华茂股份(000850)公告正文

华茂股份:2008年年度报告

公告日期:2009-03-07

华茂股份 2008 年年度报告

    
    0
    
    安徽华茂纺织股份有限公司
    
    2008 年年度报告
    
    二○○九年三月五日华茂股份 2008 年年度报告
    
    1
    
    证券简称:华茂股份 证券代码:000850 公告编号:2009-004
    
    安徽华茂纺织股份有限公司
    
    2008 年年度报告
    
    重 要 提 示
    
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
    
    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、
    
    准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    公司于2009 年3 月5 日召开了第四届董事会第十次会议,会议审议通
    
    过了公司2008 年年度报告。全体董事、独立董事均出席本次会议。
    
    本公司全体董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准
    
    确性、完整性无异议。
    
    华普天健高商会计师事务所(北京)有限公司为本公司出具了标准无保
    
    留意见的审计报告。
    
    公司法定代表人董事长詹灵芝女士、总经理王功著先生、副总经理兼财
    
    务负责人和财务总监左志鹏先生、会计机构负责人王章宏先生声明:保证年
    
    度报告中财务报告的真实、完整。华茂股份 2008 年年度报告
    
    2
    
    目 录
    
    第 一 章 公司基本情况简介……………………………………………………………………………… 3
    
    第 二 章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………… 4
    
    第 三 章 股本变动及股东情况 ………………………………………………………………………… 6
    
    第 四 章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………… 10
    
    第 五 章 公司治理结构 …………………………………………………………………………………… 15
    
    第 六 章 股东大会情况简介……………………………………………………………………………… 19
    
    第 七 章 董事会报告 ………………………………………………………………………………………… 20
    
    第 八 章 监事会报告 ………………………………………………………………………………………… 32
    
    第 九 章 重要事项 ………………………………………………………………………………………………34
    
    第 十 章 财务报告 ……………………………………………………………………………………………… 42
    
    第十一章 备查文件目录 ……………………………………………………………………………………… 105华茂股份 2008 年年度报

    
    3
    
    第一章 公司基本情况简介
    
    (一)、公司简介
    
    1、公司法定中文名称:安徽华茂纺织股份有限公司
    
    公司法定英文名称:ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED
    
    英文名称缩写:HUAMAO SHARE
    
    2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    
    股票简称:华茂股份
    
    股票代码:000850
    
    3、公司注册地址:安徽省安庆市纺织南路80 号
    
    公司办公地址:安徽省安庆市纺织南路80 号
    
    邮政编码:246018
    
    公司国际互联网网址:http://www.chinahuamao.net
    
    电子信箱:aqfz@mail.hf.ah.cn
    
    4、公司法定代表人:詹灵芝
    
    5、公司董事会秘书:左志鹏
    
    联系地址:安徽省安庆市纺织南路80 号
    
    联系电话:(0556)5919818
    
    传 真:(0556)5919819
    
    电子信箱:zzp9818@126.com
    
    董事会证券事务代表:张建良
    
    联系地址:安徽省安庆市纺织南路80 号
    
    联系电话:(0556)5919891
    
    传 真:(0556)5919900
    
    电子信箱:hmgfzjb@126.com
    
    6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
    
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    
    公司半年度报告备置地点:安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室
    
    7、其他有关资料
    
    公司首次注册登记日期:1998 年7 月10 日华茂股份 2008 年年度报告
    
    4
    
    公司首次注册登记地点:安徽省工商行政管理局
    
    公司法人营业执照注册号:340000000025385
    
    公司税务登记号码:34080325922242X
    
    公司聘请的会计师事务所名称:华普天健高商会计师事务所(北京)有限公司
    
    办公地址:北京市西城区西直门南大街2 号2105
    
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    
    一、公司本年度实现利润情况(单位:人民币元)
    
    项 目 金 额 (元)
    
    营业利润 135,006,666.01
    
    利润总额 141,403,788.11
    
    归属于上市公司股东的净利润 137,605,013.39
    
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 130,043,386.57
    
    经营活动产生的现金流量净额 121,400,352.87
    
    非经常性损益项目(单位:元)
    
    项 目 2008年度 2007年度
    
    非流动资产处置损益 55,905.10 174,861.31
    
    计入当期损益的政府补助 7,459,000.00 5,050,000.00
    
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,599,220.75 692,660.25
    
    处置交易性金融资产取得的投资收益 1,172,756.51 9,650,871.65
    
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 — 86,399,056.02
    
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,117,783.00 -60,692.28
    
    执行新会计准则应付福利费期末余额冲回 — 2,128,782.55
    
    非经常性损益合计 10,169,099.36 104,035,539.50
    
    减:所得税影响数 2,561,937.47 34,276,791.26
    
    少数股东损益影响数 45,535.07 205,823.05
    
    非经常性损益净额 7,561,626.82 69,552,925.19
    
    二、截止报告期末公司前3 年的主要会计数据和财务指标
    
    1、主要会计数据单位:(人民币)元华茂股份 2008 年年度报告
    
    5
    
    2006 年
    
    项目 2008 年 2007 年
    
    本年比上
    
    年增减
    
    (%)
    
    调整前 调整后
    
    营业收入 1,478,657,895.15 1,443,407,938.90 2.44 1,266,748,051.11 1,363,744,985.27
    
    利润总额 141,403,788.11 178,257,125.73 -20.67 120,758,071.66 120,922,424.33
    
    归属于上市公司股东的净
    
    利润
    
    137,605,013.39 146,616,280.60 -6.15 101,289,464.06 88,248,017.01
    
    归属于上市公司股东的扣
    
    除非经常性损益的净利润
    
    130,043,386.57 77,063,355.41 68.75 55,763,902.15 42,752,501.24
    
    经营活动产生的现金流量
    
    净额
    
    121,400,352.87 -38,515,840.22 415.20 281,455,438.69 281,208,996.11
    
    总资产 3,184,078,612.73 3,051,650,609.89 4.34 1,814,188,562.64 1,814,188,562.64
    
    所有者权益(或股东权益) 1,410,929,256.36 1,750,797,743.57 -19.41 1,021,845,562.82 1,021,845,562.82
    
    2、主要财务指标
    
    单位:(人民币)元
    
    2006 年
    
    项目 2008 年 2007 年
    
    本年比上年
    
    增减(%)
    
    调整前 调整后
    
    基本每股收益 0.219 0.233 -6.01 0.161 0.140
    
    稀释每股收益 0.219 0.233 -6.01 0.161 0.140
    
    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.207 0.122 69.67 0.089 0.068
    
    全面摊薄净资产收益率 9.75 8.37 1.38 9.28 7.02
    
    加权平均净资产收益率 9.45 9.36 0.09 9.58 7.19
    
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
    
    收益率
    
    9.22 4.40 4.82 5.11 3.40
    
    扣除非经常性损益后的加权平均净资
    
    产收益率
    
    8.93 4.92 4.01 5.28 3.48
    
    每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 -0.06 416.67 0.45 0.45
    
    归属于上市公司股东的每股净资产 2.24 2.78 -19.42 1.74 2.00
    
    3、采用公允价值计量的项目
    
    单位:(人民币)元
    
    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额华茂股份 2008 年年度报告
    
    6
    
    宏源证券股票 787,920,000.00 235,170,000.00 -552,750,000.00
    
    合 计 787,920,000.00 235,170,000.00 -552,750,000.00
    
    三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》的规定计算的净资
    
    产收益率和每股净资产:
    
    净资产收益率 每股收益
    
    报告期利润
    
    全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄 加权平均
    
    营业利润 9.57 9.27 0.215 0.215
    
    净利润 9.75 9.45 0.219 0.219
    
    扣除非经常性损益后的净利润 9.22 8.93 0.207 0.207
    
    四、报告期内股东权益变动情况及原因
    
    项 目 股 本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 未分配利润(元) 少数股东权益股东权益合计(元)
    
    期初数 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24
    
    本期增加 13,921,809.63 137,605,013.39 12,491,392.93 164,018,215.95
    
    本期减少 414,562,500.00 76,832,810.23 1,059,636.43 492,454,946.66
    
    期末数 629,110,006.00 290,348,920.05 113,192,407.70 378,277,922.61 47,227,426.17 1,458,156,682.53
    
    报告期内,公司股东权益变动的原因主要是:
    
    1、资本公积本期减少主要是,本公司持有的宏源证券股份有限公司的法人股份,2007
    
    年6 月21 日解禁后,根据本公司管理意图将其归类为可供出售的金融资产,期末因其股价下
    
    跌,本公司计算的公允价值变动差额按新会计准则的规定计入资本公积—其他资本公积。
    
    2、盈余公积本期增加主要是从当年经营形成的利润中按规定比例提取形成。
    
    3、未分配利润本期增加数是当期经营实现的利润,本期减少数为支付了2007 年度股利
    
    和按规定比例提取了盈余公积。
    
    4、少数股东权益增加主要是本期本公司与经纬纺织机械股份有限公司(以下简称:经纬
    
    纺机)签定《股权转让协议书》,决定受让经纬纺机持有的安徽华茂经纬新型纺织有限公司
    
    (以下简称:华茂经纬公司)25%的股权,该股权转让事项期末已完成。本公司现持有华茂经
    
    纬公司75%股权,香港华明有限公司持有25%股权,期末本公司将华茂经纬公司纳入合并报表
    
    范围,故使本期少数股东权益增加。华茂股份 2008 年年度报告
    
    7
    
    第三章 股本变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    1、公司股份变动情况表
    
    数量单位:股
    
    本次变动前
    
    本 次 变 动 增 减
    
    (+、-)
    
    本次变动后
    
    数量 比例 其它 小计 数量 比例
    
    一、有限售条件股份
    
    1、国家持股
    
    2、国有法人持股
    
    3、其他内资持股
    
    其中:
    
    境内法人持股
    
    境内自然人持股
    
    4、外资持股
    
    其中:
    
    境外法人持股
    
    境外自然人持股
    
    5、高管股份
    
    292189431
    
    291907045
    
    282386
    
    46.44%
    
    46.40%
    
    0.04%
    
    -70598
    
    -70598
    
    -70598
    
    -70598
    
    292118833
    
    291907045
    
    211788
    
    46.43%
    
    46.40%
    
    0.03%
    
    二、无限售条件股份
    
    1、人民币普通股
    
    2、境内上市的外资股
    
    3、境外上市的外资股
    
    4、其他
    
    336920575
    
    336920575
    
    53.56%
    
    53.56%
    
    +70598
    
    +70598
    
    +70598
    
    +70598
    
    336991173
    
    336991173
    
    53.57%
    
    53.57%
    
    三、股份总数 629110006 100% 0 0 629110006 100%
    
    说明:报告期内,本公司总股份未发生变动,本公司有限售条件股份中境内自然人持股
    
    减少70598 股,无限售条件股份中人民币普通股增加70598 股,是因为根据深交易所和登记
    
    公司的有关规定,对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁。
    
    2、限售股份变动情况表
    
    单位:股
    
    股东名称 年初限售股数
    
    本年解除限
    
    售股数
    
    本年增加
    
    限售股数
    
    年末限售股数限售原因 解除限售日期
    
    安徽华茂集团
    
    有限公司
    
    291,907,045 0 0 291,907,045 股改承诺
    
    2011 年11 月
    
    12 日华茂股份 2008 年年度报告
    
    8
    
    詹灵芝 33,717 8,429 0 25,288 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    王功著 33,717 8,429 0 25,288 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    倪俊龙 33,718 8,430 0 25,288 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    江福生 33,718 8,430 0 25,288 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    左志鹏 33,718 8,430 0 25,288 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    宋霄林 33,719 8,430 0 25,289 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    关 辉 16,860 4,215 0 12,645 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    吴德庆 12,642 3,161 0 9,481 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    戴黄清 16,860 4,215 0 12,645 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    王卫国 33,717 8,429 0 25,288 现任董、监、高持股
    
    2011 年5 月15
    
    日
    
    合计 292,189,431 70,598 0 292,118,833 - -
    
    有限售条件股份可上市交易时间
    
    单位:股
    
    时 间
    
    限售期满新增可上市
    
    交易股份数量
    
    有限售条件股份数量
    
    余额
    
    无限售条件股份数
    
    量余额
    
    说 明
    
    2011 年1 月12 日 0 291,907,045 0 *①
    
    — 0 211,788 0 *②
    
    说明:
    
    *① 公司股权分置改革已于2006 年1 月12 日实施完成。在本公司股权分置改革中,安
    
    徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定,履行法定的
    
    承诺义务外,还作出如下额外承诺:在法定承诺禁售期(即所持股票获得流通权后12 个月)
    
    期满后48 个月内不上市交易。安徽华茂集团有限公司于2007 年7 月20 日,将其中145,953,522
    
    股(占本公司总股本的23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业部,为本公司4 亿
    
    人民币额度的企业债券发行进行了质押担保,质押期限自股权质押登记生效之日(2007 年7
    
    月20 日)起,期限十二年。安徽华茂集团有限公司已于2007 年7 月20 日在中国证券登记结
    
    算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。
    
    *② 公司董事、监事和高级管理人员股东10 名,持有本公司股票211788 股(已被锁定),
    
    根据规定,其所持股份在离任期满半年后方可上市交易。华茂股份 2008 年年度报告
    
    9
    
    3、股票发行与上市情况
    
    ⑴、公司到报告期末为止的前三年未有股票发行情况。
    
    ⑵、报告期内,本公司股份总数及结构变动情况。
    
    数量单位:股
    
    有限售条件股份 无有限售条件股份 股份总数
    
    期初
    
    增减
    
    (+、-)
    
    期末 期初
    
    增减
    
    (+、-)
    
    期末 期初 增减 期末
    
    292121994 -3161 292118833 336988012 +3161 336991173 629110006 0 629110006
    
    说明:报告期内,本公司股份总数未发生变动,有限售条件股份变动的原因:根据深交
    
    易所和登记公司的有关规定,对现任董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁而转为
    
    社会流通股份。
    
    ⑶、公司职工股情况:报告期内,本公司无职工股。
    
    
    
    二、股东情况介绍
    
    1、报告期末股东情况
    
    单位:股
    
    股东总数 65337
    
    前10 名股东持股情况
    
    股东名称 股东性质
    
    持股
    
    比例
    
    持股总数
    
    持有有限
    
    售条件股
    
    份数量
    
    质押或冻
    
    结的股份
    
    数量
    
    安徽华茂集团有限公司 国有股东46.40% 291907045 291907045 145953522
    
    深圳大明投资发展有限公司 其他 0.84% 5270088 0 未知
    
    辛福 其他 0.34% 2200000 0 未知
    
    唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 其他 0.30% 1900000 0 未知
    
    武汉五洲物业发展有限公司 其他 0.29% 1816672 0 未知
    
    郑碧凤 其他 0.25% 1574576 0 未知
    
    汉武市信德置业投资发展有限公司 其他 0.23% 1430919 0 未知
    
    林凤 其他 0.21% 1316400 0 未知
    
    黄文俊 其他 0.21% 1309672 0 未知
    
    武汉银海置业有限公司 其他 0.20% 1265800 0 未知
    
    前10 名流通股东持股情况
    
    股东名称 持有流通股数量 股份种类
    
    深圳大明投资发展有限公司 5270088 人民币普通股
    
    辛福 2118440 人民币普通股
    
    唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 1900000 人民币普通股
    
    武汉五洲物业发展有限公司 1816672 人民币普通股
    
    郑碧凤 1574576 人民币普通股华茂股份 2008 年年度报告
    
    10
    
    汉武市信德置业投资发展有限公司 1430919 人民币普通股
    
    林凤 1316400 人民币普通股
    
    黄文俊 1309672 人民币普通股
    
    武汉银海置业有限公司 1265800 人民币普通股
    
    付丽艳 1126469 人民币普通股
    
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    
    本公司控股股东安徽华茂集团有限公司与第二至第十名
    
    股东之间无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动
    
    信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知前十名流通
    
    股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
    
    动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    
    说明:
    
    ①、报告期末公司股东总数为65337 户。其中董事、监事和高级管理人员股东10 户,持
    
    有本公司股票282386 股,其中211788 股已被冻结,70598 股因根据深交易所和登记公司的
    
    有关规定,对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁而转为社会流通股。
    
    ②、报告期内,本公司前10 名股东均为一般法人和自然人,无战略投资者。
    
    ③、以上股东中,代表国家持有本公司股份的单位为安徽华茂集团有限公司,持有有限
    
    售条件股份291,907,045 股,2007 年7 月20 日,将其中145,953,522 股(占本公司总股本的
    
    23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业部,为本公司4 亿人民币额度的企业债券
    
    发行进行了质押担保,质押期限自股权质押登记生效之日(2007 年7 月20 日)起,期限十
    
    二年。安徽华茂集团有限公司已于2007 年7 月20 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳
    
    分公司办理了股权质押登记手续。
    
    ④、本公司无外资股东。
    
    
    
    2、控股股东情况
    
    ①、报告期内,本公司控股股东未发生变更,仍为安徽华茂集团有限公司。该公司为安
    
    徽省安庆市人民政府实行国有资产授权经营的国有独资公司,法定代表人为詹灵芝。该公司
    
    成立于1958 年11 月,原名安徽省安庆纺织厂,1999 年12 月7 日改制更名并在安徽省安庆
    
    市工商局进行了变更登记。该公司注册资本为11293 万元,股权结构为国有独资,经营范围
    
    为:企业法人财产的投资管理。
    
    本公司实际控制人为安徽省安庆市国有资产监督管理委员会。
    
    ②、公司与实际控制人之间的控制关系图
    
    100.00%
    
    46.40%
    
    安徽省安庆市国有资产监督管理委员会
    
    安徽华茂集团有限公司
    
    安徽华茂纺织股份有限公司华茂股份 2008 年年度报告
    
    11
    
    ③、除安徽华茂集团有限公司外,报告期内本公司无其他持股在10%以上的股东。
    
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、现任董事、监事、高级管理人员情况
    
    1、基本情况
    
    报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
    
    持股数量(股)
    
    姓 名 性别 年龄 职 务
    
    年初 年末
    
    年度内股份增
    
    减变动量(股)
    
    詹灵芝 女 53 岁 董事长 33717 33717 0
    
    王功著 男 53 岁 董事、总经理 33717 33717 0
    
    倪俊龙 男 44 岁 董事、常务副总经理 33718 33718 0
    
    左志鹏 男 39 岁 董事、副总经理、财务总监、董秘33718 33718 0
    
    江福生 男 55 岁 董事 33718 33718 0
    
    陈树津 男 60 岁 独立董事 0 0 0
    
    王玉春 男 53 岁 独立董事 0 0 0
    
    程隆棣 男 50 岁 独立董事 0 0 0
    
    陈保春 男 48 岁 独立董事 0 0 0
    
    王卫国 女 57 岁 副总经理 33717 33717 0
    
    宋霄林 男 60 岁 监事会主席 33719 33719 0
    
    吴德庆 男 42 岁 监事 12642 12642 0
    
    胡孟春 男 44 岁 监事 0 0 0
    
    戴黄清 男 43 岁 监事 16860 16860 0
    
    关 辉 女 44 岁 监事 16860 16860 0
    
    合 计 282386 282386 0
    
    2、现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历
    
    ⑴、董事
    
    詹灵芝女士
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、副总经理;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、副总经理;
    
    2004.10—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、总经理;
    
    2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事长;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事长。华茂股份 2008 年年度报告
    
    12
    
    王功著先生
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、副总经理、董事会
    
    秘书;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、副总经理、董事会
    
    秘书;
    
    2004.10—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、副总经理、董事会
    
    秘书;
    
    2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、总经理;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、总经理。
    
    倪俊龙先生
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、技术质量处副处
    
    长;
    
    2001.8--2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事;技术质量处副处
    
    长、处长
    
    2004.10—2006.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、总经理助理;
    
    2006.3—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、副总经理;
    
    2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、常务副总经理;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、常务副总经理。
    
    江福生先生
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、劳动人事处处长;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、劳动人事处处长;
    
    2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、劳动人事处处长;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、劳动人事处处长。
    
    左志鹏先生
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、财务处副处长;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司财务总监;
    
    2004.10—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、财务总监;
    
    2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、副总经理、财务总
    
    监和董事会秘书;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、副总经理、财务
    
    总监和董事会秘书。
    
    陈树津先生
    
    2007.11—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事,中国纺织工业
    
    协会党组副书记、副会长。
    
    王玉春先生
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事,南京财经大
    
    学会计学院财务与会计研究所所长,中国会计学会财务成本研究会理事。
    
    程隆棣先生华茂股份 2008 年年度报告
    
    13
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事,东华大学纺
    
    织面料技术教育部重点实验室副主任。
    
    陈保春先生
    
    2003.4—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会独立董事;
    
    2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会独立董事;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事,安徽南山松
    
    律师事务所执行合伙人。
    
    ⑵、监事
    
    宋霄林先生
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会主席;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会主席;
    
    2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会主席;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会主席。
    
    吴德庆先生
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、机动车间副主任;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、机动车间副主任;
    
    2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、机动车间主任;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、总经理助理。
    
    胡孟春先生
    
    1998.7—2002.2 任安徽华茂纺织股份有限公司二分厂副厂长。
    
    2002.2—2004.10 任安徽省丰华纺织有限公司总经理;
    
    2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、二分厂厂长兼党总
    
    支书记;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、总经理助理,二
    
    分厂厂长。
    
    关 辉女士
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、技术质量处副处
    
    长;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、技术质量处副处
    
    长;
    
    2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、技术质量处副处长;
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、市场开发处副处
    
    长。
    
    戴黄清先生
    
    1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、经营计划处副处
    
    长;
    
    2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、经营计划处副处华茂股份 2008 年年度报告
    
    14
    
    长;
    
    2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、经营计划处副处
    
    长。
    
    2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、经营计划处处
    
    长。
    
    ⑶、高级管理人员
    
    王卫国女士
    
    1998.7—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司副总经理。
    
    财务总监左志鹏先生的主要工作经历见上述董事部分。
    
    本公司董事、监事、高级管理人员在股东单位安徽华茂集团有限公司任职情况
    
    姓 名 在本公司担任职务 在股东单位担任职务在股东单位任职期间
    
    詹灵芝 董事长 董事长、党委书记 2007 年3 月至今
    
    王功著 董事、总经理 董事、党委副书记 2007 年3 月至今
    
    宋霄林 监事会主席 工会主席、监事会主席、
    
    党委副书记
    
    1999 年04 月至今
    
    3、年度报酬情况
    
    ⑴、本年度内,本公司董事、监事和高级管理人员的报酬按公司高管人员分配业绩考核
    
    方案执行,主要根据公司年初制定的生产经营任务完成情况,结合公司内部有关工作任务进
    
    行考核,重点考核期内经营目标完成情况,再根据个人岗位职责和分管工作的考核结果及公
    
    司效益情况实行分配。
    
    ⑵、报告期内,董事、监事、高管人员本年度报酬情况
    
    姓 名 职 务 报酬总额(元) 备注
    
    詹灵芝 董事长 66,461.00
    
    王功著 董事、总经理 47,989.40
    
    倪俊龙 董事、常务副总经理 44,201.00
    
    左志鹏 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书44,201.00
    
    王卫国 副总经理 47,981.00
    
    江福生 董事 33,862.13
    
    陈树津 独立董事 45,000.00
    
    王玉春 独立董事 45,000.00
    
    程隆棣 独立董事 45,000.00
    
    陈保春 独立董事 45,000.00
    
    宋霄林 监事会主席 44,201.00
    
    吴德庆 监事 31,465.03
    
    胡孟春 监事 37,002.70
    
    关 辉 监事 37,069.71
    
    戴黄清 监事 32,326.22华茂股份 2008 年年度报告
    
    15
    
    报告期内全体董事、监事及高级管理人员均未在股东单位及其他关联单位领取报酬和津
    
    贴。
    
    4、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
    
    二、公司员工情况
    
    截止报告期末,本公司共有员工6557 人。
    
    1、专业构成情况
    
    生产人员 5870 人
    
    销售人员 28 人
    
    技术人员 553 人
    
    财务人员 9 人
    
    行政人员 117 人
    
    2、教育程度情况
    
    大专以上学历 573 人
    
    中专、中技和高中学历 2121 人
    
    初中及以下 3863 人
    
    3、公司需要承担费用的离退休职工 0 人
    
    第五章 公司治理结构
    
    一、本公司治理的实际状况
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和有关法律法规
    
    以及《公司章程》的要求,不断健全公司法人治理结构、全面提升公司治理水平,规范公司
    
    运作。报告期内,公司按照管理部门的新规定制定了《安徽华茂纺织股份有限公司信息披露
    
    制度》、《安徽华茂纺织股份有限公司募集资金管理办法》,进一步完善了公司各部门的控制制
    
    度,总结并制定了《安徽华茂纺织股份有限公司内部控制制度》,形成了以股东大会、董事会、
    
    监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。
    
    公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有关上市公司治理
    
    的规范性文件要求。
    
    1、关于股东和股东大会。公司制定了《股东大会议事规则》,能够严格按照《公司章程》
    
    和《股东大会规范意见》的要求,召集、召开股东大会,努力让更多的股东特别是中小股东
    
    参加股东大会并充分行使自己的权利。
    
    2、关于控股股东和上市公司。公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干
    
    预本公司的决策和经营活动,公司的重大决策均由股东大会或董事会依法作出;公司未发生
    
    过资产抵押现象,也从未为他人提供担保;控股股东也没有违规占用本公司资金和其他资产
    
    的现象;公司董事会、监事会和各内部机构能够独立运作;公司制定了规范的《关联交易制
    
    度》,并在日常工作中予以严格执行,关联交易公平、合理,交易价格客观、公允;公司对原华茂股份 2008 年年度报告
    
    16
    
    《公司章程》中有关对外担保、关联交易和独立董事的条款及内容进行了修改,并于2008年6
    
    月10日召开2007年度股东大会审议通过,现《公司章程》各项条款与内容符合管理部门规范
    
    要求。
    
    3、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,积极
    
    推行累积投票制度,董事会成员的构成符合法律、法规的要求;公司制订了规范的《董事会
    
    议事规则》、《独立董事制度》和《安徽华茂纺织股份有限公司董事会专门委员会实施细则》,
    
    董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会,独
    
    立董事在董事会中所占比例符合法定要求,董事会会议严格按照规定的程序进行;各位董事
    
    能够认真负责地出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,诚信、勤勉地履行自己的义务
    
    和责任,保证了董事会决策科学性和公正性。
    
    4、关于监事和监事会。公司设立有监事会。监事的人数和人员构成符合《公司章程》和
    
    相关法律、法规的要求;公司制订了《监事会议事规则》;各位监事能够认真履行自己的职责,
    
    对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维
    
    护了公司和股东的合法权益。
    
    5、关于绩效评价和激励约束机制。公司继续推进和完善公正、透明、规范的董事、监事
    
    及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制,将其薪酬同公司业绩和个人绩效挂钩,以
    
    提高管理人员的积极性和创造性,保证公司健康稳定,实现可持续发展。
    
    6、关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工和消费者等
    
    其他利益相关者的合法权益,并与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。
    
    7、关于信息披露。公司制定与完善了《信息披露制度》、《董事会保密制度》、《投资者关
    
    系管理制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作,下设证券部专门负责接待股东来访和咨
    
    询。;严格依照《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的要求,真实、准确、完整、
    
    及时地披露相关信息,保证全体股东享有平等获得信息的权利。
    
    二、公司独立董事履行职责情况
    
    报告期内,独立董事认真履行职责,亲自出席公司董事会的全部会议;公司的独立董事
    
    能够履行诚信、勤勉义务,积极参与董事会各项事务,做到了独立客观判断,不受公司及主
    
    要股东的影响;对于公司的经营决策和关联交易等其他重大事项事项,独立董事发表了独立
    
    意见,维护了公司和股东的利益,尤其是中小股东的合法权益。
    
    1、独立董事出席董事会的情况
    
    独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
    
    陈保春 8 8 - -
    
    陈树津 8 8 - -
    
    王玉春 8 8 - -
    
    程隆棣 8 8 - -
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况华茂股份 2008 年年度报告
    
    17
    
    报告期内,独立董事对公司有关事项均未提出任何异议。
    
    三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面的独立情况
    
    公司与控股股东安徽华茂集团有限公司在业务、人员、资产、财务和机构方面做到了分
    
    开,各自独立核算、独立承担责任与风险。
    
    1、业务方面:公司具有独立完整的业务及自主经营能力;公司设有专门的采购和销售部
    
    门,自主经营管理公司业务;公司生产经营人员独立于控股股东。
    
    2、人员方面:公司拥有自己独立的劳动、人事及工资管理部门,建立健全了完善的劳动、
    
    人事及工资管理制度;公司的高级管理人员不在控股股东单位兼职,均在公司领取报酬。
    
    3、资产方面:公司与控股股东的产权明确、资产完整,生产系统和配套设施独立于控股
    
    股东。
    
    4、机构方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,公司董事会、监事会和内部
    
    组织能够独立动作,不存在控股股东干预公司经营决策的行为。
    
    5、财务方面:公司拥有独立的财务会计部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制
    
    度、独立在银行开户、独立申报纳税。
    
    四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。
    
    为了加快企业发展,促进公司的规范运作,增强公司高级管理人员的履责和诚信意识,
    
    提升公司法人治理水平,进一步完善高级管理人员年薪绩效评价和激励、约束机制,最大限
    
    度地调动公司高级管理人员的积极性及创造性,确保公司各项经济指标的完成,更好维护广
    
    大投资者的根本利益,公司董事会薪酬与考核委员会将根据公司的实际情况进行考核。
    
    五、公司内部控制自我评价
    
    (一)公司内部控制综述
    
    为实现公司持续、健康的发展,切实保证公司生产经营正常运转和资产安全,公司始终
    
    致力于建立现代企业管理制度和完善法人治理结构。按照《公司法》、《证券法》、《上市
    
    公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》相关法律法规以及《公司章程》规范经营。
    
    公司的股东大会、董事会、监事会和经营层及职能部门依法依规履行各自职责,正确行
    
    使权力。董事会还建立了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专
    
    门委员会,进一步完善董事会的决策机制。并结合公司实际情况,依据《内部会计控制规范》
    
    和《上市公司内部控制制度指引》的规定,制定并修订了一套较为完整、科学的企业内部控
    
    制制度体系,并根据公司业务发展状况、经营环境变化不断补充和完善。已经新制定实施了
    
    的30 多项管理制度,经实际运行证明,本公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。
    
    (二)、公司建立健全内部控制制度情况
    
    1、关于股东大会、董事会和监事会的议事规则。根据《公司法》、《证券法》、《上
    
    市公司治理准则》以及中国证监会、深交所和监管部门的法律法规和公司章程的规定,公司
    
    制定了《安徽华茂纺织股份有限公司股东大会议事规则》、《安徽华茂纺织股份有限公司董
    
    事会议事规则》、《安徽华茂纺织股份有限公司监事会议事规则》,从会议的议题、召集、华茂股份 2008 年年度报告
    
    18
    
    通知和议题讨论等,作了明确规定。这些规则的制定并有效执行,保证了股东大会、董事会
    
    和监事会能够依法行使职权,建立制衡机制,保证科学决策。同时公司还制定了《董事会保
    
    密制度》和《监事会保密规定》。有利于保障股东的合法权益。
    
    2、关于董事会专门委员会议事制度。公司制定了《安徽华茂纺织股份有限公司董事会
    
    专门委员会实施细则》,该规则共分为提名委员会实施细则、战略委员会实施细则、审计委
    
    员会实施细则、薪酬与考核委员会实施细则四个部分,规范了董事会的运行机制。
    
    3、关于独立董事工作规则。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
    
    意见》、中国证监会《上市公司治理准则》和《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规
    
    定》等法律法规的规定,公司建立了《安徽华茂纺织股份有限公司独立董事工作制度》,该
    
    制度的建立,为公司制定发展规划,健全投资决策程序,提高决策的合理性和科学性,保证
    
    信息披露的合法性,强化董事会的决策职能,提供了有力的保障。公司已聘请的独立董事人
    
    数不低于董事会成员的三分之一。董事会成员的专业结构更趋合理,法人治理结构进一步完
    
    善。
    
    4、关于制度的完善。报告期内,公司按照监管部门的规范要求,对原《公司章程》中有
    
    关对外担保、关联交易和独立董事的条款及内容进行了修改,并于2008 年6 月10 日召开2007
    
    年度股东大会审议通过,进一步规范和减少公司关联交易行为,保证独立董事能够独立地开
    
    展工作,杜绝对外担保行为,从而将保护投资者利益落在实处。
    
    5、关于公司内部控制活动。为不断提高决策的民主化、科学化水平,公司董事会不断
    
    完善内部控制制度。如建立了《资金内部控制制度》、《 采购与付款内部控制制度》、《 销
    
    售与收款内部控制制度》、《成本与费用内部控制制度》、《 存货内部控制制度》、《 固
    
    定资产内部控制制度》、《 工程项目的内部控制》、《招标管理制度》、《 筹资内部控制
    
    制度》、《对外投资内部控制制度》、《 对外担保内部控制制度》、《子公司内部控制制度》、
    
    《财务报告编制制度》等,使公司的经营管理更加符合现代企业制度的要求。
    
    6、关于严格内部控制。公司设立了审计部,审计部配备内部审计员3 人。在公司董事会
    
    的领导下,审计部独立承担了监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和
    
    有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作。报告期内,公司内部控制活动及建立、
    
    健全、完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求,保证了公司的
    
    经营管理的正常进行。公司内部控制活动具有合理性、完整性和有效性。
    
    (三)、公司内部控制重点活动
    
    1、公司对控股子公司的控制情况。作为控股股东,公司通过股东会以及委派董事、监事
    
    和高管人员对各控股公司依法依规进行管理,对经营、财务、人事、投资等工作,纳入公司
    
    统一制度管理。公司各相关职能部门对各控股公司的经营业务进行指导、考核、服务和监督。
    
    公司定期听取控股公司的财务状况报告。对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定,
    
    公司各控股公司在信息披露及内部重大信息报告等方面,严格按照公司《信息披露管理制度》
    
    的要求,准确、充分、完整和及时履行披露义务。报告期内,未发现控股公司违反《上市公
    
    司内部控制指引》的情形发生。华茂股份 2008 年年度报告
    
    19
    
    2、公司关联交易的内部控制情况。公司发生的关联交易严格依照《深圳证券交易所股
    
    票上市规则》的规定执行。按照《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,公司董事会
    
    对公司关联交易的原则、关联人和关联关系合规性、关联交易的公允性、决策程序和披露等
    
    进行有效控制。公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效,未有违反《上市公司内部控
    
    制指引》及公司《关联交易管理制度》的情形发生。
    
    3、公司对外担保的内部控制情况。按照《公司法》、《证券法》以及公司章程,公司严格
    
    对外担保事项的控制。报告期内公司未发生有对外担保的情形。
    
    4、公司重大投资的内部控制情况。公司重大投资的内部控制是公司实施内部控制的重要
    
    环节。《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《内部控制制度》等制度中严
    
    格规定了公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议程序。报告期内,公司投资建设的项
    
    目均严格履行审批程序及信息披露义务。未超越股东大会和董事会的审批权限。对照深交所
    
    《上市公司内部控制指引》的有关规定,公司对投资的内部控制严格、充分、有效,报告期
    
    内,未有违反《上市公司内部控制指引》的情形发生。
    
    5、公司信息披露的内部控制情况。公司实施信息披露责任制。并将信息披露的责任明确
    
    到人,确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。《安
    
    徽华茂纺织股份有限公司信息披露制度》对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、
    
    有效的控制。对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定,公司对信息披露的内部控
    
    制严格、充分、有效。报告期内,未有违反《上市公司内部控制指引》、公司《信息披露管理
    
    制度》的情形发生。
    
    (四)、公司内部控制存在的问题及整改计划
    
    面对日益发展的形势,对公司的科学管理和规范治理不断提出新的要求。公司将严格遵
    
    守中国证监会的有关规定及深交所《上市公司内部控制指引》的要求,按照公司《内部控制
    
    制度》的规定,一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度,一
    
    方面持续加强公司内部控制,持续规范运作,同时公司将根据中国证监会、深交所和管理部
    
    门新的规定与要求及公司经营发展的需要,及时制定与完善内部控制制度,进一步完善公司
    
    治理结构,提高公司规范治理的水平。
    
    (五)、公司内部控制情况的总体评价
    
    1、公司的内部控制涵盖了公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位,并针对业
    
    务处理过程中的关键控制点,将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节;
    
    2、公司的内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况,要求全体员工必须遵
    
    照执行,任何部门和个人都不得超越内部控制的权力;
    
    3、公司的内部控制保证了公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工,坚持不相
    
    容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督;
    
    4、公司内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系,尽量以合理的控制成本达到最佳
    
    的控制效果。
    
    公司制定并实施所有内部控制度,完全是根据法律法规规定和监管部门的要求,结合自华茂股份 2008 年年度报告
    
    20
    
    身的实际情况,建立了覆盖公司各环节的内部控制制度,保证了公司业务活动的正常进行,
    
    确保了公司资产的安全和完整。
    
    公司的内部控制基本达到以下目标:
    
    (1)已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构,形成较为科
    
    学的决策机制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实现;
    
    (2)已经建立健全的风险控制系统并行之有效,保证了公司各项业务活动的健康运行;
    (3)有效堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公
    
    司财产的安全完整;
    
    (4)规范公司会计行为,保证会计资料真实完整,提高会计信息质量;
    
    (5)确保公司信息披露的及时、准确、完整和公平;
    
    (6)确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。对照深交所《上市公司
    
    内部控制指引》,公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控
    
    制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效,总体上符合中国证监
    
    会和深交所的相关要求。诚信经营,依法治企,切实维护全体投资者合法权益,是企业不懈
    
    的追求。公司将坚持走精品发展道路,实现企业健康、稳定和可持续发展。
    
    第六章 股东大会情况简介
    
    安徽华茂纺织股份有限公司2007 年度股东大会于2008 年6 月10 日上午9:00 在本公司
    
    办公楼会议室召开。本次股东大会决议公告刊登在2008 年3 月20 日的《中国证券报》及《证
    
    券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
    
    本次股东大会以记名投票表决方式逐项审议并通过了以下决议:
    
    1、审议通过了《公司2007 年度董事会工作报告》;
    
    2、审议通过了《公司2007 年度监事会工作报告》;
    
    3、审议通过了《公司2007 年年度报告及其摘要》;
    
    4、审议通过了《公司2007 年度财务决算报告》;
    
    5、审议通过了《公司2007 年度利润分配和资本公积金转增股本方案》;
    
    6、审议通过了《公司关于2008 年度日常关联交易的议案》;
    
    7、审议通过了《公司关于续聘会计师事务所的议案》;
    
    8、审议通过了《〈安徽华茂纺织股份有限公司高级管理人员薪酬考核办法>的议案》;
    
    9、审议通过了《第四届董事会独立董事津贴及费用的议案》;
    
    10、审议通过了《修改<公司章程>的议案》。
    
    安徽承义律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书:承义证字(2008)第046 号。
    
    公司2007 年度股东大会决议公告于2008 年6 月11 日刊登在《中国证券报》及《证券时
    
    报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。华茂股份 2008 年年度报告
    
    21
    
    第七章 董事会报告
    
    一、报告期内,公司经营情况的回顾
    
    (一)、总体经营情况
    
    2008 年是一个极不平凡的一年。报告期内,在人民币持续升值、出口退税几经反复、能源
    
    及生产要素成本大幅提高、劳动力成本快速上涨、利率上调等宏观调控“组合拳”尚未结束,又
    
    遭遇全球金融危机,纺织市场消费需求快速下滑,纺织企业面临巨大经营压力和困难。2/3 的棉纺
    
    企业亏损,1/3 的棉纺企业支撑着行业利润。
    
    面对严峻困境的挑战,公司上下沉着应对,同心协力,克难攻坚。在稳定发展,推进改革,
    
    提升质量,开拓市场,加强管理等各方面,取得了良好的经营业绩。主要经营指标继续保持全国
    
    同行业先进水平。
    
    报告期内,公司实现营业收入147,865.79 万元,比上年增长2.44%;营业利润13,500.67 万
    
    元,比上年下降22.07%;利润总额14,140.38 万元,比上年下降20.67%;净利润13,733.62 万
    
    元,比上年下降6.46%;净资产收益率9.75 %,比上年增长1.38 个百分点;每股收益0.219 元。
    
    报告期内,公司不断加大了技术创新和改造力度,推进产业升级,大部分装备已达到国内和
    
    国际先进水平,自主创新和研发能力显著增强,产品结构得到改善,高品质、高难度、高附加值
    
    产品成为公司的竞争优势。2008 年,公司在已获得8 项国家专利基础上,又有10 项专利技术获国
    
    家申报受理。2008 年开发新产品系列874 个,同比增长35%。在全国纺织新产品开发年会上,公
    
    司5 个品种系列获“优秀创新奖”,精梳175 支紧密纺纱线系列新产品荣获安徽省科技成果二等
    
    奖。企业再次跻身中国棉纺行业竞争力20 强。
    
    (二)、公司主营业务收入及经营状况
    
    1、主营业务情况
    
    本公司主营业务范围是:棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服
    
    装、印染加工;纺织设备及配件、家用纺织品销售;棉花收购等。
    
    报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
    
    ①、分行业、产品的构成情况
    
    单位:万元
    
    主营业务收入
    
    分行业或分产品
    
    金额
    
    比重
    
    (%)
    
    主营业务
    
    成本
    
    主营业务
    
    利润
    
    主营业务
    
    收入比上
    
    年增减
    
    (%)
    
    主营业务
    
    成本比上
    
    年增减
    
    (%)
    
    主营业务
    
    利润比上
    
    年增减
    
    (%)
    
    分行业
    
    纺织 130,592.24 99.97 119,176.20 11,416.05 4.45 12.48 -37.17
    
    服务 37.14 0.03 17.78 19.36 -10.66 1.89 -14.07
    
    分产品华茂股份 2008 年年度报告
    
    22
    
    纱、线 77,943.90 59.67 70,124.38 7,819.52 3.11 6.28 -13.65
    
    坯布 51,447.39 39.38 48,059.85 3,387.54 7.95 23.26 -40.73
    
    皮棉及棉籽等 1,200.95 0.92 991.97 208.99 -32.47 1.00 -73.76
    
    ②、分地区的构成情况
    
    地区 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元)
    
    江浙地区 36,663.06 3,204.99
    
    广东地区 21,222.86 1,855.25
    
    其他地区 72,743.46 6,375.71
    
    ③、主要供应商、客户情况
    
    前五名供应商采购金额合计(万元) 48,135.83 占采购总额比重 51.78%
    前五名销售客户销售金额合计(万元) 44,873.41 占销售总额比重 37.40%
    
    (三)、报告期公司资产构成、费用同比变动情况
    
    1、报告期内公司资产构成同比变动情况
    
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 同比变动情况
    
    项 目
    
    金额
    
    占总资产
    
    的比重%
    
    金额
    
    占总资产
    
    的比重%
    
    增减额
    
    增减比例
    
    %
    
    应收账款 134,030,849.01 4.21 92,266,648.51 3.02 41,764,200.50 45.26
    
    存货 369,070,318.12 11.59 346,882,133.80 11.37 22,188,184.32 6.40
    
    长期股权投资 259,537,223.13 8.15 214,708,934.48 7.04 44,828,288.65 20.88
    
    固定资产 1,755,318,941.01 55.13 1,187,704,491.87 38.92 567,614,449.14 47.79
    
    在建工程 19,886,401.94 0.62 12,444,683.09 0.41 7,441,718.85 59.80
    
    短期借款 617,200,000.00 19.38 672,560,679.36 22.04 -55,360,679.36 -8.23
    
    长期借款 38,000,000.00 1.19 190,533,240.00 6.24 152,533,240.00 -80.06
    
    说明:
    
    本期因本公司与经纬纺织机械股份有限公司(以下简称:经纬纺机)签定《股权转让协
    
    议书》,决定受让经纬纺机持有的安徽华茂经纬新型纺织有限公司(以下简称:华茂经纬公
    
    司)25%的股权,该股权转让事项期末已完成。本公司现持有华茂经纬公司75%股权,香港华
    
    明有限公司持有25%股权,期末本公司将华茂经纬公司纳入合并报表范围,故对期末资产负
    
    债表产生影响。
    
    ⑴、应收账款期末比期初增长45.26%,主要原因是为稳定市场,本期公司对信用较好的
    
    客户适当增加了赊销额度以及本期新增合并子公司华茂经纬财务报表增加应收账款1,293 万
    
    元。
    
    ⑵、存货期末比期初增长6.40%,原因是期末存货中包含了华茂经纬公司的存货2,329.74
    
    万元,且华泰公司本期全面投产,存货有所增加。华茂股份 2008 年年度报告
    
    23
    
    ⑶、长期股权投资期末比期初增长20.88%,主要原因是本期增加对徽商银行的投资6750
    
    万元;与上海通饰宁豪斯时装贸易有限公司合资成立“安徽华茂恩逖艾世时装有限公司”,本
    
    期投资360 万元。
    
    ⑷、固定资产期末比期初增长47.79%,主要原因本期新增合并子公司华茂经纬财务报表、
    
    子公司华泰纺织“高档无梭坯布项目”完工以及本公司“第二工业园十万锭高档精品紧密纺
    
    项目”部分完工转入固定资产。
    
    ⑸、在建工程期末比期初增长59.80%,主要原因是十万锭高档紧密纺项目正在建设,期
    
    末尚未完工。
    
    ⑹、短期借款期末比期初下降8.23%,主要原因是本期归还了部分到期的借款。
    
    ⑺、长期借款期末比期初下降80.06%,主要原因是部分长期借款已转入一年内到期的非
    
    流动负债以及公司本期归还了部分长期借款。
    
    2、报告期内公司期间费用、所得税同比变动情况
    
    单位:元
    
    项目 2008 年 2007 年 增减额 增减比例%
    
    销售费用 17,468,338.27 18,967,906.21 -1,499,567.94 -7.91
    
    管理费用 46,402,011.83 42,645,195.33 3,756,816.50 8.81
    
    财务费用 41,733,985.74 41,570,335.85 163,649.89 0.39
    
    所得税 4,067,571.46 31,436,709.33 -27,369,137.87 -87.06
    
    说明:
    
    本期所得税费用比上年同期下降87.06%,主要原因是上期公司需要纳税的可供出售金融
    
    资产处置收益较大,而本期是无须纳税的被投资单位税后分红收益较大。
    
    (四)、报告期内公司现金流量构成及变动情况
    
    单位:元
    
    项目 2008 年度 2007 年度 变动原因
    
    1、经营活动产生的现金流量净额 121,400,352.87 -38,515,840.22 主要是本期用现金采购减少
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,639,564,036.93 1,639,854,333.21
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,277,672,545.67 1,395,291,476.47 主要是本期用现金采购减少
    
    2、投资活动产生的现金流量净额 -277,003,900.94 -134,829,764.32
    
    主要是本期新建十万锭紧密纺
    
    项目,使投资增加;另外增加了
    
    对徽商银行的投资。
    
    购建固定资产、无形资产和其他
    
    长期资产所支付的现金
    
    313,235,929.57 187,970,762.60华茂股份 2008 年年度报告
    
    24
    
    3、筹资活动产生的现金流量净额 114,921,882.95 209,135,333.57
    
    主要是本期归还了部分到期的
    
    银行借款。
    
    借款所收到的现金 984,300,000.00 851,360,679.36
    
    偿还债务所支付的现金 764,516,429.36 559,000,000.00
    
    公司2008 年度实现净利润13,760.50 万元,经营性活动产生的现金流量净额为12,140.04
    
    万元。
    
    (五)、公司主要控股和参股公司的经营情况及业绩
    
    ⑴、主要控股公司的经营情况及业绩
    
    ①、上海星冠贸易发展有限公司是本公司控股90%的子公司。该公司注册地址在上海市
    
    浦东新区,主要从事包括机电产品、金属材料、汽车配件、针纺织品、一般劳防用品以及橡
    
    胶制品的销售。该公司注册资本为1000 万元,截至报告期末资产总额为1,322.08 万元;报
    
    告期内,该公司实现净利润29.55 万元。
    
    ②、安庆振风拍卖有限公司是本公司控股80%的子公司。该公司注册地址在安徽省安庆
    
    市人民路232 号,主要从事拍卖业务。该公司注册资本为100 万元,截至报告期末资产总额
    
    为118.59 万元;报告期内,该公司实现净利润2.64 万元。
    
    ③、安徽省丰华纺织有限公司是本公司控股75%的子公司。该公司注册地址在安徽省安
    
    庆市纺织南路80 号,主要生产和销售自产的各种纱、线、布匹(出口限非许可证的范围)。
    
    该公司为中外合资企业,注册资本为500 万美元,截至报告期末资产总额为5,931.04 万元;
    
    报告期内,该公司实现净利润-106.82 万元。
    
    ④、江苏省大丰市华达棉业有限公司是本公司控股60%的子公司。该公司注册地址在江
    
    苏省大丰市,经营范围为:棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资本为580 万元,截至
    
    报告期末资产总额为3,052.62 万元;报告期内,该公司实现净利润2.83 万元。
    
    ⑤、江苏省大丰市华翔棉业有限公司是本公司控股70%的子公司。该公司注册地址在江
    
    苏省大丰市,经营范围为:棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资本为700 万元,截至
    
    报告期末资产总额为3,294.06 万元;报告期内,该公司实现净利润4.88 万元。
    
    ⑥、安徽华茂意莎玛纺织有限公司是本公司控股70%的子公司。该公司注册地址在安徽
    
    省安庆经济技术开发区3.9 平方公里工业园纬一路,经营范围为:各类纱线、纺织品的生产、
    
    加工、销售;纺织设备及配件的技术研究与开发。该公司注册资本为3,200 万元,截至报告
    
    期末资产总额为3,070.48 万元;报告期内,该公司实现净利润-67.28 万元。
    
    ⑦、安徽华泰纺织有限公司是本公司控股90%的子公司。该公司注册地址在安徽省安庆
    
    市大桥经济开发区经十二路,经营范围为:各类坯布面料的生产、加工、销售;纺织设备及
    
    配件的技术研究与开发。该公司注册资本为8,180 万元,截至报告期末资产总额为30,062.09
    
    万元;报告期内,该公司实现净利润139.28 万元。
    
    ⑧、安徽华茂经纬新型纺织有限公司,是本公司控股75%的子公司。该公司注册地址在安
    
    徽省安庆市经济技术开发区纬一路, 经营范围为:生产、加工和销售各类纱线、纺织品的;华茂股份 2008 年年度报告
    
    25
    
    纺织设备及配件的技术研究与开发。 该公司注册资本为5,000 万元,截至报告期末资产总额
    
    为42,674.44 万元,报告期内,该公司实现净利润12.14 万元。
    
    ⑵、主要参股公司的注册资本及资产总额
    
    ① 宏源证券股份有限公司,本公司参股1.51%。该公司注册资本为146,120.40 万元,
    
    截至报告期末资产总额为1,530,613 万元。(未经审计)
    
    ② 广发证券股份有限公司,本公司参股2.5%。该公司注册资本为200,000 万元,截至
    
    报告期末资产总额为5,648,868.92 万元。(未经审计)
    
    ③ 国泰君安证券股份有限公司,本公司参股1.69%。该公司注册资本为470,000 万元,
    
    截至报告期末资产总额为6,848,085.74 万元。(未经审计)
    
    ④ 国泰君安投资管理有限公司,本公司参股2.15%。该公司注册资本为45,099.60 万元。
    
    截至报告期末资产总额为245,505.45 万元。(未经审计)
    
    ⑤ 厦门中科大微电子软件股份有限公司,本公司参股20%。该公司注册资本为1,000 万
    
    元。该公司2004 年末已全面停产,投资成本预计全部无法收回。
    
    ⑥ 安庆市振风典当有限公司,本公司参股20%。该公司注册资本为1,000 万元,截至报
    
    告期末资产总额为1,614.00 万元。(未经审计)
    
    ⑦ 安徽华鹏纺织有限公司,本公司参股40%。该公司注册资本为5,000 万元,截至报告
    
    期末资产总额为5,405.91 万元。(未经审计)
    
    ⑧ 安徽华茂恩逖艾世时装有限公司,本公司参股50%。该公司注册资本为2,880 万元(实
    
    收资本720 万元),截至报告期末资产总额为1,101.27 万元。(未经审计)
    
    ⑨、徽商银行股份有限公司,本公司参股0.79%。该公司注册资本为250,000 万元,截
    
    至报告期末资产总额为12,841,500 万元。(未经审计)
    
    ⑶、本报告期内,来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润
    
    影响达到10%以上的情况如下:
    
    ①、公司于报告期内收到国泰君安证券股份有限公司2007 年度分红款3970.83 万元,占
    
    公司净利润的28.86%;该公司2008 年度未经审计的营业收入119.49 亿元,营业利润71.95
    
    亿元,净利润55.999 亿元。
    
    ②、公司于报告期内收到广发证券股份有限公司2007 年度分红款7125.08 万元,占公司
    
    净利润的51.78%;该公司2008 年度未经审计的营业收入84.21 亿元,营业利润47.27 亿元,
    
    净利润35.35 亿元。
    
    二、对公司未来发展的展望
    
    (一)、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局华茂股份 2008 年年度报告
    
    26
    
    纺织行业是我国重要传统支柱产业和重要民生产业。在多年持续发展的同时,我国纺织
    
    工业长期积累的结构性矛盾日渐突显。受国家宏观政策影响,特别是国际金融危机的冲击,
    
    我国纺织工业发展面临严峻挑战。
    
    面对经济环境不确定因素的增加和市场竞争的更加残酷,加快产业升级和结构调整,加
    
    快技术进步和自主创新,是提升公司市场竞争力,保持企业稳定发展的关键。
    
    (二)、公司的行业状况、行业地位、存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性
    
    和稳定性情况
    
    在国际市场需求疲软和国内宏观调控影响下,保增长,扩内需,调结构,成为纺织工业
    
    今后一段时间的主要任务。我国纺织工业将进一步加快经济增长方式转变,加快产业振兴,
    
    推进纺织工业平稳发展。
    
    报告期内,本公司积极实施“科技华茂,国际华茂”的战略目标,持之以恒地走“以质
    
    量为中心”的精品发展道路,加快产业升级,高起点实施技术改造,持续保持质量的长期稳
    
    定。依靠市场竞争优势,不断开拓国内外市高端市场。公司出口纱线和坯布平均单价大大高
    
    于全国同类产品的出口均价。华茂品牌的影响力在欧洲等高端市场不断扩大,成为国内外知
    
    名品牌企业较为稳定的优质供应商。
    
    在国际国内市场的严峻形势下,为实现企业的稳定发展,公司将努力把各种不利因素对
    
    经营的影响降到最低。采取有利措施,化危为机,积极应对挑战。作为行业的排头兵企业,
    
    公司将继续坚持以精品品质拓展国内外市场,不断创新技术,着力开发新产品和新工艺,进
    
    一步增强自主创新能力。创新服务,一切以用户满意为标准,提升服务的水平。严格管理,
    
    降低消耗,不断加大各项考核。向创新要效益,向管理要效益,努力实现企业又好又快的可
    
    持续发展。
    
    (三)、公司未来发展机遇和挑战
    
    1、公司发展战略
    
    2008 年是实施“十一五”发展规划的关键之年。面对复杂多变的政策环境、市场环境
    
    和竞争环境,在机遇和挑战面前,华茂积极顺应国内外纺织市场发展趋势,抢抓机遇,努力
    
    实现“建设一个目标,做好两块资产”的发展战略。
    
    ——建设一个目标。即实施华茂品牌资源的全球配置战略。拓展品牌效应,提升国际
    
    竞争力。以科技创新、管理创新和人才创新为支撑,实现企业可持续发展。通过今后一段及
    
    更长时间,努力打造科技华茂,国际华茂,把华茂建设成为国际一流的纺织企业。
    
    ——做好两块资产。一是实现实业资产的可持续发展。即到“十一五”末,把华茂“五
    
    十万纱锭、千台无梭”打造成中国棉纺业精品标志。同时实施产业链两头延伸,在上游产业
    
    链上,进一步加快棉花基地建设,推进农业产业化发展;在下游产业链拓展上,积极寻找战
    
    略合作伙伴,有效进行全球资源配置,在服装、印染产品上不断发展、不断突破。努力实现
    
    上下游产业链互动发展的格局,
    
    二是推进金融资产的稳定发展。在加强对已有证券投资的监管、控制和风险防范的基础华茂股份 2008 年年度报告
    
    27
    
    上,不断创新资本经营方式,提升资本市场运作水平。积极稳妥地做好金融品种开发与应用,
    
    努力提高资本运营效益。
    
    2、公司新年度的经营计划
    
    ⑴、增强质量意识,继续攻关克难,确保质量的长期稳定;
    
    ⑵、创新市场服务,优化品种结构,努力拓展市场份额;
    
    ⑶、夯实基础管理,优化成本结构,持续提高劳动生产率;
    
    ⑷、集中精力抓好技术创新,坚定不移地推动企业发展;
    
    ⑸、坚持以人为本,共建和谐企业,提高依法治企水平。
    
    3、为实现未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源
    
    为做精做强“中国棉纺织精品生产基地”,近期公司发展的主要任务是,加快精品紧密纺
    
    技术改造项目建设,力争早日建成投产并产生效益。积极推进农业产业化发展,搞好棉花基
    
    地建设。继续做好节能降耗,提高资源利用效率。加强服装项目的发展合作,实现规模化生
    
    产。资金来源主要是利用发行企业债券的募集资金和自筹。
    
    4、公司风险因素分析
    
    面对国际国内各种困难的挑战,公司将进一步抢抓机遇,以市场为导向,增强快速反应
    
    能力,不断调整经营策略,提升发展水平。坚持改革,从严管理,练好内功,进一步增强抵
    
    御风险的能力。坚持不懈地走精品发展道路,不断提高技术创新能力和品牌贡献效益,稳定
    
    地保持公司在全国同行业的先进地位。
    
    随着纺织工业的发展以及内需的拉动,我国纺织工业将会继续保持平稳发展态势。然而,
    
    在金融危机的影响还未完全消除,市场需求没有得到有效回暖的背景下,企业发展仍存在许
    
    多不确定因素。棉花、能源等生产要素以及劳动力成本的波动,人民币升值、利率变动、贸
    
    易壁垒限制等等因素的影响,都将给企业经营带来较大风险。在今后相当长时期内,我们仍
    
    然将面对困难的经营环境和市场的严峻挑战。
    
    三、公司投资情况
    
    报告期内,公司各类投资额合计为38,694.07万元。均为非募集资金,比上年度投资额
    
    17,613.69万元,增加21,080.38万元,增加119.68%。
    
    (一)、报告期内,公司无募集资金的使用情况。
    
    (二)、报告期内非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况(见下表):
    
    项目名称 投资金额(万元) 项目进度投资收益(万元) 备注
    
    第二工业园十万锭高档精品紧密纺项目 19,433.39 39.01% 隐含于利润中
    
    高档无梭坯布项目 17,487.86 100.00% 隐含于利润中
    
    其他常规技改项目 1,772.82 94.52% 隐含于利润中华茂股份 2008 年年度报告
    
    28
    
    说明:
    
    2008年1月17日,本公司发行了4 亿元公司债券,筹集的资金将全部用于高档纺织精品生
    
    产技术改造项目的投资建设,该项目总投资20.57 亿元(含用汇4,820 万美元),其中固定
    
    资产投资20.2 亿元,流动资金0.37 亿元。目前,该项目前20万锭紧密纺、210台无梭织机、
    
    倍捻机改造等部分已通过公司自筹和银行贷款方式筹集的资金实施完成,剩余的10万锭紧密
    
    纺、490台无梭织机及其他项目,本公司将利用企业自筹资金、公司债券筹集资金加紧实施。
    
    到本期末,10万锭高档精品紧密纺项目正在建设,部分设备已投入试生产;400余台无梭织机
    
    已基本完工。
    
    (三)、报告期内,公司重大项目投资和对外投资行为。
    
    1、根据2007年4月8日本公司与国泰君安证券股份有限公司签定《增资协议》,协议规定
    
    原股东按10:2 的比例,以每股1.08 元的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份,同时必
    
    须以每股1.92 元的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相同的股份。公司原持有国泰君
    
    安证券股份有限公司79,416,611.00 股,公司分别投入17,153,987.76元和30,495,978.24 元认购
    
    国泰君安证券股份公司和国泰君安投资管理股份有限公司15,883,322.00 股和15,883,322.00
    
    股。国泰君安投资管理股份有限公司增资手续已办理完毕,国泰君安证券股份有限公司增资
    
    手续尚在办理之中。
    
    2、根据2008年1月22日本公司与上海通饰宁豪斯时装贸易有限公司签署的《合作柜架协
    
    议》,双方共同投资设立一家合资经营企业,主要从事服装设计、生产及销售业务,合资公司
    
    的名称为“安徽华茂恩逖艾世时装有限公司”,注册地址为安徽省安庆市,合资公司的投资总
    
    额为美金140万元,注册资本为美金100万元,双方分别出资美金50万元,并各持有合资公司
    
    50%的股权。该公司于2008年04月02日完成了工商注册,目前该公司已正式生产。
    
    3、根据2008年9月初徽商银行向我公司发送的《徽商银行股份有限公司关于2008年增资
    
    扩股的定向邀请函》,经本公司四届七次董事会以通讯表决方式审议通过,以自有资金6750
    
    万元,以1.35元/股的价格认购徽商银行本次增资中的5000万股股份,期末徽商银行增资扩股
    
    工作已完成,本公司现持有徽商银行股份64988120股,占其总股本的比例为0.79%。
    
    4、经2008年12月22日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过,公司受让经纬纺织
    
    机械股份有限公司持有的安徽华茂经纬新型纺织有限公司25%股权。此次股权受让以华茂经纬
    
    公司截至2008年11月30日的账面净资产为依据,确定转让价格为1311.65674万元。期末该交
    
    易已完成,本公司现持有华茂经纬公司75%的股权。
    
    5、根据2008年12月8日公司与安庆兆丰织物有限公司签定的《股权转让协议书》,本公
    
    司拟收购安庆兆丰织物有限公司持有的安徽华泰纺织有限公司10%的股权,公司已支付股权
    
    收购款7,917,752.21元,因相关手续尚未办理完毕,故期末未转成长期股权投资。华茂股份 2008 年年度报告
    
    29
    
    四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    
    报告期内,无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
    
    五、董事会日常工作情况
    
    (一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    
    1、公司第四届董事会第二会议于2008 年1 月25 日以通讯表决方式召开。会议审议通过
    
    了《关于公司运用自有闲置资金申购新股的议案》。本次董事会决议公告刊登在2008 年1 月
    
    26 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    
    2、公司第四届董事会第三次会议于2008 年3 月18 日上午在公司会议室召开。审议通过
    
    了《公司2007 年度董事会工作报告》、《公司2007 年年度报告及其摘要》、《公司2007 年
    
    度财务决算报告》、《公司2007 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》、《公司
    
    2008 年度日常关联交易的议案》、《续聘会计师事务所》、修改《公司章程》、《召开公司
    
    2007 年度股东大会》等议案。本次董事会决议公告刊登在2008 年3 月20 日的《证券时报》
    
    和《中国证券报》上。
    
    3、公司第四届董事会第四次会议于2008 年4 月20 日以通讯表决方式召开。会议审议通
    
    过了《公司2008 年第一季度报告》。本次董事会未形成决议。
    
    4、公司第四届董事会第五次会议于2008 年7 月18 日以通讯表决方式召开。会议审议通
    
    过了《关于公司治理专项活动的整改情况报告》《关于大股东资金占用等不规范问题的自查
    
    总结报告》。本次董事会决议公告刊登在2008 年7 月19 日的《证券时报》和《中国证券报》
    
    上。
    
    5、公司第四届董事会第六次会议于2008 年8 月24 日上午在公司会议室召开。会议审议
    
    通过了《公司2008 年半年度报告及其摘要》和《关于出资参与天风证券经纪有限责任公司增
    
    资扩股的议案》。本次董事会决议公告刊登在2008 年8 月26 日的《证券时报》和《中国证
    
    券报》上。
    
    6、公司第四届董事会第七次会议于2008 年9 月18 日以通讯表决方式召开。会议审议通
    
    过了《关于出资参与徽商银行股份有限公司增资扩股的议案》。本次董事会决议公告刊登在
    
    2008 年9 月19 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    
    7、公司第四届董事会第八次会议于2008 年10 月23 日以通讯表决方式召开。会议审议
    
    通过了《安徽华茂纺织股份有限公司2008 年第三季度报告》和《关于申请2008 年安徽华茂
    
    纺织股份有限公司公司债券上市的议案》。本次董事会决议公告刊登在2008 年10 月24 日的
    
    《证券时报》和《中国证券报》上。
    
    8、公司第四届董事会第九次会议于2008 年12 月22 日以通讯表决方式召开。会议审议
    
    通过了《关于受让经纬纺织机械股份有限公司持有的安徽华茂经纬新型纺织有限公司25%股
    
    权》的议案。。本次董事会决议公告刊登在2008 年12 月24 日的《证券时报》和《中国证券
    
    报》上。华茂股份 2008 年年度报告
    
    30
    
    (二)、董事会对股东大会决议的执行情况
    
    1、利润分配方案
    
    2008年6月10日,公司2007年度股东大会通过了公司2007年度财务决算及利润分配方案:
    
    公司2007年度实现净利润146,616,280.60元。根据《公司章程》的规定,提取10%的法定盈
    
    余公积14,687,028.78元。加上上年度转入本年度的可分配利润248,987,797.29元,公司本年
    
    度可供股东分配的利润合计为380,917,049.11元,减去上年度应付股利63,411,329.66元,本
    
    年度实际可供股东分配的利润为317,505,719.45元。
    
    2007年度利润分配预案为:以2007年年末总股本629,110,006 股为基数,按每10 股派送
    
    现金1.00元(含税)向全体股东分配红利,共计分配红利62,911,000.60元。
    
    此次分红派息公告于2008年7月21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上,股权登记
    
    日为2008年7月24日,除息日和派息日为2008年7月25日。
    
    报告期内公司未实施公积金转增股本方案。
    
    2、报告期内本公司配股、增发新股等方案的实施情况
    
    报告期内公司未实施配股、增发新股方案。
    
    3、公司2006年度股东年会通过的关于《公司发行4亿企业债券的议案》, 2008年1月17
    
    日根据《国家发展改革委关于同意安徽华茂纺织股份有限公司发行2008年公司债券的批复》
    
    (发改财金[2008]125号),本公司“2008年安徽华茂纺织股份有限公司公司债券”发行申请
    
    已获得国家发展和改革委员会的最终核准,现已经发行完毕,相关事项详见2008年1月18日的
    
    《证券时报》和《中国证券报》中本公司的公告。
    
    (三)、公司董事会下设审计委员会的履职情况
    
    1、董事会审计委员会的工作情况:
    
    董事会审计委员会于2007年11月15日成立,按照《审计委员会工作细则》履行工作职责,
    
    主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。按照深交所[2008]168号文《关于做好上
    
    市公司2008年年度报告工作的通知》和证监会公告〔2008〕48号的要求,公司董事会审计委
    
    员会在2008年度财务报告审计工作中,严格按照文件要求履行了年报编制过程中的监督、审
    
    核职责。审计委员会在2008年年报工作中主要工作情况:
    
    (1)审计委员会于2009年1月30日召开2008年度报告审计工作第一次会议,与负责公司
    
    2008年度财务审计工作的华普天健高商会计师事务项目负责人协商确定了2008年度财务审计
    
    工作总体计划,公司财务处负责人、总经办副主任列席了会议。
    
    (2)审阅了公司财务处编制的公司2008年度财务报表初稿。
    
    (3)在审计过程中,以电话、电子邮件等方式与审计机构项目负责人保持联系和沟通,
    
    督促其在约定的时间内提交审计报告。
    
    (4)2009年3月1日,审计委员会召开2008年度报告审计工作第二次会议,审阅了安徽华
    
    普会计师事务所审计的公司财务报表,并出具了书面意见。
    
    (5)2009年3月5日,审计委员会召开了2008年度审计工作第三次会议及2008年年度工作华茂股份 2008 年年度报告
    
    31
    
    会议,审议通过了审计后的公司2008年度财务报告、华普天健高商会计师事务所从事公司2008
    
    年度财务报告审计工作的总结报告、续聘华普天健高商会计师事务所作为公司2009年度审计
    
    机构的议案,并形成了会议决议
    
    2、董事会审计委员会的书面意见、年度审计工作总结报告、2008年度报告工作会议决议
    
    (1)公司董事会审计委员会关于华普天健高商会计师事务所对公司2008年度财务报告
    
    审计情况的总结报告:
    
    按照《安徽华茂纺织股份有限公司审计委员会工作细则》、中国证监会公告〔2008〕48
    
    号和深交所《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》的有关规定,董事会审计委员
    
    会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。在年审注册会计师进场前审阅了公
    
    司财务部出具的2008年度财务会计报表初稿,现发表意见如下:
    
    公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新
    
    企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定的要求;公司财务报表纳入合并范围
    
    的单位报表内容完整,报表合并基础准确;公司财务报表客观、真实、准确,未发现有重大
    
    错报、漏报情况。基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段
    
    时间,提请公司财务处重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日后事项,以
    
    保证财务报表的公允性、真实性、完整性。审计委员会认为该财务会计报表可以提交年审注
    
    册会计师进行审计。
    
    审计委员:王玉春 陈保春 左志鹏
    
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会
    
    二00九年一月三十日
    
    (2)关于公司审计委员会就华普天健高商会计师事务所出具初步审计意见后的公司2008
    
    年度财务报告发表的书面意见:
    
    按照中国证监会公告〔2008〕48号文和深交所《关于做好上市公司2007年年度报告工作
    
    的通知》的有关规定,董事会审计委员会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职
    
    能。审计委员会通过前期与华普天健高商会计师事务所充分沟通,在该会计师事务所就公司
    
    2008年度财务报表出具了初步审计意见后,审计委员会再次审阅了公司2008年度财务会计报
    
    表,现发表意见如下:
    
    公司按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定,财务报表编制流程合理规范,公
    
    允地反映了截止2008年12月31日公司资产、负债、股东权益和经营成果,内容真实、准确、
    
    完整。审计委员会认为,经华普天健高商会计师事务所所初步审定的公司2008年度财务会计
    
    报表可以提交审计委员会审议表决。
    
    审计委员:王玉春 陈保春 左志鹏华茂股份 2008 年年度报告
    
    32
    
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会
    
    二○○九年三月一日
    
    (3)公司审计委员会关于华普天健高商会计师事务所对公司2008年度财务报告审计情况
    
    的总结报告:
    
    经安徽华茂纺织股份有限公司于2008年6月10日召开的2006年度股东大会审议通过,继续
    
    聘任华普天健高商会计师事务所对公司2008年度财务报告进行审计。
    
    2009年1月30日,公司董事会审计委员会与华普天健高商会计师事务协商确定了公司2008
    
    年度财务报告审计工作总体计划。该工作计划符合中国证监会公告〔2008〕48号文和深交所
    
    [2008]168号《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》等有关文件精神的要求。
    
    华普天健高商会计师事务所参与公司2008年度审计工作人员共12人(含项目负责人),
    
    按照约定的审计工作总体计划于2009年2月1日进场,至2008年2月27日,审计人员完成了母公
    
    司及纳入合并报表范围的各子公司的现场审计工作。期间,项目负责人就报表合并、会计调
    
    整事项、会计政策运用、审计中发现的有待完善的会计工作等问题与审计委员会委员进行了
    
    三次沟通,并与公司管理层进行了持续、充分的沟通和交流,以重要性原则为基础,遵循谨
    
    慎性原则,为注册会计师出具公允的审计报告奠定了良好的基础,确保了财务会计信息的真
    
    实、准确、完整。在会计师进行现场审计期间,董事会审计委员会委员按照中国证监会公告
    
    〔2008〕48号文和深交所[2008]168号文件要求,认真履行监督、核查职能,关注审计过程中
    
    发现的问题,督促会计师事务所在规定时限内完成审计工作,确保财务报告真实、准确、完
    
    整。华普天健高商会计师事务所为公司出具了标准无保留意见结论的审计报告。
    
    我们认为,华普天健高商会计师事务所已按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行
    
    了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理,具备较高的执业能力,经审计后的财务报
    
    告能充分反映公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量情况,出
    
    具的审计结论符合公司的实际情况。
    
    审计委员:王玉春 陈保春 左志鹏
    
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会
    
    二○○九年三月五日
    
    (4)董事会审计委员会关于2008年年报工作会议决议
    
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会于2008年3月5日在公司会议室召开2008年
    
    度报告第三次工作会议。会议应到3人,实到3人,公司财务处负责人列席了本次会议,会议
    
    由审计委员会主任王玉春先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、《公司审计委员会工
    
    作细则》的有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议案:
    
    1、以3 票同意,0 票反对,0 票弃权,通过了《经会计师事务所审计的公司2008 年度
    
    财务报告》;华茂股份 2008 年年度报告
    
    33
    
    2、以3 票同意,0 票反对,0 票弃权,通过了《华普天健高商会计师事务所对公司2008
    
    年度财务报告审计情况的总结报告》;
    
    3、以3 票同意,0 票反对,0 票弃权,通过了《续聘华普天健高商会计师事务所为公
    
    司2009年度财务审计机构》,期限一年。
    
    同意将以上议案提交公司四届十次董事会审议。
    
    审计委员:王玉春 陈保春 左志鹏
    
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会
    
    二○○九年三月五日
    
    六、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案
    
    根据华普天健高商会计师事务所“(会审字[2009]第3311号)”审计报告,公司2008年度
    
    实现净利润137,605,013.39元。根据《公司章程》的规定,提取10%的法定盈余公积
    
    13,921,809.63元。加上上年度转入本年度的可分配利润317,505,719.45元,减去上年度应付
    
    股利62,911,000.60元,公司本年度可供股东分配的利润为378,277,922.61元。
    
    2008年度利润分配预案为:以2008年年末总股本629,110,006 股为基数,按每10 股派送
    
    现金0.50元(含税)向全体股东分配红利,共计分配红利31,455,500.30元。剩余利润结转到下
    
    年度。
    
    公司本年度不实施资本公积金转增股本。
    
    以上利润分配预案尚需经公司2008年年度股东大会审议。
    
    公司前三年现金分红情况
    
    单位:(人民币)元
    
    现金分红金额(含税)
    
    合并报表中归属于
    
    母公司所有者的净利润
    
    占合并报表中归属于
    
    母公司所有者的净利润的
    
    比率
    
    2007年 62,911,000.60 146,616,280.60 42.91%
    
    2006年 62,911,000.60 88,248,017.01 71.29%
    
    2005年 31,455,500.30 53,910,967.73 58.35%
    
    七、其他事项
    
    报告期内公司选定的信息披露报纸未发生变更,仍为《中国证券报》和《证券时报》。华茂股份 2008 年年度报告
    
    34
    
    第八章 监事会报告
    
    报告期内,公司监事会依照《公司法》和《公司章程》等相关规定,遵守公司《监事会
    
    议事制度》,认真履行监事会的各项职权和义务,通过列席和参加公司召开的一系列董事会
    
    会议和股东大会,通过阅读定期报告并听取有关下属公司经营情况的汇报,及时掌握了公司
    
    重大投资决策、财务状况和整体经营情况,充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理
    
    人员的监督职能。
    
    一、报告期内,监事会的工作情况
    
    报告期内监事会共召开4 次会议,主要内容如下:
    
    (一)、公司第四届监事会第二次会议于2008 年3 月18 日上午在公司会议室召开。
    
    1、审议通过了公司2007 年度董事会工作报告;
    
    2、审议通过了公司2007 年度监事会工作报告。
    
    3、审议通过了公司2007 年年度报告及其摘要。
    
    4、审议通过了公司2007 年度财务决算报告。
    
    5、审议通过了公司2007 年度利润分配和资本公积金转增股本预案。
    
    6、审议通过了公司2008 年度日常关联交易的议案。
    
    7、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。
    
    8、审议通过了向银行申请贷款授信额度的议案。
    
    9、审议通过了《公司高管人员薪酬考核办法》。
    
    10、审议通过了关于四届董事会独立董事津贴及费用的议案。
    
    11、审议通过了关于修改《公司章程》的议案。
    
    (二)、公司第四届监事会第三次会议于2008 年8 月24 日上午在公司会议室召开。
    
    1、审议通过了《公司2008 年半年度报告》。
    
    2、审议通过了《关于出资参与天风证券增资扩股的议案》。
    
    (三)、公司第四届监事会第四次会议于2008 年9 月5 日上午在公司会议室召开。
    
    会议主要议题是:
    
    1、分别听取控股、参股子公司安庆市振风拍卖有限公司和安庆市振风典当行经理介绍其
    
    2008 年上半年经营情况、依法运作情况和财务状况;
    
    2、听取控股子公司上海星冠贸易发展有限公司经理介绍其2008 年上半年经营情况、依
    
    法运作情况和财务状况。
    
    各位监事在听取以上公司报告后,分别对其日常经营提出了建设性建议,并对公司未来
    
    的发展进行了探讨和分析。
    
    (四)、公司第四届监事会第五次会议于2008 年10 月23 日以通讯表决方式召开,审议
    
    通过了《公司2008 年第三季度报告》。
    
    二、监事会对公司2008 年度有关事项的独立意见
    
    (一)、公司依法运作情况
    
    报告期内,监事会成员列席和参加了公司召开的董事会会议和股东大会。公司董事会能华茂股份 2008 年年度报告
    
    35
    
    够认真执行股东大会的决议及要求,恪尽职守。监事会认为,本年度公司各项决策程序、经
    
    营活动均依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和相关法律法规依法经营,,公司董
    
    事及高级管理人员在执行公司职务中无违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行
    
    为。
    
    (二)、检查公司财务的情况
    
    本年度监事会检查了公司以及参股、控股子公司的业务和财务情况,审核了董事会提交
    
    的财务年度报告、半年度报告及其它文件,监事会认为,财务报告真实、公正地反映了公司
    
    的财务状况和经营成果。华普天健高商会计师事务所对本公司2008 年12 月31 日的会计报表
    
    进行了审计并出具的无保留意见的审计报告(会审字[2009]第3311 号)。监事会认为,安徽
    
    华普会计师事务所出具的审计意见是真实、客观的。
    
    (三)、公司最近一次募集资金使用情况
    
    公司近三年未有募集资金使用情况。
    
    (四)、报告期内,公司收购、出售资产交易的行为
    
    经2008 年12 月22 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过,公司受让经纬纺织
    
    机械股份有限公司持有的安徽华茂经纬新型纺织有限公司25%股权。此次股权受让以华茂经
    
    纬公司截至2008 年11 月30 日的账面净资产为依据,确定转让价格为1311.65674 万元。本
    
    次交易完成后,本公司持有华茂经纬公司的75%股权。监事会认为:有关收购安徽华茂经纬
    
    新型纺织有限公司25%股权事项有利于公司整合经营业务,减少关联交易,有效利用经济资
    
    源发展主业,并履行及时披露义务,公司未有违反深交所《股票上市规则》和相关规定的情
    
    形。。
    
    报告期内,公司无出售资产的行为。
    
    (五)、关于关联交易
    
    公司与关联方严格按照有关法律法规的规定,依法依规进行业务往来。本公司关联交易
    
    是公司在日常生产经营中所必需和持续发生的,有利于公司的主营业务发展,对未来财务状
    
    况和经营成果,具有积极作用。
    
    报告期内,华普天健高商会计师事务所出具了“会审字[2009]第3312号”《关于安徽华
    
    茂纺织股份有限公司公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明》。监事会认为:关联
    
    交易的定价原则及结算方式,是建立在市场竞争基础上的,均符合协商一致、价格公允、公
    
    平交易的原则,没有损害公司和股东特别是中小股东的利益。在公司与关联方之间开展的购
    
    销及服务工作中,没有影响公司的独立性,不存在被控制的情况。
    
    公司独立董事对公司2009 年度日常关联交易发表了独立意见。
    
    (六)、公司内部控制的自我评价情况
    
    对董事会关于公司2008年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运
    
    行情况进行了审核。监事会认为:公司根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定要求,
    
    遵循内部控制的基本原则,按照公司实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度,
    
    保证了公司生产经营业务活动的正常进行,保护了公司资产的安全和完整,内部审计部门及
    
    人员配备齐全,保证了公司内部控制重点活动的执行及监督的充分有效,公司内部控制自我
    
    评价全面、真实、准确,反映了公司内部控制的实际情况。华茂股份 2008 年年度报告
    
    36
    
    (七)、报告期前和报告期内,公司均未对实现利润进行预测,故不存在实现利润数与
    
    利润预测数的差异问题。
    
    第九章 重要事项
    
    一、重大诉讼、仲裁事项
    
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    二、报告期内公司收购及出售资产事项
    
    报告期内公司无收购以及吸收合并等事项。
    
    1、根据广发证券股份有限公司2006 年第四次临时股东会决议:广发证券原股东以2006
    
    年6 月份的每股净资产1.424 元出售5%的股份,委托广东粤财信托对广发证券员工实施股权
    
    激励,我公司出售2,499,500 股,价款合计3,559,288.00 元。报告期内,公司尚未收到此款项,
    
    广发证券员工股权激励计划尚未实施。
    
    2、经2008 年12 月22 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过,公司受让经纬
    
    纺织机械股份有限公司持有的安徽华茂经纬新型纺织有限公司25%股权。此次股权受让以华
    
    茂经纬公司截至2008 年11 月30 日的账面净资产为依据,确定转让价格为1311.65674 万元。
    
    本次交易完成后,本公司持有华茂经纬公司的75%股权,有利于公司整合经营业务,减少关
    
    联交易,有效利用经济资源发展主业。
    
    三、重大关联交易事项
    
    根据华普天健高商会计师事务所“会审字[2009]第3311 号”文,截止2008 年末,本公司
    
    净资产为145,815.67 万元,全年实现净利润为13,760.50 万元。
    
    (一) 与日常经营相关的关联交易事项
    
    关联交
    
    易类别
    
    关联交易方
    
    交易
    
    内容
    
    定价原则
    
    交易
    
    价格
    
    交易金额
    
    (万元)
    
    占同类交
    
    易的比例
    
    结算
    
    方式
    
    安徽华鹏纺织有限公
    
    司
    
    纱、线
    
    市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    4996.88 4.36% 开票结算
    
    安庆市纺润包装有限
    
    公司
    
    辅料
    
    市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    1,029.26 0.90% 开票结算
    
    纱
    
    市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    11,995.28 10.47% 开票结算
    
    安徽华茂经纬新型纺
    
    织有限公司
    
    下脚料
    
    市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    298.61 0.26% 开票结算
    
    采购原
    
    材料
    
    安徽华茂进出口有限
    
    责任公司
    
    纱、线
    
    市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    2,063.99 1.80% 开票结算
    
    销售产
    
    品或商
    
    安徽华茂进出口有限
    
    责任公司
    
    纱、线、
    
    布
    
    市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    624.70 0.43% 开票结算华茂股份 2008 年年度报告
    
    37
    
    安徽华鹏纺织有限公
    
    司
    
    纱、线 市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    8,194.36 5.54% 开票结算
    
    棉花 市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格 15,112.60 10.22% 开票结算
    
    安徽华茂经纬新型纺
    
    织有限公司 辅料 市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格 260.70 0.18% 开票结算
    
    品
    
    安庆纺润包装有限公
    
    司
    
    辅料 市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格 32.58 0.02% 开票结算
    
    接受
    
    劳务
    
    安徽华茂进出口有限
    
    责任公司
    
    代理
    
    进出口
    
    市场统一
    
    价格
    
    市场价
    
    格
    
    开票结算
    
    安徽华茂集团有限公
    
    司
    
    土地
    
    租赁
    
    市场统一
    
    价格
    
    协议
    
    价格
    
    321.76 开票结算
    
    其他关
    
    联交易
    
    安徽华茂集团有限公
    
    司
    
    综合
    
    服务
    
    市场统一
    
    价格
    
    协议
    
    价格
    
    552.13 开票结算
    
    说明:关于上述关联交易的必要性、持续性、交易原因及影响
    
    ①、 在采购原、辅材料上发生的关联交易,主要是目前公司纱线制品还不能满足自身生
    
    产的需要,以及公司产品销售需要大量包装制品。基于此,公司需向关联方采购生产销售必
    
    须的原、辅材料,以保证公司生产经营的正常、稳定。
    
    ②、在销售产品上发生的关联交易,主要是本公司充分利用关联方的市场资源,以利于
    
    扩大本公司产品销售和市场影响;满足关联方对本公司高档纱线的需求。
    
    ③、在接受劳务和其他关联交易方面,主要是利用控股股东及关联方的市场及服务设施
    
    资源,保障公司正常运转,达到优势互补,以利于降低本公司的经营成本、提高本公司的工
    
    作和管理效率。
    
    本公司上述关联交易,是公司日常生产经营所必须和持续发生的,对公司的主营业务发
    
    展、未来财务状况和经营成果,具有积极和保障作用。上述各项关联交易定价和结算方式,
    
    均以市场公允价格为基础,体现协商一致、公平交易的原则,不存在损害公司和股东利益的
    
    情况;公司与各关联方严格依照有关法律法规的规定,开展业务往来。
    
    由于与各关联方交易金额较小,不会影响公司的独立性;公司与关联方之间的购销及服务关
    
    系,不存在被控制的情况。
    
    2、公司与日常经营相关的关联交易事项在报告期内的执行情况
    
    关联交
    
    易类别
    
    关联交易方 交易内容
    
    预计金额
    
    (万元)
    
    交易金额
    
    (万元)
    
    占年预计金
    
    额的比例
    
    安徽华鹏纺织有限公司 线 1300 4996.88 384.38%
    
    安庆市纺润包装有限公司 辅料 1100 1,029.26 93.57%
    
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 纱、下脚料 15000 12,293.89 81.96%
    
    采购原
    
    材料
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线 2,063.99
    
    销售产安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线、布 2000 624.70 31.24%华茂股份 2008 年年度报告
    
    38
    
    安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 3000 8,194.36 273.15%
    
    安庆申冠针织有限公司 纱、线 50
    
    品或商
    
    品
    
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 棉花 15000 15,112.60 100.75%
    
    接受
    
    劳务
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 代理进出口
    
    安徽华茂集团有限公司 土地租赁 321.76 321.76 其他关 100%
    
    联交易 安徽华茂集团有限公司 综合服务 900 552.13 61.35%
    
    上述公司2008 年度日常关联交易执行情况,与预计的2008 年全年同类日常关联交易情
    
    况相比,有关内容的关联交易存在差异的主要原因是:
    
    ⑴ 在“采购原材料”的关联交易中,由于市场变化及本公司生产需要,向安徽华茂经纬
    
    新型纺织有限公司采购纱制品有所减少,比预计的采购金额减少18.04%;本公司向安徽华鹏
    
    纺织有限公司采购的线制品由于改变结算方式,由支付加工费改为全额结算,故本期采购金
    
    额比预计的采购金额增加284.38%;为了加强采购管理,节约采购成本,本期对外采购纱线
    
    委托安徽华茂进出口有限责任公司统一办理,双方实行开票结算,本期共向安徽华茂进出口
    
    有限责任公司购进纱线2063.99 万元。
    
    ⑵ 在“销售产品或商品”的关联交易中,由于关联方安徽华茂进出口有限责任公司报告
    
    期内,对本公司的产品主要采取代理出口的方式,故相应地减少了对本公司的采购;安徽华
    
    鹏纺织有限公司与本公司之间由代理加工改为全额结算,故本期向本公司采购金额大幅增加;
    
    安庆申冠针织有限公司本期已经停产清算,故本期未向本公司采购。
    
    ⑶ 在“接受劳务”的关联交易中,因本期公司职工医疗并入市医保,故在本期支付给集
    
    团的综合服务费中扣除了由本公司自行缴纳的医疗保险费,使综合服务比预计减少。
    
    (二)、资产和股权转让发生的关联交易事项
    
    报告期内,经2008 年12 月22 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过,公司受
    
    让经纬纺织机械股份有限公司持有的安徽华茂经纬新型纺织有限公司25%股权。期末该交易
    
    已完成,本公司现持有华茂经纬公司的75%股权。
    
    (三)、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项
    
    报告期内,公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易事项。
    
    (四)、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项
    
    报告期内,安徽华茂进出口有限责任公司为本公司代理出口产品,尚欠货款350.67 万元;
    
    产生该项应收帐款的原因是:公司委托代理出口的货款,需一定的结算时间及结汇所造成,
    
    货款属正常业务往来,不会对企业产生重大影响;安徽华茂恩逖艾世时装有限公司期末止尚
    
    欠本公司货款2.62 万元;安徽华鹏纺织有限公司期末止尚欠本公司货款18.46 万元。本期委
    
    托安徽华茂进出口有限责任公司为本公司进口设备、配件及原料,期末尚欠已结算未支付货
    
    款1,617.25 万元;期末未付安庆市纺润包装有限公司包装材料款104.01 万元;本公司控股华茂股份 2008 年年度报告
    
    39
    
    子公司上海星冠贸易发展有限公司拟注销,正在办理清算手续,期末预付了其股东安徽华茂
    
    集团有限公司投资本金1,000,000.00 元,公司暂将此款项记入其他应收款。
    
    (五)、其他重大关联交易事项
    
    1、本期公司销售给安徽华茂经纬新型纺织有限公司、安徽华鹏纺织有限公司、安庆纺润
    
    包装有限公司辅助材料分别为2,606,966.40 元、3,021,448.88 元、325,754.07 元。
    
    2、截止2008 年12 月31 日,安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款瑞士法郎1,938
    
    万(按期末汇率折合人民币为125,241,312.00 元)提供担保,为本公司人民币长期借款4,500
    
    万元提供担保;安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款1,400 万提供担
    
    保;安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款2,500 万元提供担保,
    
    安徽华茂集团有限公司与北京华联商业贸易发展有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司
    
    短期借款3,000 万元共同提供担保。
    
    3、2008 年度支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、
    
    福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为466,760.19 元;2007 年度支付给关键管理人
    
    员的报酬总额为456,800.14 元。除上述关联交易事项外,报告期内公司没有其他重大关联交
    
    易事项。
    
    公司独立董事认为:本公司的关联交易价格公允,没有侵犯中小股东利益。
    
    四、重大合同及其履行情况
    
    (一)、资产托管、承包、租赁事项
    
    报告期内,公司无资产托管、承包、租赁事项
    
    (二)、重大担保事项
    
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同事项。
    
    1、报告期内公司未发生中国证监会证监发[2003]56 号文中涉及的对外担保事项,也
    
    无以前期间发生并延续到报告期的担保事项,公司累计和当期对外担保金额为0。
    
    2、独立董事关于公司对外担保情况的独立意见
    
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
    
    通知》(证监发[2003]56 号)精神,我们作为安徽华茂纺织股份有限公司的独立董事,本
    
    着实事求是的原则,对公司对外担保情况进行了认真核查,核查意见如下:
    
    截止2008年12月31日,安徽华茂纺织股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下
    
    的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东也未强制公司为他人提供担保。
    
    公司累计和当期对外担保金额为0。
    
    安徽华茂纺织股份有限公司独立董事:陈树津 王玉春 程隆棣 陈保春
    
    (三)、委托理财情况
    
    报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。
    
    (四)、其他重大合同
    
    报告期内公司无其他重大合同。华茂股份 2008 年年度报告
    
    40
    
    (五)、其他重要事项
    
    1、根据《国家发展改革委关于同意安徽华茂纺织股份有限公司发行2008 年公司债券的
    
    批复》(发改财金[2008]125 号),本公司“2008 年安徽华茂纺织股份有限公司公司债券”
    
    发行申请获得国家发展和改革委员会的最终核准,并于2008 年1 月17 日至23 日发行完毕,
    
    实收发行款4 亿元。本期债券规模为人民币4 亿元,期限为10 年,采用固定利率方式,单利
    
    按年计息,不计复利,逾期不另计利息。
    
    2、经2008年8月24日召开的公司四届六次董事会审议通过,公司拟出资参与天风证券经
    
    纪有限责任公司增资扩股。公司董事会原则同意并授权公司经营层在不超过6000万元投资金
    
    额的范围内,办理具体的投资事宜。现天风证券经纪有限责任公司增资扩股申报审核工作正
    
    在进行中。
    
    3、经2008 年9 月18 日召开的公司四届七次董事会审议通过,公司拟参与徽商银行股份
    
    有限公司增资扩股。公司拟出资6750 万元,以1.35 元/股的价格认购徽商银行股份有限公司
    
    5000 万股股份。期末徽商银行股份有限公司增资扩股工作已完成,本公司现持有股份
    
    6498.812 万股。
    
    4、公司于2008 年12 月30 日收到安徽省发展和改革委员会以发改投资[2008]1628 号文
    
    下发的《转发国家发展和改革委员会关于下达产业升级技术进步(第六批)2008 年新增中央
    
    预算内投资计划的通知》,本公司“精品紧密纺技术改造升级项目”的国家投资计划申报报
    
    告已经国家发展改革委以发改投资《国家发展和改革委员会关于下达产业升级技术进步(第
    
    六批)2008 年新增中央预算内投资计划的通知》([2008]3508 号)批准,该项目可获国家发
    
    改委批准财政补贴资金2900 万元。该项财政补贴资金2900 万元已于2009 年2 月收讫。
    
    五、公司及持股5%以上的股东承诺事项。
    
    公司持股5%以上的股东仅安徽华茂集团有限公司一家。2005 年11 月,公司开始实施股
    
    权分置改革,2006 年1 月12 日完成股权分置改革,公司控股股东安徽华茂集团有限公司,
    
    也是唯一的非流通股股东承诺,将遵守法律、法规和规章的规定,履行法定承诺义务,每持
    
    有10 股流通股获得非流通股股东支付的3.4 股股份,非流通股股东向流通股股东共支付
    
    85,558,960 股股份。同时,安徽华茂集团还作出如下特别承诺:在法定承诺禁售期(即所持
    
    股票获得流通权后12 个月)期满后48 个月内不上市交易。
    
    单位:万股
    
    股东名称
    
    限售股份上市日所持无限
    
    售条件流通股数量(万股)
    
    有限售条
    
    件股份数
    
    量余额
    
    增减
    
    变动
    
    股数
    
    变动
    
    原因
    
    报告期末持有无限
    
    售条件流通股数量
    
    安徽华茂集团有限公司 0 29190.7045 0 ---- 0华茂股份 2008 年年度报告
    
    41
    
    1、未按上述承诺规定履行承诺时,赔偿其他股东因此而遭受的损失。安徽华茂集团有限
    
    公司做出声明:本承诺人将忠实履行承诺,承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力
    
    承担承诺责任,本承诺人将不转让所持有的股份。
    
    2、2007 年7 月20 日安徽华茂集团有限公司,将持有有限售条件股份291,907,045 股,
    
    中的145,953,522 股(占本公司总股本的23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业
    
    部,为本公司4 亿人民币额度的企业债券发行进行了质押担保,质押期限自股权质押登记生
    
    效之日(2007 年7 月20 日)起,期限十二年。安徽华茂集团有限公司已于2007 年7 月20
    
    日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。
    
    六、证券投资情况
    
    根据第四届董事会第二次会议决议,本公司运用不超过人民币1.09 亿元的闲置自有资金
    
    在一级市场上进行A 股的新股申购,报告期公司共参与了15 只新股发行的申购,初始投资成
    
    本2,260,205.00 元。截止期末,公司已出售15 只新股,实现投资收益1,172,756.51 元。
    
    七、持有其他上市公司股权情况
    
    证券
    
    简称
    
    初始投资金
    
    额(万元)
    
    占该公司
    
    股权比例
    
    期末账面
    
    值(万元)
    
    股份来源
    
    会计核算科目 报告期损益
    
    (万元)
    
    宏源证券 3,510.57 1.376% 23,517.00 受让 可供出售金融资产
    
    合 计 3,510.57 1.376% 23,517.00
    
    本公司持有宏源证券股份有限公司无限售条件流通股20,100,000 股,占宏源证券总股本
    
    的1.376%,本期持股数未发生变化。
    
    八、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
    
    所持对
    
    象名称
    
    初始投资
    
    金额(万
    
    元)
    
    持有
    
    数量
    
    (万股)
    
    占该公司
    
    股权比例
    
    期末账面
    
    值(万元)
    
    股份
    
    来源
    
    会计核算
    
    科目
    
    报告期
    
    损益(万元)
    
    国泰君安
    
    证券股份
    
    有限公司
    
    7,941.66 7,941.66 1.69% 7,941.66 发起
    
    长期股权
    
    投资
    
    3,970.83
    
    广发证券
    
    股份有限
    
    公司
    
    5,000.00 5000 2.50% 4,835.02 受让
    
    长期股权
    
    投资
    
    7,125.08
    
    徽商银行
    
    股份有限
    
    公司
    
    7,870.00 6498.81 0.79% 7870.00 发起
    
    长期股权
    
    投资
    
    269.79
    
    安庆振风
    
    典当有限
    
    责任公司
    
    200.00 200 19.97% 200.00 发起
    
    长期股权
    
    投资
    
    10.00华茂股份 2008 年年度报告
    
    42
    
    合 计 21,011.66 — 20,846.68 11,375.70
    
    九、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更,仍为华普天健高商会计师事务所。
    
    (公司于2008 年12 月12 日收到审计机构《关于安徽华普会计师事务所迁址并更名的函》,
    
    该审计机构已由安徽迁址北京,名称由“安徽华普会计师事务所”变更为“华普天健高商会
    
    计师事务所(北京)有限公司”。本次会计师事务所名称变更不属于更换会计师事务所事项。)
    
    本报告期及上一报告期公司向华普天健高商会计师事务所支付报酬情况见下表:
    
    项 目 单位 2007 年度
    
    年度应付报酬 万元 45
    
    其中:专项审计费用 万元
    
    配股审计费用 万元
    
    验资费用
    
    年度实付报酬 万元 42
    
    其中:支付上一年度报酬 万元 41
    
    支付专项审计费用 万元
    
    支付配股审计费用 万元
    
    验资费用 1
    
    年度末未付报酬 万元 45
    
    注:安徽华普会计师事务所为本公司审计的差旅费由本公司承担。
    
    截止报告期末,华普天健高商会计师事务所已连续11 年为本公司提供审计服务。
    
    十、报告期内,公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及深圳
    
    证券交易所公开谴责的情形。
    
    十一、报告期内,期接待调研、沟通、采访情形
    
    公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求,接待了机构及个人投资者的电话咨询
    
    及调研。公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则,未有实行差别对待政策,
    
    未有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。
    
    报告期接待机构调研、沟通、采访等活动情况表:
    
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    
    2008 年01
    
    月01 日
    
    —2008 年
    
    12 月31 日
    
    电话沟通 社会公众投资者
    
    公司基本经营、主要业务发展及投
    
    资情况等
    
    十二、报告期内,公司不存在大股东及附属企业非经营性占用公司资产的情况华茂股份 2008 年年度报告
    
    43
    
    十三、其他事项
    
    报告期内,公司根据中国证监会、安徽监管局《关于进一步做好上市公司治理及大股东
    
    资金占用自查自纠活动的通知》的文件精神,积极开展了公司专项治理活动,完成各项限期
    
    整改工作;认真细致地开展大股东资金占用情况的自查自纠专项工作,未发现大股东及其关
    
    联方占用或变相占用公司资金的现象。经公司四届五董事会次审议通过,出具了《关于公司
    
    治理专项活动的整改情况报告》、《关于大股东资金占用等不规范问题的自查总结报告》,
    
    两份报告分别刊登于2008年7月19日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
    
    第十章 财务会计报告
    
    一、审计报告
    
    会审字[2009]3311 号
    
    审 计 报 告
    
    安徽华茂纺织股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的安徽华茂纺织股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2008
    
    年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量
    
    表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注和合并财务华茂股份 2008 年年度报告
    
    44
    
    报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设
    
    计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
    
    致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
    
    计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
    
    在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但
    
    目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
    
    和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反
    
    映了贵公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    
    华普天健高商会计师事务所(北京)有限公司商计师:中国注册会计师:李友菊
    
    中国 北京 中国注册会计师:王 荐
    
    中国注册会计师:
    
    中国注册会计师:刘 勇北京中国注
    
    册会计师:华茂股份 2008 年年度报告
    
    45
    
    二〇〇九年三月五日
    
    二、会计报表
    
    资产负债表
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元
    
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    
    资 产
    
    行
    
    次 合并数 母公司 合并数 母公司
    
    流动资产: 1
    
    货币资金 2 68,737,798.75 52,844,914.50 109,501,180.66 96,717,003.74
    
    交易性金融资产 3
    
    应收票据 4 26,731,988.54 22,132,988.54 37,351,705.39 36,351,705.39
    
    应收帐款 5 134,030,849.01 171,026,461.57 92,266,648.51 66,547,927.74
    
    预付款项 6 117,324,165.81 172,037,849.41 104,116,705.64 130,868,434.95
    
    应收股利 7
    
    应收利息 8
    
    其他应收款 9 29,120,392.03 122,761,224.08 97,257,402.70 94,604,863.76华茂股份 2008 年年度报告
    
    46
    
    存 货 10 369,070,318.12 270,908,221.17 346,882,133.80 303,030,773.46
    
    一年内到期的非流动产 11
    
    其他流动资产 12 2,232,516.02 2,004,645.36 249,397.62 247,135.83
    
    流动资产合计 13 747,248,028.28 813,716,304.63 787,625,174.32 728,367,844.87
    
    非流动资产: 14
    
    可供出售金融资产 15 235,170,000.00 235,170,000.00 787,920,000.00 787,920,000.00
    
    持有至到期投资 16
    
    长期应收款 17
    
    长期股权投资 18 259,537,223.13 441,253,282.12 214,708,934.48 357,848,738.69
    
    投资性房地产 19
    
    固定资产原价 20 2,470,196,517.39 1,654,783,682.71 1,744,138,000.18 1,550,127,004.54
    
    减:累计折旧 21 711,084,521.30 589,405,145.15 552,539,345.81 499,831,675.72
    
    固定资产净值 22 1,759,111,996.09 1,065,378,537.56 1,191,598,654.37 1,050,295,328.82
    
    减:固定资产减值准备 23 3,793,055.08 3,370,742.37 3,894,162.50 3,471,849.79
    
    固定资产净额 24 1,755,318,941.01 1,062,007,795.19 1,187,704,491.87 1,046,823,479.03
    
    在建工程 25 19,886,401.94 19,886,401.94 12,444,683.09 2,529,589.09
    
    工程物资 26 93,360,032.60 93,360,032.60
    
    固定资产清理 27
    
    无形资产 28 64,200,993.21 55,165,138.12 51,864,234.38 51,864,234.38
    
    开发支出 29
    
    商 誉 30 356,377.74
    
    长期待摊费用 31
    
    递延所得税资产 32 9,000,614.82 7,767,021.83 9,383,091.75 8,540,996.56
    
    其他非流动资产 33
    
    非流动资产合计 34 2,436,830,584.45 1,914,609,671.8 2,264,025,435.57 2,255,527,037.75
    
    资产总计 35 3,184,078,612.73 2,728,325,976.43 3,051,650,609.89 2,983,894,882.62
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏
    
    资产负债表(续)
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元
    
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    
    负债和股东权益 行次
    
    合并数 母公司 合并数 母公司
    
    流动负债: 36
    
    短期借款 37 617,200,000.00 528,200,000.00 672,560,679.36 656,560,679.36
    
    交易性金融负债 38
    
    应付票据 39 70,134,500.00 56,697,000.00 70,948,250.50 70,948,250.50
    
    应付帐款 40 215,287,934.42 10,378,211.18 58,802,027.19 44,413,188.42
    
    预收款项 41 3,863,069.27 2,859,949.06 5,368,910.27 8,366,417.67
    
    应付职工薪酬 42 180,911.48 786,321.92 1,105.67
    
    应交税费 43 -7,214,394.57 5,636,426.17 -21,236,506.77 -15,616,620.19
    
    应付利息 44 26,580,111.47 26,423,361.47 1,472,439.12 1,472,439.12华茂股份 2008 年年度报告
    
    47
    
    应付股利 45
    
    其他应付款 46 123,785,841.84 19,646,764.30 9,493,676.75 7,941,825.22
    
    一年内到期的非流动负债 47 194,241,312.00 194,241,312.00 84,311,500.00 84,311,500.00
    
    其他流动负债 48 4,434,902.94 1,912,255.85 3,044,077.10 2,831,916.29
    
    流动负债合计 49 1,248,494,188.85 845,995,280.03 885,551,375.44 861,230,702.06
    
    非流动负债: 50
    
    长期借款 51 38,000,000.00 38,000,000.00 190,533,240.00 190,533,240.00
    
    应付债券 52 388,642,660.14 388,642,660.14
    
    长期应付款 53
    
    专项应付款 54
    
    预计负债 55
    
    递延所得税负债 56 50,785,081.21 50,785,081.21 188,972,581.21 188,972,581.21
    
    其他非流动负债 57
    
    非流动负债合计 58 477,427,741.35 477,427,741.35 379,505,821.21 379,505,821.21
    
    负债合计 59 1,725,921,930.20 1,323,423,021.38 1,265,057,196.65 1,240,736,523.27
    
    所有者权益(或股东权益): 60
    
    实收资本(或股本) 61 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00
    
    资本公积 62 290,348,920.05 288,383,511.64 704,911,420.05 702,946,011.64
    
    减:库存股 63
    
    盈余公积 64 113,192,407.70 109,953,603.12 99,270,598.07 96,031,793.49
    
    未分配利润 65 378,277,922.61 377,455,834.29 317,505,719.45 315,070,548.22
    
    归属于母公司所有者权益合计 66 1,410,929,256.36 1,404,902,955.05 1,750,797,743.57 1,743,158,359.35
    
    少数股东权益 67 47,227,426.17 35,795,669.67
    
    股东权益合计 68 1,458,156,682.53 1,404,902,955.05 1,786,593,413.24 1,743,158,359.35
    
    负债和股东权益总计 69 3,184,078,612.73 2,728,325,976.43 3,051,650,609.89 2,983,894,882.62
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏
    
    利润表
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年度 单位:元
    
    2008 年1-12 月 2007 年1-12 月
    
    项 目
    
    行
    
    次
    
    合并数 母公司 合并数 母公司
    
    一、营业总收入 1 1,478,657,895.15 1,397,613,214.04 1,443,407,938.90 1,380,720,402.86
    
    其中:营业收入 2 1,478,657,895.15 1,397,613,214.04 1,443,407,938.90 1,380,720,402.86
    
    二、营业总成本 3 1,360,839,339.96 1,287,354,421.17 1,250,670,297.20 1,197,611,352.94
    
    其中:营业成本 4 1,360,839,339.96 1,287,354,421.17 1,250,670,297.20 1,197,611,352.94
    
    营业税金及附加 5 6,312,273.43 6,271,192.18 9,012,949.80 8,958,691.49
    
    销售费用 6 17,468,338.27 14,537,985.61 18,967,906.21 17,580,253.71
    
    管理费用 7 46,402,011.83 43,178,811.45 42,645,195.33 39,208,060.62
    
    财务费用 8 41,733,985.74 40,600,513.07 41,570,335.85 40,742,304.61华茂股份 2008 年年度报告
    
    48
    
    资产减值损失 9 -2,888,878.50 -3,867,909.16 7,701,936.19 6,533,477.98
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    
    号填列) 10
    
    投资收益(损失以“-”号填列) 11 126,215,841.59 128,148,604.87 100,406,903.62 99,397,132.64
    
    其中:对联营企业和合营企业的投
    
    资收益 12
    
    -332,023.97
    
    -332,023.97 2,494,546.59 544,576.97
    
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13 135,006,666.01 137,686,804.59 173,246,221.94 169,483,394.15
    
    加:营业外收入 14 7,881,560.63 6,805,560.63 5,666,259.28 5,107,688.38
    
    减:营业外支出 15 1,484,438.53 1,310,000.00 655,355.49 498,605.86
    
    其中:非流动资产处置损失 16 31,330.53 427,004.96 425,605.86
    
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 17 141,403,788.11 143,182,365.22 178,257,125.73 174,092,476.67
    
    减:所得税费用 18 4,067,571.46 3,964,268.92 31,436,709.33 29,172,158.39
    
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)* 19 137,336,216.65 139,218,096.30 146,820,416.40 144,920,318.28
    
    归属于母公司所有者的净利润 20 137,605,013.39 139,218,096.30 146,616,280.60 144,920,318.28
    
    少数股东损益 21 -268,796.748 204,135.80
    
    六、每股收益: 22
    
    (一)基本每股收益 23 0.219 0.221 0.233 0.233
    
    (二)稀释每股收益 24 0.219 0.221 0.233 0.233
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏
    
    现金流量表
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年度 单位:元
    
    2008 年1-12 月 2007 年1-12 月
    
    项 目
    
    行
    
    次 合并数 母公司 合并数 母公司
    
    一、经营活动产生的现金流量: 1
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,639,564,036.93 1,484,396,226.50 1,639,854,333.21 1,584,101,593.28
    
    收取利息、手续费及佣金的现金 3
    
    收到的税费返还 4 9,411,256.17 7,523,826.54 3,004,577.68 2,808,877.70
    
    收到的其他与经营活动有关的现金 5 7,859,878.37 14,443,014.38 4,624,077.89 4,027,160.70
    
    经营活动现金流入小计 6 1,656,835,171.47 1,506,363,067.42 1,647,482,988.78 1,590,937,631.68
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 7 1,277,672,545.67 1,240,498,579.97 1,395,291,476.47 1,351,029,630.72华茂股份 
2008 年年度报告
    
    49
    
    支付利息、手续费及佣金的现金 8
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 9 164,132,408.61 135,197,215.78 146,507,318.61 132,412,353.69
    
    支付的各项税费 10 71,736,999.66 64,661,086.78 123,895,303.12 117,086,226.28
    
    支付的其他与经营活动有关的现金 11 21,892,864.66 21,866,738.96 20,304,730.80 18,528,837.01
    
    经营活动现金流出小计 12 1,535,434,818.60 1,462,223,621.49 1,685,998,829.00 1,619,057,047.70
    
    经营活动产生的现金流量净额 13 121,400,352.87 44,139,445.93 -38,515,840.22 -28,119,416.02
    
    二、投资活动产生的现金流量: 14
    
    收回投资所收到的现金 15 2,368,290.00 14,203,601.03 11,368,174.34 11,368,174.34
    
    取得投资收益所收到的现金 16 125,314,417.10 127,307,872.33 98,418,105.70 99,358,304.34
    
    处置固定资产、无形资产和其他长
    
    期资产所收回的现金净额
    
    17 154,805.47 117,188.00 3,718,007.00 2,564,974.54
    
    处置子公司及其他营业单位收到的
    
    现金净额 18
    
    收到的其他与投资活动有关的现金 19 769,051.61 632,449.17 1,286,677.24 1,030,727.79
    
    投资活动现金流入小计 20 128,606,564.18 142,261,110.53 114,790,964.28 114,322,181.01
    
    购建固定资产、无形资产和其他长
    
    期资产所支付的现金
    
    21 313,235,929.57 256,857,072.94 187,970,762.60 77,496,638.34
    
    投资所支付的现金 22 80,213,285.70 80,213,285.70 47,649,966.00 143,669,966.00
    
    取得子公司及其他营业单位支付的
    
    现金净额 23
    
    12,161,249.85 13,116,567.40
    
    支付的其他与投资活动有关的现金 24 14,000,000.00 14,000,000.00
    
    投资活动现金流出小计 25 405,610,465.12 350,186,926.04 249,620,728.60 235,166,604.34
    
    投资活动产生的现金流量净额 26 -277,003,900.94 -207,925,815.51 -134,829,764.32 -120,844,423.33
    
    三、筹资活动产生的现金流量: 27
    
    吸收投资所收到的现金 28 17,780,000.00
    
    其中:子公司吸收少数股东投资
    
    收到的现金 29
    
    17,780,000.00
    
    取得借款所收到的现金 30 984,300,000.00 970,300,000.00 851,360,679.36 831,360,679.36
    
    发行债券收到的现金 31
    
    收到的其他与筹资活动有关的现金 32 5,050,000.00 5,050,000.00
    
    筹资活动现金流入小计 33 984,300,000.00 970,300,000.00 874,190,679.36 836,410,679.36
    
    现金流量表(续)
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年度 单位:元
    
    2008 年1-12 月 2007 年1-12 月
    
    项 目
    
    行
    
    次 合并数 母公司 合并数 母公司
    
    偿还债务所支付的现金 34 764,516,429.36 747,516,429.36 559,000,000.00 529,000,000.00
    
    分配股利、利润和偿付利息所支付
    
    的现金 35 103,967,687.70 101,917,760.02 102,349,467.97 100,886,126.16
    
    其中:子公司支付给少数股东的
    
    股利、利润 36 1,059,636.43 0.00 500,329.07
    
    支付的其他与筹资活动有关的现金 37 894,000.00 894,000.00 3,705,877.82 3,633,000.00华茂股份 2008 年年度报告
    
    50
    
    筹资活动现金流出小计 38 869,378,117.06 850,328,189.38 665,055,345.79 633,519,126.16
    
    筹资活动产生的现金流量净额 39 114,921,882.94 119,971,810.62 209,135,333.57 202,891,553.20
    
    四、汇率变动对现金的影响 40 -81,716.78 -57,530.28 -115,624.80
    
    五、现金及现金等价物净增加额 41 -40,763,381.91 -43,872,089.24 35,674,104.23 53,927,713.85
    
    加:期初现金及现金等价物余额 42 109,501,180.66 96,717,003.74 73,827,076.43 42,789,289.89
    
    六、期末现金及现金等价物余额 43 68,737,798.75 52,844,914.50 109,501,180.66 96,717,003.74
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏
    
    股东权益变动表
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元
    
    本年金额
    
    项目
    
    行
    
    次 股本 资本公积
    
    减:库
    
    存股
    
    盈余公积 未分配利润
    
    所有者权益
    
    合
    
    计
    
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 702,949,211.64 96,077,442.23 315,481,386.86 1,743,618,046.73
    
    加:会计政策变更 2华茂股份 2008 年年度报告
    
    51
    
    前期差错更正 3
    
    其他 -3,200.00 -45,648.74 -410,838.64 -459,687.38
    
    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 702,946,011.64 96,031,793.49 315,070,548.22 1,743,158,359.35
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 5 -414,562,500.00 13,921,809.63 62,385,286.07 -338,255,404.30
    
    (一)净利润 6 139,218,096.30 139,218,096.30
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 -414,562,500.00 -414,562,500.00
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -414,562,500.00 -414,562,500.00
    
    (1)计入所有者权益的金额 9
    
    (2)转入当期损益的金额 10
    
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11
    
    (1)计入所有者权益的金额 12
    
    (2)转入当期损益的金额 13
    
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 14
    
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
    
    影响
    
    15
    
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16
    
    5.其他 17
    
    上述(一)和(二)小计 18 -414,562,500.00 139,218,096.30 -275,344,403.70
    
    (三)所有者投入和减少资本 19
    
    1.所有者投入资本 20
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21
    
    3.其他 22
    
    (四)利润分配 23 13,921,809.63 -76,832,810.23 -62,911,000.60
    
    1.提取盈余公积 24 13,921,809.63 -13,921,809.63
    
    2.提取一般风险准备 25
    
    3.对所有者(或股东)的分配 26 -62,911,000.60 -62,911,000.60
    
    4.其他 27
    
    (五)所有者权益内部结转 28
    
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    
    3.盈余公积弥补亏损 31
    
    4.一般风险准备弥补亏损 32
    
    5.其他 33
    
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 288,383,511.64 109,953,603.12 377,455,834.29 1,404,902,955.05
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏
    
    股东权益变动表(续)
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元
    
    上年同期金额
    
    项目
    
    行
    
    次 股本 资本公积
    
    减:库
    
    存股
    
    盈余公积 未分配利润
    
    所有者权益
    
    合计
    
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 81,088,043.69 243,487,800.47 1,091,679,526.58
    
    加:会计政策变更 2 154,002,747.66 302,369.76 2,721,327.87 157,026,445.29华茂股份 2008 年年度报告
    
    52
    
    前期差错更正 3
    
    其他 -3,200.00 149,348.22 1,344,134.02 1,490,282.24
    
    二、本年年初余额
    
    4
    
    629,110,006.00
    
    291,993,224.08
    
    81,539,761.67 247,553,262.36
    
    1,250,196,254.11
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 5 410,952,787.56 14,492,031.82 67,517,285.86 492,962,105.24
    
    (一)净利润 6 144,920,318.28 144,920,318.28
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 410,952,787.56 410,952,787.56
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    8
    
    410,952,787.56
    
    410,952,787.56
    
    (1)计入所有者权益的金额 9
    
    (2)转入当期损益的金额 10
    
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11
    
    (1)计入所有者权益的金额 12
    
    (2)转入当期损益的金额 13
    
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 14
    
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
    
    影响
    
    15
    
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16
    
    5.其他 17
    
    上述(一)和(二)小计 18 410,952,787.56 144,920,318.28 555,873,105.84
    
    (三)所有者投入和减少资本 19
    
    1.所有者投入资本 20
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21
    
    3.其他 22
    
    (四)利润分配 23 14,492,031.82 -77,403,032.42 -62,911,000.60
    
    1.提取盈余公积 24 14,492,031.82 -14,492,031.82
    
    2.提取一般风险准备 25
    
    3.对所有者(或股东)的分配 26 -62,911,000.60 -62,911,000.60
    
    4.其他 27
    
    (五)所有者权益内部结转 28
    
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    
    3.盈余公积弥补亏损 31
    
    4.一般风险准备弥补亏损 32
    
    5.其他 33
    
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 702,946,011.64 96,031,793.49 315,070,548.22 1,743,158,359.35
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏
    
    合并股东权益变动表
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元
    
    项 目 行本年金额
    
    次
    
    归属于母公司所有者权益 少数股东所有者权益华茂股份 2008 年年度报告
    
    53
    
    股本 资本公积
    
    减
    
    :
    
    库
    
    存
    
    股
    
    盈余公积 未分配利润
    
    权益 合计
    
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24
    
    会计政策变更 2
    
    前期差错更正 3
    
    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填
    
    列)
    
    5 -414,562,500.00 13,921,809.63 60,772,203.16 11,431,756.50 -328,436,730.71
    
    (一)净利润 6 137,605,013.39 -268,796.74 137,336,216.65
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 -414,562,500.00 -414,562,500.00
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -414,562,500.00 -414,562,500.00
    
    (1)计入所有者权益的金额 9
    
    (2)转入当期损益的金额 10
    
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11
    
    (1)计入所有者权益的金额 12
    
    (2)转入当期损益的金额 13
    
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的
    
    金额
    
    14
    
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益
    
    变动的影响
    
    15
    
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税
    
    影响
    
    16
    
    5.其他 17
    
    上述(一)和(二)小计 18 -414,562,500.00 137,605,013.39 -268,796.74 -277,226,283.35
    
    (三)所有者投入和减少资本 19 12,760,189.67 12,760,189.67
    
    1.所有者投入资本 20
    
    12,760,189.67
    
    12,760,189.67
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21
    
    3.其他 22
    
    (四)利润分配 23 13,921,809.63 -76,832,810.23 -1,059,636.43 -63,970,637.03
    
    1.提取盈余公积 24 13,921,809.63 -13,921,809.63
    
    2.提取一般风险准备 25
    
    3.对所有者(或股东)的分配 26 -62,911,000.60 -1,059,636.43 -63,970,637.03
    
    4.其他 27
    
    (五)所有者权益内部结转 28
    
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    
    3.盈余公积弥补亏损 31
    
    4.一般风险准备弥补亏损 32
    
    5.其他 33
    
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 290,348,920.05 113,192,407.70 378,277,922.61 47,227,426.17 
1,458,156,682.53
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏
    
    合并股东权益变动表(续)
    
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元华茂股份 2008 年年度报告
    
    54
    
    上年同期金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项 目
    
    行
    
    次
    
    股本 资本公积
    
    减
    
    :
    
    库
    
    存
    
    股
    
    盈余公积未分配利润
    
    少数股东
    
    权益
    
    所有者权益
    
    合计
    
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 84,143,555.25 240,432,288.91 1,091,679,526.58
    
    加:会计政策变更 2 155,964,956.07 440,014.04 8,555,508.38 17,811,533.87 182,772,012.36
    
    前期差错更正 3
    
    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 293,958,632.49 84,583,569.29 248,987,797.29 17,811,533.87 1,274,451,538.94
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 5 410,952,787.56 14,687,028.78 68,517,922.16 17,984,135.80 
512,141,874.30
    
    (一)净利润 6 146,616,280.60 204,135.80 146,820,416.40
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 410,952,787.56 410,952,787.56
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 410,952,787.56 410,952,787.56
    
    (1)计入所有者权益的金额 9 410,952,787.56 410,952,787.56
    
    (2)转入当期损益的金额 10
    
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11
    
    (1)计入所有者权益的金额 12
    
    (2)转入当期损益的金额 13
    
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 14
    
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益
    
    变动的影响
    
    15
    
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税
    
    影响
    
    16
    
    5.其他 17
    
    上述(一)和(二)小计 18 410,952,787.56 146,616,280.60 204,135.80 557,773,203.96
    
    (三)所有者投入和减少资本 19 17,780,000.00 17,780,000.00
    
    1.所有者投入资本 20 17,780,000.00 17,780,000.00
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21
    
    3.其他 22
    
    (四)利润分配 23 14,687,028.78 -78,098,358.44 -63,411,329.66
    
    1.提取盈余公积 24 14,687,028.78 -14,687,028.78
    
    2.提取一般风险准备 25
    
    3.对所有者(或股东)的分配 26 -63,411,329.66 -63,411,329.66
    
    4.其他 27
    
    (五)所有者权益内部结转 28
    
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    
    3.盈余公积弥补亏损 31
    
    4.一般风险准备弥补亏损 32
    
    5.其他 33
    
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 
1,786,593,413.24
    
    单位负责人:詹灵芝 主管会计工作的负责人:左志鹏 会计机构负责人:王章宏华茂股份 2008 年年度报告
    
    55
    
    三、会计报表附注(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    
    一、公司概况
    
    安徽华茂纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经安徽省人民政府皖
    
    政秘[1998]83 号文件批准,由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人,对其生产经营性资产
    
    及其相关债项进行重组,并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169 号、证
    
    监发字[1998]170 号文批准,本公司已于1998 年6 月22 日向社会公开发行人民币普通股5,000
    
    万股(含公司职工股500 万股),1998 年7 月5 日召开了创立大会,并于1998 年7 月10 日
    
    在安徽省工商行政管理局注册登记,注册资本为17,000 万元。经深圳证券交易所深证发
    
    [1998]251 号文审核同意,本公司股票于1998 年10 月7 日在深圳证券交易所挂牌交易。经中
    
    国证监会证监公司字(2001)14 号文核准,本公司于2001 年3 月实施了增资配股方案,即
    
    向社会公众股股东公开配售人民币普通股1,500 万股,股本增至18,500 万股。2001 年4 月,
    
    本公司实施了2000 年度资本公积转增股本方案,即向全体股东按每10 股转增1.837837 股,
    
    股本增至218,999,984 股。2002 年4 月,本公司实施了2001 年度利润分配方案,即向全体股
    
    东以资本公积按每10 股转增5 股,以未分配利润按每10 股送1 股,股本增至350,399,974 股。
    
    2003 年4 月,本公司实施了2002 年度资本公积转增股本方案,即向全体股东按每10 股转增
    
    3 股,股本增至455,519,966 股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准,
    
    本公司于2004 年8 月实施了增资配股方案,即向社会公众股股东公开配售人民币普通股
    
    36,934,051 股,股本增至492,454,017 股。2004 年10 月,本公司实施了2004 年半年度利润分
    
    配方案,即向全体股东以资本公积按每10 股转增2.3125 股,以未分配利润按每10 股送0.4625
    
    股,至此,股本总额增至629,110,006 股,其中安徽华茂集团有限公司(以下简称“华茂集团”)
    
    持有的国有法人股为377,466,005 股,占全部股份的60%,社会公众股为251,644,001 股,占
    
    全部股份的40%。2005 年12 月,根据本公司召开的股权分置改革A 股市场相关股东会议审
    
    议通过股权分置改革方案,即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10 股流通
    
    股获得公司唯一非流通股股东华茂集团安排的3.4 股对价股份。本公司实施股权分置改革的
    
    股份变更登记日为2006 年1 月11 日,流通股股东获得的对价股份到账日为2006 年1 月12
    
    日,华茂集团持有的非流通股份291,907,045 股相应全部变更为有限售条件的流通股。
    
    本公司主营业务范围为:棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、
    
    服装等纺织品的生产经营和印染加工;纺织设备及配件、家用纺织品销售;棉花收购。
    
    二、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的2008 年年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整
    
    地反映了本公司2008 年12 月31 日的财务状况、2008 年度的经营成果和现金流量等有关信
    
    息。华茂股份 2008 年年度报告
    
    56
    
    三、财务报表的编制基础
    
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》、应用指
    
    南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    
    四、重要会计政策、会计估计
    
    本公司下列重要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定,未提及的会计业务按
    
    《企业会计准则》中相关会计政策执行。
    
    1、会计期间
    
    会计年度采用公历制,自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    
    2、记账本位币
    
    以人民币为记账本位币。
    
    3、记账基础和计量属性
    
    本公司以权责发生制为记账基础。
    
    本公司按照规定的会计计量属性进行计量。本公司在对会计要素进行计量时,除交易性
    
    金融资产、可供出售金融资产以及交易性金融负债采用公允价值计量外,其余一般采用历史
    
    成本,对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,以所确定的会计要素金额
    
    能够取得并可靠计量为基础。
    
    4、现金等价物的确定标准
    
    本公司持有的期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额
    
    现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    
    5、外币业务
    
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    
    在资产负债表日,公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
    
    始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变
    
    其记账本位币金额。
    
    6、金融资产和金融负债的分类、确认、计量
    
    (1)金融资产划分为以下四类:
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的
    
    衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    
    资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在华茂股份 2008 年年度报告
    
    57
    
    发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领
    
    取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。
    
    资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资
    
    产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变
    
    动损益。
    
    ②持有至到期投资
    
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到
    
    期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始
    
    确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持
    
    有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置
    
    持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    ③应收款项
    
    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
    
    的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    
    ④可供出售金融资产
    
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
    
    到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值
    
    和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券
    
    利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取
    
    得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公
    
    允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值
    
    之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
    
    金额转出,计入投资收益。
    
    (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类:
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以
    
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,
    
    相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    
    ②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
    
    债。
    
    (3)主要金融资产的公允价值确定方法:
    
    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价来确定公允价值;
    
    ②金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
    
    7、金融资产转移
    
    (1)已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产华茂股份 2008 年年度报告
    
    58
    
    的确认。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    
    ①所转移金融资产的账面价值。
    
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    
    认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
    
    额计入当期损益:
    
    A.终止确认部分的账面价值。
    
    B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
    
    认部分的金额之和。
    
    (2)金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认
    
    为一项金融负债。
    
    8、金融资产减值
    
    (1)本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备:
    
    ①发行方或债务人发生严重财务困难。
    
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
    
    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步。
    
    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
    
    ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易。
    
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对
    
    其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计
    
    量。
    
    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权
    
    益工具投资人可能无法收回投资成本。
    
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    
    (2)本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试,并
    
    计提减值准备:
    
    ①交易性金融资产:在资产负债表日以公允价值反映,公允价值的变动计入当期损益。
    
    ②应收款项:资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生减
    
    值的,计提减值准备。
    
    对于单项金额重大的应收款项(本公司将单项金额在500 万元以上的应收账款,单项金
    
    额在100 万元以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项),单独进行减值测试。有客
    
    观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损华茂股份 2008 年年度报告
    
    59
    
    失,计提坏账准备。
    
    对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险
    
    特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值
    
    损失,计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款
    
    项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例,据此计算应
    
    计提的坏账准备。
    
    按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备,具体如下:
    
    账 龄 计提比例
    
    1 年以内 6%
    
    1-2年 10%
    
    2-3年 15%
    
    3-5 年 50%
    
    5 年以上 100%
    
    ③持有至到期投资:资产负债表日,本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生
    
    了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。对于单项
    
    金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试;对于单项金额非重大的和经单独测试后未
    
    减值的单项金额重大的持有至到期投资,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组
    
    合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失。
    
    ④可供出售金融资产:资产负债表日,本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,
    
    判断该项金融资产公允价值是否持续下降。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度
    
    下降,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出
    
    售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,
    
    将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。
    
    9、存货核算方法
    
    (1)存货分类:本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在
    
    生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。具体分为原材料、
    
    库存商品、在产品等。
    
    (2)取得和发出的计价方法:原材料采用计划成本核算,发出材料按月结转应负担的材
    
    料成本差异,将计划成本调整为实际成本;库存商品按实际成本进行核算,其发出采用先进
    
    先出法计价。
    
    (3)成本计算方法:产品成本计算采用平行结转分步法,生产成本在完工产品和在产品
    
    之间分配采用在产品只保留材料成本,其他生产费用全部转入完工产品的方法。
    
    (4)周转材料的摊销方法:按照使用次数分次记入成本费用,金额较小的,在领用时一
    
    次计入成本费用。华茂股份 2008 年年度报告
    
    60
    
    (5)存货跌价准备的计提:期末存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可
    
    变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值的确定方法:存货的估计售价
    
    减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资
    
    产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变
    
    现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于
    
    成本,则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价
    
    格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的
    
    存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现
    
    净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按
    
    存货类别计提。
    
    (6)存货的盘存制度:本公司实行永续盘存制。
    
    10、长期股权投资的核算方法
    
    (1)初始计量
    
    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
    
    ①合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本
    
    A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
    
    并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
    
    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
    
    面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取
    
    得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的
    
    面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资
    
    本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    C.非同一控制下的企业合并,购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号——企业合
    
    并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定
    
    确定其初始投资成本:
    
    A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
    
    投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价
    款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    
    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
    
    资成本。
    
    C.投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但华茂股份 2008 年年度报告
    
    61
    
    合同或协议约定不公允的除外。
    
    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第
    
    7 号——非货币性资产交换》确定。
    
    E.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——
    
    债务重组》确定。
    
    (2)后续计量
    
    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法
    
    或权益法核算。
    
    采用成本法核算的长期投资,在被投资单位宣告分配的现金股利或利润,确认为当期投
    
    资收益。本公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,
    
    所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资后,按照应享有或应分担
    
    的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司
    
    按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账
    
    面价值。
    
    11、固定资产的确认条件、分类、折旧方法
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计
    
    年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、动力设备、运输设备、仪器
    
    仪表、专用设备等。本公司固定资产在同时满足下列条件时,才予以确认:
    
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    固定资产发生的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本,不符合
    
    的在发生时直接计入当期成本、费用。本公司固定资产折旧按直线法计提,在不考虑减值准
    
    备的情况下,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和
    
    年折旧率如下:
    
    类别 使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%)
    
    机械设备 10-14 3 或5 9.70-6.79
    
    动力设备 11-18 3 或5 8.82-5.28
    
    运输设备 6-12 3 或5 16.17-7.92
    
    仪器仪表 8-12 3 或5 12.13-7.92
    
    非生产用设备 18-22 3 或5 5.39-4.32
    
    专用设备 8-14 3 或5 12.13-6.79
    
    生产用房 30-40 3 或5 3.23-2.38
    
    非生产用房 35-45 3 或5 2.77-2.11华茂股份 2008 年年度报告
    
    62
    
    建筑物 15-25 3 或5 6.47-3.80
    
    对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    
    在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用
    
    寿命预计数、预计净残值和折旧方法与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
    
    12、在建工程
    
    在建工程指兴建中或安装中的资本性资产,按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑
    
    费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产
    
    达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发
    
    生的借款费用。
    
    本公司在建工程按实际成本计价,在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建
    
    工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按
    
    照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原
    
    来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    
    13、无形资产
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照
    
    无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初
    
    始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内系统
    
    合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出,采用一次摊
    
    销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    
    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准:
    
    (1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形
    
    资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    
    (2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段,开发阶段的支
    
    出予以资本化。
    
    每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。对使用寿
    
    命及摊销方法与以前估计不同的,重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿
    
    命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,
    
    估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
    
    14、资产减值
    
    (1)本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产
    
    是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    
    ①资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
    
    跌。华茂股份 2008 年年度报告
    
    63
    
    ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
    
    发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    
    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来
    
    现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    
    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的
    
    净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    
    (2)资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处
    
    置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属
    
    于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,按照该资产的市场
    
    价格减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可获取的
    
    最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额参考同行业类似资产
    
    的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处
    
    置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    
    资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计
    
    未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量
    
    的现值,综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
    
    (3)可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面
    
    价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的
    
    资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,
    
    以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    
    (4)当有迹象表明一项资产发生减值的,一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难
    
    以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回
    
    金额。在认定资产组时,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现
    
    金流入为依据。同时,考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决
    
    策方式等。
    
    (5)长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产减值准备一经计提,在
    
    以后会计期间不再转回。
    
    15、资产组的确定依据
    
    资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者
    
    资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。华茂股份 2008 年年度报告
    
    64
    
    16、递延所得税资产的确认依据
    
    (1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以很可能取得用来
    
    抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
    
    产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不
    
    予确认:
    
    ①该项交易不是企业合并。
    
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    (2)对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条
    
    件的,确认相应的递延所得税资产。
    
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    (3)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
    
    损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    (4)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
    
    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。
    
    在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额转回。
    
    17、商誉
    
    因非同一控制下合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可
    
    辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销,在其相关资产组或资产组合处置时转出,计
    
    入当期损益。
    
    当商誉可收回金额低于其账面价值时,应计提减值准备,将商誉账面价值减记至可收回
    
    金额。
    
    18、借款费用的核算方法
    
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足
    
    下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
    
    ①资产支出已经发生。
    
    ②借款费用已经发生。
    
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3
    
    个月的,暂停借款费用的资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款
    
    费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。华茂股份 2008 年年度报告
    
    65
    
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发
    
    生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
    
    得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金
    
    额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率
    
    计算。
    
    19、职工薪酬
    
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助;职工福利费;医疗保险费、养老保险费、
    
    失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经
    
    费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬,根据职
    
    工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
    
    20、应付债券
    
    本公司发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续
    
    期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    
    21、收入确认的原则
    
    (1)销售商品收入
    
    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
    
    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
    
    控制。
    
    ③收入的金额能够可靠地计量。
    
    ④相关的经济利益很可能流入企业。
    
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    (2)提供劳务收入
    
    ①收入的金额能够可靠地计量。
    
    ②相关的经济利益很可能流入企业。
    
    ③交易的完工进度能够可靠地确定。
    
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    (3)让渡资产使用权收入:
    
    ①相关的经济利益很可能流入企业。
    
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    
    22、政府补助
    
    (1)公司在同时满足下列条件时,确认政府补助:
    
    ①公司能够满足政府补助所附条件。华茂股份 2008 年年度报告
    
    66
    
    ②公司能够收到政府补助。
    
    (2)政府补助为货币性资产的,公司按收到或应收的金额计量,政府补助为非货币性资
    
    产的,按公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按名义金额计量。公司取得与资产相关
    
    的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内
    
    平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
    
    生毁损的,应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。公司取得与收益
    
    相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在
    
    确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接
    
    计入当期损益。
    
    23、所得税
    
    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。
    
    本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
    
    限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中
    
    因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产:
    
    (1)该项交易不是企业合并。
    
    (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    24、合并财务报表的编制方法
    
    凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围;编制合并报表时以母公司和其子
    
    公司的财务报表为基础,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制;子公
    
    司采用的会计期间,会计政策和会计处理方法与母公司一致;合并报表范围内各公司间重大
    
    交易、资金往来款在合并时抵销。
    
    五、税项
    
    1、增值税
    
    (1)本公司纱、线、布的销售执行17%的增值税税率,皮棉及棉籽等副产品执行13%的
    
    增值税税率。
    
    (2)出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。
    
    2、城建税及教育费附加
    
    本公司分别按应纳增值税额的7%和4%计缴。
    
    3、所得税
    
    本公司所得税执行25%税率。
    
    本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司(以下简称“上海星冠”)注册地为上海
    
    浦东新区,本期所得税执行18%税率,其余子公司所得税均执行25%税率。
    
    4、其他税项华茂股份 2008 年年度报告
    
    67
    
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    
    六、企业合并及合并财务报表
    
    1、合并报表的合并范围及控股子公司概况
    
    公司名称 注册地 经营范围 注册资本
    
    实际投
    
    资比例
    
    表决权
    
    比例
    
    原始投资额
    
    是否
    
    合并
    
    一、子公司
    
    安徽省丰华
    
    纺织有限公
    
    司
    
    安庆市
    
    各种纱线和布
    
    匹(出口限非许
    
    可证的范围)的
    
    生产和销售
    
    500 万美元75.00% 75.00% 31,361,700.00 是
    
    上海星冠贸
    
    易发展有限
    
    公司
    
    上海市
    
    机电产品、化工
    
    原料、针纺织品
    
    等销售
    
    10,000,000.00 90.00% 90.00% 9,000,000.00 是
    
    大丰市华翔
    
    棉业有限公
    
    司
    
    大丰市
    
    皮棉、棉籽、棉
    
    短绒、农副产品
    
    等销售及棉短
    
    绒加工销售等
    
    7,000,000.00 70.00% 70.00% 4,900,000.00 是
    
    大丰市华达
    
    棉业有限公
    
    司
    
    大丰市
    
    棉花收购、加
    
    工、经营(待取
    
    得资质后方可
    
    经营)
    
    5,800,000.00 60.00% 60.00% 3,480,000.00 是
    
    安庆市振风
    
    拍卖有限公
    
    司
    
    安庆市
    
    拍卖(不含文物
    
    拍卖);变卖、
    
    寄售、旧货调剂
    
    (需专项审批
    
    除外)
    
    1,000,000.00 80.00% 80.00% 800,000.00 是
    
    安徽华泰纺
    
    织有限公司
    
    安庆市
    
    各类坯布面料
    
    的生产、加工、
    
    销售;纺织设备
    
    及配件的技术
    
    研究与开发
    
    81,800,000.00 90.00% 90.00% 73,620,000.00 是华茂股份 2008 年年度报告
    
    68
    
    安徽华茂意
    
    莎玛纺织有
    
    限公司
    
    安庆市
    
    各类纱线、纺织
    
    品的生产、加
    
    工、销售;纺织
    
    设备及配件的
    
    技术研究与开
    
    发
    
    32,000,000.00 70.00% 70.00% 22,400,000.00 是
    
    二、非同一控制企业合并取得的子公司
    
    安徽华茂经
    
    纬新型纺织
    
    有限公司
    
    安庆市
    
    生产、加工和销
    
    售各类纱线、纺
    
    织品;纺织设备
    
    及配件的技术
    
    研究和开发
    
    50,000,000.00 75.00% 75.00% 38,116,567.40 是
    
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司(以下简称“华茂经纬”)原是本公司出资50%的合营企
    
    业,根据公司与经纬纺机纺织机械股份有限公司(以下简称“经纬纺机”)于2008 年12 月
    
    22 日签定的《股权转让协议书》,本公司受让经纬纺机持有的华茂经纬25%的股权,本公司
    
    已于2008 年12 月末支付全部股权收购款,华茂经纬已于2008 年12 月末办理了股权变更手
    
    续,公司对华茂经纬的购买日确定为2008 年12 月31 日。
    
    2、合并财务报表范围的变化情况
    
    与上期合并财务报表相比,本期公司新增合并华茂经纬财务报表,公司对华茂经纬购买
    
    日为2008 年12 月31 日,故公司本期仅合并华茂经纬资产负债表。公司收购华茂经纬25%股
    
    权价款为13,116,567.40 元,购买日华茂经纬25%股权对应的公允价值为12,760,189.66 元,本
    
    公司在合并报表时确认对华茂经纬的商誉356,377.74 元。
    
    七、合并财务报表主要项目注释
    
    1、货币资金
    
    期末数 期初数
    
    项 目
    
    外币金额 折算汇率人民币金额外币金额折算汇率 人民币金额
    
    库存现金 — — 18,674.40 — — 12,153.46
    
    银行存款 — — 67,420,629.51 — — 108,678,231.78
    
    其中:外币(瑞士法郎) 39.25 6.4624 253.65 1.48 6.4855 9.60
    
    其他货币资金 — — 1,298,494.84 — — 810,795.42华茂股份 2008 年年度报告
    
    69
    
    合 计 — — 68,737,798.75 — — 109,501,180.66
    
    (1)其他货币资金期末余额主要是存放于证券公司的存出投资款。
    
    (2)货币资金期末比期初下降37.23% ,主要原因是公司本期高档无梭坯布项目、第二
    
    工业园十万锭高档精品紧密纺等项目工程设备支出较大以及对徽商银行股份有限公司增资金
    
    额较大。
    
    2、应收票据
    
    种 类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 26,731,988.54 37,351,705.39
    
    应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    
    3、应收账款
    
    (1)按照应收账款的类别列示如下:
    
    期末数
    
    类 别
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的应收账款 29,175,689.17 20.31 1,750,541.35 27,425,147.82
    
    单项金额不重大但按信用风
    
    险特征组合后该组合的风险
    
    较大的应收账款
    
    814,618.76 0.57 814,618.76 —
    
    其他不重大应收账款 113,650,169.71 79.12 7,044,468.52 106,605,701.19
    
    合 计 143,640,477.64 100.00 9,609,628.63 134,030,849.01
    
    期初数
    
    类 别
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的应收账款 44,253,877.52 44.65 2,655,232.65 41,598,644.87
    
    单项金额不重大但按信用风
    
    险特征组合后该组合的风险
    
    较大的应收账款
    
    701,294.70 0.71 701,294.70 —
    
    其他不重大应收账款 54,147,944.43 54.64 3,479,940.79 50,668,003.64
    
    合 计 99,103,116.65 100.00 6,836,468.14 92,266,648.51
    
    本公司将单项金额在500 万元(含500 万元)以上的应收账款划分为单项金额重大的款华茂股份 2008 年年度报告
    
    70
    
    项,将金额在500 万元以下且账龄在五年以上或预计难以收回的应收账款划分为单项金额不
    
    重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项。
    
    (2)按照应收账款的账龄列示如下:
    
    期末数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 141,580,444.01 98.56 8,494,826.63 133,085,617.38
    
    1—2 年 22,860.46 0.02 2,286.05 20,574.41
    
    2—3 年 895,371.51 0.62 134,305.73 761,065.78
    
    3—5 年 327,182.90 0.23 163,591.46 163,591.44
    
    5 年以上 814,618.76 0.57 814,618.76 —
    
    合 计 143,640,477.64 100.00 9,609,628.63 134,030,849.01
    
    期初数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 96,975,143.48 97.85 5,818,508.61 91,156,634.87
    
    1—2 年 895,371.51 0.90 89,537.15 805,834.36
    
    2—3 年 110,073.73 0.11 16,511.06 93,562.67
    
    3—5 年 421,233.23 0.43 210,616.62 210,616.61
    
    5 年以上 701,294.70 0.71 701,294.70 —
    
    合 计 99,103,116.65 100.00 6,836,468.14 92,266,648.51
    
    (3)应收账款期末余额中前5 名金额合计为34,010,242.45 元,占应收账款总额的比例
    
    为23.68%。
    
    (4)应收账款期末比期初增长44.94%,主要原因是为稳定市场,本期公司对信用较好
    
    的客户适当增加了赊销额度以及本期新增合并子公司华茂经纬财务报表增加应收账款1,293
    
    万元。
    
    (5)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款
    
    项,应收其他关联方安徽华茂进出口有限责任公司的款项为3,506,709.17 元、应收安徽华茂
    
    恩逖艾世时装有限公司的款项为26,225.60 元、应收安徽华鹏纺织有限公司的款项为
    
    184,632.00 元,应收关联方款项合计占应收账款总额的2.59%。
    
    4、预付款项
    
    (1)账龄分析华茂股份 2008 年年度报告
    
    71
    
    期末数 期初数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
    
    1 年以内 112,241,796.44 95.67 101,229,559.70 97.23
    
    1—2 年 5,080,169.37 4.33 2,887,145.94 2.77
    
    2—3 年 2,200.00 — — —
    
    3 年以上 — — — —
    
    合 计 117,324,165.81 100.00 104,116,705.64 100.00
    
    (2)预付款项期末余额中账龄超过一年的款项为5,082,369.37 元,主要原因是部分预付
    
    工程款以及原棉尾款尚未结算。
    
    (3)预付款项期末余额中无预付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
    
    款项,无预付其他关联方款项。
    
    5、其他应收款
    
    (1)按照其他应收款的类别列示如下:
    
    期末数
    
    类 别
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的其他应收
    
    款
    
    27,151,739.97 91.51 66,800.00 27,084,939.97
    
    单项金额不重大但按信用
    
    风险特征组合后该组合的
    
    风险较大的其他应收款
    
    232,198.50 0.78 232,198.50 —
    
    其他不重大其他应收款 2,287,333.79 7.71 251,881.73 2,035,452.06
    
    合 计 29,671,272.26 100.00 550,880.23 29,120,392.03
    
    期初数
    
    类 别
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的其他应收
    
    款
    
    104,493,888.35 98.18 8,857,251.23 95,636,637.12
    
    单项金额不重大但按信用
    
    风险特征组合后该组合的
    
    风险较大的其他应收款
    
    32,198.50 0.03 32,198.50 —
    
    其他不重大其他应收款 1,909,062.25 1.79 288,296.67 1,620,765.58华茂股份 2008 年年度报告
    
    72
    
    合 计 106,435,149.10 100.00 9,177,746.40 97,257,402.70
    
    本公司将单项金额在100 万元(含100 万元)以上的其他应收款划分为单项金额重大的
    
    款项,将金额在100 万元以下且账龄在五年以上或预计难以收回的其他应收款划分为单项金
    
    额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项。
    
    (2)按照其他应收款的账龄列示如下:
    
    期末数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 11,401,137.45 38.43 149,003.12 11,252,134.33
    
    1—2 年 17,604,900.31 59.33 45,091.26 17,559,809.05
    
    2—3 年 262,659.00 0.89 39,398.85 223,260.15
    
    3—5 年 170,377.00 0.57 85,188.50 85,188.50
    
    5 年以上 232,198.50 0.78 232,198.50 —
    
    合 计 29,671,272.26 100.00 550,880.23 29,120,392.03
    
    期初数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 46,549,143.76 43.73 1,763,709.36 44,785,434.40
    
    1—2 年 34,444,929.84 32.36 3,444,492.99 31,000,436.85
    
    2—3 年 25,048,837.00 23.54 3,757,325.55 21,291,511.45
    
    3—5 年 360,040.00 0.34 180,020.00 180,020.00
    
    5 年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 —
    
    合 计 106,435,149.10 100.00 9,177,746.40 97,257,402.70
    
    (3)期末金额较大的其他应收款明细如下:
    
    单位名称 金 额 款项内容 账 龄
    
    占其他应收
    
    款总额比例
    
    (%)
    
    国泰君安证券股份有限公司*1 17,153,987.76 拟投资款1-2年 57.81
    
    安庆兆丰织物有限公司*2 7,917,752.21 拟投资款1年以内 26.69
    
    安庆市振风典当有限公司 1,080,000.00 往来款1-2 年 3.64
    
    安徽华茂集团有限公司*3 1,000,000.00 退投资款1年以内 3.37
    
    合 计 27,151,739.97 91.51
    
    注*1:2007 年4 月8 日本公司与国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君安”)签华茂股份 2008 年年度报告
    
    73
    
    定《增资协议》,协议规定国泰君安原股东按10:2 的比例,以每股1.08 元的价格认购国泰君
    
    安股份,增资扩股后股权比例不变。根据该协议本公司以货币资金17,153,987.76 元认购国泰
    
    君安股份15,883,322 股,因相关手续尚未办理完毕,公司暂将该投资款记入其他应收款。期
    
    末该投资款未计提坏账准备。
    
    注*2:根据2008 年12 月8 日公司与安庆兆丰织物有限公司签定的《股权转让协议书》,
    
    本公司拟收购安庆兆丰织物有限公司持有的安徽华泰纺织有限公司(以下简称“华泰纺织”)
    
    10%的股权,公司已支付股权收购款7,917,752.21 元,因相关手续尚未办理完毕,公司暂将该
    
    投资款记入其他应收款。期末该投资款未计提坏账准备。
    注*3:本公司子公司上海星冠拟注销,正在办理清算手续,上海星冠预付了其股东华茂
    
    集团投资本金1,000,000.00 元,公司暂将此款项记入其他应收款。期末该款项未计提坏账准
    
    备。
    
    (4)其他应收款期末比期初下降72.12%,主要原因是期初公司应收华茂经纬款项金额
    
    较大,期末公司合并了华茂经纬财务报表,对华茂经纬的应收款已合并抵销。
    
    (5)其他应收款期末余额中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位华茂
    
    集团的款项的余额为1,000,000.00 元,无应收其他关联方款项,应收关联方款项合计占其他
    
    应收款总额的3.37%。
    
    6、存货
    
    (1)存货
    
    期末数
    
    项 目
    
    金 额 跌价准备 账面价值
    
    原材料 224,376,113.41 4,684,727.99 219,691,385.42
    
    库存商品 117,758,457.86 4,655,608.98 113,102,848.88
    
    在产品 36,276,083.82 — 36,276,083.82
    
    合 计 378,410,655.09 9,340,336.97 369,070,318.12
    
    期初数
    
    项 目
    
    金 额 跌价准备 账面价值
    
    原材料 257,861,482.42 155,727.15 257,705,755.27
    
    库存商品 62,095,610.05 5,200,078.82 56,895,531.23
    
    在产品 32,280,847.30 — 32,280,847.30
    
    合 计 352,237,939.77 5,355,805.97 346,882,133.80
    
    (2)存货跌价准备华茂股份 2008 年年度报告
    
    74
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    原材料 155,727.15 4,529,000.84 — 4,684,727.99
    
    库存商品 5,200,078.82 — 544,469.84 4,655,608.98
    
    合 计 5,355,805.97 4,529,000.84 544,469.84 9,340,336.97
    
    (3)存货跌价准备本期增加中含本期新增合并子公司华茂经纬财务报表转入216,742.08
    
    元。
    
    (4)存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售
    
    费用及相关税金后的金额确定。
    
    7、其他流动资产
    
    项 目 期末数 期初数 结存原因
    
    待摊费用—保险费 185,861.35 220,699.20 未到期
    
    多缴纳所得税税款 2,046,654.67 28,698.42 未汇算清缴
    
    合 计 2,232,516.02 249,397.62
    
    其他流动资产期末比期初大幅增长,主要原因是公司本期所得税预缴金额较大。
    
    8、可供出售金融资产
    
    项 目 期末数
    
    期末数量期末单价期末市价
    
    宏源证券股票 20,100,000 11.70 235,170,000.00
    
    期初数
    
    项 目 期初数量期初单价期初市价
    
    宏源证券股票 20,100,000 39.20 787,920,000.00
    
    宏源证券2007 年12 月31 日收盘价为每股39.20 元,2008 年12 月31 日收盘价为每股11.70
    
    元(资料来源:深圳证券交易所)。
    
    9、长期股权投资
    
    (1)股权投资类别华茂股份 2008 年年度报告
    
    75
    
    对合营企业投资本期减少是公司本期收购了原合营企业华茂经纬25%的股权后,华茂经纬
    
    变更为本公司的子公司,购买日为2008 年12 月31 日,公司期末合并了华茂经纬资产负债表,
    
    合并报表时将之前权益法核算的长期投资和投资收益作为本期减少;对合营企业投资期末余
    
    额是对本期公司新设合营企业安徽华茂恩逖艾世时装有限公司(以下简称“华茂恩逖”)的投
    
    资成本3,600,000.00 元以及损益调整-729,744.75 元。
    
    (2)长期投资减值准备
    
    被投资单位名称 期初数 本期增加本期减少 期末数
    
    厦门中科大微电子软件股份有限公司 1,979,603.65 — — 1,979,603.65
    
    国泰君安投资管理股份有限公司 7,093,941.77 — — 7,093,941.77
    
    国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 — — 4,114,620.55
    
    合 计 13,188,165.97 — — 13,188,165.97
    
    (3)合营公司、联营公司的相关情况如下:
    
    被投资公司名称 业务性质
    
    持股
    
    比例
    
    表决权
    
    比例
    
    期末净资产
    
    总额
    
    本期营业
    
    收入总额
    
    本期净利润
    
    一、合营公司
    
    安徽华茂恩逖艾世
    
    时装有限公司
    
    服装设计50.00% 50.00% 5,740,510.50 2,150,609.15 -1,459,489.50
    
    二、联营企业
    
    安徽华鹏纺织有限
    
    公司
    
    纺织加工40.00% 40.00% 52,114,846.10 104,494,734.09 994,301.95
    
    安庆振风典当有限
    
    责任公司
    
    典当 20.00% 19.97% 11,422,286.70 1,886,777.59 876,715.72
    
    (4)权益法核算的对合营公司、联营公司的投资
    
    被投资单位名称 初始投资额 期初数
    
    本期被投资单
    
    位权益增减额
    
    本期分得现
    
    金红利额
    
    累计分得的
    
    现金红利额
    
    累计权益
    
    增减额
    
    期末金额
    
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    项 目
    
    金额 减值准备 金额 减值准备金额 减值准备 金额 减值准备
    
    对联营企业投资 22,907,821.31 1,979,603.65 397,720.78 — 480,000.00 — 22,825,542.09 1,979,603.65
    
    对合营企业投资 25,459,687.38 — 2,930,947.20 — 25,520,379.33 — 2,870,255.25 —
    
    其他股权投资 179,529,591.76 11,208,562.32 67,500,000.00 — — — 247,029,591.76 11,208,562.32
    
    合 计 227,897,100.45 13,188,165.97 70,828,667.98 — 26,000,379.33 — 272,725,389.10 13,188,165.97华茂股份 
2008 年年度报告
    
    76
    
    安徽华茂经纬新型纺织
    
    有限公司
    
    25,000,000.00 25,459,687.38 -25,459,687.38 — — -25,000,000.00 —
    
    厦门中科大微电子软件
    
    股份有限公司
    
    2,260,000.00 1,979,603.65 — — — -280,396.35 1,979,603.65
    
    安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,928,217.66 397,720.78 480,000.00 2,841,278.16 1,557,335.28 
20,845,938.44
    
    安徽华茂恩逖艾世时装
    
    有限公司
    
    3,600,000.00 — 2,870,255.25 — — -729,744.75 2,870,255.25
    
    合 计 50,148,603.16 48,367,508.69 -22,191,711.35 480,000.00 2,841,278.16 -24,452,805.82 25,695,797.34
    
    (5)成本法核算的其他股权投资
    
    被投资单位名称
    
    投资
    
    期限
    
    初始投资成本 期初数本期增加本期减少期末数
    
    占注册资本
    
    比例
    
    国泰君安证券股份
    
    有限公司
    
    未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 1.69%
    
    广发证券股份有限
    
    公司
    
    未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50%
    
    安庆振风典当有限
    
    责任公司*
    
    未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 19.97%
    
    国泰君安投资管理
    
    股份有限公司
    
    未明确 38,562,774.24 38,562,774.24 — — 38,562,774.24 2.15%
    
    徽商银行股份有限
    
    公司
    
    未明确 78,700,000.00 11,200,000.00 67,500,000.00 — 78,700,000.00 0.79%
    
    合 计 248,679,385.24 179,529,591.76 67,500,000.00 — 247,029,591.76 —
    
    注*:安庆振风典当有限责任公司注册资本为1,000 万元,实收资本为1,001.55 万元,
    
    本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为200 万元,占其注册资本的20%,占实收资本
    
    的19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限责任公司原为
    
    安庆市人民银行创办,由于政策的原因,保留了个人的持股部分,而其他股东均为法人股,
    
    注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出15,500 股,造成实收资本与注册资本不一致。
    
    由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的19.97%,本公司按成本法核
    
    算该项长期投资。
    
    (6)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
    
    10、固定资产华茂股份 2008 年年度报告
    
    77
    
    资产原价:
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    通用设备
    
    ①机械设备 32,240,500.99 1,044,625.10 186,000.00 33,099,126.09
    
    ②动力设备 126,133,488.33 48,879,150.60 74,600.00 174,938,038.93
    
    ③运输设备 9,270,061.32 2,217,273.94 75,000.00 11,412,335.26
    
    ④仪器仪表 37,016,275.12 2,074,900.95 1,120,351.78 37,970,824.29
    
    ⑤非生产用设备 1,041,335.86 2,480,076.62 — 3,521,412.48
    
    专用设备 1,251,551,155.30 581,444,367.82 937,900.00 1,832,057,623.12
    
    房屋及建筑物
    
    ①生产用房 258,107,217.83 84,658,991.69 — 342,766,209.52
    
    ②生产用建筑物 29,456,095.46 5,652,982.27 — 35,109,077.73
    
    合 计 1,744,816,130.21 728,452,368.99 2,393,851.78 2,470,874,647.42
    
    累计折旧:
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    通用设备
    
    ①机械设备 12,206,063.05 1,801,415.58 186,000.00 13,821,478.63
    
    ②动力设备 38,369,363.20 12,164,515.67 36,982.53 50,496,896.34
    
    ③运输设备 4,314,484.09 814,902.25 72,750.00 5,056,636.34
    
    ④仪器仪表 16,822,174.10 2,896,654.41 986,569.23 18,732,259.28
    
    ⑤非生产用设备 419,381.86 1,265,927.08 — 1,685,308.94
    
    专用设备 394,624,861.5 130,775,095.65 909,763.00 524,490,194.15
    
    房屋及建筑物
    
    ①生产用房 78,730,306.72 9,618,851.56 — 88,349,158.28
    
    ②生产用建筑物 7,730,841.32 1,399,878.05 — 9,130,719.37
    
    合 计 553,217,475.84 160,737,240.25 2,192,064.76 711,762,651.33
    
    减值准备:
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    通用设备
    
    ①机械设备 60,550.50 — — 60,550.50
    
    ②动力设备 454,457.69 — — 454,457.69
    
    ③运输设备 87,004.52 — — 87,004.52
    
    ④仪器仪表 980,785.59 — 100,234.42 880,551.17华茂股份 2008 年年度报告
    
    78
    
    ⑤非生产用设备 — — — —
    
    专用设备 399,998.09 873.00 399,125.09
    
    房屋及建筑物
    
    ①生产用房 1,833,511.67 — — 1,833,511.67
    
    ②生产用建筑物 77,854.44 — — 77,854.44
    
    合 计 3,894,162.50 — 101,107.42 3,793,055.08
    
    账面价值:
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    通用设备
    
    ①机械设备 19,973,887.44 -756,790.48 — 19,217,096.96
    
    ②动力设备 87,309,667.44 36,714,634.93 37,617.47 123,986,684.9
    
    ③运输设备 4,868,572.71 1,402,371.69 2,250.00 6,268,694.40
    
    ④仪器仪表 19,213,315.43 -821,753.46 33,548.13 18,358,013.84
    
    ⑤非生产用设备 621,954.00 1,214,149.54 — 1,836,103.54
    
    专用设备 856,526,295.71 450,669,272.17 27,264.00 1,307,168,303.88
    
    房屋及建筑物
    
    ①生产用房 177,543,399.44 75,040,140.13 — 252,583,539.57
    
    ②生产用建筑物 21,647,399.70 4,253,104.22 — 25,900,503.92
    
    合 计 1,187,704,491.87 567,715,128.74 100,679.60 1,755,318,941.01
    
    (1)公司本期新增合并子公司华茂经纬财务报表,固定资产及累计折旧本期增加数中分
    
    别包含华茂经纬购买日余额432,136,316.87 元和55,629,006.51 元。
    
    (2)固定资产本年增加数中,由在建工程转入286,138,971.74 元。
    
    (3)本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。
    
    (4)固定资产原价期末比期初增长41.61%,主要原因是本期新增合并子公司华茂经纬
    
    财务报表、子公司华泰纺织“高档无梭坯布项目”完工以及本公司“第二工业园十万锭高档
    
    精品紧密纺项目”部分完工转入固定资产。
    
    (5)因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因,导致部分固定资产可收回
    
    金额低于其账面价值的,本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    
    11、在建工程
    
    工程名称 预算数 期初数 本期增加
    
    本期转入
    
    固定资产
    
    其他
    
    减少
    
    期末数
    
    资金来
    
    源
    
    工程投入
    
    占预算的
    
    比例%华茂股份 2008 年年度报告
    
    79
    
    第二工业园十万锭
    
    高档精品精密纺项
    
    目
    
    42,000万元 2,059,350.94 100,973,834.40 84,474,595.89 — 18,558,589.45 公司债券24.53
    
    高档无梭坯布项目 23,900万元 9,915,094.00 174,878,615.95 184,793,709.95 — — 自筹106.19
    
    零星技改项目 — 470,238.15 17,728,240.24 16,870,665.90 — 1,327,812.49 自筹—
    
    合 计 — 12,444,683.09 293,580,690.59 286,138,971.74 — 19,886,401.94 — —
    
    (1)在建工程本期利息资本化情况
    
    工程名称 本期利息资本化金额年资本化率
    
    第二工业园十万锭高档精品紧密纺项目25,001,147.85 6.95%
    
    (2)期末在建工程没有发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。
    
    12、工程物资
    
    种 类 期末数 期初数
    
    第二工业园十万锭高档精品紧密纺项目设备93,360,032.60 —
    
    工程物资期末比期初大幅增长,主要原因是公司本期第二工业园十万锭高档精品紧密纺项
    
    目设备采购大幅增加。
    
    13、无形资产
    
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    原价
    
    土地使用权(一) 22,707,961.14 — — 22,707,961.14
    
    土地使用权(二) 23,510,274.00 — — 23,510,274.00
    
    土地使用权(三) 6,760,000.00 — — 6,760,000.00
    
    土地使用权(四) — 4,495,613.20 — 4,495,613.20
    
    土地使用权(五) — 9,228,107.33 — 9,228,107.33
    
    条形码物流管理系统 623,000.00 — — 623,000.00
    
    微机网络 176,916.67 — — 176,916.67
    
    资金管理软件 112,000.00 — — 112,000.00
    
    杀毒软件 — 45,000.00 — 45,000.00华茂股份 2008 年年度报告
    
    80
    
    合 计 53,890,151.81 13,768,720.53 — 67,658,872.34
    
    累计摊销
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    土地使用权(一) 984,011.65 454,159.20 — 1,438,170.85
    
    土地使用权(二) 509,389.27 470,205.48 — 979,594.75
    
    土地使用权(三) 419,624.84 135,200.04 — 554,824.88
    
    土地使用权(四) — 22,478.07 — 22,478.07
    
    土地使用权(五) — 192,252.24 — 192,252.24
    
    条形码物流管理系统 5,191.67 62,300.04 — 67,491.71
    
    微机网络 96,500.00 80,416.67 — 176,916.67
    
    资金管理软件 11,200.00 11,199.96 — 22,399.96
    
    杀毒软件 — 3,750.00 — 3,750.00
    
    合 计 2,025,917.43 1,431,961.70 3,457,879.13
    
    账面价值:
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    土地使用权(一) 21,723,949.49 -454,159.20 — 21,269,790.29
    
    土地使用权(二) 23,000,884.73 -470,205.48 — 22,530,679.25
    
    土地使用权(三) 6,340,375.16 -135,200.04 — 6,205,175.12
    
    土地使用权(四) — 4,473,135.13 — 4,473,135.13
    
    土地使用权(五) — 9,035,855.09 — 9,035,855.09
    
    条形码物流管理系统 617,808.33 -62,300.04 — 555,508.29
    
    微机网络 80,416.67 -80,416.67 — —
    
    资金管理软件 100,800.00 -11,199.96 — 89,600.04
    
    杀毒软件 — 41,250.00 — 41,250.00
    
    合 计 51,864,234.38 12,336,758.83 — 64,200,993.21
    
    (1)无形资产原价及累计摊销本期增加中分别含华茂经纬购买日转入数9,228,107.33 元和
    
    192,252.24 元。
    
    (2)期末无形资产没有发生减值的情形,故未计提无形资产减值准备。华茂股份 2008 年年度报告
    
    81
    
    14、商誉
    
    项 目 期末数 期初数
    
    华茂经纬商誉 356,377.74 —
    
    华茂经纬原是本公司出资50%的合营企业,根据公司和经纬纺机于2008 年12 月22 日签
    
    定的《股权转让协议书》,本公司收购了经纬纺机持有的华茂经纬25%的股权,非同一控制下
    
    控股合并华茂经纬,公司应付股权收购款为13,116,567.40 元,购买日华茂经纬25%股权对
    
    应的公允价值为12,760,189.66 元,形成商誉356,377.74 元。
    
    15、递延所得税资产
    
    项 目 期末数 期初数
    
    长期股权投资减值准备形成 3,297,041.49 3,297,041.49
    
    坏账准备形成 2,439,757.00 3,773,558.14
    
    存货跌价准备形成 2,307,991.48 1,338,951.49
    
    固定资产减值准备形成 948,263.77 973,540.63
    
    开办费形成 7,561.08 —
    
    合 计 9,000,614.82 9,383,091.75
    
    16、资产减值准备
    
    本期减少
    
    项 目 期初数 本期计提
    
    转回 转销
    
    期末数
    
    坏账准备合计 16,014,214.54 2,773,160.49 8,626,866.17 — 10,160,508.86
    
    其中:应收账款 6,836,468.14 2,773,160.49 — — 9,609,628.63
    
    其他应收款 9,177,746.40 — 8,626,866.17 — 550,880.23
    
    存货跌价准备 5,355,805.97 4,529,000.84 544,469.84 — 9,340,336.97
    
    长期股权投资减值准备 13,188,165.97 — — — 13,188,165.97
    
    固定资产减值准备 3,894,162.50 — — 101,107.42 3,793,055.08
    
    合 计 38,452,348.98 7,302,161.33 9,171,336.01 101,107.42 36,482,066.88
    
    资产减值准备本期计提中分别含华茂经纬购买日转入坏账准备802,961.74 元、存货跌价准
    
    备216,742.08 元。
    
    17、短期借款
    
    种 类 币种 期末数 期初数华茂股份 2008 年年度报告
    
    82
    
    信用借款 人民币 528,200,000.00 615,200,000.00
    
    信用借款 日元 — 41,360,679.36
    
    保证借款 人民币 89,000,000.00 16,000,000.00
    
    合 计 617,200,000.00 672,560,679.36
    
    保证借款期末余额中由华茂集团为子公司安徽省丰华纺织有限公司(以下简称“丰华纺
    
    织”)提供贷款担保14,000,000.00 元,由华茂集团为子公司华茂经纬提供贷款担保
    
    25,000,000.00 元,由华茂集团和北京华联商业贸易发展有限公司共同为子公司华茂经纬提供
    
    贷款担保30,000,000.00 元,由北京华联商业贸易发展有限公司为子公司华茂经纬提供贷款担
    
    保20,000,000.00 元。
    
    18、应付票据
    
    种 类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 56,697,000.00 70,948,250.50
    
    商业承兑汇票 13,437,500.00 —
    
    合 计 70,134,500.00 70,948,250.50
    
    应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    
    19、应付账款
    
    项 目 期末数 期初数
    
    应付账款 215,287,934.42 58,802,027.19
    
    (1)期末应付账款余额中账龄超过一年的大额应付款项主要是子公司华茂经纬应付其原
    
    股东经纬纺机的设备购置款52,269,392.00 元。因华茂经纬投资总额远大于其注册资本,为支
    
    持华茂经纬项目建设,经纬纺机向华茂经纬提供了大额长期的赊销额度。
    
    (2)应付账款期末比期初增加266.12%,主要原因是本期新增合并华茂经纬财务报表增
    
    加应付账款9,210 万元以及本期公司工程投入较大,期末应付工程款相应增加较大。
    
    (3)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
    
    款项,应付其他关联方安徽华茂进出口有限责任公司的款项为16,172,501.48 元、应付安庆市
    
    纺润包装有限公司的款项为1,040,147.45 元,应付关联方款项合计占应付账款总额的8.00%。
    
    20、预收款项
    
    项 目 期末数 期初数
    
    预收款项 3,863,069.27 5,368,910.27
    
    (1)预收款项期末余额中账龄超过一年的款项为987,848.66 元,主要是预收的货款尾款。华茂股份 2008 年年度报告
    
    83
    
    (2)预收款项期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款
    
    项,预收其他关联方安徽华茂进出口有限责任公司的款项为2,388,702.51 元,占预收款项总
    
    额的61.83%。。
    
    21、应付职工薪酬
    
    项 目 期初数 本期增加 本期支付 其他减少 期末数
    
    工资、奖金、津贴和补贴 400,001.09 122,374,028.56 122,764,069.65 — 9,960.00
    
    职工福利费 184,600.29 6,697,262.26 6,881,862.55 — —
    
    社会保险费 45,830.66 27,271,896.58 27,271,134.90 — 46,592.34
    
    其中:医疗保险费 4,349.65 7,217,221.00 7,219,573.71 — 1,996.94
    
    基本养老保险费 34,578.15 16,868,603.38 16,865,885.56 — 37,295.97
    
    失业保险费 3,505.42 1,696,573.43 1,695,831.41 — 4,247.44
    
    工伤保险费 2,539.31 849,779.17 850,196.78 — 2,121.70
    
    生育保险费 858.13 639,719.60 639,647.44 — 930.29
    
    住房公积金 1,760.00 4,292,764.00 4,294,524.00 — —
    
    工会经费和职工教育经费 154,129.88 1,884,068.27 1,913,839.01 — 124,359.14
    
    其 他 — 1,006,978.50 1,006,978.50 — —
    
    合 计 786,321.92 163,526,998.17 164,132,408.61 — 180,911.48
    
    22、应交税费
    
    税 种 期末数 期初数 税 率
    
    城建税 545,012.81 94,367.95 —
    
    企业所得税 362,590.67 1,463,417.82 应纳税所得额的25%、18%
    
    教育费附加 311,435.90 53,924.55 —
    
    个人所得税 49,589.43 80,524.67 —
    
    印花税 31,888.12 34,154.47 —
    
    营业税 509.39 259,972.91 —
    
    增值税 -8,515,580.30 -23,275,550.42 营业收入的17%、13%
    
    土地使用税 — 18,200.10 —
    
    房产税 — 4,841.75 房产余值的1.20%
    
    其 他 159.41 29,639.43 —
    
    合 计 -7,214,394.57 -21,236,506.77 —
    
    应交税费期末比期初大幅增加,主要原因是公司期末未抵扣的增值税进项税额比期初大华茂股份 2008 年年度报告
    
    84
    
    幅减少。
    
    23、应付利息
    
    项 目 期末数 期初数
    
    借款利息 1,571,892.29 1,472,439.12
    
    债券利息 25,008,219.18 —
    
    合 计 26,580,111.47 1,472,439.12
    
    应付利息期末比期初大幅增长,主要原因是公司本期发行4 亿元公司债券,该债券按年
    
    付息,付息日为次年的元月,导致公司期末未支付的公司债券利息较大。
    
    24、其他应付款
    
    项 目 期末数 期初数
    
    其他应付款 123,785,841.84 9,493,676.75
    
    (1)金额较大的其他应付款明细如下:
    
    金 额
    
    单位名称
    
    1 年以内 1-2年 合计
    
    款项内容
    
    经纬纺织机械股份有限公司 51,527,321.79 30,791,240.12 82,318,561.91 暂借款
    
    安徽华茂集团有限公司 32,515,898.35 — 32,515,898.35 暂借款
    
    合 计 84,043,220.14 30,791,240.12 114,834,460.26
    
    (2)其他应付款期末余额中账龄超过一年的应付款项主要是子公司华茂经纬应付经纬纺
    
    机的暂借款3,079 万元。
    
    (3)其他应付款期末比期初大幅增长,主要是本期新增合并子公司华茂经纬增加其他应
    
    付款11,547 万元,其中应付原股东经纬纺机暂借款为8,232 万元、应付华茂集团暂借款为3,252
    
    万元。因华茂经纬投资总额远大于其注册资本,为支持华茂经纬项目建设,经纬纺机及华茂
    
    集团向华茂经纬提供了上述暂借款。
    
    (4)其他应付款期末余额中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的华
    
    茂集团的款项为32,515,898.35 元,无应付其他关联方款项,应付关联方款项合计占其他应付
    
    款总额的26.27%。
    
    25、一年内到期的非流动负债
    
    期末数 期初数
    
    项 目
    
    外币金额 折算汇率人民币金额外币金额 折算汇率 人民币金额华茂股份 2008 年年度报告
    
    85
    
    保证借款(瑞士法郎) 19,380,000.00 6.4624 125,241,312.00 13,000,000.00 6.4855 84,311,500.00
    
    保证借款(人民币) — — 45,000,000.00 — — —
    
    信用借款(人民币) — — 24,000,000.00 — — —
    
    合 计 — — 194,241,312.00 — — 84,311,500.00
    
    (1)期末保证借款全部是由华茂集团为本公司提供担保。
    
    (2)期初一年内到期的非流动负债中有650 万瑞士法郎借款于2008 年3 月24 日已到期,
    
    公司与中国银行安庆分行签定了延期还款协议书,将该借款展期至2009 年3 月24 日。
    
    26、其他流动负债
    
    项 目 期末数 期初数 结存原因
    
    水电费 4,193,080.89 1,834,103.84 未结算
    
    运 费 241,822.05 1,209,973.26 未结算
    
    合 计 4,434,902.94 3,044,077.10
    
    27、长期借款
    
    期末数 期初数
    
    项 目
    
    外币金额 折算汇率人民币金额外币金额 折算汇率 人民币金额
    
    信用借款(人民币) — — 38,000,000.00 — — 62,000,000.00
    
    保证借款(瑞士法郎) — — — 12,880,000.00 6.4855 83,533,240.00
    
    保证借款(人民币) — — — — — 45,000,000.00
    
    合 计 — — 38,000,000.00 — — 190,533,240.00
    
    长期借款期末比期初下降80.06%,主要原因是部分长期借款已转入一年内到期的非流动
    
    负债以及公司本期归还了部分长期借款。
    
    28、应付债券
    
    种类 期限 发行日期 面值总额 利息调整 期末数
    
    08 皖华茂债 10 年 2008 年1 月17 日400,000,000.00 -11,357,339.86 388,642,660.14
    
    (1)经国家发展和改革委员会发改财金[2008]125 号文的批准,本公司于2008 年1 月
    
    17 日至2008 年1 月23 日公开发行10 年期公司债券4 亿元(简称“08 皖华茂债”),采用固
    
    定利率方式,单利按年计息,票面年利率为6.52%。截止2008 年1 月23 日止,公司实际发
    
    行公司债券4 亿元,扣除债券发行承销费用670 万元,实际到账金额为39,330 万元,支付其
    
    他发行费用549.40 万元。本次发行债券所筹资金全部用于第二工业园区十万锭高档精品紧密华茂股份 2008 年年度报告
    
    86
    
    纺项目的投资建设。
    
    (2)利息调整是债券发行相关费用(包括发行承销费用670 万元,其他发行费用549.40
    
    万元)按实际利率法摊销后的余额。
    
    29、递延所得税负债
    
    项 目 期末数 期初数
    
    可供出售金融资产公允价值变动形成 50,785,081.21 188,972,581.21
    
    递延所得税负债期末比期初下降73.13%,主要原因是期末可供出售金融资产—宏源证
    
    券股票价格大幅下降,递延所得税负债相应大幅减少。
    
    30、股本
    
    数量单位:股
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    一、有限售条件股份
    
    国有法人持股 291,907,045.00 — — 291,907,045.00
    
    二、无限售条件股份
    
    人民币普通股 337,202,961.00 — — 337,202,961.00
    
    三、股本总额 629,110,006.00 — — 629,110,006.00
    
    31、资本公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    股本溢价 127,221,038.51 — — 127,221,038.51
    
    其他资本公积 577,690,381.54 — 414,562,500.00 163,127,881.54
    
    其中:拨款转入 10,573,408.30 — — 10,573,408.30
    
    接受现金捐赠 6,184.48 — — 6,184.48
    
    股权投资准备 3,200.00 — — 3,200.00
    
    可供出售金融资
    
    产公允价值变动
    
    566,917,743.63 — 414,562,500.00 152,355,243.63
    
    其他资本公积 189,845.13 — — 189,845.13
    
    合 计 704,911,420.05 — 414,562,500.00 290,348,920.05
    
    资本公积期末比期初下降58.81%,主要原因是可供出售金融资产—宏源证券股票价格大
    
    幅下跌,公允价值相应大幅下降。华茂股份 2008 年年度报告
    
    87
    
    32、盈余公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    法定盈余公积 97,020,365.04 13,921,809.63 — 110,942,174.67
    
    储备基金 1,599,514.65 — — 1,599,514.65
    
    企业发展基金 650,718.38 — — 650,718.38
    
    合 计 99,270,598.07 13,921,809.63 — 113,192,407.70
    
    法定盈余公积本期增加是按本期净利润的10%计提。
    
    33、未分配利润
    
    项 目 期末数 期初数
    
    期初未分配利润 317,505,719.45 248,987,797.29
    
    加:本年净利润 137,605,013.39 146,616,280.60
    
    减:提取法定盈余公积 13,921,809.63 14,687,028.78
    
    提取储备基金 — —
    
    提取企业发展基金 — —
    
    应付普通股股利 62,911,000.60 63,411,329.66
    
    期末未分配利润 378,277,922.61 317,505,719.45
    
    根据本公司四届十次董事会利润分配预案,本公司2008 年度净利润在提取10%的法定盈
    
    余公积13,921,809.63 元后,以2008 年末总股本629,110,006 股为基数,向全体股东每10 股派
    
    发现金红利0.50 元(含税),共计派发现金红利31,455,500.30 元,剩余未分配利润结转下年。
    
    2008 年度公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案尚待股东大会审议通
    
    过。
    
    34、营业收入
    
    (1)本期金额
    
    业务类型 营业收入 营业成本 营业利润
    
    一、主营业务
    
    纱 线 779,439,027.49 701,243,847.53 78,195,179.96
    
    布 514,473,897.03 480,598,513.37 33,875,383.66
    
    皮棉及棉籽等 12,009,543.88 9,919,654.81 2,089,889.07
    
    其他 371,352.10 177,753.75 193,598.35
    
    小计 1,306,293,820.50 1,191,939,769.46 114,354,051.04
    
    二、其他业务华茂股份 2008 年年度报告
    
    88
    
    材料销售 167,181,289.20 164,169,481.93 3,011,807.27
    
    其他 5,182,785.45 4,730,088.57 452,696.88
    
    小计 172,364,074.65 168,899,570.50 3,464,504.15
    
    合计 1,478,657,895.15 1,360,839,339.96 117,818,555.19
    
    (2)上期金额
    
    业务类型 营业收入 营业成本 营业利润
    
    一、主营业务
    
    纱 线 755,895,202.62 659,818,490.44 96,076,712.18
    
    布 476,566,767.18 389,912,377.20 86,654,389.98
    
    皮棉及棉籽等 17,784,956.62 9,821,411.60 7,963,545.02
    
    其他 415,666.75 174,491.43 241,175.32
    
    小计 1,250,662,593.17 1,059,726,770.67 190,935,822.50
    
    二、其他业务
    
    材料销售 188,071,463.19 186,555,372.05 1,516,091.14
    
    其他 4,673,882.54 4,388,154.48 285,728.06
    
    小计 192,745,345.73 190,943,526.53 1,801,819.20
    
    合计 1,443,407,938.90 1,250,670,297.20 192,737,641.70
    
    (3)前五名客户销售收入情况
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    前五名客户主营业务收入总额 396,546,268.79 484,057,347.65
    
    占本公司主营业务收入的比例 30.36% 38.70%
    
    35、营业税金及附加
    
    税 种 计缴标准 本期金额 上期金额
    
    城建税 7% 4,136,163.49 6,118,192.51
    
    营业税 5% 403,291.46 271,565.30
    
    教育费附加 4% 1,772,818.48 2,623,191.99
    
    合 计 6,312,273.43 9,012,949.80
    
    36、财务费用
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    利息支出 43,090,901.34 39,904,318.06
    
    减:利息收入 3,368,272.36 1,286,677.24华茂股份 2008 年年度报告
    
    89
    
    汇兑损失 11,772,892.95 10,245,420.06
    
    减:汇兑收益 9,900,809.91 7,467,398.12
    
    其 他 139,273.72 174,673.09
    
    合 计 41,733,985.74 41,570,335.85
    
    利息收入本期比上期大幅增长,主要原因是公司本期对子公司华茂经纬计提了资金占用
    
    利息2,599,220.75 元。
    
    37、资产减值损失
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    坏账损失 -6,656,667.42 7,448,252.61
    
    存货跌价损失 3,767,788.92 253,683.58
    
    合 计 -2,888,878.50 7,701,936.19
    
    本期资产减值损失较上期大幅下降137.51%,主要原因是本期公司同一控制下控股合并
    
    华茂经纬,相应冲回了上期对其应收款项计提的坏账准备,导致本期计提的坏账损失大幅下
    
    降。
    
    38、投资收益
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    被投资公司分配的股利 125,314,417.10 1,862,429.36
    
    股票基金投资收益 1,172,756.51 96,049,927.67
    
    期末调整的被投资公司所有
    
    者权益净增减的金额
    
    -271,332.02 2,494,546.59
    
    合 计 126,215,841.59 100,406,903.62
    
    本公司投资收益汇回无重大限制。
    
    39、营业外收入
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    政府补助 7,459,000.00 5,050,000.00
    
    处置固定资产净收益 87,235.63 601,866.27
    
    其 他 335,325.00 14,393.01
    
    合 计 7,881,560.63 5,666,259.28
    
    (1)本期政府补助主要是:根据安徽省经济委员会皖经资源[2007]233 号《转发国家发
    
    展改革委关于下达2007 年节能技术改造财政奖励项目实施计划的通知》,公司本期收到技术华茂股份 2008 年年度报告
    
    90
    
    改造奖励资金468.00 万元;根据安徽省财政厅和安徽省商务厅财企[2007]1522 号《关于申报
    
    2007 年度进口贴息项目资金的通知》,公司本期收到进口贴息资金162.20 万元;安庆市财政
    
    局本期拨付公司的重点进出口项目贴息资金50.50 万元;根据安徽省科技局科技攻关计划《安
    
    徽省科技计划项目任务书》,公司本期收到研发资金20.00 万元;根据皖商规财[2008]699 号
    
    《关于报送<安徽省外经贸区域协调发展促进资金管理暂行办法实施细则>的报告》,公司本期
    
    收到促进资金20.00 万元以及财政补贴资金15.20 万元;根据安徽省财政厅财企[2008]1128 号
    
    《关于拨付出口品牌发展专项资金的通知》,公司本期收到品牌发展专项资金10.00 万元。
    
    (2)营业外收入本期比上期增长39.10%,主要原因是公司本期收到的政府补助大幅增
    
    加。
    
    40、营业外支出
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    处理固定资产净损失 31,330.53 427,004.96
    
    公益救济性捐赠 1,300,000.00 33,000.00
    
    其他 153,108.00 195,350.53
    
    合 计 1,484,438.53 655,355.49
    
    41、所得税费用
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    当期所得税费用 3,557,631.55 30,498,723.87
    
    递延所得税费用 509,939.91 937,985.46
    
    合 计 4,067,571.46 31,436,709.33
    
    所得税费用本期比上期下降87.07%,主要原因是上期公司需要纳税的可供出售金融资产
    
    处置收益较大,而本期是无须纳税的被投资单位税后分红收益较大。
    
    42、每股收益
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    基本每股收益 0.22 0.23
    
    稀释每股收益 0.22 0.23
    
    (1)基本每股收益=P÷S
    
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    
    其中:P 为归属于母公司股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初
    
    股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行华茂股份 2008 年年度报告
    
    91
    
    新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告
    
    期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报
    
    告期期末的月份数。
    
    (2)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得
    
    税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
    
    通股加权平均数)。
    
    43、收到其他与经营活动有关的现金
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    政府补助 7,459,000.00 —
    
    其他 400,878.37 —
    
    保证金 — 4,624,077.89
    
    合 计 7,859,878.37 4,624,077.89
    
    44、支付的其他与经营活动有关的现金
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    租赁费 3,557,025.72 3,557,025.72
    
    修理费 3,278,235.22 3,123,378.05
    
    差旅费 3,210,945.92 3,310,606.54
    
    保险费 1,743,320.53 1,430,075.42
    
    保证金 1,369,725.97 —
    
    捐赠支出 1,300,000.00 —
    
    办公费 1,176,271.85 1,350,511.94
    
    业务招待费 931,134.32 1,319,193.55
    
    咨询费 826,012.42 786,329.00
    
    会费 628,776.50 418,309.81
    
    广告宣传费 529,595.00 952,766.60
    
    水电费 480,826.10 872,522.23
    
    备用金 108,338.78 628,449.51
    
    其 他 2,752,656.33 2,555,562.43
    
    合 计 21,892,864.66 20,304,730.80
    
    45、收到的其他与投资活动有关的现金华茂股份 2008 年年度报告
    
    92
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    利息收入 769,051.61 1,286,677.24
    
    46、支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    发债保证金 — 3,600,000.00
    
    发债费用 894,000.00 —
    
    捐赠款项 — 33,000.00
    
    其他 — 72,877.82
    
    合 计 894,000.00 3,705,877.82
    
    47、现金和现金等价物
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    现金 68,737,798.75 109,501,180.66
    
    其中:库存现金 18,674.40 12,153.46
    
    可随时用于支付的银
    
    行存款
    
    67,420,629.51 108,678,231.78
    
    可随时用于支付的其
    
    他货币资金
    
    1,298,494.84 810,795.42
    
    现金等价物 — —
    
    其中:三个月内到期的债券
    
    投资
    
    — —
    
    期末现金及现金等价物余额 68,737,798.75 109,501,180.66
    
    其中:母公司或集团内子公
    
    司使用受限制的现金
    
    和现金等价物
    
    — —
    
    48、现金流量表补充资料
    
    项 目 本期金额上期金额
    
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    
    净利润 137,336,216.65 146,820,416.40
    
    加:资产减值准备 -2,888,878.50 7,701,936.19
    
    固定资产折旧、油气资产折耗、生105,108,233.74 93,003,462.89华茂股份 2008 年年度报告
    
    93
    
    产性生物资产折旧
    
    无形资产摊销 1,239,709.46 1,741,492.59
    
    长期待摊费用摊销 —
    
    处置固定资产、无形资产和其他长
    
    期资产的损失(收益以“-”号填
    
    列)
    
    -55,905.10 -174,861.31
    
    固定资产报废损益(收益以“-”号
    
    填列)
    
    — —
    
    公允价值变动损失(收益以“-”号
    
    填列)
    
    — —
    
    财务费用(收益以“-”号填列) 41,594,712.02 41,188,799.97
    
    投资损失(收益以“-”号填列) -126,215,841.59 -100,406,903.62
    
    递延所得税资产减少(增加以“-”
    
    号填列)
    
    509,939.91 937,985.46
    
    递延所得税负债增加(减少以“-”
    
    号填列)
    
    — —
    
    存货的减少(增加以“-”号填列) -2,658,600.58 -86,765,771.82
    
    经营性应收项目的减少(增加以
    
    “-”号填列)
    
    -67,172,436.89 -44,733,373.26
    
    经营性应付项目的增加(减少以
    
    “-”号填列)
    
    34,603,203.75 -97,829,023.71
    
    其他 —
    
    经营活动产生的现金流量净额 121,400,352.87 -38,515,840.22
    
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资
    
    活动:
    
    债务转为资本 — —
    
    一年内到期的可转换公司债券 — —
    
    融资租入固定资产 — —
    
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    
    现金的期末余额 68,737,798.75 109,501,180.66
    
    减:现金的期初余额 109,501,180.66 73,827,076.43
    
    加:现金等价物的期末余额 —华茂股份 2008 年年度报告
    
    94
    
    减:现金等价物的期初余额 —
    
    现金及现金等价物净增加额 -40,763,381.91 35,674,104.23
    
    八、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)按照应收账款的类别列示如下:
    
    期末数
    
    类 别
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的应收账款 120,450,495.82 68.19 1,750,541.35 118,699,954.47
    
    单项金额不重大但按信用风
    
    险特征组合后该组合的风险
    
    较大的应收账款
    
    313,998.76 0.18 313,998.76 —
    
    其他不重大应收账款 55,874,082.28 31.63 3,547,575.18 52,326,507.10
    
    合 计 176,638,576.86 100.00 5,612,115.29 171,026,461.57
    
    期初数
    
    类 别
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的应收账款 29,325,891.59 41.19 1,759,553.50 27,566,338.09
    
    单项金额不重大但按信用风
    
    险特征组合后该组合的风险
    
    较大的应收账款
    
    150,674.70 0.21 150,674.70 —
    
    其他不重大应收账款 41,713,087.79 58.60 2,731,498.14 38,981,589.65
    
    合 计 71,189,654.08 100.00 4,641,726.34 66,547,927.74
    
    (2)按照应收账款的账龄列示如下:
    
    期末数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 175,128,147.13 99.14 5,013,281.68 170,114,865.45
    
    1—2 年 1.57 0.00 0.16 1.41
    
    2—3 年 895,371.50 0.51 134,305.73 761,065.77
    
    3—5 年 301,057.90 0.17 150,528.96 150,528.94
    
    5 年以上 313,998.76 0.18 313,998.76 —
    
    合 计 176,638,576.86 100.00 5,612,115.29 171,026,461.57华茂股份 2008 年年度报告
    
    95
    
    期初数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 69,638,425.92 97.82 4,178,305.56 65,460,120.36
    
    1—2 年 895,371.50 1.26 89,537.15 805,834.35
    
    2—3 年 83,948.73 0.12 12,592.31 71,356.42
    
    3—5 年 421,233.23 0.59 210,616.62 210,616.61
    
    5 年以上 150,674.70 0.21 150,674.70 —
    
    合 计 71,189,654.08 100.00 4,641,726.34 66,547,927.74
    
    (3)应收账款期末余额中前5 名金额合计为114,670,039.04 元,占应收账款总额的比例
    
    为64.92%。
    
    (4)应收账款期末余额中应收子公司的款项合计为91,573,452.39 元,根据公司会计政
    
    策该等款项未计提坏账准备。
    
    (5)应收账款期末比期初增长148.12%,主要原因是期末公司对子公司应收账款大幅增
    
    加。
    
    (6)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款
    
    项,应收其他关联方安徽华茂进出口有限责任公司的款项为392,289.00 元,应收关联方款项
    
    合计占应收账款总额的0.22%。
    
    2、其他应收款
    
    (1)按照其他应收款的类别列示如下:
    
    期末数
    
    类 别
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的其他应收
    
    款
    
    121,777,673.77 99.07 — 121,777,673.77
    
    单项金额不重大但按信用
    
    风险特征组合后该组合的
    
    风险较大的其他应收款
    
    32,198.50 0.03 32,198.50 —
    
    其他不重大其他应收款 1,103,588.45 0.90 120,038.14 983,550.31
    
    合 计 122,913,460.72 100.00 152,236.64 122,761,224.08
    
    类 别 期初数华茂股份 2008 年年度报告
    
    96
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    单项金额重大的其他应收
    
    款
    
    102,343,888.35 98.95 8,687,211.22 93,656,677.13
    
    单项金额不重大但按信用
    
    风险特征组合后该组合的
    
    风险较大的其他应收款
    
    32,198.50 0.03 32,198.50 —
    
    其他不重大其他应收款 1,057,800.67 1.02 109,614.04 948,186.63
    
    合 计 103,433,887.52 100.00 8,829,023.76 94,604,863.76
    
    (2)按照其他应收款的账龄列示如下:
    
    期末数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 75,189,535.04 61.17 46,238.49 75,143,296.55
    
    1—2 年 40,794,566.76 33.19 19,610.80 40,774,955.96
    
    2—3 年 6,800,980.42 5.53 6,098.85 6,794,881.57
    
    3—5 年 96,180.00 0.08 48,090.00 48,090.00
    
    5 年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 —
    
    合 计 122,913,460.72 100.00 152,236.64 122,761,224.08
    
    期初数
    
    账 龄
    
    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    
    1 年以内 45,103,959.43 43.61 1,676,998.30 43,426,961.13
    
    1—2 年 33,196,929.59 32.09 3,319,692.96 29,877,236.63
    
    2—3 年 25,000,760.00 24.17 3,750,114.00 21,250,646.00
    
    3—5 年 100,040.00 0.10 50,020.00 50,020.00
    
    5 年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 —
    
    合 计 103,433,887.52 100.00 8,829,023.76 94,604,863.76
    
    (3)金额较大的其他应收款明细如下:
    
    单位名称 金 额 款项内容 账 龄
    
    占其他应收
    
    款总额比例
    
    (%)
    
    安徽华茂经纬新型纺织
    
    有限公司*1
    
    94,597,970.75
    
    投资总额超过
    
    注册资本部分
    
    1-3年 76.96华茂股份 2008 年年度报告
    
    97
    
    国泰君安证券股份有限公司*2 17,153,987.76 拟投资款 1-2年 13.96
    
    安庆兆丰织物有限公司*3 7,917,752.21 拟投资款 1年以内 6.44
    
    安徽华泰纺织有限公司 2,107,963.05 往来款 1年以内 1.72
    
    合 计 121,777,673.77 99.08
    
    注*1:应收子公司华茂经纬款项系本公司的投资总额超过注册资本部分。根据公司会计政
    
    策,公司对子公司的应收款项未计提坏账准备。
    
    注*2:2007 年4 月8 日本公司与国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君安”)签
    
    定《增资协议》,协议规定国泰君安原股东按10:2 的比例,以每股1.08 元的价格认购国泰君
    
    安股份,增资扩股后股权比例不变。根据该协议本公司以货币资金17,153,987.76 元认购国泰君
    
    安股份15,883,322 股,因相关手续尚未办理完毕,公司暂将该投资款记入其他应收款。期末该
    
    投资款未计提坏账准备。
    
    注*3:根据2008 年12 月8 日公司与安庆兆丰织物有限公司签定的《股权转让协议书》,
    
    本公司拟收购安庆兆丰织物有限公司持有的安徽华泰纺织有限公司10%的股权,公司已支付
    
    股权收购款7,917,752.21 元,因相关手续尚未办理完毕,公司暂将该投资款记入其他应收款。
    
    期末该投资款未计提坏账准备。
    
    (4)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
    
    款项,无应收其他关联方款项。
    
    3、长期股权投资
    
    (1) 股权投资类别
    
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    项 目 金额 减值准备 金额 减值
    
    准备
    
    金额 减值
    
    准备
    
    金额 减值准备
    
    对子公司投资 143,599,491.59 — 38,116,567.40 — — — 181,716,058.99 —
    
    对联营企业投资 22,907,821.31 1,979,603.65 397,720.78 — 480,000.00 — 22,825,542.09 1,979,603.65
    
    对合营企业投资* 25,000,000.00 — 2,870,255.25 — 25,000,000.00 — 2,870,255.25 —
    
    其他股权投资 179,529,591.76 11,208,562.32 67,500,000.00 — — — 247,029,591.76 11,208,562.32
    
    合 计 371,036,904.66 13,188,165.97 108,884,543.43 — 25,480,000.00 — 454,441,448.09 13,188,165.97
    
    注*:对合营企业投资比上年期末数少459,687.38 元,原因是本期公司收购了华茂经纬
    
    25%的股权后,华茂经纬变更为本公司子公司,公司对华茂经纬长期股权投资核算方法相应
    
    由权益法变更为成本法并进行了追溯调整,冲回以前年度权益法核算的华茂经纬投资收益和
    
    其他权益变动合计459,687.38 元;对合营企业投资本期减少是将对华茂经纬的投资转入对子
    
    公司投资。华茂股份 2008 年年度报告
    
    98
    
    (2)长期投资减值准备
    
    被投资单位名称 期初数 本期增加本期转回 期末数
    
    厦门中科大微电子软件股份有限公司1,979,603.65 — — 1,979,603.65
    
    国泰君安投资管理股份有限公司 7,093,941.77 — — 7,093,941.77
    
    国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 — — 4,114,620.55
    
    合 计 13,188,165.97 — — 13,188,165.97
    
    (3)成本法核算的子公司投资
    
    被投资单位名称
    
    投资
    
    期限
    
    初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    占注册资
    
    本比例
    
    安徽省丰华纺
    
    织有限公司
    
    未明确 29,399,491.59 29,399,491.59 — — 29,399,491.59 75.00%
    
    上海星冠贸易
    
    发展有限公司
    
    未明确 9,000,000.00 9,000,000.00 — — 9,000,000.00 90.00%
    
    大丰市华翔棉
    
    业有限公司
    
    未明确 4,900,000.00 4,900,000.00 — — 4,900,000.00 60.00%
    
    大丰市华达棉
    
    业有限公司
    
    未明确 3,480,000.00 3,480,000.00 — — 3,480,000.00 70.00%
    
    安庆市振风拍
    
    卖有限公司
    
    未明确 800,000.00 800,000.00 — — 800,000.00 80.00%
    
    安徽华泰纺织
    
    有限公司
    
    未明确 73,620,000.00 73,620,000.00 — — 73,620,000.00 90.00%
    
    安徽华茂意莎
    
    玛纺织有限公
    
    司
    
    未明确 22,400,000.00 22,400,000.00 — — 22,400,000.00 70.00%
    
    安徽华茂经纬
    
    新型纺织有限
    
    公司
    
    未明确 38,116,567.40 — 38,116,567.40 — 38,116,567.40 75.00%
    
    合 计 181,716,058.99 143,599,491.59 38,116,567.40 — 181,716,058.99 —
    
    (4)成本法核算的其他股权投资
    
    被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 期初数 本期增加
    
    本期
    
    减少
    
    期末数
    
    占注册资
    
    本比例华茂股份 2008 年年度报告
    
    99
    
    国泰君安证券股
    
    份有限公司
    
    未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 1.69%
    
    广发证券股份有
    
    限公司
    
    未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50%
    
    安庆振风典当有
    
    限责任公司
    
    未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 19.97%
    
    国泰君安投资管
    
    理股份有限公司
    
    未明确 38,562,774.24 38,562,774.24 — — 38,562,774.24 2.15%
    
    徽商银行股份有
    
    限公司
    
    未明确 78,700,000.00 11,200,000.00 67,500,000.00 — 78,700,000.00 0.79%
    
    合 计 248,679,385.24 179,529,591.76 67,500,000.00 — 247,029,591.76
    
    (5)权益法核算的对合营企业长期股权投资
    
    被投资单
    
    位名称
    
    初始投资额 期初数
    
    本期增加 (减
    
    少)投资
    
    本期被投资单
    
    位权益增减额
    
    累计分得的
    
    现金红利额
    
    累计权益
    
    增减额
    
    期末数
    
    安徽华茂恩逖艾
    
    世时装有限公司
    
    3,600,000.00 — 3,600,000.00 -729,744.75 — — 2,870,255.25
    
    安徽华茂经纬新
    
    型纺织有限公司
    
    25,000,000.00 25,000,000.00 -25,000,000.00 — — — —
    
    合 计 28,600,000.00 25,000,000.00 -21,400,000.00 -729,744.75 — — 2,870,255.25
    
    (6)权益法核算的对联营企业长期股权投资
    
    被投资单位名称 初始投资额 期初数
    
    本期被投资单
    
    位权益增减
    
    本期分得的
    
    现金红利
    
    累计分得的
    
    现金红利额
    
    累计权益
    
    增减额
    
    期末金额
    
    厦门中科大微电子软件
    
    股份有限公司
    
    2,260,000.00 1,979,603.65 — — — -280,396.35 1,979,603.65
    
    安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,928,217.66 397,720.78 480,000.00 2,841,278.16 1,557,335.28 
20,845,938.44
    
    合 计 21,548,603.16 22,907,821.31 397,720.78 480,000.00 2,841,278.16 1,276,938.93 22,825,542.09
    
    (7)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
    
    4、营业收入
    
    (1)本期金额
    
    业务类型 营业收入 营业成本 营业利润华茂股份 2008 年年度报告
    
    100
    
    一、主营业务
    
    纱 线 894,455,225.49 815,892,816.35 78,562,409.14
    
    布 305,306,832.74 282,253,234.98 23,053,597.76
    
    小计 1,199,762,058.23 1,098,146,051.33 101,616,006.90
    
    二、其他业务
    
    材料销售 170,597,922.99 167,702,603.76 2,895,319.23
    
    租赁收入 7,724,689.38 2,501,693.34 5,222,996.04
    
    其他 19,528,543.44 19,004,072.74 524,470.70
    
    小计 197,851,155.81 189,208,369.84 8,642,785.97
    
    合计 1,397,613,214.04 1,287,354,421.17 110,258,792.87
    
    (2)上期金额
    
    业务类型 营业收入 营业成本 营业利润
    
    一、主营业务
    
    纱 线 823,431,742.39 704,128,040.81 119,303,701.58
    
    布 347,834,797.24 289,567,491.87 58,267,305.37
    
    小计 1,171,266,539.63 993,695,532.68 177,571,006.95
    
    二、其他业务
    
    材料销售 191,832,088.67 190,669,191.90 1,162,896.77
    
    其他 17,621,774.56 13,246,628.36 4,375,146.20
    
    小计 209,453,863.23 203,915,820.26 5,538,042.97
    
    合计 1,380,720,402.86 1,197,611,352.94 183,109,049.92
    
    (2)前五名客户销售收入情况
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    前五名客户主营业务收入总额 448,734,104.04 361,771,311.71
    
    占本公司主营业务收入的比例 37.40% 30.89%
    
    5、投资收益
    
    项 目 本期金额 上期金额
    
    股票基金投资收益 1,172,756.51 96,049,927.67
    
    子公司、联营或合营公司分配
    
    来的利润
    
    127,307,872.33 2,802,628.00
    
    期末调整的被投资公司所有者
    
    权益净增减的金额
    
    -332,023.97 544,576.97华茂股份 2008 年年度报告
    
    101
    
    合 计 128,148,604.87 99,397,132.64
    
    本公司投资收益汇回无重大限制。
    
    九、关联方关系及其交易
    
    (一)关联方的认定标准
    
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、
    
    共同控制或重大影响的,认定为关联方。
    
    (二)关联方关系
    
    1、存在控制关系的关联方
    
    企业名称 注册地址 主营业务
    
    与本企
    
    业关系
    
    经济
    
    类型
    
    法定
    
    代表人
    
    安徽华茂集团
    
    有限公司
    
    安徽省安庆市纺
    
    织南路80 号
    
    企业法人财产投资
    
    管理
    
    母公司
    
    有限责任公
    
    司
    
    詹灵芝
    
    安徽省丰华纺
    
    织有限公司
    
    安徽省安庆市纺
    
    织南路80 号
    
    各种纱线和布匹(出
    
    口限非许可证的范
    
    围)的生产和销售
    
    子公司
    
    中外合资经
    
    营有限责任
    
    公司
    
    华冠雄
    
    上海星冠贸易
    
    发展有限公司
    
    上海浦东归昌路
    
    258 号
    
    机电产品、化工原
    
    料、针纺织品等销售
    
    子公司
    
    有限责任公
    
    司
    
    王卫国
    
    大丰市华翔棉
    
    业有限公司
    
    江苏省大丰市草
    
    堰镇新中路9 号
    
    皮棉、棉籽、棉短绒、
    
    农副产品等销售及
    
    棉短绒加工销售等
    
    子公司
    
    有限责任公
    
    司
    
    王功著
    
    大丰市华达棉
    
    业有限公司
    
    江苏省大丰市三
    
    龙镇工业园区
    
    棉花收购、加工等 子公司
    
    有限责任公
    
    司
    
    王功著
    
    安庆市振风拍
    
    卖有限公司
    
    安徽省安庆市人
    
    民路232 号
    
    拍卖(不含文物拍
    
    卖);变卖、寄售、
    
    旧货调剂(需专项
    
    审批除外)
    
    子公司
    
    有限责任公
    
    司
    
    马文龙
    
    安徽华茂意莎
    
    玛纺织有限公
    
    司
    
    安徽省安庆经济
    
    技术开发区3.9
    
    平方公里工业园
    
    维一路
    
    各类纱线、纺织品的
    
    生产、加工与销售;
    
    纺织设备及配件的
    
    技术研究与开发
    
    子公司
    
    中外合资经
    
    营有限责任
    
    公司
    
    詹灵芝
    
    安徽华泰纺织
    
    有限公司
    
    安徽省安庆市大
    
    桥经济开发区经
    
    各类坯布面料的生
    
    产、加工与销售;纺
    
    子公司
    
    有限责任公
    
    司
    
    詹灵芝华茂股份 2008 年年度报告
    
    102
    
    十二路 织设备及配件的技
    
    术研究与开发
    
    安徽华茂经纬
    
    新型纺织有限
    
    公司
    
    安庆市经济技术
    
    开发区
    
    生产、加工和销售各
    
    类纱线、纺织品;纺
    
    织设备及配件的技
    
    术研究和开发。
    
    子公司
    
    中外合资经
    
    营有限责任
    
    公司
    
    詹灵芝
    
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    
    企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    安徽华茂集团
    
    有限公司
    
    112,930,000.00 — — 112,930,000.00
    
    安徽省丰华纺
    
    织有限公司
    
    5,000,000.00 美元 — — 5,000,000.00 美元
    
    上海星冠贸易
    
    发展有限公司
    
    10,000,000.00 — — 10,000,000.00
    
    大丰市华翔棉
    
    业有限公司
    
    7,000,000.00 — — 7,000,000.00
    
    大丰市华达棉
    
    业有限公司
    
    5,800,000.00 — — 5,800,000.00
    
    安庆市振风拍
    
    卖有限公司
    
    1,000,000.00 — — 1,000,000.00
    
    安徽华茂意莎
    
    玛纺织有限公
    
    司
    
    32,000,000.00 — — 32,000,000.00
    
    安徽华泰纺织
    
    有限公司
    
    81,800,000.00 — — 81,800,000.00
    
    安徽华茂经纬
    
    新型纺织有限
    
    公司
    
    50,000,000.00 — — 50,000,000.00
    
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    
    年初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    企业名称
    
    金 额 % 金额% 金额% 金额 %华茂股份 2008 年年度报告
    
    103
    
    安徽华茂集团
    
    有限公司
    
    291,907,045.00 46.40 — — — — 291,907,045.00 46.40
    
    安徽省丰华纺
    
    织有限公司
    
    3,750,000.00 美元 75.00 — — — — 3,750,000.00 美元75.00
    
    上海星冠贸易
    
    发展有限公司
    
    9,000,000.00 90.00 — — — — 9,000,000.00 90.00
    
    大丰市华翔棉
    
    业有限公司
    
    4,900,000.00 70.00 — — — — 4,900,000.00 70.00
    
    大丰市华达棉
    
    业有限公司
    
    3,480,000.00 60.00 — — — — 3,480,000.00 60.00
    
    安庆市振风拍
    
    卖有限公司
    
    800,000.00 80.00 — — — — 800,000.00 80.00
    
    安徽华茂意莎
    
    玛纺织有限公
    
    司
    
    22,400,000.00 70.00 — — — — 22,400,000.00 70.00
    
    安徽华泰纺织
    
    有限公司
    
    73,620,000.00 90.00 — — — — 73,620,000.00 90.00
    
    安徽华茂经纬
    
    新型纺织有限
    
    公司
    
    25,000,000.00 50.00 12,500,000.00 25.00 — — 37,500,000.00 75.00
    
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
    
    企业名称 与本企业关系
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
    
    安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
    
    安庆市万顺汽车运输有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
    
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 本公司合营企业
    
    安徽华鹏纺织有限公司 本公司联营企业
    
    5、关联方的组织机构代码
    
    公司名称 组织机构代码
    
    安徽华茂集团有限公司 15130982—2
    
    安徽省丰华纺织有限公司 61045252—2
    
    上海星冠贸易发展有限公司 63114826—3华茂股份 2008 年年度报告
    
    104
    
    大丰市华翔棉业有限公司 76586629—5
    
    大丰市华达棉业有限公司 75271100—8
    
    安庆市振风拍卖有限公司 15132185—6
    
    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 66291706—1
    
    安徽华泰纺织有限公司 66294947—7
    
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 77497496—8
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 71101733—5
    
    安庆市纺润包装有限公司 15132844—4
    
    安庆市万顺汽车运输有限责任公司 15133226—4
    
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 67420327—7
    
    安徽华鹏纺织有限公司 73731461—0
    
    (三)关联方交易
    
    1、 采购货物
    
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    
    (2)采购货物明细表
    
    本期数 上期数
    
    企业名称 购货品种
    
    金 额
    
    占本期购货
    
    百分比(%)
    
    金 额
    
    占本期购货
    
    百分比(%)
    
    安徽华茂进出口
    
    有限责任公司
    
    纱、线 46,902,809.82 4.09 — —
    
    安徽华鹏纺织有
    
    限公司
    
    纱、线 49,968,805.18 4.36 11,906,374.32 1.16
    
    安庆市纺润包装
    
    有限公司
    
    辅料 10,292,564.88 0.90 9,118,440.50 0.89
    
    纱 119,952,840.55 10.47 114,607,111.60 11.14
    
    辅料 2,986,075.04 0.26 5,863,373.56 0.57
    
    安徽华茂经纬新
    
    型纺织有限公司
    
    小计 122,938,915.59 10.73 120,470,485.16 11.71
    
    合 计 230,103,095.47 20.08 141,495,299.98 13.76
    
    2、销售货物
    
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    
    (2)销售货物明细表华茂股份 2008 年年度报告
    
    105
    
    本期数 上期数
    
    企业名称
    
    销售
    
    品种 金 额
    
    占本期销货
    
    百分比(%)
    
    金 额
    
    占本期销货
    
    百分比(%)
    
    纱、线 3,925,502.60 0.26 10,018,630.37 0.69
    
    布 2,321,532.19 0.16 8,207,546.19 0.57
    
    安徽华茂进出口
    
    有限责任公司
    
    小计 6,247,034.79 0.43 18,226,176.56 1.26
    
    纱、线 78,922,182.13 5.34 29,733,320.28 2.06
    
    辅料 3,021,448.88 0.20 2,771,233.34 0.19
    
    安徽华鹏纺织有
    
    限公司
    
    小计 81,943,631.01 5.54 32,504,553.62 2.25
    
    棉花 151,125,964.06 10.22 144,753,649.35 10.03
    
    辅料 2,606,966.40 0.18 3,436,011.11 0.24
    
    安徽华茂经纬新
    
    型纺织有限公司
    
    小计 153,732,930.46 10.40 148,189,660.46 10.27
    
    安庆纺润包装有
    
    限公司
    
    辅料 325,754.07 0.02 318,219.45 0.02
    
    合 计 242,249,350.33 16.38 199,238,610.09 13.80
    
    3、关联方应收应付款项余额
    
    项 目 期末数 年初数
    
    应收账款:
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 3,506,709.17 6,654,681.84
    
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 26,225.60 —
    
    安徽华鹏纺织有限公司 184,632.00 —
    
    预付账款:
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 — 5,095,977.68
    
    其他应收款:
    
    安徽华茂集团有限公司 1,000,000.00 —
    
    应付账款:
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 16,172,501.48 —
    
    安庆万顺汽车运输有限责任公司 — 2,120,618.69
    
    安庆市纺润包装有限公司 1,040,147.45 —华茂股份 2008 年年度报告
    
    106
    
    预收账款:
    
    安徽华茂进出口有限责任公司 2,388,702.51 —
    
    其他应付款:
    
    安徽华茂集团有限公司 32,515,898.35 —
    
    4、其他关联交易事项
    
    (1)根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议,本公司进出口业务以安徽
    
    华茂进出口有限责任公司的名义办理,并无偿使用其相关配额,本公司进出口业务所发生的
    
    费用由本公司承担。
    
    (2)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁
    
    安徽华茂集团有限公司土地面积432,792.83 平方米,2008 年支付租金3,217,603.33 元。2007
    
    年租赁土地面积为432,792.83 平方米,支付租金3,217,603.33 元。
    
    (3)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,本公司租赁安徽华
    
    茂集团有限公司部分办公设施,2008 年支付办公设施租赁费317,102.40 元,2007 年度支付
    
    317,102.40 元。
    
    (4)根据本公司与安徽华茂集团有限公司2008 年新签订的《综合服务协议》,本公司使
    
    用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,2008 年支付该项费用
    
    4,442,203.95 元(扣除公司本年自行支付的医疗保险统筹费用),根据本公司与安徽华茂集团
    
    有限公司2003 年签订的《综合服务协议》,本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食
    
    堂、幼儿园等综合服务设施,2007 年度支付该项费用8,671,200.55 元;根据安徽省丰华纺织
    
    有限公司与安徽华茂集团有限公司2008 年新签订的《综合服务协议》,安徽省丰华纺织有限
    
    公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,2008 年支付该项
    
    费用 762,022.21 元,2007 年度支付该项费用706,997.44 元。
    
    (5)本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签订的运输协议已到期,2008 年公司
    
    已采取公开招标的方式委托其他运输公司运输,2007 年度支付万顺公司运输费3,789,116.36
    
    元。
    
    (6)截止2008 年12 月31 日,安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款瑞士法郎1,938
    
    万(按期末汇率折合人民币为125,241,312.00 元)提供担保,为本公司人民币长期借款4,500
    
    万元提供担保;安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款1,400 万提供担
    
    保;安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款2,500 万元提供担保,
    
    安徽华茂集团有限公司与北京华联商业贸易发展有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司
    
    短期借款3,000 万元共同提供担保。
    
    (7)2008 年度支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工
    
    资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为466,760.19 元;2007 年度支付给关键管理
    
    人员的报酬总额为456,800.14 元。华茂股份 2008 年年度报告
    
    107
    
    十、或有事项
    
    本公司参股的宏源证券股份有限公司于2001 年12 月18 日召开临时股东大会,审议通过
    
    《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议,为保证宏源证
    
    券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施,对已剥离给中国信达资产管
    
    理公司的520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失,由法人股股东按股份比
    
    例承担。目前,宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失,本公司亦无法预计可能
    
    出现的最终损失,因此未计提该项资产的减值准备。
    
    截至2008 年12 月31 日止,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
    
    十一、承诺事项
    
    截至2008 年12 月31 日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    
    十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
    
    根据本公司第四届第十次董事会审议通过的2008 年度利润分配预案,公司2008 年度净
    
    利润在提取10%的法定盈余公积后,向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元(含税),共计
    
    派发现金红利31,455,500.30 元,剩余未分配利润结转下年,该预案尚待股东大会审议通过。
    
    截至2009 年3 月5 日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项
    
    中的非调整事项。
    
    十三、其他重要事项
    
    截至2008 年12 月31 日止,本公司无需要披露的其他重要事项。
    
    安徽华茂纺织股份有限公司财务报告补充资料
    
    一、 非经常性损益计算表
    
    项 目 2008年度 2007年度
    
    非流动资产处置损益 55,905.10 174,861.31
    
    计入当期损益的政府补助 7,459,000.00 5,050,000.00
    
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,599,220.75 692,660.25
    
    处置交易性金融资产取得的投资收益 1,172,756.51 9,650,871.65
    
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 — 86,399,056.02
    
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,117,783.00 -60,692.28华茂股份 2008 年年度报告
    
    108
    
    执行新会计准则应付福利费期末余额冲回 — 2,128,782.55
    
    非经常性损益合计 10,169,099.36 104,035,539.50
    
    减:所得税影响数 2,561,937.47 34,276,791.26
    
    少数股东损益影响数 45,535.07 205,823.05
    
    非经常性损益净额 7,561,626.82 69,552,925.19
    
    二、净资产收益率及每股收益计算表
    
    期 间 指 标 归属于公司普通
    
    股股东的净利润
    
    扣除非经常性损益后归属于
    
    公司普通股股东的净利润
    
    全面摊薄 净资产收益率 9.75 9.22
    
    (%) 加权平均 9.45 8.93
    
    基本每股收益0.22 0.21
    
    2008 年度
    
    每股收益
    
    (元) 稀释每股收益0.22 0.21
    
    净资产收益率全面摊薄 8.37 4.40
    
    (%) 加权平均 9.36 4.92
    
    基本每股收益0.23 0.12
    
    2007 年度
    
    每股收益
    
    (元) 稀释每股收益0.23 0.12
    
    第十一章 备查文件目录
    
    (一)、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    
    (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    
    (三)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
    
    稿。
    
    上述备查文件均完整置于公司办公场所。华茂股份 2008 年年度报告
    
    109
    
    董事长:詹灵芝
    
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会
    
    二○○九年三月五日