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2019年12月10日 星期二

海南高速(000886)公告正文

海南高速公路股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-04-21

 
                海南高速公路股份有限公司2003年年度报告
 
    重要提示及目录
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    孙福生董事因公出差未出席本次董事会会议,也没有委托其他董事参加会议。
    公司董事长邢福煌先生、总会计师林生策先生、财务部经理张琼文女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一  节备查文件目录
    第一节公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:海南高速公路股份有限公司
    公司法定英文名称:Hainan Expressway Co., Ltd.
    公司英文名称缩写:HEC
    二、公司法定代表人:邢福煌
    三、公司董事会秘书:陈求仲
    电话:0898-66701555
    电子信箱:zks@hi-expressway.com
    证券事务代表:张堪省
    电话:0898-66768394
    传真:0898-66790647
    联系地址:海南省海口市蓝天路16 号高速公路大楼
    邮政编码:570203
    四、公司注册地址:海南省海口市蓝天路16 号高速公路大楼
    公司办公地址:海南省海口市蓝天路16 号高速公路大楼
    邮政编码:570203
    国际互联网网址:http://www.hi-expressway.com
    电子信箱:zks@hi-expressway.com
    五、公司信息披露报刊:《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
    登载公司年度报告的国际互联网:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、股票交易所:深圳证券交易所
    股票简称:海南高速
    股票代码:000886
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记时间:1993 年8 月17 日
    首次注册地点:海口市大同路25 号南虹大厦11 层
    变更注册日期:1999 年11 月3 日
    变更注册地点:海口市蓝天路16 号高速公路大楼
    企业法人营业执照注册号:(琼企)4600001006370
    税务登记号码:460100284082887
    会计师事务所名称:海南从信会计师事务所
    办公地址:海口市国贸大道CMEC 大厦1202 室
    第二节会计数据和业务数据摘要
    一、本年度主要会计数据(单位:人民币元)

净利润                                                   -56,083,452.00元
扣除非经常性损益后的净利润                               -56,952,650.08元
主营业务利润                                              80,927,804.78元
其他业务利润                                                -452,659.87元
营业利润                                                 -75,683,421.77元
投资收益                                                 -24,073,764.67元
补贴收入                                                   3,105,000.00元
营业外收支净额                                            -2,521,607.46元
经营活动产生的现金流量净额                                 1,548,532.39元
现金及现金等价物净增加额                                 182,655,563.93元
    说明:扣除非经常性损益的项目和涉及金额:(1)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-613,627.74 元,(2)短期投资损益223,713.89 元,(3)其他各项营业外收入60,395.38 元,(4)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出-1,968,375.10 元。(5)各种形式的政府补贴3,105,000.00 元。
    二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
                                                         单位:人民币千元
项目                                      2003年度               2002年度
主营业务收入                               227,519                379,645
净利润                                     -56,083                 23,063
总资产                                   5,536,373              5,444,560
股东权益(不含少数股东权益)               2,244,054              2,342,733
每股收益(元)(摊薄)                           -0.06                   0.02
(加权)                                       -0.06                   0.02
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄)          -0.058                   0.01
(加权)                                      -0.058                   0.01
每股净资产(元)(摊薄)                          2.27                   2.37
调整后每股净资产(元)                          2.07                   2.18
每股经营活动产生的
现金流量净额(元)                             0.002                  0.073
净资产收益率(%)(摊薄)                       -2.50                   0.98
(加权)                                       -2.45                   0.99
扣除非经常性损益后的
加权净资产收益率                             -2.54                   0.66

项目                                                 2001年度
                                              调整前               调整后
主营业务收入                                 287,850              252,448
净利润                                        22,897               -7,591
总资产                                     5,696,493            5,501,784
股东权益(不含少数股东权益)                 2,507,502            2,337,399
每股收益(元)(摊薄)                             0.023               -0.008
(加权)                                         0.023               -0.008
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄)             0.038                0.008
(加权)                                         0.038                0.008
每股净资产(元)(摊薄)                            2.54                 2.36
调整后每股净资产(元)                            2.36                2.181
每股经营活动产生的
现金流量净额(元)                               0.117                0.117
净资产收益率(%)(摊薄)                          0.91                -0.33
(加权)                                          0.91                -0.32
扣除非经常性损益后的
加权净资产收益率                               0.038                0.008
    三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神,公司2003 年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和加权收益:
报告期利润                                     净资产收益率
                                   全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                           3.61                          3.53
营业利润                               3.37                          3.30
净利润                                -2.50                         -2.45
扣除非经常性损益后的净利润            -2.54                         -2.48

报告期利润                                     每股收益(元)
                                   全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                           0.08                          0.08
营业利润                              -0.08                         -0.08
净利润                                -0.06                         -0.06
扣除非经常性损益后的净利润           -0.058                        -0.058
    四、报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:万股、千元)
项目              股本         资本公积        盈余公积        法定公益金
期初数        98882.83        943082.86       219426.89          85661.89
本期增加                         847.37          117.96            117.97
本期减少
期末数        98882.83        943930.23       219544.85          85779.86

项目                  未分配利润       未确认投资损失        股东权益合计
期初数                 164841.99            -59109.28          2342732.64
本期增加                                    -43442.56           -42359.26
本期减少                56319.39                                  56319.4
期末数                 108522.60           -102551.84          2244053.98
    变动原因:1.盈余公积和法定公益金变动系公司下属子公司按本年度实现的净利润提取的数额。
    2.未分配利润较上年同期减少系由于本年度经营亏损所致。
    3.未确认投资损失的变动数系本年度增加的未确认投资损失。
    第三节股本变动及股东情况
    一、股份变动情况
    1、股份变动情况表:
    截止2003 年12 月31 日公司股本结构如下:
                                                         (股份单位:万股)
                           本次变动前                 本次变动增减(+、--)
                                          配股   送股   公积金转股   增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份                33832.09
其中:
国家股                       23362.12
国有法人股                         45
境内法人股                   10424.97
其他
2、定向法人股                40269.50
其中:
国家股
国有法人股
境内法人股                   40269.50
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计           74101.59
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股    24781.24
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计           24781.24
三、股份总数                 98882.83

                                                               本次变动后
                                      其他        小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                    33832.09
其中:
国家股                                                           23362.12
国有法人股                                                             45
境内法人股                                                       10424.97
其他
2、定向法人股                                                    40269.50
其中:
国家股                                 +18                             18
国有法人股
境内法人股                             -18                       40251.50
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                               74101.59
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                        24781.24
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                               24781.24
三、股份总数                                                     98882.83
    二、股票发行与上市情况
    1、近三年公司无股票发行。
    2、报告期内,公司股份总数及结构无变动。
    3、到报告期末,公司无内部职工股。
    二、股东情况介绍
    1、截止2003 年12 月31 日,公司股东共计123350 户。
    2、主要股东持股情况(前十名股东):
股东名称                    年度内增     年末持股     持股比例     股份
                            减(万股)     数(万股)         (%)     类别
海南金城国有资产经
营管理有限责任公司                 0     23352.12        23.62     未流通
中国信达资产管理公司               0         5400         5.46     未流通
中国银行海南省分行                 0         4968         5.02     未流通
海南华控实业投资有限公司           0       1116.2         1.28     未流通
山东远东国际贸易公司               0        858.8         0.67     未流通
上海英博企业发展有限公司           0        644.6         0.65     未流通
上海华中实业(集团)有限公司         0          500         0.51     未流通
海南省交通服务公司                 0          450         0.46     未流通
海南达四方实业有限公司             0          450         0.46     未流通
深圳市粤强科技有限公司             0          445         0.45     未流通

股东名称                        质押或冻结的             股份性质
                                股份数(万股)
海南金城国有资产经
营管理有限责任公司                         0             发起人国家股
中国信达资产管理公司                       0             发起人境内法人股
中国银行海南省分行                         0             发起人境内法人股
海南华控实业投资有限公司              1116.2             境内法人股
山东远东国际贸易公司                   858.8             境内法人股
上海英博企业发展有限公司                   0             境内法人股
上海华中实业(集团)有限公司                 0             境内法人股
海南省交通服务公司                         0             境内法人股
海南达四方实业有限公司                     0             境内法人股
深圳市粤强科技有限公司                   445             境内法人股
    前十名股东相关情况说明:
    前十名股东中,国家股股东与其他股东无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    三、公司控股股东情况:
    公司的控股股东:海南金城国有资产经营管理有限责任公司
    法定代表人:韩涿生
    成立时间:2000 年8 月28 日
    注册资本:人民币壹拾亿元
    经营范围:国有资产的产权经营;国有股权的运作和管理;国有资产的产权重组;国有资产的收益管理及再投资。
    四、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况:
    公司控股股东海南金城国有资产经营管理有限责任公司的实际控制人是海南省政府国有资产监督管理委员会,该委员会经海南省政府授权,代表海南省政府履行出资人职责的省直属特设机构,其监管范围为海南省政府履行出资人职责的国有及国有控股、国有参股企业的国有资产。
    单位负责人:裴真
    地址:海口市滨海大道109 号财税大楼
    五、前十名流通股股东持股情况
股东名称                             年未持股数量(股)            股份种类
博时裕富证券投资基金                        1,599,559                 A股
陈国平                                        608,800                 A股
云红雨                                        444,050                 A股
梁家明                                        384,375                 A股
彭家明                                        287,000                 A股
普丰证券投资基金                              251,483                 A股
孙惠琴                                        241,000                 A股
苏东风                                        240,100                 A股
林家金                                        240,000                 A股
何雪民                                        225,000                 A股
    前十名流通股东关联关系的说明:未知前十大流通股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
    第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、公司董事、监事和高级管理人员情况
    1、基本情况
姓名                  职务          性别        年龄         任期起止日
邢福煌                董事长          男        51岁        2001.8-2004.8
韩涿生                董事            男        54岁        2001.8-2004.8
陈波                  董事            男        44岁        2001.8-2004.8
林尤善                董事            男        49岁        2001.8-2004.8
孙福生                董事            男        51岁        2001.8-2004.8
陈运华                独立董事        男        63岁        2002.5-2004.8
黄晖                  独立董事        男        35岁        2002.5-2004.8
刘赛花                监事会召集人    女        46岁        2001.8-2004.8
曾园琳                监事            女        47岁        2001.8-2004.8
惠新民                监事            男        45岁        2001.8-2004.8
孙策                  监事            男        32岁        2001.8-2004.8
吴巧燕                监事            女        42岁        2001.8-2004.8
赖大明                副总经理        男        48岁        2001.8-2004.8
(兼总经济师)
黄循环                副书记          男        49岁        2001.8-2004.8
林生策                总会计师        男        38岁        2001.8-2004.8
陈求仲                董事会秘书      男        41岁        2001.8-2004.8

姓名                 年初持股数(股)       年未持股数(股)     增减变动(股)
邢福煌                         4500                 4500                0
韩涿生                            0                    0                0
陈波                           1800                 1800                0
林尤善                            0                    0                0
孙福生                            0                    0                0
陈运华                            0                    0                0
黄晖                              0                    0                0
刘赛花                            0                    0                0
曾园琳                            0                    0                0
惠新民                            0                 3000            +3000
孙策                              0                    0                0
吴巧燕                            0                    0                0
赖大明                         1800                 1800                0
(兼总经济师)
黄循环                         4500                 4500                0
林生策                         1800                 1800                0
陈求仲                            0                    0                0
    公司监事惠新民先生于2003 年增持本公司流通股3000 股。
    2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名        任职的股东名称                           在股东单位担任的职务
韩涿生      海南金城国有资产经                                     总经理
            营管理有限责任公司
林尤善      中国银行海南省分行分业管理处                           副处长
孙福生      中国信达资产管理公司海口办事处                           主任
刘赛花      海南金城国有资产经                                 财务部经理
            营管理有限责任公司
曾园琳      海南金城国有资产经                                   主管会计
            营管理有限责任公司
惠新民      中国信达资产管理公司海口办事处                       主任助理

姓名                 任职期间                    是否领取报酬津贴(是或否)
韩涿生             2003.7至今                                          否

林尤善             1997.6至今                                          否
孙福生             1999.8至今                                          否
刘赛花             2000.6至今                                          否

曾园琳             2001.1至今                                          否

惠新民             1999.8至今                                          否
    3、年度报酬情况
    公司现任高级管理人员的年度报酬(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房补贴及其他津贴)均依据海南省人事劳动厅有关工资管理和等级标准的规定,并结合公司基本情况发放。
    现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为:364,200 元。
    除在公司担任高级管理人员的董事在公司领取报酬外,其他董事均不在公司领取报酬,兼任公司高级管理人员的董事的报酬按高级管理人员进行披露。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为146,600 元。
    独立董事津贴每人每年30,000 元(含税),另外参加公司董事会、股东大会等会议费用据实报销。
    本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬数额分布情况如下:
4--5万元                                         6人
5--6万元                                         2人
不领取报酬                                       6人
    公司董事韩涿生、林尤善、孙福生和监事刘赛花、曾园琳、惠新民不在公司领取报酬,在其任职的股东单位领取报酬。
    4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因:
    报告期内除万千里先生因退休辞去公司副总经理职务外,没有其他董事、监事、高级管理人员离任。
    5、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况:
    报告期内没有聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。
    二、公司员工情况
    截止2003 年12 月31 日,公司在职员工为328 人,其中技术人员152 人,行政人员48 人,财务人员45 人。具有大学本科以上学历的有151 人,高级职称的有10 人,中级职称的有69 人。公司退休职工5 人,其退休工资、福利由社会保障部门发放,毋需本公司承担费用。
    第五节公司治理结构
    一、公司治理结构
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,努力建立和完善现代企业制度,规范公司运作。公司股东大会先后审议通过《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》和《独立董事制度》,聘请了2 名独立董事,优化了公司董事会的结构,保证了董事会决策的科学性和专业性。
    与《上市公司治理准则》及其他相关公司治理方面的法规相比较,公司不足之处在于尚未建立董事会专门委员会。对此,公司董事会将尽快成立董事会专门委员会。
    二、公司独立董事履行职责情况
    公司聘请黄晖、陈运华两位独立董事。报告期内,两位独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求,对公司2002 年会计政策、会计估计和变更及会计差错更正事项发表了独立意见,并对公司的重大投资决策提出了专业的意见和大股东拖欠补偿款等问题提出可行的解决办法,增强了董事会的独立性,强化了董事会的战略管理职能,进一步优化了公司治理结构,促进了公司规范运作。独立董事本着为全体股东负责的态度,认真履行勤勉和诚信的义务,为维护公司的利益和公司全体股东的利益发挥了积极的作用。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明
    本公司法人治理结构健全,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务方面独立:公司主营业务突出,主营业务收入是根据《海南经济特区基础设施综合补偿条例》及公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资与补偿合同》来确定的,具有完全独立完整的业务和自主经营能力。
    2、人员方面独立:公司人员独立于控股股东,公司总经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员未在控股股东单位担任其他职务,财务人员在关联公司无兼职。公司制定了独立的劳动人事及薪资管理制度,建立了独立的劳动人事管理部门,劳动、人事及工资管理完全独立。
    3、公司资产完整:公司资产独立完整、权属清晰,拥有独立的固定资产、无形资产及其他资产。
    4、公司机构独立:公司的董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令,也没有以其他任何形式影响公司经营管理的独立性。
    5、公司财务独立:公司财务完全独立,设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务会计管理制度,独立在银行开户,独立缴税。
    四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
    报告期内,公司尚未建立对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度。
    第六节股东大会情况简介
    一、报告期内,公司召开了一次股东大会和一次临时股东大会,具体情况如下:
    (一)、公司召开2002 年度股东大会的通知刊登于2003 年4 月16 日的《中国证券报》及《证券时报》上。此次股东大会于2003 年5 月19 日在海南省海口市蓝天路16 号金银岛大酒店5 楼会议厅如期召开,会议由公司董事会召集,该次会议到会股东及股东代表8 人,代表股份34340.50 万股,占总股本的34.72%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长邢福煌先生主持,公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。经与会股东逐项审议表决,以记名投票表决方式通过了如下决议:
    1、《公司2002 年度董事会工作报告》;
    2、《公司2002 年度监事会工作报告》;
    3、《公司2002 年度财务决算报告》;
    4、《公司2002 年年度报告正文及摘要》;
    5、《公司2002 年度利润分配议案》;
    6、《股东大会议事规则》。
    海南方圆律师事务所涂显亚律师出席了本次会议,并出具了法律意见书。本次会议决议公告刊登于2003 年5 月20 日的《证券时报》及《中国证券报》上。
    (二)、公司召开2003 年第一次临时股东大会的通知刊登于2003年8 月26 日的《证券时报》及《中国证券报》上。此次股东大会于2003 年9 月26 日在海南省海口市蓝天路16 号金银岛大酒店5 楼会议厅如期召开,到会股东及股东代表共计4 人,代表股份34170.12万股,占总股本的34.56%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长主持,公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。经与会股东以记名投票方方式式审议通过《三亚市六道湾渔港开发建设项目合同书》及议案。
    海南方圆律师事务所涂显亚律师出席了本次会议,并出具了法律意见书。本次会议决议公告刊登于2003 年9 月27 日《证券时报》及《中国证券报》上。
    二、选举、更换公司董事、监事情况
    报告期内没有选举、更换公司董事、监事情况。
    第七节董事会报告
    一、经营情况讨论与分析
    2003 年,公司实现主营业务收入22752 万元,现金及现金等价物净增加额为18266 万元,经营活动产生的现金净流量为143 万元。但由于右幅公路投资补偿款的拖欠及左幅公路补偿合同的未签订,公司背负着沉重的财务负担,资金周转困难。2003 年度公司经营亏损5608 万元。报告期内公司主要经营情况如下:
    (一)实施品牌战略,充分发挥自身优势,在不断完善“五个统一”的酒店经营管理理模式的基础上,加强调控力度,发挥集团优势,内抓规范管理,外塑金银岛品牌形象,努力把金银岛旅游品牌做大做强。金银岛旅游服务业全年实现营业收入5279 万元。
    (二)抓住开发三亚瑞海豪庭和购物公园房地产取得成功的契机,借助瑞海品牌被普遍推崇为三亚新一轮房地产开发领头羊的市场效应,乘势而上,在做好瑞海购物广场铺面销售和招商工作的同时,积极运作开发发三亚瑞海花园房地产项目,取得了良好的成绩。瑞海购物广场全年销售1.3 万平方米,实现销售收入2842 万元。瑞海城市花园房地产开发项目全年预收售房款1354 万元。
    (三)借助自身的资源优势,广泛出击,积极寻找和捕捉商机,下大力量抓好新投资项目的筛选工作。经过多次与三亚市政府及有关部门接融和磋商,最终凭着公司良好信誉以及运作大型项目的能力,争取到了三亚市六道湾中心渔港项目的开发权和经营权。
    (四)截止2003 年12 月31 日,海南省交通厅拖欠公路投资补偿款及垫付的贷款利息累计已达60699 万元。由于该补偿款项的大量拖欠,依据《海南经济特区基础设施综合补偿条例》及《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同》的有关规定, 公司将继续保留向海南省交通厅追索右幅违约补偿金的权利。
    (五)截至2003 年12 月31 日止,由于洋浦粮油实业有限公司财务状况不佳,并与中国建设银行洋浦分行涉及诉讼案件。公司依据《企业会计制度》谨慎性原则, 对该公司的长期投资余额11,413,484.65 元全额计提。该项计提影响了公司本年度的净利润。
    (六)截止目前,左幅公路投资补偿合同仍未签订。
    二、报告期内公司经营情况
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    本公司属交通基础设施行业,涉及的主要业务为:高速公路的建设和养护管理;房地产的开发、销售及物业管理;旅游服务业的综合开发;计算机工程和信息服务等。
    1、主营业务分行业、产品情况表
                                                           单位:人民币元
项目                               主营业务收入              主营业务成本
交通运输业                        96,807,856.20             46,103,544.46
商品流通业                        13,311,564.71              8,436,030.63
旅游服务业                        68,707,636.98             26,048,927.64
房地产业                          48,691,472.82             54,663,497.48
其中:关联交易金额                96,807,856.20             46,103,544.46
合计                             227,518,530.71             135,252,000.2
                                                                        1

项目                                        主营业务收入比上年同期增减(%)
交通运输业                                                          -6.42
商品流通业                                                          11.77
旅游服务业                                                          21.71
房地产业                                                           -76.57
其中:关联交易金额                                                  -6.42
合计

项目                                        主营业务成本比上年同期增减(%)
交通运输业                                                          -0.33
商品流通业                                                          -0.80
旅游服务业                                                          36.12
房地产业                                                           -67.80
其中:关联交易金额                                                  -0.33
合计
    2、主营业务利润情况构成表
                                                           单位:人民币元
项目                    主营业务收入        主营业务成本     主营业务利润
交通运输业             96,807,856.20       46,103,544.46    50,704,311.74
商品流通业             13,311,564.71        8,436,030.63     4,875,534.08
旅游服务业             68,707,636.98       26,048,927.64    42,658,709.34
房地产业               48,691,472.82       54,663,497.48    -5,972,024.66
其中:关联交易金额     96,807,856.20       46,103,544.46    50,704,311.74
合计                  227,518,530.71       135,252,000.2
                                                       1

项目                                        主营业务利润比上年同期增减(%)
交通运输业                                                         -11.82
商品流通业                                                          37.67
旅游服务业                                                          14.31
房地产业                                                                -
其中:关联交易金额                                                 -11.82
合计
    3、占主营业务10%以上的主要产品收入情况
                                                           单位:人民币元
项目                         主营业务收入           占主营业务收入比例(%)
交通运输业                  96,807,856.20                           42.55
旅游服务业                  68,707,636.98                           30.20
房地产业                    48,691,472.82                           21.40
其中:关联交易金额          96,807,856.20                           42.55
合计                       214,206,966.00

项目                         主营业务成本                       毛利率(%)
交通运输业                  46,103,544.46                           52.38
旅游服务业                  26,048,927.64                           62.09
房地产业                    54,663,497.48                          -12.26
其中:关联交易金额          46,103,544.46                           52.38
合计                       126,815,969.58
    4、主营业务的结构、业务盈利能力发生重大变化的原因说明旅游服务业收入较上年同期增加21.71%,主要原因是本年度三亚金银岛酒店开业经营增加的收入;
    商品流通业营业收入较上年同期增加了11.77%,主要原因是本年度增加菲亚特汽车销售收入;
    房地产业营业收入较上年同期减少76.57 %,主要原因是减少三亚瑞海豪庭、海口瑞宏大厦等房地产收入。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、海南高速公路综合经营服务公司注册资本1000 万元,主营石化产品的储存、销售及汽车销售、维修、零配件供应,本公司持有该公司100%股权。截止2003 年12 月31 日,该公司资产总额2397 万元,本年度实现主营业务收入1237 万元,净利润14.61 万元。
    2、海南金银岛大酒店有限公司注册资本1000 万元,本公司持有该公司100%股权。截止2003 年12 月31 日,该公司资产总额2989万元,实现营业收入2983 万元,实现付现利润620 万元。
    3、海南海通公路工程咨询监理有限公司注册资本200 万元,主营公路、桥梁、隧道、交通工程及附属设施的监理、咨询,是交通部甲级交通基本工程监理资质单位,且具有一、二、三类公路、桥梁工程的监理资格,通过了交通部组织的第一批全国监理企业资质考核验收资信评定、国家质量体系中心的审核,取得了IS09001:2000 质量理体系证书,本公司持有该公司60%股权。截止2003 年12 月31日,该公司资产总额869 万元,实现主营业务收入899.56 万元。
    (三)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    截止2003 年12 月31 日,海南省交通厅累计拖欠右幅公路综合投资补偿款及垫付利息606,991,710.47 元,左幅公路投资补偿合同仍未签订。由于右幅补偿款的拖欠及左幅公路投资补偿合同的未签订,公司资金周转困难,财务成本负担沉重,制约了公司的正常经营运作。2003 年度公司首次出现亏损。
    为促使海南省人民政府早日解决上述事项,公司专门成立了工作小组,由工作小组跟踪督办。2004 年3 月9 日,海南省人民政府再次召开了关于《研究海南南高速公路股份有限公司投资补偿款有关问题》的办公会议(第25 期),会议认为,本公司是海南省属国有控股企业,也是海南省上市公司之一。由于海南省政府长期拖欠公司投资补偿款,影响了公司的二次创业和产业转型,应尽快解决公司投资补偿款问题。会议议定:由海南省国资委牵头,海南省交通厅与本公司参加,拟定《海南省环岛高速公路东线建设项目投资补偿合同》并报海南省人民政府批准后,由海南省交通厅与本公司签订;右幅投资补偿款拖欠问题原则上同意以海南省国有资产和现金抵付,其现金从国有资产收益中解决。目前,海南省财政厅、国资委和海南省交通厅就《海南省环岛高速公路东线建设项目投资补偿合同》(草案)及右幅投资补偿款抵付事宜正在研究办理,具体方案待上述部门研究后,报海南省人民政府审批即可实施。
    (四)报告期内公司未曾公开披露过本年度盈利预测。
    三、报告期内公司投资情况
    (一)报告期内募集资金或报告期之前募集资金的延续使用到报告期内情况
    报告期内公司没有募集资金,也没有报告期之前的募集资金延续使用到报告期内的情况。
    (二)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
    1、三亚瑞海豪庭·.瑞海购物公园项目已全部竣工,被当地政府评为优质样板工程,并获安全生产奖。该项目本年度完成租售面积1.3 万平方米,实现销售收入2842 万元。
    2、三亚瑞海花园项目总建筑面积10.46 万平方米,预计总投资22421 万元。截止报告日止,已完成预售595 套,已销售61887.3 平方米,预收售房款2707 万元,该项目一期工程将于2004 年6 月30日交付使用。
    四、报告期内公司财务状况及经营成果分析
    截止2003 年12 月31 日:
    公司总资产为553637 万元,比上年同期增加了9181 万元,主要是本期光大银行贷款到帐增加的货币资金。
    长期负债为306815 万元,比上年增加33803 万元,主要是增加光大银行贷款。
    股东权益为224405 万元,比上年减少9868 万元,主要是本期经营亏损所致。
    主营业务利润为8093 万元,比上年减少3805 万元,主要是本期主营业务收入房地产开发项目减少所致。
    净利润为-5608 万元,主要是本期计提了洋浦金岛粮油实业公司投资减值准备,及支付光大银行贷款利息费用。
    现金及现金等价物净增加额为18266 万元,比上年同期-13792 万元增加了32057 万元,主要是本期光大银行贷款到帐增加的货币资金。
    五、生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响
    根据海南省交通厅与本公司签订的《海南省环岛东线公路(右幅)建设项目投资及补偿合同》的规定,公路投资综合补偿利息按中国人民银行当年1 月1 日公布的长期贷款利率计算。因而国家宏观政策的变化对公司的财状况和经营成果将产生重要影响。
    六、海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    七、2004 年度经营计划
    2004 年,公司总的经营指导思想是:以企业效益为中心,以市场为导向,优化资源配置,突出抓重点工程建设和重点经营项目的开发,大力推进公司机构改革和经营体制创新,完善激励机制和约束机制,激发企业活力,确保公司高效运转。
    1、三亚六道湾渔港项目是公司的战略性投资项目,建设周期长,投资大,见效慢,为公司今后的支柱性产业。公司将认真抓项目规划的设计,最大限度地优化各类资源配置,全方位的投入,确保项目开发的顺利实施和投资效益的早日显现。
    2、面向市场,积极稳妥地推进房地产项目开发。瑞海花园项目要千万百计挖掘市场潜力,加大营销力度,确保项目开发成功。海口长堤路旧城改造项目要抓紧项目跟踪,尽快落实项目拆迁工作,促使项目早日开发成功。三亚客运西站要重新整合资源,重新规划建设。
    3、加强金银岛旅游产业软硬件建设,扩大经营规模增加服务项目,提高服务档次,努力把金银岛品牌做大做强。
    4、继续加强和拓宽融资渠道,整合公司现有资源,盘活固定资产,加速资金回笼,确保公司重点项目的资金需求。
    5、大力推进公司机构改革和经营体制创新,建立起适应市场经济程序的现代企业制度,激发企业活力;完善企业的激励和约束机制,规范企业管理行为,促进企业持续健康发展。
    6、公司成立了由总经理牵头的领导工作小组,由工作小组负责跟踪督办,敦促海南省人民政府尽快解决右幅投资补偿款拖欠问题和左幅投资补偿合同签订事宜,以维护广大股东的权益。
    八、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内公司共召开了四次董事会会议和一次临时董事会会议,会议情况及决议如下:
    1、公司2003 年第一次临时董事会于2003 年2 月14 日以通讯方式召开,会议审议通过《关于向中国光大银行贷款的议案》,此次会议决议公告刊登于2003 年2 月15 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
    2、公司第三届董事会第九次会议于2003 年4 月14 日召开,会议审议通过如下决议:
    (1)《公司2002 年年度报告及年度报告摘要》;
    (2)《公司2002 年度董事会工作报告》;
    (3)《公司2002 年度财务决算报告》;
    (4)《公司2002 年度利润分配预案》;
    (5)《公司股东大会议事规则》;
    (6)《关于召开2002 年度股东大会的议案》。
    此次会议决议公告刊登于2003 年4 月16 日的《证券时报》及《中国证券报》上。
    3、公司第三届董事会第十次会议于2003 年4 月28 日召开,会议审议通过《2003 年度第一季度报告》,此次会议决议公告刊登于2003 年4 月30 日的《证券时报》及《中国证券报》上。
    4、公司第三届董事会第十一次会议于2003 年8 月22 日召开,会议审议通过如下议案:
    (1)《公司2003 年半年度报告及其摘要》;
    (2)《关于投资三亚瑞海花园项目的议案》;
    (3)关于《三亚市六道湾渔港开发建设合同书》及议案;
    (4)《关于授权经营班子向银行办理贷款相关事宜的议案》;
    (5)《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》。
    会议决议公告刊登于2003 年8 月26 日的《证券时报》及《中国证券报》上。
    5、公司第三届董事会第十二次会议于2003 年10 月28 日召开,会议审议通过《2003 年第三季度报告》,会议公告刊登于2003 年10月29 日的《证券时报》及《中国证券报》上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内董事会认真执行股东大会的各项决议,严格遵守股东大会授予的权限。
    九、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    经海南从信会计师事务所审计,公司2003 年度净利润为-56,083,452 元,加上年初未分配利润164,841,988.96 元,可供分配利润为108,758,536.96 元,提取法定盈余公积117,966.25 元,提取法定公益金117,966.25 元;本年度可供股东分配利润为108,522,604.46 元。
    公司第三届董事会第十四次会议决定,2003 年度利润分配预案为:公司2003 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。本预案将提交公司2003 年度股东大会审议。
    十、其他事项
    1、本公司选定信息披露报纸
    本公司选定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊。
    2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。
    依据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,海南从信会计师事务所对公司与公司控股股东及其他关联方资金往来及对外担保情况出具了《关于海南高速公路股份有限公司与关联方资往来及对外担保情况的专项说明》(琼从会综字[2004]038 号)。具体说明如下:
    (1)海南省交通厅原系公司的第一大股东,2003 年初占用公司资金余额为572,796,519.45 元, 2003 年度累计新增资金占用为134,195,190.72 元,其中:高速公路补偿款96,807,856.20 元,代垫应由海南省交通厅还本付息的贷款利息37,387,334.52 元;2003 年度海南省交通厅累计以现金方式偿还公司公路补偿款100,000,000.00元,2003 年年末占用公司资金余额为606,991,710.17 元,上述资金往来业经授权批准,未计资金占用费。
    (2)海南高速万泉石油有限公司系公司的联营公司,2003 年初占用公司资金余额为1,645,863.45 元,2003 年度无新增资金占用,2003年度海南高速万泉石油有限公司以现金方式偿还公司往来款1,500,000.00 元,2003 年年末占用公司资金余额为145,863.45 元,上述资金往来业经授权批准,未计资金占用费。
    (3) 公司控股子公司2003 年年初占用公司资金余额为366,228,592.46 元,2003 年度累计新增资金占用265,617,221.46 元;2003 年度公司控股子公司累计偿还公司往来款129,417,183.66 元,2003 年年末占用公司资金余额为502,428,630.26 元,上述资金属于内部往来。
    (4)2003 年度公司无对外担保及违规担保情况。
    (5)2003 年度公司除上述关联方资金占用情况外,不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和带为承担成本及其他支出的情况;也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况:
    ①通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。
    ②委托控股股东及其他关联方进行投资活动。
    ③为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
    ④代控股股东及其他关联方偿还债务。
    3、独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。
    公司独立董事认同海南从信会计师事务所出具的《关于海南高速公路股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》(琼从会综字[2004]038 号)所述内容。除海南省交通厅占用公司资金外,其他关联方资金占用均属内部往来款项。
    对于海南省交通厅占用公司资金,影响了公司的正常经营,致使公司财务成本负担沉重的情况,建议公司成立专门领导工作小组,敦促海南省政府尽快解决上述款项拖欠事宜;并保留向海南省交通厅追索右幅公路补偿款拖欠金额计收的违约补偿金权利,以维护股东的合法权益。
    第八节监事会报告
    一、监事会工作情况
    2003 年度公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行职责,依法对公司董事会和经营班子进行监督,为公司各项工作的顺利开展做了卓有成效的工作。现将2003 年度监事会工作报告如下:
    报告期内公司监事会共召开了两次会议,并列席了各次董事会会议。
    (一)2003 年4 月14 日召开了公司第三届监事会第五次会议,会议由监事会召集人刘赛花女士主持。会议审议通过《公司2002 年年度报告正文及摘要》、《公司2002 年度监事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》。此次会议决议刊登于2003 年4 月16 日的《证券时报》及《中国证券报》上。
    (二)2003 年8 月22 日召开了公司第三届监事会第六次会议,会议由监事会召集人刘赛花女士主持。会议审议通过《2003 年半年度报告及摘要》。此次会议决议刊登于2003 年8 月26 日的《证券时报》及《中国证券报》上。
    二、监事会对有关事项的独立意见
    (一)公司依法运作情况
    监事会认为公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家的有关政策、法规进行规范运作,未发现公司有违法及损害股东利益的行为。公司决策程序合法,已建立了比较完善的内部控制制度。未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (二)检查公司财务状况
    监事会定期或不定期地检查公司财务情况。认为公司财务部门能认真贯彻国家有关财政法规及中国证监会的相关规定。海南从信会计师事务所为公司2003 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该财务报告真实反映了公司2003 年的财务状况和经营成果审计报告公正、客观、真实、可靠。
    (三)募集资金使用情况
    报告期内,无募集资金使用。
    (四)公司收购、出售资产情况
    为盘活公司资产,经公司经营班子会议表决:2003 年12 月24日,公司与深圳华懋投资发展有限公司、于振华签订了《三亚绿福来生态高效农业有限公司股权转让合同》,股权转让价款为2150 万元,该款项于2004 年3 月11 日全部收取,具体股权转让手续正在办理中。该股权转让价格合理,无内幕交易行为,不存在损害部分股东权益和公司资产流失情况。
    (五)关联交易情况
    报告期内公司发生关联交易业务时,能够严格遵守关联交易的“公正、公平、公开”原则,没有出现违法违规行为,关联交易价格合理,没有损害公司利益。
    第九节重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
    二、公司收购及出售资产、吸收合并事项
    经公司经营班子会议表决:2003 年12 月24 日,公司与深圳华懋投资发展有限公司、于振华签订了《三亚绿福来生态高效农业有限公司股权转让合同》,股权转让价款为2150 万元,该款项于2004 年3 月11 日全部收取,具体股权转让手续正在办理中。
    三、报告期内重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    (1)主营业务收入为227,518,530.71 元,其中96,807,856.2 元系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8 次会议通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同》,补偿利率按当年中国人民银行公布的1 月1 日5 年期长期贷款利率计算确定。
    (2)截止2003 年12 月31 日,海南省交通厅拨给公司高速公路养护经费690 万元。
    2、资产、股权转让发生的关联交易:
    公司报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。
    3、公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)存在股权、债务往来、担保等事项,形成的原因及其对公司的影响:
    (1)海南省交通厅原持有本公司23.62%的股份,系本公司原第一大股东,2002 年8 月12 日,经财政部批准,海南省交通厅以协议方式将其持有本公司的23352.12 万股国家股,无偿划拨给海南金城国有资产经营管理有限责任公司。由于海南省交通厅和海南金城国有资产经营管理有限责任公司均属海南省人民政府职能部门。因而,海南省交通厅与本公司属关联方关系。
    (2)根据海南省人民政府办公厅2002 年12 月2 日第64 期省长办公会议纪要的精神,在东线左幅总投资中,扣除政府投入及由政府等筹措和担保的国内贷款(国内外贷款由省交通厅负责还本付息)作为本公司的补偿基数,其中以本公司名义借款,由海南省交通厅还本付息的长期借款为854,404,588.98 元,其中:国家开发银行海口分行450,000,000.00 元、中国进出口银行289,404,588.98 元、中国工商银行洋浦分行115,000,000.00 元。
    (3)长期应付款1,877,388,274.35 元系应付海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资,毋需公司还本付息。
    (4)1996 年11 月28 日,本公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建设银行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方之借款5000 万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.18 元)。该贷款本金海南省交通厅于2003年7 月25 日归还,其担保物海南万宁金银岛旅业有限公司的资产亦全部解除担保。
    (5)海南高速万泉石油有限公司系本公司的联营公司,截止2003年12 月31 日占用本公司资金145,863.45 元,该款项为内部往来款。
    上述关联事项对公司没有造成任何影响.
    4、报告期内公司无其他重大交易。
    四、重大合同及其履行情况
    1、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、重大担保事项
    1996 年11 月28 日,本公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建设银行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方之借款5000 万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.18 元)。该贷款本金海南省交通厅于2003年7 月25 日归还,其担保物海南万宁金银岛旅业有限公司的资产亦全部解除担保。
    3、报告期内本公司没有发生,也没有继续发生现金资产委托他人管理的事项。
    4、其他重大合同
    报告期内公司签订了以下重大合同:
    (1)2003 年1 月7 日与中国光大银行海口支行签订《借款合同》,借款用于海南东线高速公路整治工程,借款金额为30000 万元,借款期限为2003 年1 月7 日至2009 年1 月7 日,年贷款利率5.76%。有关借款合同公司于2003 年1 月25 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。2004 年4 月1 日,公司已获光大银行海口支行同意提前偿还本金5000 万元。
    (2)2003 年6 月18 日,公司与三亚市政府签订《三亚市六道湾渔港开发建设合同》,该项目总投资为19818 万元,建设期限为18 个月。
    (3)2003 年12 月24 日,公司与深圳华懋投资发展有限公司、于振华签订了《三亚绿福来生态高效农业有限公司股权转让合同》,股权转让价款为2150 万元。
    五、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:
    1997 年9 月1 日,海南省交通厅与本公司签订的《协议书》,承诺其所欠补偿款及公路养护费437,436,776.63 元将于1998 年6 月30日之前付清,至今该款项海南省交通厅尚未清偿。
    六、聘任、解聘会计师事务所情况:
    报告期内公司续聘海南从信会计师事务所为审计机构。公司支付给会计师事务所的2003 年度报告审计费用为50 万元。该会计师事务所(前称为海南会计师事务所,1998 年12 月更名为海南从信会计师事务所)已连续6 年为公司提供审计服务。
    七、报告期内公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
    八、其他重要事项
    (1)中国建设银行洋浦分行就洋浦金岛粮油实业有限公司借款逾期偿还一案,经海南省洋浦经济开发区中级人民法院(2003)浦中执字第74—3 号裁定并委托海南省诉讼鉴定中心对洋浦粮油实业有限公司位于洋浦经济开发区内的房屋、厂房、设备进行评估,并按法律程序对评估资产进行处置,该案所涉及资产尚未处置完毕。
    由于该公司涉及上述诉讼,及财务状况不佳,截至2002 年12 月31 日止,本公司已计提了长期投资减值准备17,888,976.98 元,其投资余额11,413,484.65 元于本年度全额计提。
    (2)按照中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号——非经常性损益》的规定,本公司本年度、上年度扣除所得税影响的非经常性损益项目及占同期利润总额的比重如下:
项目                                               本年数          上年数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、        -613,627.74    5,136,993.08
无形资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴                           3,105,000.00    8,060,000.00
短期投资损益                                   223,713.89   -3,606,829.73
其他各项营业外收入                              60,395.38      104,039.41
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资    -1,968,375.10     -340,287.88
产减值准备后的其他各项营业外支出
应扣除的所得税                                  62,091.65   -1,800,350.22
合计                                           869,198.08    7,553,564.66
同期利润总额                               -99,173,793.90    9,944,874.67
占同期利润总额的比重                                1.00%          76.00%
    九、期后事项
    (1)2004 年1 月12 日,经公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于聘任公司总经理的议案》。同意邢福煌先生辞去公司总经理职务的请求,并根据公司董事长邢福煌先生的提名,聘任陈波先生为公司总经理。该决议公告刊登于2004 年1 月13 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (2)2004 年3 月31 日,根据海南省政府2002 年第64 期省长办公会议纪要的精神,海南省交通厅、国家开发银行与本公司签订了《国家开发银行人民币资金借款合同变更协议》,将以本公司名义借入的用于海南东线高速公路(琼海至三亚段)扩建工程建设的国家开发银行贷款450,000,000.00 元变更为海南省交通厅,由该厅负责还本付息。原借款合同中保证人海南省财政厅提供的连带责任保证担保终止执行。
    (3)2004 年4 月1 日,公司偿还光大银行借款本金50,000,000 元。
    (4)2004 年4 月16 日,公司下属全资子公司三亚金泰实业发展有限公司偿还中国工商银行三亚市分行借款本金35,000,000 元。
    第十节财务报告(附后)
    第十一节备查文件
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    四、在其它证券市场公布的年度报告。
    海南高速公路股份有限公董事会
    董事长:
    二00 四年四月十九日
    一、审计报告(琼从会审字[2003]000 号)
    海南高速公路股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的海南高速公路股份有限公司(以下简称海南高速公司)2003 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表以及2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是海南高速公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了海南高速公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量情况。
    海南从信会计师事务所                           中国注册会计师:吴文平
    中国注册会计师:                                               周扩军
    中国·海口                                       二○○四年四月十九日
    二、财务报表( 附后)
    三、2003 年度会计报表附注(金额单位:人民币元)
    附注1:公司基本情况
    海南高速公路股份有限公司(以下简称本公司)系经海南省证券委员会琼证字(1993)6 号文批准,在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997年10 月9 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)483 号文批准,本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7,700 万股后,注册资本增至RMB49,441.415万元。1999 年5 月28 日经本公司第六届股东大会决议以1998 年末总股本为基数向全体股东每10 股送红股2 股,另以资本公积每10 股转增8 股。经1999 年度送红股和资本公积转增股本后,本公司注册资本增至RMB98,882.83 万元,本公司于1993 年8 月7 日在海南省工商行政管理局登记注册,注册号4600001006370。住所:海口市蓝天路16 号,法定代表人:邢福煌。
    本公司经营范围为:高等级公路勘测、设计、施工、建设、收费、养护、管理服务;房地产开发经营;建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业、金属材料、化工原料及产品(专营除外)、矿产品、纺织品、文体用品、汽车配件、摩托车配件、饮料、酒、副食品、家俱、橡胶制品的经营;旅游业开发、汽车客货运输、拯救及维修、租赁;高科技产品、农业产品的生产、销售;计算机工程与信息服务。
    附注2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    2.1 会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
    2.2 会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    2.3 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    2.4 记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    2.5 外币业务核算方法
    本公司外币业务发生时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账,期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,由此产生的差异属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;其他汇兑损益均计入当期损益。
    2.6 现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物系指持有的期限短(不超过3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    2.7 短期投资核算方法
    2.7.1 短期投资计价及其收益确认方法
    短期投资在取得时以实际成本计价。在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的回收,冲减短期投资的账面成本;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    2.7.2 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,其市价以期末上海证券交易所、深圳证券交易所收盘价为确认标准,市价低于成本的部分按类别计提短期投资跌价准备,计入当期投资损失。
    2.8 坏账核算方法
    2.8.1 坏账的确认标准
    (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
    (2)债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账。
    2.8.2 坏账损失的核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。
    2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例
    本公司坏账准备按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余额的账龄计提,其中应收账款中应收海南省交通厅补偿款,发生坏账的可能性较小,按期末余额的5‰计提;对确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提。母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵债,按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备,其余应收款项按照账龄计提坏账准备,其计提比例为:账龄在1 年以内的,按其余额的5%计提;账龄在1-2 年的,按其余额的10%计提;账龄在2-3 年的,按其余额的15%计提;账龄在3 年以上的,按其余额的20%计提。
    2.9 存货的核算方法
    2.9.1 存货的分类
    本公司存货分为材料物资、产成品及库存商品、出租开发产品、开发成本、在产品、低值易耗品、包装物等,其中:
    (1)已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
    (2)开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。
    (3)出租开发产品是指以出租方式经营的物业,出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销。
    (4)拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时,全部转入开发成本;项目分期开发时,将分期开发用地部分转入开发成本,后期未开发土地仍保留在本项目。
    (5)公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时,摊销转入住宅等可售物业的成本,但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施,单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。
    2.9.2 存货取得和发出的计价方法
    存货采用永续盘存制,购入存货按实际成本计价,发出存货时按加权平均法结转成本;低值易耗品和包装物均在领用时一次摊销。
    2.9.3 存货跌价准备的确认标准、计提方法
    本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。期末公司对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本,则按其差额计提存货跌价准备。
    2.10 长期投资核算方法
    2.10.1 长期投资计价及收益确认方法2.10.1.1 长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有实际控制权的,编制合并会计报表。本公司长期股权投资的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的借方差额,在一定期限内平均摊销,计入当期投资损益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销,没有规定投资期限的按10 年的期限摊销;初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的贷方差额,列入资本公积——股权投资准备。
    2.10.1.2 长期债权投资
    (1)债券投资:按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余额,作为实际成本入账;实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销,债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价和折价摊销之后的余额,计入当期投资收益。
    (2)其他债权投资:按实际支付的价款入账,按期计算应计利息,计入当期投资收益。
    2.10.2 长期投资减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    2.11 固定资产计价及折旧方法
    2.11.1 固定资产标准
    固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,且使用年限超过二年的,也列为固定资产。
    2.11.2 固定资产分类、计价方法和折旧方法
    固定资产按取得时的实际成本作为入账价值,固定资产折旧采用平均年限法分类计提,各类固定资产预计经济使用年限、预计残值率及年折旧率如下:
类别                       预计经济使用年限   预计残值率(%)   年折旧率(%)
高等级公路(自有资产部分)                 25               0         4.000
房屋建筑物                               35               5         2.714
固定资产装修                              5               0        20.000
交通运输工具                              8               5        11.875
专用设备                                  5               5        19.000
电子通迅设备                              5               5        19.000
办公设备                                  5               5        19.000
其他设备                                  5               5        19.000
    2.11.3 海南东线高速公路(右幅),系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建,自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府,由海南省交通厅代表海南省人民政府持有,海南省交通厅在计算东线高速公路(右幅)补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅1996 年12 月30 日《关于我厅直接投资东线高速公路(右幅)款项有关问题的函》所述,因海南环岛东线高速公路为一完整资产,为便于管理和核算,由海南高速公路股份有限公司统一列账,相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债,但毋需还本付息,待25年补偿期满后,海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅,故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。
    2.11.4 固定资产减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    2.12 在建工程核算方法
    2.12.1 在建工程计价方法
    在建工程按实际成本计价,与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额,在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。
    2.12.2 在建工程结转为固定资产的时点
    在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。
    2.12.3 在建工程减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对在建工程逐项进行检查,如果期末在建工程项目存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性,以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提在建工程减值准备。
    2.13 借款费用资本化的确认原则及核算方法
    借款费用包括因借款而发生的利息、债券折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下,于发生时予以资本化。其他借款费用,于发生当期确认为费用。
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,则暂停其借款费用资本化,将其确定为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    在资本化期间,按购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化利率之积确认资本化金额,其中,资本化利率为专门借款的加权平均利率。
    2.14 无形资产核算方法
    2.14.1 无形资产计价及摊销方法
    无形资产按取得时实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。
    2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对无形资产逐项进行检查,如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响,或某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复,或某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提无形资产减值准备。
    2.15 长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集,在开始经营当月一次计入损益。
    2.16 应付债券核算方法
    本公司发行的债券,对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销,并按期计提债券利息。公司分期计提的利息,扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用;若属于购建固定资产而发生的应计利息,在所购建固定资产资产达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则计入所购建固定资产成本,所购建固定资产资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
    2.17 预计负债核算方法
    2.17.1 预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务的履行很可能使经济利益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件时,将其确认为负债。
    2.17.2 预计负债的最佳估计数的确定方法
    预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定,或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定。
    确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    2.18 收入确认原则
    2.18.1 高速公路补偿收入:根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8 次会议通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1 月1 日5 年期银行长期基本建设贷款利率计算,经海南省交通厅审核无误后确认。
    2.18.2 销售商品收入:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关收入和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    2.18.3 提供劳务收入:提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,则在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入,上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,将已发生的成本确认为当期费用。
    2.18.4 让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益能够流入公司,收入金额能够可靠地计量时,确认资产使用费收入的实现。
    2.18.5 房地产销售收入:
    (1)已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入:在转让土地、销售商品房办妥产权移交手续,开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。
    (2)出租房租金收入和土地租金收入:按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认为出租房和土地租金收入的实现。
    (3)分期收款方式销售开发产品的收入:按合同规定的收款时间分次确认收入。
    2.19 所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    2.20 合并会计报表的编制方法
    2.20.1 合并范围的确定原则
    本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》,将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位纳入合并范围。
    2.20.2 合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他交易等进行了相互抵销,子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时,按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
    2.20.3 合并会计报表合并范围变化
    本年度合并会计报表范围新增三亚六道湾发展有限公司和三亚金银岛海景大酒店有限公司。
    2.21 利润分配
    本公司净利润,按以下顺序和比例分配:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%法定盈余公积金;
    (3)提取10%法定公益金;
    (4)根据股东大会决议提取任意盈余公积金;
    (5)向股东分配股利。
    附注3:税项
    3.1 流转税及附加税费的适用税率
    (1)增值税:一般纳税人产品销售收入按17%税率计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计交;小规模纳税人商品销售收入按4%税率计算计交。
    (2)营业税:按当期餐饮、服务收入及运输收入的5%、3%计交。
    (3)城市维护建设税:按当期应交增值税和应交营业税的7%、5%、1%计交。
    (4)教育费附加:按当期应交增值税和应交营业税的3%计交。
    (5)房产税:按房屋原值扣除30%的余值后按1.2%或按房租收入的12%计交。
    (6)文化事业税等按海南省地方税务局的有关规定计交。
    3.2 企业所得税的适用税率
    本公司和子公司适用的企业所得税税率均为15%。
    3.3 税收优惠及批文
    3.3.1 经海南省三亚地方税务局三亚地税发(2002)72 号文批准,三亚瑞海国际置业有限公司本年度为第二个获利年度,减半征收企业所得税,企业所得税率为7.5%。
    3.3.2 根据财政部、国家税务总局对受“非典”疫情影响比较突出的部分行业实行税费优惠和海南省人民政府琼府[2003]28 号文件的有关规定,经海口地方税务局、三亚地方税务局、万宁地方税务局核准,免征本公司子公司海南金银岛大酒店有限公司、三亚金银岛海景大酒店有限公司、海南万宁金银岛旅业有限公司营业税166,221.52 元、城市维护建设税11,073.35 元、教育费附加4,986.63 元、房产税67,265.92 元。
    附注4:控股子公司及合营企业
公司名称                             业务性质              注册资本(RMB)
海南高速公路综合经营服务公司         股份制                 10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司             股份制                 10,000,000.00
海南高速公路东线管理公司             股份制                 10,000,000.00
海南高速公路房地产开发公司           股份制                 30,000,000.00
海南高速公路旅游工贸运输公司         股份制                 10,000,000.00
海南吉源工贸有限公司                 有限责任公司            3,000,000.00
海南高速公路广告有限公司             有限责任公司            1,000,000.00
海南万宁金银岛旅业有限公司           有限责任公司            8,000,000.00
琼海金银岛大酒店                     股份制                  5,000,000.00
海南海通公路工程咨询监理有限公司     有限责任公司            2,000,000.00
三亚金泰实业发展有限公司             有限责任公司           10,000,000.00
海南金银岛大酒店有限公司             有限责任公司           10,000,000.00
海南省公共信息网络有限公司           有限责任公司           38,000,000.00
海南高速公路股份有限公司园林公司     有限责任公司            1,000,000.00
海南高速公路实业投资有限公司         有限责任公司           10,000,000.00
三亚六道湾发展有限公司               有限责任公司           50,000,000.00

                                           经营范围
海南高速公路综合经营服务公司               汽车客货运输、钢材、建材、
                                           机械租赁
海南高速公路东线建设公司                   高速公路建设、勘测、施工
海南高速公路东线管理公司                   公路养护维修
海南高速公路房地产开发公司                 房地产开发及经营、装饰工
                                           程、园林绿化工程
海南高速公路旅游工贸运输公司               公路运输、五金工具、旅游开
                                           发、汽车租赁
海南吉源工贸有限公司                       农业开发、汽车维修、车辆清洗、
                                           机械设备、建材、仓储
海南高速公路广告有限公司                   设计、制作、发布、代理国内
                                           各类广告业务
海南万宁金银岛旅业有限公司                 房地产开发经营、旅游业和旅
                                           游产品的开发经营、酒店
琼海金银岛大酒店                           客房、餐饮服务、文化娱乐、
                                           商品销售
海南海通公路工程咨询监理有限公司           公路、桥梁、隧道、交通工程
                                           监理、咨询
三亚金泰实业发展有限公司                   房地产开发经营与销售、汽车
                                           客运、装修工程
海南金银岛大酒店有限公司                   经营酒店客房、写字楼出租、
                                           中西餐、酒吧
海南省公共信息网络有限公司                 计算机软件、硬件产品的开
                                           发、生产、销售
海南高速公路股份有限公司园林公司           园林工程设计、施工管理
海南高速公路实业投资有限公司               高科技产品开发及产业投资、房地
                                           产、沥青、酒类销售
三亚六道湾发展有限公司                     渔港码头及附属设施的开发
                                           建设与经营管理

                                   本公司对其实际投资额      所占权益比例
海南高速公路综合经营服务公司              10,000,000.00              100%
海南高速公路东线建设公司                  10,000,000.00              100%
海南高速公路东线管理公司                  10,000,000.00              100%
海南高速公路房地产开发公司                20,000,000.00              100%
海南高速公路旅游工贸运输公司              10,000,000.00              100%
海南吉源工贸有限公司                       2,000,000.00              100%
海南高速公路广告有限公司                   1,000,000.00              100%
海南万宁金银岛旅业有限公司               140,370,677.02              100%
琼海金银岛大酒店                           5,000,000.00              100%
海南海通公路工程咨询监理有限公司           1,200,000.00               60%
三亚金泰实业发展有限公司                  10,000,000.00              100%
海南金银岛大酒店有限公司                  10,000,000.00              100%
海南省公共信息网络有限公司                37,353,075.32               95%
海南高速公路股份有限公司园林公司           1,000,000.00              100%
海南高速公路实业投资有限公司               5,100,000.00               51%
三亚六道湾发展有限公司                    45,000,000.00               90%

                                                法定代表人      是否合并
海南高速公路综合经营服务公司                          陈波            是
海南高速公路东线建设公司                            邢福煌            是
海南高速公路东线管理公司                            邢福煌            是
海南高速公路房地产开发公司                          赖大明            是
海南高速公路旅游工贸运输公司                          陈波            是
海南吉源工贸有限公司                                黄循环            是
海南高速公路广告有限公司                            邢福煌            是
海南万宁金银岛旅业有限公司                          邢福煌            是
琼海金银岛大酒店                                    黄循环            是
海南海通公路工程咨询监理有限公司                      朱民            是
三亚金泰实业发展有限公司                              陈波            是
海南金银岛大酒店有限公司                            邢福煌            是
海南省公共信息网络有限公司                          林生策           是
海南高速公路股份有限公司园林公司                    邢维冠            是
海南高速公路实业投资有限公司                        林生策            是
三亚六道湾发展有限公司                              邢福煌            是
    附注5:合并会计报表主要项目注释
    5.1 货币资金
                                    年末数
项目           原币         原币金额    折算汇率     折算的记账本位币金额
现金            RMB       651,706.02                           651,706.02
银行存款        RMB   329,225,390.63                       329,225,390.63
其他货币资金    RMB    14,372,302.61                        14,372,302.61
合计                  344,249,399.26                       344,249,399.26

项目                                年初数
现金           原币         原币金额    折算汇率     折算的记账本位币金额
银行存款        RMB       313,794.53                           313,794.53
其他货币资金    RMB   152,763,181.71                       152,763,181.71
合计            RMB     8,516,859.09                         8,516,859.09
                      161,593,835.33                       161,593,835.33
    (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    (2)货币资金年末数较年初数增加1.13 倍,主要系长期借款增加所致。
    5.2 短期投资
                                               年末数
类别                         金额                市价            跌价准备
股权投资            34,003,062.83       12,965,702.01       21,037,360.82
其中:股票投资      34,003,062.83       12,965,702.01       21,037,360.82
合计                34,003,062.83       12,965,702.01       21,037,360.82

                                               年初数
类别                         金额                市价            跌价准备
股权投资            57,035,481.35       34,542,270.45       22,493,210.90
其中:股票投资      57,035,481.35       34,542,270.45       22,493,210.90
合计                57,035,481.35       34,542,270.45       22,493,210.90
    (1)股票市价来源于2003 年12 月31 日和2002 年12 月31 日上海、深圳证券交易所股票收盘价。
    (2)短期投资年末数较年初数减少62.46%系出售部分股票所致。
    5.3 应收账款
    (1)账龄分析及百分比
                                         年末数
账龄                 金额   占总额的比例%    坏账计提比例      坏账准备金
1年以内    200,654,355.53           31.50          5‰-5%    1,641,765.25
1--2年     149,579,483.14           23.48         5‰-10%    2,073,640.40
2--3年     112,953,811.21           17.73         5‰-15%      648,192.78
3年以上    173,851,815.36           27.29        5‰-100%    1,921,927.11
合计       637,039,465.24          100.00                    6,285,525.54

                                          年初数
账龄                 金额    占总额的比例%    坏账计提比例     坏账准备金
1年以内    176,196,294.66            28.07          5‰-5%   2,750,151.01
1--2年     125,957,384.66            20.06         5‰-10%   1,919,635.56
2--3年     169,340,142.33            26.98         5‰-15%     851,841.54
3年以上    156,235,220.14            24.89         5‰-20%   1,360,965.94
合计       627,729,041.79           100.00                   6,882,594.05
    (2)年末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下:
                                                    年末数
项目                                      金额              占总额的比例%
应收账款前五名合计              619,592,939.17                      97.26

                                                     年初数
项目                                      金额              占总额的比例%
应收账款前五名合计              596,742,643.87                      95.06
    (4)年末大额欠款单位情况如下:
单位名称                                     金额                欠款时间
海南省交通厅                       606,991,710.17                  1--3年
黄赛英                               4,858,893.00                 1年以内
三亚金岛嘉宁海景酒店                 4,620,000.00                  1--2年
薛建成                               1,649,909.00                  1--2年
陈默                                 1,472,427.00                  1--2年
合计                               619,592,939.17

单位名称                            占总额的比例%      欠款原因
海南省交通厅                                95.28      应收高速公路补偿款
黄赛英                                       0.76      应收售房款
三亚金岛嘉宁海景酒店                         0.73      应收售房款
薛建成                                       0.26      应收售房款
陈默                                         0.23      应收售房款
合计                                        97.26
    (5)年末应收账款中全额计提坏账准备的金额为992,016.60 元。
    5.4 其他应收款
    (1)账龄分析及百分比
账龄                                           年末数
                  金额     占总额的比例%  坏账计提比例%        坏账准备金
1年以内  16,194,045.81             38.83        5%-100%      1,979,388.39
1--2年    2,848,315.89              6.83       10%-100%      1,154,231.59
2--3年    7,647,013.61             18.33       15%-100%      1,148,316.39
3年以上  15,019,912.71             36.01       20%-100%      4,634,787.91
合计     41,709,288.02            100.00                     8,916,724.28

账龄                                             年初数
                   金额     占总额的比例%    坏账计提比例%     坏账准备金
1年以内   27,996,639.13             53.58          5%-100%   1,399,831.96
1--2年     8,892,951.31             17.02         10%-100%     889,295.13
2--3年     4,307,261.04              8.24         15%-100%     646,089.15
3年以上   11,053,974.07             21.16         20%-100%   3,615,480.08
合计      52,250,825.55            100.00                    6,550,696.32
    (2)年末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下:
                                                年末数
项目                                 金额                   占总额的比例%
其他应收款前五名合计        17,630,612.07                           42.26

                                                 年初数
项目                                 金额                   占总额的比例%
其他应收款前五名合计        25,065,482.87                           47.97
    (4)年末大额欠款单位情况如下:
单位名称                          欠款金额          占其他应收款总额比例%
海南达四方实业有限公司        6,552,500.00                          15.71
中国交通进出口公司            4,112,892.75                           9.86
海南汇莱贸易有限公司          2,721,502.07                           6.52
黎祖福                        2,500,000.00                           5.99
海南省公路局                  1,743,717.25                           4.18
合计                         17,630,612.07                          42.26

单位名称                     欠款时间                           欠款原因
海南达四方实业有限公司       1--3年                             往来款
中国交通进出口公司           1年以内                            往来款
海南汇莱贸易有限公司         1年以内                            往来款
黎祖福                       1--2年                             往来款
海南省公路局                 1--2年                             往来款
合计
    (5)年末其他应收款中全额计提坏账准备的金额为4,237,242.70 元。
    5.5 预付账款
    (1)账龄分析及百分比
                         年末数                          年初数
账龄               金额     占总额的比例%           金额    占总额的比例%
1年以内   15,374,026.56             54.87  10,153,528.14            54.15
1--2年     5,940,200.00             21.20      28,090.00             0.15
2--3年        28,090.00              0.10   8,532,886.65            45.50
3年以上    6,678,386.65             23.83      38,347.90             0.20
合计      28,020,703.21            100.00  18,752,852.69           100.00
    (2)年末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)金额较大的预付账款情况如下:
单位名称                            年末数     账龄      内容
三亚市土地管理局              6,678,386.65     3年以上   预付土地款
海南欧艺设计顾问有限公司      5,000,000.00     1年以内   预付装修工程款
海南省轻工房地产开发公司      4,586,864.80     1--2年    预付拆迁款
三亚市规划局                  4,301,189.90     1年以内   预付拆迁款
铁道部第二工程局海南公司      2,735,901.00     1年以内   预付三亚湾工程款
海南中建建设发展公司          1,440,200.00     1--2年    预付土地款
合计                         24,742,542.35
    (4)账龄在1 年以上的大额预付账款的情况如下:
单位名称                            年末数      账龄      未收回的原因
三亚市土地管理局              6,678,386.65      3年以上   预付土地款
海南省轻工房地产开发公司      4,500,000.00      1--2年    预付拆迁款
海南中建建设发展公司          1,440,200.00      1--2年    预付土地款
合计                         12,618,586.65
    (5)预付账款年末数较年初数增加49.42%,主要系预付工程款增加所致。
    5.6 应收补贴款
项目                                 年末数                        年初数
应收财政返还土地出让补助金                                   8,060,000.00
合计                                                         8,060,000.00
    根据海南省处置积压房地产工作小组琼处置[2002]1 号文件及《海口市处置积压房地产工作小组办公室关于重新下达积压商品房转化经济适用房销售返还土地出让金额度的通知》,本公司已于2003 年7 月3 日收到财政返还土地出让补助金8,060,000.00 元。
    5.7 存货
                                                年末数
项目                               金额                          跌价准备
材料物资                   4,953,101.32                      1,666,363.12
产成品及库存商品           8,985,001.15                        812,237.49
开发产品                  87,529,265.30
出租开发产品              16,394,419.85
低值易耗品                   448,089.83                            354.00
开发成本                 156,468,152.76
在产品                       506,744.29
合计                     275,284,774.50                      2,478,954.61

                                                年初数
项目                               金额                          跌价准备
材料物资                   5,462,684.28                      1,666,363.12
产成品及库存商品           5,853,143.59                        690,134.19
开发产品                 114,144,167.58
出租开发产品              18,968,249.57
低值易耗品                   586,282.80                          2,160.00
开发成本                  90,516,613.25
在产品                     1,461,771.67
合计                     236,992,912.74                      2,358,657.31
    (1)开发产品分类如下:
项目名称                    竣工时间            年初余额         本年增加
仙泉大厦                      2002.7        8,369,800.76
瑞海豪庭购物花园              2003.7       80,120,824.18
琼海蛟龙园                   1999.12       25,653,542.64
合计                                      114,144,167.58

项目名称                      本年减少                           年末余额
仙泉大厦                  5,873,313.15                       2,496,487.61
瑞海豪庭购物花园         20,741,589.13                      59,379,235.05
琼海蛟龙园                                                  25,653,542.64
合计                     26,614,902.28                      87,529,265.30
    (2)开发成本分类如下:
项目名称                 开工时间        预计竣工时间          预计总投资
牛岭工程                   1995.1
管理中心                   1995.1
十字镇(18公里处)           1995.1
瑞海豪庭购物花园           2001.3              2004.8          17,809万元
琼山三公里                 2002.3
瑞海城市花园              2002.10              2004.6          23,000万元
海口市长堤路项目           2002.7             2004.12           6,000万元
椰林路大厦                 2003.4             2004.12           1,700万元
龙华雅苑                  2003.12              2004.9           2,000万元
合计

项目名称                                  年末余额               年初余额
牛岭工程                                                       481,052.71
管理中心                                                       168,930.00
十字镇(18公里处)                                               140,000.00
瑞海豪庭购物花园                     54,705,395.15          52,723,975.14
琼山三公里                            3,084,184.00           3,084,184.00
瑞海城市花园                         80,934,419.05          29,761,112.38
海口市长堤路项目                      7,340,022.20           4,157,359.02
椰林路大厦                            5,310,557.19
龙华雅苑                              5,093,575.17
合计                                156,468,152.76          90,516,613.25
    (3)出租开发产品分类如下:
项目                  年初余额  本年增加       本年摊销          年末余额
海秀路铺面        1,442,159.22               433,260.96      1,008,898.26
欣茶缘茶艺馆        311,094.80               205,897.60        105,197.20
机场路铺面           83,530.59                58,962.72         24,567.87
彩虹天桥铺面      6,617,527.21             1,031,303.04      5,586,224.17
党校体育馆          193,505.16               110,574.34         82,930.82
女人街铺面        4,847,448.00               575,634.48      4,271,813.52
陵水铺面          5,472,984.59               158,196.58      5,314,788.01
合计             18,968,249.57             2,573,829.72     16,394,419.85
    (4) 开发产品及开发成本中瑞海豪庭土地使用权59,257.72 平方米( 评估价72,657,192.00 元)、瑞海城市花园土地使用权93,599.60 平方米(评估价76,448,600.00 元)和龙华雅苑土地使用权4,614.35 平方米(评估价4,650,680.00 元)已抵押给银行。
    (5)存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。
    5.8 待摊费用
类别               年末数               年初数         年末结存原因
保险费         148,284.20           137,945.03         2004年度保险费
报刊杂志费      75,685.22            94,139.40         2004年度报刊杂志费
修理费       1,077,967.68
其他           390,804.03           533,298.64         受益期限内
合计           614,773.45         1,843,350.75
    待摊费用年末数较年初数减少66.65%,主要系本年度摊销修理费所致。
    5.9 长期股权投资
    (1)账面价值
                                              年末数
项目                    账面余额            减值准备             账面价值
对联营公司投资     68,839,958.11       29,302,461.63        39,537,496.48
合并价差              751,845.18                               751,845.18
合计               69,591,803.29       29,302,461.63        40,289,341.66

                                              年初数
项目                    账面余额            减值准备             账面价值
对联营公司投资     47,275,261.04       17,888,976.98        29,386,284.06
合并价差              877,152.72                               877,152.72
合计               48,152,413.76       17,888,976.98        30,263,436.78
    (2)对联营公司投资
被投资单位名称                                       投资期限占被投资单位
                                                            注册资本比例
洋浦金岛粮油实业公司                                               16.00%
北京百汇理投资管理有限公司           1999.1-2029.1                 40.00%
深圳市和晟投资有限公司             2002.12-2032.12                 36.25%
海南正建工程招标有限公司             2002.1-2032.1                 40.00%
海南高速万泉石油有限公司             1999.5-2004.5                 40.00%
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司   2000.1-2004.1                 55.00%
海南禹成节能阀门制造有限公司        2003.1-2017.10                 45.00%
合计

被投资单位名称                           年末投资金额        年初投资金额

洋浦金岛粮油实业公司                    29,302,461.63       29,814,961.63
北京百汇理投资管理有限公司               1,628,236.76        1,647,708.13
深圳市和晟投资有限公司                  28,599,914.53       14,000,000.00
海南正建工程招标有限公司                   320,825.96          367,117.19
海南高速万泉石油有限公司                 1,382,195.67        1,445,474.09
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司       2,764,734.53
海南禹成节能阀门制造有限公司             4,841,589.03
合计                                    68,839,958.11       47,275,261.04
    (3)权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称                            初始投资额           追加投资额

北京百汇理投资管理有限公司              2,000,000.00
深圳市和晟投资有限公司                 14,000,000.00        15,000,000.00
海南正建工程招标有限公司                  400,000.00           -46,291.23
海南高速万泉石油有限公司                1,520,247.34           -63,278.42
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司      2,764,734.53
海南禹成节能阀门制造有限公司            5,002,323.50
合计                                   25,687,305.37        15,000,000.00

被投资单位名称                            本年被投资单       本年分得的现
                                          位权益增减额           金红利额
北京百汇理投资管理有限公司                  -19,471.37
深圳市和晟投资有限公司                     -400,085.47
海南正建工程招标有限公司                    -79,174.04
海南高速万泉石油有限公司                   -138,051.67
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司
海南禹成节能阀门制造有限公司               -160,734.47
合计                                       -689,860.96

被投资单位名称                                                 累计增减额

北京百汇理投资管理有限公司                                    -371,763.24
深圳市和晟投资有限公司                                        -400,085.47
海南正建工程招标有限公司
海南高速万泉石油有限公司
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司
海南禹成节能阀门制造有限公司                                  -160,734.47
合计                                                        -1,149,808.89
    (4)长期投资减值准备
被投资单位名称                   年初数           本年增加       本年减少
洋浦金岛粮油实业公司      17,888,976.98      11,413,484.65
合计                      17,888,976.98      11,413,484.65

被投资单位名称                    年末数                         计提原因
洋浦金岛粮油实业公司       29,302,461.63                     财务状况恶化
合计                       29,302,461.63
    (5)合并价差
被投资单位名称                  初始金额        摊销期限       本年摊销额
海南省公共信息网络有限公司  1,253,075.32            10年       125,307.54
合计                        1,253,075.32                       125,307.54

被投资单位名称                    摊余价值                       形成原因
海南省公共信息网络有限公司      751,845.18                   股权投资差额
合计                            751,845.18
    (6)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    (7)长期股权投资年末数较年初数增加33.13%,主要系本年度增加对深圳市和晟投资有限公司的投资所致。
    5.10 固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
固定资产类别                               年初数                本年增加
高等级公路                       4,169,502,590.72              540,209.00
房屋建筑物                         282,657,018.00           76,298,591.16
固定资产装修                                                80,865,316.59
交通运输工具                        14,033,029.05            2,842,836.38
电子及通讯设备                      12,040,008.13           14,794,865.00
专用设备                            91,456,913.05           15,469,250.59
办公设备                             2,041,804.51            1,209,974.19
其他设备                            13,946,373.67            1,125,337.62
融资租出固定资产(未担保余值)         3,158,444.82
合计                             4,588,836,181.95          193,146,380.53

固定资产类别                            本年减少                   年末数
高等级公路                         12,446,354.58         4,157,596,445.14
房屋建筑物                         38,974,028.73           319,981,580.43
固定资产装修                                                80,865,316.59
交通运输工具                        4,530,796.00            12,345,069.43
电子及通讯设备                         72,300.00            26,762,573.13
专用设备                            2,964,239.72           103,961,923.92
办公设备                              503,961.00             2,747,817.70
其他设备                            1,205,653.98            13,866,057.31
融资租出固定资产(未担保余值)                                 3,158,444.82
合计                               60,697,334.01         4,721,285,228.47
    (2)累计折旧
固定资产类别                           年初数                    本年增加
高等级公路                     369,352,001.28               45,951,496.92
房屋建筑物                      29,014,797.25                9,572,374.77
固定资产装修                                                16,561,950.23
交通运输工具                     7,896,773.85                1,812,349.08
电子及通讯设备                   4,963,000.32                1,240,065.68
专用设备                        59,371,288.87               14,535,744.61
办公设备                           871,275.33                  596,977.94
其他设备                        11,475,465.75                  135,034.11
合计                           482,944,602.65               90,405,993.34
(3)固定资产净值              4,105,891,579.30

固定资产类别                         本年减少                      年末数
高等级公路                         920,000.27              414,383,497.93
房屋建筑物                         573,377.18               38,013,794.84
固定资产装修                                                16,561,950.23
交通运输工具                     3,001,413.42                6,707,709.51
电子及通讯设备                      66,351.15                6,136,714.85
专用设备                         1,154,238.89               72,752,794.59
办公设备                            24,762.46                1,443,490.81
其他设备                           478,948.99               11,131,550.87
合计                             6,219,092.36              567,131,503.63
(3)固定资产净值                                          4,154,153,724.84
    (4)固定资产减值准备
固定资产类别                           年初数                    本年增加
高等级公路
房屋建筑物                      63,314,716.31
固定资产装修
交通运输工具                       139,067.70
电子及通讯设备                   1,215,567.31                   18,673.69
专用设备                        12,427,436.32
办公设备                            11,109.31
其他设备                            29,914.08
合计                            77,137,811.03                   18,673.69
(5)固定资产净额              4,028,753,768.27

固定资产类别                         本年减少                      年末数
高等级公路
房屋建筑物                      10,382,138.82               52,932,577.49
固定资产装修
交通运输工具                        16,460.50                  122,607.20
电子及通讯设备                     276,025.80                  958,215.20
专用设备                           186,486.71               12,240,949.61
办公设备                                                        11,109.31
其他设备                                                        29,914.08
合计                            10,861,111.83               66,295,372.89
(5)固定资产净额                                          4,087,858,351.95
    (6)固定资产原值本年增加中,在建工程完工转入163,342,641.63 元。
    (7)无置换、担保、融资租赁租入固定资产。
    (8)本公司期末对固定资产逐项进行检查,对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低于账面价值的单项固定资产计提了减值准备。
    5.11 在建工程
工程名称                   预算数(万元)            年初数        本年增加
三亚海坡培训中心工程          13,436.00    145,560,311.49
设备安装工程                     440.00      4,351,830.00
海南金银岛装修工程               178.00        600,000.00    1,900,011.96
兴隆金银岛装修工程             1,000.00        612,305.00       39,305.00
鲍鱼场工程                       265.00         98,006.78
琼海旅游购物中心                 829.00      7,176,088.30    3,263,449.69
定安综合楼工程                                 539,684.38
海菲综合楼工程                   400.00                      4,303,095.81
六道湾渔港工程                19,818.00                        866,954.03
其他工程                                                       487,489.70
合计                                       158,938,225.95   10,860,306.19

工程名称               本年转入固定资产数    其他减少数            年末数
三亚海坡培训中心工程       145,560,311.49
设备安装工程                                                 4,351,830.00
海南金银岛装修工程           2,500,011.96
兴隆金银岛装修工程                            61,610.00        590,000.00
鲍鱼场工程                                    98,006.78
琼海旅游购物中心            10,439,537.99
定安综合楼工程                 539,684.38
海菲综合楼工程               4,303,095.81
六道湾渔港工程                                                 866,954.03
其他工程                                                       487,489.70
合计                       163,342,641.63    159,616.78      6,296,273.73

工程名称                         资金来源            工程投入占预算的比例
三亚海坡培训中心工程             其他来源                         100.00%
设备安装工程                     其他来源                            停建
海南金银岛装修工程               其他来源                         100.00%
兴隆金银岛装修工程               其他来源                           5.90%
鲍鱼场工程                       其他来源
琼海旅游购物中心                 其他来源                         100.00%
定安综合楼工程                   其他来源                         100.00%
海菲综合楼工程                   其他来源                         100.00%
六道湾渔港工程                   其他来源                           0.43%
其他工程                         其他来源
合计
    (1)在建工程减值准备
工程名称                  年初数      本年增加     本年减少        年末数
设备安装工程        4,134,238.50                             4,134,238.50
合计                4,134,238.50                             4,134,238.50
    (2)本年无利息资本化金额。
    (3)在建工程年末数较年初数减少98.60%,主要是在建工程完工转入固定资产所致。
    5.12 无形资产
    (1)分类列示:
种类                 取得方式              原始金额                年初数
琼山工业大道北           购买         29,537,000.00         27,449,574.90
侧土地使用权
公路配套设施土           购买         10,748,406.00          9,483,987.54
地使用权
机场东路住宅楼           购买         12,160,000.00         11,059,432.35
土地使用权
万宁兴隆华侨城           购买          5,100,000.00          4,214,583.04
土地使用权
公路配套服务区           购买          1,157,445.90          1,019,381.67
土地使用权
海口机场路土地           购买          1,073,700.00          1,028,962.48
使用权
三亚解放四路土           购买         14,550,000.00         13,018,229.14
地使用权
琼山三公里土地           购买         10,377,360.00          9,858,492.00
使用权
海甸岛横沟河土           购买         16,015,391.81         15,342,008.17
地使用权
海口市海秀路南           购买          5,708,000.00          5,157,489.20
侧土地使用权
藤桥开发区土地           购买            194,151.00            191,663.13
使用权
南海大道土地使           购买          3,050,400.00
用权
商标                     购买            125,480.00             87,836.00
软件                     购买            381,260.00             27,260.00
合计                                 110,178,594.71         97,938,899.62

种类                     本年增加           本年转出             本年摊销
琼山工业大道北                          9,511,986.72           171,382.20
侧土地使用权
公路配套设施土                                                 153,548.68
地使用权
机场东路住宅楼                          8,216,264.66           129,562.07
土地使用权
万宁兴隆华侨城                                                 141,666.72
土地使用权
公路配套服务区                                                  24,305.09
土地使用权
海口机场路土地                                                  22,368.73
使用权
三亚解放四路土                                                 363,750.00
地使用权
琼山三公里土地                                                 148,248.00
使用权
海甸岛横沟河土                                                 215,801.04
地使用权
海口市海秀路南                                                  80,512.50
侧土地使用权
藤桥开发区土地
使用权
南海大道土地使       3,050,400.00                               28,978.80
用权
商标                                                            12,548.03
软件                   346,460.00                               55,354.05
合计                 3,396,860.00       17,728,251.38        1,548,025.91

种类                        累计摊销数              年末数   剩余摊销年限
琼山工业大道北            2,258,807.30       17,766,205.98          62.90
侧土地使用权
公路配套设施土            1,417,967.14        9,330,438.86          60.90
地使用权
机场东路住宅楼            1,230,129.72        2,713,605.62          42.30
土地使用权
万宁兴隆华侨城            1,027,083.68        4,072,916.32          29.75
土地使用权
公路配套服务区              162,369.32          995,076.58          43.30
土地使用权
海口机场路土地               67,106.25        1,006,593.75          45.00
使用权
三亚解放四路土            1,895,520.86       12,654,479.14          34.50
地使用权
琼山三公里土地              667,116.00        9,710,244.00          66.40
使用权
海甸岛横沟河土              889,184.68       15,126,207.13          58.50
地使用权
海口市海秀路南              631,023.30        5,076,976.70          49.00
侧土地使用权
藤桥开发区土地                2,487.87          191,663.13          67.00
使用权
南海大道土地使               28,978.80        3,021,421.20          49.50
用权
商标                         50,192.03           75,287.97           6.00
软件                         62,894.05          318,365.95           2.90
合计                     10,390,861.00       82,059,482.33
    (2)无形资产减值准备
种类                                   年初数     本年增加       本年减少
琼山工业大道北侧土地使用权      18,414,296.42                6,421,119.79
机场东路住宅楼土地使用权         6,202,666.67                4,662,704.10
海口市海秀路南侧土地使用权       2,328,816.70
海甸岛横沟河土地使用权             883,338.50
合计                            27,829,118.29               11,083,823.89

种类                                       年末数
琼山工业大道北侧土地使用权          11,993,176.63
机场东路住宅楼土地使用权             1,539,962.57
海口市海秀路南侧土地使用权           2,328,816.70
海甸岛横沟河土地使用权                 883,338.50
合计                                16,745,294.40
    5.13 长期待摊费用
种类                    原始金额               年初数            本年增加
开办费              3,725,015.12                             3,725,015.12
虾场改良支出        1,871,754.20           214,029.69
装修费             76,952,858.05        31,157,978.55
其他                7,381,572.56         3,313,512.27        1,443,374.56
合计               89,931,199.93        34,685,520.51        5,168,389.68

种类                    本年摊销             累计摊销            本年减少
开办费              3,725,015.12         3,725,015.12
虾场改良支出          214,029.69         1,871,754.20
装修费             15,657,962.79        61,452,842.29
其他                1,711,210.70         4,335,896.43
合计               21,308,218.30        71,385,508.04

种类                      年末数                             剩余摊销年限
开办费
虾场改良支出
装修费             15,500,015.76                                     1.00
其他                3,045,676.13                                     2.00
合计               18,545,691.89
    长期待摊费用年末数较年初数减少46.53%,系本年摊销装修费所致。
    5.14 短期借款
借款类别           币种                  年末数                    年初数
信用借款            RMB           30,000,000.00             36,000,000.00
抵押借款            RMB           15,000,000.00
质押借款            RMB                                     30,000,000.00
合计                              45,000,000.00             66,000,000.00
    (1)年末已到期未偿还的短期借款情况如下:
贷款单位                           贷款金额                     贷款利率
中国工商银行三亚市分行        15,000,000.00                       7.722%
合计                          15,000,000.00

贷款单位                        贷款资金用途                   预计还款期
中国工商银行三亚市分行          瑞海豪庭开发                       2004年
合计
    (2)根据海南省人民政府办公厅2002 年12 月2 日第64 期省长办公会议纪要的精神,对东线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至2003 年12 月31 日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的中国工商银行洋浦分行短期借款为25,000,000.00 元,详见附注7.6.3。
    (3)短期借款年末数较年初数减少31.82%,系本年归还借款所致。
    5.15 应付票据
种类                    年末数                               年初数
银行承兑汇票                                           5,000,000.00
合计                                                   5,000,000.00
    应付票据年末数较年初数减少,系本年度材料采购量减少所致。
    5.16 应付帐款
    (1)年末应付账款为17,672,900.60 元。
    (2)年末应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)应付账款年末数较年初数减少66.63%,系已支付上年瑞海豪庭工程欠款所致。
    5.17 预收账款
    (1)年末预收账款为18,380,353.12 元。
    (2)年末预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)预收账款年末数较年初数增加1.96 倍,系预收购房款增加所致。
    5.18 应付工资
    (1)年末应付工资为2,110,928.69 元。
    (2)无拖欠性质工资。
    5.19 应付股利
投资者名称                   年末数            年初数        欠付股利原因
山东远东国际贸易公司     429,400.00        429,400.00            尚未领取
海南发展银行海口分行     270,000.00        270,000.00            尚未领取
人行职工劳动服务公司     270,000.00        270,000.00            尚未领取
海南万洲置业公司         270,000.00        270,000.00            尚未领取
海南交通服务公司         225,000.00        225,000.00            尚未领取
农行长春信托公司         189,000.00        189,000.00            尚未领取
海南海峡经济实业公司     180,000.00        180,000.00            尚未领取
其他投资者            12,025,020.72     12,025,020.72            尚未领取
合计                  13,858,420.72     13,858,420.72
    5.20 应交税金
税种                         年末数             年初数
增值税                 3,282,346.35       3,654,306.42
营业税               -15,426,791.11     -20,406,607.15
房产税                   866,622.25         874,531.41
企业所得税           -25,409,895.98     -24,748,634.35
个人所得税               108,261.02         -84,397.73
城市维护建设税          -301,701.94        -662,102.92
文化事业税                15,036.82         272,345.84
土地使用税               284,105.47
土地增值税                   525.00
印花税                       608.47
合计                 -36,580,883.65     -41,100,558.48
    (1)根据2002 年12 月23 日海南省海口地方税务局二分局《关于海南高速公路缴纳左幅补偿收益的税款退税申请的函》和2004 年4 月6 日海南省海口地方税务局美兰分局《关于海南高速公路右幅违约金收入税款退税的函》,同意本公司因按《企业会计制度》规定冲回2001 年及以前年度缴纳的左幅高速公路补偿收入及违约金收入和右幅高速公路违约金收入的已缴纳的税款在以后年度应缴纳的税费额中抵缴。
    (2)计缴标准详见附注3。
    5.21 其他应交款
项目                          年末数                年初数
教育费附加               -120,432.50           -273,778.85
副食品调节基金             10,174.59             10,174.59
合计                     -110,257.91           -263,604.26
    计缴标准详见附注3。
    5.22 其他应付款
    (1)年末其他应付款为129,269,823.40 元,
    (2)年末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)年末大额其他应付款情况如下:
户名                                             金额          性质
中铁十二局集团有限公司                   6,703,359.58          公路工程款
海南顺恒贸易有限公司                     5,500,000.00          往来款
中国第十七冶金建设公司                   4,283,398.36          公路工程款
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司       3,328,466.52          往来款
中国公路咨询监理公司                     3,115,580.05          公路工程款
合计                                    22,930,804.51

户名                                     未偿还原因
中铁十二局集团有限公司                   工程尚未结算
海南顺恒贸易有限公司                     往来款
中国第十七冶金建设公司                   工程尚未结算
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司       往来款
中国公路咨询监理公司                     工程尚未结算
合计
    (4)其他应付款年末数较年初数减少38.79%,系已支付上年公路工程欠款所致。
    5.23 预提费用
项目                  年末数              年初数         期末结存原因
利息               72,462.50           48,166.67         预提
水电费            312,908.22          200,643.42         预提
租赁费            400,901.08          434,990.24         预提
其他              488,451.79          249,035.93         预提
合计            1,274,723.59          932,836.26
    5.24 一年内到期的长期负债
借款类别           币种               年末数                       年初数
信用借款            RMB                                     25,000,000.00
抵押借款            RMB        15,000.000.00                15,000.000.00
合计                           15,000.000.00                40,000,000.00
    无已到期未偿还的借款。
    5.25 长期借款
                                        年末数
借款类别    币种                本金          汇率                   金额
信用借款    RMB       840,480,000.00                       840,480,000.00
信用借款    JP¥    4,368,741,531.47      0.070997         310,165,559.93
抵押借款    RMB        40,118,035.00                        40,118,035.00
合计                                                     1,190,763,594.93

                                         年初数
借款类别                   本金            汇率                      金额
信用借款         590,000,000.00                            590,000,000.00
信用借款       4,220,311,206.18        0.069035            297,738,423.47
抵押借款          15,000,000.00                             15,000,000.00
合计                                                       902,738,423.47
    (1)无已到期未偿还的借款。
    (2)中国进出口银行20,760,970.98 元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息, 总额度和咨询费为265,250,856.47 日元,实际使用265,250,856.47 日元。
    (3)中国进出口银行289,404,588.95 元借款系财政部将与日本国际协力银行签订的政府贷款协议委托中国进出口银行转贷给本公司的日元借款及利息, 总额度为5,274,000,000.00 日元,实际使用4,103,490,675.00 日元。
    (4) 根据海南省人民政府办公厅2002 年12 月2 日第64 期省长办公会议纪要的精神,对东线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至2003年12 月31 日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的长期借款为829,404,588.95 元,其中:国家开发银行海口分行450,000,000.00 元、中国进出口银行289,404,588.95 元、中国工商银行洋浦分行90,000,000.00 元,详见附注7.6.3。
    (5)按照海南省人民政府办公厅2002 年12 月2 日第64 期省长办公会议纪要的精神,本公司与海南省交通厅、国家开发银行海口分行于2004 年3 月31 日签订了《国家开发银行借款合同变更协议》,将以本公司名义借入的用于海南东线高速公路建设的国家开发银行贷款450,000,000.00 元转由海南省交通厅还本付息,详见附注10.2。
    (6)本公司2004 年4 月1 日偿还光大银行海口分行长期借款50,000,000.00 元,详见附注10.3。
    (7)本公司2004 年4 月16 日偿还中国工商银行三亚市分行长期借款35,000,000.00 元,详见附注10.4。
    5.26 长期应付款
户名                              年末数                           年初数
海南省交通厅            1,877,388,274.35                 1,827,388,274.35
合计                    1,877,388,274.35                 1,827,388,274.35
    (1)长期应付款1,877,388,274.35 元系应付本公司关联方海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资,毋需本公司还本付息,详见附注2.11.3。
    (2)长期应付款年末数较年初数增加50,000,000.00 元,系收到海南省交通厅归还国家开发银行海口分行长期借款。
    5.27 股本
                                                     本次变动增减(+、-)
类别                                  年初数   配股    送股    公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                 342,720,900.00
其中:国家拥有股份            233,521,200.00
境内法人持有股份              109,199,700.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                 398,295,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计              741,015,900.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股     247,812,400.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                247,812,400.00
三、股份总数                  988,828,300.00

类别                                 其他            小计          年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份               -4,400,000.00   -4,400,000.00  338,320,900.00
其中:国家拥有股份             100,000.00      100,000.00  233,621,200.00
境内法人持有股份            -4,500,000.00   -4,500,000.00  104,699,700.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                4,400,000.00    4,400,000.00  402,695,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                           741,015,900.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                  247,812,400.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                             247,812,400.00
三、股份总数                                               988,828,300.00
    5.28资本公积
项目              年初数       本年增加         本年减少           年末数
股本溢价       942,980,389.11                              942,980,389.11
其他资本公积       102,469.67          847,367.33              949,837.00
合计           943,082,858.78          847,367.33          943,930,226.11
    5.29 盈余公积
项目                  年初数        本年增加    本年减少           年末数
法定盈余公积   85,609,523.76      117,966.25               85,727,490.01
公益金         85,661,893.86      117,966.25               85,779,860.11
任意盈余公积  133,817,360.40                              133,817,360.40
合计          305,088,778.02      235,932.50              305,324,710.52
    5.30 未分配利润
项目                                  年末数                       年初数
本年净利润                    -56,083,452.00                23,063,075.64
加:年初未分配利润            164,841,988.96               149,835,733.28
可供分配的利润                108,758,536.96               172,898,808.92
减:提取法定盈余公积              117,966.25                 3,628,385.08
提取法定公益金                    117,966.25                 3,628,385.08
提取任意盈余公积                                               800,049.80
应付普通股股利
年末未分配利润                108,522,604.46               164,841,988.96
    其中:拟分配现金股利
    根据本公司控股子公司董事会决议,按本年净利润的10%分别计提法定盈余公积、法定益金。
    5.31 主营业务收入及主营业务成本
    (1)按主营业务性质和业务分部列示如下:
                                                  本年数
项目                            主营业务收入                 主营业务成本
交通运输业                     96,807,856.20                46,103,544.46
商品流通业                     13,311,564.71                 8,436,030.63
房地产业                       48,691,472.82                54,663,497.48
服务业                         69,544,798.27                26,048,927.64
小计                          228,355,692.00               135,252,000.21
公司内行业间相互抵销              837,161.29
合计                   227,518,530.71   135,252,000.21   379,644,923.01

                                   上年数
项目                            主营业务收入                 主营业务成本
交通运输业                    103,450,504.02                45,951,496.92
商品流通业                     11,910,157.16                 8,368,724.38
房地产业                      207,830,372.35               169,753,589.87
服务业                         57,313,115.69                19,136,596.61
小计                          380,504,149.22               243,210,407.78
公司内行业间相互抵销              859,226.21
合计                          243,210,407.78
    (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下:
                                                       本年数
项目                                      金额     占全部销售收入的比例%
向前五名客户收取的服务收入总额  129,054,512.20                      56.72

                                         上年数
项目                                       金额    占全部销售收入的比例%
向前五名客户收取的服务收入总额   121,918,691.02                     32.11
    (3)主营业务收入、主营业务成本本年数比上年数分别减少40.07%和44.39%,主要系房地产收入、成本减少所致。
    5.32 主营业务税金及附加
项目                                本年数                       上年数
营业税                       10,267,489.08                15,874,136.77
城市维护建设税                  675,079.94                 1,063,376.07
教育费附加                      313,725.91                   478,331.80
文化事业税                       82,130.79                    32,611.73
农业特产税                          300.00                     9,000.00
合计                         11,338,725.72                17,457,456.37
    (1)计缴标准详见附注3。
    (2)根据财政部、国家税务总局对受“非典”疫情影响比较突出的部分行业实行税费优惠和海南省人民政府琼府[2003]28 号文件的有关规定,经海口地方税务局、三亚地方税务局、万宁地方税务局核准,免征本公司子公司海南金银岛大酒店有限公司、三亚金银岛海景大酒店有限公司、海南万宁金银岛旅业有限公司营业税166,221.52 元、城市维护建设税11,073.35 元、教育费附加4,986.63 元。
    (3)主营业务税金及附加本年数比上年数减少35.05%,主要系房地产收入减少所致。
    5.33 其他业务利润
                                           本年数
项目                         其他业务收入                    其他业务成本
公路养护业务                 6,900,000.00                    9,593,491.52
园林工程业务                    47,300.00                        2,311.13
出租车管理业务                 784,035.00                      264,627.37
其他                         1,845,907.40                      169,472.25
合计                         9,577,242.40                   10,029,902.27

                                                 上年数
项目                      其他业务收入                       其他业务成本
公路养护业务              6,950,000.00                       7,457,565.21
园林工程业务                459,284.27                         395,251.36
出租车管理业务              913,851.20                         249,988.15
其他                      1,866,588.64                         780,044.34
合计                     10,189,724.11                       8,882,849.06
    其他业务利润本年数比上年数减少,主要系公路养护支出增加所致。
    5.34 营业费用
项目                             本年数                            上年数
营业费用                  26,882,634.03                     19,348,234.55
合计                      26,882,634.03                     19,348,234.55
    营业费用本年数比上年数增加38.94%,主要系三亚金银岛海景大酒店有限公司开始营业所致。
    5.35 管理费用
项目                             本年数                            上年数
管理费用                 105,058,444.01                     77,971,927.93
合计                     105,058,444.01                     77,971,927.93
    (1)根据财政部、国家税务总局对受“非典”疫情影响比较突出的部分行业实行税费优惠和海南省人民政府琼府[2003]28 号文件的有关规定,经海口地方税务局、三亚地方税务局、万宁地方税务局核准,免征本公司子公司海南金银岛大酒店有限公司、三亚金银岛海景大酒店有限公司、海南万宁金银岛旅业有限公司房产税67,265.92 元。
    (2)管理费用本年数比上年数增加34.74%,主要系三亚金银岛海景大酒店有限公司开始营业所致。
    5.36 财务费用
项目                               本年数                          上年数
利息支出                    20,618,156.82                    2,110,418.06
减:利息收入                 2,674,914.76                    1,284,717.38
汇兑损失                     2,074,283.92                    1,536,357.36
减:汇兑收益                       162.12
其他                         4,200,124.78                      387,594.59
合计                        24,217,488.64                    2,749,652.63
    财务费用本年数比上年数增加7.80 倍,主要系银行借款增加所致。
    5.37 投资收益
项目                                               本年数          上年数
股票投资收益                                   223,713.89   -3,606,829.73
联营或合营公司分配的利润                                       240,037.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额    -689,860.96     -253,533.26
股权投资差额摊销                              -125,307.54     -125,307.52
股权投资转让收益                                             4,905,000.00
长期投资减值准备                           -11,413,484.65   -2,981,496.16
短期投资跌价准备                           -12,068,825.41  -16,502,858.67
合计                                       -24,073,764.67  -18,324,988.34
    (1)不存在投资收益汇回的重大限制。
    (2)投资收益本年数比上年数减少31.37%主要系股权投资转让收益减少及计提的长期投资减值准备增加所致。
    5.38 补贴收入
项目                                 本年数                        上年数
财政返还土地出让补助金                                       8,060,000.00
东线高速公路补贴款             3,105,000.00
合计                           3,105,000.00                  8,060,000.00
    (1)根据海南省财政厅琼财预字[2003]1462 号文件, 本公司2003 年12 月29 日收到东线高速公路补贴款3,105,000.00 元。
    (2)根据海南省处置积压房地产工作小组琼处置[2002]1 号文件及《海口市处置积压房地产工作小组办公室关于重新下达积压商品房转化经济适用房销售返还土地出让金额度的通知》,本公司上年度享受返还土地出让补助金8,060,000.00 元,已于2003 年7 月3 日收到上述款项。
    5.39 营业外收入
项目                                 本年数                        上年数
处置固定资产净收益               109,205.93                    242,272.08
罚款收入                           2,925.00                      8,160.00
其他收入                          57,470.38                     95,879.41
合计                             169,601.31                    346,311.49
    营业外收入本年数比上年数减少51.03%主要系处置固定资产净收益减所致。
    5.40 营业外支出
类别                                   本年数                      上年数
处置固定资产净损失                 722,833.67                   10,279.40
固定资产盘亏                        63,204.85
捐赠支出                         1,209,680.00                   12,148.91
罚款支出                             9,954.13                  101,394.18
其他支出                           685,536.12                  226,744.79
合计                             2,691,208.77                  350,567.28
    营业外支出本年数比上年数增加6.67 倍,主要系本年处置固定资产净损失和捐赠支出增加所致。
    5.41 收到的其他与经营活动有关的现金
项目                                                                 金额
收到海南汇来贸易有限公司往来款                              15,247,250.48
收到中国第十七冶金建设总公司往来款                           9,151,508.00
收到财政返还土地出让补助金                                   8,060,000.00
收到东线高速公路补贴款                                       3,105,000.00
收到销售商品房定金                                           7,385,961.00
收回招投标保证金                                             3,801,281.19
收到海南高速万泉石油有限公司往来款                           1,500,000.00
收到海南松上房地产公司往来款                                 1,944,000.00
其他                                                         7,072,166.10
合计                                                        57,267,166.77
    5.42 支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                                                 金额
代海南省交通厅支付银行借款利息                              37,387,334.52
代海南省交通厅支付往来款                                    19,100,010.00
支付海南汇来贸易有限公司往来款                              17,292,381.53
支付中国第十七冶金建设总公司往来款                           9,151,508.00
支付中国交通进出口公司往来款                                 4,120,863.15
支付招投标保证金                                             3,475,574.68
支付水电费                                                   6,075,484.49
支付广告宣传费                                               3,121,849.28
支付差旅费                                                   2,590,781.92
支付燃料费                                                   2,372,467.38
支付业务招待费                                               2,162,962.87
支付审计费                                                   1,333,172.00
支付邮电费                                                   1,092,330.94
支付办公费                                                     976,571.72
支付上市登记费                                                 798,780.68
支付修理费                                                     493,716.84
支付租赁费                                                     432,664.00
支付保险费                                                     250,683.50
其他                                                         5,487,950.73
合计                                                       117,717,088.23
    5.43 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目                                                                 金额
收到海南省交通厅归还银行借款的专项款项                     102,270,421.09
利息收入                                                     2,674,914.76
合计                                                       104,945,335.85
    5.44 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目                                                                 金额
代海南省交通厅支付本公司提供担保的银行借款本息              52,270,421.09
支付金融机构手续费                                             183,404.18
合计                                                        52,453,825.27
    附注6:母公司会计报表主要项目注释
    6.1 应收账款及坏账准备
    (1)账龄分析及百分比
                                             年末数
账龄               金额  占应收账款总额比例%   坏账计提比例      坏账准备
1年以内  186,465,611.81                30.72            5‰    932,328.06
1-2年    135,624,293.80                22.34            5‰    678,121.47
2-3年    112,378,475.12                18.52            5‰    561,892.37
3年以上  172,523,329.44                28.42            5‰    862,616.65
合计     606,991,710.17               100.00                 3,034,958.55

                                             年初数
账龄                金额   占应收账款总额比例%  坏账计提比例     坏账准备
1年以内   135,624,293.80                 23.68           5‰   678,121.46
1-2年     112,378,475.12                 19.62           5‰   561,892.37
2-3年     169,304,688.33                 29.56           5‰   846,523.44
3年以上   155,489,062.20                 27.14           5‰   777,445.32
合计      572,796,519.45                100.00               2,863,982.59
    (2)年末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下:
                                                年末数
项目                                    金额                占总额的比例%
应收账款前五名合计            606,991,710.17                       100.00

                                               年初数
项目                              金额                      占总额的比例%
应收账款前五名合计      572,796,519.45                             100.00
    (4)年末大额欠款单位情况如下:
单位名称                金额   欠款时间  占总额的比例%           欠款原因
海南省交通厅  606,991,710.17      1-3年        100.00  应收高速公路补偿款
    6.2 其他应收款
    (1)账龄分析及百分比
                                       年末数
账龄                  金额    占总额比例%   坏账计提比例%        坏账准备
1年以内     290,803,339.45          56.10           0-100   44,918,059.11
1-2年        22,703,922.93           4.38           0-100   18,816,839.17
2-3年       156,716,376.11          30.24           0-100   20,684,403.49
3年以上      48,069,534.53           9.28           0-100   22,541,557.44
合计        518,293,173.02         100.00                  106,960,859.21

                           年初数
账龄                  金额   占总额比例%     坏账计提比例%       坏账准备
1年以内      48,044,380.16         12.47             0-100  18,696,353.12
1-2年       284,059,581.37         73.70             0-100  20,697,763.41
2-3年        37,562,368.12          9.75             0-100  21,007,978.58
3年以上      15,726,679.81          4.08             0-100   1,788,077.06
合计        385,393,009.46        100.00                    62,190,172.17
    (2)年末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下:
                                             年末数
项目                               金额                 占总额的比例%
其他应收款前五名合计     445,103,518.99                         85.88

                                              年初数
项目                               金额                 占总额的比例%
其他应收款前五名合计     304,928,346.75                         79.12
    (4)年末大额欠款单位情况如下:
单位名称                                  金额      占其他应收款总额比例%
海南金银岛酒店管理有限公司      162,620,383.20                      31.38
三亚金泰实业发展有限公司        118,873,886.20                      22.94
海南金银岛大酒店有限公司         78,397,030.18                      15.13
海南高速公路房地产开发公司       48,917,675.21                       9.43
琼海金银岛大酒店                 36,294,544.20                       7.00
海南高速公路实业投资有限公司     20,252,902.21                       3.91
海南万宁金银岛旅业有限公司       13,657,941.11                       2.64
海南高速公路综合经营服务公司     10,798,921.06                       2.08
合计                            489,813,283.37                      94.51

单位名称                            欠款时间                         性质
海南金银岛酒店管理有限公司             1-2年                   内部往来款
三亚金泰实业发展有限公司               1-3年                   内部往来款
海南金银岛大酒店有限公司               1-3年                   内部往来款
海南高速公路房地产开发公司             1-3年                   内部往来款
琼海金银岛大酒店                       1-3年                   内部往来款
海南高速公路实业投资有限公司         1年以内                   内部往来款
海南万宁金银岛旅业有限公司             1-3年                   内部往来款
海南高速公路综合经营服务公司           1-3年                   内部往来款
合计
    (5)母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,如果子公司资不抵债,对其债权按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备。
    (6)年末其他应收款中除未确认投资损失外全额计提坏账准备的金额为2,697,413.53元。
    (7)其他应收款年末数较年初数增加34.48%,主要系支子公司的内部往来增加所致。
    6.3 长期股权投资
    (1)账面价值
                                             年末数
项目                  账面余额          减值准备               账面价值
对子公司投资    200,743,990.37                           200,743,990.37
对联营公司投资   55,585,797.12     29,302,461.63          26,283,335.49
合计            256,329,787.49     29,302,461.63         227,027,325.86

                                             年初数
项目                    账面余额           减值准备              账面价值
对子公司投资      184,325,686.11                           184,325,686.11
对联营公司投资     41,462,669.76      17,888,976.98         23,573,692.78
合计              225,788,355.87      17,888,976.98        207,899,378.89
    (2)对子公司的投资
被投资单位名称                          投资期限 占被投资单位注册资本比例
海南高速公路综合经营服务公司       1993.9-2004.9                     100%
海南高速公路东线管理公司         1993.12-2004.12                     100%
海南高速公路东线建设公司         1993.12-2004.12                     100%
海南高速公路房地产开发公司         1993.9-2004.9                     100%
海南高速公路旅游工贸运输公司       1994.3-2004.3                     100%
海南吉源工贸有限公司               1995.5-2005.5                     100%
海南高速公路广告有限公司           1995.3-2005.3                     100%
海南万宁金银岛旅业有限公司         1997.5-2004.5                     100%
琼海金银岛大酒店                   1997.2-2004.2                     100%
海南海通公路工程咨询监理有限公司   1998.4-2018.3                      60%
三亚金泰实业发展有限公司           1998.5-2008.5                      95%
海南金银岛大酒店有限公司           1998.3-2008.3                     100%
海南省公共信息网络有限公司       1995.11-2005.11                      95%
海南高速公路股份有限公司园林公司   1995.3-2005.3                     100%
海南高速公路实业投资有限公司       2000.2-2020.2                      51%
三亚绿福来生态高效农业有限公司     1999.9-2004.9                      50%
三亚六道湾发展有限公司             2003.8-2023.8                      90%
合计

被投资单位名称                           年末投资金额        年初投资金额
海南高速公路综合经营服务公司             4,932,650.09        4,786,533.75
海南高速公路东线管理公司                10,000,000.00       10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司                 9,977,364.72       10,000,000.00
海南高速公路房地产开发公司              20,116,824.86       23,198,534.32
海南高速公路旅游工贸运输公司             1,545,547.64        1,691,994.01
海南吉源工贸有限公司                    19,365,799.51       19,655,558.82
海南高速公路广告有限公司                 1,984,808.69        1,767,722.97
海南万宁金银岛旅业有限公司              44,855,451.04       49,644,633.30
琼海金银岛大酒店
海南海通公路工程咨询监理有限公司         3,977,896.29        3,947,038.28
三亚金泰实业发展有限公司                24,306,269.21       37,078,638.84
海南金银岛大酒店有限公司
海南省公共信息网络有限公司               8,777,937.36       15,604,241.26
海南高速公路股份有限公司园林公司           533,971.44        2,184,944.88
海南高速公路实业投资有限公司             2,607,672.08        1,611,992.36
三亚绿福来生态高效农业有限公司           2,761,797.44        3,153,853.32
三亚六道湾发展有限公司                  45,000,000.00
合计                                   200,743,990.37      184,325,686.11
    (3)对联营公司投资
被投资单位名称                      投资期限     占被投资单位注册资本比例
洋浦金岛粮油实业公司                                               16.00%
深圳市和晟投资有限公司      2002.12-2032.12                        31.25%
北京百汇理投资管理有限公司    1999.1-2029.1                        40.00%
合计

被投资单位名称                      年末投资金额             年初投资金额
洋浦金岛粮油实业公司               29,302,461.63            29,814,961.63
深圳市和晟投资有限公司             24,655,098.73            10,000,000.00
北京百汇理投资管理有限公司          1,628,236.76             1,647,708.13
合计                               55,585,797.12            41,462,669.76
    (4)权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称                        初始投资额               追加投资额
海南高速公路综合经营服务公司       10,000,000.00
海南高速公路东线管理公司           10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司           10,000,000.00
海南高速公路房地产开发公司         20,000,000.00
海南高速公路旅游工贸运输公司       10,000,000.00
海南吉源工贸有限公司                2,000,000.00
海南高速公路广告有限公司            1,000,000.00
海南万宁金银岛旅业有限公司        140,370,677.02
琼海金银岛大酒店                    5,000,000.00
海南海通公路工程咨询监理有限公司    1,200,000.00
三亚金泰实业发展有限公司            9,500,000.00
海南金银岛大酒店有限公司           10,000,000.00
海南省公共信息网络有限公司         37,353,075.32
海南高速公路股份有限公司园林公司    1,000,000.00
海南高速公路实业投资有限公司        3,500,000.00             1,600,000.00
三亚绿福来生态高效农业有限公司      5,000,000.00
三亚六道湾发展有限公司             45,000,000.00
北京百汇理投资管理有限公司          2,000,000.00
深圳市和晟投资有限公司             10,000,000.00            15,000,000.00
合计                              329,467,601.70            16,600,000.00

被投资单位名称                                   本年被投资单位权益增减额
海南高速公路综合经营服务公司                                   146,116.34
海南高速公路东线管理公司
海南高速公路东线建设公司                                       -22,635.28
海南高速公路房地产开发公司                                  -3,081,709.46
海南高速公路旅游工贸运输公司                                  -146,446.37
海南吉源工贸有限公司                                          -289,759.31
海南高速公路广告有限公司                                       217,085.72
海南万宁金银岛旅业有限公司                                  -4,789,182.26
琼海金银岛大酒店
海南海通公路工程咨询监理有限公司                                30,858.01
三亚金泰实业发展有限公司                                   -12,772,369.63
海南金银岛大酒店有限公司                                   -10,000,000.00
海南省公共信息网络有限公司                                  -7,548,363.69
海南高速公路股份有限公司园林公司                            -1,650,973.44
海南高速公路实业投资有限公司                                  -604,320.28
三亚绿福来生态高效农业有限公司                                -392,055.88
三亚六道湾发展有限公司
北京百汇理投资管理有限公司                                     -19,471.37
深圳市和晟投资有限公司                                        -344,901.27
合计                                                       -31,268,128.17

被投资单位名称                                                 累计增减额
海南高速公路综合经营服务公司                                -5,067,349.91
海南高速公路东线管理公司
海南高速公路东线建设公司                                       -22,635.28
海南高速公路房地产开发公司                                     116,824.86
海南高速公路旅游工贸运输公司                                -8,454,452.36
海南吉源工贸有限公司                                        17,365,799.51
海南高速公路广告有限公司                                       984,808.69
海南万宁金银岛旅业有限公司                                 -95,515,225.98
琼海金银岛大酒店                                            -5,000,000.00
海南海通公路工程咨询监理有限公司                             2,777,896.29
三亚金泰实业发展有限公司                                    14,806,269.21
海南金银岛大酒店有限公司
海南省公共信息网络有限公司                                 -28,921,275.15
海南高速公路股份有限公司园林公司                              -466,028.56
海南高速公路实业投资有限公司                                -2,492,327.92
三亚绿福来生态高效农业有限公司                              -2,238,202.56
三亚六道湾发展有限公司
北京百汇理投资管理有限公司                                    -371,763.24
深圳市和晟投资有限公司                                        -344,901.27
合计                                                      -122,842,563.67
    (5)长期投资减值准备
被投资单位名称                 年初数             本年增加       本年减少
洋浦金岛粮油实业公司    17,888,976.98        11,413,484.65
合计                    17,888,976.98        11,413,484.65

被投资单位名称                         年末数                    计提原因
洋浦金岛粮油实业公司            29,302,461.63                财务状况恶化
合计                            29,302,461.63
    (6)股权投资差额
被投资单位名称                       初始金额     摊销期限     本年摊销额
海南省公共信息网络有限公司       1,253,075.32      10年        125,307.54
合计                             1,253,075.32                  125,307.54

被投资单位名称                           摊余价值                形成原因
海南省公共信息网络有限公司             751,845.18            股权投资差额
合计                                   751,845.18
    (7)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    6.4 主营业务收入及主营业务成本
     (1)按主营业务性质和业务分部列示如下:
                                         本年数
项目                     主营业务收入                        主营业务成本
交通运输业             96,807,856.20                       46,103,544.46
房地产业                8,167,963.47                       24,234,183.27
合计                  104,975,819.67                       70,337,727.73

                                             上年数
项目                      主营业务收入                       主营业务成本
交通运输业             103,450,504.02                      45,951,496.92
房地产业
合计                   103,450,504.02                      45,951,496.92
    (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下:
                                                         本年数
项目                                     金额      占全部销售收入的比例%
向前五名客户收取的销售收入总额  97,474,662.62                       92.85

                                                          上年数
项目                                       金额    占全部销售收入的比例%
向前五名客户收取的销售收入总额   103,450,504.02                    100.00
    (3)主营业务收入系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8 次会议通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1 月1 日5 年期银行长期借款基本建设贷款利率计算确定的公路补偿收入和房地产销售收入。
    (4)主营业务成本系高等级公路的折旧费和房地产销售成本。
    6.5 投资收益
项目                                             本年数         上年数
股票投资收益                                    -26,674.47   2,891,679.27
联营或合营公司分配来的利润                                   4,875,000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额  -31,268,128.17   3,179,010.57
股权投资差额摊销                               -125,307.54    -125,307.52
长期投资减值准备                            -11,413,484.65  -2,981,496.16
短期投资跌价准备                                947,557.05  -9,281,787.82
合计                                        -41,886,037.78  -1,442,901.66
    (1)不存在投资收益汇回的重大限制。
    (2)投资收益本年数比上年数减少主要系年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额减少及计提的长期投资减值准备增加所致。
    附注7:关联方关系及交易
    7.1 与本公司存在控制关系的关联方
关联方名称                                                       注册地点
海南高速公路综合经营服务公司                                       海口市
海南高速公路东线建设公司                                           海口市
海南高速公路东线管理公司                                           海口市
海南高速公路房地产开发公司                                         海口市
海南高速公路旅游工贸运输公司                                       海口市
海南吉源工贸有限公司                                               海口市
海南高速公路广告有限公司                                           海口市
海南万宁金银岛旅业有限公司                                         万宁市
琼海金银岛大酒店                                                   琼海市
海南海通公路工程咨询监理有限公司                                   琼海市
三亚金泰实业发展有限公司                                           三亚市
海南金银岛大酒店有限公司                                           海口市
海南省公共信息网络有限公司                                         海口市
海南高速公路股份有限公司园林公司                                   海口市
海南高速公路实业投资有限公司                                       海口市
三亚六道湾发展有限公司                                             三亚市

关联方名称                       主营业务
海南高速公路综合经营服务公司     汽车客货运输、钢材、建材、机械租赁
海南高速公路东线建设公司         高速公路建设、勘测、施工
海南高速公路东线管理公司         公路养护维修
海南高速公路房地产开发公司       房地产开发及经营、装饰工程、园林绿化工程
海南高速公路旅游工贸运输公司     公路运输、五金工具、旅游开发、汽车租赁
海南吉源工贸有限公司             农业开发、汽车维修、车辆清洗、机械设备、
                                 建材、仓储
海南高速公路广告有限公司         设计、制作、发布、代理国内各类广告业务
海南万宁金银岛旅业有限公司       房地产开发经营、旅游业和旅游产品的开发经
                                 营、酒店
琼海金银岛大酒店                 客房、餐饮服务、文化娱乐、商品销售
海南海通公路工程咨询监理有限公司 公路、桥梁、隧道、交通工程监理、咨询
三亚金泰实业发展有限公司         房地产开发经营与销售、汽车客运、装修工程
海南金银岛大酒店有限公司         经营酒店客房、写字楼出租、中西餐、酒吧
海南省公共信息网络有限公司       计算机软件、硬件产品的开发、生产、销售
海南高速公路股份有限公司园林公司 园林工程设计、施工管理
海南高速公路实业投资有限公司     高科技产品开发及产业投资、房地产、沥青、
                                 酒类销售
三亚六道湾发展有限公司           渔港码头及附属设施的开发建设与经营管理

关联方名称                         与本公司关系      经济性质  法定代表人
海南高速公路综合经营服务公司             子公司      股份制          陈波
海南高速公路东线建设公司                 子公司      股份制        邢福煌
海南高速公路东线管理公司                 子公司      股份制        邢福煌
海南高速公路房地产开发公司               子公司      股份制        赖大明
海南高速公路旅游工贸运输公司             子公司      股份制          陈波
海南吉源工贸有限公司                     子公司      有限公司      黄循环

海南高速公路广告有限公司                 子公司      有限公司      邢福煌
海南万宁金银岛旅业有限公司               子公司      有限公司      邢福煌

琼海金银岛大酒店                         子公司      股份制        黄循环
海南海通公路工程咨询监理有限公司         子公司      有限公司        朱民
三亚金泰实业发展有限公司                 子公司      有限公司        陈波
海南金银岛大酒店有限公司                 子公司      有限公司      邢福煌
海南省公共信息网络有限公司               子公司      有限公司      林生策
海南高速公路股份有限公司园林公司         子公司      有限公司      邢维冠
海南高速公路实业投资有限公司             子公司      有限公司      林生策

三亚六道湾发展有限公司                   子公司      有限公司      邢福煌
    7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联方名称                            年初数       本期增加     本期减少
海南高速公路综合经营服务公司      10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司          10,000,000.00
海南高速公路东线管理公司          10,000,000.00
海南高速公路房地产开发公司        30,000,000.00
海南高速公路旅游工贸运输公司      10,000,000.00
海南吉源工贸有限公司               3,000,000.00
海南高速公路广告有限公司           1,000,000.00
海南万宁金银岛旅业有限公司         8,000,000.00
琼海金银岛大酒店                   5,000,000.00
海南海通公路工程咨询监理有限公司   2,000,000.00
三亚金泰实业发展有限公司          10,000,000.00
海南金银岛大酒店有限公司          10,000,000.00
海南省公共信息网络有限公司        38,000,000.00
海南高速公路股份有限公司园林公司   1,000,000.00
海南高速公路实业投资有限公司      10,000,000.00
三亚六道湾发展有限公司                          50,000,000.00

关联方名称                                                         年末数
海南高速公路综合经营服务公司                                10,000,000.00
海南高速公路东线建设公司                                    10,000,000.00
海南高速公路东线管理公司                                    10,000,000.00
海南高速公路房地产开发公司                                  30,000,000.00
海南高速公路旅游工贸运输公司                                10,000,000.00
海南吉源工贸有限公司                                         3,000,000.00
海南高速公路广告有限公司                                     1,000,000.00
海南万宁金银岛旅业有限公司                                   8,000,000.00
琼海金银岛大酒店                                             5,000,000.00
海南海通公路工程咨询监理有限公司                             2,000,000.00
三亚金泰实业发展有限公司                                    10,000,000.00
海南金银岛大酒店有限公司                                    10,000,000.00
海南省公共信息网络有限公司                                  38,000,000.00
海南高速公路股份有限公司园林公司                             1,000,000.00
海南高速公路实业投资有限公司                                10,000,000.00
三亚六道湾发展有限公司                                      50,000,000.00
    7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                 年初数          本年增加
关联方名称                              金额            %         金额
海南高速公路综合经营服务公司      10,000,000.00       100
海南高速公路东线建设公司          10,000,000.00       100
海南高速公路公路东线管理公司      10,000,000.00       100
海南高速公路房地产开发公司        20,000,000.00       100
海南高速公路旅游工贸运输公司      10,000,000.00       100
海南吉源工贸有限公司               2,000,000.00       100
海南高速公路广告有限公司           1,000,000.00       100
海南万宁金银岛旅业有限公司         8,000,000.00       100
琼海金银岛大酒店                   5,000,000.00       100
海南海通公路工程咨询监理有限公司   1,200,000.00        60
三亚金泰实业发展有限公司           9,500,000.00        95
海南金银岛大酒店有限公司          10,000,000.00       100
海南省公共信息网络有限公司        36,100,000.00        95
海南高速公路股份有限公司园林公司   1,000,000.00       100
海南高速公路实业投资有限公司       3,500,000.00        51    1,600,000.00
三亚六道湾发展有限公司                                      45,000,000.00

                                   本年增加                本年减少      ?
关联方名称                                 %      金额                 %
海南高速公路综合经营服务公司
海南高速公路东线建设公司
海南高速公路公路东线管理公司
海南高速公路房地产开发公司
海南高速公路旅游工贸运输公司
海南吉源工贸有限公司
海南高速公路广告有限公司
海南万宁金银岛旅业有限公司
琼海金银岛大酒店
海南海通公路工程咨询监理有限公司
三亚金泰实业发展有限公司
海南金银岛大酒店有限公司
海南省公共信息网络有限公司
海南高速公路股份有限公司园林公司
海南高速公路实业投资有限公司
三亚六道湾发展有限公司                    95

                                                    年末数?
关联方名称                           金额                               %
海南高速公路综合经营服务公司     10,000,000.00                        100
海南高速公路东线建设公司         10,000,000.00                        100
海南高速公路公路东线管理公司     10,000,000.00                        100
海南高速公路房地产开发公司       20,000,000.00                        100
海南高速公路旅游工贸运输公司     10,000,000.00                        100
海南吉源工贸有限公司              2,000,000.00                        100
海南高速公路广告有限公司          1,000,000.00                        100
海南万宁金银岛旅业有限公司        8,000,000.00                        100
琼海金银岛大酒店                  5,000,000.00                        100
海南海通公路工程咨询监理有限公司  1,200,000.00                         60
三亚金泰实业发展有限公司          9,500,000.00                         95
海南金银岛大酒店有限公司         10,000,000.00                        100
海南省公共信息网络有限公司       36,100,000.00                         95
海南高速公路股份有限公司园林公司  1,000,000.00                        100
海南高速公路实业投资有限公司      5,100,000.00                         51
三亚六道湾发展有限公司           45,000,000.00                         95
    7.4 不存在控制关系的关联方关系
关联方名称                       与本公司关系
海南金城国有资产经营管理有       本公司第一大股东,持有本公司23.62%之股份
限责任公司
海南省交通厅                     本公司原第一大股东
北京百汇理投资管理有限公司       联营公司
洋浦金岛粮油实业有限公司         联营公司
海南高速万泉石油有限公司         联营公司
深圳市和晟投资有限公司           联营公司
海南正建工程招标有限公司         联营公司
海南三亚新世纪海洋产业发展       联营公司
有限公司
海南禹成节能阀门制造有限公司     联营公司
    7.5 关联方应收应付款项
应收账款                     年末数                    年初数
海南省交通厅         606,991,710.17            572,796,519.45
合计                 606,991,710.17            572,796,519.45

其他应收款                      年末数                    年初数
海南高速万泉石油有限公司    145,863.65              1,645,863.45
合计                        145,863.65              1,645,863.45

其他应付款                                    年末数               年初数
海南省交通厅                           19,100,100.00
海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司      3,328,466.52
合计                                    3,328,466.52        19,100,100.00

长期应付款                         年末数                     年初数
海南省交通厅             1,877,388,274.35           1,827,388,274.35
合计                     1,877,388,274.35           1,827,388,274.35
    7.6 关联交易事项
    7.6.1、本年度、上年度本公司高速公路补偿收入96,807,856.20 元、103,450,504.02元系海南省交通厅依据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》之有关规定而给予本公司之投资补偿。
    7.6.2、本年度、上年度本公司高速公路养护收入6,900,000.00 元、6,950,000.00 元系海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费用(包干使用)。
    7.6.3、根据海南省人民政府办公厅2002 年12 月2 日第64 期省长办公会议纪要的精神,对东线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至2003年12 月31 日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的长、短期借款为854,404,588.95元,其中:国家开发银行海口分行450,000,000.00 元、中国进出口银行289,404,588.95 元、中国工商银行洋浦分行115,000,000.00 元。
    7.6.4 、本年度、上年度支付关键管理人员报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额分别为286,560.00 元、321,720.00元。
    附注8:或有事项
    根据财政部会[2002]18 号《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》的规定,本公司2002 年度冲回了以前年度向海南省交通厅计收的高速公路违约补偿金,本公司将保留向海南省交通厅追索的权利。
    附注9:承诺事项
    本公司无应予披露的承诺事项。
    附注10:资产负债表日后事项
    10.1 本公司2003 年12 日24 日与深圳市华懋投资发展有限公司和于振华签订《股权转让合同》,将本公司持有的全资子公司三亚绿福来生态高效农业有限公司股权全部转让给深圳市华懋投资发展有限公司和于振华,转让价款为21,500,000.00 元。本公司于2004 年1日12 日、1 日14 日和3 日11 日分别收到转让价款2,000,000.00 元、2,000,000.00 元、17,500,000.00 元。
    10.2 按照海南省人民政府办公厅2002 年12 月2 日第64 期省长办公会议纪要的精神,本公司与海南省交通厅、国家开发银行海口分行于2004 年3 月31 日签订了《国家开发银行借款合同变更协议》,将以本公司名义借入的用于海南东线高速公路建设的国家开发银行贷款450,000,000.00 元转由海南省交通厅还本付息。
    10.3 本公司2004 年4 月1 日偿还光大银行海口分行长期借款50,000,000.00 元。
    10.4 本公司2004 年4 月16 日偿还中国工商银行三亚市分行长期借款35,000,000.00元。
    10.5 本会计报表附注5.14 所述的年末到期未偿还的短期借款15,000,000.00 元截至2004 年4 日19 日尚未偿还。
    附注11:非货币性交易
    本公司无应予披露的非货币性交易事项。
    附注12:其他重要事项
    按照中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》的规定,本公司本年度、上年度扣除所得税影响的非经常性损益项目如下:
项目                                               本年数          上年数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、        -613,627.74    5,136,993.08
无形资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴                           3,105,000.00    8,060,000.00
短期投资损益                                   223,713.89   -3,606,829.73
其他各项营业外收入                              60,395.38      104,039.41
扣除公司日常根据企业会计制度规定            -1,968,375.10     -340,287.88
计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出
应扣除的所得税                                  62,091.65   -1,800,350.22
合计                                           869,198.08    7,553,564.66
    公司法定代表人:邢福煌主管会计工作的公司负责人:林生策公司会计机构负责人:张琼文
    第十一节备查文件
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    四、在其它证券市场公布的年度报告。
    海南高速公路股份有限公董事会
    董事长:
    二00 四年四月十九日
    合并资产负债表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司     2003年12月31日         单位:人民币元
资            产                            附注         年末数
流动资产:
货币资金                                    5.1            344,249,399.26
短期投资                                    5.2             12,965,702.01
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                    5.3            630,753,939.70
其他应收款                                  5.4             32,792,563.74
预付账款                                    5.5             28,020,703.21
应收补贴款                                  5.6
存货                                        5.7            272,805,819.89
待摊费用                                    5.8                614,773.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,322,202,901.26
长期投资:
长期股权投资                                5.9             40,289,341.66
长期债权投资
长期投资合计                                5.9             40,289,341.66
其中:合并价差                              5.9                751,845.18
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                5.10         4,721,285,228.47
减:累计折旧                                5.10           567,131,503.63
固定资产净值                                5.10         4,154,153,724.84
减:固定资产减值准备                         5.10            66,295,372.89
固定资产净额                                5.10         4,087,858,351.95
工程物资
在建工程                                    5.11             2,162,035.23
固定资产清理
固定资产合计                                             4,090,020,387.18
无形资产及其他资产:
无形资产                                    5.12            65,314,187.93
长期待摊费用                                5.13            18,545,691.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      83,859,879.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 5,536,372,509.92

资            产                                                   年初数
流动资产:
货币资金                                                   161,593,835.33
短期投资                                                    34,542,270.45
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                   620,846,447.74
其他应收款                                                  45,700,129.23
预付账款                                                    18,752,852.69
应收补贴款                                                   8,060,000.00
存货                                                       234,634,255.43
待摊费用                                                     1,843,350.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,125,973,141.62
长期投资:
长期股权投资                                                30,263,436.78
长期债权投资
长期投资合计                                                30,263,436.78
其中:合并价差                                                 877,152.72
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                             4,588,836,181.95
减:累计折旧                                               482,944,602.65
固定资产净值                                             4,105,891,579.30
减:固定资产减值准备                                         77,137,811.03
固定资产净额                                             4,028,753,768.27
工程物资
在建工程                                                   154,803,987.45
固定资产清理                                                   -29,403.75
固定资产合计                                             4,183,528,351.97
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    70,109,781.33
长期待摊费用                                                34,685,520.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                     104,795,301.84
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 5,444,560,232.21
    公司法定代表人:邢福煌       主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
                                      合并资产负债表
负债和股东权益                                  附注        年末数
流动负债:
短期借款                                        5.14        45,000,000.00
应付票据                                        5.15
应付账款                                        5.16        17,672,900.60
预收账款                                        5.17        18,380,353.12
应付工资                                        5.18         2,110,928.69
应付福利费                                                   3,538,977.08
应付股利                                        5.19        13,858,420.72
应交税金                                        5.20       -36,580,883.65
其他应交款                                      5.21          -110,257.91
其他应付款                                      5.22       129,269,823.40
预提费用                                        5.23         1,274,723.59
预计负债
一年内到期的长期负债                            5.24        15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               209,414,985.64
长期负债:
长期借款                                        5.25     1,190,763,594.93
应付债券
长期应付款                                      5.26     1,877,388,274.35
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                             3,068,151,869.28
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 3,277,566,854.92
少数股东权益
少数股东权益                                                14,751,656.26
股东权益:
股本                                            5.27       988,828,300.00
减:已归还投资
股本净额                                        5.27       988,828,300.00
资本公积                                        5.28       943,930,226.11
盈余公积                                        5.29       305,324,710.52
其中:法定公益金                                5.29        85,779,860.11
未分配利润                                      5.30       108,522,604.46
其中:拟分配现金股利
未确认投资损失                                            -102,551,842.35
股东权益合计                                             2,244,053,998.74
负债和股东权益总计                                       5,536,372,509.92

负债和股东权益                                                     年初数
流动负债:
短期借款                                                    66,000,000.00
合并利润及利润分配表附表应付票据                             5,000,000.00
应付账款                                                    52,953,029.75
预收账款                                                     6,202,554.38
应付工资                                                       975,404.54
应付福利费                                                   2,999,267.90
应付股利                                                    13,858,420.72
应交税金                                                   -41,100,558.48
其他应交款                                                    -263,604.26
其他应付款                                                 211,200,719.00
预提费用                                                       932,836.26
预计负债
一年内到期的长期负债                                        40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               358,758,069.81
长期负债:
长期借款                                                   902,738,423.47
应付债券
长期应付款                                               1,827,388,274.35
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                             2,730,126,697.82
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 3,088,884,767.63
少数股东权益
少数股东权益                                                12,942,821.82
股东权益:
股本                                                       988,828,300.00
减:已归还投资
股本净额                                                   988,828,300.00
资本公积                                                   943,082,858.78
盈余公积                                                   305,088,778.02
其中:法定公益金                                            85,661,893.86
未分配利润                                                 164,841,988.96
其中:拟分配现金股利
未确认投资损失                                             -59,109,283.00
股东权益合计                                             2,342,732,642.76
负债和股东权益总计                                       5,444,560,232.21
    公司法定代表人:邢福煌     主管会计工作的公司负责人:林生策       公司会计机构负责人:张琼文
                                 合并利润及利润分配表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                      2003年度                单位:人民币元
项         目                                   附注           本年累计数
一、主营业务收入                                5.31       227,518,530.71
减:主营业务成本                                5.31       135,252,000.21
主营业务税金及附加                              5.32        11,338,725.72
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)                      80,927,804.78
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)          5.33         -452,659.87
减:营业费用                                     5.34        26,882,634.03
管理费用                                        5.35       105,058,444.01
财务费用                                        5.36        24,217,488.64
三、营业利润(亏损以“—”号填列)                         -75,683,421.77
加:投资收益(损失以“—”号填列)              5.37       -24,073,764.67
补贴收入                                        5.38         3,105,000.00
营业外收入                                      5.39           169,601.31
减:营业外支出                                  5.40        2,691,208.77
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)                     -99,173,793.90
减:所得税                                                     781,327.49
少数股东损益                                                  -429,110.04
未确认投资损失                                             -43,442,559.35
五、净利润(净亏损以“—”号填列)                         -56,083,452.00
加:年初未分配利润                                         164,841,988.96
其他转入
六、可供分配的利润                                         108,758,536.96
减:提取法定盈余公积                                           117,966.25
提取法定公益金                                                 117,966.25
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     108,522,604.46
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             108,522,604.46

项         目                                                  上年实际数
一、主营业务收入                                           379,644,923.01
减:主营业务成本                                           243,210,407.78
主营业务税金及附加                                          17,457,456.37
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)                     118,977,058.86
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)                       1,306,875.05
减:营业费用                                                 19,348,234.55
管理费用                                                    77,971,927.93
财务费用                                                     2,749,652.63
三、营业利润(亏损以“—”号填列)                          20,214,118.80
加:投资收益(损失以“—”号填列)                         -18,324,988.34
补贴收入                                                     8,060,000.00
营业外收入                                                     346,311.49
减:营业外支出                                                 350,567.28
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)                       9,944,874.67
减:所得税                                                   3,514,390.93
少数股东损益                                                 1,096,818.44
未确认投资损失                                             -17,729,410.34
五、净利润(净亏损以“—”号填列)                          23,063,075.64
加:年初未分配利润                                         149,835,733.28
其他转入
六、可供分配的利润                                         172,898,808.92
减:提取法定盈余公积                                         3,628,385.08
提取法定公益金                                               3,628,385.08
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     165,642,038.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                                               800,049.80
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             164,841,988.96
     公司法定代表人:邢福煌      主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
                                合并利润及利润分配表补充资料
编制单位:海南高速公路股份有限公司                  2003年度                单位:人民币元
                 项       目                  本年累计数       上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                        4,905,000.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其   他
公司法定代表人:邢福煌     主管会计工作的公司负责人:林生策    公司会计机构负责人:张琼文
                                     合并利润及利润分配表附表
   编制单位:海南高速公路股份有限公司                          2003年度            单位:人民币元
                                          全面摊薄净资产   加权平均净资产
报告期利润
                                              收益率(%)      收益率(%)
                               本年数             3.606            3.529
主营业务利润
                               上年数             5.078            5.084
                               本年数            -3.373           -3.300
营业利润
                               上年数             0.863            0.864
                               本年数            -2.499           -2.446
净利润
                               上年数             0.984            0.986
                               本年数            -2.538           -2.484
扣除非经常性损益后的净利润
                               上年数             0.662            0.663

                                          全面摊薄每股       加权平均每股
报告期利润
                                         收益(元/股)       收益(元/股)
                                             0.082                0.082
主营业务利润
                                             0.120                0.120
                                            -0.077               -0.077
营业利润
                                             0.020                0.020
                                            -0.057               -0.057
净利润
                                             0.023                0.023
                                            -0.058               -0.058
扣除非经常性损益后的净利润
                                             0.016                0.016
   公司法定代表人:邢福煌     主管会计工作的公司负责人:林生策     公司会计机构负责人:张琼文
                                          合并现金流量表
 编制单位:海南高速公路股份有限公司                              2003年度              单位:人民币元
项            目                                                     附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                       5.41
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金                                       5.42
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       5.43
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       5.44
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项            目                                                   本年数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               275,307,645.74
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              57,267,166.77
现金流入小计                                               332,574,812.51
购买商品、接受劳务支付的现金                               163,507,680.03
支付给职工以及为职工支付的现金                              37,541,620.30
支付的各项税款                                              12,374,590.73
支付的其他与经营活动有关的现金                             117,717,088.23
现金流出小计                                               331,140,979.29
经营活动产生的现金流量净额                                   1,433,833.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        14,564,771.63
取得投资收益所收到的现金                                     5,325,705.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净             476,333.86
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                20,366,810.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            97,295,445.50
投资所支付的现金                                            24,772,303.44
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               122,067,748.94
投资活动产生的现金流量净额                                -101,700,938.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         4,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                 4,500,000.00
借款所收到的现金                                           357,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                             104,945,335.85
现金流入小计                                               466,745,335.85
偿还债务所支付的现金                                       116,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        15,368,841.71
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                              52,453,825.27
现金流出小计                                               183,822,666.98
筹资活动产生的现金流量净额                                 282,922,668.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               182,655,563.93
    公司法定代表人:邢福煌       主管会计工作的公司负责人:林生策      公司会计机构负责人:张琼文
                                          合并现金流量表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                              2003年度         单位:人民币元
补  充  资  料                                                       附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净加额

补  充  资  料                                                     本年数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -56,083,452.00
加:少数股东损益                                              -429,110.04
未确认投资损失                                             -43,442,559.35
计提的资产减值准备                                           1,671,474.95
固定资产折旧                                                90,405,993.34
无形资产摊销                                                 1,548,025.91
长期待摊费用摊销                                            21,308,218.30
待摊费用减少(减:增加)                                     1,228,577.30
预提费用增加(减:减少)                                       317,591.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         583,603.53
固定资产报废损失                                                14,169.71
财务费用                                                    24,259,261.70
投资损失(减:收益)                                        24,073,764.67
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -38,293,667.76
经营性应收项目的减少(减:增加)                               -57,455.31
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -25,670,603.23
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   1,433,833.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             344,249,399.26
减:现金的期初余额                                         161,593,835.33
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净加额                                     182,655,563.93
    公司法定代表人:邢福煌           主管会计工作的公司负责人:林生策           公司会计机构负责人:张琼文
                                          合并资产减值准备明细表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                 2003年度                                  单位:人民币元

项目                                        年初余额           本年增加数


一、坏账准备合计                       13,433,290.37         2,849,371.65
其中:应收账款                          6,882,594.05           702,931.49
其他应收款                              6,550,696.32         2,146,440.16
二、短期投资跌价准备合计               22,493,210.90        12,068,825.41
其中:股票投资                         22,493,210.90        12,068,825.41
债券投资
三、存货跌价准备合计                    2,358,657.31           122,103.30
其中:库存商品                            690,134.19           122,103.30
原材料                                  1,666,363.12
低值易耗品                                  2,160.00
四、长期投资减值准备合计               17,888,976.98        11,413,484.65
其中:长期股权投资                     17,888,976.98        11,413,484.65
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               77,137,811.03            18,673.69
其中:房屋、建筑物                     63,314,716.31
交通运输工具                              139,067.70
电子及通讯设备                          1,215,567.31            18,673.69
专用设备                               12,427,436.32
办公设备                                   11,109.31
其他设备                                   29,914.08
六、无形资产减值准备合计               27,829,118.29
其中:专利权
商标权
土地使用权                             27,829,118.29
七、在建工程减值准备合计                4,134,238.50
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                              165,275,303.38        26,472,458.70

                                       本年减少数
项目                          因资产价值       其他原因
                                                                    合计
                              回升转回数         转出数
一、坏账准备合计                                            1,380,412.20
其中:应收账款                                              1,300,000.00
其他应收款                                                     80,412.20
二、短期投资跌价准备合计                  13,524,675.49    13,524,675.49
其中:股票投资                            13,524,675.49    13,524,675.49
债券投资
三、存货跌价准备合计                           1,806.00         1,806.00
其中:库存商品
原材料
低值易耗品                                     1,806.00         1,806.00
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                  10,861,111.83    10,861,111.83
其中:房屋、建筑物                        10,382,138.82    10,382,138.82
交通运输工具                                  16,460.50        16,460.50
电子及通讯设备                               276,025.80       276,025.80
专用设备                                     186,486.71       186,486.71
办公设备
其他设备
六、无形资产减值准备合计                  11,083,823.89    11,083,823.89
其中:专利权
商标权
土地使用权                                11,083,823.89    11,083,823.89
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                  35,471,417.21    36,851,829.41

项目                                                             年末余额

一、坏账准备合计                                            14,902,249.82
其中:应收账款                                               6,285,525.54
其他应收款                                                   8,616,724.28
二、短期投资跌价准备合计                                    21,037,360.82
其中:股票投资                                              21,037,360.82
债券投资
三、存货跌价准备合计                                         2,478,954.61
其中:库存商品                                                 812,237.49
原材料                                                       1,666,363.12
低值易耗品                                                         354.00
四、长期投资减值准备合计                                    29,302,461.63
其中:长期股权投资                                          29,302,461.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    66,295,372.89
其中:房屋、建筑物                                          52,932,577.49
交通运输工具                                                   122,607.20
电子及通讯设备                                                 958,215.20
专用设备                                                    12,240,949.61
办公设备                                                        11,109.31
其他设备                                                        29,914.08
六、无形资产减值准备合计                                    16,745,294.40
其中:专利权
商标权
土地使用权                                                  16,745,294.40
七、在建工程减值准备合计                                     4,134,238.50
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                   154,895,932.67
    公司法定代表人:邢福煌               主管会计工作的公司负责人:林生策                 公司会计机构负责人:张琼文
                                            合并股东权益增减变动表
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                                  2003年度                     单位:人民币元
项          目                               行次                  本年数
一、股本
年初余额                                        1          988,828,300.00
本年增加数                                      2
其中:资本公积转入                              3
盈余公积转入                                    4
利润分配转入                                    5
新增股本                                        6
本年减少数                                     10
年末余额                                       15          988,828,300.00
二、资本公积
年初余额                                       16          943,082,858.78
本年增加数                                     17              847,367.33
其中:股本溢价                                  18
接受捐赠非现金资产准备                         19
接受现金捐赠                                   20
股权投资准备                                   21
拨款转入                                       22
外币资本折算差额                               23
关联交易差价                                   24
其他资本公积                                   30              847,367.33
本年减少数                                     40
其中:转增股本                                 41
年末余额                                       45          943,930,226.11
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                       46          219,426,884.16
本年增加数                                     47              117,966.25
其中:从净利润中提取数                         48              117,966.25
其中:法定盈余公积                             49              117,966.25
任意盈余公积                                   50
储备基金                                       51
企业发展基金                                   52
法定公益金转入数                               53
本年减少数                                     54
其中:弥补亏损                                 55
转增股本                                       56
分派现金股利或利润                             57
分派股票股利                                   58
年末余额                                       62          219,544,850.41
其中:法定盈余公积                             63           85,727,490.01
储备基金                                       64
企业发展基金                                   65
四、法定公益金
年初余额                                       66           85,661,893.86
本年增加数                                     67              117,966.25
其中:从净利润中提取数                         68              117,966.25
本年减少数                                     70
其中:集体福利支出                             71
年末余额                                       75           85,779,860.11
五、未分配利润
年初未分配利润                                 76          164,841,988.96
本年净利润(净亏损以“-”号填列)              77          -56,083,452.00
本年利润分配                                   78              235,932.50
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)      80          108,522,604.46

项          目                                                     上年数
一、股本
年初余额                                                   988,828,300.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   988,828,300.00
二、资本公积
年初余额                                                   943,082,858.78
本年增加数
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积
本年减少数
其中:转增股本
年末余额                                                   943,082,858.78
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                                   215,027,963.99
本年增加数                                                   4,428,434.88
其中:从净利润中提取数                                       4,428,434.88
其中:法定盈余公积                                           3,628,385.08
任意盈余公积                                                   800,049.80
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数                                                      29,514.71
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                                                   219,426,884.16
其中:法定盈余公积                                          85,609,523.76
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额                                                    82,036,838.44
本年增加数                                                   3,628,385.08
其中:从净利润中提取数                                       3,628,385.08
本年减少数                                                       3,329.66
其中:集体福利支出
年末余额                                                    85,661,893.86
五、未分配利润
年初未分配利润                                             149,835,733.28
本年净利润(净亏损以“-”号填列)                           23,063,075.64
本年利润分配                                                 8,056,819.96
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                  164,841,988.96
    公司法定代表人:邢福煌       主管会计工作的公司负责人:林生策       公司会计机构负责人:张琼文
                                           合并应交增值税明细表
 编制单位:海南高速公路股份有限公司                  2003年度                               单位:人民币元
项                        目          行次  本年数         上年数
一、应交增值税:
1、年初未抵扣数(以“-”号填列)       1
2、销项税额                            2  1,418,368.01          76,388.22
出口退税                               3
进项税额转出                           4
转出多交增值税                         5
                                       6
                                       7
3、进项税额                            8  1,650,191.75
已交税金                               9
减免税款                              10
出口抵减内销产品应纳税额              11
转出未交增值税                        12    198,391.40          76,388.22
                                      80
                                      13
                                      14
4、期末未抵扣数(以“-”号填列)      15   -430,215.14
二、未交增值税:
1、年初未交数(多交数以“-”号填列)  16  3,654,306.42       4,169,257.29
2、本期转入数(多交数以“-”号填列)  17    198,391.40          76,388.22
3、本期已交数                         18    140,136.33         591,339.09
4、期末未交数(多交数以“-”号填列)  19  3,712,561.49       3,654,306.42
    公司法定代表人:邢福煌                  主管会计工作的公司负责人:林生策                       公司会计机构负责人:张琼文
                                                               合并分部报表(业务分部)
    编制单位:海南高速公路股份有限公司                                      2003年度                                            单位:人民币元
                                  一、营业收入
项    目
                    对外营业收入      分部间营业收入         营业收入合计
本年               103,707,856.20                          103,707,856.20
交通运输业
上年               103,450,504.02                          103,450,504.02
本年                13,311,564.71                           13,311,564.71
商品流通业
上年                11,910,157.16                           11,910,157.16
本年                49,505,407.22                           49,505,407.22
房地产业
上年               207,830,372.35                          207,830,372.35
本年                70,570,944.98       837,161.29          71,408,106.27
服务业
上年                56,453,889.48       859,226.21          57,313,115.69
本年                                    837,161.29             837,161.29
抵销
上年                                    859,226.21             859,226.21
本年
未分配项目
上年
本年               237,095,773.11                          237,095,773.11
合计
上年               379,644,923.01                          379,644,923.01

项    目                                  二、销售成本
                       对外销售成本        分部间销售成本   销售成本合计
本年                  55,697,035.98                         55,697,035.98
交通运输业
上年                  45,951,496.92                         45,951,496.92
本年                   8,436,030.63                          8,436,030.63
商品流通业
上年                   8,368,724.38                          8,368,724.38
本年                  54,744,986.56                         54,744,986.56
房地产业
上年                 169,753,589.87                        169,753,589.87
本年                  26,403,849.31                         26,403,849.31
服务业
上年                  19,136,596.61                         19,136,596.61
本年
抵销
上年
本年
未分配项目
上年
本年                 145,281,902.48                        145,281,902.48
合计
上年                 243,210,407.78                        243,210,407.78

项    目          三、期间费用合计    四、营业利润合计       五、资产总额
本年            85,623,749.56         -59,452,819.21     5,387,001,034.05
交通运输业
上年            42,542,214.16           8,759,450.01     5,351,009,020.27
本年             6,229,133.75          -1,706,414.59       255,146,599.77
商品流通业
上年             4,075,049.13            -843,394.02       184,139,985.20
本年             9,942,659.87          -1,038,281.10       263,393,431.70
房地产业
上年             5,639,095.57          24,009,135.19       258,956,814.71
本年            98,625,834.14         -56,911,556.22       353,358,797.34
服务业
上年            66,402,092.80         -29,440,482.72       260,460,775.76
本年            44,262,810.64         -43,425,649.35       722,527,352.94
抵销
上年            18,588,636.55         -17,729,410.34       610,006,363.73
本年
未分配项目
上年
本年           156,158,566.68         -75,683,421.77     5,536,372,509.92
合计
上年           100,069,815.11          20,214,118.80     5,444,560,232.21

项    目                                                     六、负债总额
本年                                                     3,122,969,670.59
交通运输业
上年                                                     2,988,293,287.51
本年                                                       376,757,222.29
商品流通业
上年                                                       120,667,746.48
本年                                                       158,723,654.93
房地产业
上年                                                       202,940,361.09
本年                                                       205,262,603.63
服务业
上年                                                       224,626,978.39
本年                                                       586,146,296.52
抵销
上年                                                       447,643,605.84
本年
未分配项目
上年
本年                                                     3,277,566,854.92
合计
上年                                                     3,088,884,767.63
    公司法定代表人:邢福煌               主管会计工作的公司负责人:林生策                  公司会计机构负责人:张琼文
                                                   资产负债表
         编制单位:海南高速公路股份有限公司            2003年12月31日               单位:人民币元
资                产      附注             年末数                  年初数
流动资产:
货币资金                           231,857,464.76           86,112,184.25
短期投资                             1,024,994.20            6,391,430.72
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                   6.1     603,956,751.62          569,932,536.86
其他应收款                 6.2     411,332,313.81          323,202,837.29
预付账款                             4,301,189.90
应收补贴款
存货                                 1,202,033.08            2,154,813.04
待摊费用                                                     1,126,853.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                     1,253,674,747.37          988,920,655.94
长期投资:
长期股权投资               6.3     227,027,325.86          207,899,378.89
长期债权投资
长期投资合计               6.3     227,027,325.86          207,899,378.89
固定资产:
固定资产原价                     4,269,262,632.19        4,315,678,091.91
减:累计折旧                       431,635,859.34          384,042,911.82
固定资产净值                     3,837,626,772.85        3,931,635,180.09
减:固定资产减值准备                  3,428,934.12           13,811,072.94
固定资产净额                     3,834,197,838.73        3,917,824,107.15
工程物资
在建工程                             1,306,954.03          153,276,084.17
固定资产清理                                                   -29,403.75
固定资产合计                     3,835,504,792.76        4,071,070,787.57
无形资产及其他资产:
无形资产                            40,754,922.02           48,416,192.99
长期待摊费用                                                   184,190.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              40,754,922.02           48,600,383.35
递延税项:
递延税款借项
资产总计                         5,356,961,788.01        5,316,491,205.75
    公司法定代表人:邢福煌        主管会计工作的公司负责人:林生策        公司会计机构负责人:张琼文
负债和股东权益               附注              年末数              年初数
流动负债:
短期借款                                25,000,000.00       66,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费                                 577,975.93          623,434.66
应付股利                                13,858,420.72       13,858,420.72
应交税金                               -46,151,622.75      -51,884,072.51
其他应交款                                -431,610.88         -589,074.62
其他应付款                             112,781,762.95      223,412,112.43
预提费用                                                        48,166.67
预计负债
一年内到期的长期负债                                        25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           105,634,925.97      276,468,987.35
长期负债:
长期借款                             1,129,884,588.95      869,918,211.29
应付债券
长期应付款                           1,877,388,274.35    1,827,388,274.35
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                         3,007,272,863.30    2,697,306,485.64
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             3,112,907,789.27    2,973,775,472.99
股东权益
股本                                   988,828,300.00      988,828,300.00
减:已归还投资
股本净额                               988,828,300.00      988,828,300.00
资本公积                               943,913,316.11      943,065,948.78
盈余公积                               298,083,488.14      298,083,488.14
其中:法定公益金                        82,159,248.92       82,159,248.92
未分配利润                              13,228,894.49      112,737,995.84
其中:拟分配现金股利
股东权益合计                         2,244,053,998.74    2,342,715,732.76
负债和股东权益总计                   5,356,961,788.01    5,316,491,205.75
 公司法定代表人:邢福煌        主管会计工作的公司负责人:林生策        公司会计机构负责人:张琼文
                                          利润及利润分配表
 编制单位:海南高速公路股份有限公司                       2003年度                  单位:人民币元
项         目                                附注                  本年数
一、主营业务收入                              6.4          104,975,819.67
减:主营业务成本                              6.4           70,337,727.73
主营业务税金及附加                                           5,773,670.07
二、主营业务利润(亏损以“—”号填                          28,864,421.87
加:其他业务利润(亏损以“—”号填                          -2,693,491.52
减:营业费用
管理费用                                                    66,580,850.49
财务费用                                                    19,033,898.29
三、营业利润(亏损以“—”号填列)                         -59,443,818.43
加:投资收益(损失以“—”号填列)            6.5          -41,886,037.78
补贴收入                                                     3,105,000.00
营业外收入                                                      38,411.18
减:营业外支出                                               1,322,656.32
四、利润总额(亏损总额以“—”号填                         -99,509,101.35
减:所得税
五、净利润(净亏损以“—”号填列)                         -99,509,101.35
加:年初未分配利润                                         112,737,995.84
其他转入
六、可供分配的利润                                          13,228,894.49
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      13,228,894.49
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              13,228,894.49

项         目                                                      上年数
一、主营业务收入                                           103,450,504.02
减:主营业务成本                                            45,951,496.92
主营业务税金及附加                                           5,689,777.72
二、主营业务利润(亏损以“—”号填                          51,809,229.38
加:其他业务利润(亏损以“—”号填                            -507,565.21
减:营业费用
管理费用                                                    41,736,246.47
财务费用                                                       805,967.69
三、营业利润(亏损以“—”号填列)                           8,759,450.01
加:投资收益(损失以“—”号填列)                          -1,442,901.66
补贴收入
营业外收入                                                     178,819.50
减:营业外支出                                                  75,390.00
四、利润总额(亏损总额以“—”号填                           7,419,977.85
减:所得税                                                   2,086,312.55
五、净利润(净亏损以“—”号填列)                           5,333,665.30
加:年初未分配利润                                         109,271,113.40
其他转入
六、可供分配的利润                                         114,604,778.70
减:提取法定盈余公积                                           533,366.53
提取法定公益金                                                 533,366.53
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     113,538,045.64
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                                               800,049.80
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             112,737,995.84
 公司法定代表人:邢福煌        主管会计工作的公司负责人:林生策      公司会计机构负责人:张琼文
                                         现金流量表
 编制单位:海南高速公路股份有限公司                        2003年度                单位:人民币元
项            目                                               附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项            目                                                   本年数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               108,820,060.07
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                             186,502,054.83
现金流入小计                                               295,322,114.90
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                               4,139,970.52
支付的各项税款                                               1,350,318.84
支付的其他与经营活动有关的现金                             242,795,997.80
现金流出小计                                               248,286,287.16
经营活动产生的现金流量净额                                  47,035,827.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         6,737,176.64
取得投资收益所收到的现金                                     4,987,736.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净              15,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                11,740,713.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            84,233,379.63
投资所支付的现金                                            60,052,140.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               144,285,519.63
投资活动产生的现金流量净额                                -132,544,806.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           307,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                             104,506,176.47
现金流入小计                                               412,306,176.47
偿还债务所支付的现金                                       116,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,781,496.07
支付的其他与筹资活动有关的现金                              52,270,421.09
现金流出小计                                               181,051,917.16
筹资活动产生的现金流量净额                                 231,254,259.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               145,745,280.51
     公司法定代表人:邢福煌        主管会计工作的公司负责人:林生策      公司会计机构负责人:张琼文
                                            现金流量表

    编制单位:海南高速公路股份有限公司                         2003年度          单位:人民币元
补  充  资  料                                                     附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

补  充  资  料                                                     本年数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -99,509,101.35
加:计提的资产减值准备                                      44,941,663.00
固定资产折旧                                                51,368,590.10
无形资产摊销                                                 1,033,803.48
长期待摊费用摊销                                               184,190.36
待摊费用减少(减:增加)                                     1,126,853.78
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)             745.47
固定资产报废损失                                                14,169.71
财务费用                                                    19,033,898.29
投资损失(减:收益)                                        41,886,037.78
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                         952,779.96
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -129,699,763.93
经营性应付项目的增加(减:减少)                           115,701,961.09
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  47,035,827.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             231,857,464.76
减:现金的期初余额                                          86,112,184.25
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   145,745,280.51
    公司法定代表人:邢福煌       主管会计工作的公司负责人:林生策       公司会计机构负责人:张琼文