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2019年12月11日 星期三

海南高速(000886)公告正文

海南高速公路股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-04-26

    
    重要提示
    重要提示:本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    没有董事、监事及高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    公司董事长邢福煌先生因公出差未出席本次董事会会议,也没有委托其他董事参加会议;公司董事林尤善先生因公出差未出席本次董事会会议,其委托董事陈波先生参加会议并行使表决权。
    海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
    公司法定代表人兼总经理陈波先生、总会计师林生策先生、财务部经理王雄先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一节     公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:海南高速公路股份有限公司
    公司法定英文名称:Hainan Expressway Co., Ltd.
    公司英文名称缩写:HEC
    二、公司法定代表人:陈波
    三、公司董事会秘书:陈求仲
    证券事务代表:张堪省
    电  话:0898-66768394
    传  真:0898-66790647
    电子信箱:zks@hi-expressway.com
    四、公司注册地址:海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼
    公司办公地址:海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼
    邮政编码:570203
    公司国际互联网网址:http://www.hi-expressway.com
    公司电子信箱:zks@hi-expressway.com
    五、公司信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司年度报告的国际互联网:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司投资者关系管理部
    六、股票交易所:深圳证券交易所
    股票简称:海南高速
    股票代码:000886
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记时间:1993年8月17日 
    首次注册地点:海口市大同路25号南虹大厦11层
    变更注册日期:1999年11月3日
    变更注册地点:海口市蓝天路16号高速公路大楼
    企业法人营业执照注册号:(琼企)4600001006370
    税务登记号码:460100284082887
    会计师事务所名称:海南从信会计师事务所
    办公地址:海口市国贸大道CMEC大厦16楼
    第二节        会计数据和业务数据摘要
    一、   报告期主要会计数据(单位:人民币元)

项目                                                       金   额
利润总额                                                -8,681,999.78
净利润                                                  12,279,974.17
扣除非经常性损益的净利润                                 8,738,481.90
主营业务利润                                            75,535,188.93
其他业务利润                                             5,595,872.49
营业利润                                                -12,641,248.76
投资收益                                                 4,644,252.88
营业外收支净额                                           -685,003.90
经营活动产生的现金流量净额                              775,881,684.36
现金及现金等价物净增加额                                682,361,649.48
 注:扣除非经常性损益项目及所涉及的金额:
 项目                                                       金  额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
                                                          277,576.92
 无形资产、其他长期资产产生的损益
 短期投资损益                                            4,522,496.41
 其他各项营业外收入                                       276,290.12
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的                  -976,376.40
 资产减值准备后的其他各项营业外支出
 应扣除的所得税                                          -558,494.78
 合计                                                    3,541,492.27

    二、截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)

              项  目                   2006年度           2005年度           2004年度
           主营业务收入             349,873,187.90     280,336,947.02     325,286,895.97
              净利润                12,279,974.17       15,535,960.57      9,788,283.03
 
             总资产                  5,118,970,819.12         5,223,445,757.63       5,389,464,341.19
      股东权益(不含少数股东权益)   2,195,527,179.12         2,209,474,942.75       2,217,688,084.53
            每股收益               摊薄              0.012                    0.016                  0.010
                                   加权              0.012                   0.016                   0.010
      扣除非经常性损益后           摊薄              0.009                    0.015                  0.007
           的每股收益
                                   加权              0.009                    0.015                  0.007
             每股净资产(摊薄)                        2.220                   2.234                   2.243
              调整后每股净资产                       2.208                    2.052                  2.055
      每股经营活动产生的现金流量净                   0.785                   0.086                   0.139
                       额
       净资产收益率(%)            摊薄              0.559                    0.703                  0.441
                                   加权              0.558                   0.702                   0.439
      扣除非经常性损益后的加权平均                   0.397                    0.679                  0.324
              净资产收益率(%)

    三、报告期内利润表附表(单位:人民币元)

                                                          净资产收益率(%)             每股收益(元/股)
              项目                  报告期利润
                                                         全面摊薄       加权平均         全面摊薄       加权平均
          主营业务利润             75,535,188.93               3.44            3.43           0.076         0.076
            营业利润              -12,641,248.76            -0.576           -0.574          -0.013        -0.013
            净利润                 12,279,974.17              0.559           0.558           0.012         0.012
          扣除非经常性                                       0.398            0.397           0.009         0.009
                                    8,738,481.90
        损益后的净利润

    四、报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:千股、千元)

  项  目       股本      资本公积金    盈余公积金    法定公益金      未分配利润      未确认投资损失      股东权益合计
期初数      988828.30     943,930.23   220,949.81     87,184.82      127,833.52       -159,251.73        2,209,474.95
本期增加         0.00        0.00      87,378.39         0.00         12,853.69        -26,227.74          74,004.34
本期减少         0.00        0.00        573.72       87,184.82        193.57             0.00             87,952.11
期末数      988828.30     943,930.23   307,754.48        0.00        140,493.64        -185,479.47       2,195,527.18

    变动原因:
    1、盈余公积和法定公益金的变动主要系依据《公司法》的规定,将法定公益金转入盈余公积金。
    2、未分配利润增加系本年度实现的利润(未含未确认投资损失);
    3、未确认投资损失的变动数系本年度子分公司新增的未确认投资损失。
    第三节                  股本变动及股东情况
    一、股份变动情况
    (一)股份变动情况表:

                                                                                                                                     数量单位:股
                                     本次变动前                                        本次变动增减(+,-)                              本次变动后
                                                                                      公
                                                              发
                                                                                      积
                                                              行                                                                                         比例
                                  数量          比例(%)                 送股          金          其他                小计               数量
                                                              新                                                                                         (%)
                                                                                      转
                                                              股
                                                                                      股
一、有限售条件股份
                              741,015,900            74.94             -96,646,836                     31,066        -96,615,770        644,400,130       65.17
1、国家持股
                              233,801,200            23.64             -52,990,217               -180,810,983       -233,801,200                  0           0
2、国有法人持股
                                 7,650,000            0.77                -997,751                236,863,406        235,865,655        243,515,655       24.63
3、其他内资持股
                              499,564,700            50.52             -42,658,868                -56,021,357        -98,680,225        400,884,475       40.54
   其中:境内法人持股         499,564,700            50.52             -42,658,868                -59,922,032       -102,580,900        396,983,800       40.15
     境内自然人持股                                                                               3,900,675          3,900,675          3,900,675         0.39
4、外资持股
其中:境外法人持股
     境外自然人持股
二、无限售条件股份
                             247,812,400           25.06             96,646,836                    -31,066         96,615,770        344,428,170        34.83
1、人民币普通股               247,790,050            25.06              96,638,120                                    96,638,120        344,428,170       34.83
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
                                    22,350               0                   8,716                    -31,066            -22,350                  0           0
三、股份总数
                              988,828,300              100                       0                          0                  0        988,828,300         100

    说明:公司股权分置改革实施过程中,公司180,810,983股国有股权的股东性质由国
    家持股变成国有法人持股。
    (二)有限售条件股份可上市时间                                                         数量单位:股

             限售期满新增可上       有限售条件股份      无限售条件股份
 时   间                                                                                   说         明
                 市交易数量            数量余额            数量余额
                                                                           公司2006年7月19日实施股改,按照规定股
2007年7
                   441,335,881         203,095,315          785,732,985    改方案实施满一年后,将有441,335,881有限
 月19日
                                                                           售条件股份转为无限售条件股份。
                                                                           公司第一大股东按股改时的承诺,股改方案实
2009年7                                                                    施满三年后,其中203,064,249有限售条件股
                   203,064,249               31,066         988,797,234
 月19日                                                                    份转为无限售条件股份。公司高管共持有
                                                                           31,066有限售条件股份。

    (三)、股票发行与上市情况
    1、近三年公司股票发行情况
    近三年公司没有股票发行情况发生。
    2、股权分置改革实施情况
    公司于2006年7月15日刊登了《海南高速公路股份有限公司股权分置改革方案实施公告》,7月19日复牌。股改完成后,公司的股份总数不变。公司的股本结构变化如下:

                 股权分置改革前                                          股权分置改革后
                     股份数量(股)         占总股本                            股份数量(股)        占总股本
                                          比例(%)                                                 比例(%)
一、未上市流通       741,015,900          74.939       一、有限售条件的       644,400,130         65.168
股份合计                                               流通股合计
国家持股             233,801,200          23.644       国家持股
国有法人持股         7,650,000             0.774       国有法人持股           241,875,902         24.461
境内法人持股         499,564,700          50.521       境内法人持股           398,623,553         40.313
境内自然人持股                                         境内自然人持股         3,869,609           0.391
                                                       高管股份               31,066              0.003
二、已上市流通       247,812,400          25.061       二、无限售条件的       344,428,170         34.832
股份合计                                               流通股合计
有限售条件的高       22,350               0.003
管股份
无限售条件的流       247,790,050          25.058       人民币普通股           344,428,170         34.832
通股
三、股份总数         988,828,300          100          三、股份总数           988,828,300         100

    3、报告期末,公司无内部职工股。
    二、股东情况介绍
    (一)公司前十名股东情况

                                                      日期:截止2006年12月31日,单位:股
 股东总数(户)                                                                    101375
                                               前十名股东持股情况
  名                                          年末持股数      持股比例     质押或冻结的
                     股东名称                                                                      股份类别
  次                                          量(股)                     股份数量(股)
        海南金城国有资产经营管理有限责                                                            有限售条件
                                                                18.26%
   1                                           180,567,391                         0
        任公司                                                                                    国有法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                4.84%
   2    中国信达资产管理公司                   47,896,190                          0
                                                                                                  国有法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                4.29%
   3    中国银行股份有限公司海南省分行         42,417,869                          0
                                                                                                  境内法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                1.01%
   4    北京华隆科创投资管理有限公司           10,014,044                     10,000,000
                                                                                                  境内法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                0.87%
   5    中国工商银行青岛分行                    8,588,000                          0
                                                                                                  境内法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                0.64%
   6    中国华融资产管理公司                    6,330,506                          0
                                                                                                  国有法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                0.57%
   7    上海英博企业发展有限公司                5,605,280                          0
                                                                                                  境内法人股
                                                                0.44%
   8    上海华中实业(集团)有限公司            4,347,875                          0              有限售条件
                                                                                                  境内法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                0.41%
   9    海口海越经济开发有限公司                4,050,000                          0
                                                                                                  境内法人股
                                                                                                  有限售条件
                                                                0.40%
  10    海南达四方实业有限公司                  3,913,087                          0
                                                                                                  境内法人股

    前十名无限售条件股东持股情况

                 股东名称                       持有无限售条件股份数量                      股份种类
                  欧林珠                                 710,850                               A股
                  潘  柏                                 708,050                               A股
                  马耐荣                                 601,870                               A股
                  梁家明                                 541,926                               A股
                  李宝章                                 514,540                               A股
                  陈国平                                 514,300                               A股
                  梁仕辉                                 500,000                               A股
                  张爱华                                 480,000                               A股
                  蔡茂朝                                 475,450                               A股
                  张  涛                                 463,333                               A股

    股东相关情况说明:
    1、公司股权分置改革实施过程中,海南金城国有资产经营管理有限责任公司替中国工商银行青岛分行和海口海越经济开发有限公司支付了对价股份,这两家公司所持限售流通股限售期满后如上市流通,其必须偿还海南金城国有资产经营管理有限责任公司所代为垫付的股份。
    2、公司第一大股东海南金城国有资产经营管理有限责任公司与其它前10名股东无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    3、前十名流通股股东关联关系的说明:公司未知前十名无限售条件股东之间、前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    (二)公司控股股东及实际控制人情况:
    1、报告期内,公司第一大股东未发生变化。
    2、公司第一大股东情况介绍
    第一大股东名称:海南金城国有资产经营管理有限责任公司
    法定代表人:洪义
    成立时间:2000年8月28日
    注册资本:壹拾亿元人民币
    主营范围:为国有资产的产权经营、国有股权的运作和管理、国有资产的产权重组、国有资产的收益管理及再投资。
    3、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况:
    公司第一大股东海南金城国有资产经营管理有限责任公司的实际控制人是海南省政府国有资产监督管理委员会,该委员会经海南省人民政府授权,代表海南省人民政府履行出资人职责的省直属特设机构,其监管范围为海南省人民政府履行出资人职责的国有及国有控股、国有参股企业的国有资产。
    负责人:裴真
    办公地址:海口市滨海大道109号财税大楼。
    4、公司与第一大股东之间的产权和控制关系
    (三)报告期末,公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。
    第四节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、公司董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)基本情况

姓   名            职    务            性    年龄     任期起止日期       年初持股数      年末持股数     增减变
                                       别                                  (股)          (股)      动(股)
邢福煌              董事长             男    54岁    2005.3-2008.3          4950            6880         1930
陈   波    董事、总经理、党委书记      男    47岁    2005.3-2008.3          1800            2502          702
刘伯泉               董事              男    66岁    2005.3-2008.3            0               0            0
林尤善               董事              男    52岁    2005.3-2008.3            0               0            0
赵红卫               董事              男    41岁    2006.2-2008.3            0               0            0
陈运华             独立董事            男    66岁    2005.3-2008.3            0               0            0
黄   晖            独立董事            男    38岁    2005.3-2008.3            0               0            0
杨永红             独立董事            男    39岁    2005.3-2008.3            0               0            0
彭修益          监事会召集人           男    51岁    2005.3-2008.3            0               0            0
邝   华              监事              男    45岁    2005.3-2008.3            0               0            0
陈   莹              监事              女    36岁    2006.2-2008.3            0               0            0
赵津云               监事              女    49岁    2005.3-2008.3            0               0            0
陈运东               监事              男    39岁    2005.3-2008.3            0               0            0
赖大明     副总经理(兼总经济师)      男    51岁      2001.8至今           1800            2502          702
黄循环           党委副书记            男    52岁      2001.8至今           4500            6225         1725
林生策             总会计师            男    41岁      2001.8至今           1800            2502          702
陈求仲           董事会秘书            男    44岁      2001.8至今             0               0            0

    注:由于公司股权分置改革,致使公司高级管理人员年末持股增加。
    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
    1、董事会成员
    董事长:邢福煌,研究生学历,高级经济师,曾任自治州人民银行副行长,自治州保险公司党组副书记、副经理,海南省保险公司营业部主任,海南省国际信托投资公司副总经理、党委委员,海南高速公路股份有限公司总经理、党委书记;现任海南高速公路股份有限公司董事长、海南省盐务局局长。
    董事兼总经理、党委书记:陈波,研究生学历,经济师;曾任海南高速公路股份有限公司资金证券部经理,海南高速公路股份有限公司董事、副总经理、党委副书记;现任海南高速公路股份有限公司董事、总经理、党委书记。
    董事:林尤善,大专学历,经济师;曾任中国银行海南省分行分业管理处工作科长、副处长,资产保全处副处长;现任中国银行股份有限公司海南省分行授信执行部副总经理。
    董事:刘伯泉,大学学历,高级工程师;曾任海南化工局局长,海南省燃化总公司总经理、党委书记兼中国石油开发公司海南公司总经理,海南省燃料化学总公司常委书记、总经理;现任海南高速公路股份有限公司董事。
    董事:赵红卫,经济学博士;曾任中国信达信托投资公司投资银行部副总经理,现任中国信达资产管理公司证券业务部高级经理。
    独立董事:黄晖,大学本科学历,律师、经济师,曾任律师事务所从事职业律师,国信证券有限责任公司投资银行深圳部总经理,现任琥珀数码科技(深圳)有限公司总经理。
    独立董事:陈运华,大学本科学历,高级工程师,曾任海南省公路建设三公司经理,海南省勘察设计院院长;现任海南高速公路股份有限公司独立董事。
    独立董事:杨永红,男,研究生学历,注册会计师;曾在海南省审计厅、中华会计师事务所(海南)工作,历任项目经理、高级经理,海南省国际信托投资公司财务部经理、总经理助理、财务总监;现任三亚城市投资建设有限公司财务副总经理。
    2、监事会成员
    监事会召集人:彭修益,男,大学本科学历;曾任海南省驻琼企业事业工委组织处副处长、处长,海南省企业工委特派员管理处处长,海南省企业稽查特派员、省国有企业监事会主席;现任海南省国有企业监事会主席。
    监事:邝华,男,函大专科学历,助理经济师;曾任海南省稽查特派员助理(副科级),海南省稽查特派员助理(正科级);现任海南省国有企业监事会工作办公室专职监事(正科级)。
    监事:陈莹,女,大学本科学历,会计师;曾任建设银行海口市分行会计主管,资金汇划主管;现任中国信达资产管理公司海口办事处资金财务部高级副经理。
    职工监事:陈运东,男,研究生学历,工程师;曾任海南高速公路股份有限公司计划合同部副经理,海南高速公路房地产开发有限公司副总经理、总经理;现任海南省路桥投资建设有限公司副总经理。
    职工监事:赵津云,女,大学本科学历,高级政工师;曾任海口保税区长流实业贸易公司行政主管,海南高速公路股份有限公司人事部经理助理、副经理、办公室副主任;现任海南高速公路股份有限公司工会办公室主任。
    3、其他高级管理人员
    黄循环,男,大专学历;曾任海南高速公路股份有限公司副总经理,现任海南高速公路股份有限公司党委副书记兼工会主席。
    赖大明,男,大专学历,经济师;曾任海南高速公路股份有限公司办公室主任,现任海南高速公路股份有限公司副总经理兼总经济师。
    林生策,男,大学本科学历,审计师;曾任海南高速公路股份有限公司财务部经理,现任海南高速公路股份有限公司总会计师。
    陈求仲,男,大学学历;曾任海南高速公路股份有限公司董事会办公室主任,现任海南高速公路股份有限公司董事会秘书兼办公室主任。
    (三)董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况:

姓名                     任职的股东名称                   在股东单位担          任职期间         是否领取报
                                                             任的职务                              酬津贴
林尤善    中国银行股份有限公司海南省分行授信执行部           副总经理        2006年7月至今           是
赵红卫    中国信达资产管理公司证券业务部                     高级经理        2005年1月至今           是
          中国信达资产管理公司海口办事处资
陈   莹                                                    高级副经理       2005年1月至今            是

    金财务部
    (四)董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况
    1、报酬的决策程序、报酬确定依据
    公司内部董事、监事按其岗位及职务,根据公司制定的工资制度及薪酬方案领取报酬;独立董事津贴依据2001年度股东大会批准的独立董事津贴标准进行实施,独立董事出席公司会议及其行使职权、履行职责时所发生的相关费用,公司按规定予以报销;股东单位派出的董事、监事出席公司会议及其行使职权、履行职责时所发生的相关费用,公司按股东大会审议通过的规定予以报销。
    2、报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况

姓   名             职    务             报酬总额(元)   是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
邢福煌               董事长                81,238.35                            否
陈   波     董事、总经理、党委书记         146,819.16                           否
刘伯泉                董事                     0                                否
林尤善                董事                     0                                是
赵红卫                董事                     0                                是
陈运华              独立董事               30,000.00                            否
黄   晖             独立董事               30,000.00                            否
杨永红              独立董事               30,000.00                            否
彭修益           监事会召集人                  0                                是
邝   华               监事                     0                                是
陈   莹               监事                     0                                是
赵津云                监事                 68,046.37                            否
陈运东                监事                 77,325.00                            否
赖大明      副总经理(兼总经济师)        127,221.16                            否
黄循环            党委副书记              127,221.16                            否
林生策              总会计师              114,737.17                            否
陈求仲            董事会秘书              114,737.17                            否
               合    计                   947,345.54

    上述董事、独立董事、高级管理人员报酬总额为税前报酬。
    (五)报告期内,董事、监事、高级管理人员变动情况:
    1、2006年2月16日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过《关于部份更换董事、监事的议案》:同意中国信达资产管理公司的提议,由赵红卫先生出任公司董事会董事,陈莹女士出任公司监事会监事,袁福华先生不再担任公司董事职务,唐春风先生不再担任公司监事职务。
    2、报告期内公司高级管理人员未发生变动。
    二、公司员工情况
    报告期末,公司拥有员工总数384人,其中:技术人员162人,行政人员46人,财务人员30人。具有大学本科以上学历的有117人,高级职称的有15人,中级职称的有73人。公司退休员工6人,其退休工资、福利由社会保障部门发放,毋需本公司承担费用。
    第五节           公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求,结合公司实际情况,不断完善公司治理结构、建立和完善现代企业制度、规范公司运作。具体如下:
    (一)以经营管理目标考核为主线,促进下属企业提高经营管理水平和经济效益。
    1、为了改善下属企业的经营效益,促进各子分公司加强成本费用的控制,改进和完善经营管理,2006年公司成立了经营管理目标考核小组,公司与下属子公司签订年度经营指标,开展经营管理目标考核制度;对子公司的经营状况进行定期或不定期的考核,通过年终考核和中期评估工作,促使各子公司加强内部管理,积极拓展市场,经营业绩明显好转。
    2、完善下属子分公司薪酬管理制度,遵循公司工资方案绩效挂钩、效益决定报酬的激励原则,保证各单位员工的效益工资水平与单位的盈利水平基本一致。2006年上半年公司对下属子分公司经营情况及薪酬发放情况进行了专项核查工作,根据核查情况,制订了《海南高速下属子分公司薪酬指导意见》,员工薪酬收入与公司规模、经营业绩及行业特点挂钩,体现了按劳取酬的原则。
    (二)、推进公司部门职能化管理,提高公司工作效率
    2006年公司对职能部门的机构设置进行了调整,明确各职能部门的工作职责,编制完成了各部门的《职位说明书》和组织机构图,细化了各工作岗位的工作责任,人员结构和层级设置更加科学合理,克服了人浮于事的现象,有效地提升了各部门的管理水平和执行能力。
    (三)完善激励与约束机制,2006年公司薪酬与考核委员会根据行业特点及公司的实际经营情况,制订了《公司高级管理人员薪酬管理办法(暂行)》,该(暂行办法)坚持责任、风险、利益相一致的原则,明确了公司董事会对高级管理人员的考核程序,体现了按劳分配的原则。
    (四)完善《公司规章制度(汇编)》修订工作,不断提高公司内部管理
    公司原《规章制度》于1999年编制,该制度已经难以适应公司经营管理的要求。去年以来,公司成立专门小组,开展规章制度的修订工作,对不能适应现在经营管理需要制度的进行修改和删减,增加与新业务相对应的内容。新修订的《公司规章制度》涵盖了公司经营决策管理、机构岗位管理、行政办公管理、人力资源管理、工程管理、财务会计管理、生产经营管理、内控监督管理和党群工作管理等经营管理工作的各个层面。2006年年底,整套制度的修订工作已顺利完成,并已下发实施。公司规章制度的修订,使公司朝着建立现代企业制度、实施规范化运作和科学管理的方向又迈出了新的一步。
    二、公司独立董事履行职责情况
    报告期内,公司独立董事在工作中严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定的要求,认真履行职责,按时出席董事会会议,认真审议公司提交的各项议案,并对公司生产经营管理、内部相关规章制度及董事会、股东大会决议执行情况进行了现场了解,积极参与公司决策,对公司关联交易、对外担保情况和选举董事、监事等重大事项做出公正、客观的判断并发表了独立董事意见,切实维护公司和中小股东的利益,履行了独立董事的职责。
    (一)报告期内,公司独立董事出席董事会的情况:

独立董事名  本年应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次)  缺席(次)
  黄  晖             6                5            1              0
  陈运华             6                5            1              0
  杨永红             6                5            1              0

    (二)独立董事对公司有关事项提出异议情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
    本公司法人治理结构健全,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    (一)业务方面独立:公司主营业务突出,主营业务收入是根据公司与海南省交通厅签订的海南省环岛东线高速公路补偿合同来确定的,具有完全独立完整的业务和自主经营能力。
    (二)人员方面独立:公司人员独立于控股股东,公司总经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员未在控股股东单位担任其他职务,财务人员在关联公司无兼职。员工与公司签订《劳动合同》,并在公司领取报酬,公司制定了独立的劳动、人事及薪资管理制度,建立了独立的劳动人事管理部门,劳动、人事及工资管理完全独立。
    (三)公司资产完整:公司资产独立完整、权属清晰,拥有独立的固定资产、无形资产及其他资产。
    (四)公司机构独立:公司的董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令,也没有以其他任何形式影响公司经营管理的独立性。
    (五)公司财务独立:公司财务完全独立,设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务会计管理制度,独立在银行开户,独立缴税。
    四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
    公司薪酬与考核委员会制定了《高级管理人员薪酬管理办法》,该管理办法于2006年12月2日提交公司董事会审议通过,高级管理人员薪酬管理办法对公司高级管理人员的薪酬发放标准、考核标准及程序等方面作了明确的规定,按绩效考核标准和程序,定期对公司高级管理人员进行考评,并根据会计师事务所年度审计报告中所反映的经营业绩,由薪酬与考核委员会以决议的形式确定考核结果后实施。2006年公司高级管理人员薪酬发放情况:根据《高级管理人员薪酬管理办法》的规定,2006年共计发放71.20万元。
    第六节     股东大会情况简介
    报告期内,本公司召开了一次年度股东大会、二次临时股东大会和一次股权分置改革相关股东会议,有关情况如下:
    一、2006年2月16日召开2006年第一次临时股东大会,会议决议公告刊登于2006年2月17日的《证券时报》、《中国证券报》上。
    二、2006年5月29日召开股权分置改革相关股东会议,会议决议公告刊登于2006年5月31日的《证券时报》上。
    三、2006年6月16日召开2005年度股东大会,会议决议公告刊登于2006年6月17日的《证券时报》、《中国证券报》上。
    四、2006年10月17日召开2006年第二次临时股东大会,会议决议公告刊登于2006年10月18日的《证券时报》、《中国证券报》上。
    第七节      董事会报告
    一、经营情况讨论与分析
    报告期内,公司实现主营业务收入34,987.32万元,比上年同期增加24.8%;期间费用9,377.23万元,比上年同期下降了6.65%,下降的主要原因系贷款利息减少及银行存款利息收入增加所致;2006年公司实现净利润为1,228万元,比上年同期下降了20.96%,主要原因系公路成本率增加所致;现金及现金等价物净增加额为68,236万元,比上年同期增加的原因是2006年省交通厅以现金方式一次性偿还公司投资补偿款及代垫付的左幅扩建工程贷款利息。报告期内公司主要经营情况如下:
    (一)有效解决东线高速公路投资补偿款问题。报告期内,海南省交通厅以现金方式一次性偿还公司投资补偿款及代垫付的左幅扩建工程贷款利息597,085,975.27元;2006年10月17日,公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于签订<海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同补充协议>的议案》和《关于签订<海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同>的议案》。至此,海南东线高速公路投资补偿问题全部解决,维护了公司和投资者的利益。
    (二)根据股权分置改革工作计划安排,公司于2005年9月成立股改小组,2006年5月29日公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过《海南高速公路股份有限公司股权分置改革方案》,2006年7月19日公司股票复牌交易,公司历时10个月的股权分置改革工作圆满结束。
    (三)公路代建项目工程建设进展顺利。公司去年承担的公路代建项目达150多公里,工程总造价20262万元,其中东线高速公路万宁至陵水段整治工程项目于2006年3月31日完工通车,成为海南省第一个完工的“代建制”项目。
    (四)三亚六道湾渔港项目是公司目前继东线高速公路外最大的投资项目。2006年9月23日,工程进入全面开工建设阶段。与此同时,六道湾渔港配套设施和综合开发项目的招商引资工作也正在进行中。
    (五)完成海南西线高速公路和海文高速公路养护工作的接管工作。2006年年初,省交通厅决定把全省已建成的高速公路作为养护体制“管养分离”改革的试点,将海南西线高速公路、海文高速公路交由公司进行统一养护。为此公司成立海文、西线高速公路接养工作领导小组和人事、财务资产、技术、合同等四个工作组,认真开展全面接养的各项准备工作。11月27日,省公路局与公司正式签订委托养护合同,标志着海文和西线高速公路养护工作由我公司正式接管。为做大做强海南高速公路养护品牌创造了有利的条件。
    (六)三亚金泰公司努力拓展销售渠道,并完成了瑞海花园三期别墅项目的建设,全年共完成主营业务收入4222万元,实现营业利润479万元;截止2006年12月31日,三亚瑞海花园累计销售8.97万平方米。
    二、公司主营业务业绩及经营情况
    本公司属交通基础设施行业,主要业务为:高速公路的建设和养护管理;房地产的开发、销售;旅游服务业的综合开发;计算机工程和信息服务等。
    (一)公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

       主营业务按行业、产品分布情况
    行业           主营业务收入       主营业务成本       主营业     主营业务收    主营业务成   主营业务利润率比上年
                       (元)            (元)          务利润     入比上年同    本比上年同            增减
                                                         率(%)   期增减(%)   期增减(%)
交通运输业        147,635,835.65      109,638,108.26      22.37       58.13          138.6    下降了24.58个百分点
商品流通业         15,593,521.95       11,108,015.37      27.62       -21.42       -33.15       增加了1.27个百分点
旅游服务业         50,295,785.57       15,696,469.78      63.41       -7.90        -24.88       增加了7.23个百分点
房地产业          136,348,044.73      122,091,252.51      4.63        21.18         42.51      下降了12.09个百分点
合计              349,873,187.90      258,533,845.92      21.59       24.80         52.86      下降了12.76个百分点

    关联交易的      报告期内,公司无关联交易。
    定价原则
    关联交易必
    要性、持续性的说明
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
    (二)生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况

        项     目          主营业务收入(元)        占主营业务收      主营业务成本(元)       毛利率(%)
                                                      入比例(%)
 交通运输业                      147,635,835.65         42.20               109,638,108.26        25.74
 商品流通业                       15,593,521.95          4.46                11,108,015.37        28.77
 旅游服务业                       50,295,785.57         14.37                15,696,469.78        68.79
 房地产业                        136,348,044.73         38.97               122,091,252.51        10.46
 合计                            349,873,187.90        100.00               258,533,845.92        26.11

    其中:关联交易金额
    (三)主营业务或其结构发生重大变化的原因说明
    交通运输业主营业务收入比去年同期增加了58.13%,主要原因系报告期内依据左幅补偿合同确认左幅补偿收入5694万元。
    (四)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比下降了13.56%,主要原因系交通运输业毛利率下降所致。
    (五)经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    2006年公司实现净利润为1228万元,比上年同期下降了20.96%,主要原因系公路成本率增加所致。
    (六)报告期内公司资产构成变动情况及变动主要因素

                                                                    单位:人民币万元
                          2006年                        2005年               增减幅度(%)
      项目          期末数       占资产总        期末数        占资产总额
                                额比例(%)                     比例(%)
 总资产           511,897.08       100            522,344.58       100           -2.00
 应收款项          5,606.66       1.10%            63,257.96      12.11         -91.14
 存货              16,591.08      3.24%            26,725.93      5.12          -37.92
 长期股权投资      4,230.90       0.83%             4,204.64      0.80           0.62
 固定资产净值     382,018.65      74.63%          395,517.36      75.72          -3.41
 在建工程          4,009.61       0.78%             1,091.49      0.21          267.35
 短期借款            0.00           -               2,500.00      0.48          -100.00
 长期借款          1,394.64       0.27%            15,589.06      2.98          -91.05

    原因说明:
    1、应收款项比上年同期减少了91.14%,主要系省交通厅偿还投资补偿款及垫付的左幅贷款利息。
    2、存货比上年同期减少37.92%,主要系三亚瑞海城市花园及瑞海豪庭等房地产项目开发产品减少所致。
    3、在建工程比上年同期增加了267.35%,主要系三亚六道湾渔港工程项目和海南金银岛酒店客房改造项目投入增加所致。
    3、长期借款比上年同期减少了91.05%,主要系偿还各类金融机构贷款所致。
    (七)报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税产生变化的主要原因

                                                                   单位:人民币万元
       项目                 2006年度               2005年度               增减幅度
     营业费用               2,429.91               2,581.02               -5.85%
     管理费用               7,698.42               7,171.82                7.34%
     财务费用                -751.10                292.44               -356.84%
        所得税                       620.29                       366.32                     69.33%

    原因说明:
    财务费用比上年同期减少356.84%,主要原因系报告年度偿还银行贷款本金而使财务利息支出减少及货币资金利息收入增加所致。
    所得税比上年同期增长了69.33%,主要是公司本年度增加应缴税所得额。
    (八)公司现金流量主要项目同比变化及原因

                                                                                       单位:人民币万元
                   项目                         2006年度               2005年度               同比增减
 1、经营活动产生的现金流量净额                  77,588.17              8,516.82               811.00%
      经营活动现金流入量                       102,110.59             32,769.32               211.60%
      经营活动现金流出量                        24,522.42             24,252.50                 1.11%
 2、投资活动产生的现金流量净额                  -4,241.38             -1,886.03               -124.88%
      投资活动现金流入量                         1,462.36               276.41                429.05%
      投资活动现金流出量                         5,703.74              2,162.44               163.76%
 3、筹资活动产生的现金流量净额                  -5,110.62             -15,774.95               67.60%
      筹资活动现金流入量                        11,813.76               172.69                6741.02%
      筹资活动现金流出量                        16,924.38             15,947.64                 6.12%
 4、现金及现金等价物净增加                      68,236.17             -9,144.16                   -

    现金流量表变动情况说明:
    报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加了811%,主要原因系省交通厅一次性以现金方式偿还投资补偿款及垫付的左幅贷款利息;
    投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了124.88%,主要系六道湾渔港工程和海口金银岛客房改造工程投入增加所致。
    筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了67.60%,主要系本公司本年收到海南省交通厅转来款项115,000,000.00元,由本公司代为偿还金融机构贷款
    现金及现金等价物净增加额比上年同期增加了77,380.33万元,主要系经营活动产生的现金流量增加所致。
    三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

             公司名称                权益(%)        主营业务范围         注册资本      总资产     净利润
                                                                           (万元)      (万元)   (万元)
 三亚金泰实业发展有限公司               100     房地产开发经营与销售、        1000       16776.32    -207.51
                                                汽车客运、装修工程
 海南高速公路旅游工贸运输公司           100     公路运输、五金工具、旅        1000        475.00     -140.45
                                                游开发、汽车租赁
 海南高速公路广告有限公司               100     广告设计、制作、发布、         100        613.67     193.57
                                                代理国内各类广告业务
 海南高速公路实业投资有限公司           51      高科技产品开发及产业          1000       2634.21     222.66
                                                投资、房地产、沥青、酒
                                                类销售
 海南高速公路综合经营服务公司           100        汽车客货运输、钢材、建     1000       1965.91      2.07
                                                材、机械租赁

    上述控股公司经营业绩与上年同期相比未出现大幅波动,且对公司合并经营业绩未造成重大影响。
    四、报告期内公司未曾公开披露过本年度盈利预测。
    五、对公司未来发展的展望
    (一)公司未来发展的战略与举措
    公司投资建设的海南东线高速公路已全部竣工通车,在保证高速公路投资补偿收入的情况下,公司以“交通基础设施的建设、管理为主业,继续寻找代建项目,创造代建效益,同时兼顾港口建设和房地产开发,形成三大产业相互依存,共同发展的良好局面”的发展战略,走可持续发展之路。
    (二)公司2007年经营计划
    2007年是国家实施“十一五”规划的第二年,公司将以提高经济效益为中心,加强经营管理、大力拓展市场,抓好交通基础设施项目建设,加快公司主业的发展步伐,培育公司主业核心竞争力。
    1、加快三亚六道湾渔港项目的建设步伐,科学规划,加大招商引资力度,降低项目开发成本,提高综合开发效益,拓宽公司的经营领域,培育多元化的利润增长点。
    2、积极参与政府“代建制”项目建设,保质、保量、按时完成第一片区公路项目、五指山市畅好至番通国防战备公路项目,及时完成东线高速公路府城至琼海段左幅路面大修工程的施工设计工作,争取下半年开始施工。
    3、做好全省高速公路的统一养护工作,从全省统一的角度出发,全面提高公路管养工作的综合效益。
    4、大力发展房地产业,做好瑞海花园三期别墅和剩余房产的销售工作,加大土地及项目资源储备力度,适当扩大公司房地产业的规模。
    5、继续加强目标责任考核工作。总结推行目标考核工作的经验和不足,不断改进完善。加大考核力度,继续做好子分公司半年和年终考核工作,促使各子分公司更加重视内部管理和业务拓展,进一步提高经营管理水平和经营效益。
    6、加强人力资源开发和管理。加大员工培训力度,对公司迫切需求的管理和技术人才,有目的、有计划地选派具备条件的骨干分子到外地培训学习、参观考察。继续引进企业管理、交通工程、文秘、财务管理、酒店管理等方面专业人才和高级职称人才。同时,大力推行新的薪酬制度和员工绩效考核制度,进一步完善人才激励机制和约束机制,确保公司业务迅速发展对人才的需求。
    7、提高酒店旅游业的经营效益。随着旅游基础设施的不断加强和完善,海南旅游业取得了较快的发展,有着良好的发展前景。酒店集团要注重发展国外流行的规模不大、档次中等、房价适中的经济型酒店。
    8、按照中国证监会及深交所的要求,继续完善公司治理结构,继续做好公司董事会、监事会和股东大会的筹备工作,确保“三会”的顺利召开。
    (三)公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划
    公司自有资金基本满足公司未来发展战略所需,公司将按《公司章程》的有关规定履行资金使用计划审批程序并对外披露。
    由于目前公司货币资金比较充裕,银行存款利率也较低,公司拟根据资金情况,安排富余资金用于购买国有商业银行推出的安全性强、回报率较高的短期保本浮动型理财产品,确保公司货币资金的保值增值。
    (四)执行新会计准则后,可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果影响的说明
    1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析
    根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发会计准则第1号等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则,公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下:
    (1)长期股权投资差额
    截止2006年12月31日,公司原收购下属子公司海南省公共信息网络有限公司股权形成的股权投资差额余额为375,922.56元,根据新企业会计准则规定该股权投资差额归类为同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额,其尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销,并调整留存收益,以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本,此项调整减少2007年1月1日留存收益375,922.56元。
    (2)所得税差额
    公司按照现行会计准则的规定,公司对企业所得税的会计处理采用应付税款法,当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第18号——所得税》的规定,公司在首次执行日对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整,并调增留存收益3,161,957.20元。
    (3)少数股东权益差额
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为5,334,009.57元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益5,334,009.57元。
    2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响:
    根据公司的发展战略目标及2007年经营计划,执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响主要有:
    (1)按现行会计准则的规定,公司对被投资单位发生的累计净亏损,以投资账面价值减记至零为限。子公司资不抵债部分列为未确认投资损失,并对其债权按未确认投资损失的金额计提坏账准备。按新会计准则的规定,投资企业确认被投资单位发生的净亏损,应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期债权减记至零为限,我公司下属子公司发生的超出投资账面价值但未超出长期债权的净亏损将减少公司的合并报表净利润;母公司本部报表将同时计提坏账准备金,但不影响合并报表。公司至2006年12月31日的累计未确认投资损失185,479,472.27元将于2007年1月1日与未分配利润项目合并,合并后的未分配利润余额为-44,985,828.98元,股东权益总额不变。
    (2)按照现行企业会计准则,本公司对子公司的长期股权投资,采用权益法核算。而根据新《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响,但本事项不影响公司合并会计报表。
    (3)根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,公司对非流动资产计提的减值除资产处置外将不允许转回,此项变更将影响公司以后资产升值而带来的损益。
    (4)根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定,公司所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法,此变更将会影响公司的当期所得税费用,从而影响公司当期利润和股东权益。
    (5)根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益下以“少数股东权益”列示,此项政策变化将影响公司的股东权益。
    3、尚需说明的事项
    上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
    (五)新旧会计准则股东权益差异调节表
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
    会计师事务所的审阅意见
    海南从信会计师事务所
    审阅报告
    琼从会阅字[2007]019号
    海南高速公路股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的海南高速公路股份有限公司(以下简称海南高速)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是海南高速管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    海南从信会计师事务所                               中国注册会计师:
    中国注册会计师:
    中国 海口                                     二○○七年四月二十四日
    新旧会计准则股东权益差异调节表

                                                                  金额单位:人民币元
  项目                   项     目    名    称                          金    额
    1    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                        2,195,527,179.12
    2    长期股权投资差额                                                 -375,922.56
         其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                   -375,922.56
                其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
    3    拟以公允价值模式计量的投资性房地产
    4    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
    5    符合预计负债确认条件的辞退补偿
    6    股份支付
   7    符合预计负债确认条件的重组义务
   8    企业合并
        其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
        根据新准则计提的商誉减值准备
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
   9
        供出售金融资产
  10    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  11    金融工具分拆增加的权益
  12    衍生金融工具
  13    所得税                                                          3,161,957.20
  14    少数股东权益
  15    其他
        2007年1月1日归属于母公司股东权益(新会计准则)                2,198,313,213.76
        2007年1月1日少数股东权益(新会计准则)                            5,334,009.57
        2007年1月1日股东权益合计(新会计准则)                        2,203,647,223.33

    六、公司投资情况
    (一)报告期内公司无募集资金,也无报告期之前的募集资金延续使用到报告期内的情况。
    (二)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
    报告期内,公司非募集资金投资的重大项目是三亚六道湾渔港建设项目,投资内容包括渔港码头工程和综合补偿用地的开发经营,其中码头工程建设期为2.5年,计划于2009年上半年完工。三亚六道湾渔港建设项目已完成了论证规划设计等前期工作、部分征地拆迁工作和施工招标工作,目前已进入实质性施工阶段,报告年度项目投资额为3896万元,资金来源全部为自有资金。
    七、生产经营环境和宏观政策、法规发生变化对公司的影响
    (一)根据海南省交通厅与本公司签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同补充协议》及《海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同》的规定,公路投资综合补偿利息按中国人民银行当年1月1日公布的五年以上长期贷款利率计算。因而国家宏观政策的变化对公司的财状况和经营成果将产生重要影响。
    (二)依据海南省第三届人民代表大会常务委员会第二十六次会议《关于废止<海南经济特区基础设施投资综合补偿条例>的决定》,海南省第一届人民代表大会常务委员会第八次会议于1994年4月28日通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》自2006年12月1日起废止。海南省交通厅与我公司签定的《海南省环岛东线公路(右幅)建设项目投资及补偿合同》、《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同补充协议》及《海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同》仍按合同规定履行。
    八、海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    九、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内,董事会共召开了六次董事会会议,具体情况如下:
    1、2006年1月13日召开2006年第一次临时董事会会议,会议决议公告刊登于2006年1月17日的《中国证券报》及《证券时报》上。
    2、2006年4月21日召开第四届董事会第六次会议,会议决议公告刊登于2006年4月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    3、2006年4月21日召开第四届董事会第七次会议,会议决议公告刊登于2006年4月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    4、2006年8月21日召开第四届董事会第八次会议,会议决议公告刊登于2006年8月23日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    5、2006年10月24日召开第四届董事会第九次会议,会议决议公告刊登于2006年10月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    6、2006年11月13日以通讯表决方式召开2006年第二次临时董事会会议,会议决议公告刊登于2006年11月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会依照《公司法》、《公司章程》所赋予的职责及有关规定,本着对全体股东负责的宗旨,认真规范地行使有关董事会的职权及股东大会授予的权限,贯彻执行股东大会的有关决议。
    十、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    公司第四届董事会第十次会议决定,2006年度利润分配预案为:
    经海南从信会计师事务所审计,公司2006年度实现净利润12,279,974.17元,提取法定盈余公积金193,568.28元(系公司控股子公司在合并前提取公积金的合计数,按照《公司法》和《公司章程》的规定,公司法定盈余公积金的提取比例为净利润的10%),加上年初未分配利润127,833,519.27元和其他转入573,718.13元,截至2006年12月31日,公司账面未分配利润为140,493,643.29元,未确认投资损失185,479,472.27元。
    扣减未确认投资损失后,公司截至2006年12月31日的实际未分配利润为-44,985,828.98元,无期末留存收益,根据《公司法》和《公司章程》有关规定,2006年度公司董事会拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    独立董事对公司本年度未做利润分配的预案的独立意见:
    截至2006年12月31日,公司未确认投资损失185,479,472.27元,未分配利润140,493,643.29元,扣减未确认投资损失后,公司未分配利润为-44,985,828.98元,无期末留存收益。公司2006年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,符合有关法规和公司章程的规定,不存在损害投资者利益的情况。
    以上预案需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
    十一、其他需要披露的事项
    (一)报告期内,公司选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报刊,并在2007年度继续作为公司信息披露报刊。
    (二)根据中国证监会颁发的证监发[2003] 56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,报告期内公司董事会认真进行自查,公司未发生违规担保事项,也无任何违规与关联方资金往来的行为。报告年度,公司与关联方资金往来情况如下:
    1、海南海通公路工程咨询监理有限公司原系公司子公司,2005年变更为联营公司。2006年年初非经营性占用海南高速资金余额为172,440.50元,2006年度未发生新增占用资金和现金偿还资金,2006年年末非经营性占用公司资金余额为172,440.50元。
    2、公司控股子公司2006年年初非经营性占用公司资金余额为515,036,016.81元;2006年度累计新增非经营性占用资金发生金额为70,594,213.87元;2006年度以现金方式偿还资金累计发生金额为88,362,468.61元;2006年年末非经营性占用公司资金余额为497,267,762.07元。
    上述资金属于内部往来。
    (三)会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    海南从信会计师事务所
    关于海南高速公路股份有限公司
    与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明
    琼从会综字[2007]033号
    海南高速公路股份有限公司全体股东:
    我们接受海南高速公路股份有限公司(以下简称“海南高速”)委托,审计了海南高速2006年度财务报表。在审计过程中,我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,对海南高速与控股股东及其他关联方资金往来及对外担保情况已予充分关注,现专项说明如下:
    一、与控股股东及其他关联方资金往来情况
    1、海南海通公路工程咨询监理有限公司原系海南高速子公司,2005年变更为海南高速联营公司。2006年年初非经营性占用海南高速资金余额为172,440.50元,2006年度未发生新增占用资金和现金偿还资金,2006年年末非经营性占用海南高速资金余额为172,440.50元。
    2、海南高速控股子公司2006年年初非经营性占用海南高速资金余额为515,036,016.81元;2006年度累计新增非经营性占用资金发生金额为70,594,213.87元;2006年度以现金方式偿还资金累计发生金额为88,362,468.61元;2006年年末非经营性占用海南高速资金余额为497,267,762.07元。上述资金属于内部往来。
    二、对外担保情况
    1、2006年度海南高速无对独立第三方的担保情况。
    2、2006年度海南高速无对控股子公司及参股公司的担保情况。
    三、其他事项
    2006年度海南高速除上述关联方资金往来外,不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况;也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况:
    1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。
    2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。
    3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
    4、代控股股东及其他关联方偿还债务。
    特此说明。
    (四)独立董事对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立意见。
    公司独立董事认同海南从信会计师事务所出具的《关于海南高速公路股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明(》琼从会综字[2007]033号)所述内容。公司在报告年度与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守中国证监会颁发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,公司2006年度无对外担保,也未发生控股股东新增资金占用,关联方之间发生的资金往来均为正常的非经营性资金往来,不存在违反规定的情形。
    第八节        监事会报告
    一、监事会工作情况
    报告期内,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》及其他法律、法规赋予的职权,围绕股东大会通过的决议,积极参与公司的各项工作,忠实履行监督职能,认真维护股东和公司的利益,依法独立行使职权,促进公司的发展。
    报告期内,监事会共召开了二次会议,监事会成员列席了各次董事会会议和股东大会,会议有关情况如下:
    (一)2006年4月21日召开第四届监事会第五次会议,会议决议公告刊登于2006年4月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    (二)2006年8月21日召开第四届监事会第六次会议,会议决议公告刊登于2006年8月23日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    二、监事会对有关事项的独立意见
    (一)公司依法运作情况
    监事会认为公司依据中国证监会及深圳证券交易所的文件要求,结合公司实际情况进行规范运作,未发现公司有违法及损害股东利益的行为。公司决策程序合法,已建立了比较完善的内部控制制度。董事会及高级管理人员认真执行股东大会和董事会决议,未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (二)检查公司财务状况
    监事会定期或不定期地检查公司财务情况。认为公司财务部门能认真贯彻国家有关财政法规及中国证监会的相关规定;认为财务报告审计机构履行了必要的审计程序,符合公司实际情况,客观、公允地反映了公司2006年的财务状况和经营成果。
    (三)募集资金使用情况
    报告期内,无募集资金使用情况。
    (四)公司收购、出售资产情况
    报告年度,公司收购、出售资产的交易价格合理,没有内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    (五)关联交易情况
    报告期内,公司未与关联方发生关联交易业务。
    报告期内,公司无对外担保,也未发生控股股东新增资金占用。
    第九节       重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
    二、公司收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    三、重大关联交易事项
    (一)购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    报告期内,公司与关联方未发生购销商品、提供劳务发生的关联交易。
    (二)资产、股权转让发生的关联交易:
    报告期内,公司与关联方未发生资产、股权转让发生的关联交易。
    (三)公司与关联方共同对外投资发生的关联交易:
    报告期内,公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易
    (四)公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)的重大债权、债务往来和担保事项:
    1、重大债权、债务往来
    公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)报告年度未发生重大债权、债务往来。
    2、资金占用情况及清欠情况
    报告年度未发生大股东及其附属企业占用公司资金的情况。
    3、重大担保事项
    报告期内,公司无对外担保事项。
    (五)资产、股权转让发生的关联交易:
    报告期内,公司无资产、股权转让发生的关联交易。
    (六)其他重大关联交易事项:
    报告期内,公司未发生其他重大关联交易事项。
    四、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (二)重大担保事项
    1、对外担保事项
    公司本年度无对外担保事项。
    2、对控股子公司担保事项
    公司本年度未发生对控股子公司担保事项。
    (三)报告期内,本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
    (四)其他重大合同
    1、2006年4月30日,公司与海南省交通厅签订《委托代建管理合同》,合同约定:海南省公路代建项目第一片区由公司代为管理直至项目竣工验收结束。该项目建设规模全长为91.55公里,建设内容:与本项目有关的路、桥及其他附属配套工程;该项目建安费总和为7554.07万元,公司代为管理该工程建设项目将获取代建基本管理费和节余分成款的回报,其中:代建基本管理费165.29万元,节余分成比例为30%(即按(批复的项目预算建安费的95%-经批复的项目竣工决算建安费)*30%)。
    2、公司2005年10月与海南省交通厅签订了《海南省海榆东线公路陵水大桥委托建设管理合同书》,根据该合同书有关约定,2006年2月,经公开招标,公司与中铁十二局集团有限公司签订了《海南省海榆东线公路陵水大桥施工合同协议书》,协议书约定:工程总造价为10,659,118元,工期为10个月,工程完工后经交工验收合格、缺陷责任期满及保修期终止后协议书失效。
    3、报告年度,经海南省人民政府授权,海南省交通厅与公司签订了《海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同》和《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同补充协议》,补偿合同和补充协议的详细情况详见公司2006年8月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的《海南高速公路股份有限公司第四届董事会第八次会议决议公告》。
    4、公司2006年11月27日与海南省公路管理局签订了《海南西线、海文高速公路委托养护合同书》。合同书约定,海南省公路管理局将西线、海文高速公路养护权委托给公司,养护主线里程385.557公里(西线高速公路324.44公里,海文高速公路51.666公里,海文一级公路9.451公里),匝道44.57公里。委托养护期限为五年,从2007年1月1日至2011年12月31日,年度养护经费以海南省公路局近年养护定额为基础,结合公路改造现状,由海南省公路管理局编制年度计划,并征求公司意见后,上报海南省交通厅审批拨付。
    5、2006年9月,公司与广东省航盛建设集团签订了《海南省三亚六道湾中心渔港工程第一工程标(西、南防波堤工程标)施工合同》,依据合同约定,广东省航盛建设集团承担合同约定工程的实施和完成及其缺陷的修复,合同总价款为130,163,110元。
    6、2006年9月,公司与中国水产广州建港工程公司签订了《海南省三亚六道湾中心渔港工程第二工程标(预制工程标)施工合同》,依据合同约定,中国水产广州建港工程公司承担合同约定工程的实施和完成及其缺陷的修复,合同总价款为38,288,888.00元。
    五、公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况:
    (一)原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
    1、海南金城国有资产经营管理有限责任公司承诺:
    (1)其所持本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易或转让;
    (2)以其所持本公司非流通股股份代不同意、没表示意见或股份有瑕疵的非流通股股东垫付不足对价安排股份;
    (3)在公司股权分置改革期间,若公司其他非流通股股东的股份发生被质押、冻结等情形而无法向流通股股东执行对价安排股份的情况,其将代其他非流通股股东支付因质押、冻结等情形而无法支付给流通股股东的对价股份。
    海南金城为上述非流通股股东代为垫付后,被垫付股东所持股份如上市流通,应当取得其同意或向其偿还代为垫付的股份。
    2、其他非流通股东承诺:其所持本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起,在12个月内不上市交易或转让。
    同时,珠海琦泰贸易发展有限公司还特别承诺:以其持有本公司非流通股代海南伟邦投资发展有限公司安排211,288股股份对价后,剩余49,585股股份再替北京华隆科创投资管理有限公司安排对价。全部对价后,珠海琦泰贸易发展有限公司不再持有本公司非流通股。
    3、非流通股股东履行承诺情况
    (1)非流通股股东持有的有限售流通股股份已按承诺锁定时间锁定。
    (2)股权分置改革方案实施中,共有388名非流通股股东应安排的22,496,858股对价由海南金城国有资产经营管理有限责任公司代为垫付。
    (3)珠海琦泰贸易发展有限公司以其持有本公司非流通股代海南伟邦投资发展有限公司安排211,288股股份对价后,剩余49,585股股份再替北京华隆科创投资管理有限公司安排对价。
    (二)报告期内公司或持股5%以上的股东无其它承诺事项。
    六、聘任、解聘会计师事务所情况:
    报告期内公司续聘海南从信会计师事务所为审计机构。公司支付给会计师事务所的2006年度报告审计费用为58万元。
    七、报告期内公司、董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
    八、公司接待调研及采访情况
    公司信息披露严格按照公开、公平、公正的原则面向全体投资者。
    报告期内公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平信息披露现象。
    报告期内公司未发生接待调研及采访情况。
    九、报告期内其它重大事项
    (一)1994年6月,依据海南省财政税务厅《关于委托海南交通厅持有海南高速公路股份有限公司国家股的函》(琼财税[1994]国资字375号)精神,海南省交通厅持有公司国家股23352.12万股,其持股比例为23.63%,系公司的第一大股东。2002年8月,经海南省政府国有资产管理委员会《关于海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知》(琼国资委[2000]6号)和财政部《关于海南高速公路股份有限公司国有股划转有关问题的批复》(财企[2002] 60号)要求,海南省交通厅将其持有的本公司国家股无偿划拨给海南金城国有资产经营管理有限责任公司,该股权划拨手续于2002年11月办理完毕。由于海南省交通厅与公司属关联方关系时累计拖欠公司公路投资补偿款及垫付的贷款利息597,085,975.27元,2006年4月21日,海南省交通厅以现金方式一次性清偿公司上述款项597,085,975.27元。依据《股票上市规则》及《企业会计准则》关联方关系第7条之规定,海南省交通厅与本公司今后不再属于关联关系。
    (二)经三亚市地方税务局三亚地税发[2002]72号文件批准,本公司子公司三亚瑞海国际置业有限公司(以下简称瑞海置业)2002年度享受免征企业所得税的税收优惠政策。2006年度,海南省地方税务局稽查局对瑞海置业地方税收缴纳情况进行了检查,作出了琼地税稽[2006]25号税务处理决定。该税务处理决定对三亚地税发
    [2002]72号文件批准的企业所得税减免优惠未予确认,认定瑞海置业应补缴2002年度企业所得税3,967,068.07元。公司本年度已按《企业会计准则-会计政策、会计估计变更及会计差错更正》的规定,对该事项作了追溯调整,调增了2002年度所得税3,967,068.07元。其对本年度合并资产负债表和母公司资产负债表相关项目的影响情况如下:
    (1)合并资产负债表项目

序号  报表项目                   调整前年初数        调整后年初数          调整数
  1   应交税金                 -32,841,872.55      -28,874,804.48    3,967,068.07
  2   流动负债合计             224,933,904.00      228,900,972.07    3,967,068.07
  3   负债合计               2,997,617,331.82    3,001,584,399.89    3,967,068.07
  4   少数股东权益              12,981,475.20       12,386,414.99     -595,060.21
  5   未分配利润               131,036,926.74      127,833,519.27   -3,203,407.47
  6   未确认投资损失           159,083,134.08      159,251,734.47      168,600.39
  7   股东权益合计           2,212,846,950.61    2,209,474,942.75   -3,372,007.86

    (2)母公司资产负债表项目

序号  报表项目                   调整前年初数        调整后年初数          调整数
  1   其他应收款               361,848,300.76      361,679,700.37     -168,600.39
  2   长期股权投资             214,184,162.83      210,980,755.36   -3,203,407.47
  3   资产总计               5,122,271,218.10    5,118,899,210.24   -3,372,007.86
  4   未分配利润               -17,978,153.64      -21,350,161.50   -3,372,007.86
  5  股东权益合计            2,212,846,950.61    2,209,474,942.75   -3,372,007.86
  6  负债和股东权益总计      5,122,271,218.10    5,118,899,210.24   -3,372,007.86

    对上述事项,公司独立董事和监事会认为公司的上述追溯调整符合国家税法及《企业会计制度》的有关规定,不存在违反国家有关法律法规及损害股东利益行为,经调整后的会计报表公允反映了公司报告期的财务状况。
    第十节       财务报告
    一、审计报告(琼从会审字[2007]080号)海南高速公路股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的海南高速公路股份有限公司(以下简称海南高速公司)2006年12月31日的资产负债表、合并资产负债表以及2006年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。
    (一)管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是海南高速公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    (二)注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    (三)审计意见
    我们认为,海南高速公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了海南高速公司2006年12月31日财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    海南从信会计师事务所                   中国注册会计师:
    中国注册会计师:
    中国 海口                         二○○七年四月二十四日
    二、   财务报表
    合并资产负债表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                 2006年12月31日          金额单位:人民币元

           资               产              附注          年末数                年初数
流动资产:
  货币资金                                   5.1         877,747,959.78        195,386,310.30
  短期投资                                   5.2           3,703,068.25          6,183,811.81
  应收票据
  应收股利                                   5.3           1,757,010.06          2,257,010.06
  应收利息                                   5.4           5,589,525.00
  应收账款                                   5.5          40,791,124.30        612,019,326.73
  其他应收款                                 5.6          15,275,517.50         20,560,257.62
  预付账款                                   5.7          26,249,935.25         22,727,714.33
  应收补贴款
  存货                                       5.8         165,910,757.79        267,259,257.84
  待摊费用                                   5.9                                   826,388.84
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                                         1,137,024,897.93      1,127,220,077.53
长期投资:
  长期股权投资                              5.10          42,309,036.73         42,046,378.30
  长期债权投资
  长期投资合计                              5.10          42,309,036.73         42,046,378.30
  其中:合并价差                            5.10             375,922.56            501,230.10
        股权投资差额
固定资产:
  固定资产原价                              5.11       4,751,733,018.25      4,749,127,662.06
    减:累计折旧                            5.11         865,310,307.43        727,717,822.10
  固定资产净值                              5.11       3,886,422,710.82      4,021,409,839.96
    减:固定资产减值准备                     5.11          66,236,207.41         66,236,207.41
  固定资产净额                              5.11       3,820,186,503.41      3,955,173,632.55
  工程物资
  在建工程                                  5.12          40,096,081.12         10,914,929.28
  固定资产清理
  固定资产合计                                         3,860,282,584.53      3,966,088,561.83
无形资产及其他资产:
  无形资产                                  5.13          58,253,513.38         60,031,065.35
  长期待摊费用                              5.14           2,687,945.66          4,750,327.33
  其他长期资产                              5.15          18,412,840.89         23,309,347.29
  无形资产及其他资产合计                                  79,354,299.93         88,090,739.97
递延税项:
  递延税款借项
资产总计                                               5,118,970,819.12      5,223,445,757.63
公司法定代表人:             主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:

    负债和股东权益                附注          年末数                年初数

流动负债:
  短期借款                                  5.16                                25,000,000.00
  应付票据
  应付账款                                  5.17          25,996,193.34         42,359,156.85
  预收账款                                  5.18           7,297,217.53         14,634,013.64
  应付工资                                  5.19           2,656,689.01          2,624,407.88
  应付福利费                                               2,848,121.61          3,786,501.63
  应付股利                                  5.20          11,158,420.72         11,958,420.72
  应付利息                                  5.21           1,933,123.19          1,548,046.70
  应交税金                                  5.22         -24,310,106.57        -28,874,804.48
  其他应交款                                5.23              24,175.01            130,076.24
  其他应付款                                5.24         143,946,193.00        152,990,839.83
  预提费用                                  5.25                                 1,026,343.72
  预计负债
  一年内到期的长期负债                      5.26             820,374.46          1,717,969.34
  其他流动负债
  流动负债合计                                           172,370,401.30        228,900,972.07
长期负债:
  长期借款                                  5.27          13,946,365.83        155,890,564.52
  应付债券
  长期应付款                                5.28       2,731,792,863.30      2,616,792,863.30
  专项应付款
  其他长期负债
  长期负债合计                                         2,745,739,229.13      2,772,683,427.82
递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                                             2,918,109,630.43      3,001,584,399.89
少数股东权益
  少数股东权益                                             5,334,009.57         12,386,414.99
股东权益:
   股本                                     5.29         988,828,300.00        988,828,300.00
     减:已归还投资
   股本净额                                 5.29         988,828,300.00        988,828,300.00
   资本公积                                 5.30         943,930,226.11        943,930,226.11
   盈余公积                                 5.31         307,754,481.99        308,134,631.84
     其中:法定公益金                                                           87,184,820.77
   未分配利润                               5.32         140,493,643.29        127,833,519.27
     其中:拟分配现金股利
   减:未确认投资损失                       5.33         185,479,472.27        159,251,734.47
   股东权益合计                                        2,195,527,179.12      2,209,474,942.75
负债和股东权益总计                                     5,118,970,819.12      5,223,445,757.63
公司法定代表人:         主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:

    合并利润及利润分配表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                  2006年度                金额单位:人民币元

               项        目                  附注        本年累计数            上年实际数
一、主营业务收入                             5.34         349,873,187.90        280,336,947.02
    减:主营业务成本                         5.34         258,533,845.92        169,133,557.86
        主营业务税金及附加                   5.35          15,804,153.05         14,920,134.37
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)                     75,535,188.93         96,283,254.79
    加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)   5.36           5,595,872.49          2,796,053.71
    减:营业费用                                            24,299,105.86         25,810,217.79
        管理费用                                           76,984,222.76         71,718,245.39
        财务费用                             5.37          -7,511,018.44          2,924,361.19
三、营业利润(亏损以“—”号填列)                        -12,641,248.76         -1,373,515.87
    加:投资收益(损失以“—”号填列)       5.38           4,644,252.88         -1,856,359.36
        补贴收入
        营业外收入                           5.39           4,023,296.53          1,099,712.43
    减:营业外支出                           5.40           4,708,300.43            849,397.41
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)                     -8,681,999.78         -2,979,560.21
    减:所得税                                              6,202,872.03          3,663,221.76
       少数股东损益                                          -937,108.18          1,570,359.81
    加:未确认投资损失                                     26,227,737.80         23,749,102.35
五、净利润(净亏损以“—”号填列)                         12,279,974.17         15,535,960.57
    加:年初未分配利润                                    127,833,519.27        112,619,985.86
        其他转入                                              573,718.13            251,290.96
六、可供分配的利润                                        140,687,211.57        128,407,237.39
    减:提取法定盈余公积                                      193,568.28            286,859.06
        提取法定公益金                                                              286,859.06
        提取职工奖励及福利基金
        提取储备基金
        提取企业发展基金
        利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                    140,493,643.29        127,833,519.27
    减:应付优先股股利
        提取任意盈余公积
        应付普通股股利
        转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                            140,493,643.29        127,833,519.27
公司法定代表人:           主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:

    合并利润及利润分配表补充资料
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                 2006年度             金额单位:人民币元

项       目                                  本年累计数             上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
                                                         20,613.04
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其   他
公司法定代表人:           主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:

    合并利润及利润分配表附表
    金额单位:人民币
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                2006年度

                                                                                             元
                                   全面摊薄净资   加权平均净资  全面摊薄每股   加权平均每股收益
           报告期利润
                                   产收益率(%)  产收益率(%)收益(元/股)      (元/股)
                           本年
                                           3.440         3.430          0.076             0.076
                           数
主营业务利润
                           上年
                                           4.358         4.350                            0.097
                           数
                           本年
                                          -0.576        -0.574         -0.013            -0.013
                           数
营业利润
                           上年
                                          -0.062        -0.062         -0.001            -0.001
                           数
                           本年
                                           0.559         0.558          0.012             0.012
                           数
净利润
                           上年
                                           0.703         0.702          0.016             0.016
                           数
                           本年
                                           0.398         0.397          0.009             0.009
扣除非经常性损益后的净利   数
润                         上年
                                           0.680         0.679          0.015             0.015
                           数
公司法定代表人:          主管会计工作的公司负责人:          公司会计机构负责人:

    扣除所得税后非经常性损益明细表
    金额单位:人民币
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                2006年度

                                                                                             元
              项目                            本年数                         上年数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
                                                   277,576.92                 1,009,041.69
无形资产、其他长期资产产生的净损益
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
短期投资损益                                     4,522,496.41                   257,814.47
其他各项营业外收入                                 276,290.12                    90,600.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
                                                  -976,376.40                  -849,326.67
的资产减值准备后的其他各项营业外支出
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益、资产置换损益、交易价格
显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
应扣除的所得税                                    -558,494.78                     1,400.40
合计                                             3,541,492.27                   509,529.89
公司法定代表人:          主管会计工作的公司负责人:          公司会计机构负责人:

    合并现金流量表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                      2006年度             金额单位:人民币元

                        项            目                           附注        金       额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                 815,168,070.67
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                                 5.41          205,937,846.98
                现金流入小计                                                   1,021,105,917.65
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                  66,771,748.57
    支付给职工以及为职工支付的现金                                                26,147,312.33
    支付的各项税费                                                                19,903,582.37
    支付的其他与经营活动有关的现金                                 5.42          132,401,590.02
                现金流出小计                                                     245,224,233.29
    经营活动产生的现金流量净额                                                   775,881,684.36
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                                                           8,026,465.04
    取得投资收益所收到的现金                                                       1,897,276.25
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                           4,699,835.41
    收到的其他与投资活动有关的现金
               现金流入小计                                                       14,623,576.70
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                              56,972,823.58
    投资所支付的现金                                                                  64,580.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
               现金流出小计                                                       57,037,403.58
    投资活动产生的现金流量净额                                                   -42,413,826.88
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
      其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
    借款所收到的现金                                                             115,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                                 5.43            3,137,616.03
               现金流入小计                                                      118,137,616.03
    偿还债务所支付的现金                                                         167,270,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                           1,973,824.03
      其中:子公司支付少数股东的股利
    支付的其他与筹资活动有关的现金
              现金流出小计                                                       169,243,824.03
    筹资活动产生的现金流量净额                                                   -51,106,208.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                                     682,361,649.48
公司法定代表人:           主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:


                         补  充  资  料                            附注      金           额
 1、将净利润调节为经营活动现金流量:
       净利润                                                                      12,279,974.17
      加:少数股东损益                                                              -937,108.18
              未确认投资损失                                                     -26,227,737.80
              计提的资产减值准备                                                   3,388,000.41
              固定资产折旧                                                       142,515,431.06
              无形资产摊销                                                         1,385,522.62
              长期待摊费用摊销                                                     3,811,356.28
              其他长期资产摊销                                                     1,717,216.30
              待摊费用减少(减:增加)                                               826,388.84
              预提费用增加(减:减少)                                            -1,026,343.72
             处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                 -256,963.88
             固定资产报废损失
             财务费用                                                             -7,168,240.51
             投资损失(减:收益)                                                 -4,644,252.88
             递延税款贷项(减:借项)
             存货的减少(减:增加)                                              101,348,500.05
             经营性应收项目的减少(减:增加)                                    569,911,574.90
             经营性应付项目的增加(减:减少)                                    -21,041,633.30
             其他
       经营活动产生的现金流量净额                                                775,881,684.36
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
      债务转为资本
      一年内到期的可转换公司债券
      融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
      现金的期末余额                                                             877,747,959.78
      减:现金的期初余额                                                         195,386,310.30
      加:现金等价物的期末余额
                     减:现金等价物的期初余额
                     现金及现金等价物净加额                                                                        682,361,649.48
             公司法定代表人:                 主管会计工作的公司负责人:                    公司会计机构负责人:

    合并资产减值准备明细表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                                2006年度                                     金额单位:人民币元

                                                                                   本年减少数
            项目                   年初余额        本年增加数                                                        年末余额
                                                                   因资产价值    其他原因转出
                                                                                                      合计
                                                                   回升转回数          数
一、坏账准备合计                  13,178,252.91   4,503,366.16                                   1,424,219.43       16,257,399.64
     其中:应收账款                5,490,284.38                                                  1,397,205.79        4,093,078.59
          其他应收款              7,687,968.53    4,503,366.16                                       27,013.64     12,164,321.05
二、短期投资跌价准备合计          10,697,492.49                                  3,133,345.16    3,133,345.16        7,564,147.33
     其中:股票投资               10,697,492.49                                  3,133,345.16    3,133,345.16        7,564,147.33
          债券投资
三、存货跌价准备合计               2,356,851.31                                                                      2,356,851.31
     其中:库存商品                  690,134.19                                                                        690,134.19
           原材料                 1,666,363.12                                                                      1,666,363.12
           低值易耗品                    354.00                                                                            354.00
四、长期投资减值准备合计          28,899,479.90                                                                     28,899,479.90
     其中:长期股权投资          28,899,479.90                                                                     28,899,479.90
           长期债权投资
五、固定资产减值准备合计          66,236,207.41                                                                     66,236,207.41
     其中:房屋、建筑物          52,877,683.79                                                                     52,877,683.79
           交通运输工具              122,607.20                                                                        122,607.20
           电子及通讯设备          1,289,176.42                                                                      1,289,176.42
           专用设备              11,920,495.58                                                                     11,920,495.58
           办公设备                  11,089.76                                                                         11,089.76
           其他设备                  15,154.66                                                                         15,154.66
六、无形资产减值准备合计         21,693,473.24                                                                     21,693,473.24
     其中:专利权
           商标权
           土地使用权            21,693,473.24                                                                     21,693,473.24
七、在建工程减值准备合计          4,134,238.50      217,591.50                                                      4,351,830.00
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                        147,195,995.76    4,720,957.66                   3,133,345.16    4,557,564.59     147,359,388.83
公司法定代表人:                    主管会计工作的公司负责人:                 公司会计机构负责人:

    合并股东权益增减变动表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                                       2006年度             金额单位:人民币元

                                 项         目                          行次            本年数                    上年数
             一、股本
          年初余额                                            1             988,828,300.00             988,828,300.00
          本年增加数                                          2
          其中:资本公积转入                                  3
                     盈余公积转入                            4
                     利润分配转入                            5
                     新增股本                               6
        本年减少数                                          10
        年末余额                                            15            988,828,300.00             988,828,300.00
         二、资本公积
     年初余额                                               16            943,930,226.11             943,930,226.11
         本年增加数                                         17
         其中: 股本溢价                                     18
                   接受捐赠非现金资产准备                   19
                   接受现金捐赠                             20
                   股权投资准备                             21
                   拨款转入                                 22
                   外币资本折算差额                         23
                   关联交易差价                             24
                   其他资本公积                             30
         本年减少数                                         40
          其中:转增股本                                    41
          年末余额                                          45             943,930,226.11             943,930,226.11
三、法定和任意盈余公积
     年初余额                                               46             220,949,811.07             220,788,597.49
         本年增加数                                         47              87,378,389.05                 286,859.06
         其中:从净利润中提取数                             48                 193,568.28                 286,859.06
                     其中:法定盈余公积                     49                 193,568.28                 286,859.06
                                  任意盈余公积              50
                                  储备基金                  51
                                 企业发展基金               52
                     法定公益金转入数                       53              87,184,820.77
         本年减少数                                         54                 573,718.13                 125,645.48
         其中:弥补亏损                                     55
                       转增股本                             56
                       分派现金股利或利润                   57
                       分派股票股利                         58
          年末余额                                          62             307,754,481.99             220,949,811.07
         其中:法定盈余公积                                 63            173,993,491.69              87,184,820.77
                       储备基金                             64
                       企业发展基金                         65
四、法定公益金
     年初余额                                               66              87,184,820.77              87,023,607.19
         本年增加数                                         67                                            286,859.06
         其中:从净利润中提取数                             68                                            286,859.06
         本年减少数                                         70              87,184,820.77                 125,645.48
         其中:集体福利支出                                 71
         年末余额                                           75                                         87,184,820.77
五、未分配利润
     年初未分配利润                                         76             127,833,519.27             112,619,985.86
         本年净利润(净亏损以“-敽盘盍校◇                  77              12,279,974.17              15,535,960.57
         本年其他转入                                                          573,718.13                 251,290.96
         本年利润分配                                       78                 193,568.28                 573,718.12
         年末未分配利润(未弥补亏损以"-敽盘盍校◇           80             140,493,643.29             127,833,519.27
公司法定代表人:                    主管会计工作的公司负责人:                  公司会计机构负责人:

    合并应交增值税明细表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                       2006年度        金额单位:人民币元

          项                      目              行次       本年数            上年数
一、应交增值税:
    1、年初未抵扣数(以“-”号填列)               1       -119,470.74          -439,652.06
    2、销项税额                                    2      1,881,594.28         2,679,433.98
       出口退税                                    3
       进项税额转出                                4
       转出多交增值税                              5
                                                   6
                                                   7
    3、进项税额                                    8      1,567,945.93         1,974,758.79
       已交税金                                    9
       减免税款                                    10
       出口抵减内销产品应纳税额                    11
       转出未交增值税                              12       227,819.49           384,493.87
                                                   13
                                                   14
         4、期末未抵扣数(以“-”号填列)          15       -33,641.88          -119,470.74
二、未交增值税:
        1、年初未交数(多交数以“-”号填列)       16     3,653,590.60         3,646,678.64
        2、本期转入数(多交数以“-”号填列)       17       227,819.49           384,493.87
        3、本期已交数                              18     3,451,383.77           377,581.91
        4、期末未交数(多交数以“-”号填列)       19       430,026.32         3,653,590.60
公司法定代表人:           主管会计工作的公司负责人:            公司会计机构负责人:

    合并分部报表(业务分部)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                                                                                                                                   200

                                                        一、营业收入                                                                   二、销售成本
       项    目
                              对外营业收入             分部间营业收入            营业收入合计               对外销售成本             分部间销售成本              销售成本合
                本年            158,007,135.65                                   158,007,135.65                116,432,436.27                                   116,432,43
 交通运输业
                上年            101,199,341.76                                   101,199,341.76                 55,152,781.34                                    55,152,78
                本年             15,607,287.71                                    15,607,287.71                 11,115,022.48                                    11,115,02
 商品流通业
                上年             19,848,175.85                                    19,848,175.85                 16,617,680.16                                    16,617,68
                本年            136,606,387.23                                   136,606,387.23                122,073,344.01                                   122,073,34
  房地产业
                上年            115,043,628.85                                   115,043,628.85                 85,957,883.93                                    85,957,88
                本年             52,520,347.07              634,513.74            53,154,860.81                 16,185,140.43                                    16,185,14
   服务业
                上年             56,902,360.43            1,352,351.23            58,254,711.66                 21,265,718.59                                    21,265,71
                本年                                        634,513.74               634,513.74
    抵销
                上年                                      1,352,351.23             1,352,351.23
                本年
 未分配项目
                上年
                本年            362,741,157.66                                   362,741,157.66                265,805,943.19                                   265,805,94
    合计
                上年            292,993,506.89                                   292,993,506.89                178,994,064.02                                   178,994,06
公司法定代表人:                                                                            主管会计工作的公司负责人:

    资产负债表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司            2006年12月31日                金额单位:人民币元

          资               产           附注            年末数                   年初数
流动资产:
  货币资金                                             820,456,176.61           127,745,711.12
  短期投资
  应收票据
  应收股利                                               1,757,010.06             2,257,010.06
  应收利息                                               5,589,525.00
  应收账款                              6.1              1,455,205.33           594,100,545.39
  其他应收款                            6.2            315,408,520.66           361,679,700.37
  预付账款                                               4,552,436.15             4,301,189.90
  应收补贴款
  存货
  待摊费用
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                                       1,149,218,873.81         1,090,084,156.84
长期投资:
  长期股权投资                          6.3            198,519,241.20           210,980,755.36
  长期债权投资
  长期投资合计                          6.3            198,519,241.20           210,980,755.36
固定资产:
  固定资产原价                                       4,307,753,276.30         4,305,871,961.40
    减:累计折旧                                       642,819,278.72           530,183,474.14
  固定资产净值                                       3,664,933,997.58         3,775,688,487.26
    减:固定资产减值准备                                  3,374,040.42             3,374,040.42
  固定资产净额                                       3,661,559,957.16         3,772,314,446.84
  工程物资
  在建工程                                                 891,200.00             6,653,780.18
  固定资产清理
  固定资产合计                                       3,662,451,157.16         3,778,968,227.02
无形资产及其他资产:
  无形资产                                              37,276,270.63            38,866,071.02
  长期待摊费用
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                                37,276,270.63            38,866,071.02
递延税项:
  递延税款借项
资产总计                                             5,047,465,542.80         5,118,899,210.24
 公司法定代表人:            主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:


           负债和股东权益              附注           年末数                   年初数
流动负债:
  短期借款                                                                       25,000,000.00
  应付票据
  应付账款
  预收账款
  应付工资
  应付福利费                                               308,313.72               853,474.43
  应付股利                                              11,158,420.72            11,958,420.72
  应付利息                                                                           85,000.00
  应交税金                                             -28,675,396.81           -37,912,532.79
  其他应交款                                               -66,068.35              -195,418.58
  其他应付款                                           137,420,231.10           152,842,460.41
  预提费用
  预计负债
  一年内到期的长期负债
  其他流动负债
  流动负债合计                                         120,145,500.38           152,631,404.19
长期负债:
  长期借款                                                                      140,000,000.00
  应付债券
  长期应付款                                         2,731,792,863.30         2,616,792,863.30
  专项应付款
  其他长期负债
  长期负债合计                                       2,731,792,863.30         2,756,792,863.30
递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                                           2,851,938,363.68         2,909,424,267.49
股东权益
  股本                                                 988,828,300.00           988,828,300.00
    减:已归还投资
  股本净额                                             988,828,300.00           988,828,300.00
  资本公积                                             943,913,316.11           943,913,316.11
  盈余公积                                             298,083,488.14           298,083,488.14
    其中:法定公益金                                                             82,159,248.92
  未分配利润                                           -35,297,925.13           -21,350,161.50
    其中:拟分配现金股利
  股东权益合计                                       2,195,527,179.12         2,209,474,942.75
负债和股东权益总计                                   5,047,465,542.80         5,118,899,210.24
公司法定代表人:             主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:

    利润及利润分配表
    金额单位:人民
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                       2006年度

                                                                                         币元
                  项        目                     附注         本年数             上年数
一、主营业务收入                                   6.4       147,635,835.65     93,364,681.76
         减:主营业务成本                          6.4       109,638,108.26     45,951,496.92
                 主营业务税金及附加                            4,976,096.33      3,579,898.68
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)                        33,021,631.06     43,833,286.16
         加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)                3,576,971.99     -1,366,624.42
         减:营业费用
                管理费用                                      43,959,265.79     40,498,734.26
                财务费用                                      -7,047,384.88      5,519,075.55
三、营业利润(亏损以“—”号填列)                              -313,277.86     -3,551,148.07
         加:投资收益(损失以“—”号填列)        6.5       -12,461,514.16     -5,286,593.90
                 补贴收入
                 营业外收入                                    3,749,383.69      1,099,612.43
         减:营业外支出                                          225,313.46        475,012.24
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)                        -9,250,721.79     -8,213,141.78
         减:所得税                                            4,697,041.84
五、净利润(净亏损以“—”号填列)                           -13,947,763.63     -8,213,141.78
         加:年初未分配利润                                  -21,350,161.50    -13,137,019.72
                  其他转入
六、可供分配的利润                                           -35,297,925.13    -21,350,161.50
         减:提取法定盈余公积
                 提取法定公益金
                 提取职工奖励及福利基金
                 提取储备基金
                 提取企业发展基金
                 利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                       -35,297,925.13    -21,350,161.50
          减:应付优先股股利
                  提取任意盈余公积
                  应付普通股股利
                  转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                               -35,297,925.13    -21,350,161.50
公司法定代表人:                              主管会计工作的公司负责人:
公司会计机构负责人:

    现金流量表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                 2006年度              金额单位:人民币元

                    项            目                         附注       金            额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                             663,233,408.17
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                                           260,051,730.61
                现金流入小计                                                 923,285,138.78
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                             3,737,757.67
    支付的各项税费                                                             1,182,152.00
    支付的其他与经营活动有关的现金                                           175,839,668.83
                现金流出小计                                                 180,759,578.50
    经营活动产生的现金流量净额                                               742,525,560.28
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                                     500,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额                       4,484,800.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
               现金流入小计                                                    4,984,800.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                           5,392,057.92
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
               现金流出小计                                                    5,392,057.92
          投资活动产生的现金流量净额                                            -407,257.92
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                                         115,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                                             2,565,987.16
               现金流入小计                                                  117,565,987.16
    偿还债务所支付的现金                                                     165,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                       1,973,824.03
    支付的其他与筹资活动有关的现金
              现金流出小计                                                   166,973,824.03
          筹资活动产生的现金流量净额                                         -49,407,836.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                                 692,710,465.49
 公司法定代表人:            主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:


                       补  充  资  料                          附注      金            额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
   净利润                                                                    -13,947,763.63
   加:计提的资产减值准备                                                     23,992,814.38
       固定资产折旧                                                          112,602,154.23
       无形资产摊销                                                              852,006.80
       长期待摊费用摊销
       待摊费用减少(减:增加)
       预提费用增加(减:减少)
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                 -3,652,598.95
       固定资产报废损失
       财务费用                                                               -7,066,688.13
       投资损失(减:收益)                                                   12,461,514.16
       递延税款贷项(减:借项)
       存货的减少(减:增加)
       经营性应收项目的减少(减:增加)                                      614,371,414.49
       经营性应付项目的增加(减:减少)                                        2,912,706.93
       其他
       经营活动产生的现金流量净额                                            742,525,560.28
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
   债务转为资本
   一年内到期的可转换公司债券
   融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
   现金的期末余额                                                            820,456,176.61
   减:现金的期初余额                                                        127,745,711.12
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                  692,710,465.49
  公司法定代表人:            主管会计工作的公司负责人:             公司会计机构负责人:

    三、2006年度会计报表附注:(金额单位:人民币元)
    附注1:公司基本情况
    海南高速公路股份有限公司(以下简称本公司)系经海南省证券委员会琼证字(1993)6号文批准,在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997年10月9日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)483号文批准,本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7,700万股后,注册资本增至RMB49,441.415万元。1999年5月28日经本公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股,另以资本公积每10股转增8股。经1999年度送红股和资本公积转增股本后,本公司注册资本增至RMB98,882.83万元,本公司于1993年8月17日在海南省工商行政管理局登记注册,注册号4600001006370。住所:海口市蓝天路16号,法定代表人:陈波。
    本公司经营范围为:高等级公路勘测、设计、施工、建设、收费、养护、管理服务;房地产开发经营;建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业、金属材料、化工原料及产品(专营除外)、矿产品、纺织品、文体用品、汽车配件、摩托车配件、饮料、酒、副食品、家俱、橡胶制品的经营;旅游业开发、汽车客货运输、拯救及维修、租赁;高科技产品、农业产品的生产、销售;计算机工程与信息服务;石油产品的仓储、批发、采购、中转。
    附注2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    2.1会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
    2.2会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    2.3记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    2.4记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    2.5外币业务核算方法
    本公司外币业务发生时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账,期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,由此产生的差异属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;其他汇兑损益均计入当期损益。
    2.6现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物系指持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    2.7短期投资核算方法
    2.7.1短期投资计价及其收益确认方法
    短期投资在取得时以实际成本计价。在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的回收,冲减短期投资的账面成本;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    2.7.2短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,其市价以期末上海证券交易所、深圳证券交易所收盘价为确认标准,市价低于成本的部分按类别计提短期投资跌价准备,计入当期投资损失。
    2.8坏账核算方法
    2.8.1坏账的确认标准
    (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
    (2)债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账。
    2.8.2坏账损失的核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。
    2.8.3坏账准备的计提方法和计提比例
    本公司坏账准备按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余额的账龄计提,其中应收账款中应收海南省交通厅补偿款,发生坏账的可能性较小,按期末余额的5‰计提;对确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提。母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵债,按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备,其余应收款项按照账龄计提坏账准备,其计提比例为:账龄在1年以内的,按其余额的5%计提;账龄在1-2年的,按其余额的10%计提;账龄在2-3年的,按其余额的15%计提;账龄在3年以上的,按其余额的20%计提。
    2.9存货的核算方法
    2.9.1存货的分类
    本公司存货分为材料物资、产成品及库存商品、开发产品、开发成本、在产品、低值易耗品、包装物等,其中:
    (1)开发产品是指已建成、待出售的物业。
    (2)开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。
    (3)拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时,全部转入开发成本;项目分期开发时,将分期开发用地部分转入开发成本,后期未开发土地仍保留在本项目。
    (4)公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时,摊销转入住宅等可售物业的成本,但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施,单独计入“开发产品”或“其他长期资产—出租开发产品”。
    2.9.2存货取得和发出的计价方法
    存货采用永续盘存制,购入存货按实际成本计价,发出存货时按加权平均法结转成本;低值易耗品和包装物均在领用时一次摊销。
    2.9.3存货跌价准备的确认标准、计提方法
    本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。期末公司对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本,则按其差额计提存货跌价准备。
    2.10长期投资核算方法
    2.10.1长期投资计价及收益确认方法
    2.10.1.1长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有实际控制权的,编制合并会计报表。本公司长期股权投资的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的借方差额,在一定期限内平均摊销,计入当期投资损益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销,没有规定投资期限的按10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的贷方差额,列入资本公积——股权投资准备。
    2.10.1.2长期债权投资
    (1)债券投资:按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余额,作为实际成本入账;实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销,债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价和折价摊销之后的余额,计入当期投资收益。
    (2)其他债权投资:按实际支付的价款入账,按期计算应计利息,计入当期投资收益。
    2.10.2长期投资减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    2.11固定资产计价及折旧方法
    2.11.1固定资产标准
    固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,且使用年限超过二年的,也列为固定资产。
    2.11.2固定资产分类、计价方法和折旧方法
    固定资产按取得时的实际成本作为入账价值,固定资产折旧采用平均年限法分类计提,各类固定资产预计经济使用年限、预计残值率及年折旧率如下:

 类    别                        预计经济使用年限      预计残值率(%)       年折旧率(%)
 高等级公路(自有资产部分)              25                      0                4.000
 房屋建筑物                            35                      5                2.714
 固定资产装修                           5                      0               20.000
 交通运输工具                           8                      5               11.875
 专用设备                               5                      5               19.000
 电子通迅设备                           5                      5               19.000
 办公设备                               5                      5               19.000
 其他设备                               5                      5               19.000

    2.11.3海南东线高速公路系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建,自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府,由海南省交通厅代表海南省人民政府持有,海南省交通厅在计算东线高速公路补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅1996年12月30日《关于我厅直接投资东线高速公路(右幅)款项有关问题的函》所述,因海南环岛东线高速公路为一完整资产,为便于管理和核算,由海南高速公路股份有限公司统一列账,相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债,但毋需还本付息,待25年补偿期满后,海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通厅,故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。
    2.11.4固定资产减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    2.12在建工程核算方法
    2.12.1在建工程计价方法
    在建工程按实际成本计价,与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额,在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。
    2.12.2在建工程结转为固定资产的时点
    在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。
    2.12.3在建工程减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对在建工程逐项进行检查,如果期末在建工程项目存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性,以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提在建工程减值准备。
    2.13借款费用资本化的确认原则及核算方法
    借款费用包括因借款而发生的利息、债券折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下,于发生时予以资本化。其他借款费用,于发生当期确认为费用。
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,则暂停其借款费用资本化,将其确定为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    在资本化期间,按购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化利率之积确认资本化金额,其中,资本化利率为专门借款的加权平均利率。
    2.14无形资产核算方法
    2.14.1无形资产计价及摊销方法
    无形资产按取得时实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。
    2.14.2无形资产减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对无形资产逐项进行检查,如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响,或某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复,或某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提无形资产减值准备。
    2.15长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集,在开始经营当月一次计入损益。
    2.16其他长期资产核算方法
    其他长期资产系出租开发产品,在预计可使用年限内平均摊销。
    2.17应付债券核算方法
    本公司发行的债券,对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销,并按期计提债券利息。公司分期计提的利息,扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用;若属于购建固定资产而发生的应计利息,在所购建固定资产资产达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则计入所购建固定资产成本,所购建固定资产资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
    2.18预计负债核算方法
    2.18.1预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务的履行很可能使经济利益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件时,将其确认为负债。
    2.18.2预计负债的最佳估计数的确定方法
    预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定,或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定。
    确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    2.19收入确认原则
    2.19.1高速公路补偿收入:根据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同补充协议》《、海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同》及海南省人民政府和海南省交通厅确认的投资补偿基数,按补偿当年1月1日5年以上银行长期基本建设贷款利率计算,经海南省交通厅审核无误后确认。
    2.19.2销售商品收入:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关收入和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    2.19.3提供劳务收入:提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,则在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入,上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,将已发生的成本确认为当期费用。
    2.19.4让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益能够流入公司,收入金额能够可靠地计量时,确认资产使用费收入的实现。
    2.19.5房地产销售收入:
    (1)已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入:在转让土地、销售商品房办妥产权移交手续,开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。
    (2)出租房租金收入和土地租金收入:按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认为出租房和土地租金收入的实现。
    (3)分期收款方式销售开发产品的收入:按合同规定的收款时间分次确认收入。
    2.20所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    2.21合并会计报表的编制方法
    2.21.1合并范围的确定原则
    本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》,将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位纳入合并范围。
    2.21.2合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他交易等进行了相互抵销,子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时,按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
    2.21.3合并会计报表合并范围变化
    本年度合并会计报表范围因股权变化减少海南高速物业管理有限公司、三亚瑞海物业管理有限公司和海南山泰实业有限公司。
    2.22主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    2.22.1会计政策变更
    本年度无会计政策变更。
    2.22.2会计估计变更
    本年度无会计估计变更。
    2.22.3会计差错更正
    经三亚市地方税务局三亚地税发[2002]72号文件批准,本公司子公司三亚瑞海国际置业有限公司(以下简称瑞海置业)2002年度享受免征企业所得税的税收优惠政策。2006年度,海南省地方税务局稽查局对瑞海置业地方税收缴纳情况进行了检查,作出了琼地税稽[2006]25号税务处理决定。该税务处理决定对三亚地税发[2002]72号文件批准的企业所得税减免优惠未予确认,认定瑞海置业应补缴2002年度企业所得税3,967,068.07元。本公司已对该事项作追了溯调整,比较合并报表应交税金调增了3,967,068.07元、年初未分配利润调减了3,203,407.47元、少数股东权益调减了595,060.21元,未确认投资损失调增了168,600.39元。其他相关项目和母公司报表亦一并进行了相关调整。
    2.23利润分配
    本公司净利润,按以下顺序和比例分配:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%法定盈余公积金;
    (3)根据股东大会决议提取任意盈余公积金;
    (4)向股东分配股利。
    附注3:税项
    3.1流转税及附加税费的适用税率
    (1)增值税:一般纳税人产品销售收入按17%税率计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计交;小规模纳税人商品销售收入按4%税率计算计交。
    (2)营业税:餐饮、服务收入按5%计交,交通运输收入按3%计交。
    (3)城市维护建设税:按当期应交增值税和应交营业税的7%、5%、1%计交。
    (4)教育费附加:按应交增值税和应交营业税的3%计交。
    (5)房产税:按房屋原值扣除30%的余值后按1.2%或按房租收入的12%计交。
    (6)文化事业税等按海南省地方税务局的有关规定计交。
    3.2企业所得税的适用税率
    本公司和子公司适用的企业所得税税率均为15%。
    附注4:控股子公司及合营企业

                                                                                                      本公司对其实际       所占权益比例       法定       是否
公司名称                  业务性质      注册地      注册资本(RMB)     经营范围
                                                                                                          投资额          直接      间接     代表人      合并
海南高速公路综合经         股份制       海口市      10,000,000.00     汽车客货运输、钢材、建材、       10,000,000.00      100%               陈  波       是
营服务公司                                                            机械租赁
海南高速公路东线建         股份制       海口市      10,000,000.00     高速公路建设、勘测、施工         10,000,000.00      100%               陈  波       是
设公司
海南高速公路东线管         股份制       海口市      10,000,000.00     公路养护维修                     10,000,000.00      100%               陈  波       是
理公司
海南高速公路房地产         股份制       海口市      30,000,000.00     房地产开发及经营、装饰工         20,000,000.00      100%               赖大明       是
开发公司                                                              程、园林绿化工程
海南高速公路旅游工         股份制       海口市      10,000,000.00     公路运输、五金工具、旅游开       10,000,000.00      100%               陈  波       是
贸运输公司                                                            发、汽车租赁
海南吉源工贸有限公       有限责任公司   海口市       3,000,000.00     农业开发、汽车维修、车辆清        2,000,000.00      100%               黄循环       是
司                                                                    洗、机械设备、建材、仓储
海南高速公路广告有       有限责任公司   海口市       1,000,000.00     广告设计、广告租赁、工程制        1,000,000.00      100%               陈  波       是
限公司                                                                作、国内广告发布代理
海南万宁金银岛旅业       有限责任公司   万宁市       8,000,000.00     房地产开发经营、旅游业和旅      140,370,677.02      100%               马新星       是
有限公司                                                              游产品的开发经营、酒店
琼海金银岛大酒店           股份制       琼海市       5,000,000.00     客房、餐饮服务、商品销售、        5,000,000.00      100%               黄循环       是
                                                                      商务、园艺工程
三亚金泰实业发展有       有限责任公司   三亚市      10,000,000.00     房地产开发经营与销售、汽车       10,000,000.00       95%       5%      陈  波       是
限公司                                                                客运、装修工程
三亚瑞海国际置业有       有限责任公司   三亚市      10,000,000.00     房地产开发经营、旅游业、娱       10,000,000.00                85%      陈  波       是
限公司                                                                乐商场、百货销售
海南金银岛大酒店有       有限责任公司   海口市      10,000,000.00     经营酒店客房、写字楼出租、       10,000,000.00      100%               陈  波       是
限公司                                                                中西餐、酒吧
海南省公共信息网络       有限责任公司   海口市      38,000,000.00     计算机软件、硬件产品的开         37,353,075.32       95%       5%      林生策       是
有限公司                                                              发、生产、销售
海南金银岛酒店管理       有限责任公司   海口市      10,000,000.00     旅游酒店的经营管理、会展接       10,000,000.00                100%     陈  波       是
有限公司                                                              待、酒店人员培训
海南高速公路股份有       有限责任公司   海口市       1,000,000.00     园林工程设计、施工管理、苗        1,000,000.00      100%               邢维冠       是
限公司园林公司                                                        木栽培、销售、装饰
海南高速公路实业投       有限责任公司   海口市      10,000,000.00     高科技产品开发及产业投资、        5,100,000.00       51%               林生策       是
资有限公司                                                            房地产、沥青、酒类销售
三亚六道湾发展有限       有限责任公司   三亚市      50,000,000.00     渔港码头及附属设施的开发         50,000,000.00       90%      10%      陈  波       是
公司                                                                  建设与经营管理
海南三亚新世纪海洋       有限责任公司   三亚市       6,000,000.00     种养殖业、发展旅游观光农          3,300,000.00               55%      邢福煌      否
产业发展有限公司                                                      业、农产品保鲜

    附注5:合并会计报表主要项目注释
    5.1     货币资金

                                      年          末           数                                          年          初          数
 项         目                                                     折算的记账                                                             折算的记账
                     原币        原币金额          折算汇率                            原币          原币金额          折算汇率
                                                                   本位币金额                                                             本位币金额
现         金        RMB            374,020.12                         374,020.12       RMB             405,203.89                              405,203.89
银行存款             RMB       876,122,119.61                     876,122,119.61        RMB         190,185,583.60                          190,185,583.60
其他货币资金         RMB          1,251,820.05                       1,251,820.05       RMB           4,795,522.81                            4,795,522.81
合           计                877,747,959.78                     877,747,959.78                    195,386,310.30                          195,386,310.30

    (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    (2)货币资金年末数较年初数增加3.49倍,主要系海南省交通厅偿还所欠本公司右幅公路建设补偿款及垫付的左幅工程贷款利息所致。
    5.2     短期投资

                                        年           末          数                                         年           初          数
 类      别
                                金     额            市     价             跌价准备               金      额           市      价                跌价准备
 股权投资                   11,267,215.58         3,703,068.25         7,564,147.33            16,881,304.30         6,183,811.81           10,697,492.49
 其中:股票投资             11,267,215.58         3,703,068.25         7,564,147.33            16,881,304.30         6,183,811.81           10,697,492.49
 合      计                 11,267,215.58         3,703,068.25         7,564,147.33            16,881,304.30         6,183,811.81           10,697,492.49

    股票市价来源于2006年12月31日和2005年12月31日上海、深圳证券交易所股票收盘价。
    5.3      应收股利

 被投资者名称                                                                     年末数                       年初数                    内容
 海南海通公路工程咨询监理有限公司                                           1,757,010.06                 2,257,010.06            2005年现金股利
 合             计                                                          1,757,010.06                 2,257,010.06

    5.4      应收利息

 户            名                                                                 年末数                       年初数                    内容
 银行定期存款利息                                                           5,589,525.00                                      2006年定期存款利息
 合             计                                                          5,589,525.00

    5.5     应收账款
    (1)账龄分析及百分比

                                   年          末         数                                              年         初          数
 账    龄                            占总额的        坏账计                                                占总额的         坏账计
                      金     额                                      坏账准备金             金     额                                        坏账准备金
                                      比例(%)        提比例                                                 比例(%)         提比例
1年以内           40,518,018.29           90.27      5‰-5%         1,896,498.36       154,006,159.65       24.94              5‰-5%       1,151,639.14
1—2年               939,931.32            2.09      5‰-10%           96,676.93       113,116,206.50       18.32             5‰-10%         655,163.27
2—3年                92,192.64            0.21      5‰-15%           61,044.82       186,737,515.93       30.24             5‰-15%         972,687.61
3年以上            3,334,060.64            7.43     5‰-100%        2,038,858.48       163,649,729.03       26.50          5‰-100%         2,710,794.36
合    计          44,884,202.89          100.00                     4,093,078.59       617,509,611.11        100.00                         5,490,284.38

    (2)年末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下:

                                                       年          末        数                                  年          初          数
项                      目
                                                金      额              占总额的比例(%)                     金     额              占总额的比例(%)
应收账款前五名合计                           38,116,898.55                     84.92                    605,429,943.77                   98.04
        (4)年末大额欠款单位情况如下:
单位名称                                                           金     额      欠款时间         占总额的比例(%)           欠款原因
三亚夏日百货有限公司                                           33,000,000.00       1年以内                 73.52                 应收售房款
中国石油化工股份有限公司海南分公司                              1,889,893.63       1年以内                 4.21              应收服务区工程款
海南省国营东红农场                                              1,500,000.00       1年以内                 3.34              应收服务区工程款
海南省交通厅                                                    1,462,517.92       1年以内                  3.26             应收高速公路补偿款
王丽                                                              264,487.00       3年以上                 0.59                  应收售房款
合       计                                                    38,116,898.55                               84.92

    (5)年末应收账款中全额计提坏账准备的金额为1,773,588.08元。
    (6)年末应收账款比年初减少92.73%,主要系海南省交通厅偿还所欠本公司右幅公路建设补偿款及垫付的左幅工程贷款利息所致。
    5.6      其他应收款
    (1)账龄分析及百分比

                                      年         末           数                                           年          初           数
 账    龄                             占总额的        坏账计                                                  占总额的      坏账计
                        金     额                                       坏账准备金             金      额                                   坏账准备金
                                       比例(%)        提比例                                                   比例(%)      提比例
1年以内            4,546,667.63           16.57      5%-100%            108,775.15        6,119,920.88         21.66        5%-100%         804,184.50
1—2年             1,520,697.64            5.54        10%              631,367.46        1,390,181.14          4.92          10%           138,778.12
2—3年             2,043,065.40            7.45     15%-100%            310,454.13        1,470,563.46          5.21       15%-100%         533,863.92
3年以上           19,329,407.88           70.44     20%-100%         11,113,724.31       19,267,560.67         68.21       20%-100%       6,211,141.99
合     计         27,439,838.55          100.00                      12,164,321.05       28,248,226.15        100.00                      7,687,968.53

    (2)年末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下:

                                      年  末   数                        年   初  数
项              目
                              金   额    占总额的比例(%)        金  额      占总额的比例(%)
其他应收款前五名合计       11,759,041.58      42.85          11,703,077.50       41.44

    (4)年末大额欠款单位情况如下:

                                                占其他应收款
单位名称                            欠款金额                     欠款时间     欠款原因
                                                  总额比例%
海南达四方实业有限公司          6,009,240.88        21.90        3年以上      往来款
海南博财鹏翔工贸公司            2,000,000.00        7.29         1年以内      往来款
海南省京海建设实业公司          1,380,222.04        5.03         3年以上      往来款
儋州市教育勤工俭学办公室        1,375,482.70        5.01         3年以上      往来款
海南汇通国际信托投资公司          994,095.96        3.62         3年以上      往来款
合    计                       11,759,041.58        42.85

    (5)年末其他应收款中全额计提坏账准备的金额为9,594,168.32元。
    5.7  预付账款
    (1)账龄分析及百分比

                            年     末     数                     年       初      数
账   龄
                         金   额      占总额的比例(%)            金   额  占总额的比例(%)
1年以内            21,739,710.91         82.82             16,983,384.12       74.73
1—2年                 26,221.28          0.10              1,412,070.31        6.21
2—3年                180,433.16          0.69              4,304,169.90       18.94
3年以上             4,303,569.90         16.39                 28,090.00        0.12
合   计            26,249,935.25         100.00            22,727,714.33       100.00

    (2)年末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)金额较大的预付账款情况如下:

单位名称                             年  末  数         账  龄         内     容
广东省航盛建设集团公司            12,390,000.00        1年以内         工程款
三亚市规划局                       4,301,189.90        3年以上         拆迁补偿款
中国水产广州建港工程公司           3,640,000.00        1年以内         工程款
广东宏大爆破公司                   2,500,000.00        1年以内         工程款
江西昌河铃木汽车有限公司           1,058,992.05        1年以内         预付购货款
 合         计                    23,890,181.95

    (4)账龄在1年以上的大额预付账款的情况如下:

 单位名称                                                           年     末     数              账     龄             未收回的原因
 三亚市规划局                                                           4,301,189.90            3年以上                 合同尚未履行完毕
 合         计                                                          4,301,189.90

    5.8      存货

                                           年          末           数                                      年          初           数
 项   目
                                   账面余额            跌价准备              账面价值                 账面余额           跌价准备             账面价值
 材料物资                      4,386,462.32        1,666,363.12          2,720,099.20             4,355,223.48       1,666,363.12         2,688,860.36
 产成品及库存商品              3,167,355.99          690,134.19          2,477,221.80             3,257,770.49         690,134.19         2,567,636.30
 开发产品                    138,433,517.67                            138,433,517.67           240,864,867.72                  0       240,864,867.72
 低值易耗品                      271,393.60              354.00            271,039.60               258,030.48             354.00           257,676.48
 开发成本                     21,633,055.77                             21,633,055.77            19,667,132.70                  0        19,667,132.70
 在产品                          375,823.75                                375,823.75             1,213,084.28                  0         1,213,084.28
 合   计                     168,267,609.10        2,356,851.31        165,910,757.79           269,616,109.15       2,356,851.31       267,259,257.84

    (1)开发产品分类如下:

 项目名称                 竣工时间                           年初余额                   本年增加                    本年减少                  年末余额
 瑞海豪庭购物公园         2003.7及2004.6               138,514,458.22                                          71,002,830.68             67,511,627.54
 琼海蛟龙园               1999.12                       23,189,228.70                                             387,078.32             22,802,150.38
 瑞海城市花园             2004.2及2004.12               56,075,094.75             143,365,942.53              166,040,397.64             33,400,639.64
 椰林路大厦               2006.12                       23,086,086.05               4,537,994.64               12,904,980.58             14,719,100.11
 合     计                                             240,864,867.72             147,903,937.17              250,335,287.22            138,433,517.67

    (2)开发成本分类如下:

 项目名称                         开工时间            预计竣工时间                 预计总投资                     年末余额                  年初余额
 瑞海城市花园                      2005.10                 2007.6                  2,500万元                  9,116,257.70              7,505,555.63
 海口市长堤路项目                  2002.7                                          6,000万元                 12,516,798.07             12,161,577.07
 合      计                                                                                                  21,633,055.77             19,667,132.70

    (3)存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。
    5.9      待摊费用

 类     别                                                 年末数                   年初数                         年末结存原因
 保险费                                                                                81,182.64
 报刊杂志费                                                                            90,345.82
 其     他                                                                            654,860.38
合     计                                                                      826,388.84

    待摊费用年末数较年初数减少系摊销所致。
    5.10      长期股权投资
    (1)长期股权投资分类

                                             年            末           数                                     年            初          数
项      目
                                       账面余额             减值准备             账面价值             账面余额             减值准备             账面价值
权益法核算长期股权投资            41,771,599.17                             41,771,599.17        41,545,148.20                             41,545,148.20
其中:对子公司投资                  2,706,666.57                              2,706,666.57         2,706,666.57                              2,706,666.57
        对联营公司投资            39,064,932.60                             39,064,932.60        38,838,481.63                             38,838,481.63
成本法核算长期股权投资            29,060,994.90        28,899,479.90           161,515.00        28,899,479.90        28,899,479.90
合并价差                             375,922.56                                375,922.56           501,230.10                                501,230.10
合      计                        71,208,516.63        28,899,479.90        42,309,036.73        70,945,858.20        28,899,479.90        42,046,378.30

    (2)对子公司投资

被投资单位名称                                  投资期限        占被投资单位注册资本比例          年末投资金额       年初投资金额           备   注
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司          2000.1-2014.1                 55.00%                  2,706,666.57       2,706,666.57          承包经营
合           计                                                                                   2,706,666.57       2,706,666.57

    (3)对联营公司投资

被投资单位名称                              投资期限                 占被投资单位注册资本比例               年末投资金额             年初投资金额
北京百汇理投资管理有限公司                  1999.1-2029.1                       20.00%                      1,496,289.41             1,516,159.27
深圳市和晟投资有限公司                      2002.12-2032.12                     36.25%                     28,458,737.99            28,258,618.91
海南正建工程招标有限公司                    2002.1-2032.1                       40.00%                        396,215.57               286,225.12
海南禹成节能阀门制造有限公司                2003.1-2017.10                      45.00%                      7,190,857.80             7,335,749.64
海南海通公路工程咨询监理有限公司            1998.4-2018.4                       30.00%                      1,522,831.83             1,441,728.69
合             计                                                                                          39,064,932.60            38,838,481.63

    (4)权益法核算的长期股权投资

                                                                                            本年被投资单       本年分得的现
被投资单位名称                                       初始投资额            追加投资额                                                  累计增减额
                                                                                            位权益增减额          金红利额
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司                 3,300,000.00                                                                       -593,333.43
北京百汇理投资管理有限公司                         2,000,000.00                                -19,869.86                             -503,710.59
深圳市和晟投资有限公司                            14,000,000.00         15,000,000.00          200,119.08                             -541,262.01
海南正建工程招标有限公司                             400,000.00                                109,990.45                               -3,784.48
海南禹成节能阀门制造有限公司                       5,002,323.50          2,997,676.50         -144,891.84                             -809,142.20
 海南海通公路工程咨询监理有限公司      1,200,000.00       251,290.96     81,103.14                     71,540.87
 合         计                        25,902,323.50    18,248,967.46    226,450.97                 -2,379,691.84

    (5)成本法核算的长期股权投资

                                                   占被投资单位
 被投资单位名称                 投资期限                                    年末投资金额          年初投资金额
                                                   注册资本比例
 洋浦金岛粮油实业公司                                 16.00%               28,899,479.90         28,899,479.90
 海南瑞海物业有限公司                                    5%                     8,215.00
 海南高速物业有限公司                                    5%                   153,300.00
 合            计                                                          29,060,994.90         28,899,479.90

    (6)长期投资减值准备

 被投资单位名称                       年   初    数    本年增加       本年减少        年  末   数       计提原因
 洋浦金岛粮油实业公司                 28,899,479.90                                 28,899,479.90    财务状况恶化
 合            计                     28,899,479.90                                 28,899,479.90

    (7)合并价差

 被投资单位名称                      初始金额         摊销期限       本年摊销额          摊余价值       形成原因
 海南省公共信息网络有限公司        1,253,075.32         10年         125,307.54        375,922.56    股权投资差额
 合            计                  1,253,075.32                      125,307.54        375,922.56

    (8)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    5.11固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值

固定资产类别                              年   初  数           本年增加           本年减少            年   末  数
高等级公路                           4,193,397,542.80                                             4,193,397,542.80
房屋建筑物                             307,741,316.72          30,000.00                            307,771,316.72
固定资产装修                            83,987,433.04                                                83,987,433.04
交通运输工具                            11,107,426.60       4,139,510.90         619,405.00          14,627,532.50
电子及通讯设备                          20,419,722.83         120,411.00         155,216.00          20,384,917.83
专用设备                               110,262,825.44       2,613,700.27       4,016,834.95         108,859,690.76
办公设备                                 3,059,955.41         294,519.00         438,358.00           2,916,116.41
其他设备                                15,992,994.40         808,219.02         171,190.05          16,630,023.37
融资租出固定资产(未担保余值)           3,158,444.82                                                   3,158,444.82
合       计                            4,749,127,662.06      8,006,360.19            5,401,004.00     4,751,733,018.25

    (2)累计折旧

固定资产类别                                            年    初    数                本年增加                本年减少                    年    末    数
高等级公路                                           506,286,491.77            109,169,193.80                                         615,455,685.57
房屋建筑物                                            51,729,103.49              7,050,364.17                                          58,779,467.66
固定资产装修                                             50,643,049.35           15,533,848.91                                             66,176,898.26
交通运输工具                                           7,075,804.87              1,597,896.84              590,434.75                   8,083,266.96
电子及通讯设备                                        12,352,973.14              2,993,028.09              123,930.68                  15,222,070.55
专用设备                                                 84,949,663.59            3,494,035.44            3,802,789.40                     84,640,909.63
办公设备                                               2,090,415.10                332,540.24              305,673.40                   2,117,281.94
其他设备                                              12,590,320.79              2,344,523.57              100,117.50                  14,834,726.86
合       计                                             727,717,822.10          142,515,431.06            4,922,945.73                    865,310,307.43

    (3)固定资产净值                             4,021,409,839.96                                                                 3,886,422,710.82
    (4)固定资产减值准备

固定资产类别                                            年    初    数                本年增加                本年减少                    年    末    数
房屋建筑物                                            52,877,683.79                                                                    52,877,683.79
交通运输工具                                             122,607.20                                                                       122,607.20
电子及通讯设备                                            1,289,176.42                                                                      1,289,176.42
专用设备                                              11,920,495.58                                                                    11,920,495.58
办公设备                                                  11,089.76                                                                        11,089.76
其他设备                                                     15,154.66                                                                         15,154.66
合       计                                           66,236,207.41                                                                    66,236,207.41
       (5)固定资产净额                             3,955,173,632.55                                                                 3,820,186,503.41

    (6)本年出售的固定资产净额为285,907.41元,因股权变化合并会计报表范围减少而减少的固定资产净额为192,150.86元
    (7)无置换、担保、融资租赁租入固定资产。
    (8)本公司期末对固定资产逐项进行检查,对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低于账面价值的单项固定资产计提了减值准备。
    5.12      在建工程
    (1)分类列示:

                            预算数                                               本年转入                                                          工程投入占
工程名称                                        年初数        本年增加                            其他减少数             年末数      资金来源
                             (万元)                                            固定资产数                                                          预算的比例
设备安装工程                   440.00      4,351,830.00                                                             4,351,830.00     其他来源         停建
兴隆金银岛装修工程           1,000.00      3,931,557.60       2,602,493.77                     1,265,337.37         5,268,714.00     其他来源         39.31%
六道湾渔港工程              19,818.00      5,762,580.18      20,426,897.28                                         26,189,477.46     其他来源         2.91%
海口金银岛客房改造                           112,000.00        7,607,817.00                                          7,719,817.00    其他来源
其他工程                                     891,200.00           26,872.66                                            918,072.66    其他来源
合     计                                 15,049,167.78       30,664,080.71                    1,265,337.37         44,447,911.12

    (2)在建工程减值准备

          工程名称                                        年     初     数                 本年增加                  本年减少                 年     末     数
          设备安装工程                                        4,134,238.50               217,591.50                                               4,351,830.00
          合         计                                       4,134,238.50               217,591.50                                               4,351,830.00

    (3)本年无利息资本化金额。
    (4)在建工程年末数较年初数增加1.95倍,系六道湾渔港工程和海口金银岛客房改造工程投入增加所致。
    5.13无形资产
    (1)分类列示:

                              取得                                                                                                                                   剩余摊
种      类                                   原始金额              年初数       本年增加        本年转出          本年摊销         累计摊销数             年末数
                              方式                                                                                                                                   销年限
琼山工业大道土地使用权        购买      20,025,013.28       17,582,643.90                                        91,781.04       2,534,150.42      17,490,862.86     59.90
公路配套设施土地使用权        购买      10,748,406.00        9,023,341.58                     737,793.59        153,548.64       1,878,613.06       8,131,999.35     57.90
机场东路住宅楼土地使用权      购买       3,900,737.49        2,615,560.65                                        27,301.44       1,312,478.28       2,588,259.21     39.30
万宁兴隆华侨城土地使用权      购买       5,100,000.00        3,789,582.88                                       141,666.72       1,452,083.84       3,647,916.16     26.75
公路配套服务区土地使用权      购买       1,157,445.90          784,811.26                                        22,688.88         230,895.95         762,122.38     40.30
海口机场路土地使用权          购买       1,073,700.00          961,856.31                                        22,368.72         134,212.41         939,487.59     42.00
三亚解放四路土地使用权        购买      14,550,000.00       11,926,979.14                                       363,750.00       2,986,770.86      11,563,229.14     31.50
琼山三公里土地使用权          购买      10,377,360.00        9,413,748.00                                       148,248.00       1,111,860.00       9,265,500.00     63.40
海甸岛横沟河土地使用权        购买      16,015,391.81       14,752,941.09                                       157,465.00       1,419,915.72      14,595,476.09     55.50
海口市海秀路土地使用权        购买       5,708,000.00        4,962,470.04                                        57,253.33         802,783.29       4,905,216.71     46.00
南海大道土地使用权            购买       3,422,890.38        2,925,989.14     345,764.28                         65,215.00         216,351.96       3,206,538.42     45.50
琼山府城镇土地使用权          购买       3,084,184.00        2,761,225.88                                        44,059.77         367,017.89       2,717,166.11     61.67
商   标                       购买         125,480.00           50,191.89                                        12,548.04          87,836.15          37,643.85      3.00
软   件                       购买         391,060.00          173,196.83                                        77,628.08         295,491.25          95,568.75      1.20
合   计                                 95,679,668.86       81,724,538.59     345,764.28      737,793.59      1,385,522.66      14,830,461.08      79,946,986.62

    (2)无形资产减值准备

          种         类                                               年     初     数            本年增加             本年减少                年     末     数
          琼山工业大道土地使用权                                         11,993,176.63                                                            11,993,176.63
          机场东路住宅楼土地使用权                                        1,515,310.32                                                             1,515,310.32
          海口市海秀路土地使用权                                         2,328,816.70                                                              2,328,816.70
          海甸岛横沟河土地使用权                                         5,856,169.59                                                              5,856,169.59
          合         计                                                21,693,473.24                                                             21,693,473.24

    5.14长期待摊费用

                                                                                                                                                      剩余摊
种   类             原始金额         年   初   数          本年增加           本年摊销             累计摊销         本年减少         年   末   数
                                                                                                                                                      销年限
装修费        76,952,858.05       2,914,093.09          234,589.13       2,803,393.07        76,842,158.03                           345,289.15
其   他        8,963,732.32       1,836,234.24        1,892,539.52       1,079,450.59         8,206,948.67        306,666.66       2,342,656.51
合   计       85,916,590.37       4,750,327.33        2,127,128.65       3,882,843.66        85,049,106.70        306,666.66       2,687,945.66

    长期待摊费用年末数较年初数减少43.41%,系按受益期限摊销所致。
    5.15      其他长期资产
    出租开发产品分类如下:

项      目                   原始金额             年初数          本年增加           本年摊销             累计摊销           本年减少             年末数
海秀路铺面               2,743,986.00            142,376.36                        142,376.36         2,743,986.00
彩虹天桥铺面             7,945,209.03          3,523,618.09                      1,031,303.04         5,452,893.98                              2,492,315.05
党校体育馆                 276,436.00             27,643.52                         27,643.52           276,436.00
女人街铺面               6,059,310.00          3,264,453.24                                           2,794,856.76       3,264,453.24
陵水铺面                 5,949,057.77          5,112,605.46                        161,474.42           997,926.73                              4,951,131.04
琼海购物中心            10,563,755.90          9,838,650.62      85,163.14         284,418.96           924,361.10                              9,639,394.80
龙华雅苑停车场           1,400,000.00          1,400,000.00                         70,000.00            70,000.00                              1,330,000.00
合      计              34,937,754.70         23,309,347.29      85,163.14       1,717,216.30        13,260,460.57       3,264,453.24          18,412,840.89

    5.16短期借款

借款类别                                          币种                               年    末    数                     年    初    数
抵押借款                                           RMB                                                                   25,000,000.00
合       计                                                                                                              25,000,000.00

    短期借款年末数较年初数减少系偿还借款所致。
    5.17       应付账款
    (1)年末应付账款为25,996,193.34元。
    (2)年末应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)应付账款年末数较年初数减少38.63%,系支付上年房地产项目工程款所致。
    5.18      预收账款
    (1)年末预收账款为7,297,217.53元。
    (2)年末预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)预收账款年末数较年初数减少50.14%,系上年预收的购房款转为收入所致。
    5.19  应付工资
    (1)年末应付工资为2,656,689.01元。
    (2)无拖欠性质工资。
    5.20   应付股利

    投资者名称                        年末数               年初数       欠付股利原因
    海南交通服务公司                225,000.00           225,000.00       尚未领取
    海南发展银行海口分行            270,000.00           270,000.00       尚未领取
    人行职工劳动服务公司             90,000.00           180,000.00       尚未领取
    海南万洲置业公司                270,000.00           270,000.00       尚未领取
    海南海峡经济实业公司            265,990.00           265,990.00       尚未领取
    农行长春信托公司                 63,000.00           126,000.00       尚未领取
    其他投资者                    9,974,430.72        10,621,430.72       尚未领取
    合      计                   11,158,420.72        11,958,420.72

    5.21  应付利息

    项         目                     年末数                              年初数
    长期借款利息                  1,933,123.19                         1,548,046.70
    合         计                 1,933,123.19                         1,548,046.70

    5.22  应交税金

    税   种                        年   末  数                          年  初   数
    增值税                          396,384.44                         3,534,119.86
    营业税                       -5,653,261.04                        -9,914,392.36
    城市维护建设税                    7,056.08                           242,829.53
    土地增值税                   -3,849,646.33                        -2,212,651.09
    土地使用税                      538,265.44                           315,650.58
    房产税                        1,035,007.89                           884,161.81
    企业所得税                  -17,073,934.30                       -21,827,898.37
    个人所得税                      116,504.39                            66,045.85
    印花税                          130,021.28                                 2.65
    文化事业税                       43,495.58                            37,327.06
    合   计                     -24,310,106.57                       -28,874,804.48

    (1)根据2002年12月23日海南省海口地方税务局二分局《关于海南高速公路缴纳左幅补偿收益的税款退税申请的函》和2004年4月6日海南省海口地方税务局美兰分局《关于海南高速公路右幅违约金收入税款退税的函》,同意本公司因按《企业会计制度》规定冲回2001年及以前年度缴纳的左幅高速公路补偿收入及违约金收入和右幅高速公路违约金收入的已缴纳的税款在以后年度应缴纳的税费额中抵缴。
    (2)计缴标准详见附注3。
    5.23  其他应交款

    项     目                                  年末数                       年初数
    教育费附加                                14,000.42                    119,901.65
    副食品调节基金                            10,174.59                     10,174.59
    合     计                                 24,175.01                    130,076.24

    计缴标准详见附注3。
    5.24  其他应付款
    (1)年末其他应付款为143,946,193.00元。
    (2)年末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)年末大额其他应付款情况如下:

单位名称                               金    额    性    质          未偿还原因
海南省交通厅                      10,425,484.45    应付代建工程款    工程尚未结算
海南顺恒贸易有限公司               5,500,000.00    往来款            往来款
三亚市土地房产管理局               3,853,657.18    土地款            应付土地款
江西东方建设工程集团有限公司       1,220,000.00    投标保证金        招投标尚未完成
中铁十二局集团有限公司             1,070,000.00    投标保证金        招投标尚未完成
合    计                          22,069,141.63

    5.25  预提费用

    项  目                       年末数              年初数          期末结存原因
    水电费                                          373,653.07
    租赁费                                           29,714.53
    其  他                                          622,976.12
    合  计                                        1,026,343.72

    5.26一年内到期的长期负债

借款类别  币种             年   末    数                       年  初   数
                               本     金        汇   率           金     额                本    金         汇   率             金    额
信用借款          JP          12,499,991.78        0.06563          820,374.46           25,001,009.03        0.068716         1,717,969.34
合     计                                                             820,374.46                                                 1,717,969.34

    中国进出口银行820,374.46元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司的子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息,总额度和咨询费为256,250,856.47日元。2006年12月归还31,251,004.43日元,余额224,999,852.04日元,其中一年内到期的长期借款为12,499,991.78日元。
    5.27长期借款

                                           年      末       数                                         年     初      数
 借款类别       币种
                                   本    金     汇   率               金    额              本     金     汇   率                  金    额
 信用借款       RMB                                                                    140,000,000.00                        140,000,000.00
 信用借款       JP           212,499,860.26      0.06563         13,946,365.83         231,249,847.44      0.068716           15,890,564.52
 合      计                                                      13,946,365.83                                               155,890,564.52

    (1)无已到期未偿还的借款。
    (2)中国进出口银行13,946,365.83元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司的子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息,总额度和咨询费为256,250,856.47日元,2006年12月归还31,251,004.43日元,余额224,999,852.04日元,其中一年内到期的长期借款为12,499,991.78日元。
    (3)长期借款年末数较年初数减少91.05%,主要系将偿还借款所致。
    5.28       长期应付款

        单位名称                                               年        末         数                             年         初        数
        海南省交通厅                                                  2,731,792,863.30                                    2,616,792,863.30
        合         计                                                 2,731,792,863.30                                    2,616,792,863.30

    (1)长期应付款2,731,792,863.30元系应付海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资,毋需本公司还本付息,详见附注2.11.3。
    (2)根据海南省人民政府办公厅2002年12月2日第64期省长办公会议纪要的精神,对东线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息。本公司本年收到海南省交通厅转来款项115,000,000.00元,由本公司代为偿还上述借款,由此增加长期应付款115,000,000.00元。截至2006年12月31日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的短期借款和长期借款已全部转为对海南省交通厅的长期应付款。
    5.29      股本

                                    本次变动前                                        本次变动增减(+、-)                                         本次变动后
类       别                                                发行                        公积金
                                   数量          比例%                     送股                         其他                 小计                数量          比例%
                                                           新股                          转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                 338,320,900.00      34.22                                            -338,320,900.00      -338,320,900.00
其中:国家拥有股份            233,621,200.00      23.63                                            -233,621,200.00      -233,621,200.00
      境内法人持有股份        104,699,700.00      10.59                                            -104,699,700.00      -104,699,700.00
      外资法人持有股份
      其   他
2、募集法人股                 402,695,000.00      40.72                                            -402,695,000.00      -402,695,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计            741,015,900.00      74.94                                            -741,015,900.00      -741,015,900.00
二、有限售条件的流通股份
1、国有法人持股                                                                                     243,515,655.00       243,515,655.00     243,515,655.00       24.63
2、境内非国有法人持股                                                                               396,983,800.00       396,983,800.00     396,983,800.00       40.15
3、境内自然人持股                                                                                     3,900,675.00         3,900,675.00       3,900,675.00        0.39
有限售条件流通股份合计                                                                              644,400,130.00       644,400,130.00     644,400,130.00       65.17
三、无限售条件的流通股份
人民币普通股                  247,812,400.00      25.06               96,646,836.00                     -31,066.00        96,615,770.00     344,428,170.00       34.83
无限售条件流通股份的合计      247,812,400.00      25.06               96,646,836.00                     -31,066.00        96,615,770.00     344,428,170.00       34.83
三、股份总数                  988,828,300.00     100.00               96,646,836.00                 -96,646,836.00                          988,828,300.00      100.00

    2006年5月29日,《海南高速公路股份有限公司股权分置改革方案》经本公司股权分置改革相关股东大会审议通过,公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股东按每10股流通股支付3.9股对价股份,共支付96,646,836股股票给全体流通股股东,从而获得在深圳证券交易所流通的权利。2006年7月18日本公司股权分置改革方案实施完毕,公司总股本仍为988,828,300股,其中有限售条件的流通股份644,400,130股,无限售条件的流通股份344,428,170.00股。
    5.30       资本公积

 项     目                         年初数             本年增加          本年减少                 年末数
 股本溢价                     942,980,389.11                                                942,980,389.11
 其他资本公积                     949,837.00                                                    949,837.00
 合     计                    943,930,226.11                                                943,930,226.11
     5.31    盈余公积
 项     目                       年初数               本年增加             本年减少              年末数
 法定盈余公积                87,184,820.77       87,378,389.05           573,718.13         173,993,491.69
 法定公益金                  87,184,820.77                            87,184,820.77
 任意盈余公积               133,764,990.30                                                  133,764,990.30
 合     计                  308,134,631.84       87,378,389.05        87,758,538.90         307,754,481.99

    盈余公积本年增加193,568.28元系子公司按本年实现净利润10%计提法定盈余公积;本年减少573,718.13元系因股权变化合并范围减少所致。
    5.32    未分配利润

项       目                                              年  末   数                           年  初   数
本年净利润                                             12,279,974.17                         15,535,960.57
加:年初未分配利润                                    127,833,519.27                        112,619,985.86
    其他转入                                              573,718.13                            251,290.96
可供分配的利润                                        140,687,211.57                        128,407,237.39
减:提取法定盈余公积                                      193,568.28                            286,859.06
     提取法定公益金                                                                             286,859.06
     提取任意盈余公积
     应付普通股股利
年末未分配利润                                        140,493,643.29                        127,833,519.27
    其中:拟分配现金股利

    (1)其他转入573,718.13元系合并范围变化,盈余公积转入所致。
    (2)根据本公司控股子公司章程规定,按本年净利润的10%共计提法定盈余公积193,568.28元。
    5.33   未确认投资损失

被投资单位                           年   初  数            本年增加        本年减少           年  末   数
琼海金银岛大酒店                  26,129,751.50          777,071.04                         26,906,822.54
海南公共信息网络有限公司           1,930,080.19                                              1,930,080.19
海南金银岛大酒店有限公司         131,191,902.78       25,450,666.76                        156,642,569.54
合     计                        159,251,734.47       26,227,737.80                        185,479,472.27

    5.34   主营业务收入及主营业务成本
    (1)按主营业务性质和业务分部列示如下:

                                     本      年    数                         上     年      数
项     目
                              主营业务收入         主营业务成本         主营业务收入         主营业务成本
交通运输业                  147,635,835.65       109,638,108.26        93,364,681.76        45,951,496.92
商品流通业                   15,593,521.95        11,108,015.37        19,844,926.95        16,616,609.45
房地产业                    136,348,044.73       122,091,252.51       112,518,734.85        85,670,898.94
服务业                       50,930,299.31        15,696,469.78        55,960,954.69        20,894,552.55
小     计                   350,507,701.64       258,533,845.92       281,689,298.25       169,133,557.86
公司内行业间相互抵销            634,513.74                              1,352,351.23
合     计                   349,873,187.90       258,533,845.92       280,336,947.02       169,133,557.86

    (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下:

                                           本    年   数                         上    年   数
项        目                                         占全部销售收                           占全部销售收
                                     金    额                               金    额
                                                     入的比例(%)                             入的比例(%)
向前五名客户销售的收入总额       220,063,493.65          62.90         114,373,764.34           40.80

    5.35主营业务税金及附加

项    目                                            本  年   数                               上  年   数
营业税                                            13,764,793.48                             11,610,746.47
城市维护建设税                                       949,093.76                                789,711.90
教育费附加                                           414,639.64                                357,652.98
文化事业税                                           163,005.87                                 93,173.08
土地增值税                                           512,620.30                              2,068,849.94
合     计                                         15,804,153.05                             14,920,134.37

    计缴标准详见附注3。
    5.36    其他业务利润

项     目                            本     年     数                         上    年     数
                                                      79

                                                                                          2006年年度报告
                            其他业务收入          其他业务成本          其他业务收入        其他业务成本
公路养护业务                8,169,300.00          6,673,218.01          7,834,660.00        9,201,284.42
出租车管理业务              1,394,710.30            389,238.31          1,108,728.97          269,422.38
其     他                   3,303,959.46            209,640.95          3,713,170.90          389,799.36
合     计                  12,867,969.76          7,272,097.27         12,656,559.87        9,860,506.16

    5.37    财务费用

     项      目                                本     年    数                           上     年    数
     利息支出                                     1,558,900.52                              8,690,020.49
        减:利息收入                              8,727,141.03                              3,166,936.61
     汇兑损失
        减:汇兑收益                                571,793.57                              2,814,915.65
     其      他                                     229,015.64                                216,192.96
     合      计                                  -7,511,018.44                              2,924,361.19

    财务费用比上年减少3.57倍,主要系银行存款利息收入增加和银行借款利息支出减少所致。
    5.38    投资收益

     项      目                                                        本年数                 上年数
     股票投资收益                                                    1,389,151.25             257,814.47
     年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                        226,450.97            -435,780.98
     股权投资差额摊销                                                 -125,307.54            -125,307.54
     股权投资转让收益                                                   20,613.04
     短期投资跌价准备                                                3,133,345.16          -1,553,085.31
     合      计                                                      4,644,252.88          -1,856,359.36

    (1)不存在投资收益汇回的重大限制。
    (2)投资收益本年数比上年数增加,主要系股票投资收益增加所致。
    5.39    营业外收入

项      目                             本年数                              上年数
处置固定资产净收益                     24,290.00
出售无形资产收益                       3,747,006.41                 1,009,112.43
罚款收入                                                                 100.00
其他收入                                252,000.12                    90,500.00
合    计                              4,023,296.53                 1,099,712.43

    营业外收入本年数比上年数增加2.66倍,主要系出售无形资产净收益增加所致。
    5.40营业外支出

类    别                                  本年数                      上年数
处置其他长期资产净损失                3,514,332.53                        70.74
计提在建工程减值准备                    217,591.50
捐赠支出                                149,406.00                   608,400.00
罚款支出                                654,861.92                    54,690.28
其他支出                                172,108.48                   186,236.39
合    计                              4,708,300.43                   849,397.41

    营业外支出本年数比上年数增加4.54倍,主要系政府规划拆除铺面的损失所致。
    5.41  收到的其他与经营活动有关的现金

项     目                                                               金   额
收到海南省交通厅拨付的代垫日元贷款利息                            94,374,239.09
收到交通厅拨付的代建公路工程款                                    97,598,063.00
收一片区收第四合同段投标担保金等                                   7,920,000.00
其     他                                                          6,045,544.89
合     计                                                        205,937,846.98

    5.42  支付的其他与经营活动有关的现金

项     目                                                               金   额
支付代交通厅建设的公路工程款                                      87,763,879.28
代海南省交通厅偿还日元贷款利息                                     5,693,805.00
退还一片区第四合同段投标担保金                                     6,650,000.00
支付投标保证金                                                     2,469,368.99
支付海南博财鹏翔工贸公司往来款                                     2,000,000.00
支付水电费                                                         5,266,349.67
支付差旅费                                                         2,900,231.91
       支付股改费用                                                                                                          2,257,406.76
       其         他                                                                                                        17,400,548.41
       合         计                                                                                                       132,401,590.02

    5.43      收到的其他与筹资活动有关的现金

       项         目                                                                                                            金     额
       利息收入                                                                                                              3,137,616.03
       合         计                                                                                                         3,137,616.03

    附注6:母公司会计报表主要项目注释
    6.1     应收账款及坏账准备
    (1)账龄分析及百分比

                            年              末                 数                                 年                 初                  数
 账   龄                           占应收账款         坏账计                                               占应收账款         坏账计
                     金      额                                     坏账准备                 金     额                                           坏账准备
                                    总额比例%         提比例                                                总额比例%         提比例
 1年以内        1,462,517.92          100.00         5%-100%        7,312.59         139,336,766.40           23.33           5%-100%          696,683.83
 1—2年                                             10%-100%                         112,173,235.55           18.79          10%-100%          560,866.18
 2—3年                                             15%-100%                         186,465,611.81           31.23          15%-100%          932,328.06
 3年以上                                            20%-100%                         159,110,361.51           26.65          20%-100%          795,551.81
 合   计        1,462,517.92          100.00                        7,312.59         597,085,975.27             100                          2,985,429.88

    (2)年末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下:

                                                               年       末        数                                   年         初        数
 项       目
                                                      金      额              占总额的比例(%)                    金     额            占总额的比例(%)
 应收账款前五名合计                               1,462,517.92                        100.00              597,085,975.27                      100.00
        (4)年末大额欠款单位情况如下:
 单位名称                                             金     额                 欠款时间           占总额的比例(%)                   欠款原因
 海南省交通厅                                     1,462,517.92                   1年以内                  100.00                应收高速公路补偿款

    6.2      其他应收款
    (1)账龄分析及百分比

                                 年             末              数                                        年              初                数
账    龄                             占总额比       坏账计提                                                    占总额比      坏账计提
                    金     额                                           坏账准备               金     额                                          坏账准备
                                       例(%)          比例                                                        例(%)         比例
1年以内          53,051,047.60         10.50         5%-100%         26,232,684.51          47,115,634.67          8.98        5%-100%         24,308,209.68
1—2年           38,713,982.60         7.66         10%-100%         24,301,192.89         115,683,992.78         22.05       10%-100%         32,784,596.60
2—3年           92,997,008.36         18.40        15%-100%         32,782,189.38         224,749,557.75         42.84       15%-100%         43,903,531.63
3年以上         320,550,389.35         63.44        20%-100%        106,587,840.47         137,063,490.75         26.13       20%-100%         61,936,637.67
合    计        505,312,427.91        100.00                        189,903,907.25         524,612,675.95        100.00                       162,932,975.58

    (2)年末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下:

                                                           年      末     数                                          年      初     数
 项       目
                                               金      额                占总额的比例%                    金      额             占总额的比例%
 其他应收款前五名合计                     433,891,337.46                       85.86                 457,182,730.37                    87.14
        (4)年末大额欠款单位情况如下:
                                                                                           占其他应收款
 单位名称                                                          金       额                                         欠款时间                 性    质
                                                                                              总额比例%
 海南金银岛酒店管理有限公司                                    167,912,483.20                    33.23                   1-3年               内部往来款
 三亚金泰实业发展有限公司                                      105,760,991.78                    20.93                   1-3年               内部往来款
 海南金银岛大酒店有限公司                                       78,071,293.91                    15.45                   1-3年               内部往来款
 海南高速公路房地产开发公司                                     45,811,411.54                    9.07                    1-2年               内部往来款
 琼海金银岛大酒店                                               36,335,157.03                    7.19                    1-3年               内部往来款
 海南高速公路实业投资有限公司                                   20,252,902.21                    4.01                    1-3年               内部往来款
 海南万宁金银岛旅业有限公司                                     21,356,892.38                    4.23                    1-3年               内部往来款
 海南高速公路综合经营服务公司                                   12,330,336.11                    2.44                    1-3年               内部往来款
 合      计                                                    487,831,468.16                    96.55

    (5)母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,如果子公司资不抵债,对其债权按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备。
    (6)年末其他应收款中除已按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备外,其他全额计提坏账准备的金额为2,827,337.50元。
    6.3     长期股权投资
    (1)长期股权投资分类

 项         目                                  年         末        数                                          年         初          数
                                     账面余额           减值准备               账面价值               账面余额          减值准备                账面价值
权益法核算长期股权投资         198,143,318.64                            198,143,318.64         210,479,525.26                            210,479,525.26
其中:对子公司投资              170,590,802.58                            170,966,725.14         183,160,758.93                            183,160,758.93
     对联营公司投资             27,552,516.06                             27,552,516.06          27,318,766.33                             27,318,766.33
成本法核算长期股权投资          28,899,479.90      28,899,479.90                                 28,899,479.90     28,899,479.90
股权投资差额                       375,922.56                                375,922.56             501,230.10                                501,230.10
合         计                  227,418,721.10      28,899,479.90        198,519,241.20          239,880,235.26     28,899,479.90          210,980,755.36

    (2)对子公司的投资

                                                                                  占被投资单位
被投资单位名称                                              投资期限                                         年末投资金额                年初投资金额
                                                                                  注册资本比例
海南高速公路综合经营服务公司                           1993.9-2008.9                    100%                 3,482,755.20                3,462,084.77
海南高速公路东线管理公司                               1993.12-2006.12                  100%                10,000,000.00               10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司                               1993.12-2006.12                  100%                 9,964,649.27                9,969,542.95
海南高速公路房地产开发公司                             1993.9-2006.9                    100%                15,098,786.85               18,687,587.82
海南高速公路旅游工贸运输公司                           1994.3-2006.3                    100%                   253,542.66               1,658,083.02
海南吉源工贸有限公司                                   1995.5-2006.5                    100%                18,105,783.41               19,320,124.21
海南高速公路广告有限公司                               1995.3-2006.3                    100%                 3,609,525.96                1,673,843.14
海南万宁金银岛旅业有限公司                             1997.5-2007.5                    100%                27,809,938.86               34,072,134.54
琼海金银岛大酒店                                       1997.2-2007.2                    100%
三亚金泰实业发展有限公司                               1998.5-2008.5                    95%                 31,848,090.18               33,819,401.47
海南金银岛大酒店有限公司                               1998.3-2008.3                    100%
海南省公共信息网络有限公司                             1995.11-2019.11                  95%                  2,809,120.01                3,535,832.01
海南高速公路股份有限公司园林公司                       1995.3-2006.9                    100%                   179,644.69                  292,803.28
海南高速公路实业投资有限公司                           2000.2-2020.2                    51%                  2,804,888.05                1,669,321.72
三亚六道湾发展有限公司                                 2003.8-2023.8                    90%                 45,000,000.00               45,000,000.00
合                计                                                                                       170,966,725.14              183,160,758.93

    (3)对联营公司投资

                                                                                  占被投资单位
被投资单位名称                                              投资期限                                        年末投资金额                年初投资金额
                                                                                  注册资本比例
深圳市和晟投资有限公司                                 2002.12-2032.12                 31.25%              24,533,394.82               24,360,878.37
北京百汇理投资管理有限公司                             1999.1-2029.1                   20.00%               1,496,289.41                1,516,159.27
海南海通公路工程咨询监理有限公司                       1998.4-2018.4                   30.00%               1,522,831.83                1,441,728.69
合                计                                                                                       27,552,516.06               27,318,766.33

    (4)权益法核算的长期股权投资

                                                                                           本年被投资单位         本年分得的现
被投资单位名称                                     初始投资额             追加投资额                                                          累计增减额
                                                                                             权益增减额             金红利额
海南高速公路综合经营服务公司                   10,000,000.00                                      20,670.43                                -6,517,244.80
海南高速公路东线管理公司                        10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司                        10,000,000.00                                     -4,893.68                                   -35,350.73
海南高速公路房地产开发公司                     20,000,000.00                                  -3,588,800.97                                -4,901,213.15
海南高速公路旅游工贸运输公司                    10,000,000.00                                 -1,404,540.36                                -9,746,457.34
海南吉源工贸有限公司                             2,000,000.00                                 -1,214,340.80                                16,105,783.41
海南高速公路广告有限公司                        1,000,000.00                                   1,935,682.82                                 2,609,525.96
海南万宁金银岛旅业有限公司                     140,370,677.02                                 -6,262,195.68                              -112,560,738.16
琼海金银岛大酒店                                 5,000,000.00                                                                              -5,000,000.00
三亚金泰实业发展有限公司                        9,500,000.00                                  -1,971,311.29                                22,348,090.18
海南金银岛大酒店有限公司                        10,000,000.00                                                                             -10,000,000.00
海南省公共信息网络有限公司                      36,100,000.00                                 -1,102,634.56                               -33,666,802.55
海南高速公路股份有限公司园林公司                1,000,000.00                                    -113,158.59                                  -820,355.31
海南高速公路实业投资有限公司                     3,500,000.00           1,600,000.00           1,135,566.33                                -2,295,111.95
三亚六道湾发展有限公司                          45,000,000.00
深圳市和晟投资有限公司                         10,000,000.00          15,000,000.00              172,516.45                                  -466,605.18
北京百汇理投资管理有限公司                       2,000,000.00                                    -19,869.86                                  -503,710.59
海南海通公路工程咨询监理有限公司                 1,200,000.00                                     81,103.14                                   322,831.83
合             计                             326,670,677.02          16,600,000.00          -12,336,206.62                              -145,127,358.38

    (5)成本法核算的长期股权投资

                                                                占被投资单位
 被投资单位名称                               投资期限                               年末投资金额      年初投资金额
                                                                注册资本比例
 洋浦金岛粮油实业公司                                              16.00%            28,899,479.90    28,899,479.90
 合            计                                                                    28,899,479.90    28,899,479.90

    (6)长期投资减值准备

 被投资单位名称                     年  初   数       本年增加         本年减少        年   末  数      计提原因
 洋浦金岛粮油实业公司             28,899,479.90                                      28,899,479.90    财务状况恶化
 合            计                 28,899,479.90                                      28,899,479.90

    (7)股权投资差额

 被投资单位名称                        初始金额      摊销期限       本年摊销额         摊余价值         形成原因
 海南省公共信息网络有限公司        1,253,075.32        10年         125,307.54       375,922.56         购买股权
 合            计                  1,253,075.32                     125,307.54       375,922.56

    (8)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    6.4    主营业务收入及主营业务成本
    (1)按主营业务性质和业务分部列示如下:

                                 本      年      数                         上     年      数
     项      目
                          主营业务收入          主营业务成本          主营业务收入         主营业务成本
     交通运输业         147,635,835.65        109,638,108.26         93,364,681.76        45,951,496.92
     合     计          147,635,835.65        109,638,108.26         93,364,681.76        45,951,496.92

    (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下:

                                                  本     年     数                   上     年      数
     项        目                                              占全部销售                       占全部销售收
                                              金      额                         金      额
                                                              收入的比例%                         入的比例%
     向前五名客户收取的销售收入总额        147,635,835.65        100.00       93,364,681.76         100.00

    (3)主营业务收入系根据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同》、《海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同》及海南省人民政府和海南省交通厅确认的投资补偿基数,按补偿当年1月1日5年以上银行长期借款基本建设贷款利率计算确定的公路补偿收入。
    (4)主营业务成本系高等级公路的折旧费。
    (5)主营业务收入比上年增长58.13%,系左幅高速公路补偿收入增加所致。
    6.5     投资收益

         项             目                                                            本    年    数                           上    年    数
         年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                                   -12,336,206.62                            -5,161,286.36
         股权投资差额摊销                                                                -125,307.54                              -125,307.54
         合             计                                                            -12,461,514.16                            -5,286,593.90

    (1)不存在投资收益汇回的重大限制。
    (2)投资收益本年数比上年数减少,主要系本年被投资公司亏损增加所致。
    附注7:关联方关系及交易
    7.1与本公司存在控制关系的关联方

                                              注册                                                                     与本公司                       法定
关联方名称                                              主营业务                                                                     经济性质
                                              地点                                                                        关系                      代表人
海南高速公路综合经营服务公司                海口市      汽车客货运输、钢材、建材、机械租赁                              子公司       股份制        陈   波
海南高速公路东线建设公司                    海口市      高速公路建设、勘测、施工                                        子公司       股份制        陈   波
海南高速公路东线管理公司                    海口市      公路养护维修                                                    子公司       股份制        陈   波
海南高速公路房地产开发公司                  海口市      房地产开发及经营、装饰工程、园林绿化工程                        子公司       股份制         赖大明
海南高速公路旅游工贸运输公司                海口市      公路运输、五金工具、旅游开发、汽车租赁                          子公司       股份制        陈   波
海南吉源工贸有限公司                        海口市      农业开发、汽车维修、车辆清洗、机械设备、建材、仓储              子公司       有限公司       黄循环
海南高速公路广告有限公司                    海口市      广告设计、广告租赁、工程制作、国内广告发布代理                  子公司       有限公司      陈   波
海南万宁金银岛旅业有限公司                  万宁市      房地产开发经营、旅游业和旅游产品的开发经营、酒店                子公司       有限公司       马新星
琼海金银岛大酒店                            琼海市      客房、餐饮服务、商品销售、商务、园艺工程                        子公司       股份制         黄循环
三亚金泰实业发展有限公司                    三亚市      房地产开发经营与销售、汽车客运、装修工程                        子公司       有限公司      陈   波
三亚瑞海国际置业有限公司                    三亚市      房地产开发经营、旅游业、娱乐商场、百货销售                      子公司       有限公司      陈   波
海南金银岛大酒店有限公司                    海口市      经营酒店客房、写字楼出租、中西餐、酒吧                          子公司       有限公司      陈   波
海南金银岛酒店管理有限公司                  海口市      旅游酒店的经营管理、会展接待、酒店人员培训                      子公司       有限公司      陈   波
海南省公共信息网络有限公司                  海口市      计算机软件、硬件产品的开发、生产、销售                          子公司       有限公司       林生策
海南高速公路股份有限公司园林公司            海口市      园林工程设计、施工管理、苗木栽培、销售、装饰                    子公司       有限公司       邢维冠
海南高速公路实业投资有限公司                海口市      高科技产品开发及产业投资、房地产、沥青、酒类销售                子公司       有限公司       林生策
三亚六道湾发展有限公司                      三亚市      渔港码头及附属设施的开发建设与经营管理                          子公司       有限公司      陈   波
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司          三亚市      种养殖业、发展旅游观光农业、农产品保鲜                          子公司       有限公司       邢福煌

    7.2     存在控制关系的关联方注册资本及变化

关联方名称                                                      年   初   数            本期增加               本期减少                   年   末   数
海南高速公路综合经营服务公司                                   10,000,000.00                                                             10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司                                       10,000,000.00                                                             10,000,000.00
海南高速公路东线管理公司                                       10,000,000.00                                                             10,000,000.00
海南高速公路房地产开发公司                                     30,000,000.00                                                             30,000,000.00
海南高速公路旅游工贸运输公司                                   10,000,000.00                                                             10,000,000.00
海南吉源工贸有限公司                                          3,000,000.00                                                             3,000,000.00
海南高速公路广告有限公司                                      1,000,000.00                                                             1,000,000.00
海南万宁金银岛旅业有限公司                                    8,000,000.00                                                             8,000,000.00
琼海金银岛大酒店                                              5,000,000.00                                                             5,000,000.00
三亚金泰实业发展有限公司                                     10,000,000.00                                                            10,000,000.00
三亚瑞海国际置业有限公司                                     10,000,000.00                                                            10,000,000.00
海南金银岛大酒店有限公司                                     10,000,000.00                                                            10,000,000.00
海南金银岛酒店管理有限公司                                   10,000,000.00                                                            10,000,000.00
海南省公共信息网络有限公司                                   38,000,000.00                                                            38,000,000.00
海南高速公路股份有限公司园林公司                              1,000,000.00                                                             1,000,000.00
海南高速公路实业投资有限公司                                 10,000,000.00                                                            10,000,000.00
三亚六道湾发展有限公司                                       50,000,000.00                                                            50,000,000.00
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司                            6,000,000.00                                                             6,000,000.00

    7.3      存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                                                          年   初   数                本年增加            本年减少                 年   末   数
  关联方名称
                                                     金     额            %         金额        %       金额        %            金   额           %
  海南高速公路综合经营服务公司                    10,000,000.00         100                                                 10,000,000.00         100
  海南高速公路东线建设公司                        10,000,000.00         100                                                 10,000,000.00         100
  海南高速公路公路东线管理公司                    10,000,000.00         100                                                 10,000,000.00         100
  海南高速公路房地产开发公司                      20,000,000.00         100                                                 20,000,000.00         100
  海南高速公路旅游工贸运输公司                    10,000,000.00         100                                                 10,000,000.00         100
  海南吉源工贸有限公司                             2,000,000.00         100                                                  2,000,000.00         100
  海南高速公路广告有限公司                         1,000,000.00         100                                                  1,000,000.00         100
  海南万宁金银岛旅业有限公司                       8,000,000.00         100                                                  8,000,000.00         100
  琼海金银岛大酒店                                 5,000,000.00         100                                                  5,000,000.00         100
  三亚金泰实业发展有限公司                        10,000,000.00         100                                                 10,000,000.00         100
  三亚瑞海国际置业有限公司                         8,500,000.00          85                                                  8,500,000.00          85
  海南金银岛大酒店有限公司                        10,000,000.00         100                                                 10,000,000.00         100
  海南金银岛酒店管理有限公司                      10,000,000.00         100                                                 10,000,000.00         100
  海南省公共信息网络有限公司                      38,000,000.00         100                                                 38,000,000.00         100
  海南高速公路股份有限公司园林公司                 1,000,000.00         100                                                  1,000,000.00         100
  海南高速公路实业投资有限公司                     5,100,000.00          51                                                  5,100,000.00          51
  三亚六道湾发展有限公司                          50,000,000.00         100                                                 50,000,000.00         100
  海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司               3,300,000.00          55                                                  3,300,000.00          55

    7.4      不存在控制关系的关联方

 关联方名称                                                与本公司关系
 海南金城国有资产经营管理有限责任公司                      本公司第一大股东,持有本公司18.26%之股份
 北京百汇理投资管理有限公司                                 联营公司
 洋浦金岛粮油实业有限公司                                   联营公司
 深圳市和晟投资有限公司                                     联营公司
 海南正建工程招标有限公司                                   联营公司
 海南禹成节能阀门制造有限公司                               联营公司
 海南海通公路工程咨询监理有限公司                           联营公司

    7.5    关联方应收应付款项

 其他应收款                                                 年   末    数                    年   初    数
 海南海通公路工程咨询监理有限公司                              172,440.50                       172,440.50
 合     计                                                    172,440.50                       172,440.50
 其他应付款                                                 年   末    数                    年   初    数
 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司                            828,466.52                       828,466.52
 合     计                                                    828,466.52                       828,466.52

    7.6    关联交易事项
    本年度、上年度支付关键管理人员报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额分别为711,974.17元、509,544.00元。
    附注8:或有事项
    本公司无应予披露的或有事项。
    附注9:承诺事项
    本公司无应予披露的承诺事项。
    附注10:资产负债表日后事项
    本公司无应予披露的资产负债表日后事项。
    附注11:非货币性交易
    本公司无应予披露的非货币性交易事项。
    附注12:其他重要事项
    按照中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》的规定,本公司本年度、上年度扣除所得税影响的非经常性损益项目如下:

项      目                                                        本   年    数              上   年    数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、                         277,576.92                     1,009,041.69
无形资产、其他长期资产产生的净损益
短期投资损益                                              4,522,496.41                       257,814.47
其他各项营业外收入                                             276,290.12                     90,600.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资                       -976,376.40                     -849,326.67
产减值准备后的其他各项营业外支出
应扣除的所得税                                     -558,494.78              1,400.40
合    计                                           3,541,492.27           509,529.89
公司法定代表人:         主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:

    第十一节           备查文件
    公司投资者关系管理部备署有齐备、完整的备查文件,以供有关部门及股东查询。备查文件包括:
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有海南从信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:



    海南高速公路股份有限公司
    董    事    会
    二00七年四月二十四日