转税
税种                       税率                                      备注
增值税                      17%                当期销项税额-当期进项税额
消费税                       5%                          按酒精销售额计提
城市维护建设税           7%或5%                  按应缴增值税、消费税计缴
教育费附加                   3%                  按应缴增值税、消费税计缴
农业特产税                   8%                        按甘蔗收购价格计提
    (2)企业所得税
    依据广西区人民政府桂政发(2001)100号《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》和南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》的规定,公司在2010年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
    本公司下属子公司广西舒雅护理用品有限公司企业所得税税率为33%。
    本公司下属子公司南宁侨虹新材料有限责任公司企业所得税税率执行“免二减三”政策。
    本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司企业所得税税率为33%。
    五、控股子公司及合营企业
    截止2004年6月30日本公司下设三个控股子公司。
                              法人                                   持股
公司名称            注册地              注册资本      实际投资额
                              代表                                   比例
南宁侨虹新材
                南宁华侨投                   USD          人民币    61.67
料有限责任公                韦力清
                      资区              2000万元    10208.09万元        %

广西舒雅护理    广西南宁武                人民币          人民币    66.67
                            韦力清
用品有限公司    鸣华侨农场              4500万元    40670.62万元        %
广西南蒲纸业    广西南宁市                人民币          人民币    49.84
                            蒙广全
有限公司            邕宁县            965.89万元    481.4048万元        %
南宁美恒安兴    广西南宁市                人民币
                            蒙广全                       408万元      51%
纸业有限公司        邕宁县              4000万元

公司名称                                                         主营业务
南宁侨虹新材
                                                   开发、生产新型超级吸水
料有限责任公
                                                       材料及其他相关产品

                                                   生产、销售纸、卫生巾、
广西舒雅护理                                       纸尿片(裤)、卫生消毒
用品有限公司                                       液、痛经脐、止痒等护理
                                                                   型产品
广西南蒲纸业
                                                   生产销售机制纸、纸制品
有限公司
南宁美恒安兴                                       文化用纸及纸制品加工、
纸业有限公司                                                   生产和销售
    按照合同约定,南宁美恒安兴有限公司的合资各方在营业执照签发之日起九个月内分三期缴清,现第一期出资已到位。我公司第一期出资额408万元。
    2004年4月13日,我公司第二届董事会第一次临时会议通过增加对广西舒雅护理用品有限公司的投资10,676,200元,截止报告期末,该公司相关的验资和注册资本变更工作正在进行中,因此本公司所持股份比例未作变更。
    六、合并会计报表主要项目注释(除特别注明时间外,期末数均为2004年6月30日的余额,未注明货币单位的均为人民币元)
    1、货币资金
项目                     2004年6月30日                     2003年12月31日
现金                        563,033.31                         168,233.63
银行存款                135,632,651.61                     112,935,871.13
其他货币资金              5,153,635.39                       4,294,224.11
合计                    141,349,320.31                     117,398,328.87
    2、应收账款
    (1)账龄情况如下:
                                              2004年6月30日
账龄                                     金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                        102,983,044.30      89.59    2,059,660.88
1—2年                             994,140.20       0.86       29,824.21
2—3年                           1,451,114.07       1.26       72,555.70
3年以上                          9,526,915.81       8.29    5,918,656.53
合计                           114,955,214.38        100    8,080,697.32

                                              2003年12月31日
账龄                                      金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                         165,080,479.79      92.85    3,301,610.68
1—2年                              999,840.80       0.56       29,995.22
2—3年                            1,873,955.09       1.05       93,697.78
3年以上                           9,839,894.95       5.54    5,855,193.94
合计                            177,794,170.63        100    9,280,497.62
    (2)本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款金额前五名合计57,468,349.01元,占应收账款总额的 49.99%。
    (4)期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计4,289,210.00元,其中广西柳州市城乡贸易公司3,683,149.95元,广西邕宁县经委开发公司153,086.40元,广西横县大桥造纸厂152,352.00元,广西邕宁县工业供销公司160,957.77元,广西邕宁县酒厂46,387.64元,河南开封市糖酒盐业总公司39,420.52元,欠款原因为购货单位经济状况不好或已停业,无还款能力,账龄均在三年以上,很可能无法收回;黄瑞轩53,855.72元,该人已身故,账龄在三年以上,该款很可能已无法收回。
    3、其他应收款
    (1)账龄情况如下:
                                             2004年6月30日
账龄
                                          金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                          34,283,706.70      82.47      685,674.13
1—2 年                           1,384,006.68       3.33       41,520.20
2—3 年                           2,125,936.14       5.11      106,296.81
3年以上                           3,779,216.45       9.09    2,157,902.35
合计                             41,572,865.97        100    2,991,393.49

                                            2003年12月31日
账龄
                                          金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                          14,157,158.96      57.02      283,143.19
1—2 年                           6,580,050.33      26.50      197,401.51
2—3 年                             956,548.51       3.85       47,827.42
3年以上                           3,133,811.41      12.63    1,997,589.75
合计                             24,827,569.21        100    2,525,961.87
    (2)本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)其他应收款金额前五名合计16,864,459.96元,占其他应收款总额的40.57%。
    (4)2004年6月30日其他应收款余额比2003年末增加67.44%,原因为预付蔗农蔗种、化肥款增加。
    (5)期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额1,159,163.20元,其中已确认无法收回个人款项金额为708,037.90元,供货单位零星挂账451,125.30元。
    4、预付账款
    (1)账龄情况如下:
                                                   2004年6月30日
账龄
                                             金额    比例(%)    坏账准备
1年以内                             49,293,381.16      96.57
1—2 年                             1,,347,982.50       2.64
2—3 年                                133,104.42       0.26
3年以上                                272,192.68       0.53
合计
                                    51,046,660.76        100

                                                   2003年12月31日
账龄
                                              金额    比例(%)    坏账准备
1年以内                              73,368,516.64      99.28
1—2 年                                 193,462.89       0.26
2—3 年                                 136,272.82       0.18
3年以上                                 203,396.32       0.28
合计
                                     73,901,648.67        100
    (2)预付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5、存货
                           2004年6月30日                2003年12月31日
项目                       金额    跌价准备              金额    跌价准备
原材料            70,087,814.31                 54,993,399.78
包装物             1,613,081.07                  1,529,378.36
低值易耗品             7,552.56                     12,346.11
产成品            95,905,165.07                 17,737,016.53
在产品             4,591,384.43                  5,658,162.73
合计             172,204,997.44                 79,930,303.51
    2004年6月30日存货余额比2003年末增加115.44%,原因为未销售机制糖较年初增加。
    6、待摊费用
项目               期初数        本期增加       本期摊销           期末数
财产保险       249,651.88      898,514.35     445,464.28       702,701.95
检修期费用                  13,699,508.87   9,681,561.39     4,017,947.48
其他           831,872.91    1,736,573.58   2,089,559.17       478,887.32
合计         1,081,524.79   16,334,596.80  12,216,584.84     5,199,536.75
    2004年6月30日待摊费用余额比2003年末增加380.76%,主要原因为停榨后检修费用增加。
    7、长期投资
    (1)
                               期初数
项目                                                本期增加     本期减少
                            金额    减值准备
长期股权投资       55,333,062.92                5,103,064.12    72,300.00
其中:合并价差        848,514.63                                72,300.00
长期债权投资
合计               55,333,062.92                5,103,064.12    72,300.00

                                                          期末数
项目                                                               减值准
                                                       金额            备
长期股权投资                                  60,363,827.04
其中:合并价差                                   776,214.63
长期债权投资
合计                                          60,363,827.04             -
    (2)、长期股权投资
被投资单位                                      投资日期         投资金额
上海融汇中糖电子商务有限公司                   2000年7月       600,000.00
广西南南铝箔有限公司                          2001年11月    11,000,000.00
湖北侨丰商贸投资有限公司                       2002年2月    13,300,000.00
广西侨旺纸模制品有限公司                      2002年12月     5,000,000.00
广西力和糖业储备有限公司                      2002年12月       350,000.00
广西科凯糖业科技有限公司                       2003年4月     1,300,000.00
南宁化工股份有限公司                           2000年7月       500,000.00
邕宁县城市合作信用社                           1993年3月        50,000.00
邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司                 2003年7月    23,407,612.41
南宁美恒安兴有限公司                           2004年4月     4,080,000.00
合并价差                                                       776,214.63
合计                                                        60,363,827.04

                                      占被投资单位注
被投资单位                                              减值准备    备注
                                          册资本比例
上海融汇中糖电子商务有限公司                   2.00%
广西南南铝箔有限公司                           9.82%
湖北侨丰商贸投资有限公司                      20.31%
广西侨旺纸模制品有限公司                      40.00%
广西力和糖业储备有限公司                      11.67%
广西科凯糖业科技有限公司                      20.00%
南宁化工股份有限公司                           0.18%
邕宁县城市合作信用社                           2.38%
邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司                46.81%
南宁美恒安兴有限公司                             51%
合并价差
合计
    8、固定资产及累计折旧
    原值
项目                             期初数         本期增加         本期减少
机械设备                 155,875,669.63       268,586.21       644,040.71
动力设备                 222,150,286.65       323,294.00       137,483.89
传导设备                  41,610,006.25        12,280.00
专用设备                 574,360,037.93     3,545,408.63       772,962.87
通用设备                  91,453,966.84       686,189.59       866,518.89
生产用房                 260,252,640.31       924,278.96        28,633.53
建筑物                   178,486,492.53      1,961220.59
运输工具                  19,655,938.66     1,480,248.58       172,000.00
其他                         729,149.42       145,991.51
合计                   1,544,574,188.22    9,,347,498.07    2,,621,639.89

项目                                                               期末数
机械设备                                                   155,500,215.13
动力设备                                                   222,336,096.76
传导设备                                                    41,622,286.25
专用设备                                                   577,132,483.69
通用设备                                                    91,273,637.54
生产用房                                                   261,148,285.74
建筑物                                                     18,044,7713.12
运输工具                                                    20,964,187.24
其他                                                           875,140.93
合计                                                     1,551,300,046.40
    累计折旧
项目                              期初数         本期增加        本期减少
机械设备                   62,254,678.00     4,409,870.95      508,523.22
动力设备                  120,989,202.80     8,921,483.29       32,792.80
传导设备                   18,607,909.59     1,068,309.83
专用设备                  168,368,114.58    23,281,955.75      338,511.94
通用设备                   36,232,296.67     3,779,809.35        4,701.87
生产用房                   74,339,504.15     4,116,147.02
建筑物                     44,794,294.36     3,467,140.94
运输工具                    8,032,552.24     1,178,051.67      150,377.14
其他                          448,767.46       231,987.26
合计                      534,067,319.85    50,454,756.06    1,034,906.97
净值                    1,010,506,868.37

项目                                                               期末数
机械设备                                                    66,156,025.73
动力设备                                                   129,877,893.29
传导设备                                                    19,676,219.42
专用设备                                                   191,311,558.39
通用设备                                                    40,007,404.15
生产用房                                                    78,455,651.17
建筑物                                                      48,261,435.30
运输工具                                                     9,060,226.77
其他                                                           680,754.72
合计                                                       583,487,168.94
净值                                                       967,812,877.46
    本公司固定资产每年停榨后均进行检修,使用情况良好,无长期闲置不用、不可使用、遭受损毁、实质上不能给企业带来经济效益等情况,故对各项固定资产暂不提取减值准备。
    9、工程物资
类别                              2004年6月30日            2003年12月31日
工程设备                          56,892,024.48             29,258,293.56
工程材料                             453,353.97                326,943.37
预付工程款                        31,502,325.29             28,322,431.96
合计
                                  88,847,703.74             57,907,668.89
    2004年6月30日工程物资余额比2003年末余额增加53.43%,原因为扩建工程项目采购设备增加。
    10、在建工程
                                               期初             本期增加
项目                预算数(万元)      (其中:利息资      (其中:利息资本
                                          本化金额)              化金额)
                                                            1,963,726.72
SAP吸水材料工程         20716.50
10000吨/日扩建技
改工程                 15980.101      4,120,956.46        48,533,044.47
                                        (-1,475.19)       (1,339,534.25)
舒雅3+1项目               2201.3       1,580,720.43
婴儿纸尿裤项目            4449.5         666,379.87           615,301.84
湿纸巾项目                  1743         845,179.94           199,432.76
6.8万吨浆扩建工
程                       12835.8      27,241,268.74        42,470,594.38
6000吨/日扩建技
改工程                   11725.5       4,854,102.14        53,312,432.32
                                                          (465,000.00)
其他技改项目                          12,873,825.81         8,901,382.25
                                      62,182,433.39       155,995,914.74
合计                                     (-1475.19)      (1,804,534.25)

                                                其他减
                              本期转入固定资     少(其            期末数
项目                       产(其中:利息资中    :利息       (其中:利息
                                   本化金额)    资本化       资本化金额)
                                                 金额)
SAP吸水材料工程                                             1,963,726.72
10000吨/日扩建技
改工程                                                     62,654,000.93
                                                          (1,338,059.06)
舒雅3+1项目                                                 1,580,720.43
婴儿纸尿裤项目                                              1,281,681.71
湿纸巾项目                                                  1,044,612.70
6.8万吨浆扩建工
程                                                         69,711,863.12
6000吨/日扩建技
改工程                                                     58,166,534.46
                                                            (465,000.00)
其他技改项目                    2,065,627.02               19,709,581.04
                                2,065,627.02              216,112,721.11
合计                                                       (1,803,059.06)

                                         资金                      工程进
项目
                                         来源                          度
                                      配股资金、
SAP吸水材料工程                          自筹                        100%
10000吨/日扩建技
改工程                                   自筹                         39%
                                        配股资
舒雅3+1项目                            金、自筹                      100%
                                        配股资
婴儿纸尿裤项目                         金、自筹                      100%
湿纸巾项目                               自筹                        100%
6.8万吨浆扩建工
程                                       自筹                         54%
6000吨/日扩建技
改工程                                   自筹                         50%
其他技改项目                             自筹
合计
    (1)2004年6月30日在建工程余额比2003年末增加247.55%,主要原因为公司明阳糖厂10000吨/日榨、蒲庙造纸厂6.8万吨/年产浆扩建和香山糖厂6000吨/日榨扩建项目投入增加。
    (2)公司对在建工程进行清查后,发现无会计制度规定的长期停建并且在未来3年内不会重新开工、技术和性能上落后、其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在,故未对在建工程计提减值准备。
    11、无形资产
                                                       本期
类别         原始金额          期初数      本期增加              本期摊销
                                                       转出
土地使
用权     3,065,886.68    2,273,866.13                          153,294.30
土地使
用权       342,309.00      335,462.82                            3,423.09
商标使
用权     4,756,300.00    3,963,580.00                          237,816.00
计算机
软件        12,600.00                     12,600.00
计算机
软件       100,000.00                    100,000.00              9,999.82
计算机
软件        11,100.00       10,637.50                            2,775.00
合计     8,288,195.68    6,583,546.45    112,600.00            407,308.21

类别                                    期末数        累计摊销     剩余摊
                                                                   销年限
土地使                                                            6年又11
用权                              2,120,571.83      945,314.85       个月
土地使                                                            48年又6
用权                                332,039.73       10,269.27       个月
商标使                                                            7年又10
用权                              3,725,764.00    1,030,536.00       个月
计算机
软件                                 12,600.00            0.00        2年
计算机
软件                                 90,000.18        9,999.82
计算机                                                             1年又5
软件                                  7,862.50        3,237.50       个月
合计                              6,288,838.24    1,999,357.44
    12、长期待摊费用
项目                   期初数   本期增加        本期摊销           期末数
大修支出         1,324,269.37  90,860.73       77,298.92     1,337,831.18
绿化工程款         538,742.23                  32,042.58       506,699.65
收购锣圩糖厂款  16,646,000.00               1,189,000.02    15,456,999.98
低值易耗品          67,978.75                  17,602.74        50,376.01
开办费           5,284,459.69               5,284,459.69
合计            23,861,450.04  90,860.73    6,600,403.95    17,351,906.82
    开办费系控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司余额。已在2004年1月公司正常生产后一次性摊销。
    13、短期借款
借款类别           2004年6月30日                   2003年12月31日    备注
担保借款           31,920,000.00                   139,420,000.00
信用借款          475,000,000.00                   335,000,000.00
抵押借款            6,840,000.00                    11,990,000.00
合计              513,760,000.00                   486,410,000.00
    14、应付账款期末数85,304,025.37元
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
     15、预收账款期末数16,335,361.22元
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    16、应付工资期末数31,209,867.34元
    无拖欠性质的应付工资。
    17、应交税金
税种        2004年6月30日    2003年12月31日                          备注
所得税       6,523,693.32      4,198,869.24                           15%
农特税      37,458,573.22      6,080,558.38            按甘蔗收购价格计提
增值税      18,315,844.02     22,457,697.59    当期销项税额-当期进项税额
消费税         199,266.75        214,025.38              按酒精销售额计提
城建税       1,386,033.14      1,591,699.20      按应缴增值税、消费税计缴
营业税           2,212.98         63,861.23
个人所得税       6,428.19           -254.27
合计        63,892,051.62     34,606,456.75
    应交税金2004年6月30日余额比2003年末增加84.62%,原因是已计提而尚未支付的农特税比上年末增加。
    18、其他应交款
项目               2004年6月30日    2003年12月31日                   备注
教育附加费            745,977.95        850,228.12     按应交流转税额的3%
防洪保安费           -343,150.39          1,658.39    按上年度销售收入的1
合计                  402,827.56        851,886.51
    19、其他应付款期末数48,983,930.10元
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    20、预提费用
项目                                      2004年6月30日    2003年12月31日
厂房租金                                     640,007.89        409,384.28
运输费                                     3,235,061.83         71,926.00
预提利息                                   2,856,946.29
预提停榨期费用                            13,906,405.91
合计                                      20,638,421.92        481,310.28
    21、一年内到期的长期负债
                               年利率
借款单位               金额                      借款日            到期日
                                (%)
交通银行       5,000,000.00     4.941    2002年11月29日    2004年11月25日
交通银行       5,000,000.00     4.941    2002年12月27日    2004年12月25日
交通银行      12,800,000.00     4.941    2002年12月27日    2004年12月25日
交通银行       7,200,000.00     4.941     2003年4月15日     2005年4月14日
合计          30,000,000.00

借款单位                                                         借款条件
交通银行                                                             担保
交通银行                                                             担保
交通银行                                                             担保
交通银行                                                             担保
合计
    22、长期借款
借款单位                             金额    年利率(%)           借款日
工行广西区分行              30,000,000.00           5.76    2004年2月20日
工行广西区分行              50,000,000.00           5.76    2004年4月22日
中行广西区分行              19,800,000.00           5.49    2004年3月11日
建行江南支行                50,000,000.00           5.58    2004年4月22日
中行广西区分行              16,600,000.00           5.49    2003年9月29日
中行武鸣支行                 2,870,000.00           5.85    2003年6月10日
中行武鸣支行                 2,680,000.00           5.85    2003年6月10日
中行武鸣支行                 4,450,000.00           5.85    2003年6月10日
中行武鸣支行                 2,700,000.00           5.49    2003年8月28日
中行武鸣支行                 6,600,000.00           5.49    2003年8月28日
合计                       185,700,000.00

借款单位                                               到期日    借款条件
工行广西区分行                                  2010年2月19日        担保
工行广西区分行                                  2010年2月20日        担保
中行广西区分行                                  2006年3月10日        信用
建行江南支行                                    2008年4月20日        担保
中行广西区分行                                  2005年9月28日        担保
中行武鸣支行                                    2008年6月10日        担保
中行武鸣支行                                      2008年6月10        担保
中行武鸣支行                                    2008年6月10日        担保
中行武鸣支行                                    2005年8月28日        担保
中行武鸣支行                                    2006年8月28日        担保
合计
    2004年6月30日长期借款余额比2003年末63,100,000元增加194.29%,原因是扩建技改项目借款增加。
    23、专项应付款
项目                            2004年6月30日              2003年12月31日
南宁市环保局环保治理专项资金       756,000.00                3,370,685.53
邕宁县环保局排污费返还             300,000.00                  300,000.00
华侨投资区财政局拨入技改资金       178,294.35                  184,290.85
广西科学技术局拨入研发费           100,000.00                  100,000.00
合计                             1,334,294.35                3,954,976.38
    24、股本
    公司股本变动情况
    数量单位:股
                                            本次变动增减(+,-)
                         本次变动前
                                             送  公积金
                                       配股                增发 其他 小计
                                             股    转股
一、未上市流通股合计
发起人股份              168,000,000
其中:国家持有股份      16,800,0000
未上市流通股份合计      168,000,000
二、已上市流通股份
人民币流通股             72,800,000
已上市流通股份合计       72,800,000
三、股份总计            240,800,000

                                                               本次变动后
一、未上市流通股合计
发起人股份                                                    168,000,000
其中:国家持有股份                                            168,000,000
未上市流通股份合计                                            168,000,000
二、已上市流通股份
人民币流通股                                                   72,800,000
已上市流通股份合计                                             72,800,000
三、股份总计                                                  240,800,000
    25、资本公积
项目                                期初数       本期增加数    本期减少数
股本溢价                    378,026,306.40
资产评估增值准备             15,371,094.96
股权投资准备                  1,275,309.26        90,811.21
国家拨款                      3,175,314.47     3,314,685.53
                                                                 3,562.43
其他资本公积                  2,406,348.86
合计                        400,254,373.95     3,405,496.74      3,562.43

项目                                                               期末数
股本溢价                                                 378,,026,,306.40
资产评估增值准备                                            15,371,094.96
股权投资准备                                                 1,366,120.47
国家拨款                                                     6,490,000.00
其他资本公积                                                2,,402,786.43
合计                                                       403,656,308.26
    国家拨款增加主要是专项应付款中的南宁市环保局环保治理专项资金转入。
    26、盈余公积
    本年实现净利润86,522,739.66元,计提10%法定公积金8,638,772.94元,5%法定公益金4,319,386.47元。
项目                            期初数                        本期增加数
法定盈余公积             30,534,896.63                      8,638,772.94
公益金                   15,267,448.31                      4,319,386.47
任意盈余公积
合计                     45,802,344.94                     12,958,159.41

项目                             本期减少数                       期末数
法定盈余公积                                               39,173,669.57
公益金                                                     19,586,834.78
任意盈余公积
合计                                                       58,760,504.35
    27、未分配利润
    本年实现净利润86,522,739.66元,计提10%法定公积金8,638,772.94元,5%法定公益金4,319,386.47元,期末金额增减变动如下:
项目                                      2004年6月30日    2003年12月31日
期初数                                    55,776,414.48      9,252,968.44
加:其他调整因素
加:本期净利润                            86,522,739.66    111,982,522.87
减:(1)提取法定公积金与公益金           12,958,159.41     17,030,376.83
(2)分配未分配利润                       50,567,998.19    48,,428,700.00
期末未分配利润                            78,772,996.54     55,776,414.48
    28、主营业务收入
    (1)明细情况
项目                       2004 年1—6 月                  2003 年1—6 月
白砂糖                     637,597,063.50                  362,105,440.85
赤砂糖                      28,951,250.81                   47,632,968.88
酒精                        39,283,884.35                   30,200,082.25
书写纸                     118,992,619.66                   49,257,166.98
蔗渣浆                      38,768,446.32                   69,055,613.27
卫生护理用品                 9,124,501.38                    7,808,737.78
复合肥                      14,539,504.00                   10,015,229.50
SAP吸水材料                  4,056,015.54
其他                         7,574,819.34                   11,753,742.78
合计                       898,888,104.90                  587,828,982.29
    (2)本期向前5名客户销售的收入总额为191,246,348.63元,占全部主营业务收入的20.66%。
    (3)主营业务收入中的造纸行业的收入较上年同期分别增长了141.57%,纸浆制造业收入较上年同期下降了43.86%,主要是因为本报告期将广西南蒲纸业有限公司纳入合并范围,我公司销售给该公司蔗渣浆的收入在合并时被抵消,而上年同期该公司并未纳入我公司合并范围,导致本报告期纸浆制造业的收入较上年同期下降;因合并范围变更,广西南蒲纸业有限公司纸制品业的收入并入了我公司,导致本报告期纸制品业的收入较上年同期有效大幅度增长。
    29、主营业务成本
                                   2004 年1—6 月          2003 年1—6 月
项目
白砂糖                             446,584,275.95          276,933,004.05
赤砂糖                              24,054,730.55           46,466,247.73
酒精                                33,680,468.75           27,145,891.33
书写纸                             106,053,208.79           43,951,779.17
蔗渣浆                              21,669,375.73           46,076,363.79
卫生护理用品                         4,594,830.27            5,385,804.72
复合肥                              13,442,078.94            8,981,530.28
SAP吸水材料                         11,968,452.93
其他                                 7,450,387.52           11,444,230.60
合计                               669,497,809.43          466,384,851.67
    主营业务成本中的造纸行业的成本较上年同期增长141.29%,纸浆制造业成本较上年同期下降了52.97%,主要是因为本报告期将广西南蒲纸业有限公司纳入合并范围,我公司销售给该公司蔗渣浆成本在合并时被抵消,而上年同期该公司并未纳入我公司合并范围,导致本报告期纸浆制造业成本较上年同期下降;因合并范围变更,广西南蒲纸业有限公司纸制品业的成本并入了我公司,导致本报告期纸制品业的成本较上年同期增长。
    30、主营业务税金及附加
项目          2004 年1—6 月   2003 年1—6 月                    计缴标准
消费税          1,964,194.22     1,510,004.12            按酒精销售额计提
城建税          3,646,891.98     1,283,716.18    按应缴增值税、消费税计缴
教育费附加      2,017,637.01       752,909.43    按应缴增值税、消费税计缴
合计            7,628,723.21     3,546,629.73
    31、其他业务利润
项目                2004年1—6月                             2003年1—6月
罐车租赁               49,899.37                                67,497.12
材料销售            1,089,834.25                               266,170.09
滤泥销售               60,872.00                               278,384.88
仓租费                109,676.26                                 7,924.27
废旧收入              330,558.00                               147,178.57
其他                  183,243.28                               418,748.95
合计                1,824,083.16                             1,185,903.88
    32、财务费用
                         2004年1—6月                        2003年1—6月
类别
利息支出                13,898,966.87                       13,203,478.80
减:利息收入             2,689,618.83                          465,401.46
汇兑损失
                             1,409.36                                   -
减:汇兑收益
                                                                        -
其他                     2,540,922.69                           33,087.21
合计
                        13,751,680.09                       12,704,990.13
    33、投资收益
项目            2004 年1—6 月                             2003 年1—6 月
股权投资收益         -6,985.88                                 472,519.93
合计                 -6,985.88                                 472,519.93
    34、营业外收入
项目                        2004 年1—6 月                 2003 年1—6 月
固定资产清理净收益              491,192.64                     156,405.00
甘蔗超吨罚款收入                276,179.26                     138,629.03
保险赔款                          2,387.00                              -
其他                             36,408.14                     357,260.89
合计                            806,167.04                     652,294.92
    35、营业外支出
项目                                     2004 年1—6 月    2003 年1—6 月
固定资产清理净损失                           320,388.47        660,576.01
捐赠支出                                      11,300.00         17,600.00
其他                                           8,734.52        217,497.06
合计                                         340,422.99        895,673.07
    36、所得税
项目                                                       2004 年1—6 月
利润总额                                                    99,802,863.99
应纳税所得额                                               122,806,740.71
应交所得税(15%)                                           18,567,493.38
减:所得税实际返还
实际负担所得税                                              18,567,493.38
    依据广西区人民政府桂政发(2001)100号《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》和南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》的规定,公司在2010年底以前,按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
    37、支付的其他与经营活动有关的现金共43,899,020.97元。其中金额较大项目如下:
项目                     2004 年1—6 月                    2003 年1—6 月
排污费                     3,000,644.20                      2,681,737.92
运输装卸费                11,492,187.73                     10,397,510.97
保险费                       661,066.95                        997,661.33
零星修理费                 1,116,491.44                      2,651,902.77
业务招待费                 1,075,141.40                      1,280,726.87
材料费                     2,322,407.68                      1,831,494.36
办公费                       867,808.52                        764,067.15
合计                      20,535,747.92                     20,605,101.37
    七、母公司会计报表项目注释
    1、应收账款
    (1)账龄情况如下:
                                              2004年6月30日
账龄                                      金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                         100,027,893.90      94.94    2,000,557.88
1—2 年
2—3 年
3年以上                           5,334,317.60       5.06    4,452,310.76
合计                            105,362,211.50        100    6,452,868.64

                                             2003年12月31日
账龄                                      金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                         158,147,282.96      96.74    3,162,946.74
1—2 年
2—3 年                             128,100.00       0.08        6,405.00
3年以上                           5,206,217.60       3.18    4,439,500.76
合计                            163,481,600.56        100    7,608,852.50
    (2)本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款金额前五名合计57,468,349.01元,占应收账款总额的54.54%。
    2、其他应收款
    (1)账龄情况如下:
                                                   2004年6月30日
账龄                                      金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                          31,800,077.42      84.39      636,001.55
1—2 年                             628,287.26       1.67       18,848.62
2—3 年                           2,037,404.50       5.41      101,870.23
3年以上                           3,216,868.71       8.53    1,927,148.52
合计                             37,682,637.89        100    2,683,868.92

                                                  2003年12月31日
账龄                                      金额    比例(%)        坏账准备
1年以内                          11,747,873.19      69.86      234,957.47
1—2 年                           1,671,336.71       9.94       50,140.10
2—3 年                             820,320.07       4.88       41,016.00
3年以上                           2,577,723.47      15.32    1,770,643.43
合计                             16,817,253.44        100    2,096,757.00
    (2)其他应收款金额前五名合计16,864,459.96元,占其他应收款总额的44.75%。
    3、长期投资
    (1)
                                 期初数
项目                                             本期增加        本期减少
                          金额    减值准备
长期股权投资    191,522,763.60              16,141,822.74   10,442,730.91
长期债权投资
合计            191,522,763.60              16,141,822.74   10,442,730.91

                                                                期末数
项目
                                                         金额    减值准备
长期股权投资                                   197,221,855.43
长期债权投资
合计                                           197,221,855.43           -
    (2)长期股权投资
被投资单位                                     投资日期          投资金额
上海融汇中糖电子商务有限公司                  2000年7月        600,000.00
广西南蒲纸业有限公司                         2000年10月      5,891,749.59
广西南南铝箔有限公司                         2001年11月     11,000,000.00
湖北侨丰商贸投资有限公司                      2002年2月     13,300,000.00
南宁侨虹新材料有限责任公司                    2002年2月     94,538,260.81
广西舒雅护理用品有限公司                      2002年2月     37,754,232.62
广西侨旺纸模制品有限公司                     2002年12月      5,000,000.00
广西力和糖业储备有限公司                     2002年12月        350,000.00
广西科凯糖业科技有限公司                      2003年4月      1,300,000.00
邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司                2003年7月     23,407,612.41
南宁美恒安兴纸业有限公司                      2004年4月      4,080,000.00
合计                                                       197,221,855.43

                                     占被投资单位注册
被投资单位                                   资本比例    减值准备    备注
上海融汇中糖电子商务有限公司                    2.00%
广西南蒲纸业有限公司                           49.84%
广西南南铝箔有限公司                            9.82%
湖北侨丰商贸投资有限公司                       20.31%
南宁侨虹新材料有限责任公司                     61.67%
广西舒雅护理用品有限公司                       66.67%
广西侨旺纸模制品有限公司                       40.00%
广西力和糖业储备有限公司                       11.67%
广西科凯糖业科技有限公司                       20.00%
邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司                 46.18%
南宁美恒安兴纸业有限公司                          51%
合计
    4、主营业务收入
    (1)明细情况
项目                 2004 年1—6 月                        2003 年1—6 月
白砂糖               637,597,063.50                        362,105,440.85
赤砂糖                28,951,250.81                         47,632,968.88
酒精                  39,283,884.35                         30,200,082.25
书写纸                80,579,907.68                         49,257,166.98
蔗渣浆                63,343,568.66                         69,055,613.27
复合肥                14,539,504.00                         10,015,229.50
其他                   7,574,819.34                         11,753,742.78
合计                 871,869,998.34                        580,020,244.51
    本期向前5名客户销售的收入总额为 191,246,348.63元,占全部主营业务收入的21.94%。
    5、主营业务成本
项目                   2004年1—6 月                       2003 年1—6 月
白砂糖                446,584,275.95                       276,933,004.05
赤砂糖                 24,054,730.55                        46,466,247.73
酒精                   33,680,468.75                        27,145,891.33
书写纸                 71,036,491.34                        43,951,779.17
蔗渣浆                 46,244,498.07                        46,076,363.79
复合肥                 13,442,078.94                         8,981,530.28
其他                    7,450,387.52                        11,444,230.60
合计                  642,492,931.12                       460,999,046.95
    6、投资收益
项目                                2004年1—6 月           2003年1—6 月
股权投资收益                        -9,049,757.19              247,022.67
合计                                -9,049,757.19              247,022.67
    八、分行业资料
    本公司的经营仅涉及生产机制糖、造纸、酒精、蔗渣浆,不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。
    九、关联方关系及其交易
    (1)关联方概况:
    ①存在控制关系的关联方:
企业名称                   注册地址              主营业务    与本企业关系
                                      国有资产投资控股,
                                      房地产开发与经营,       持有本公司
南宁振宁资产经           南宁市古城
                                      物业管理,租赁业       69.77%股份的
营有限责任公司               路10号
                                      务,国内贸易,咨询             股东
                                      服务
                                      开发、生产新型超级
南宁侨虹新材料           南宁华侨投
                                      吸水材料及其他相             子公司
有限责任公司                   资区
                                      关产品
                                      生产、销售纸、卫生
                                      巾、纸尿片(裤)、
广西舒雅护理用           广西南宁武
                                      卫生消毒液、痛经             子公司
品有限公司               鸣华侨农场
                                      脐、止痒等护理型产
                                      品
广西南蒲纸业有           广西南宁市   生产销售机制纸、纸
                                                                   子公司
限公司                       邕宁县   制品
南宁美恒安兴纸           广西南宁市   文化用纸及纸制品
                                                                   子公司
业有限公司                   邕宁县   加工、生产和销售

企业名称                                     经济性质或类型    法定代表人
南宁振宁资产经
                                               有限责任公司        韦秉振
营有限责任公司
南宁侨虹新材料
                                               有限责任公司        韦力清
有限责任公司
广西舒雅护理用
                                               有限责任公司        韦力清
品有限公司
广西南蒲纸业有
                                               有限责任公司        蒙广全
限公司
南宁美恒安兴纸
                                               有限责任公司        蒙广全
业有限公司
    ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称                            年初数       本年增加数    本年减少数
南宁振宁资产经营有限
                          1,800,000,000.00
责任公司
南宁侨虹新材料有限责
                            165,538,011.71
任公司
广西舒雅护理用品有限
                             45,000,000.00
公司
广西南蒲纸业有限公司          9,658,900.00
南宁美恒安兴纸业有限
                                              40,000,000.00
公司

企业名称                                                           年末数
南宁振宁资产经营有限
                                                         1,800,000,000.00
责任公司
南宁侨虹新材料有限责
                                                           165,538,011.71
任公司
广西舒雅护理用品有限
                                                            45,000,000.00
公司
广西南蒲纸业有限公司                                         9,658,900.00
南宁美恒安兴纸业有限
                                                            40,000,000.00
公司
    ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                   年初数                 本年增加
企业名称
                               金额(元)        %      金额(元)      %
南宁振宁资产经营有限
                           168,000,000.00    69.77
责任公司
南宁侨虹新材料有限责
                           102,080,878.79    61.67
任公司
广西舒雅护理用品有限
                            30,000,000.00    66.67
公司
广西南蒲纸业有限公司         4,814,048.00    49.84
南宁美恒安兴纸业有限
                                                      4,080,000.00    51%
公司

                                 本年减少                 年末数
企业名称
                               金额(元)    %        金额(元)        %
南宁振宁资产经营有限
                                                  168,000,000.00    69.77
责任公司
南宁侨虹新材料有限责
                                                  102,080,878.79    61.67
任公司
广西舒雅护理用品有限
                                                   30,000,000.00    66.67
公司
广西南蒲纸业有限公司                                4,814,048.00    49.84
南宁美恒安兴纸业有限
                                                    4,080,000.00      51%
公司
    按照合同约定,南宁美恒安兴有限公司的合资各方在营业执照签发之日起九个月内分三期缴清,现第一期出资已到位。我公司第一期出资额408万元。
    2004年4月13日我公司第二届董事会第一次临时会议通过增加对广西舒雅护理用品有限公司的投资10,676,200元,截止报告期末,该公司相关验资和注册资本变更工作正在进行中,因此公司所持股份比例未作变更。
    ④不存在控制关系的关联方的性质
企业名称                                                  与本企业关系
南宁统一综合服务有限责任公司                           同一母公司的子公司
南宁统一南糖服务有限责任公司                           同一母公司的子公司
南宁统一蒲糖服务有限责任公司                           同一母公司的子公司
南宁统一香糖服务有限责任公司                           同一母公司的子公司
南宁统一东糖服务有限责任公司                           同一母公司的子公司
南宁华侨投资区糖厂                                          委托管理
广西侨旺纸模制品有限责任公司                                联营公司
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司                              联营公司
    (2)关联交易
    公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格,具体关联交易情况如下:
    ①本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下:
关联方名称                                        业务内容    2004年1-6月
南宁统一综合服务有限责任公司               租赁费            2,294,138.33
南宁统一综合服务有限责任公司               劳务费              306,883.80
南宁统一蒲糖服务有限责任公司               租赁费               40,000.00
南宁统一蒲糖服务有限责任公司             车辆使用费             42,000.00
南宁统一南糖服务有限责任公司               吊装费               61,100.00
南宁统一南糖服务有限责任公司                运费             1,276,248.46
南宁统一南糖服务有限责任公司               租赁费              157,403.64
南宁统一香糖服务有限责任公司               复混肥            3,043,768.00
南宁统一东糖服务有限责任公司               复混肥            3,450,975.00
南宁统一东糖服务有限责任公司               租赁费              148,817.32
南宁华侨投资区糖厂                蔗渣款、桔水、甘蔗加工费   3,604,327.18
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司           白泥处理费            360,401.16
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司              水泥                76,590.00
合计                                                        14,862,652.89

关联方名称                                                    2003年1-6月
南宁统一综合服务有限责任公司                                 4,679,799.76
南宁统一综合服务有限责任公司
南宁统一蒲糖服务有限责任公司
南宁统一蒲糖服务有限责任公司                                    97,000.00
南宁统一南糖服务有限责任公司                                   206,950.00
南宁统一南糖服务有限责任公司
南宁统一南糖服务有限责任公司
南宁统一香糖服务有限责任公司                                 4,737,986.00
南宁统一东糖服务有限责任公司
南宁统一东糖服务有限责任公司                                   363,120.00
南宁华侨投资区糖厂                                           3,275,239.91
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司                                 810,002.98
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司
合计                                                        14,170,098.65
    ②向关联方销售货物、提供劳务:
关联方名称                                        业务内容    2004年1-6月
南宁统一综合服务有限责任公司                    材料           126,337.33
南宁统一综合服务有限责任公司                   修理费            3,965.00
南宁统一香糖服务有限责任公司               滤泥、电、材料       57,279.34
南宁统一南糖服务有限责任公司                    材料            83,971.27
南宁统一东糖服务有限责任公司               滤泥、电、材料       51,868.30
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司                 加工费            7,865.00
广西侨旺纸模制品有限责任公司                   加工费              935.00
合计                                                           332,221.24

关联方名称                                                    2003年1-6月
南宁统一综合服务有限责任公司                                    94,704.09
南宁统一综合服务有限责任公司
南宁统一香糖服务有限责任公司                                   108,540.77
南宁统一南糖服务有限责任公司
南宁统一东糖服务有限责任公司                                   175,765.65
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司                                 240,262.26
广西侨旺纸模制品有限责任公司
合计                                                           619,272.77
    ③关联方债权、债务事项如下:
关联方名称                            项目  2004年6月30日   2003年6月30日
南宁统一南糖服务有限责任公司    预付帐款                        15,030.00
南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 其他应收款       34,471.10      228,652.74
南宁统一综合服务有限责任公司   其他应收款       15,590.35       50,241.87
南宁统一南糖服务有限责任公司   其他应收款        5,574.71       35,085.80
南宁统一蒲糖服务有限责任公司   其他应付款       12,000.00
南宁统一南糖服务有限责任公司    应付帐款           896.23        3,796.23
南宁华侨投资区糖厂              应付账款     1,183,611.88    1,700,396.15
南宁统一综合服务有限责任公司   其他应付款      146,095.98    4,525,873.54
南宁统一南糖服务有限责任公司   其他应付款      407,468.93
南宁统一东糖服务有限责任公司   其他应付款      108,500.91      334,562.64
     (3)公司无其他重大关联交易。
    十、承诺事项
    截止二○○四年六月三十日,公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
    十一、或有事项
    2001年底,广东妇健企业有限公司状告广西侨凤卫生制品有限公司(广西舒雅护理用品有限公司的前身)生产并销售的舒雅牌3+1经期全护理系列产品侵犯了其专利权一案,广西舒雅护理用品有限公司于2002年12月27日获国家专利局专利复审委员会第3039号决定书,宣告广东妇健企业有限公司专利权无效,该公司不服复审委员会的决定,于2003年1月7日向北京市第一中级人民法院提起行政诉讼,广西舒雅护理用品有限公司作为第三人参加诉讼,北京中院2003年11月下达(2003)一中行初字第91号行政判决书,维持被告国家知识产权局专利复审委员会作出的第3039号无效宣告请求审查决定。该公司不服,向北京市高级人民法院提起上诉,2004年3月18日北京高院下达行政判决书,判决如下:1、撤消北京市第一中级人民法院“维持国家知识产权局专利复审委员会作出的第3039号无效宣告请求审查决定”的行政判决;2、撤消国家知识产权局专利复审委员会第3039号无效宣告请求审查决定。广西舒雅护理用品有限公司向该委员会提出了《关于尽快重新作出无效宣告请求审查决定的紧急报告》,现该专利委员会已决定组成合议组受理“舒雅公司对专利号97242335.4的专利提出的无效宣告请求”。目前尚在审理中(详细内容已在2002年报、2003年报附注的或有事项中披露)。
    本次诉讼事项对我公司的经营成果和财务状况不构成重大影响
    十二、资产负债表日后事项
    截至二00四年六月三十日止,公司无重大期后事项。
    十三、其他重要事项
    本公司和南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司互为贷款担保,双方互相担保贷款的金额各以1.5亿元为限。截止2004年6月30日止,本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保11000万元,根据中国证监会监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,南宁化工集团有限公司向我公司出具了《反担保书》,以自有财产三宗土地使用权(总面积为393,865.28平方米,经南宁无双房地产评估有限公司评估,总地价合计为13,336.28万元)向我公司提供反担保。为南宁化工股份有限公司贷款担保0万元;南宁化工集团有限公司为我公司至截止日共担保0万元,南宁化工股份有限公司为我公司至截止日共担保13000万元。
    第八节备查文件目录
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告文本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (五)《公司章程》文本;
    (六)其他有关材料。
    董事长:熊可模
    南宁糖业股份有限公司董事会
    二00四年七月二十八日