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2019年12月12日 星期四

海南高速(000886)公告正文

海南高速公路股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-24

                           海南高速公路股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    第一节  重要提示
    第二节  公司基本情况
    第三节  股本变动及主要股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    第五节  管理层讨论与分析
    第六节  重要事项
    第七节  财务报告
    第八节  备查文件
    第一节  重要提示
    重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司半年度财务会计报告未经审计。
    第二节  公司基本情况
    一、公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:海南高速公路股份有限公司
    公司法定英文名称:HAINAN EXPRESSWAY Co., LTD.
    缩写:HEC
    (二)股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:海南高速
    股票代码:000886
    (三)公司注册地址:海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼
    公司办公地址:海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼
    邮政编码:570203
    公司国际互联网网址:http://www.hi-expressway.com
    电子信箱:ZKS@hi-expressway.com
    (四)公司法定代表人:邢福煌
    (五)公司董事会秘书:陈求仲
    联系地址:海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼
    邮政编码:570203
    电话:0898-66701555
    传真:0898-66790647
    授权代表:张堪省
    电话:0898-66768394
    (六)选定的中国证监会指定报纸:《中国证券报》、《证券时报》
    公司半年度报告备置地点:公司资金证券部
    二、主要财务数据和指标
    (一)本报告期末主要财务指标(单位:人民币元)
指标项目                                     本期数           上年同期数
净利润                                    29,404,068.89   24,828,936.60
扣除非经常损益后的净利润                  29,080,830.14   37,176,447.70
每股收益                                           0.030           0.025
净资产收益率(%)                                    1.16            0.99
每股经营活动产生的现金流量净额                    -0.03            0.042
                                              期末数             期初数
股东权益(不含少数股东权益)            2,528,132,693.30  2,507,502,695.45
每股净资产                                        2.56              2.54
调整后的每股净资产                                2.38              2.35
    注:本期扣除的非经常性损益项目和金额  单位:元
项目                                                                金额
固定资产处置收益                                              178,819.50
其他支出                                                       19,006.67
股权投资收益及其他投资收益                                    163,425.92
    第三节  股本变动及主要股东持股情况
    一、报告期内股本变动情况
    报告期内,公司股份数及股本结构未发生变动。
    二、报告期末股东总数
    截止2002年6月30日,本公司股东总数为132079户。
    三、公司前十名股东持股情况(截止2002年6月30日)
序号 股东名称                      期末数(万股)           占总股本比例(%)
1、  海南省交通厅                    23352.12                 23.62
2、  中国信达资产管理公司             5400                     5.46
3、  中国银行海南省分行               4968                     5.02
4、  海南华控实业投资有限公司         1116.2                   1.13
5、  山东远东国际贸易公司              858.8                   0.87
6、  上海英博企业发展有限公司          644.6                   0.65
7、  上海华中实业(集团)有限公司        500                     0.51
8、  海南达四方实业有限公司            450                     0.46
9、  海南省汽车运输公司                450                     0.46
10、 深圳市粤强科技有限公司            445                     0.45

序号 股东名称                                                   股份性质
1、  海南省交通厅                                                  国家股
2、  中国信达资产管理公司                                    发起人法人股
3、  中国银行海南省分行                                      发起人法人股
4、  海南华控实业投资有限公司                                  定向法人股
5、  山东远东国际贸易公司                                      定向法人股
6、  上海英博企业发展有限公司                                  定向法人股
7、  上海华中实业(集团)有限公司                                定向法人股
8、  海南达四方实业有限公司                                    定向法人股
9、  海南省汽车运输公司                                        定向法人股
10、 深圳市粤强科技有限公司                                    定向法人股
    注:1、 公司前十大股东之间不存在任何关联关系。海南省交通厅持有我公司的国家股没有发生质押担保、司法冻结及托管等事项。
    2、 山东远东国际贸易公司持有的858.8万股被司法冻结。
    3、 深圳市粤强科技有限公司持有的445万股中被质押冻结440万股。
    (四)公司控股股东情况
    报告期内,公司控股股东未发生变化。
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。
    二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    2002年4月11日,公司第三届董事会第三次会议审议批准,提名黄晖先生、陈运华先生为公司第三届董事会独立董事候选人。并经2002年5月17日的2001年度股东大会审议批准,选举黄晖先生、陈运华先生为公司第三届董事会独立董事。
    第五节  管理层讨论与分析
    一、经营成果以及财务状况简要分析
    报告期主要财务数据与上年同比增减变化及原因
项目                                      金额(元)
                            本期数              上年同期数
主营业务收入             214,671,541.19          138,550,186.35
主营业务利润              70,935,053.30           67,763,935.85
净利润                    29,404,068.89           24,828,936.60
现金及现金等价物       –218,894,427.22           15,194,725.53
净增加额

项目                                                 增减比例(%)
                                                     增减变动数(+、-)
主营业务收入                                           54.94
主营业务利润                                            4.68
净利润                                                 18.43
现金及现金等价物                                    -1540.59
净增加额
                            期末数               期初数         变动比例%
总资产                5,619,718,651.51      5,696,493,931.55        -1.35
应收账款                813,351,548.15        746,187,915.88         9.00
固定资产              4,182,196,266.36      4,170,963,482.20         0.27
股东权益              2,528,132,693.30      2,507,502,695.46         0.82
其中:
    (1) 主营业务收入比上年同期增长54.94%, 主要系公司大东海房地产项目完工交付使用增加的收入;
    (2) 主营业务利润比上年同期增长4.68%, 主要系公司房地产项目开发实现利润;
    (3) 净利润比上年同期增长18.43%, 主要原因同上;
    (4) 现金及现金等价物净增加额比上年同期减少,主要系以货币资金偿还左幅扩建工程项目贷款;
    (5) 期末总资产比期初减少1.35%, 主要系以贷币资金偿还贷款;
    (6) 期末股东权益比期初增加0.82%。 主要系本期增加的净利润。
    二、报告期经营情况
    (一)主营业务的范围及经营状况
    公司主要从事高速公路建设、养护及运营管理;房地产开发经营;旅游业开发;酒店经营;农业产品的生产和销售;计算机工程与信息服务。报告期内,公司实现主营业务收入214,671,541.19元,利润总额24,822,274.30元,净利润29,404,068.89元,每股收益0.03元,净资产收益率1.16%。
    (二)主营业务按业务分布
项目                                           2002 年1-6 月
                                 主营业务收入              主营业务成本
交通运输业                      69,627,395.27               22,975,748.46
商品流通业                       7,773,820.54                6,699,209.48
房地产业                       107,519,707.00               92,836,313.88
服务业                          29,750,618.38               10,343,751.67
合计                           214,671,541.19              132,855,023.49

项目                                                上年同期数
                                        主营业务收入         主营业务成本
交通运输业                               71,209,724.15      22,975,748.47
商品流通业                               34,704,610.24      30,938,084.93
房地产业
服务业                                   32,635,851.96      10,994,879.99
合计                                    138,550,186.35      64,908,713.39
    (三)公司投资情况
    1、 募集资金使用情况
    报告期内公司未募集资金,亦无报告期前募集资金的使用延续到报告期内。
    2、 非募集资金使用情况
    (1) 三亚大东海旅游商业广场项目上半年完成投资约3500万元,占全年计划的65%。 今年上半年共完成销售面积约4.5万平方米,占项目总面积的53%, 实现销售收入1.07亿元。
    (2) 仙泉大厦项目建筑面积3.2万平方米,目前销售情况良好,133套住房全部销售,商业铺面已销售2872平方米,截至2002年6月30日止,共收到预售款1705万元。
    (3) 杭州房地产开发项目占地107亩,已完成相关的报建手续,初期投资3000万元,预计2002年7月动工。
    (四)下半年经营计划
    公司将继续落实2001年年度报告披露的“2002年经营计划”中的各项任务,其工作重点如下:
    1、 认真细致地做好高速公路功能性缺陷的调查和修复工作、竣工资料的收集整理等各项准备工作,顺利通过国家和省交通部门组织的东线高速公路竣工验收工作;
    2、 挖掘市场潜力,提高服务质量,努力把“金银岛”旅游品牌做大做强;
    3、 以市场为导向,积极稳妥地推进房地产项目的开发
    (1) 继续抓紧三亚大东海旅游商业广场项目的工程建设和商业铺面的销售工作,争取实现铺面销售收入1.05亿元,确保瑞海购物公园10月1日开业;
    (2) 仙泉大厦项目要确保在合同规定的7月31日之前交付使用。工程完工后,抓紧办理房产证、银行按揭贷款等手续;
    (3) 加强杭州房地产项目管理,降低市场风险和财务风险,保证公司资金安全,获得良好的投资收益;
    4、 努力建设现代企业制度,完善企业内部制约机制和激励机制,实施科学、规范的管理,提高企业管理水平。
    三、2001年度财务报告非标准无保留意见的审计报告涉及事项的变化及处理情况的说明
    报告期内,上述审计报告涉及事项尚未得到解决。但为早日确定海南东线高速公路左幅投资补偿基数,海南省财政厅根据海南省政府2001年第77期省长办公会议精神及2002年6月3日海南省省长的批示,委派海南省评审中心对海南东线高速公路(左幅)扩建工程进行竣工决算评审,现已进入初审结论征求意见阶段。2002年8月15日海南省国有资产管理委员会办公室在《关于海南东线高速公路左幅补偿合同签订事宜的函》(琼国资办函[2002]126号)中表示海南东线高速公路左幅补偿合同预计在2002年11月30日前签署。
    2002年7月31日,中国证券监督管理委员会就我公司确认左幅公路补偿收入及其违约金为2001年主营业务收入的事宜向我公司发来责令整改通知书(证监责改字[2002]5号)。依据该通知书,我公司进行了整改,会计处理整改情况经海南从信会计师事务所审计(琼从会审字[2002]116号),该整改情况我公司已于2002年8月22日在《中国证券报》及《证券时报》以2001年年报补充公告予以披露。
    第六节  重要事项
    一、利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况报告期内,公司未实施利润分配方案,也无公积金转增股本方案及发行新股方案。
    二、重大诉讼、仲裁事项
    海南京海建设实业总公司向海口市中级人民法院起诉我公司拖欠工程款24,407,882元一案,经法院判决我公司向海南京海建设实业总公司支付工程款人民币共计1,310,504.67元,公司不服将进行申诉。
    三、重大资产收购、出售或处置事项
    报告期内未发生重大资产收购、出售或处置事项。
    四、重大关联交易
    (一)重大购销商品、提供劳务的关联交易
    2002年1-6月所获高速公路补偿收入69,627,395.27元系海南省交通厅依据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》之有关规定给予本公司的投资补偿。
    (二)重大资产收购、出售的关联交易
    报告期内,公司未发生重大资产收购、出售的关联交易。
    (三)重大债权、债务或担保事项的关联交易
    1996年11月28日,公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建设银行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南兴隆金银岛大酒店的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.11元)。截止2002年6月30日,上述担保尚未解除。
    五、其他重大关联交易
    报告期内,公司无其他重大关联交易。
    六、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内,重大托管、承包、租赁资产情况
    报告期内,公司不存在重大托管、承包、租赁资产事项。
    (二)重大担保事项
    报告期内,公司未发生重大担保事项。
    (三)重大委托资产管理事项
    报告期内,公司未发生重大委托他人进行管理资产的行为。
    七、公司或持有股份5%以上(含5%) 的股东在报告期内发生或以前期间发生的承诺事项的履行情况
    1997年9月1日,海南省交通厅与本公司签订了《协议书》,承诺其所欠本公司的补偿款及公路养护费437,436,776.63元将于1998年6月30日之前付清,至今海南省交通厅尚未清偿。
    八、其他重要事项
    1、 依据海南省国有资产管理委员会琼国资委[2000]6 号文《关于向海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知》,公司第一大股东海南省交通厅于2002 年8 月12 日以协议方式将其所持本公司的23352.12 万股国家股无偿划转给海南金城国有资产经营管理有限责任公司,作为该公司的国家资本金,此次无偿划转股份占本公司总股本的23.62%。 此次股权划转手续已报经国家财政部财企[2002]60 号文批复,其过户手续正在办理。具体情况我公司已于2002 年8 月22 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。
    2、 根据中国证券监督管理委员会政监责改字[2002]5 号《责令整改通知书》的要求,本公司对高速公路左幅公路补偿收入及其违约金和相关成本、税费、盈余公积等情况进行了调整。上述会计差错已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目期初数;利润及利润分配表的上年数栏已按调整后数字填列。上述会计差错对本公司累计影响数123,013,713.15 元。由于会计差错更正调减了2001 年度净利润39,289,386.27 元,调减了2000年度净利润35,392,257.69 元,调减了2000 年期初留存收益48,332,069.19 元,其中:调减了未分配利润31,415,844.97 元,调减了盈余公积16,916,224.22 元。
    第七节  财务报告(末经审计)
    一、会计报表(附后)
    二、会计报表附注(金额单位:人民币元)
    附注1: 公司简介
    海南高速公路股份有限公司(以下简称本公司)系经海南省证券委员会琼证字(1993) 6 号文批准,在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997 年10 月9 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997) 483 号文批准,本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7700 万股后,注册资本增至RMB494,414,150元。1999 年5 月28 日经本公司第六届股东大会决议以1998 年末总股本为基数向全体股东每10 股送红股2 股,另以资本公积每10 股转增8 股。经1999 年度送红股和资本公积转增股本后,本公司注册资本增至RMB98,882.83 万元,本公司于1993 年8 月7 日在海南省工商行政管理局登记注册,注册号4600001006370。 住所:海口市蓝天路16 号,法定代表人:邢福煌。主营高等级公路勘测设计、施工、建设、收费、养护及管理服务;房地产开发经营;石油、燃料、建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业;金属材料、化工原料及产品(专营除外)、医疗器械、矿产品、纺织品、文化用品、汽车配件、饮料、酒、副食品、家俱、橡胶制品的经营;旅游业开发;汽车客货运输、拯救、维修、租赁;高科技产品、农业产品的生产、销售;计算机工程与信息;石油产品的仓储、批发、采购、中转。
    附注2: 主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    2.1 会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
    2.2 会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    2.3 记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    2.4 记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    2.5 外币业务核算方法
    外币业务发生时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账,期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。
    2.6 现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物系指持有的期限短(不超过3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    2.7 短期投资核算方法
    (1)短期投资以实际支付的价款计价,但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值(已计入应收项目的现金股利或利息除外)。处置短期投资时,实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。
    (2) 短期投资期末按成本与市价孰低计价,按单项投资市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备。
    2.8 坏账核算方法
    2.8.1 本公司坏账确认的标准为:
    (1) 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
    (2) 债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账。
    2.8.2 坏账损失的核算方法:采用备抵法核算。
    2.8.3 坏账准备的计提方法和比例
    本公司坏账准备按应收款项期末余额的账龄计提,其中应收账款中应收海南省交通厅补偿款,发生坏账的可能性较小,按期末余额的5‰ 计提;对确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提。母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵债,按对子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备,其余应收款项按照下列标准计提坏账准备:
账龄                                                            计提比例
一年以内                                                             5%
一至二年                                                            10%
二至三年                                                            15%
三年以上                                                            20%
    2.9 存货核算方法
    本公司存货分为材料物资、产成品及库存商品、开发成本等,其中:
    (1) 已完开发产品是指已建成、待出售的物业。
    (2) 开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。
    (3) 出租开发产品是指以出租方式经营的物业,出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销。
    (4) 拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时,全部转入开发成本;项目分期开发时,将分期开发用地部分转入开发成本,后期未开发土地仍保留在本项目。
    (5) 公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时,摊销转入住宅等可售物业的成本,但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施,单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。
    购建存货按实际成本计价,发出存货按加权平均法计价,低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。
    期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    2.10 长期投资核算方法
    (1) 长期股权投资
    ①本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账,本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的,采用权益法核算并合并会计报表。
    ②采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利时,计入投资收益;采用权益法核算的公司,于中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资损益。
    ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额,股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,借方差额按不超过10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10 年的期限摊销。
    (2) 长期债权投资
    ①按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
    ②长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
    ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    (3) 长期投资减值准备
    期末对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额,按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。
    2.11 固定资产计价和折旧方法
    (1) 固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品,若单位价值在2000 元以上且使用年限超过二年的,也列为固定资产。
    (2) 固定资产计价:固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。
    (3) 固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留残值后采用直线法计提。
    各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下:
类别                     经济使用年限         残值率(% )  年折旧率(%)
高等级公路                    25                   0              4
(自有资产部分)
房屋建筑物                    35                   5              2.714
交通、运输工具                 8                   5             11.875
专用设备                       5                   5             19
电子及通迅设备                 5                   5             19
办公设备                       5                   5             19
其他设备                       5                   5             19
    注:海南东线高速公路(右幅),系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建,自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府,由海南省交通厅代表海南省人民政府持有,海南省交通厅在计算东线高速公路(右幅)补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅1996 年12 月30 日《关于我厅直接投资东线高速公路(右幅)款项有关问题的函》所述,因海南环岛东线高速公路为一完整资产,为便于管理和核算,由海南高速公路股份有限公司统一列账,相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债,但毋需还本付息,待25 年补偿期满后,海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅,故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。
    (4) 固定资产减值的计提方法
    公司年末对固定资产逐项进行检查,如由于市价持续下跌,或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    2.12 在建工程核算方法
    (1) 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出,与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。
    (2) 在建工程减值准备
    期末对在建工程逐项进行检查,如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工及所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。
    2.13 借款费用资本化的确认原则
    因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下,于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,则暂停其借款费用资本化,将其确认为当期费用,直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用于发生时确认为费用。
    2.14 无形资产计价和摊销方法
    (1) 无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入账,按受益年限平均摊销。
    (2) 无形资产减值准备的确认标准、计提方法
    期末对无形资产逐项进行检查,如果某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下降,在剩余摊销年限内预期不会恢复;或无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形,则将其可收回金额低于账面价值的差额,按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
    2.15 长期待摊费用及其摊销方法
    长期待摊费用按受益年限平均摊销。
    2.16 收入确认原则
    (1) 高速公路补偿收入:依据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同》和海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1 月1 日5 年期银行长期基本建设贷款利率计算,经海南省交通厅审核无误后确认。
    (2) 销售商品收入:
    销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认:
    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    ③与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ④相关收入和成本能够可靠地计量。
    (3) 劳务收入:
    提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,则在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入:
    ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
    ②与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ③劳务的完成程度能够可靠地确定;
    上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,将已发生的成本确认为当期费用。
    (4) 资产(资金)使用费收入
    资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时确认:
    ①与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    (5)房地产销售收入的确认原则及方法
    ①已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入:在转让土地、销售商品房办妥产权移交手续,开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。
    ②出租房租金收入和土地租金收入:按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认为出租房和土地租金收入的实现。
    ③分期收款方式销售开发产品的收入:按合同规定的收款时间分次确认收入。
    2.17 所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    2.18 合并会计报表编制方法
    合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的子公司。合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销,子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时,按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
    2.19 会计政策、会计估计的变更及会计差错更正
    根据中国证券监督管理委员会政监责改字[2002]5 号《责令整改通知书》的要求,本公司对高速公路左幅公路补偿收入及其违约金和相关成本、税费、盈余公积等情况进行了调整。上述会计差错已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目期初数;利润及利润分配表的上年数栏已按调整后数字填列。上述会计差错对本公司累计影响123,013,713.15 元。由于会计差错更正调减了2001 年度净利润39,289,386.27 元,调减了2000年度净利润35,392,257.69 元,调减了2000 年期初留存收益48,332,069.19 元,其中:调减了未分配利润31,415,844.97 元,调减了盈余公积16,916,224.22 元。
    附注3: 税项
    3.1 主要税种和税率
税种                             税率                  计税依据
增值税                           17%、4%                       应税销售额
营业税                            5%、3%         餐饮、服务收入及运输收入
城市维护建设税                        7%                   增值税、营业税
教育费附加                            3%                   增值税、营业税
企业所得税                           15%                     应纳税所得额
    3.2 优惠税率及批文
    依据海南省人民政府琼府(1988) 27 号文有关规定,母公司2002 年度为第九个获利年度,企业所得税率为7.5%; 海南高速公路广告有限公司、海南高速公路股份有限公司园林公司、海南海通公路工程咨询监理有限公司企业所得税税率为15%; 海南高速公路实业投资有限公司为第二个获利年度,因第一个获利年度不足一年,已全额交纳企业所得税,本年度按规定免交企业所得税;其他各子公司2002 年上半年度均无应纳税所得额,无企业所得税。
    附注4: 控股子公司及合营企业
机构名称                   注册资本(RMB)                      主营业务
海南高速公路综                 1000万元                        建材、机械
合经营服务公司                                                       租赁
海南高速公路东                 1000万元                          公路建设
线建设公司                                                     设计、监理
海南高速公路东                 1000万元                          公路管理
线管理公司                                                     养护、维修
海南高速公路房                 3000万元                        房地产开发
地产开发公司
海南高速公路旅                 1000万元                          公路运输
游工贸运输公司                                                   汽车租赁
海南吉源工贸有                  300万元                          机械设备
限公司                                                               建材
海南高速公路广                  100万元                          广告制作
告有限公司                                                     发布、设计
海南万宁金银岛                  800万元                            酒店业
旅业有限公司
琼海金银岛大酒店                500万元                            酒店业
有限公司
海南海通公路工程                200万元                          工程咨询
咨询监理有限公司                                                     监理
三亚金泰实业发展               1000万元                        建材、五金
有限公司                                                             交电
海南金银岛大酒店               1000万元                            酒店业
有限公司
北京百汇理投资管               1000万元                          投资管理
理有限公司                                                         及咨询
海南高速公路实业               1000万元                        高科技产品
投资有限公司                                               开发及产业投资
海南省公共信息网络             3800万元                      信息系统集成
有限公司                                                     设计开发网络
                                                                 布线工程
海南高速公路股份                100万元                          苗木栽培
有限公司园林公司                                             园林工程设计

机构名称                             本公司投资额         持股比例(%)
海南高速公路综                           1000万元                   100
合经营服务公司
海南高速公路东                           1000万元                   100
线建设公司
海南高速公路东                           1000万元                   100
线管理公司
海南高速公路房                           3000万元                   100
地产开发公司
海南高速公路旅                           1000万元                   100
游工贸运输公司
海南吉源工贸有                            300万元                   100
限公司
海南高速公路广                            100万元                   100
告有限公司
海南万宁金银岛                            800万元                   100
旅业有限公司
琼海金银岛大酒店                          500万元                   100
有限公司
海南海通公路工程                          120万元                    60
咨询监理有限公司
三亚金泰实业发展                         1000万元                   100
有限公司
海南金银岛大酒店                         1000万元                   100
有限公司
北京百汇理投资管                          200万元                    40
理有限公司
海南高速公路实业                          350万元                    51
投资有限公司
海南省公共信息网络                       3800万元                   100
有限公司
海南高速公路股份                          100万元                   100
有限公司园林公司

机构名称                                                        是否合并
海南高速公路综                                                        是
合经营服务公司
海南高速公路东                                                        是
线建设公司
海南高速公路东                                                        是
线管理公司
海南高速公路房                                                        是
地产开发公司
海南高速公路旅                                                        是
游工贸运输公司
海南吉源工贸有                                                        是
限公司
海南高速公路广                                                        是
告有限公司
海南万宁金银岛                                                        是
旅业有限公司
琼海金银岛大酒店                                                      是
有限公司
海南海通公路工程                                                      是
咨询监理有限公司
三亚金泰实业发展                                                      是
有限公司
海南金银岛大酒店                                                      是
有限公司
北京百汇理投资管                                                      否
理有限公司
海南高速公路实业                                                      是
投资有限公司
海南省公共信息网络                                                    是
有限公司
海南高速公路股份                                                      是
有限公司园林公司

附注5: 合并会计报表主要项目注释
    5.1 货币资金
                                            期末数
项目
                                原币            汇率            折人民币
人民币现金                    292,863.32                      292,863.32
人民币存款                 71,008,658.69                   71,008,658.69
美元户存款
日元户存款
其他货币资金                 9,313,625.05                    9,313,625.05
合计                        80,615,147.06                   80,615,147.06

                                               年初数
项目
                                 原币           汇率           折人民币
人民币现金                      212,831.84                     212,831.84
人民币存款                  248,120,020.52                 248,120,020.52
美元户存款
日元户存款
其他货币资金                 51,176,721.92                  51,176,721.92
合计                        299,509,574.28                 299,509,574.28
    货币资金较上年减少73.08%主要系因本年偿还银行贷款和工程项目支出增加所致。
    5.2 短期投资
    (1)分类列示
                                            期末数
类别
                             金额           市价           跌价准备
股权投资
其中:股票投资           72,618,417.96     63,071,826.39     9,546,591.57
债券投资
其他投资
合计                     72,618,417.96     63,071,826.39     9,546,591.57

                                                  年初数
类别
                         金额             市价              跌价准备
股权投资
其中:股票投资        81,961,323.10    64,813,681.93        17,147,641.17
债券投资
其他投资
合计                  81,961,323.10    64,813,681.93        17,147,641.17
    (2) 年末股票市价来源
    年末股票市价来源于2002 年6 月30 日上海、深圳证券交易所股票收盘价。
    (3) 年末短期投资减少系出售部分股票所致。
    5.3 应收账款及坏账准备
    (1) 帐龄分析及百分比
                                       期末数
                                   占应收账
帐龄                                          坏账计
                       金额         款总额                      坏账准备
                                                提比例
                                      比例%
1年以内             217,260,162.76    25.80     5‰-5%      1,670,448.71
1—2年              222,942,686.83    27.23    5‰-10%      1,172,246.75
2—3年              260,572,035.01    31.83    5‰-15%      1,404,581.54
3年以上             117,899,419.86    14.40    5‰-20%      1,075,479.30
合计                818,674,304.45   100.00                 5,322,756.30

                              年初数
                                           占应收账
帐龄                                                           坏账计提
                金额                        款总额
                                                                 比例
                                            比例%
1年以内      165,079,192.26                    21.95               5‰-5%
1—2年       141,163,364.38                    18.76              5‰-10%
2—3年       306,651,821.36                    40.76              5‰-15%
3年以上      139,379,424.26                    18.53              5‰-20%
合计         752,273,802.26                   100.00

                                                              坏账准备
1年以内                                                      1,864,490.08
1—2年                                                       1,319,623.17
2—3年                                                       1,686,219.57
3年以上                                                      1,215,553.56
合计                                                         6,085,886.38
    (2) 年末欠款金额前五名情况如下:
单位名称                                欠款金额                欠款时间
海南省交通厅                     778,700,624.87                  1-5年
中国路桥(集团)                    7,256,600.00                1年以内
总公司经营一部
中国第十七冶海南                    6,282,380.00                1年以内
东线高速公路项目
经理部
深圳盐坝高速公路                    1,100,000.00                1年以内
有限公司
来来旅行社                            168,998.20                2年以上

单位名称                          占应收账款总                  欠款原因
                                       额比例%
海南省交通厅                             95.12            应收公路补偿款
中国路桥(集团)                          0.89                      货款
总公司经营一部
中国第十七冶海南                          0.77                      货款
东线高速公路项目
经理部
深圳盐坝高速公路                          0.13                  项目计量
有限公司
来来旅行社                                0.02                    消费款
合计                                     96.93
    (3) 期末应收账款中应收持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东海南省交通厅欠款778,700,624.87 元,详见附注7。
    5.4 其他应收款及坏账准备
    (1) 账龄分析及百分比
                                     期末数
                                占其他应
账龄                                           坏账计
                         金额   收款总额                         坏账准备
                                              提比例%
                                   比例%
1年以内         51,054,159.64      54.06        5-100        1,865,088.46

1—2年          20,428,053.23      21.63       10-100        1,820,272.97
2—3年           5,532,215.78       5.85       15-100          981,944.21

3年以上         17,430,764.17      18.46       20-100        2,406,725.04


合计            94,445,192.82     100.00                     7,074,030.68

                          年初数
                                 占其他应
账龄                                          坏账计            坏账准
                      金额       收款总额
                                             提比例%                备
                                    比例%
                                                           2,382,171.23
1年以内           37,042,602.77     68.85      5-100
1—2年             5,708,469.76     10.61     10-100        874,432.67
2—3年             4,512,879.53      8.39     15-100        719,431.92
                                                          1,912,084.12
3年以上            6,541,094.54     12.15     20-100
                                                          5,888,119.94
合计              53,805,046.60    100.00
    (2) 期末欠款金额前五名情况如下:
单位名称                                      欠款金额     占其他应收款
                                                                额比例%
杭州铭雅房地产开发                       40,000,000.00            42.35
有限公司
海南松上房地产开发
                                         13,504,000.00            14.30
有限公司
海南达四方实业有限公司                    6,151,740.88             6.51
中国交通进出口总公司                      2,086,304.37             2.21
儋州市教育勤工俭学办                      1,375,482.70             1.46
合计                                     63,117,527.95            66.83

单位名称                                   欠款时间         欠款原因

杭州铭雅房地产开发                         一年以内           往来款
有限公司
海南松上房地产开发
                                            1年以内           材料款
有限公司
海南达四方实业有限公司                        1-3年           往来款
中国交通进出口总公司                        1年以内           材料款
儋州市教育勤工俭学办                        3年以上           往来款
合计
    (3) 本期末其他应收款中无应收持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4) 本期末其他应收款较年初增加75.53%, 主要系增加杭州铭雅房地产开发有限公司往来款所致,2002 年7 月已收回20,000,000.00 元。
    5.5 预付账款
    (1) 账龄分析及百分比
                                                  期末数
账龄
                                               金额              比例(%)
1年以内                                    15,292,980.93          88.90
1—2年                                         67,458.00           0.39
2—3年                                      1,841,447.90          10.71
3年以上
合计                                       17,201,886.83         100.00

                                                           年初数
账龄
                                                  金额           比例(%)
1年以内                                       1,614,791.25         15.83
1—2年                                        8,548,157.65         83.79
2—3年                                            9,017.90          0.09
3年以上                                          29,330.00          0.29
合计                                         10,201,296.80        100.00
    (2) 期末大额预付款项如下:
单位名称                                 金额                 未收回原因
海南三亚市土地管理局               6,678,386.65                发票未到
海南省轻工房地产开发公司           4,500,000.00                发票未到
海口市长堤路、沿江一路拆           2,027,500.00                发票未到
迁改造指挥部
重庆万通监理咨询有限公司           1,800,000.00                发票未到
合计                              15,005,886.65

单位名称                                      性质             欠款时间
海南三亚市土地管理局                    预付土地款                1-2年
海南省轻工房地产开发公司            预付拆迁补偿金              1年以内
海口市长堤路、沿江一路拆            预付拆迁补偿金              1年以内
迁改造指挥部
重庆万通监理咨询有限公司                预付监理款                1-2年
合计
    (3) 期末预付账款中无预付持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4) 期末预付账款较上年增加68.62%, 主要系因本期预付海口市长堤路、沿江一路拆迁补偿金。
    5.6 存货
    (1) 分类列示
                                                      期末数
项目
                                            金额                跌价准备
材料物资                                 5,586,103.28       1,666,363.12
开发成本                               166,567,079.59出租开发产品                            13,700,693.94
产成品及库存商品                         1,346,482.45         692,294.19
低值易耗品
在产品
合计                                   187,200,359.26       2,358,657.31

                                                       年初数
项目
                                            金额               跌价准备
材料物资                            5,432,534.16           1,666,363.12
开发成本                          153,403,015.98
出租开发产品                       14,792,884.90
产成品及库存商品                      842,311.79             692,294.19
低值易耗品                             27,453.08
在产品
合计                              174,498,199.91           2,358,657.31
    其中开发成本分类如下:
                                    开工                    预计竣工
项目名称
                                    时间                      时间
仙泉大厦                           2001.9                    2002.6
牛岭工程                           1995.1                     未定
管理中心                           1995.1                     未定
十字镇(18公里处)                 1995.1                     未定
琼海蛟龙园                         1994.4                     未定
瑞海豪庭项目                       2001.3                    2002.9
小计

项目名称            预计总投资           年初余额           期末余额

仙泉大厦             5,494万元      20,882,053.00          47,646,110.65
牛岭工程                               481,052.71             481,052.71
管理中心                               168,930.00             168,930.00
十字镇(18
公里处)                               140,000.00             140,000.00
琼海蛟龙园                          25,653,542.64          25,653,542.64
                                   106,077,437.63
瑞海豪庭项目        23,000万元                             92,477,443.59

小计                               153,403,015.98         166,567,079.59
    其中出租开发产品分类如下:
项目                    年初余额         本期增加           本期减少
海秀路铺面            1,875,420.19                         216,630.49
欣茶缘茶艺馆            468,890.60                          78,897.83
机场路铺面              142,493.25                          29,481.30
彩虹天桥铺面          6,567,978.46                         442,560.63
党校体育馆              248,792.40                          27,643.71
女人街铺面            5,489,310.00                         296,977.00
小计                 14,792,884.90                       1,092,190.96

项目                                                           期末余额
海秀路铺面                                                   1,658,789.70
欣茶缘茶艺馆                                                   389,992.77
机场路铺面                                                     113,011.95
彩虹天桥铺面                                                 6,125,417.83
党校体育馆                                                     221,148.69
女人街铺面                                                   5,192,333.00
小计                                                        13,700,693.94
    (2) 开发成本-土地开发成本31,483,627.00 元已设定抵押。
    (3) 存货可变现净值的确定依据
    期末存货可变现净值系指在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
    (4) 期末存货较上年增加7.28%,主要系因本年度在建开发产品较上年增加所致。
    5.7 待摊费用
类别                      期末数                               年初数
房产税                305,855.24
保险费                212,786.18                              192,019.79
报刊杂志               31,222.20                               75,435.34
广告费                233,045.78
其他                  729,210.80                              456,938.11
合计                1,512,120.20                              724,393.24

类别                                               期末结存原因
房产税保险费                                          2002年度保险费
报刊杂志                                          2002年度报刊杂志费
广告费
其他
合计

    5.8 长期投资
    (1) 长期股权投资
                                                     占被投资单
                                         投资
单位名称                                             位注册资本
                                         期限
                                                           比例
北京百汇理
投资管理有                                                  40%
限公司
杭州铭雅房                               2001.1
地产开发有                               0-2003           37.5%
限公司                                     .10
海南盈致网                               2002.1
络科技有限                                  -            27.88%
公司                                     2022.1
洋浦金岛粮
                                                            16%
油实业公司
海南省公共                               1995.1
信息网络有                               1-2002             95%
限公司                                     .11
合计

                                                                 追加投
单位名称                            投资金额
                                                                  资额
北京百汇理
投资管理有
限公司                          2,000,000.00
杭州铭雅房
地产开发有
限公司                         30,000,000.00
海南盈致网
络科技有限                        150,000.00
公司
洋浦金岛粮                     29,814,961.63
油实业公司
海南省公共
信息网络有
限公司                         33,896,924.68
合计                           95,861,886.31

                                                被投资单位权益

单位名称                                             增减额

                                        本年数                    累计数
北京百汇理
投资管理有
限公司                                                       -230,203.99
杭州铭雅房
地产开发有
限公司
海南盈致网
络科技有限                          -17,584.51                 23,789.32
公司
洋浦金岛粮
油实业公司
海南省公共
信息网络有
限公司                                                       -206,414.67
合计                                -17,584.51

                      分得的现金红利额
单位名称                                                      期末数
                      本年数    累计数
北京百汇理
投资管理有                                              1,769,796.01
限公司
杭州铭雅房                                             30,000,000.00
地产开发有
限公司
海南盈致网
络科技有限                                                173,789.32
公司
洋浦金岛粮                                             29,814,961.63
油实业公司
海南省公共
信息网络有                                                939,806.48
限公司                                                 62,698,353.44
合计

单位名称                                                      备   注
北京百汇理
投资管理有                                                   权益法核算
限公司
杭州铭雅房
地产开发有                                                   成本法核算
限公司
海南盈致网
络科技有限                                                   权益法核算
公司
洋浦金岛粮
                                                             成本法核算
油实业公司
海南省公共
信息网络有                                                    合并价差
限公司
合计
    (2) 长期投资减值准备
被投资单位名称         年初数     本期增加       本期减少        期末数
洋浦金岛粮油      14,907,480.82                             14,907,480.82
    5.9 固定资产及累计折旧
    (1) 固定资产原值
固定资产类别                           年初数                   本期增加
高等级公路                   4,135,103,633.27               3,527,125.80
房屋建筑物                     263,705,846.17               8,753,636.97
交通运输工具                    21,421,936.70                 405,733.02
电子及通讯设备                  12,260,307.47                 336,508.50
专用设备                        88,790,574.46               4,801,996.74
办公设备                         1,809,951.10                 234,177.40
其他设备                        13,605,994.53                 141,516.85
融资租出固定资产                 3,158,444.82
未担保余值
合计                         4,539,856,688.52              18,200,695.28

固定资产类别                          本期减少                    期末数
高等级公路                                              4,138,630,759.07
房屋建筑物                        4,080,807.85            268,378,675.29
交通运输工具                      7,206,463.65             14,621,206.07
电子及通讯设备                       27,798.46             12,569,017.51
专用设备                                                   93,592,571.20
办公设备                              7,099.00              2,037,029.50
其他设备                             20,700.00             13,726,811.38
融资租出固定资产                                            3,158,444.82
未担保余值
合计                             11,342,868.96          4,546,714,514.84
    (2) 累计折旧
固定资产类别                      年初数                     本期增加
高等级公路                     323,400,504.36               22,975,748.46
房屋建筑物                      23,611,148.38                3,210,478.82
交通运输工具                    12,550,034.79                1,122,481.85
电子及通讯设备                   4,224,359.23                  333,557.40
专用设备                        49,599,545.42                4,842,147.14
办公设备                           639,785.00                   78,039.53
其他设备                        11,677,214.48                  420,449.72
合计                           425,702,591.66               32,982,902.92

固定资产类别                          本期减少                 期末数
高等级公路                                                 346,376,252.82
房屋建筑物                              197,110.48          26,624,516.72
交通运输工具                          5,833,819.61           7,838,697.03
电子及通讯设备                                               4,557,916.63
专用设备                                                    54,441,692.56
办公设备                                  1,686.01             716,138.52
其他设备                                 19,665.00          12,077,999.20
合计                                  6,052,281.10         452,633,213.48
    (3) 固定资产减值准备
固定资产类别                  年初数                           本期增加
房屋建筑物                    63,543,651.95
交通运输工具                     139,067.70
电子及通讯设备                 1,291,937.07
专用设备                      12,427,436.32
办公设备                          11,109.31
其他设备                          29,914.08
合计                          77,443,116.43
净值                       4,036,710,980.43

固定资产类别                   本期减少                          年末数
房屋建筑物                                                 63,543,651.95
交通运输工具                                                  139,067.70
电子及通讯设备                                              1,291,937.07
专用设备                        21,960.35                  12,405,475.97
办公设备                                                       11,109.31
其他设备                                                       29,914.08
合计                            21,960.35                  77,421,156.08
净值                                                    4,016,660,145.28
    (4) 固定资产原值增加额中,在建工程陵水铺面等房屋建筑物完工转入8,753,636.97 元(5) 房屋建筑物原值83,056,478.11 元已设定担保。
    5.10 在建工程
    (1) 分类列示
                                                            年初数
                                     预算数(万
工程名称                                   元)         (其中:利息资本
                                                           化金额)
三亚海坡培训中心工程                  13,436              101,996,446.53
高路华小区                             1,800               14,540,253.22
设备安装工程                             440                  217,591.50
海南金银岛酒店计算机设备安装             130                1,260,000.00
三亚藤桥农业开发区                       600                5,172,451.63
兴隆金银岛装修工程                     1,000               10,183,200.00
月川项目                                 100                  324,238.40
鲍鱼场工程                               265                  140,759.09
琼海旅游购物中心                         829                  417,561.40
定安综合楼                               40.50
合计                                                      134,252,501.77

                                    本期增加        本期转入固定资产数
工程名称
                                    (其中:利息资     (其中:利息资本化
                                   本化金额)                金额)
三亚海坡培训中心工程             31,051,643.34
高路华小区                        5,394,356.07
设备安装工程
海南金银岛酒店计算机设备安装        800,000.00
三亚藤桥农业开发区                   58,199.00
兴隆金银岛装修工程                3,833,101.67          2,352,596.67
月川项目                                640.00
鲍鱼场工程                                                 21,267.90
琼海旅游购物中心                  5,257,048.80
定安综合楼                          320,000.00
合计                             46,714,988.88          2,373,864.57

                               其他减少数               期末数

工程名称
                                    (其中:利息资    (其中:利息资本
                                      本化金额)                化金额)
三亚海坡培训中心工程                                      133,048,089.87
高路华小区                                                 19,934,609.29
设备安装工程                                                  217,591.50
海南金银岛酒店计算机设备安装        2,060,000.00                    0.00
三亚藤桥农业开发区                                          5,230,650.63
兴隆金银岛装修工程                 10,997,505.00              666,200.00
月川项目                                                      324,878.40
鲍鱼场工程                                                    119,491.19
琼海旅游购物中心                                            5,674,610.20
定安综合楼                                                    320,000.00
合计                               13,057,505.00          165,536,121.08


                                             资金来源        项目进度
                                                                 %
工程名称
三亚海坡培训中心工程                         自筹资金            95
高路华小区                                   自筹资金            98
设备安装工程                                 自筹资金           停建
海南金银岛酒店计算机设备安装                 自筹资金           100
三亚藤桥农业开发区                           自筹资金
兴隆金银岛装修工程                           自筹资金            98
月川项目                                     自筹资金
鲍鱼场工程                                   自筹资金
琼海旅游购物中心                             自筹资金            68
定安综合楼                                   自筹资金            79
合计
    (2) 设备安装工程原始金额为4,351,830.00 元,已计提减值准备4,134,238.50 元,该工程期末数已调整为217,591.50 元。
    (3) 年末在建工程较上年增加23.30%, 主要系增加各项工程投资所致。
    5.11 无形资产
(1) 种类
                       取得
                                                                原始金额
                       方式
琼山工业大道北侧        购买                               29,537,000.00
土地使用权
公路配套设施土地        购买                               10,748,406.00
使用权
机场东路住宅楼土        购买                               12,160,000.00
地使用权
万宁兴隆华侨城土        购买                                5,100,000.00
地使用权
公路配套服务区土        购买                                1,157,445.90
地使用权
海口机场路土地使        购买                                1,073,700.00
用权
三亚解放四路土地        购买                               14,550,000.00
使用权
琼山三公里土地使        购买                               10,377,360.00
用权
海甸岛横沟河土地        购买                               16,015,391.81
使用权
海口市
海秀路                  购买                                5,708,000.00
南侧土地
使用权
月川6号土地使用         购买                                9,509,403.58

三亚月川
开发区                  购买                               18,921,594.92
土地使用权
藤桥开发区              购买                                  194,151.00
土地使用权
商标                    购买                                  125,480.00
工程软件                购买                                   34,800.00
合计                                                       135,212,733.2

(1) 种类                     年初数         本期增加     本期转出
琼山工业大道北侧            27,620,957.08
土地使用权
公路配套设施土地             9,637,536.22
使用权
机场东路住宅楼土            11,196,417.63
地使用权
万宁兴隆华侨城土             4,356,249.76

使用权
公路配套服务区土             1,037,905.91
地使用权
海口机场路土地使             1,051,331.24
用权
三亚解放四路土地            13,381,979.14
使用权
琼山三公里土地使            10,006,740.00
用权
海甸岛横沟河土地            15,557,809.21
使用权
海口市
海秀路                       5,203,112.95
南侧土地
使用权
月川6号土地使用              9,068,714.29

三亚月川
开发区                      18,295,276.15
土地使用权
藤桥开发区                     191,663.13
土地使用权
商标                           100,384.00
工程软件                        34,220.00
合计                       126,740,296.71

(1) 种类                              本期摊销              累计摊销数

琼山工业大道北侧                       45,367.65            1,961,410.57
土地使用权
公路配套设施土地                       76,774.34            1,187,644.12
使用权
机场东路住宅楼土                       79,576.70            1,043,159.07
地使用权
万宁兴隆华侨城土                       70,833.36              814,583.60
地使用权
公路配套服务区土                        9,262.12              128,802.11
地使用权
海口机场路土地使                       11,184.38              33,553..14
用权
三亚解放四路土地                      181,875.00            1,349,895.86
使用权
琼山三公里土地使                       74,124.00              444,744.00
用权
海甸岛横沟河土地                       53,950.26              511,532.86
使用权
海口市
海秀路                                                        504,887.05
南侧土地
使用权
月川6号土地使用                        90,983.33              531,672.62

三亚月川
开发区                                135,178.43              761,497.20
土地使用权
藤桥开发区                              1,243.94                3,731.81
土地使用权
商标                                    6,274.00               31,370.00
工程软件                                3,480.00                4,060.00
合计                                  840,107.51            9,312,544.01

(1) 种类                               期末数             剩余摊
                                                            销年限
琼山工业大道北侧                  27,575,589.43               64.4
土地使用权
公路配套设施土地                   9,560,761.88               62.4
使用权
机场东路住宅楼土                  11,116,840.93               43.8
地使用权
万宁兴隆华侨城土                   4,285,416.40               31.25
地使用权
公路配套服务区土                   1,028,643.79               44.8
地使用权
海口机场路土地使                   1,040,146.86               46.5
用权
三亚解放四路土地                  13,200,104.14               36
使用权
琼山三公里土地使                   9,932,616.00               67.9
用权
海甸岛横沟河土地                  15,503,858.95               67.5
使用权
海口市
海秀路                             5,203,112.95               63.8
南侧土地
使用权
月川6号土地使用                    8,977,730.96               47.5

三亚月川
开发区                            18,160,097.72               67.5
土地使用权
藤桥开发区                           190,419.19               68.5
土地使用权
商标                                  94.110.00                7.5
工程软件                              30,740.00                4.4
合计                             125,900,189.2

     (2)无形资产减值准备
种类                             年初数                   本期增加
琼山工业大道北侧                18,414,296.42
土地使用权
机场东路住宅楼土                 6,202,666.67
地使用权
海口市海秀路                     2,328,816.70
南侧土地使用权
海甸岛横沟河土地                   883,338.50
使用权
合计                            27,829,118.29

种类                     本期减少                                 期末数
琼山工业大道北侧                                           18,414,296.42
土地使用权
机场东路住宅楼土                                            6,202,666.67
地使用权
海口市海秀路                                                2,328,816.70
南侧土地使用权
海甸岛横沟河土地                                              883,338.50
使用权
合计                                                       27,829,118.29
    5.12 长期待摊费用
种类                               原始金额                      年初数
虾场改良支出                     1,871,754.20                642,089.09
装修费                          63,648,826.99             33,431,081.72
油罐租赁费                       1,566,160.01                872,293.35
其他                             3,806,558.77              2,309,364.50
合计                            70,893,299.97             37,254,828.66

种类                            本期增加                        本期摊销
虾场改良支出                                                  214,029.70
装修费                     14,998,910.26                    7,869,077.81
油罐租赁费                                                    137,830.01
其他                          155,997.00                      461,249.50
合计                       15,154,907.26                    8,682,187.02

种类                              累计摊销                    本期减少
虾场改良支出                  1,443,694.81
装修费                       38,086,823.08
油罐租赁费                      831,696.67
其他                          1,958,443.77                   32,500.00
合计                         42,320,658.33                   32,500.00

种类                                 期末数                      剩余摊
                                                                 销年限
虾场改良支出                     428,059.39                           1
装修费                        40,560,914.17                         2-5

油罐租赁费                       734,463.34                         2.5
其他                           1,971,612.00                         2.5

合计                          43,695,048.90

    5.13 短期借款
借款单位                                       年初数         本期增加
                                       100,000,000.00
中国建设银行海南省分行
国家开发银行                            20,000,000.00
合计                                   120,000,000.00

借款单位                               期末数                借款期限
中国建设银行海南省分行                                  2001.12-2002.6
国家开发银行                        20,000,000.00       2001.12-2002.12
合计                                20,000,000.00

借款单位                                       年利率       借款条件
中国建设银行海南省分行                          5.85%         信用
国家开发银行                                    5.85%         质押
合计
    国家开发银行借款系以依法可出质的海南省财政厅返还本公司2002年投资补偿款收益权提供质押担保。
    5.14 应付账款
期末数                                               年初数
25,934,524.21                                       3,360,837.10
    (1) 应付账款中无应付持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份之股东单位的款项。
    (2) 期末大额应付款项如下:
单位名称                              金额                   性质
海南第二建筑工程公司             14,623,932.07             应付瑞海工程款
海南鸿飞电器有限公司              1,492,940.00             应付瑞海工程款
海南和兴幕墙公司                  1,135,125.50             应付瑞海工程款

单位名称                           欠款时间                    未偿还原因
海南第二建筑工程公司               1年以内                   工程尚未结算
海南鸿飞电器有限公司               1年以内                   工程尚未结算
海南和兴幕墙公司                   1年以内                   工程尚未结算
    5.15预收账款
期末数                                                          年初数
28,975,371.58                                             43,518,104.28
    预收账款中无预收持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份之股东单位的款项。
    5.16 应付工资
期末数                                                          年初数
865,005.42                                                     664,585.27
    5.17 应付股利
期末数                                                          年初数
14,858,420.72                                               17,558,420.72
主要投资者                             欠付股利金额        欠付股利原因
海口发展银行                             180,000.00          尚未领取
人行职工劳动服务公司                     180,000.00          尚未领取
海南万洲置业公司                         180,000.00          尚未领取
海南海峡经济实业公司                     180,000.00          尚未领取
农行长春信托公司                         126,000.00          尚未领取
其他投资者                            14,012,420.72          尚未领取
合计                                  14,858,420.72
    5.18 应交税金
税种                               年末数                       年初数
增值税                         3,601,212.76                  4,168,057.29
营业税                        -4,749,467.24                 -5,144,460.60
房产税                           892,171.64                    927,766.66
企业所得税                    -9,319,952.93                -10,815,065.68
个人所得税                        16,509.12                     53,151.29
城市维护建设税                   -90,626.00                   -104,444.34
土地使用税                       280,798.80                    314,131.80
耕地占用税                             0.00                  6,308,208.68
农业税                             1,000.00                      1,000.00
文化事业税                                                      13,318.44
合计                          -9,368,353.85                 -4,278,336.46
    2002 年度执行的法定税率详见附注3。
    5.19 其他应交款
项目                                      期末数               年初数
教育费附加                             109,149.77            244,657.50
副食品调节基金                          10,174.59             10,174.59
合计                                   119,324.36            254,832.09
    计缴标准详见附注3。
    5.20 其他应付款
期末数                                                         年初数
192,336,677.59                                             197,985,995.13
    年末大额其他应付款情况如下:
户名                                    金额                      账龄
中国路桥(集团)总公司               20,272,175.45                1年以内
中国第十七冶金建设公司             17,537,298.00                  1-2年
中铁十二局集团有限公司             13,502,562.70                  1-2年
铁道部第二工程局第四工程处         12,853,393.03                  1-2年

户名                                   性质                未偿还原因
中国路桥(集团)总公司                 公路工程款            工程尚未结算
中国第十七冶金建设公司               公路工程款            工程尚未结算
中铁十二局集团有限公司               公路工程款            工程尚未结算
铁道部第二工程局第四工程处           公路工程款            工程尚未结算
   5.21 预提费用
类别                                 期末数                    年初数
总经理奖励基金                          0.00                1,000,000.00
转贷手续费                        182,197.40                  182,197.40
应付利息                          111,540.00                   50,668.75
码头作业费用                      289,179.47                        0.00
其他                              569,297.69                  369,722.21
合计                             1,152214.56                1,602,588.36
    转贷手续费系应付中国进出口银行日元贷款0.30%转贷手续费。
    5.22 一年内到期的长期负债
借款单位               年初数      本期增加      本期减少
中国工商银行         25,000,000.00             20,000,000.00
洋浦分行             25,000,000.00
合计                                           20,000,000.00

借款单位              期末数         借款期限      年利率    借款条件
中国工商银行        5,000,000.00   1998.12-2002.6   6.633%     信用
洋浦分行
合计                5,000,000.00
    5.23 长期借款
借款单位                              年初数                   本期增加
国家开发银行                    551,79,375.00
中国工商银行                     25,050,668.75
洋浦分行
中国工商银行                     50,104,362.50
洋浦分行
中国工商银行                     40,083,490.00                      0.00
洋浦分行
中国工商银行                     30,000,000.00
三亚市分行
中国进出口银行                   16,298,101.38              1,484,227.23
中国进出口银行                  229423,319.91             24,068,415.49
合计                           942,039,317.54             25,552,642.72

借款单位                         本期减少                      期末数
国家开发银行                  1,079,35.00                550,000,000.00
中国工商银行                    50,668.75                 25,000,000.00
洋浦分行
中国工商银行                   104,362.50                50, 000,000.00
洋浦分行
中国工商银行                    83,490.00                 40,000,000.00
洋浦分行
中国工商银行                                              30,000,000.00
三亚市分行
中国进出口银行                                            17,782,328.61
中国进出口银行             229,423 319.91                 24,068,415.49
合计                       230,741 216.16                736,850,744.10

借款单位                        借款期限                         年利率
国家开发银行                      998.9-
                                   2010.9                           6.21%
中国工商银行                     1998.11-
洋浦分行                          2003.11                          6.633%
中国工商银行                      1999.6-
洋浦分行                          2007.6                          6.831%
中国工商银行                    2 01.1.3-
洋浦分行                       20 8.12.28                          6.831%
中国工商银行                   20 1.9.25-
三亚市分行                      2 04.9.24                          7.722%
中国进出口银行
中国进出口银行                 20 1.1.26-                           2.20%
                                2 .3.10
合计

借款单位          借款条件                      备注
国家开发银行          信用                     含利息
中国工商银行          信用                     含利息
洋浦分行
中国工商银行          信用                     含利息
洋浦分行
中国工商银行          信用                     含利息
洋浦分行
中国工商银行          抵押
三亚市分行
中国进出口银行                                含10年宽
中国进出口银行        信用                  限期及利息
合计
    (1) 中国进出口银行17,782,328.61 元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款,总额度为251,562,407.18 日元,实际使用251,562,407.18 日元。
    (2) 中国进出口银行24,068,415.49 元借款系财政部将与日本国际协力银行签订的政府贷款协议委托中国进出口银行转贷给本公司的日元借款及利息。该批贷款总额度为5,274,000,000.00 日元,实际使用3,968,399,502 日元。已完工通车的左幅公路工程所使用的日元贷款229,423,319.91 元人民币,已按省长办公会议精神转入长期应付款科目核算。
    (3) 根据海南省人民政府办公厅1999 年12 月8 日《关于东线高速公路右幅路面改造及解决拖欠补偿问题的报告》的精神,在东线左幅总投资中,扣除政府投入及由政府等筹措和担保的国内贷款(国内外贷款由省交通厅负责还本付息)作为本公司的补偿基数。其中上述长期借款中除中国工商银行三亚市分行长期借款30,000,000.00 元及中国进出口银行长期借款17,782,328.61 元外,均由海南省交通厅还本付息。
    (4) 2002 年6 月30 日日元汇率为1:0.068905。
    5.24 长期应付款
户名                          期末数                        年初数
海南省交通厅             2,056,811,594.26             1,827,388,274.35
    长期应付款2,056,811,594.26 元系应付持有本公司23.62%表决权股份的海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资,毋需本公司还本付息,详见附注8。
    5.25 股本
                                                                年初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                           342,720,900.00
其中:国家拥有股份                                      233,521,200.00
境内法人持有股份                                        109,199,700.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                           398,295,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                        741,015,900.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                               247,812,400.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                          247,812,400.00
三、股份总数                                            988,828,300.00

                                                本次变动增减(+ -、)

                               配股   送股  公积金转股     其他      小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数

                                                                年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                           342,720,900.00
其中:国家拥有股份                                      233,521,200.00
境内法人持有股份                                        109,199,700.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                           398,295,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                        741,015,900.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                               247,812,400.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                          247,812,400.00
三、股份总数                                            988,828,300.00
    5.26 资本公积
项目                                     年初数          本期增加数
股本溢价                        942,980,389.11
其他资本公积                        102,469.67
合计                            943,082,858.78
    5.27 盈余公积

项目                             本期减少数                    期末数
股本溢价                                               942,980,389.11
其他资本公积                                               102,469.67
合计                                                   943,082,858.78
    5.27 盈余公积
项目                                 年初数                本期增加
法定盈余公积                   96,193,647.17
公益金                         96,219,832.22
任意盈余公积                  154,291,801.26
合计                          346,705,280.65

项目                                本期减少                     期末数
法定盈余公积                                                96,193,647.17
公益金                                                      96,219,832.22
任意盈余公积                                               154,291,801.26
合计                                                       346,705,280.65
    5.28 未分配利润
项目                                                          2002年6月
本年净利润                                                  29,404,068.89
加:年初未分配利润                                         270,266,128.68
可供分配的利润                                             299,670,197.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
年末未分配利润                                             299,670,197.57
    5.29 主营业务收入及主营业务成本
    (1) 业务分部
项目                                       2002年1-6月
                                主营业务收入                 主营业务成本
交通运输业                     69,627,395.27                22,975,748.46
商品流通业                      7,773,820.54                 6,699,209.48
房地产业                      107,519,707.00                92,836,313.88
服务业                         29,750,618.38                10,343,751.67
合计                          214,671,541.19               132,855,023.49

项目                                         上年同期数
                                主营业务收入                 主营业务成本
交通运输业                     71,209,724.15                22,975,748.47
商品流通业                     34,704,610.24                30,938,084.93
房地产业                                                   
服务业                        32,635,851.96                 10,994,879.99
合计                         138,550,186.35                 64,908,713.39
    (2) 本年度大额销售商情况如下:
户名                           金额                占年度销售总额百分比%
海南省交通厅                   69,627,395.27                    32.43
三亚瑞海豪庭售房款            107,519,707.00                    50.09
合计                          177,147,102.27                    82.52
    5.31 其他业务利润
项目                                                其他业务收入
                                    2002年1-6月               上年同期数
公路养护业务                       2,000,000.00             3,250,000.00
融资租赁业务                         178,163.00               265,564.20
绿化工程业务                          25,348.50                67,637.82
出租车管理业务                       450,136.20
沥青仓储业务                       1,248,790.75
转让网络营销系                                              1,500,000.00
统业务
其他                                 569,945.00               592,508.23
合计                               4,472,383.45             5,675,710.25项目                                                其他业务成本
                                     2002年1-6月              上年同期数
公路养护业务                        3,894,806.76            4,235,515.61
融资租赁业务                           22,430.40                  743.40

绿化工程业务
出租车管理业务                        130,949.05
沥青仓储业务
转让网络营销系                                                790,652.00
统业务
其他                                                           92,472.79
                                       92,472.79
合计                                4,140,659.00            5,099,051.56
    (2)其他业务利润本期数比上年同期减少42.47%, 主要系公路养护收入减少所致。
    5.32 财务费用
项目                      2002 年1-6 月                    上年同期数
利息支出                      8,233.37                        45,094.36
减:利息收入                569,360.71                     1,760,314.08
汇兑损失                  1,593,656.88                        26,479.01
减:汇兑收益                 93,918.03                     1,808,199.54
其他                        311,778.76                         5,702.24
合计                      1,250,390.27                    -3,491,238.01
    财务费用本期数比上年同期增加135.82%, 主要系日元汇率上升汇兑损失增加所致。
    5.33 投资收益
项目                                     2002年1-6月          上年同期数
股票投资收益                                                  -72,021.24
                                        3,542,282.02
联营或合营公司分配来的利润                -37,138.76
年末调整的被投资公司所有者权益            214,522.00
净增减的金额
长期投资减值准备
短期投资跌价准备                       -3,556,239.34
合计                                      163,425.92          -72,021.24
    5.34 营业外收入
项    目                        2002年                      上年同期数
                                 1-6月
处置固定资产净收益          178,819.50                      260,501.16
固定资产盘盈
出售无形资产收益
罚款收入
其他收入                     87,577.09                       92,674.98
合计                        266,396.59
                                                            353,176.14
    5.35 营业外支出
类别                             2002 年1-6 月            上年同期数
处置固定资产净损失                                             15,806.34
计提的固定资产减值准备                                        550,337.66
捐赠支出                              4,300.00
存货盘亏                                                       78,601.44
罚款支出                              6,700.00
其他支出                             95,583.76                151,091.72
合计                                106,583.76                795,837.16
    5.36 收到的其他与经营活动有关的现金
项目                                                            金额
海南松上房地产开发有限公司                                  6,496,000.00
海南结友公司                                                  160,000.00
其他                                                        1,929,091.81
合计                                                        8,585,091.81
    5.37 支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                                          金额
水电费                                                      2,007,290.32
业务招待费                                                  1,398,520.21
差旅费                                                      1,592,180.68
广告宣传费                                                    685,819.10
邮电费                                                        636,152.37
办公费                                                        602,560.40
保险费                                                      1,132,809.33
修理费                                                        276,239.12
运输费                                                        968,297.42
支付海南省轻工房地产开发公司往来款                          4,500,000.00
支付海口市长堤路沿江一路拆迁改造指挥部往来款                2,027,500.00
支付杭州铭雅房地产开发公司往来款                           40,000,000.00
其他费用及单位往来款                                        7,648,190.81
合计                                                       63,475,559.76
    5.39 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目                                                           金额
支付日元贷款手续费                                           314,852.05
合计                                                         314,852.05
    附注6: 母公司会计报表主要项目注释
    6.1 应收账款及坏账准备
    (1) 账龄分析及百分比
                                期末数     
账  龄                        占应收账款    坏账 
                 金  额        总额比例%    计提              坏账准备
                                            比例
1年以内       179,256,883.85     23.02      5              896,284,.42
1-2年         222,319,028.40     28.55      5            1,111,595,.14
2-3年         259,774,528.46     33.36      5             1,298,872.64
3年以上       117,350,184.17     15.07      5               586,750.92
合计          778,700,624.87    100.00                    3,893,503.12

                                        年初数     坏账
账  龄                                占应收账款   计提      坏账准备
                      金  额          总额比例%    比例          
1年以内              147,780,434.45     20.14      5         1,003,263.18
1-2年                141,077,910.38     19.23      5         1,311,077.77
2-3年                306,463,974.35     41.76      5         1,532,319.87
3年以上              138,466,674.07     18.87      5           692,333.38
合计                 733,788,993.25    100.00                4,538,994.20
    (1) 年末欠款金额前五名情况如下:
单位名称            金额          欠款时间    占应收账款总额比例%
海南省交通厅   778,700,624.87          1-5        100

单位名称                                    欠款原因
海南省交通厅                             应收高速公路补偿款
    (2) 应收持本公司持有5%( 含5%) 以上表决权股份的股东海南省交通厅欠款778,700,624.87 元,详见附注8。
    6.2 其他应收款
    (1) 账龄分析及百分比
                                        期末数
账龄                          占其他应收   坏账计提
              金额           款总额比例%    比例%                坏账准备
                             
1年以内    404,704,969.02      98.20        0-100          50,891,077.99
1-2年        1,537,502.62       0.37        0-100             664,599.34
2-3年        3,198,816.49       0.78        0-100             762,233.71
3年以上      2,662,014.81       0.65        0-100             939,487.30
合计       412,103,302.94                                  53,257,398.34
                                  100.00

                                       年初数
账龄                          占其他应收款   坏账计提 
                金额            总额比例%     比例%            坏账准备
1年以内       284,673,510.40      77.98       0-100       41,511,387.69
1-2年          38,351,435.72      10.50       0-100          589,840.42
2-3年          28,041,038.40       7.68       0-100          522,322.47
3年以上        14,013,095.66       3.84       0-100          673,285.82
合计          365,079,080.18     100.00                   43,296,836.40
    (2) 年末欠款金额前五名情况如下:
                                                       占其他应收款
户名                                  金   额             总额比例%
三亚金泰实业                    111,808,691.79               27.13
发展有限公司
海南金银岛大酒店有               83,199,994.21               20.19
限公司
海南高速公路房地产               77,190,741.49               18.73
开发公司
杭州铭雅房地产开发               40,000,000.00                9.71
有限公司
琼海金银岛大酒店有               33,780,393.26                8.20
限公司
合计                            345,979,820.75               83.96


户名                                      欠款时间               性质
三亚金泰实业                                1-2年               往来款
发展有限公司
海南金银岛大酒店有                          1-2年               往来款
限公司
海南高速公路房地产                          2-3年               往来款
开发公司
杭州铭雅房地产开发                           1年                往来款
有限公司
琼海金银岛大酒店有                          1-2年               往来款
限公司
合计
     (3) 母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,如果子公司资不抵债,对其债权按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备。
    6.3 长期投资
    (1)长期股权投资
单位名称                     投资期限                   占被投资单
                                                        位注册资本
                                                            比例%
洋浦金岛粮油                                                   16
实业                                 
海南高速公路            1993.9-2002.9                         100
房地产开发公                         
司                                   
海南高速公路                         
                        1994.3-2002.3                         100
旅游工贸运输                         
公司                                 
海南高速公路            1993.9-2003.9                         100
综合经营服务                         
公司                                 
海南吉源工贸            1995.5-2005.5                         100
有限公司                             
海南高速公路           1993.12-2003.12                        100
东线管理公司                          
海南高速公路           1993.12-2003.12                        100
东线建设公司                         
海南高速公路            1995.3-2005.3
股份有限公司                                                  100
园林公司
海南万宁金银        1997.5-2001.5                             100
岛旅业有限公                     

海南高速公路        1995.3-2005.3                             100
广告有限公司              
琼海金银岛大        1997.2-2002.2                             100
酒店有限公司              
海南金银岛大        1998.3-2008.3                             100
酒店有限公司              
三亚金泰实业        1998.5-2003.5                              95
发展有限公司              
海南海通公路        1998.4-2018.3                              60
工程咨询监理            
有限公司
北京百汇理投
资管理有限公                                                   40

海南公共信息         1995.11-2005 .11                          95
网络有限公司         
海南高速公路
                   2000.2-2020.2                               51
实业投资有限                    
公司
三亚绿福来生
                   1999.9-2004.9                               50
态高效农业有                    
限公司
杭州铭雅房地
                    2001.10-2003.10                            37.5
产开发有限公                       

合计                                                           75

单位名称                             投资金额                     追加
                                                                  投
                                                                  资额
洋浦金岛粮油                    29,814,961.63
实业
海南高速公路
房地产开发公                    20,000,000.00

海南高速公路
旅游工贸运输                    10,000,000.00
公司
海南高速公路
综合经营服务                    10,000,000.00
公司
海南吉源工贸                     2,000,000.00
有限公司
海南高速公路                    10,000,000.00
东线管理公司
海南高速公路                    10,000,000.00
东线建设公司
海南高速公路
股份有限公司                     1,000,000.00
园林公司
海南万宁金银
岛旅业有限公                   140,370,677.02

海南高速公路                     1,000,000.00
广告有限公司
琼海金银岛大                     5,000,000.00
酒店有限公司
海南金银岛大                    10,000,000.00
酒店有限公司
三亚金泰实业                    10,000,000.00
发展有限公司
海南海通公路                     1,200,000.00
工程咨询监理
有限公司
北京百汇理投
资管理有限公                     2,000,000.00

海南公共信息                    33,896,924.68
网络有限公司
海南高速公路
实业投资有限                     3,500,000.00
公司
三亚绿福来生
态高效农业有                     5,000,000.00
限公司
杭州铭雅房地
产开发有限公                    30,000,000.00

合计                           334,782,563.33

单位名称                     被投资单位权益增减额        分得的现金红利额
                          本期数             累计数     本期数     累计数
洋浦金岛粮油
实业
海南高速公路                           -3,307,329.40
房地产开发公         -239,691.39

海南高速公路                           -7,822,102.76
旅游工贸运输           -4,528.69
公司
海南高速公路                           -4,882,741.13
综合经营服务          903,882.70
公司
海南吉源工贸         -213,694.12       17,932,768.86
有限公司
海南高速公路
东线管理公司
海南高速公路         -500,160.93         -500,160.93
东线建设公司
海南高速公路
股份有限公司          113,315.24        1,339,074.34
园林公司
海南万宁金银       -1,700,872.17      -88,416,247.16
岛旅业有限公

海南高速公路              284,224.51          735,857.45
广告有限公司
琼海金银岛大                               -5,000,000.00
酒店有限公司
海南金银岛大                              -10,000,000.00
酒店有限公司
三亚金泰实业            6,680,467.27       26,237,999.37
发展有限公司
海南海通公路              254,961.94        2,701,786.73
工程咨询监理
有限公司
北京百汇理投
资管理有限公             -230,203.99        1,769,796.01

海南公共信息           -2,431,557.74      -18,722,692.41
网络有限公司
海南高速公路
实业投资有限              614,865.28        1,315,919.45
公司
三亚绿福来生
态高效农业有              -96,545.90         -767,633.17
限公司
杭州铭雅房地
产开发有限公

合计                    3,664,666.00      -89,385,704.75

单位名称
                                                                期末数
洋浦金岛粮油                                             29,814,961.63
实业
海南高速公路
房地产开发公                                             16,692,670.60

海南高速公路
旅游工贸运输                                              2,177,897.24
公司
海南高速公路
综合经营服务                                              5,117,258.87
公司
海南吉源工贸                                             19,932,768.86
有限公司
海南高速公路                                             10,000,000.00
东线管理公司
海南高速公路                                              9,499,839.07
东线建设公司
海南高速公路
股份有限公司                                              2,339,074.34
园林公司
海南万宁金银
岛旅业有限公                                             51,954,429.86

海南高速公路                                              1,735,857.45
广告有限公司
琼海金银岛大
酒店有限公司
海南金银岛大
酒店有限公司
三亚金泰实业                                             36,237,999.37
发展有限公司
海南海通公路                                              3,901,786.73
工程咨询监理
有限公司
北京百汇理投
资管理有限公

海南公共信息
网络有限公司
海南高速公路                                             15,174,232.27
实业投资有限                                              4,815,919.45
公司
三亚绿福来生
态高效农业有                                              4,232,366.83
限公司
杭州铭雅房地
产开发有限公
司                                                       30,000,000.00
合计                                                    245,396,858.58
    (2)股权投资差额
被投资单位名称            初始金额       摊销年限        本期摊销
海南公共信息网络
有限公司                1,253,075.32        10          62,653.76

被投资单位名称                                        摊余金额
海南公共信息网络
有限公司                                              939,806.48
    (3) 长期投资减值准备
被投资单位名称            年初数        本年增加        本年减少
洋浦金岛粮油实业公司  14,907,480.82

被投资单位名称                                        年末数
洋浦金岛粮油实业公司                              14,907,480.82
    6.4 主营业务收入69,627,395.27 元,系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8 次会议通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1 月1 日5 年期银行长期借款基本建设贷款利率计算确定的公路补偿费。
    6.5 主营业务成本22,975,748.46 元系高等级公路的折旧费。
    6.6 投资收益
项目                                   2002年1-6月           上年同期数
股票投资收益                           2,959,656.05        -7,955,848.53
年末调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额                       3,664,666.00
股权投资差额摊销                         -62,653.76
长期投资减值准备
短期投资跌价准备                      -5,085,340.56
合计                                   1,476,327.73        -7,955,848.83
    附注7: 关联方关系及交易
    7.1 与本公司存在控制关系的关联方情况如下:
关联方名称              注册地点                           主营业务          
海南高速公路综          海口市                             建材、机械        
合经营服务公司                                             租赁              
海南高速公路东          海口市                             公路建设          
线建设公司                                                 设计、监理        
海南高速公路东          海口市                             公路管理          
线管理公司                                                 养护、维修        
海南高速公路房          海口市                             房地产开发        
地产开发公司                                                                 
海南高速公路旅          海口市                             公路运输          
游工贸运输公司                                             汽车租赁          
海南吉源工贸有          海口市                             机械设备          
限公司                                                     建材              
海南高速公路广          海口市                             广告制作          
告有限公司                                                 发布、设计        
海南万宁金银岛          万宁市                             酒店业            
旅业有限公司                                                                 
琼海金银岛大酒          琼海市                             酒店业            
店有限公司                                                                   
海南海通公路工          琼海市                             工程咨询          
程咨询监理有限公司                                         监理              
海南金银岛大酒          海口市                             酒店业            
店有限公司                                                                   
三亚金泰实业            三亚市                             建材、五金        
发展有限公司                                               交电              
海南省公共信息网        海口市                             信息系统集成      
络有限公司                                                 设计、开发        
                                                           网络布线          
海南高速公路股份        海口市                             苗木栽培园        
有限公司园林公司                                           林工程设计        
海南高速公路实                                             高科技产品开发    
业投资有限公司          海口市                             及产业投资        

关联方名称                      与公司关系                      企业类型
海南高速公路综                      子公司                        股份制
合经营服务公司
海南高速公路东                      子公司                        股份制
线建设公司
海南高速公路东                      子公司                        股份制
线管理公司
海南高速公路房                      子公司                        股份制
地产开发公司
海南高速公路旅                      子公司                        股份制
游工贸运输公司
海南吉源工贸有                      子公司                      有限责任
限公司
海南高速公路广                      子公司                      有限责任
告有限公司
海南万宁金银岛                      子公司                      有限责任
旅业有限公司
琼海金银岛大酒                      子公司                      有限责任
店有限公司
海南海通公路工                    联营公司                      有限责任
程咨询监理有限公司
海南金银岛大酒                      子公司                      有限责任
店有限公司
三亚金泰实业                        子公司                      有限责任
发展有限公司
海南省公共信息网                    子公司                      有限责任
络有限公司
海南高速公路股份                    子公司                      有限责任
有限公司园林公司
海南高速公路实
业投资有限公司                      子公司                      有限责任

关联方名称                                                法定代表人
海南高速公路综                                                邢福煌
合经营服务公司
海南高速公路东                                                邢福煌
线建设公司
海南高速公路东                                                邢福煌
线管理公司
海南高速公路房                                                邢福煌
地产开发公司
海南高速公路旅                                                邢福煌
游工贸运输公司
海南吉源工贸有                                                邢福煌
限公司
海南高速公路广                                                邢福煌
告有限公司
海南万宁金银岛                                                邢福煌
旅业有限公司
琼海金银岛大酒                                                邢福煌
店有限公司
海南海通公路工                                                  朱民
程咨询监理有限公司
海南金银岛大酒                                                邢福煌
店有限公司
三亚金泰实业                                                    陈波
发展有限公司
海南省公共信息网                                                陈波
络有限公司
海南高速公路股份                                              邢福煌
有限公司园林公司
海南高速公路实
业投资有限公司                                                邢福煌
    7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联方名称                                年初数              本年增加
海南高速公路综                          1000万元
合经营服务公司
海南高速公路东                          1000万元
线建设公司
海南高速公路东                          1000万元
线管理公司
海南高速公路房                          3000万元
地产开发公司
海南高速公路旅                          1000万元
游工贸运输公司
海南吉源工贸有                           300万元
限公司
海南高速公路广                           100万元
告有限公司
海南万宁金银岛                           800万元
旅业有限公司
琼海金银岛大酒                           500万元
店有限公司
海南海通公路工                           200万元
程咨询监理有限公司
三亚金泰实业                            1000万元
发展有限公司
海南金银岛大酒                          1000万元
店有限公司
海南省公共信息网                        3800万元
络有限公司
海南高速公路股份                         100万元
有限公司园林公司
海南高速公路实业投
资有限公司                               450万元

关联方名称                         本年减少                       年末数
海南高速公路综                                                  1000万元
合经营服务公司
海南高速公路东                                                  1000万元
线建设公司
海南高速公路东                                                  1000万元
线管理公司
海南高速公路房                                                  3000万元
地产开发公司
海南高速公路旅                                                  1000万元
游工贸运输公司
海南吉源工贸有                                                   300万元
限公司
海南高速公路广                                                   100万元
告有限公司
海南万宁金银岛                                                   800万元
旅业有限公司
琼海金银岛大酒                                                   500万元
店有限公司
海南海通公路工                                                   200万元
程咨询监理有限公司
三亚金泰实业                                                    1000万元
发展有限公司
海南金银岛大酒                                                  1000万元
店有限公司
海南省公共信息网                                                3800万元
络有限公司
海南高速公路股份                                                 100万元
有限公司园林公司
海南高速公路实业投
资有限公司                                                       450万元
    7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                           年初数
企业名称
                                                   金额              %
海南高速公路综合                                 1000万元            100
经营服务公司
海南高速公路东线                                 1000万元            100
建设公司
海南高速公路公路                                 1000万元            100
东线管理公司
海南高速公路                                     3000万元            100
房地产开发公司
海南高速公路                                     1000万元            100
旅游工贸运输公司
海南吉源工贸有限公司                              300万元            100
海南高速公路                                      100万元            100
广告有限公司
海南万宁金银岛                                    800万元            100
旅业有限公司
琼海金银岛大酒店                                  500万元            100
有限公司
海南海通公路工程                                  120万元             60
咨询监理有限公司
三亚金泰实业发展                                 1000万元            100
有限公司
海南金银岛大酒店                                 1000万元            100
有限公司
海南省公共信息网络                               3800万元            100
有限公司
海南高速公路股份                                  100万元            100
有限公司园林公司
海南高速公路实业                                  350万元             51
投资有限公司

                                       本年增加                  本年减少
企业名称                            
                              金额        %         金额            %
海南高速公路综合
经营服务公司
海南高速公路东线
建设公司
海南高速公路公路
东线管理公司
海南高速公路
房地产开发公司
海南高速公路
旅游工贸运输公司
海南吉源工贸有限公司
海南高速公路
广告有限公司
海南万宁金银岛
旅业有限公司
琼海金银岛大酒店
有限公司
海南海通公路工程
咨询监理有限公司
三亚金泰实业发展
有限公司
海南金银岛大酒店
有限公司
海南省公共信息网络
有限公司
海南高速公路股份
有限公司园林公司
海南高速公路实业
投资有限公司

                                                          年末数
企业名称
                                              金额                     %
海南高速公路综合                          1000万元                   100
经营服务公司
海南高速公路东线                          1000万元                   100
建设公司
海南高速公路公路                          1000万元                   100
东线管理公司
海南高速公路                              3000万元                   100
房地产开发公司
海南高速公路                              1000万元                   100
旅游工贸运输公司
海南吉源工贸有限公司                       300万元                   100
海南高速公路                               100万元                   100
广告有限公司
海南万宁金银岛                             800万元                   100
旅业有限公司
琼海金银岛大酒店                           500万元                   100
有限公司
海南海通公路工程                           120万元                    60
咨询监理有限公司
三亚金泰实业发展                          1000万元                   100
有限公司
海南金银岛大酒店                          1000万元                   100
有限公司
海南省公共信息网络                        3800万元                   100
有限公司
海南高速公路股份                           100万元                   100
有限公司园林公司
海南高速公路实业                           350万元                    51
投资有限公司
    7.4 不存在控制关系的关联方关系
关联方名称                           与本公司关系
海南省交通厅                       本公司最大股东,持有本公司23.62%之股份
北京百汇理投资管理有限公司         联营公司
洋浦金岛粮油实业有限公司           联营公司
    7.5 关联交易事项
    1、 2002 年1-6 月本公司所获高速公路补偿收入69,627,395.27 元系海南省交通厅依据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》之有关规定而给予本公司之投资补偿。
    2、 2002 年1-6 月,海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费用200万元(包干使用)。
    3、 1996 年11 月28 日,本公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建设银行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方之借款5000 万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.11 元)。截至2002 年6 月30 日,上述担保尚未解除。
    4、 根据海南省人民政府办公厅1999 年12 月8 日《关于东线高速公路右幅路面改造及解决拖欠补偿问题的报告》的精神,在东线左幅总投资中,扣除政府投入及由政府等筹措和担保的国内外贷款(国内外贷款由省交通厅负责还本付息)作为本公司的补偿基数。其中以本公司名义借款,由海南省交通厅还本付息的长期借款为1,139,455,012.62 元。
     7.6 关联方应收应付款项
应收账款                           年初数                 年末数
海南省交通厅                  733,788,993.25           778,700,624.87
长期应付款                       年初数                   年末数
海南省交通厅                1,827,388,274.35         2,056,811,594.26
    附注8: 或有事项
    8.1 如本会计报表附注7.5 第3 项所述,若海南省交通厅无力承担中国建设银行海南省分行5000 万元人民币之还本付息责任,本公司海南万宁金银岛旅业有限公司的资产将被用于清偿债务。估计上述担保极小可能给本公司造成不利影响。
    8.2海南京海建设实业总公司向海口市中级人民法院起诉我公司拖欠工程款24,407,882元一案,经法院判决我公司向海南京海建设实业总公司支付工程款人民币共计1,310,504.67元,公司不服将进行申诉。
    附注9: 承诺事项
    本公司无其他承诺事项
    附注10: 资产负债表日后事项
    本公司向省工商银行洋浦分行借入的5,000,000.00 元借款已于2002年7 月5 日偿还。
    附注11: 其他重要事项
    1、 依据海南省国有资产管理委员会琼国资委[2000]6 号文《关于向海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知》,公司第一大股东海南省交通厅于2002 年8 月12 日以协议方式将其所持本公司的23352.12 万股国家股无偿划转给海南金城国有资产经营管理有限责任公司,作为该公司的国家资本金,此次无偿划转股份占本公司总股本的23.62%。 此次股权划转手续已报经国家财政部财企[2002]60 号文批复。
    2、 2002年7月31日,中国证券监督管理委员会就公司确认左幅公路补偿收入及其违约金为2001年主营业务收入的事宜向公司发来责令整改通知书(证监责改字[2002]5号)。依据该通知书,公司进行了整改,会计处理整改情况经海南从信会计师事务所审计(琼从会审字[2002]116号),公司已于2002年8月22日在《中国证券报》及《证券时报》以年报补充公告予以披露。
    第八节  备查文件
    一、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本。
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、主管会计签名并盖章的财务报告文本。
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    四、公司章程文本。
    五、其他有关资料。
    董事长:邢福煌
    海南高速公路股份有限公司董事会
    2002年8月22日
    资产负债表(合并)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司   2002年6月30日    单位:人民币元
项目                                    附注                     期未数
流动资产:
货币资金                                                    80,615,147.06
短期投资                                                    63,071,826.39
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                   813,351,548.15
其他应收款                                                  87,371,162.14
预付帐款                                                    17,201,886.83
应收补贴款
存货                                                       184,841,701.95
待摊费用                                                     1,512,120.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,247,965,392.72
长期投资:
长期股权投资                                                47,790,872.62
其中合并价差                                                   939,806.48
长期债权投资
长期投资合计                                                47,790,872.62
固定资产
固定资产原价                                             4,546,714,514.84
减:累计折旧                                               452,633,213.48
固定资产净值                                             4,094,081,301.36
减固定资产减值准备                                          77,421,156.08
固定资产净额                                             4,016,660,145.28
工程物资
在建工程                                                   165,536,121.08
固定资产清理
固定资产合计                                             4,182,196,266.36
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    98,071,070.91
长期待摊费用                                                43,695,048.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                     141,766,119.81
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 5,619,718,651.51

项目                                                            年初数
流动资产:
货币资金                                                   299,509,574.28
短期投资                                                    64,813,681.93
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                   746,187,915.88
其他应收款                                                  47,916,926.66
预付帐款                                                    10,201,296.80
应收补贴款
存货                                                       172,139,542.60
待摊费用                                                       724,393.24
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,341,493,331.39
长期投资:
长期股权投资                                                47,871,110.88
其中合并价差                                                 1,002,460.24
长期债权投资
长期投资合计                                                47,871,110.88
固定资产
固定资产原价                                             4,539,856,688.52
减:累计折旧                                               425,702,591.66
固定资产净值                                             4,114,154,096.86
减固定资产减值准备                                          77,443,116.43
固定资产净额                                             4,036,710,980.43
工程物资
在建工程                                                   134,252,501.77
固定资产清理
固定资产合计                                             4,170,963,482.20
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    98,911,178.42
长期待摊费用                                                37,254,828.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                     136,166,007.08
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 5,696,493,931.55
    公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    资产负债表(合并)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司    2002年6月30日     单位:人民币元
项目                                              附注           期未数
负债和股东权益总计:
流动负债:
短期借款                                                    20,000,000.00
应付票据
应付帐款                                                    25,934,524.21
预收帐款                                                    28,975,371.58
应付工资                                                       865,005.42
应付福利费                                                   2,123,004.12
应付股利                                                    14,858,420.72
应交税金                                                    -9,368,353.85
其他应交款                                                     119,324.36
其他应付款                                                 192,336,677.59
预提费用                                                     1,152,214.56
预计负债
一年内到期的长期负债                                         5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               281,996,188.71
长期负债:
长期借款                                                   736,850,744.10
应付债券
长期应付款                                               2,056,811,594.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                             2,793,662,338.36
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 3,075,658,527.07
少数股东权益                                                15,927,431.14
股东权益:
股本                                                       988,828,300.00
减已归还投资
股本净额                                                   988,828,300.00
资本公积                                                   943,082,858.78
盈余公积                                                   346,705,280.65
其中:公益金                                                96,219,832.22
未分配利润                                                 299,670,197.57
未确认投资损失                                             -50,153,943.70
股东权益合计                                             2,528,132,693.30
负债和股东权益总计                                       5,619,718,651.51

项目                                                           年初数
负债和股东权益总计:
流动负债:
短期借款                                                   120,000,000.00
应付票据
应付帐款                                                     3,360,837.10
预收帐款                                                    43,518,104.28
应付工资                                                       664,585.27
应付福利费                                                   2,186,957.29
应付股利                                                    17,558,420.72
应交税金                                                    -4,278,336.46
其他应交款                                                     254,832.09
其他应付款                                                 197,985,995.13
预提费用                                                     1,602,588.36
预计负债
一年内到期的长期负债                                        25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               407,853,983.78
长期负债:
长期借款                                                   942,039,317.54
应付债券
长期应付款                                               1,827,388,274.35
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                             2,769,427,591.89
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 3,177,281,575.67
少数股东权益                                                11,709,660.43
股东权益:
股本                                                       988,828,300.00
减已归还投资
股本净额                                                   988,828,300.00
资本公积                                                   943,082,858.78
盈余公积                                                   346,705,280.65
其中:公益金                                                96,219,832.22
未分配利润                                                 270,266,128.68
未确认投资损失                                             -41,379,872.66
股东权益合计                                             2,507,502,695.45
负债和股东权益总计                                       5,696,493,931.55
    公司法定代表人:邢福煌     主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    资产负债表(母公司)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司    2002年6月30日    单位:人民币元
项目                                               附注          期未数
流动资产:
货币资金                                                    14,626,180.07
短期投资                                                     9,500,383.18
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                   774,807,121.75
其他应收款                                                 358,845,904.60
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,157,779,589.60
长期投资:
长期股权投资                                               231,429,184.24
其中:合并价差                                                 939,806.48
长期债权投资
长期投资合计                                               231,429,184.24
固定资产:
固定资产原价                                             4,271,598,171.89
减:累计折旧                                               361,271,491.20
固定资产净值                                             3,910,326,680.69
减:固定资产减值准备                                        13,811,072.94
固定资产净额                                             3,896,515,607.75
工程物资
在建工程                                                   158,977,309.36
固定资产清理
固定资产合计                                             4,055,492,917.11
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    48,962,589.94
长期待摊费用                                                   276,285.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      49,238,875.48
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 5,493,940,566.43

项目                                                          年初数
流动资产:
货币资金                                                   183,829,849.47
短期投资                                                    45,110,557.45
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                   729,249,999.05
其他应收款                                                 321,782,243.78
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,279,972,649.75
长期投资:
长期股权投资                                               227,827,172.00
其中:合并价差                                               1,002,460.24
长期债权投资
长期投资合计                                               227,827,172.00
固定资产:
固定资产原价                                             4,269,252,637.82
减:累计折旧                                               340,626,003.55
固定资产净值                                             3,928,626,634.27
减:固定资产减值准备                                        13,811,072.94
固定资产净额                                             3,914,815,561.33
工程物资
在建工程                                                   116,954,261.15
固定资产清理
固定资产合计                                             4,031,769,822.48
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    49,450,508.13
长期待摊费用                                                   368,380.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      49,818,888.86
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 5,589,388,533.09
    公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    资产负债表(母公司)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司    2002年6月30日    单位:人民币元
项目                                               附注          年末数
负债和股东权益总计:
流动负债:
短期借款                                                    20,000,000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费                                                     459,446.67
应付股利                                                    14,858,420.72
应交税金                                                   -18,403,687.46
其他应交款                                                    -269,166.36
其他应付款                                                 197,779,564.11
预提费用                                                       182,197.40
预计负债
一年内到期的长期负债                                         5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               219,606,775.08
长期负债:
长期借款                                                   689,068,415.49
应付债券
长期应付款                                               2,056,811,594.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                             2,745,880,009.75
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,965,486,784.83
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       988,828,300.00
减:已归还投资
股本净额                                                   988,828,300.00
资本公积                                                   943,065,948.78
盈余公积                                                   345,857,183.51
其中:公益金                                                95,808,876.17
未分配利润                                                 250,702,349.31
外币报表折算差额
未确认投资损失
股东权益合计                                             2,528,453,781.60
负债和股东权益总计                                       5,493,940,566.43

项目                                                             年初数
负债和股东权益总计:
流动负债:
短期借款                                                   120,000,000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费                                                     340,134.73
应付股利                                                    17,558,420.72
应交税金                                                   -10,033,180.74
其他应交款                                                     124,329.18
其他应付款                                                 204,616,365.68
预提费用                                                     1,167,187.55
预计负债
一年内到期的长期负债                                        25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               358,773,257.12
长期负债:
长期借款                                                   895,741,216.16
应付债券
长期应付款                                               1,827,388,274.35
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                             2,723,129,490.51
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 3,081,902,747.63
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       988,828,300.00
减:已归还投资
股本净额                                                   988,828,300.00
资本公积                                                   943,065,948.78
盈余公积                                                   345,857,183.51
其中:公益金                                                95,808,876.17
未分配利润                                                 229,734,353.17
外币报表折算差额
未确认投资损失
股东权益合计                                             2,507,485,785.46
负债和股东权益总计                                       5,589,388,533.09
    公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    利润及利润分配表(合并)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司    单位:人民币元
项目                                                附注      2002年1-6月
一、主营业务收入                                           214,671,541.19
减:主营业务成本                                           132,855,023.49
主营业务税金及附加                                          10,881,464.40
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         70,935,053.30
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            331,724.45
减:存货跌价准备
营业费用                                                     9,805,388.07
管理费用                                                    35,711,963.86
财务费用                                                     1,250,390.27
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             24,499,035.55
加:投资收益(损失以“-”好填列)                                163,425.92
补贴收入
营业外收入                                                     266,396.59
减:营业外支出                                                 106,583.76
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         24,822,274.30
减:所得税                                                   2,374,505.74
减:少数股东损益                                             1,817,770.71
加:未确认投资损益                                           8,774,071.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             29,404,068.89
加:年初未分配利润                                         270,266,128.68
其他转入
六、可供分配的利润                                         299,670,197.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     299,670,197.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             299,670,197.57

项目                                                         2001年1-6月
一、主营业务收入                                           138,550,186.35
减:主营业务成本                                            64,908,713.39
主营业务税金及附加                                           5,877,537.11
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         67,763,935.85
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            576,658.69
减:存货跌价准备
营业费用                                                     7,506,283.35
管理费用                                                    34,442,929.26
财务费用                                                    -3,491,238.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             29,882,619.94
加:投资收益(损失以“-”好填列)                                -72,021.24
补贴收入
营业外收入                                                     353,176.14
减:营业外支出                                                 795,837.16
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         29,367,937.68
减:所得税                                                   2,815,307.95
减:少数股东损益                                             1,723,693.13
加:未确认投资损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             24,828,936.60
加:年初未分配利润                                         282,037,569.27
其他转入
六、可供分配的利润                                         306,866,505.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     306,866,505.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             306,866,505.87
    公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    利润及利润分配表(合并)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司     单位:人民币元
项目                                        附注            2002年1-6月
一、主营业务收入                                           214,671,541.19
减:主营业务成本                                           132,855,023.49
主营业务税金及附加                                          10,881,464.40
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         70,935,053.30
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            331,724.45
减:存货跌价准备
营业费用                                                     9,805,388.07
管理费用                                                    35,711,963.86
财务费用                                                     1,250,390.27
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             24,499,035.55
加:投资收益(损失以“-”好填列)                                163,425.92
补贴收入
营业外收入                                                     266,396.59
减:营业外支出                                                 106,583.76
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         24,822,274.30
减:所得税                                                   2,374,505.74
减:少数股东损益                                             1,817,770.71
加:未确认投资损益                                           8,774,071.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             29,404,068.89
加:年初未分配利润                                         270,266,128.68
其他转入
六、可供分配的利润                                         299,670,197.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     299,670,197.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             299,670,197.57

项目                                                        2001年1-6月
一、主营业务收入                                           138,550,186.35
减:主营业务成本                                            64,908,713.39
主营业务税金及附加                                           5,877,537.11
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         67,763,935.85
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            576,658.69
减:存货跌价准备
营业费用                                                     7,506,283.35
管理费用                                                    34,442,929.26
财务费用                                                    -3,491,238.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             29,882,619.94
加:投资收益(损失以“-”好填列)                                -72,021.24
补贴收入
营业外收入                                                     353,176.14
减:营业外支出                                                 795,837.16
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         29,367,937.68
减:所得税                                                   2,815,307.95
减:少数股东损益                                             1,723,693.13
加:未确认投资损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             24,828,936.60
加:年初未分配利润                                         282,037,569.27
其他转入
六、可供分配的利润                                         306,866,505.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     306,866,505.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             306,866,505.87
    公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    补充资料:
项目                                     本年累计数       上年实际数
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    利润及利润分配表(母公司)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司    单位:人民币元
项目                                         附注             2002年1-6月
一、主营业务收入                                            69,627,395.27
减:主营业务成本                                            22,975,748.46
主营业务税金及附加                                           3,829,506.73
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         42,822,140.08
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                         -1,986,901.95
减:存货跌价准备
营业费用                                                             0.00
管理费用                                                    19,284,114.60
财务费用                                                      -186,838.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             21,737,962.09
加:投资收益(损失以“-”好填列)                              1,476,327.73
补贴收入
营业外收入                                                     178,819.50
减:营业外支出                                                  69,390.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         23,323,719.32
减:所得税                                                   2,355,723.18
减:少数股东损益                                                     0.00
加:未确认投资损益                                                   0.00
五、净利润净(亏损以“-”号填列)                             20,967,996.14
加:年初未分配利润                                         229,734,353.17
其他转入
六、可供分配的利润                                         250,702,349.31
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     250,702,349.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             250,702,349.31

项目                                                          2001年1-6月
一、主营业务收入                                            71,209,724.15
减:主营业务成本                                            22,975,748.47
主营业务税金及附加                                           3,916,534.83
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         44,317,440.85
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                           -892,264.66
减:存货跌价准备
营业费用
管理费用                                                     8,665,539.17
财务费用                                                      -861,487.09
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             35,621,124.11
加:投资收益(损失以“-”好填列)                             -7,955,848.53
补贴收入
营业外收入                                                       1,555.81
减:营业外支出                                                  22,586.84
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         27,644,244.55
减:所得税                                                   2,665,307.95
减:少数股东损益
加:未确认投资损益
五、净利润净(亏损以“-”号填列)                             24,978,936.60
加:年初未分配利润                                         282,716,115.32
其他转入
六、可供分配的利润                                         307,695,051.92
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     307,695,051.92
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             307,695,051.92
    公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
    现金流量表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司     2002年6月    单位:人民币元
项目                                                                行次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                           1
收到的税费返还                                                         2
收到的其他与经营活动有关的现金                                         3
                                                                       4
购买商品、接受劳务支付的现金                                           5
支付给职工以及为职工支付的现金                                         6
支付的各项税费                                                         7
支付的其他与经营活动有关的现金                                         8
现金流出小计                                                           9
经营活动产生的现金流量净额                                            10
二、投资活动产生的现金流量:                                          11
收回投资所收到的现金                                                  12
取得投资收益所收到的现金                                              13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收                              14
收到的其他与投资活动有关的现金                                        15
现金流入小计                                                          16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支                              17
投资所支付的现金                                                      18
支付的其他与投资活动有关的现金                                        19
现金流出小计                                                          20
投资活动产生的现金流量净额                                            21
三、筹资活动产生的现金流量:                                          22
吸收投资所收到的现金                                                  23
借款所收到的现金                                                      24
收到的其他与筹资活动有关的现金                                        25
现金流入小计                                                          26
偿还债务所支付的现金                                                  27
分配股利利润或偿付利息所支付的现                                      28
支付的其他与筹资活动有关的现金                                        29
现金流出小计                                                          30
筹资活动产生的现金流量净额                                            31
四、汇率变动对现金的影响                                              32
五、现金及现金等价物净增加额                                          33

项目                                                            合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               160,100,306.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               8,585,091.81
                                                           168,685,398.08
购买商品、接受劳务支付的现金                               109,728,246.06
支付给职工以及为职工支付的现金                              13,484,578.32
支付的各项税费                                              13,121,343.03
支付的其他与经营活动有关的现金                              63,475,559.76
现金流出小计                                               199,809,727.17
经营活动产生的现金流量净额                                 -31,124,329.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        50,209,445.06
取得投资收益所收到的现金                                       817,739.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收                       270,274.10
收到的其他与投资活动有关的现金                                  56,078.09
现金流入小计                                                51,353,536.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支                    62,101,490.97
投资所支付的现金                                            49,061,026.51
支付的其他与投资活动有关的现金                                 300,000.00
现金流出小计                                               111,462,517.48
投资活动产生的现金流量净额                                 -60,108,980.92
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         2,400,000.00
借款所收到的现金                                            16,726,791.11
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                19,126,791.11
偿还债务所支付的现金                                       120,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现                            26,473,056.27
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 314,852.05
现金流出小计                                               146,787,908.32
筹资活动产生的现金流量净额                                -127,661,117.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -218,894,427.22

项目                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               50,000,000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                961,661.78
                                                           50,961,661.78
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                              1,524,646.14
支付的各项税费                                              8,711,588.37
支付的其他与经营活动有关的现金                             59,385,391.86
现金流出小计                                               69,621,626.37
经营活动产生的现金流量净额                                -18,659,964.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       39,924,923.24
取得投资收益所收到的现金                                    4,492,230.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收                      266,805.25
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                               44,683,958.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支                   55,414,546.58
投资所支付的现金                                           10,932,663.52
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               66,347,210.10
投资活动产生的现金流量净额                                -21,663,251.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           16,726,791.11
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               16,726,791.11
偿还债务所支付的现金                                      120,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现                           25,292,392.30
支付的其他与筹资活动有关的现金                                314,852.05
现金流出小计                                              145,607,244.35
筹资活动产生的现金流量净额                               -128,880,453.24
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                             -169,203,669.40
    公司法定代表人:邢福煌     主管会计工作的负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
补充资料                                                         合并数
1、将利润调节为经营活动的现金流量:                   34
净利润                                                35    29,404,068.89
减:未确认投资损益                                    36     8,774,071.04
加:少数股东损益                                      37     1,817,770.71
加:计提的资产减值准备                                38       423,090.82
固定资产折旧                                          39    33,950,258.13
无形资产摊销                                          40       887,235.23
长期待摊费用摊销                                      41     8,674,698.82
待摊费用减少(减:增加)                                42      -787,726.96
预提费用增加(减:减少)                                43      -272,247.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资                    44      -180,047.90
固定资产报废损失                                      45
财务费用                                              46     1,667,526.87
投资损失(减收益)                                      47      -163,425.92
递延税款贷项(减借项)                                  48
存货的减少(减增加)                                    49     4,514,841.67
经营性应收项目的减少(减增加)                          50  -110,501,393.79
经营性应付项目的增加(减减少)                          51     8,452,319.44
其他                                                  52      -237,226.07
经营活动产生的现金流量净额                            53   -31,124,329.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                   54
债务转为资本                                          55
一年内到期的可转换公司债券                            56
融资租入固定资产                                      57
3、现金及现金等价物净增加情况                         58
现金的期末余额                                        59    80,615,147.06
减:现金的期初余额                                    60   299,509,574.28
加:现金等价物的期末余额                              61
减:现金等价物的期初余额                              62
现金及现金等价物净增加额                              63  -218,894,427.22

补充资料                                                       母公司数
1、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      20,967,996.14
减:未确认投资损益
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备                                       9,315,070.86
固定资产折旧                                                26,166,750.13
无形资产摊销                                                   487,918.19
长期待摊费用摊销                                                92,095.19
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                        -934,321.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资                            -178,819.50
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益)                                            -1,476,327.73
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加)                               -65,707,522.87
经营性应付项目的增加(减减少)                                -7,392,803.60
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -18,659,964.59
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              14,626,180.07
减:现金的期初余额                                         183,829,849.47
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -169,203,669.40
    公司法定代表人:邢福煌    主管会计工作的负责人:林生策    公司会计机构负责人: