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2019年12月13日 星期五

海南高速(000886)公告正文

海南高速公路股份有限公司2001年中期报告

公告日期:2001-08-21

           海南高速公路股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:海南高速公路股份有限公司
    A股简称:海南高速
    A股代码:0886
    公司法定英文名称:Hainan Expressway Co.Ltd
    英文名称缩写:HEC
    (二)公司注册地址:海口市机场路16号高速公路大楼
    公司办公地址:海口市机场路16号高速公路大楼
    邮政编码:570203
    公司网址:HTTP://WWW.hi-expressway.com
    公司电子信箱:zks@ hi-expressway.com
    (三)法定代表人姓名:邢福煌
    (四)公司董事会秘书:陈求仲
    联系电话:0898-66701555
    联系地址:海口市机场路16号高速公路大楼
    传真:0898-66790647
    电子信箱:
    证券事务代表:张堪省
    联系电话:0898-66768394
    传真:0898-66790647
    电子信箱:
    (五)公司中报备置地点:公司资金证券部
    (六)公司股票上市地:深圳证券交易所
    (七)信息披露媒体:
    网站:HTTP://WWW.cninfo.com.cn
    定期报告刊登报刊:《证券时报》
                      《中国证券报》
    (八)经营范围 :高等级公路勘测设计、施工、建设、收费、养护及管理服务;房地产开发经营;石油、燃料、建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业;金属材料、化工原料及产品(专营除外)、医疗器械、矿产品、纺织品、文化用品、汽车配件、饮料、酒、副食品、家俱、橡胶制品的经营;旅游业开发;汽车客货运输、拯救、维修、租赁;高科技产品、农业产品的生产、稍售;计算机工程与信息;石油产品的仓储、批发、采购、中转。
    二、主要财务数据和指标
    单位:元
    项目                                    本期数
    净利润                                     34,252,064.04
    扣除非经常性损益后的净利润*                34,802,401.70
    总资产                                  5,660,600,866.81
    资产负债率(%)                                      53.46
    股东权益(不含少数股东权益)              2,623,162,693.12
    每股收益                                           0.035
    报告期末至披露日股份变动后每股收益                 0.035
    净资产收益率(%)                                    1.306
    每股净资产                                         2.653
    调整后每股净资产                                   2.510
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产             2.510
    每股经营活动产生的现金流量净额                     0.042

    项目                                    上期数
    净利润                                     39,860,815.85
    扣除非经常性损益后的净利润*                41,713,760.20
    总资产                                  5,302,525,667.38
    资产负债率(%)                                      50.99
    股东权益(不含少数股东权益)              2,588,910,629.08
    每股收益                                           0.040
    报告期末至披露日股份变动后每股收益                 0.040
    净资产收益率(%)                                    1.470
    每股净资产                                         2.620
    调整后每股净资产                                   2.480
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产             2.620
    每股经营活动产生的现金流量净额                     0.048
    单位:元
    项目                                2000年末
    净利润                              72,324,117.46
    扣除非经常性损益后的净利润          84,671,628.78
    每股收益                                     0.07
    报告期末至披露日股份变动后每股收益           0.07
    净资产收益率(%)                              2.79
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额       单位:元
    项  目                      金  额
    资产处置损失                 2,336,369.64
    其他支出                     2,694,776.61
    固定资产减值损失            14,489,529.07
    股权投资收益及其他投资收益   7,173,164.22
    三、股本变动及股东情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表                                  单位:万股
    股本结构                   期初数     本期配股  本期送股  公积金转股

    一、尚未流通股份
    1、发起人股份              34,272.09
    国家拥有股份               23,352.12
    境内法人持有股份           10,919.97
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股              39,829.50
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计           74,101.59
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币普通股  24,781.24
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计             24,781.24
    三、股份总数               98,882.83

    股本结构                    增发  本期      期末数
                                      其他变动
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份                               34,272.09
    国家拥有股份                                23,352.12
    境内法人持有股份                            10,919.97
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股                               39,829.50
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计                            74,101.59
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币普通股                   24,781.24
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计                              24,781.24
    三、股份总数                                98,882.83
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况                       单位:股
    截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况:
    名次  股东名称                    本期末持     本期持股变动
                                      股数(股)     增减情况(+-)
       1  海南省交通厅                233,521,200
       2  中国信达资产管理公司         54,000,000
       3  中国银行海南省分行           49,680,000
       4  上海英博企业发展有限公司     11,446,000       -355000
       5  海南华控实业投资有限公司     11,162,000      -3000200
       6  山东远东国际贸易公司          8,588,000
       7  海口海越经济开发有限公司      4,500,000
       8  海南达四方实业有限公司        4,500,000
       9  海南交通服务公司              4,500,000
      10  深圳市粤强投资发展有限公司    4,450,000

    名次  股东名称                    持股占总股  持有股份的质  股份性质
                                      本比例(%)   押或冻结情况
       1  海南省交通厅                     23.62                国有股
       2  中国信达资产管理公司              5.46                法人股
       3  中国银行海南省分行                5.02  冻结          法人股
       4  上海英博企业发展有限公司          1.16                法人股
       5  海南华控实业投资有限公司          1.13                法人股
       6  山东远东国际贸易公司              0.87  冻结          法人股
       7  海口海越经济开发有限公司          0.46                法人股
       8  海南达四方实业有限公司            0.46                法人股
       9  海南交通服务公司                  0.46                法人股
      10  深圳市粤强投资发展有限公司        0.45                法人股

    2、十大股东持股相关情况说明:
    公司十大股东之间不存在任何关联关系。十大股东中个别股东股权变化主要是其协议转让股份所致。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    本公司属基础设施行业,主营海南东线高速公路的建设与管理,同时进行房地产、旅游、酒店、运输、沿途服务及信息产业的综合开发。海南东线高速公路属国家重点建设项目,主要受益于国家产业政策的支持及海南省燃油附加费的综合补偿。
    公司上半年公司经营状况:
    (1)从质量管理入手,采取行之有效的措施,认真做好左幅扩建工程陵水至大茅隧道北段后续沥青路面摊铺工作,确保该路段于年初竣工通车。
    (2)大茅隧道工程是全路段的最关键工程。为确保大茅隧道的安全顺利施工,工程指挥部抽调专门业主工作组及专家组驻扎隧道工地,加强工程监管力度。2001年3月,顺利打通大茅隧道工程,现已基本完成隧道内装修及防护工程。
    (3)严格控制工程质量、进度、投资三大指标,有效地保证左幅扩建工程陵水至田独段工程建设,按期完成路基摊铺工程,该工程已完成工程量的87%。
    (4)三亚大东海旅游商业广场项目施工进展顺利,该项目的旅游商业城以及饮食长廊已封顶,完成建筑面积约3.3万平方米;度假公寓、娱乐城基础施工建设基本完成。
    2、公司财务状况:
    (1)主要会计科目变动情况及变动原因
    单位:元
    指标项目      2001年中期(或期末)  2000年中期(或年末)
    总资产            5,660,600,866.81      5,302,525,667.38
    长期负债          2,840,620,782.04      2,542,182,395.54
    股东权益          2,623,162,693.12      2,588,910,629.08
    主营业务利润         77,788,938.49         86,419,540.59
    净利润               34,252,064.04         39,860,815.85
    应收账款            893,343,437.93        847,954,252.66
    存  货               77,767,978.79         36,170,959.62
    固定资产          3,824,034,614.71      3,594,488,431.88
    长期投资             34,256,934.10         32,861,005.34
    长期负债          2,840,620,782.04      2,542,182,395.54

    指标项目      增长幅度
    总资产        358,075,199.43
    长期负债      298,438,386.50
    股东权益       34,252,064.04
    主营业务利润   -8,630,602.10
    净利润         -5,608,751.81
    应收账款       45,389,185.27
    存  货         41,597,019.17
    固定资产      229,546,182.83
    长期投资        1,395,928.76
    长期负债      298,438,386.50
    上述各项变动原因
    a.公司总资产比上年增加6.75%,主要系海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段工程投资增加所致。
    b.长期负债比上年增加11.74%,主要系增加海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段工程项目国内外贷款,详见附注20。
    c.股东权益比上年增加1.32%,系本期实现的净利润。
    d.主营业务利润比上年减少9.98%,主要系公路补偿基数逐年递减所致。
    e.净利润比上年减少14.07%,主要原因与主营业务利润减少原因相同。
    f.其他会计科目的变动原因详见会计报表附注。
    2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动:
    本公司报告期内无对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
    (二)、公司投资情况
    1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
    募集资金来源  承诺投资项目    承诺运用日期  项目总投资  项目预计收益
    A股发行       海南东线高速公    1997-12-31  308,200.00      5,628.72
                  路(左幅)扩建
                  工程

    募集资金来源   实际投资项目    实际投资金额  实际投资日期
    A股发行        海南东线高速公     44,144.00    1997-12-31
                   路(左幅)扩建
                   工程
    2、尚未使用的募集资金去向:
    本公司无尚未使用的募集资金。
    3、项目变更原因、程序和披露情况:
    本公司无项目变更。
    4、项目进度及收益情况:
    海南东线高速公路左幅扩建工程海口至陵水段工程于1997年初动工施工,工程已分别于1998年3月及2000年1月完工通车。该工程完工经海南省人民政府有关部门验收合格,并已办理工程竣工决算,第二年开始计算投资补偿收益。但需待海南省人民政府与我公司签订综合投资补偿合同后才能确认。
    5、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    (1)海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段
    公司投资建设的东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段,自2000年5月开工以来,经过公司领导班子及全体工程管理人员的艰苦奋斗,工程按计划顺利进行,迄今已完成投资40,933万元,完成总投资的87%,该段工程预计年内完工通车。该工程经有关部门验收及办理工程决算后,将于第二年开始计算投资补偿收入。
    (2)三亚大东海旅游商业广场项目主体工程已完成40%,迄今累计完成投资6400万元,该项目部份商业铺面将于年底开始投入使用。
    (三)、下半年计划:
    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作:
    (1)继续抓好陵水至田独段左幅摊铺工程的建设,按质按期完成工程进度,确保年内竣工通车。
    (2)继续抓好大茅隧道的装修及防护工程建设,保证按期竣工通车;
    (3)多方拓展融资渠道,切实抓好三亚大东海旅游商业广场封顶项目工程的装修工作及其它工程的基础建设工作;组织好销售班子,适时推出市场,作好铺面及公寓楼的销售工作,尽快实现资金回笼,为公司创造更好的经济效益。
    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    (1)继续加紧与政府有关部门联系,争取尽早签定左幅扩建工程府城至陵水段综合投资补偿协议,切实作好融资及拖欠补偿款的追收工作。
    (2)积极调整产业结构,加快企业转轨步伐,培育新的利润增长点。
    五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    公司2000年度利润分配预案:以2000年度末总股本988,828,300股为基数,向全体股东按每10股派发现金0.50元(含税),共分配49,441,415元,剩余未分配利润282,037,569.27元结转下次分配。
    2000年度不进行资本公积金转增股本。
    公司2000年度派息股权登记日为2001年8月2日,除息日为2001年8月3日。
    报告期内没有配股方案的实施情况。
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况:
    涉及金额3,283.61万元
    1、中国建设银行洋浦分行向海南省洋浦经济开发区人民法院起诉洋浦金岛粮油实业有限公司欠款一案,诉讼标的为贷款及其利息5267.65万元。由于我公司持有洋浦金岛粮油实业有限公司16%股份,海南洋浦经济开发区人民法院判决我公司负连带责任,应在参股注册资金范围内承担清偿责任。
    现我公司对该判决不服,已向海南省洋浦中级人民法院提起上诉,海南省洋浦中级法院已受理上诉。具体判定情况,我公司将及时披露。
    2、海南京海建设实业总公司向海口市中级人民法院起诉我公司拖欠工程款24,407,882元及利息一案,我公司已委托律师积极应诉。现该案件尚在审理中,具体判定情况,我公司将及时披露。
    上述诉讼案件我公司已于2001年8月16日在《证券时报》和《中国证券报》公告。
    (四)、报告期内公司重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    (1)主营业务收入158,501,300.25元,其中91,160,838.05元系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数,以及海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的《关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书》,按补偿当年1月1日5年期银行长期贷款利率计算确定。
    (2)截至2001年6月30日止,海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费325万元。
    2、资产、股权转让发生的关联交易:
    本公司无资产、股权转让发生的关联交易。
    3、公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)存在股权、债务往来、担保等事项的,应该披露形成的原因及其对公司的影响:
    (1)海南省交通厅持有本公司23.62%的股份股份,系公司的第一大股东。
    (2)长期应付款1,827,388,274.35元系应付持有本公司23.62%股份的海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资,毋需本公司还本付息。
    (3)1996年11月28日,本公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建设银行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.11元)。截至2001年6月30日,该担保尚未解除。
    上述关联方的债务往来及担保对公司不会造成任何影响。
    4、其他重大关联交易:
    本公司无其他重大交易。
    (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司人员独立。公司董事长、总经理、副总经理等高级管理人员没有在上市公司与股东单位中双重任职;财务人员没有在关联公司兼职;公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司资产完整。公司拥有独立的高速公路建设经营主体及独立的酒店、旅游业、房地产、信息产业等综合开发项目。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司财务独立。公司了独立的财务部门,建立独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会议制度和对公司、子分公司的财务管理制度;公司开设独立的银行帐户,并独立纳税。
    (六)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项:
    类型  资产帐面值(万元)  带来的收入(万元)  是否为关联交易
    承包     24,407,131.80     28,489,500.00  否
    托管、承包、租赁情况说明:
    为盘活公司的资产,经公司经营班子会议表决,同意将海南东线高速公路沿线的九座加油站及其配套资产和所占土地的使用权及经营权承包给中国石油化工股份有限公司海南石油分公司。九座加油站承包期15年,承包金2848.95万元,账面原值24,407,131.80元,缴纳各项税费1,677,302.50元;按15年期限摊销每年收益16万元,承包期满后其资产属公司净收益。
    (七)、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况:
    原聘会计师事务所名称  现聘会计师事务所名称  变更日期
    海南从信会计师务所    海南从信会计师事务所
    (八)、公司对外担保事项:
    1996年11月28日,本公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.11元)。截止2001年6月30日,上述担保尚未解除。
    (九)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明:
    本公司报告期内没有更改名称或股票简称。
    (十)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    1997年9月1日,海南省交通厅与本公司签订的《协议书》,承诺其所欠补偿款及公路养护费437,436,776.63元将于1998年6月30日之前付清。至今该款项海南省交通厅尚未清偿,我公司就此事项曾多次向海南省人民政府及海南省交通厅致函催收,但没有结果。2001年5月海南省人民政府再次委托海南省发展计划厅对我公司历年拖欠的补偿款及违约金等事项进行核实,现海南省发展计划厅已核实完毕,正向政府有关部门及有关单位征求意见, 该事项近期有望得到解决。
    (十一)、其它重要事项:
    1、2001年1月10日,本公司依据海南省国有资产管理委员会琼国资委[2000]6号文《关于向海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知》,海南省国有资产管理委员会将我公司第一大股东海南省交通厅持有的23352.12万国家股注入海南金城国有资产经营管理有限责任公司,作为该公司的国家资本金。截至本报告期末,其股权划转手续正报政府有关部门审批。
    2、公司董事会关于2000年度被会计师事务所出具了非标准有保留意见审计报告情况的说明:
    2000年度,海南从信会计师事务所以琼从会审字[2001]第068号审计报告对我公司1999年度公路主营业务收入80,649,364.04元2000年度公路主营业务收入92,910,866.66元出具保留意见。对此,我公司拟将历年解决情况作如下说明:
    我公司承建的海南东线高速公路左幅扩建工程海口至陵水段(如下简称左幅扩建工程)分别于1998年3月和2000年1月竣工通车。根据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》(以下简称补偿条例)的规定,对公路投资者实行“竣工一段、验收一段、营运一段、补偿一段”的补偿办法,海南省交通厅应与我公司核定补偿基数并签订投资补偿合同,但至报告期末仍未签订。因此,我公司分别以琼高速[1998]036号、琼高速[1998]060号、琼高速[1999]121号、琼高速[1999]208号、琼高速[2000]029号及1999年3月15日《关于请求签署东线左幅补偿协议及解决右幅补偿款拖欠问题的报告》中多次向海南省人民政府及海南省交通厅提出左幅扩建工程投资补偿合同签订问题。2000年6月,海南省人民政府委托海南省发展计划厅会同海南省交通厅、海南省建设厅对左幅扩建工程进行竣工决算审计,并出具了琼计招商[2001]84号《海南东线高速公路(左幅)扩建工程海口至陵水段竣工决算的批复》。我公司依据该批复再次向海南省人民政府及海南省交通厅呈报《海南东线高速公路(左幅)扩建工程海口至陵水段投资补偿合同》,要求尽快与我公司签定综合补偿合同,以明确股东权益,迄今为止该合同仍未签定。为此,海南省人民政府又再次委托海南省发展计划厅就该事项向政府各有关部门及有关单位征求意见,目前此事正在进行中,近期有望得到解决。
    3、公司监事会关于2000年度被会计师事务所出具非标准有保留意见审计报告的情况说明:
    公司监事会同意董事会对会计师事务所所出具非标准有保留意见审计报告所作出的说明。
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告未经审计。
    海南高速公路股份有限公司
    2001年中期会计报表
    资产负债表
    编制: 海南高速公路股份有限公司     年度: 2001年6月30日          单位: 人民币元
    资产                      注释  合并本期期初      合并本期期末
    流动资产:
    货币资金                  注1     460,970,008.21    476,164,733.74
    短期投资                  注2          84,000.00         84,000.00
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                  注3     847,954,252.66    893,343,437.93
    其他应收款                注4      26,962,070.84     34,326,634.98
    预付帐款                  注5      19,626,126.06     43,219,069.03
    应收补贴款
    存货                      注6      36,170,959.62     77,767,978.79
    待摊费用                  注7         622,968.14        954,868.80
    待处理流动资产净损失                  120,292.56         60,792.49
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                    1,392,510,678.09  1,525,921,515.76
    长期投资:
    长期股权投资              注8      32,861,005.34     34,256,934.10
    长期债权投资
    长期投资合计              注9      32,861,005.34     34,256,934.10
    其中:合并价差
    股权投资差额                        1,127,767.78      1,065,114.01
    固定资产:
    固定资产原价              注10  3,665,259,182.27  3,670,896,635.06
    减:累计折旧              注11    359,663,850.08    402,854,575.73
    减:固定资产减值准备               76,006,414.74     76,006,414.74
    固定资产净额                    3,229,588,917.45  3,192,035,644.59
    工程物资
    在建工程                  注12    364,899,514.43    631,802,876.98
    固定资产清理
    待处理固定资产净损失                                    196,093.14
    固定资产合计                    3,594,488,431.88  3,824,034,614.71
    无形资产及其他资产:
    无形资产                  注13    229,387,651.92    228,811,751.46
    长期待摊费用              注14     53,277,900.15     47,576,050.78
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计            282,665,552.07    276,387,802.24
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                        5,302,525,667.38  5,660,600,866.81
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款
    应付票据
    应付帐款                  注15      2,088,493.06     11,927,761.39
    预收帐款                  注16      4,673,310.55     32,196,169.35
    应付工资                              619,876.70        251,865.63
    应付福利费                          1,274,100.43      1,451,113.33
    应付股利                  注17     56,618,365.86     55,618,365.86
    应交税金                  注18     10,831,047.76     10,226,524.11
    其他应交款                            618,934.82        473,064.16
    其他应付款                注19     83,249,028.53     71,473,748.30
    预提费用                  注20      1,710,026.18      1,725,627.52
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                      161,683,183.89    185,344,239.65
    长期负债:
    长期借款                  注21    714,794,121.19  1,013,232,507.69
    应付债券
    长期应付款                注22  1,827,388,274.35  1,827,388,274.35
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                    2,542,182,395.54  2,840,620,782.04
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                        2,703,865,579.43  3,025,965,021.69
    少数股东权益                        9,749,458.87     11,473,152.00
    股东权益:
    股本                      注23    988,828,300.00    988,828,300.00
    减:已归还投资
    股本净额                  注24    988,828,300.00    988,828,300.00
    资本公积                  注25    942,980,389.11    942,980,389.11
    盈余公积                  注26    375,064,370.70    375,064,370.70
    其中:法定公益金                  104,286,096.99    104,286,096.99
    未分配利润                注27    282,037,569.27    316,289,633.31
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                    2,588,910,629.08  2,623,162,693.12
    负债和股东权益总计              5,302,525,667.38  5,660,600,866.81

    资产                      母公司本期期初    母公司本期期末
    流动资产:
    货币资金                    358,064,964.85    290,486,617.40
    短期投资
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                    831,608,092.40    880,726,939.81
    其他应收款                  315,961,882.57    409,876,908.69
    预付帐款
    应收补贴款
    存货                                           30,895,852.07
    待摊费用
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计              1,505,634,939.82  1,611,986,317.97
    长期投资:
    长期股权投资                204,001,044.35    196,045,195.82
    长期债权投资
    长期投资合计                204,001,044.35    196,045,195.82
    其中:合并价差
    股权投资差额                  1,127,767.78      1,065,114.01
    固定资产:
    固定资产原价              3,369,908,205.95  3,405,651,287.49
    减:累计折旧                289,511,530.82    325,084,764.76
    减:固定资产减值准备         13,811,072.94     13,811,072.94
    固定资产净额              3,066,585,602.19  3,066,755,449.79
    工程物资
    在建工程                    345,222,533.91    594,840,889.93
    固定资产清理
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计              3,411,808,136.10  3,661,596,339.72
    无形资产及其他资产:
    无形资产                    147,071,852.17    144,155,930.78
    长期待摊费用                                    1,242,011.71
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计      147,071,852.17    145,397,942.49
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                  5,268,515,972.44  5,615,025,796.00
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款
    应付票据
    应付帐款
    预收帐款                                       27,539,850.00
    应付工资                        141,392.07        198,351.45
    应付福利费
    应付股利                     56,596,941.72     55,596,941.72
    应交税金                      3,001,819.83      2,993,738.42
    其他应交款                      414,730.27        274,602.02
    其他应付款                   90,829,185.12     78,047,153.92
    预提费用                      1,233,000.00
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                152,217,069.01    164,650,637.53
    长期负债:
    长期借款                    700,000,000.00    999,824,191.00
    应付债券
    长期应付款                1,827,388,274.35  1,827,388,274.35
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计              2,527,388,274.35  2,827,212,465.35
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                  2,679,605,343.36  2,991,863,102.88
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                        988,828,300.00    988,828,300.00
    减:已归还投资
    股本净额                    988,828,300.00    988,828,300.00
    资本公积                    942,980,389.11    942,980,389.11
    盈余公积                    374,385,824.65    374,385,824.65
    其中:法定公益金            103,933,731.44    103,933,731.44
    未分配利润                  282,716,115.32    316,968,179.36
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计              2,588,910,629.08  2,623,162,693.12
    负债和股东权益总计        5,268,515,972.44  5,615,025,796.00

    资产负债表附表1:           资产减值准备明细表
    项  目                    期初余额       本期增加数  本期转回数
    一、坏账准备合计           7,611,662.11              209,134.68
    其中:应收账款             4,803,592.28               64,122.95
    其他应收款                 2,808,069.83              145,011.73
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计       1,666,363.12
    其中:库存商品
    原材料                     1,666,363.12
    四、长期投资减值准备合计
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  76,006,414.74
    其中:房屋、建筑物        63,855,004.22
    机器设备                  12,151,410.52
    六、无形资产减值准备      26,945,779.79
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备       4,134,238.50  550,337.66
    八、委托贷款减值准备

    项  目                    期末余额
    一、坏账准备合计           7,402,527.43
    其中:应收账款             4,739,469.33
    其他应收款                 2,663,058.10
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计       1,666,363.12
    其中:库存商品
    原材料                     1,666,363.12
    四、长期投资减值准备合计
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  76,006,414.74
    其中:房屋、建筑物        63,855,004.22
    机器设备                  12,151,410.52
    六、无形资产减值准备      26,945,779.79
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备       4,684,576.16
    八、委托贷款减值准备
    资产负债表附表2:          股东权益增减变动表
    项  目                    本 期 数        上 期 数
    一、实收资本(或股本):  988,828,300.00  988,828,300.00
    期初余额                  988,828,300.00  988,828,300.00
    本期增加数
    其中:资本公积转入
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)
    本期减少数
    期末余额                  988,828,300.00  988,828,300.00
    二、资本公积:            942,980,389.11  942,980,389.11
    期初余额                  942,980,389.11  942,980,389.11
    本期增加数
    其中:资本(或股本)溢价
    接受损赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积
    本期减少数
    其中:转增资本(或股本)
    期末余额                  942,980,389.11  942,980,389.11
    三、法定和任意盈余公积:  270,778,273.71  270,778,273.71
    期初余额                  270,778,273.71  270,778,273.71
    本期增加数
    其中:从净利润中提取数
    其中:法定盈余公积
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额                  270,778,273.71  270,778,273.71
    其中:法定盈余公积        166,518,361.77  166,518,361.77
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金            104,286,096.99  104,286,096.99
    期初余额                  104,286,096.99  104,286,096.99
    本期增加数
    其中:从净利润中提取数
    本期减少数
    其中:集体福利支出
    期末余额                  104,286,096.99  104,286,096.99
    五、未分配利润:          316,289,633.31  282,037,569.27
    期初未分配利润            282,037,569.27  285,120,668.78
    本期净利润                 34,252,064.04   72,324,117.68
    本期利润分配                               75,407,217.19
    期末未分配利润            316,289,633.31  282,037,569.27

    利润及利润分配表
    编制: 海南高速公路股份有限公司           年度: 2001年1至6月        单位: 人民币元
                              注释  合并上年同期    合并本期
    一、主营业务收入          注28  165,886,738.77  158,501,300.25
    减:主营业务成本          注29   72,349,303.81   73,737,513.39
    主营业务税金及附加        注30    7,117,894.37    6,974,848.37
    二、主营业务利润                 86,419,540.59   77,788,938.49
    加:其他业务利润          注31      364,445.54      576,658.69
    减:存货跌价损失
    减:营业费用                      8,286,393.43    7,506,283.35
    管理费用                         31,454,075.13   34,442,929.26
    财务费用                  注32      543,746.97   -3,491,238.01
    三、营业利润                     46,499,770.60   39,907,622.58
    加:投资收益              注33      -62,653.77      -72,021.24
    补贴收入
    营业外收入                注34      115,838.69      353,176.14
    减:营业外支出            注35    1,968,783.04      795,837.16
    四、利润总额                     44,584,172.48   39,392,940.32
    减:所得税                        4,597,918.51    3,417,183.15
    少数股东损益                        125,438.12    1,723,693.13
    五、净利润                       39,860,815.85   34,252,064.04
    加:年初未分配利润              354,813,770.29  282,037,569.27
    其他转入
    六、可供分配的利润              394,674,586.14  316,289,633.31
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润        394,674,586.14  316,289,633.31
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                  394,674,586.14  316,289,633.31

                              母公司上年同期  母公司本期
    一、主营业务收入          103,749,469.96   91,160,838.05
    减:主营业务成本           28,544,024.45   31,804,548.47
    主营业务税金及附加          5,706,220.85    5,013,846.09
    二、主营业务利润           69,499,224.66   54,342,443.49
    加:其他业务利润                             -892,264.66
    减:存货跌价损失
    减:营业费用
    管理费用                    7,992,062.65    8,665,539.17
    财务费用                       21,008.22     -861,487.09
    三、营业利润               61,486,153.79   45,646,126.75
    加:投资收益              -16,902,014.50   -7,955,848.53
    补贴收入
    营业外收入                     10,868.50        1,555.81
    减:营业外支出                136,880.33       22,586.84
    四、利润总额               44,458,127.46   37,669,247.19
    减:所得税                  4,597,311.61    3,417,183.15
    少数股东损益
    五、净利润                 39,860,815.85   34,252,064.04
    加:年初未分配利润        354,839,955.34  282,716,115.32
    其他转入
    六、可供分配的利润        394,700,771.19  316,968,179.36
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润  394,700,771.19  316,968,179.36
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润            394,700,771.19  316,968,179.36

    2000年利润及利润分配表
                              合并            母公司
    一、主营业务收入          352,559,160.01  220,601,390.15
    减:主营业务成本          158,892,686.84   68,251,144.52
    主营业务税金及附加         15,256,278.84   12,133,076.45
    二、主营业务利润          178,410,194.33  140,217,169.18
    加:其他业务利润           10,029,986.19    7,859,680.57
    减:存货跌价损失            1,666,363.12
    减:营业费用               18,172,699.42
    管理费用                   69,304,749.99   17,212,875.97
    财务费用                    4,115,503.11    2,026,348.36
    三、营业利润               95,180,864.88  128,837,625.42
    加:投资收益                7,173,164.22  -44,743,784.77
    补贴收入
    营业外收入                    877,884.45       89,084.72
    减:营业外支出             19,520,675.32    2,295,894.59
    四、利润总额               83,711,238.23   81,887,030.78
    减:所得税                 10,574,309.07    9,562,913.10
    少数股东损益                  812,811.48
    五、净利润                 72,324,117.68   72,324,117.68
    加:年初未分配利润        285,120,668.78  285,146,853.83
    其他转入
    六、可供分配的利润        357,444,786.46  357,470,971.51
    减:提取法定盈余公积        7,558,592.27    7,232,411.77
    提取法定公益金              7,558,592.27    7,232,411.77
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润  342,327,601.92  343,006,147.97
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积           10,848,617.65   10,848,617.65
    应付普通股股利             49,441,415.00   49,441,415.00
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润            282,037,569.27  282,716,115.32

    利润表附表
    报告期利润      全面摊薄净资产收益率  加权平均净资产收益率
                    (%)                                  (%)
    主营业务利润                    2.97                  2.98
    营业利润                        1.52                  1.53
    净利润                          1.31                  1.31
    扣除非经常性损                  1.34                  1.34
    益后的净利润

    报告期利润      全面摊薄每股收益  加权平均每股收益
                    (元/股)         (元/股)
    主营业务利润               0.079             0.079
    营业利润                   0.040             0.040
    净利润                     0.035             0.035
    扣除非经常性损             0.035             0.035
    益后的净利润

    现金流量表
    编制: 海南高速公路股份有限公司           年度: 2001年1至6月        单位: 人民币元
    项目                                                  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           109,235,445.33
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                          53,878,257.75
    现金流入小计                                           163,113,703.08
    购买商品、接受劳务支付的现金                            39,245,588.48
    支付给职工以及为职工支付的现金                          12,392,309.01
    支付的各项税费                                          11,101,802.57
    支付的其他与经营活动有关的现金                          58,729,791.50
    现金流出小计                                           121,469,491.56
    经营活动产生的现金流量净额                              41,644,211.52
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                    80,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        43,792.30
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                               123,792.30
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       298,171,382.93
    投资所支付的现金                                         1,550,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                           299,721,382.93
    投资活动产生的现金流量净额                            -299,597,590.63
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                       280,581,454.86
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                           280,581,454.86
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     1,000,000.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                             1,000,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额                             279,581,454.86
    四、汇率变动对现金的影响                                -6,433,350.22
    五、现金及现金等价物净增加额                            15,194,725.53
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                                  34,252,064.04
      加:少数股东损益                                       1,807,412.16
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧                                            43,194,420.76
    无形资产摊销                                             3,113,629.89
    长期待摊费用摊销                                         8,404,636.06
    待摊费用减少(减:增加)                                  -182,251.00
    预提费用增加(减:减少)                                    15,601.34
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)        14,775.84
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失(减:收益)                                          11,697.79
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                                   -41,597,019.17
    经营性应收项目的减少(减:增加)                         -76,346,692.38
    经营性应付项目的增加(减:减少)                          68,955,936.19
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                              41,644,211.52
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                         476,164,733.74
    减:现金的期初余额                                      460,970,008.21
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                15,194,725.53

    项目                                                  母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                            30,850,000.00
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                          16,417,113.59
    现金流入小计                                            47,267,113.59
    购买商品、接受劳务支付的现金                             5,355,660.20
    支付给职工以及为职工支付的现金                           1,273,084.10
    支付的各项税费                                           6,635,113.18
    支付的其他与经营活动有关的现金                         110,229,220.96
    现金流出小计                                           123,493,078.44
    经营活动产生的现金流量净额                             -76,225,964.85
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       264,500,487.24
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                           264,500,487.24
    投资活动产生的现金流量净额                            -264,500,487.24
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                       280,581,454.86
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                           280,581,454.86
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     1,000,000.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                             1,000,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额                             279,581,454.86
    四、汇率变动对现金的影响                                -6,433,350.22
    五、现金及现金等价物净增加额                           -67,578,347.45
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                                  34,252,064.04
      加:少数股东损益
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧                                            31,714,718.13
    无形资产摊销                                             3,113,629.89
    长期待摊费用摊销                                            42,827.99
    待摊费用减少(减:增加)
    预提费用增加(减:减少)                                -1,233,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)        14,775.84
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失(减:收益)                                      -7,955,848.53
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                                   -30,895,852.07
    经营性应收项目的减少(减:增加)                        -132,819,130.14
    经营性应付项目的增加(减:减少)                          27,539,850.00
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                             -76,225,964.85
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                         290,486,617.40
    减:现金的期初余额                                      358,064,964.85
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                               -67,578,347.45

    海南高速公路股份有限公司
    2001年度会计报表附注
    (一)、公司主要会计政策和会计估计:
    1、重要会计政策和会计估计说明:
    2.1  会计制度
    本公司执行《企业会计制度》。
    2.2  会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    2.3  记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    2.4  记帐原则和计价基础
    以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基。
    2.5  外币业务核算方法
    外币业务发生时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入帐,期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。
    2.6  现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物系指持有的期限(不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    2.7  坏帐核算方法
    (1)本公司坏帐确认的标准为:
    A、债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
    B、债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后做为坏帐。
    (2)坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算。
    (3)坏帐准备的计提方法和比例:
    本公司坏帐准备按应收款项期末余额的账龄计提,其中应收帐款中应收海南省交通厅补偿款,发生坏帐的可能性较小,按期末余额的0.5%计提,母公司与子公司的内部往来不计提坏帐准备,其余应收款项按照下列标准计提坏帐准备:
    帐龄      计提比例
    一年以内        5%
    一至二年       10%
    二至三年       15%
    三年以上       20%
    2.8 存货核算方法
    购入存货按实际成本计价,发出存货按加权平均法计价,低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。
    根据本公司董事会决议,期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提? ?
    2.9 短期投资核算方法
    短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐。转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资收益。
    根据本公司董事会的决议,短期投资在期末以成本与市价孰低计价,并按单项投资成本高于市价之差计提短期投资跌价准备。
    2.10 长期投资核算方法
    长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽超过20%但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)的长期投资期末合并会计报表(对被投资单位经营和决策不构成控制的除外)。长期股权投资取得的成本与应享有被投资单位所有者权益之间的差额作为"股权投资差额",按10年平均摊销。
    根据本公司董事会的决议,因被投资单位经营状况变化导致其可收回金额低于投资的帐面价值,则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
    2.11 固定资产计价和折旧方法
    2.11.1固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品,若单位价值在2000元以上且使用年限超过二年的,也列为固定资产。
    2.11.2 固定资产计价:固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入帐。
    2.11.3固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留残值后采用"直线法"计提。
    各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下:
    类别              经济使用年限  残值率(%)  年折旧率(%)
    高等级公路                  25            0              4
    (自有资产部分)
    房屋建筑物                  35            5          2.714
    交通、运输工具               8            5         11.875
    专用设备                     5            5             19
    电子及通迅设备               5            5             19
    办公设备                     5            5             19
    其他设备                     5            5             19
    本公司年末对固定资产逐项进行检察,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。
    注:海南东线高速公路(右幅),系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建,自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府,由海南省交通厅代表海南省人民政府持有,海南省交通厅在计算东线高速公路(右幅)补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅1996年12月30日《关于我厅直接投资东线高速公路(右幅)款项有关问题的函》所述,因海南环岛东线高速公路为一完整资产,为便于管理和核算,由海南高速公路股份有限公司统一列帐,相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债,但毋需还本付息,待25年补偿期满后,海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅,故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。
    2.12 在建工程核算方法
    在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出,与购建固定资产有关的借款利息在固定资产尚未交付使用之前计入工程成本。
    在建工程确认为固定资产的时点为:交付使用且已办理竣工决算。
    本公司年末对在建工程进行全面检查,如果存在下列一项或若干项情况,应当计提在建工程减值准备:
    (一) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (二) 所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (三) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    2.13无形资产计价和摊销方法
    无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入帐,除公路土地使用权按25年平均摊销外,其他无形资产按受益年限平均摊销。
    本公司年末检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其帐面价值的,计提减值准备。
    2.14 开办费、长期待摊费用及其摊销方法
    开办费自开始生产经营的当月起,按5年平均摊销;其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。
    2.15 收入确认原则
    2.15.1高速公路补偿收入:依据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同》和海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1月1日5年期银行长期基本建设贷款利率计算,经海南省交通厅审核无误后确认。
    2.15.2商品销售收入:
    销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (4)相关收入和成本能够可靠地计量。
    2.15.3劳务收入:
    提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,应在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,应在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入:
    (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
    (2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (3)劳务的完成程度能够可靠地确定;
    (4)上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不应确认收入,但应将已发生的成本确认为当期费用。
    2.15.4资产(资金)使用费收入
    资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时确认:
    (1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
    (2)收入的金额能够可靠地计量。
    2.16所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    2.17合并会计报表编制方法
    合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的附属子公司。在上年合并范围基础上,本年新增海南金银岛大酒店有限公司和海南省公共信息网络有限公司。
    合并会计报表以母公司及纳入合并范围的附属子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销,附属公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时,按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
    2、会计政策变更及影响:
    本报告期会计政策未发生变更。
    3、会计估计变更及其影响:
    本报告期会计估计未发生变更。
    4、坏帐核算方法:
    坏账核算方法采用备抵法核算。
    (1).应收帐款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限   计提比例(%)
    1年以内           5.00
    1-2年以内        10.00
    2-3年以内        15.00
    3年以上          20.00
    (2).其他应收款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限   计提比例(%)
    1年以内           5.00
    1-2年以内        10.00
    2-3年以内        15.00
    3年以上          20.00
    5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
    根据财政部财会字(2001)17号“关于贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定”,本公司及其子公司在编制2000年度的会计报表时,按《企业会计制度》规定计提了固定资产、无形资产、在建工程减值准备;根据财政部“股份有限公司税收返还等有关会计处理规定”,公司自2000年1月1日起对“先征后返”的营业税及附加费由原按权责发生制确认改按收付实现制确认。
    上述会计政策变更对我公司利润的累计影响数已在2000年财务会计报告中予以调整。本报告期内公司依据《企业会计制度》的规定,计提了在建工程减值准备550,337.66元,并相应计入“营业外支出-计提的在建工程减值准备”科目核算。
    6、其他:
    税项:
    1、主要税种和税率
    税种            税率     计税依据
    增值税          17%、4%  应税销售额
    营业税          5%、3%   餐饮、服务收入及运输收入
    城市维护建设税       7%  增值税、营业税
    教育费附加           3%  增值税、营业税
    企业所得税          15%  应纳税所得额
    2、优惠税率及批文
    依据海南省人民政府琼府(1988)27号文有关规定,母公司2001年度为第个九获利年度,企业所得税率为7.5%;海南高速广告有限公司、海南高速公路股份有限公司园林公司、海南海通公路工程咨询监理有限公司企业所得税税率为15%;海南高速公路实业投资有限公司为第二个获利年度,因第一个获利年度不足一年,已全额交纳企业所得税,本年免交企业所得税;海南高速公路综合服务有限公司及海南省公共信息网络有限公司本期盈利,按税法的有关规定本期的利润用于弥补以前年度亏损。其他各附属公司2001年度均无应纳税所得额,无企业所得税。
    (二)、收入情况:
    项  目        本期确认的收入金额(元)
    公路补偿收入           91,160,838.05
    商品销售收入           34,704,610.24
    服务收入               32,635,851.96
    (三)、所得税的会计处理方法:
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    (四)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
    注1、货币资金
    项目          期初数          期末数
    现金              542,863.23      251,998.12
    银行存款      428,400,432.66  445,912,735.62
    其他货币资金   32,026,712.32   30,000,000.00
    合计          460,970,008.21  476,164,733.74
    外币名称及单位  期初原币    期初折算汇率  期初人民币    期末原币
    美元            294,332.78      8.278100  2,436,516.19  293,461.14
    日元            372,172.00      0.072331     26,919.57

    外币名称及单位  期末折算汇率  期末人民币
    美元                8.277000  2,428,977.86
    日元
    注2、短期投资:
    项目              期初余额(元)  本期增加数(元)  本期减少数(元)
    一、股权投资合计     84,000.00
    其中:股票投资       84,000.00
    二、债券投资
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资
    合计                 84,000.00

    项目              期末余额(元)
    一、股权投资合计     84,000.00
    其中:股票投资       84,000.00
    二、债券投资
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资
    合计                 84,000.00
    股票投资8.4万元系2000年度申购中签股票金额,截至报告期末股票市值为191,940元。
    注3、应收帐款
    *合并会计报表附注:
    帐龄            期初金额        期初比例  期初坏帐准备
                                         (%)
    1年以内         275,338,841.18     32.29  1,563,325.17
    1-2年           309,889,747.58     36.34  1,664,972.68
    2-3年           184,685,037.31     21.66    926,293.98
    3年以上          82,844,218.87      9.71    649,000.45
    其中:应收持股  834,822,203.41     97.90  4,174,111.02
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            852,757,844.94    100.00  4,803,592.28

    帐龄            期末金额        期末比例  期末坏帐准备
                                         (%)
    1年以内         291,610,855.02     32.47  1,538,905.69
    1-2年           322,477,130.91     35.91  1,701,943.44
    2-3年           196,183,081.89     21.82  1,034,152.21
    3年以上          87,811,839.44      9.80    464,467.99
    其中:应收持股  883,876,927.87     98.42  4,229,988.06
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            898,082,907.26    100.00  4,739,469.33
    *母公司会计报表附注:
    帐龄            期初金额        期初比例  期初坏帐准备
                                         (%)
    1年以内         262,215,554.99     32.29  1,311,077.77
    1-2年           306,463,974.35     36.34  1,532,319.87
    2-3年           184,514,584.20     21.66    922,572.92
    3年以上          82,828,089.87      9.71    648,140.45
    其中:应收持股  834,822,203.41     99.86  4,174,111.02
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            836,022,203.41    100.00  4,414,111.01

    帐龄            期末金额        期末比例  期末坏帐准备
                                         (%)
    1年以内         287,744,298.04     32.51  1,414,181.12
    1-2年           315,228,588.76     35.62  1,549,465.75
    2-3年           194,574,784.89     21.98    956,127.38
    3年以上          87,529,256.18      9.89    430,213.81
    其中:应收持股  883,876,927.87     99.86  4,229,988.06
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            885,076,927.87    100.00  4,349,988.06
    截止2001年6月份,前五名大额应收帐款如下:
    单位名称              金额            欠款时间  欠款原因
    海南省交通运输厅      883,876,927.87  1-4年     应收高速公路补偿款
    海南宝平集团公司        1,200,000.00  3年以上   欠付购房款
    海口农工贸(罗牛山)                            应收转让农产品
    股份有限公司              700,000.00  1年以内   营销系统
    海南国广贸易有限公司      500,000.00  1年以内   应收仓储费
    海南来来旅行社            168,998.00  1年以内   往来款
    注:应收持有本公司23.62%股份的股东海南省交通厅欠款883,876,927.87元。
    注4、其他应收款
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐      期末金额
                                        (%)  准备(元)
    1年以内         17,524,486.13     58.87    876,224.30  22,668,139.59
    1-2年            4,673,341.37     15.70    467,334.14   5,197,827.50
    2-3年            2,878,071.45      9.67    431,710.72   3,551,412.82
    3年以上          4,694,241.72     15.76  1,032,800.67   5,572,313.17
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            29,770,140.67    100.00  2,808,069.83  36,989,693.08

    帐龄             期末比例  期末坏帐
                          (%)  准备(元)
    1年以内             61.28  1,631,922.00
    1-2年               14.05    374,159.66
    2-3年                9.60    255,653.58
    3年以上             15.07    401,322.86
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计               100.00  2,663,058.10
    截止2001年6月30日,前五名大额其他应收款如下:
    单位名称                    欠款金额      欠款时间  欠款原因
    海南省公路工程一处          1,743,717.25  1-2年     往来款
    广州公路工程公司              973,190.71  2-3年     往来款
    中国公路学会                  800,000.00  1-2年     往来款
    福建省厦门金龙联合汽车公司    608,000.00  1年以内   往来款
    海南结友运输服务公司          600,000.00  1年以内   往来款
    注:其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    注5、预付帐款
    帐龄     期初金额       期初比例  期末金额       期末比例
                                 (%)                      (%)
    1年以内  19,587,778.16     99.80  42,105,088.74     97.42
    1-2年         9,017.90      0.05      70,640.00      0.16
    2-3年                              1,043,340.29      2.42
    3年以上      29,330.00      0.15
    合计     19,626,126.06    100.00  43,219,069.03    100.00
    截止期末前5名大额预付款如下:
    单位名称                    金额           欠款时间  欠款原因
    海南松上房地产开发有限公司  20,000,000.00  1年以内   预付材料款
    海南新汇力能源有限公司       8,002,549.25  1年以内   预付材料款
    海南三亚市土地管理局         6,678,386.65  1年以内   预付土地款
    三亚电梯酒店设备维修行       3,980,000.00  1年以内   预付设备款
    重庆万通监理咨询有限公司     1,800,000.00  1年以内   预付监理款
    注:预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    注6、存货及存货跌价准备
    项   目           期初金额       期初跌价准备  期末金额
    材料物资           4,573,545.30  1,666,363.12  39,005,259.31
    在建开发产品      29,012,444.71                36,538,984.21
    产成品及库存商品   2,849,633.38                 2,292,072.31
    低值易耗品           123,101.83                   268,272.38
    生产成本           1,278,597.52                 1,329,753.70
    合计              37,837,322.74  1,666,363.12  79,434,341.91

    项   目           期末跌价准备
    材料物资          1,666,363.12
    在建开发产品
    产成品及库存商品
    低值易耗品
    生产成本
    合计              1,666,363.12
    注:存货比上年增长115%,主要原因系增加海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段工程材料物资。
    注7、待摊费用
            类别  期初数      本期增加      本期摊销      期末数
    修理费        187,704.34                    1,812.26  185,892.08
    保险费         86,231.65    200,685.60     85,882.42  201,034.83
    其他          349,032.15    770,583.73    748,125.10  371,490.78
    房产税                      392,842.11    196,391.00  196,451.11
    合计          622,968.14  1,364,111.44  1,032,210.78  954,868.80
    注:待摊费用比上年增长53.28%,主要原因系下属子公司按年度缴纳房产税及保险费所致。
    注8、长期股权投资
    *合并会计报表附注
    其他股权投资
    被投资公司名称    投资期限  投资金额       持股比例%  本期权益增
                                (元)                      减额(元)
    洋浦金岛粮油实业            29,814,961.63         16
    公司
    海南新世纪海洋产             1,400,000.00         40
    业有限公司
    北京百汇理投资管             2,000,000.00         40  -91,417.47
    理有限公司
    海南盈致网络科技               150,000.00      27.88
    有限公司

    被投资公司名称    累计权益增   减值准备(元)  备注
                      减额(元)
    洋浦金岛粮油实业                             成本法核
    公司                                         算
    海南新世纪海洋产                             筹建中
    业有限公司
    北京百汇理投资管  -173,141.54                权益法核
    理有限公司                                   算
    海南盈致网络科技                             筹建中
    有限公司
    股权投资差额
    被投资公司名称        初始金额      形成原因  摊销年限(年)
    海南省公共信息网络有  1,253,075.32  购买股权            10
    限公司

    被投资公司名称        本期摊销额  摊余金额
    海南省公共信息网络有   62,653.77  1,065,114.01
    限公司
    *母公司会计报表附注
    其他股权投资
    被投资公司名称    投资期限    投资金额  持股比例%  本期权益增
                      (元)                             减额(元)
    洋浦金岛粮油实业         29,814,961.63         16

    海南高速公路房地         20,000,000.00        100       9,068.07
    产开发公司
    海南高速公路旅游         10,000,000.00        100    -269,980.99
    工贸运输公司
    海南高速公路综合         10,000,000.00        100   1,395,333.79
    经营服务公司
    海南吉源工贸有限          2,000,000.00        100    -184,144.58
    公司
    海南高速公路东线         10,000,000.00        100
    管理公司
    海南高速公路东线         10,000,000.00        100
    建设公司
    海南万宁金银岛有        140,370,677.02        100  -3,732,922.89
    限公司
    海南高速公路广告          1,000,000.00        100      85,109.27
    有限公司
    琼海金银岛大酒店          5,000,000.00        100  -2,158,050.72
    有限公司
    海南金银岛大酒店         10,000,000.00        100  -6,916,372.14
    有限公司
    三亚金泰实业发展         10,000,000.00         95     -30,936.43
    有限公司
    海南海通公路工程          1,200,000.00         60     284,462.81
    咨询监理有限公司
    北京百汇理投资管          2,000,000.00         40     -91,417.47
    理有限公司
    海南公共信息网络         33,896,924.68         95   1,621,597.95
    有限公司
    海南高速公路实业          3,500,000.00         51   1,596,665.60
    投资有限公司
    三亚绿福来生态高          5,000,000.00         50
    效农业有限公司
    海南高速公路股份          1,000,000.00        100      94,972.46
    有限公司园林公司

    被投资公司名称    累计权益增      减值准备(元) 备 注
                      减额(元)
    洋浦金岛粮油实业                  成本法核
                                      算
    海南高速公路房地   -2,792,598.91  权益法核
    产开发公司                        算
    海南高速公路旅游   -7,337,683.28  权益法核
    工贸运输公司                      算
    海南高速公路综合   -4,362,998.45  权益法核
    经营服务公司                      算
    海南吉源工贸有限   18,965,060.09  权益法核
    公司                              算
    海南高速公路东线                  权益法核
    管理公司                          算
    海南高速公路东线                  权益法核
    建设公司                          算
    海南万宁金银岛有  -84,693,608.70  权益法核
    限公司                            算
    海南高速公路广告      385,280.76  权益法核
    有限公司                          算
    琼海金银岛大酒店  -15,120,997.11  权益法核
    有限公司                          算
    海南金银岛大酒店  -27,684,976.17  权益法核
    有限公司                          算
    三亚金泰实业发展   21,954,627.36  权益法核
    有限公司                          算
    海南海通公路工程    2,336,502.34  权益法核
    咨询监理有限公司                  算
    北京百汇理投资管     -173,171.54  权益法核
    理有限公司                        算
    海南公共信息网络  -13,652,545.95  权益法核
    有限公司                          算
    海南高速公路实业    1,996,210.94  权益法核
    投资有限公司                      算
    三亚绿福来生态高                  权益法核
    效农业有限公司                    算
    海南高速公路股份    1,185,228.12  权益法核
    有限公司园林公司                  算

    股权投资差额
    被投资公司名称        初始金额      形成原因
    海南省公共信息网络有  1,253,075.32  注:上述股权投资差额10
    限公司                              系本公司于一九九九年
                                        十二月十日以1,500,00
                                        0.00元购买海南省公共
                                        信息网络有限公司100%
                                        股权,购买日该公司净
                                        资产为246,924.68元。

    被投资公司名称        摊销年限(年)  本期摊销额  摊余金额
    海南省公共信息网络有                 62,653.77  1,065,114.01
    限公司



    注:上述股权投资差额系本公司于一九九九年十二月十日以1,500,000.00元购买海南省公共信息网络有限公司100%股权,购买日该公司净资产为246,924.68元。
    注9、长期投资
    *合并会计报表附注
    项目                期初余额(元)   本期增加(元)  本期减少(元)
    一、长期股权投资    32,861,005.34  1,395,928.76
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资      32,861,005.34  1,395,928.76
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                32,861,005.34  1,395,928.76

    项目                期末余额(元)
    一、长期股权投资    34,256,934.10
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资      34,256,934.10
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                34,256,934.10
    *母公司会计报表附注
    项目                期初余额(元)    本期增加(元)  本期减少(元)
    一、长期股权投资    204,001,044.35  5,087,209.95  13,043,058.48
    其中:对子公司投资  171,140,039.01  5,087,209.95  12,888,987.24
    对合营企业投资
    对联营企业投资       31,733,237.56                    91,417.47
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                204,001,044.35  5,087,209.95  13,043,058.48

    项目                期末余额(元)
    一、长期股权投资    196,045,195.82
    其中:对子公司投资  163,338,261.71
    对合营企业投资
    对联营企业投资       31,641,820.09
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                196,045,195.82
    注10、固定资产原值
    项目            期初数            本期增加       本期减少
    高等级公路      3,243,650,460.51                     93,041.00
    房屋建筑物        283,849,094.05  30,827,621.85  31,150,769.58
    交通运输工具       19,012,974.59   2,634,632.53   1,048,468.00
    电子及通讯设备     12,053,088.13     102,453.15     712,901.02
    专用设备           91,412,151.32  11,348,956.42   6,384,237.22
    办公设备            1,262,669.00     140,177.66
    其他设备           14,018,744.67      22,660.00      49,632.00
    合计            3,665,259,182.27  45,076,501.61  39,439,048.82

    项目            期末数            备注
    高等级公路      3,243,557,419.51
    房屋建筑物        283,525,946.32
    交通运输工具       20,599,139.12
    电子及通讯设备     11,442,640.26
    专用设备           96,376,870.52
    办公设备            1,402,846.66
    其他设备           13,991,772.67
    合计            3,670,896,635.06
    注11、累计折旧
    项目            期初数          本期增加       本期减少
    高等级公路      277,237,200.48  29,382,990.99
    房屋建筑物       18,956,366.61   5,948,032.81  1,930,405.11
    交通运输工具     10,475,279.69   1,326,949.73    232,254.88
    电子及通讯设备    3,374,056.12     613,860.65    302,401.49
    专用设备         38,751,877.27   8,403,932.09  1,093,850.25
    办公设备            563,922.91      50,051.77      9,290.24
    其他设备         10,305,147.00   1,050,968.94     17,859.36
    合计            359,663,850.08  46,776,786.98  3,586,061.33

    项目            期末数          备注
    高等级公路      306,620,191.47
    房屋建筑物       22,973,994.31
    交通运输工具     11,569,974.54
    电子及通讯设备    3,685,515.28
    专用设备         46,061,959.11
    办公设备            604,684.44
    其他设备         11,338,256.58
    合计            402,854,575.73
    注12、在建工程
    工程名称              期初数          本期增加        本期转入
                                                          固定资产
    花卉世界工程            2,114,517.92                  2,114,517.92
    三亚海坡培训中心工程   59,534,113.83   20,802,717.80
    高路华小区              8,901,384.83    5,031,838.00
    设备安装工程              217,591.50
    藤桥加油站(综合服务      199,618.40                    199,618.40
    区)
    陵水加油站(综合服务      630,348.56                    432,640.06
    区)
    琼海管理中心(综合服      399,754.66
    务区)
    三亚综合服务区            150,583.00
    沿线综合服务区          4,995,482.06                  1,877,544.39
    海南金银岛酒店计算机      136,621.11       16,000.00    117,961.11
    设备安装工程
    三亚藤桥农业开发区      3,540,933.54      719,178.09
    兴隆金银岛装修工程        670,000.00    5,021,640.00
    陵水铺面C幢                32,200.00                     32,200.00
    沥青库                  3,331,350.50      683,487.50  4,014,838.00
    月川项目                   30,000.00
    大东海商业中            5,489,047.19   21,415,486.73
    左幅三期工程          274,525,967.33  243,984,784.29
    合计                  364,899,514.43  297,675,132.41  8,789,319.88

    工程名称              其他减少数     期末数          资金来源

    花卉世界工程                                         自筹资金
    三亚海坡培训中心工程                  80,336,831.63  自筹资金
    高路华小区                            13,933,222.83  自筹资金
    设备安装工程                             217,591.50  自筹资金
    藤桥加油站(综合服务                                 自筹资金
    区)
    陵水加油站(综合服务     197,708.50                  自筹资金
    区)
    琼海管理中心(综合服     399,754.66                  自筹资金
    务区)
    三亚综合服务区           150,583.00                  自筹资金
    沿线综合服务区         3,117,937.67                  自筹资金
    海南金银岛酒店计算机                      34,660.00  自筹资金
    设备安装工程
    三亚藤桥农业开发区                     4,260,111.63  自筹资金
    兴隆金银岛装修工程                     5,691,640.00  自筹资金
    陵水铺面C幢                                          自筹资金
    沥青库                                               自筹资金
    月川项目                  30,000.00                  自筹资金
    大东海商业中                          26,904,533.92  自筹资金
    左幅三期工程          18,086,466.15  500,424,285.47  自筹资金
    合计                  21,982,449.98  631,802,876.98

    工程名称              项目进度

    花卉世界工程               100
    三亚海坡培训中心工程        85
    高路华小区                  90
    设备安装工程
    藤桥加油站(综合服务       100
    区)
    陵水加油站(综合服务       100
    区)
    琼海管理中心(综合服
    务区)
    三亚综合服务区
    沿线综合服务区             100
    海南金银岛酒店计算机        95
    设备安装工程
    三亚藤桥农业开发区          50
    兴隆金银岛装修工程          90
    陵水铺面C幢                100
    沥青库                     100
    月川项目
    大东海商业中                40
    左幅三期工程                87
    合计

    注:在建工程比上年增加73.14%,主要系海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段工程投资增加所致。
    注13、无形资产
    类   别         实际成本        期初数          本期增加
    公路路基土地使   98,367,687.04   75,736,612.59
    用权
    琼山工业大道北   29,537,000.00    9,378,042.84
    侧土地使用权
    公路配套设施土   10,748,406.00    9,791,084.88
    地使用权
    机场东路住宅楼   12,160,000.00    5,086,400.00
    土地使用权
    万宁兴隆华侨城    5,100,000.00    4,497,916.48
    土地使用权
    公路配套服务区      926,212.40      825,196.65    197,708.50
    土地使用权
    海口机场土地使    1,073,700.00    1,073,700.00
    用权
    三亚解放四路土   14,550,000.00   13,745,729.14
    地使用权
    琼山三公里土地   10,377,360.00   10,154,988.00
    使用权
    左幅公路扩建工   40,929,235.61   21,167,166.07
    程土地使用权
    海甸岛横沟河土   16,015,391.81   15,786,600.50
    地使用权
    海口市海秀路南    5,708,000.00    2,919,920.00
    侧土地使用权
    三亚月川开发区   28,080,000.00   27,473,584.77
    土地使用权
    三亚榆亚路土地   31,483,627.00   31,483,627.00
    使用权
    藤桥开发区土地      154,151.00      154,151.00
    使用权
    商标                125,480.00      112,932.00
    马村油库土地使    3,117,937.67                  3,117,937.67
    用权
    合计            308,454,188.53  229,387,651.92  3,315,646.17

    类   别         本期转出  本期摊销      期末数          剩余摊销期限
    公路路基土地使            1,967,353.74   73,769,258.85  18.4年
    用权
    琼山工业大道北              210,978.58    9,167,064.26  65.4年
    侧土地使用权
    公路配套设施土               76,774.33    9,714,310.55  63.4年
    地使用权
    机场东路住宅楼              121,600.00    4,964,800.00  44.8年
    土地使用权
    万宁兴隆华侨城               70,833.36    4,427,083.12  22年
    土地使用权
    公路配套服务区                9,262.12    1,013,643.03  45.8年
    土地使用权
    海口机场土地使               11,184.38    1,062,515.62  66年
    用权
    三亚解放四路土              181,875.00   13,563,854.14  38年
    地使用权
    琼山三公里土地               74,124.00   10,080,864.00  68年
    使用权
    左幅公路扩建工              454,203.74   20,712,962.33  23.9年
    程土地使用权
    海甸岛横沟河土              114,395.65   15,672,204.85  62年
    地使用权
    海口市海秀路南                            2,919,920.00  60年
    侧土地使用权
    三亚月川开发区              227,405.70   27,246,179.07  68年
    土地使用权
    三亚榆亚路土地              365,282.03   31,118,344.97  38年
    使用权
    藤桥开发区土地                              154,151.00  48年
    使用权
    商标                          6,274.00      106,658.00  8.5年
    马村油库土地使                            3,117,937.67  68年
    用权
    合计                      3,891,546.63  228,811,751.46
    注14、长期待摊费用
    类  别              期初数         本期增加      本期摊销
    虾场改良支出         1,070,148.49                  214,029.70
    三亚金泰装修费         754,043.25                   39,273.10
    琼海金银岛酒店装修   8,849,130.30                1,186,011.60
    费
    园艺场地               694,423.14                   22,112.53
    油罐租赁费           2,088,333.34
    绿化费                  35,765.09
    海南金银岛酒店装修  34,095,940.09                4,827,885.00
    费
    其他                 5,690,116.45    574,863.00  1,229,412.15
    加油站承包收入缴纳                 1,284,839.70     42,827.99
    的各项税费
    合计                53,277,900.15  1,859,702.70  7,561,552.07

    类  别              期末数
    虾场改良支出           856,118.79
    三亚金泰装修费         714,770.15
    琼海金银岛酒店装修   7,663,118.70
    费
    园艺场地               672,310.61
    油罐租赁费           2,088,333.34
    绿化费                  35,765.09
    海南金银岛酒店装修  29,268,055.09
    费
    其他                 5,035,567.30
    加油站承包收入缴纳   1,242,011.71
    的各项税费
    合计                47,576,050.78
    注15、应付帐款
    期初数        期末数
    2,088,493.06  11,927,761.39
    注:1.应付账款比上年增加471.12%,主要原因系应付中国交通进出口总公司材料款。
    2.无应付持有本公司5%(含5%)以上股份之股东款项。
    注16、预收帐款
    期初数        期末数
    4,673,310.55  32,196,169.35
    注:1.预收账款比上年增加588.94%,主要系向中国石油化工股份有限公司海南石油分公司收取承包海南东线高速公路沿线九座加油站及其配套资产和土地的使用权及经营权的承包收入。
    2.无预收持有本公司5%(含5%)以上股份之股东单位款项。
    注17、应付股利
    主要投资者            金 额          欠付原因
    海南省交通厅          11,676,060.00  尚未领取
    中国建设银行海南省信   2,700,000.00  尚未领取
    托投资公司
    中国银行海南省分行     2,619,000.00  尚未领取
    海南华控实业投资有限     689,400.00  尚未领取
    公司
    山东远东国际贸易公司     429,400.00  尚未领取
    海南省交通服务公司       225,000.00  尚未领取
    海南达四方实业有限公     225,000.00  尚未领取
    司
    海南省汽车运输公司       225,000.00  尚未领取
    海口海越经济开发有限     225,000.00  尚未领取
    公司
    三亚市富豪房地产开发     180,000.00  尚未领取
    公司
    其他投资者            36,424,505.86  尚未领取
    合计                  55,618,365.86
    注18、应交税金
    税  项      期初数(元)     期末数(元)
    增值税       4,903,452.43   4,433,078.85
    营业税         -90,855.53  -1,698,496.41
    房产税         713,549.19     941,442.07
    企业所得税   3,955,894.68   5,512,126.39
    个人所得税      13,567.49      21,003.04
    城建税       1,333,099.50   1,014,930.17
    印花税           2,340.00       2,340.00
    农业特产税                        100.00
    合计        10,831,047.76  10,226,524.11
    注19、其他应付款
    期初数         期末数
    83,249,028.53  71,473,748.30
    注:1.其他应付期末数71,473,748.30元主要系应付左幅扩建工程各施工单位的工程款。
    2.无应付款持有本公司5%(含5%)以上股份之股东单位款项。
    注20、预提费用
    类   别       期初数        期末数        结余原因
    应付利息      1,304,309.00
    水电费          142,959.10    662,496.31  尚未支付
    其他            262,758.08    456,622.71  尚未支付
    沥青油库费用                  606,508.50  尚未支付
    合计          1,710,026.18  1,725,627.52
    注21、长期借款
    借款单位              金额            借款期限(年)     年利率%
    国家开发银行          600,000,000.00  1998.09-2010.09       6.21
    中国工商银行洋浦分行   25,000,000.00  1998.11-2003.11      6.633
    中国工商银行洋浦分行   25,000,000.00  1998.12-2002.12      6.831
    中国工商银行洋浦分行   50,000,000.00  1999.06-2007.06      6.831
    中国进出口银行         13,408,316.69  1999.09-2024.11  2.61-2.71
    中国工商银行洋浦分行   60,000,000.00  2000.12-2008.12      6.831
    中国进出口银行        239,824,191.00  2000.06-2030.06       2.20

    借款单位              借款条件
    国家开发银行          信用
    中国工商银行洋浦分行  信用
    中国工商银行洋浦分行  信用
    中国工商银行洋浦分行  信用
    中国进出口银行        信用
    中国工商银行洋浦分行  信用
    中国进出口银行        信用
    注:1.中国进出口银行14,794,121.19元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款再转贷给本公司子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款,该借款总额度为251,562,407.18日元,实际使用193,253,630.38日元。
    2.中国进出口银行239,824,191.00元借款系中国进出口银行受财政部委托,将财政部与日本国际协力银行签定的《关于海南环岛(琼海——三亚段)扩建工程的政府贷款协议》中的贷款转贷给我公司的日元借款。贷款总额度为52.74亿日元,截止本报告期内,贷款到位金额为36.15亿日元,折合人民币为239,824,191.00元。
    注22、长期应付款
    本期发生数        上年同期发生数
    1,827,388,274.35  1,827,388,274.35
    注:长期应付款1,827,388,274.35元系持有本公司23.62%股份的海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资,毋需本公司还本付息。
    注23、股本
    见股本变动情况表。
    注24、股本净额:
    详见股本变动及股东情况的资料。
    注25、资本公积
    项目                    期初数          本期增加  本期减少
    股本溢价                942,980,389.11
    接收捐赠资产准备
    住房周转金收入
    资产评估增值准备
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    942,980,389.11

    项目                    期末数
    股本溢价                942,980,389.11
    接收捐赠资产准备
    住房周转金收入
    资产评估增值准备
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    942,980,389.11
    注26、盈余公积
    项目          期初数          本期增加  本期减少  期末数
    法定公积金    104,259,911.94                      104,259,911.94
    公益金        104,286,096.99                      104,286,096.99
    任意盈余公积  166,518,361.77                      166,518,361.77
    合计          375,064,370.70                      375,064,370.70
    注27、未分配利润
    项   目            金   额
    本年净利润          34,252,064.04
    加:年初未分配利润  282,037,569.27
    可供分配的利润     316,289,633.31
    期末未分配利润     316,289,633.31
    合计               948,868,899.93
    注28、主营业务收入
    *母公司会计报表附注:
              主营业务种类  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    补偿收入                 91,160,838.05      103,749,469.96
    合计                     91,160,838.05      103,749,469.96
    注29、主营业务成本
    *母公司会计报表附注:
              主营业务种类  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    公路折旧                 31,804,548.47       28,544,024.45
    合计                     31,804,548.47       28,544,024.45
    注30、主营业务税金及附加:
    主营业务税金及附加6,974,848.37元系按主营业务收入的各项目计提应缴纳的税金。
    注31、其他业务利润
    类  别                收入          成本          利润
    绿化工程业务             67,637.82                  67,637.82
    租赁业务                265,564.20        743.40   264,820.80
    公路养护业务          3,250,000.00  4,235,515.61  -985,515.61
    转让网络营销系统业务  1,500,000.00    790,652.00   709,348.00
    其他业务                592,508.23     72,140.55   520,367.68
    合计                  5,675,710.25  5,099,051.56   576,658.69
    注:其他业务利润比上年增加58.23%,主要原因系下属子公司转让网络营销系统利润及沿线加油站利润增加所致。
    注32、财务费用
    类  别       本期发生数     上年同期发生数
    利息支出         45,094.36      717,979.58
    减:利息收入   1,760,314.08    2,007,337.73
    汇兑损失         26,479.01    1,824,365.09
    减:汇兑收益   1,808,199.54
    其 他             5,702.24        8,740.03
    合计         -3,491,238.01      543,746.97
    注:财务费用比上年增加742.07%,主要系下属子公司外币汇兑收益。
    注33、投资收益
    *合并会计报表附注
    项   目                     本期金额    上年同期金额
    股票投资收益                -72,021.24    -62,653.77
    债权投资收益
    非控股公司分配来的利润
    年末调整的被投资公司所有者
    权益净增减额(+-)
    其他
    合计                        -72,021.24    -62,653.77
    *母公司会计报表附注
    项   目                     本期金额       上年同期金额
    股票投资收益                -7,955,848.53  -16,902,014.50
    债权投资收益
    非控股公司分配来的利润
    年末调整的被投资公司所有者
    权益净增减额(+-)
    其他
    合计                        -7,955,848.53  -16,902,014.50
    注34、营业外收入
    项                目  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    固定资产清理收入          260,501.16
    其他收入                   92,674.98          115,838.69
    合计                      353,176.14          115,838.69
    注35、营业外支出
    项                目  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    固定资产清理支出           15,806.34        1,792,220.32
    罚款支出                                        2,260.16
    存货盘亏                   78,601.44           28,704.64
    固定资产减值损失          550,337.66
    其他支出                  151,091.72          145,597.92
    合计                      795,837.16        1,968,783.04
    (五)、分行业资料             单位:元
    行业        上年同期        本  期          上年同期
                营业收入        营业收入        营业成本
    交通运输业  103,749,469.96   91,160,838.05  28,544,024.45
    商品流通业   40,720,616.91   34,704,610.24  37,392,251.78
    服务业       21,416,651.90   32,635,851.96   6,413,027.58
    合计        165,886,738.77  158,501,300.25  72,349,303.81

    行业        本  期         上年同期       本  期
                营业成本       营业毛利       营业毛利
    交通运输业  31,804,548.47  75,205,445.51  59,356,289.58
    商品流通业  30,938,084.93   3,328,365.13   3,766,525.31
    服务业      10,994,879.99  15,003,624.32  21,640,971.97
    合计        73,737,513.39  93,537,434.96  84,763,786.86
    (六)、关联方关系及其交易的披露
    1.存在控制关系的关联方情况:
    (1)存在控制关系的关联方:
    企业名称              注册地址  主营业务              关联方关系性质

    海南高速公路综合经营  海口市    建材、机械租赁        子公司
    服务公司
    海南高速公路东线建设  海口市    公路建设、设计、监理  子公司
    公司
    海南高速公路东线管理  海口市    公路管理、养护、维修  子公司
    公司
    海南高速公路房地产开  海口市    房地产开发            子公司
    发公司
    海南高速公路旅游工贸  海口市    公路运输、汽车租赁    子公司
    运输公司
    海南吉源工贸有限公司  海口市    机械设备、建材        子公司
    海南高速公路广告有限  海口市    广告制作、发布、设计  子公司
    公司
    海南万宁金银岛旅业有  万宁市    酒店业                子公司
    限公司
    琼海金银岛大酒店有限  琼海市    酒店业                子公司
    公司
    海南海通公路工程咨询  琼海市    工程咨询监理          其他
    监理有限公司
    海南金银岛大酒店有限  海口市    酒店业                子公司
    公司
    三亚金泰实业发展有限  三亚市    建材、五金交电        子公司
    公司
    海南省公共信息网络有  海口市    信息系统集成设计、开  子公司
    限公司                          发、网络布线
    海南高速公路股份有限  海口市    苗木栽培、园林工程设  子公司
    公司园林公司                    计
    海南高速公路实业投资  海口市    高科技产品开发及产业  子公司
    有限公司                        投资

    企业名称               经济性质  法定代表人
                           或类型
    海南高速公路综合经营   股份公司  陈波
    服务公司
    海南高速公路东线建设   股份公司  邢福煌
    公司
    海南高速公路东线管理   股份公司  邢福煌
    公司
    海南高速公路房地产开   股份公司  赖大明
    发公司
    海南高速公路旅游工贸   股份公司  陈波
    运输公司
    海南吉源工贸有限公司   其它      黄循环
    海南高速公路广告有限   其它      邢福煌
    公司
    海南万宁金银岛旅业有   其它      邢福煌
    限公司
    琼海金银岛大酒店有限   其它      黄循环
    公司
    海南海通公路工程咨询   其它      朱民
    监理有限公司
    海南金银岛大酒店有限   其它      邢福煌
    公司
    三亚金泰实业发展有限   其它      陈波
    公司
    海南省公共信息网络有   其它      陈波
    限公司
    海南高速公路股份有限   其它      田贵芬
    公司园林公司
    海南高速公路实业投资   其它      邢福煌
    有限公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:          (单位:万元)
    企业名称                期初数     本期增加数  本期减少数  期末数
    海南高速公路综合经营服   1,000.00                           1,000.00
    务公司
    海南高速公路东线建设公   1,000.00                           1,000.00
    司
    海南高速公路东线管理公   1,000.00                           1,000.00
    司
    海南高速公路房地产开发   3,000.00                           3,000.00
    公司
    海南高速公路旅游工贸运   1,000.00                           1,000.00
    输公司
    海南吉源工贸有限公司       300.00                             300.00
    海南高速公路广告有限公     100.00                             100.00
    司
    海南万宁金银岛旅业有限     800.00                             800.00
    公司
    琼海金银岛大酒店有限公     500.00                             500.00
    司
    海南海通公路工程咨询监     200.00                             200.00
    理有限公司
    海南金银岛大酒店有限公   1,000.00                           1,000.00
    司
    三亚金泰实业发展有限公   1,000.00                           1,000.00
    司
    海南省公共信息网络有限   3,800.00                           3,800.00
    公司
    海南高速公路股份有限公     100.00                             100.00
    司园林公司
    海南高速公路实业投资有     450.00                             450.00
    限公司
    合计                    15,250.00                          15,250.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:          (单位:元)
    企业名称            期初金额        期初百分比%  本期增加数
    海南高速公路综合经   10,000,000.00       100.00
    营服务公司
    海南高速公路东线建   10,000,000.00       100.00
    设公司
    海南高速公路东线管   10,000,000.00       100.00
    理公司
    海南高速公路房地产   30,000,000.00       100.00
    开发公司
    海南高速公路旅游工   10,000,000.00       100.00
    贸运输公司
    海南吉源工贸有限公    3,000,000.00       100.00
    司
    海南高速公路广告有    1,000,000.00       100.00
    限公司
    海南万宁金银岛旅业    8,000,000.00       100.00
    有限公司
    琼海金银岛大酒店有    5,000,000.00       100.00
    限公司
    海南海通公路工程咨    1,200,000.00        60.00
    询监理有限公司
    海南金银岛大酒店有   10,000,000.00       100.00
    限公司
    三亚金泰实业发展有   10,000,000.00       100.00
    限公司
    海南省公共信息网络   38,000,000.00       100.00
    有限公司
    海南高速公路股份有    1,000,000.00       100.00
    限公司园林公司
    海南高速公路实业投    3,500,000.00        51.00
    资有限公司
    合计                150,700,000.00     1,411.00

    企业名称            本期减少数  期末金额        期末百分比%
    海南高速公路综合经               10,000,000.00       100.00
    营服务公司
    海南高速公路东线建               10,000,000.00       100.00
    设公司
    海南高速公路东线管               10,000,000.00       100.00
    理公司
    海南高速公路房地产               30,000,000.00       100.00
    开发公司
    海南高速公路旅游工               10,000,000.00       100.00
    贸运输公司
    海南吉源工贸有限公                3,000,000.00       100.00
    司
    海南高速公路广告有                1,000,000.00       100.00
    限公司
    海南万宁金银岛旅业                8,000,000.00       100.00
    有限公司
    琼海金银岛大酒店有                5,000,000.00       100.00
    限公司
    海南海通公路工程咨                1,200,000.00        60.00
    询监理有限公司
    海南金银岛大酒店有               10,000,000.00       100.00
    限公司
    三亚金泰实业发展有               10,000,000.00       100.00
    限公司
    海南省公共信息网络               38,000,000.00       100.00
    有限公司
    海南高速公路股份有                1,000,000.00       100.00
    限公司园林公司
    海南高速公路实业投                3,500,000.00        51.00
    资有限公司
    合计                            150,700,000.00     1,411.00
    2.不存在控制关系的关联方情况:
    企业名称                  关联方关系性质
    海南省交通厅              本公司最大股东,持有本公司23.62%之
                              股份
    北京百汇理投资管理有限公  联营企业
    司
    洋浦金岛粮油实业有限公司  联营企业
    海南新世纪海洋产业有限公  联营企业
    司
    海南盈致网络科技有限公司  联营企业
    3、关联方交易情况
    (1)对关联方长期投资明细                      (单位:万元)
    单位名称              投资性质  投资金额
    海南高速公路综合经营  股权投资      1,000.00
    服务公司
    海南高速公路东线建设  股权投资      1,000.00
    公司
    海南高速公路东线管理  股权投资      1,000.00
    公司
    海南高速公路房地产开  股权投资      3,000.00
    发公司
    海南高速公路旅游工贸  股权投资      1,000.00
    运输公司
    海南吉源工贸有限公司  股权投资        300.00
    海南高速公路广告有限  股权投资        100.00
    公司
    海南万宁金银岛旅业有  股权投资        800.00
    限公司
    琼海金银岛大酒店有限  股权投资        500.00
    公司
    海南海通公路工程咨询  股权投资        120.00
    监理有限公司
    海南金银岛大酒店有限  股权投资      1,000.00
    公司
    三亚金泰实业发展有限  股权投资      1,000.00
    公司
    海南省公共信息网络有  股权投资      3,800.00
    限公司
    海南高速公路股份有限  股权投资        100.00
    公司园林公司
    海南高速公路实业投资  股权投资        350.00
    有限公司
    北京百汇理投资管理有  股权投资        200.00
    限公司
    洋浦金岛粮油实业有限  股权投资      2,981.50
    公司
    海南新世纪海洋产业有  股权投资  1,400,000.00
    限公司
    合计                            1,418,251.50
    单位名称  投资性质  投资金额
    (2)来自关联方投资收益明细                    (单位:万元)
    单位名称              投资性质  投资金额
    北京百汇理投资管理有  股权投资    200.00
    限公司
    合计                              200.00
    (3)关联方应收应付款项、票据余额                      (单位:元)
    ①应收账款
    企业名称      本期期末金额    占本期全部             上年同期期末数
                                  应收款项余额的比重(%)
    海南省交通厅  883,876,927.87                  98.42  834,822,203.41
    合计          883,876,927.87                  98.42  834,822,203.41

    企业名称      占上年全部             关联交易
                  应收款项余额的比重(%)  未结算金额
    海南省交通厅                  98.42
    合计                          98.42
    ②其他
    企业名称      项目        本期期末金额      占本期全部
                                                余额的比重(%)
    海南省交通厅  长期应付款  1,827,388,274.35         100.00
    合计                      1,827,388,274.35         100.00

    企业名称      上年同期期末数    占上年全部
                                    余额的比重(%)
    海南省交通厅  1,827,388,274.35         100.00
    合计          1,827,388,274.35         100.00
    (七)、非货币性交易:
    本公司无非货币性交易。
    (八)、或有事项
    或有负债、或有损失对公司的影响:
    如本公司重要事项所述,若海南省交通厅无力承担中国建设银行海南省分行5000万元人民币之还本付息责任,本公司海南万宁金银岛旅业有限公司的资产将被用于清偿债务。估计上述担保极小可能给本公司造成不利影响。
    (九)、季节性、周期性收入:
    本公司无季节性、周期性收入。
    (十)、企业合并、分立的说明:
    本公司无合并、分立情况存在。
    (十一)、其它重要事项:
    2001年1月10日,公司依据海南省国有资产管理委员会琼国资委[2000]6号文《关于向海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知》,海南省国有资产管理委员会将我公司第一大股东海南省交通厅持有我公司的国家股23352.12万股国家股注入海南金城国有资产经营管理有限责任公司,作为该公司的国家资本金。截至本报告期末,其股权划转手续正报政府有关部门审批。
    七、备查文件
    包括下列文件:
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    2、载有法定代表人、财务负责人和会计经办人员签名并盖章的会计报表;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    4、公司章程。
    文件存放地:公司资金证券部

                              董事长  邢福煌
                           海南高速公路股份有限公司
                              2001年8月17日