华茂股份(000850)公告正文

华茂股份:2008年半年度报告

公告日期:2008-08-26

安徽华茂纺织股份有限公司2008年半年度报告
    
        
    
   2008年八月二十四日
    
    
    
    
    证券代码:000850            证券简称:华茂股份            公告编号:2008-017
    安徽华茂纺织股份有限公司
    2008年半年度报告
    
    [重要提示]
    ●  公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    ●  公司于2008年8月24日召开了第四届董事会第六次会议,会议审议通过了公司2008年半年度报告。全体董事和独立董事均出席、全体监事和高级管理人员列席本次会议,对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无异议。
    ●  公司法定代表人董事长詹灵芝女士、主管会计工作负责人副总经理、财务总监左志鹏先生、会计机构负责人财务处副处长王章宏先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    ●  公司2008年半年度财务报告未经审计。
    
    
    
    目  录
    
    
    一、公司基本情况…………………………………………2
    二、股本变动和主要股东持股情况………………………3
    三、董事、监事、高级管理人员情况……………………7
    四、董事会报告……………………………………………7
    五、重要事项………………………………………………11
    六、财务报告(未经审计)………………………………17
    七、备查文件目录 …………………………………… …73
    
    一、公司基本情况
    (一)、公司简介
    1、公司法定中文名称:安徽华茂纺织股份有限公司
    公司法定英文名称:ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED
    英文名称缩写:HUAMAO  SHARE
    2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:华茂股份
    股票代码:000850 
    3、公司注册地址:安徽省安庆市纺织南路80号 
    公司办公地址:安徽省安庆市纺织南路80号
    邮政编码:246018 
    公司国际互联网网址:http://www.chinahuamao.net 
    电子信箱:aqfz@mail.hf.ah.cn 
    4、公司法定代表人:詹灵芝
    5、公司董事会秘书:左志鹏
    联系地址:安徽省安庆市纺织南路80号
    联系电话:(0556)5919818
    传    真:(0556)5919819
    电子信箱:zzp9818@126.com  
    6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年7月10日
    公司首次注册登记地点:安徽省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:340000000025385
    公司税务登记号码:34080325922242X
    公司聘请的会计师事务所名称:安徽华普会计师事务所
    办公地址:合肥市荣事达大道100号
    
    
    (二)、主要财务数据和指标
    1、主要财务数据和指标
    项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产 2,966,243,253.28 3,051,621,911.47 -2.80
    所有者权益(或股东权益) 1,467,492,991.79 1,750,797,743.57 -16.18
    每股净资产 2.33 2.78 -16.18
    项目 报告期1-6月 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
    营业利润 54,284,431.43 52,017,888.40 4.36
    利润总额 57,060,856.24 53,998,777.80 5.67
    净利润 55,614,953.45 37,231,117.20 49.38
    扣除非经常性损益后的净利润 52,712,452.67 28,845,787.05 82.74
    基本每股收益 0.088 0.059 48.05
    稀释每股收益 0.088 0.059 48.05
    净资产收益率 3.79% 2.49% 1.30
    经营活动产生的现金流量净额 -8,203,480.87 80,074,431.48 -110.24
    每股经营活动产生的现金流量净额 -0.013 0.127 -110.24
    2、非经常性损益项目
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额
    处理非流动资产净损益 -31,330.53
    收政府补助款 3,947,000.00
    其他营业外收支净额 170,755.34
    捐赠支出 -1,310,000.00
    股票投资收益 1,084,756.23
    公允价值变动损益 8,820.00
    所得税影响数 -967,500.26
    合计 2,902,500.78
    
    二、股本变动和主要股东持股情况
    
    (一)、股份总额、股本结构变动情况
    报告期内本公司股份总数未发生变动。
    
    1、公司股份变动情况表
    数量单位:股
     本次变动前 本 次 变 动 增 减 (+、-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中:境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股 292121994291907045   214949      214949 46.43%46.40% 0.03%  0.03%        -3161-3161-3161 -3161-3161-3161 292118833291907045   211788     211788 46.43%46.40% 0.03%  0.03%
    二、无限售条件股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他 336988012336988012 53.57%53.57%   31613161 31613161 336991173336991173    53.57%53.57%
    三、股份总数 629110006 100% 0 0 629110006 100%
    说明:报告期内,本公司有限售条件股份中境内自然人持股减少3161股,无限售条件股份中人民币普通股增加3161股,是因为根据深交易所和登记公司的有关规定,对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁。
    2、有限售条件股份可上市交易时间
               单位:股
    时  间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说  明
    2011年1月12日 0 291,907,045 0 *①
    2008年1月1日 3,161    211,788 0 *②
    说明:
    *①  在本公司股权分置改革中,安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定,履行法定的承诺义务外,还作出如下额外承诺:在法定承诺禁售期(即所持股票获得流通权后12个月)期满后48个月内不上市交易。
    公司股权分置改革已于2006年1月12日实施完成。
    *② 至本报告期末,公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票282386股,根据规定,其所持股份按年25%的比例实施解禁,剩余股份在离任期满半年后方可上市交易。
    3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
         单位:股
    序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
    1 安徽华茂集团有限公司 291,907,045 2011年1月12日 0 公司股权分置改革已于2006年1月12日实施完成。安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定,履行法定的承诺义务外,还作出如下额外承诺:在法定承诺禁售期(即所持股票获得流通权后12个月)期满后48个月内不上市交易。
    2 公司董事、监事、高级管理人员股东10名    211,788 - 0 公司董事、监事及高级管理人员所持股份,根据规定,其所持股份按年25%的比例实施解禁,剩余股份在离任期满半年后方可上市交易。 
    (二)、报告期期末股东总数:67490户。
    (三)、截止报告期末,公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况:
                        单位:股
    股东总数(户) 67490
    前10名股东持股情况
    股东名称(全称) 股 东性 质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    安徽华茂集团有限公司 国有股东 46.40 291907045 291,907,045 145,145,953
    深圳大明投资发展有限公司 其他 0.83 5194688 未知
    武汉五洲物业发展有限公司 其他 0.29 1816672 未知
    方锦奎 其他 0.28      1754006 未知
    汉武市信德置业投资发展有限公司 其他 0.23 1430919 未知
    郑碧凤 其他 0.22 1407364 未知
    林凤 其他 0.22 1375700 未知
    曹彦 其他 0.22 1374950 未知
    黄文俊 其他 0.20 1265372 未知
    付丽艳 其他 0.18 1123469 未知
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    深圳大明投资发展有限公司 5194688 人民币普通股
    武汉五洲物业发展有限公司 1816672 人民币普通股
    方锦奎 1754006 人民币普通股
    汉武市信德置业投资发展有限公司 1430919 人民币普通股
    郑碧凤 1407364 人民币普通股
    林凤 1375700 人民币普通股
    曹彦 1374950 人民币普通股
    黄文俊 1265372 人民币普通股
    付丽艳 1123469 人民币普通股
    刘峰 1007256 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 ① 本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;② 公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    说明:
    ①、报告期末,持有本公司5%以上(含5%)股份的股东为安徽华茂集团有限公司,持有本公司有限条件股份291,907,045股,其持股数量在报告期内未发生变动。
    ②、2007 年7月23日,本公司接第一大股东安徽华茂集团有限公司(持有本公司股份291,907,045 股,均为有限售条件的流通股,占本公司总股本的46.40%)通知,安徽华茂集团有限公司以其持有的本公司股份145,953,522 股(占本公司总股本的23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业部,为本公司4亿人民币额度的企业债券发行进行了质押担保,质押期限自股权质押登记生效之日(2007年7月20日)起,期限十二年。安徽华茂集团有限公司已于2007年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。
    ③、前10名股东中,代表国家持股的单位为安徽华茂集团有限公司,持有本公司股份291,907,045股均为国有法人股;前10名股东中无外资股东。
    
    (四)、报告期内,公司控股股东或实际控制人未发生变化。
    
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    
    (一)、报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
    姓名 职    务 期初持股数量(股) 增减(+/-)变动 期末持股数量(股)
    詹灵芝 董事长 33717 0 33717
    王功著 董事、总经理 33717 0 33717
    倪俊龙 董事、常务副总经理 33718 0 33718
    左志鹏 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 33718 0 33718
    江福生 董事 33718 0 33718
    陈树津 独立董事 0 0 0
    程隆棣 独立董事 0 0 0
    王玉春 独立董事 0 0 0
    陈保春 独立董事 0 0 0
    宋霄林 监事会主席 33719 0 33719
    关  辉 监事 16860 0 16860
    胡孟春 监事 0 0 0
    吴德庆 监事 12642 0 12642
    戴黄清 监事 16860 0 16860
    王卫国 副总经理 33717 0 33717
    合       计 282386 0 282386
    说明:报告期期内,董事、监事和高级管理人员持有公司股票282386股,其中211788股已被冻结,70598股因根据深交易所和登记公司的有关规定,对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁而转为无限售条件股份。
    (二)、董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内,公司董事、监事和高管人员未发生变动。
    
    
    四、董事会报告
    
    (一)、报告期内公司经营活动情况的讨论与分析
    报告期内,在国际国内复杂、严峻和困难的经济形势和经营环境下,我国纺织行业经历着十年来最困难时期。为此,我们科学制定应对措施,快速反应,积极创新。变压力为动力,变挑战为机遇。坚持走精品道路不动摇,内争市场,外抓开拓,通过严格管理,提升质量,创新技术和发挥品牌优势,在困境中努力实现企业的稳定健康发展。
    报告期内,公司实现营业收入:705,740,067.02元,比上年同期增长3.06%;营业利润54,284,431.43元,比上年同期增长4.36%;利润总额57,060,856.24元,比上年同期增长5.67%;净利润55,614,953.45元,比上年同期增长49.38%;净资产收益率3.79%,比上年同期增加1.30%;每股收益0.088元。
    
    (二)、公司财务状况及经营成果分析
    1、本公司主营业务范围是:棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工;纺织设备及配件、家用纺织品销售;棉花收购。
    2、报告期内,公司财务指标分析:
    项目(元) 2008年6月30日 2007年12月31日 +/-
    应收账款 138,825,676.62 92,266,648.51 50.46%
    预付款项 194,806,802.35 104,116,705.64 87.10%
    可供出售金融资产 338,685,000.00 787,920,000.00 -57.02%
    在建工程 107,149,725.02 12,444,683.09 761.01%
    应付票据 147,181,086.67 70,948,250.50 107.45%
    应付帐款 172,120,020.26 58,802,027.19 192.71%
    应交税费 -10,139,624.83 -21,265,205.19 -52.32%
    应付利息 9,130,113.34 317,901.12 2772.00%
    递延所得税负债 76,666,036.21 188,972,581.21 -59.43%
    项      目 2008年1-6月 2007年1-6月 +/-
    营业收入 705,740,067.02 684,786,756.45 3.06%
    营业利润 54,284,431.43 52,017,888.40 4.36%
    财务费用 34,598,197.61 11,536,500.76 199.90%
    净利润 55,614,953.45 37,231,117.20 49.38%
    现金及现金等价物净增加额  17,290,195.51 -85,673.40 -20281.52%
    变化原因分析:
    ⑴应收账款本期比期初增长50.46%,主要原因是本期销售收入增加,部分客户预约付款期限未到期,期末货款未结算。
    ⑵预付账款本期比期初增长87.10%,主要原因是本期支付的部分原料款和设备款尚未办理结算所致。
    ⑶可供出售金融资产本期比期初下降57.02%,主要原因是本公司持有的宏源证券本期股价下跌,使公允价值大幅减少所致。
    ⑷在建工程本期比期初增加761.01%,主要原因是本公司的子公司安徽华泰纺织有限公司,本期尚处在筹建期间,部分工程未完工所致。
    ⑸应付票据本期比期初增加107.45%,主要原因是为了节约财务费用,购买原料开出的银行承兑汇票尚未到支付期。
    ⑹应付账款本期比期初增加192.71%,主要原因是本公司的子公司安徽华泰纺织有限公司购买的进口设备尚未到付款期。
    ⑺应交税费本期比期初减少52.32%,主要原因是本期未抵扣的增值税进项税额比期初减少所致。
    ⑻应付利息本期比期初增加2772.00%,主要原因是本期发行的企业债券利息未到支付期。
    ⑼递延所得税负债本期比期初减少59.43%,主要原因是本公司持有的宏源证券本期股价下跌,使公允价值大幅减少所致。
    ⑽财务费用比上年同期增加199.90%,主要原因是贷款利率上调,计提企业债利息使利息支出增加;另外,由于人民币不断升值使汇兑损失增加。
    ⑾净利润比上年同期增长49.38%,主要原因是本期收到的投资收益大幅增加所致。
    
    3、报告期内,占公司营业收入及营业利润10%(含10%)以上的业务经营活动、所属行业及主要产品(见下表):
    ①、分行业或分产品的构成情况
    单位:万元
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业毛利率%
     报告期 上年同期 报告期 上年同期 报告期 上年同期
    分行业            
    纺织 70,574.01 68,478.68 63,730.09 59,855.42 9.70 12.59
    分产品        
    纱、线 36,330.29 36,771.54 31,591.30 31,534.30 13.04 14.24
    坯布 25,361.34 22,118.14 23,447.24 19,331.26 7.55 12.60
    皮棉及棉籽等 8,189.01 9,062.72 8,060.66 8,596.20 1.57 5.15
    ②、分地区的构成情况
    地区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减(%)
    江浙地区                             20,897.72 23.24
    广东地区                                                      12,642.13 40.94
    其他地区                                   37,034.16 -12.97
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额11363.78万元。
    4、报告期内,公司主营业务或其结构无重大变化、主营业务盈利能力下降,其主要原因是受到国际国内经济形势的影响,人民币不断升值,原料价格上涨,能源、人力等成本上升,行业内市场竞争加剧,使产品价格形成倒挂。利润构成发生变化,主营业务利润减少,投资收益增加。
    5、报告期内,公司收到宏源证券股份有限公司分红11,557,500.00元;收到国泰君安证券股份有限公司分红39,708,305.50元,以上两项共实现投资收益51,265,805.50元,占利润总额的89.84%。
    6、经营中的问题与困难
    2008年以来,我国纺织行业在货币政策趋紧、人民币持续升值、出口退税下调、原料价格和劳动力成本上升、能源和生产要素涨价等重重不利因素的冲击下,加上自身产能增加、市场饱和、销售低靡等结构性矛盾凸现,纺织企业面临着"生存告急"的困难境地。
    在残酷的市场洗牌中,我们坚定信心,坚定不移地走好精品发展道路。千方百计抓好实物质量,不断满足用户需求。坚持抓好市场销售工作,不断完善服务和考核机制。加大加快新产品的研发力度,走差异化产品开发之路。坚持不断提升创新能力,深入抓好节支降耗,持续提高劳动生产率,增强企业核心竞争优势。在困难形势下积极推进企业的稳步发展。
    
    (三)报告期内公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金使用或以前期间募集资金使用延续到本报告期的情况。
    2、重大非募集资金投资情况
    报告期内,公司重大非募集资金投资额合计为9,514.14万元(见下表)。
    重大非募集资金投资情况一览表
    序号 项目名称 投资额(万元) 资金来源 计划完成时间 本报告期内完成投资(万元) 本报告期收益(万元) 备注
    1 高档无梭坯布项目 23,900万元 企业债 - 8,198.96 -
    2 高档线生产项目 3,170万元 企业债 已完成 43.64 收尾工程
    3 第二工业园十万锭 企业债 801.72
    4 零星技改项目 自筹 469.82
     合    计 9,514.14 -
    说明:1、本公司利用自有资金继续对部分老设备和配套设施进行技术改造,以提高产能和产品质量,报告期内共投入资金469.82万元,本期有部分技改项目已完工并投入使用,技改项目带来的经济效益将会在以后的营业利润中显现。
    2、2008年1月17日,本公司发行了4 亿元公司债券,筹集的资金将全部用于高档纺织精品生产技术改造项目的投资建设,该项目总投资20.57 亿元(含用汇4,820 万美元),其中固定资产投资20.2 亿元,流动资金0.37 亿元。目前,该项目前20万锭紧密纺、210台无梭织机、倍捻机改造等部分已通过公司自筹和银行贷款方式筹集的资金实施完成,剩余的10万锭紧密纺、490台无梭织机及其他项目,本公司将利用企业自筹资金、公司债券筹集资金加紧实施。到本期末,490台无梭织机正在安装,并有部分机器投入试生产,10万锭紧密纺正在进行基础工程建设。
    
    (四)、本报告期公司各项工作均按照年初制订的业务发展计划实施,经营成果与公司2007年年度报告中"新年度的业务发展计划"的比较,无重大差异。
    本公司未对2008年度进行盈利预测。
    
    五、重要事项
    
    (一)、关于公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求,认真做好公司各项治理工作,规范开展公司的各项经营活动。根据中国证监会和深圳证券交易所有关规范文件的要求并结合公司实际情况,不断加强公司治理,杜绝大股东占用资金及对外担保现象的发生;不断修订和完善各项内部控制制度,有效发挥公司内部的制衡和监督机制;努力为独立董事履行职责创造条件,董事会专门委员会工作能够积极开展。同时,公司关于修改《章程》的议案由四届三次董事会作出决议,并提交2007年度股东大会审议通过,对于对外担保、关联交易、独立董事制度等方面要求以章程形势予以确定,公司各项决策、控制制度符合规范要求。
    (二)、报告期内公司实施上年度利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的的执行情况
    1、根据公司2007年度股东大会决议,董事会于2008年6月11日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布发公司《2007年度分红派息实施公告》,并于2008年7月25日实施了该方案。
    公司2007 年度分红派息方案为:以公司现有总股本629,110,006 股为基数,向全体股东按每10 股派送现金1.00元(含税)。扣税后,向个人股东和投资基金实际每10股派送现金0.90元。
    公司2007年度不实施资本公积金转增股本。
    2、报告期内,本公司无发行新股方案的的执行情况。
    (三)、公司2008年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案。
    目前的纺织行业形势严峻,在紧缩的货币政策调控下,公司将结余资金用于主营业务发展和有良好前景的项目投资。公司2008年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (四)、重大诉讼、仲裁事项
    本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (五)、报告期内公司资产收购、出售或处置事项
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的资产收购。
    (六)、证券投资情况
    根据第四届董事会第二次会议决议,本公司运用不超过人民币1.09亿元的闲置自有资金在一级市场上进行A股的新股申购,报告期公司共参与了15只新股发行的申购,初始投资成本2,260,205.00元。截止期末,公司已出售14只新股,实现投资收益1,084,756.23元。
    序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额(元) 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例(%)  报告期损益 
    1 股票 002254 烟台氨纶 18,590.00  1000 27,410.00  100% 8,820.00
    期末持有的其他证券投资   -
    报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,084,756.23
    合计 18,590.00 - 27,410.00 100% 1,093,576.23
    
    (七)、持有其他上市公司股权情况  
    证券代码 证券简称 初始投资金额(万元) 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
    000562 宏源证券 3,202.97 1.376% 33,868.50 1,155.75 -44,923.50
    合计 3,202.97 1.376% 33,868.50 1,155.75 -44,923.50
    (八)、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况  
    所持对象名称 初始投资金额(万元) 持有数量(万股) 占该公司股权比例 期末账面值(万元) 报告期损益 报告期所有者权益变动
    国泰君安证券股份有限公司 7,941.66 7,941.66 1.69% 7,941.66 3,970.83
    广发证券股份有限公司 5,000.00 4,750.05 2.38% 4,835.02
    徽商银行股份有限公司 1,120.00 1371.44 0.55% 1,120.00
    安庆振风典当有限责任公司 200.00 200 19.97 200.00
    合计 14,261.66 - 14,096.68 3,970.83
    (九)、重大关联交易事项
    1、购销商品和提供劳务的关联交易事项
    1、购销商品和提供劳务的关联交易事项
    ①、采购货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)采购货物明细表
    关联交易方 交易内容 交易价格(元) 交易金额(万元) 占同类交易金额的比例(%) 占预计年度日常关联交易金额的比例(%) 结算方式 本交易事项对公司利润的影响
    安徽华鹏纺织有限公司 线 市场价 2,430.30 4.21 186.95 开票结算 无重大影响
    安庆市纺润包装有限公司 辅料 市场价 399.52 0.69 36.32 开票结算 无重大影响
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 纱 市场价 1,674.56 2.90 12.41 开票结算 无重大影响
     下脚料 市场价 186.24 0.32 开票结算 无重大影响
    安徽华茂进出口有限责任公司 纱等 市场价 940.59 1.63 开票结算 无重大影响
    合  计 5,631.22 9.75 32.36
    ②、销售货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)销售货物明细表
    关联交易方 交易内容 交易价格(元) 交易金额(万元) 占同类交易金额的比例(%) 占预计年度日常关联交易金额的比例(%) 结算方式 本交易事项对公司利润的影响
    安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线、布 市场价 391.90 0.59 19.60 开票结算 无重大影响
    安庆申冠针织有限公司 纱、线 市场价 71.98 0.11 143.96 开票结算 无重大影响
    安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 市场价 4,348.83 6.51 144.96 开票结算 无重大影响
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 原料 市场价 6,900.43 10.33 46.00 开票结算 无重大影响
    安庆纺润包装有限公司 辅料 市场价 16.16 0.02 开票结算 无重大影响
    合  计 11,729.3 17.56 58.50
    
    说明:
    (1) 报告期内,关联方之间销售的产品基本实现了最终销售,不存在大额销货退回现象;
    (2) 上述关联方交易均按市场统一价结算,对我公司的财务状况与经营业绩无异常影响。
    (3)上述公司2008年半年度日常关联交易执行情况,与已预计的2008年全年同类日常关联交易情况相比,安庆申冠针织有限公司完成了预计数的143.96%,主要原因是该公司来料加工单减少,自己加工单增加,使自购纱线增加;本公司与安徽华鹏纺织有限公司的采购和销售,由于为了便于双方结算,本期改变了以往实行的委托加工结算方式,双方均按全价结算,所以报告期采购完成了预计数的186.95%,销售完成了预计数的144.96%;向安徽华茂进出口有限责任公司销售完成了预计数的19.60%,主要原因是该公司增加了代理出口业务,减少了自营出口,因此相应地减少了对本公司的采购;向安徽华茂经纬新型纺织有限公司采购完成了12.41%,主要原因是本公司为了满足市场需求,调整了产品结构,致使向安徽华茂经纬新型纺织有限公司采购有所减少。另外,本公司为了降低成本,上半年向安徽华茂进出口有限责任公司购买进口棉纱749.07万元。除上述特别说明的外,其他关联公司不存在重大差异。
    
    2、资产收购和出售交易事项
    本报告期无资产收购和出售交易事项。
    
    3、公司与关联方的债权、债务及担保事项
    ⑴、 报告期内,本公司与关联方的应收和应付帐款:
    项  目 2008.06.30 2007.12.31
    应收账款:
    安徽华茂进出口有限责任公司 11,517,340.00 6,654,681.84
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 -109,525.46 421,924.97
    其他应收款:
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 73,718,750.00 81,589,900.59
    应付账款:
    安庆万顺汽车运输有限责任公司 2,120,618.69
    预付账款:
    安徽华茂进出口有限责任公司(材料) 5,095,977.68
    说明:其他应收款中,应收安徽华茂经纬新型纺织有限公司的款项是公司按出资比例暂付安徽华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收资本的部分。
    ⑵、报告期内,本公司与关联方的担保事项:
    截止2008年06月30日,安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款人民币4,500万元、瑞士法郎2,588万法郎提供担保;安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款人民币1,500万元提供担保;安徽华茂集团有限公司为安庆市振风拍卖有限公司短期借款人民币100万元提供担保。
    ⑶、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号)的规定,报告期内,本公司与控股股东及其他关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金及对外进行担保的情况。 包括:
    a、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和费用;
    b、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用;
    c、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;
    d、委托控股股东及其他关联方进行投资活动;
    e、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;
    f、代控股股东及其他关联方偿还债务。
               
    4、其他重大关联交易事项
    (1)根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议,本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理,并无偿使用其相关配额,本公司进出口业务所发生的费用由本公司承担。
    (2)根据本公司与安徽华茂集团有限公司2007年2月26日新签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积432792.83平方米,2008年1-6月份支付租金1,608,801.66元,2007年1-6月支付租金1,608,801.66 元。
    (3)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,本公司租赁安徽华茂集团有限公司部分办公设施,2008年1-6月份支付办公设施租赁费317,102.40元,2007年1-6月支付办公设施租赁费317,102.40元。
    (4)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,2008年1-6月份支付该项费用3,195,011.24元,2007年1-6月支付该项费用2,742,365.86元;根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,2008年1-6月份支付该项费用392,401.50元,2007年1-6月支付该项费用173,052.90元。
    (5)在以前年度,本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签订运输协议,公司销售产品委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输。本期,公司销售产品已采取公开招标的方式委托其他运输公司运输,2007年1-6月支付运输费3,479,896.66元。
    (6)截止2008年06月30日,安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款人民币4,500万元、瑞士法郎1938万(按期末汇率折合人民币为130,448,718.00元)提供担保;安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款1500万提供担保。
    除上述关联交易事项外,报告期内公司没有其他重大关联交易事项。
    
    (十)、重大合同及其履行情况
    1、资产托管、承包、租赁事项
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、重大担保合同事项
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同事项。
    (一)报告期内公司未发生中国证监会证监发[2003]56 号文中涉及的对外担保事项,也无以前期间发生并延续到报告期的担保事项,公司累计和当期对外担保金额为0。
    (二)独立董事关于公司对外担保情况的独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)精神,我们作为安徽华茂纺织股份有限公司的独立董事,本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查,核查意见如下:
    截止2008年6 月30 日,安徽华茂纺织股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东也未强制公司为他人提供担保。公司累计和当期对外担保金额为0。
    安徽华茂纺织股份有限公司独立董事:  
    陈树津  程隆棣  王玉春  陈保春
    
    3、重大委托他人进行现金资产管理事项
    报告期内,公司没有委托他人进行现金资产管理事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的其他重大合同事项。
    
    (十一)、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项
    报告期内,公司持股5%以上的股东仅安徽华茂集团有限公司一家。
    本公司已于2006年1月12日成功实施了股权分置改革方案。在本公司股权分置改革中,安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定,履行法定的承诺义务外,还作出如下额外承诺:
    在法定承诺禁售期(即所持股票获得流通权后12个月)期满后48个月内不上市交易。
    未按上述承诺规定履行承诺时,赔偿其他股东因此而遭受的损失。安徽华茂集团有限公司做出声明:本承诺人将忠实履行承诺,承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任,本承诺人将不转让所持有的股份。
    
    (十二)、为公司审计的会计师事务所名称、审计费用
    1、报告期内公司续聘安徽华普会计师事务所作为财务审计机构。    
    2、本报告期向安徽华普会计师事务所支付审计费用见下表:
    项    目 金额(元)
    本期应付报酬
    其中:技改项目专项审计费用
    配股专项审计费用
    验资费用
    本期实付报酬 410,000.00
    其中:支付上一年度报酬 410,000.00
    期末未付报酬
    注:安徽华普会计师事务所为本公司审计的差旅费由本公司承担。
    
    (十三)、报告期内,公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况;也没有公司董事、管理层被采取司法强制措施的情况。
    (十四)、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间 接待地点 接待方式  接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2008年1月1日2008年6月30日 -- 电话沟通 社会公众投资者 公司基本经营、主要业务发展及投资情况等
    
    (十五)、其他重要事项信息索引
    
    公告序号 公     告    内    容 披露日期 刊登公告的报刊名称
    2008-001 华茂股份关于公司债券发行相关事宜的公告 2008-01-18 证券时报 中国证券报
    2008-002 华茂股份第四届董事会第二次会议决议公告 2008-01-26 证券时报 中国证券报
    2008-003 华茂股份第四届董事会第三次会议决议公告 2008-03-20 证券时报 中国证券报
    2008-004 华茂股份第四届监事会第二次会议决议公告 2008-03-20 证券时报 中国证券报
    2008-005 华茂股份2007年度报告 2008-03-20 证券时报 中国证券报
    2008-006 华茂股份2008年度日常关联交易公告 2008-03-20 证券时报 中国证券报
    2008-007 华茂股份2007年度股东大会召开通知公告 2008-03-20 证券时报 中国证券报
    2008-008 华茂股份2008年第一季度报告 2008-04-22 证券时报 中国证券报
    2008-009 华茂股份2007年度股东大会决议公告  2008-06-11 证券时报 中国证券报
    2008-010 华茂股份第四届董事会第五次会议决议公告 2008-07-19 证券时报 中国证券报
    2008-011 华茂股份公司治理整改情况报告 2008-07-19 证券时报 中国证券报
    2008-012 华茂股份2007年度分红派息实施公告 2008-07-21 证券时报 中国证券报
    上述公告同时刊登在"巨潮资讯网"(http://www.cninfo.com.cn)上,在"个股资料查询"中输入"000850"即可查询。
    
    
    六、财务报告(未经审计)
    
    (一)会计报表
    
    资产负债表
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司        2008年06月30日                            单位:元
    资          产 行次 2008年06月30日 2007年12月31日
     合并数 母公司 合并数 母公司
    流动资产: 1    
    货币资金 2 126,791,376.17 106,697,800.46   109,501,180.66 96,717,003.74
    交易性金融资产 3 27,410.00 27,410.00
    应收票据 4 37,141,235.29 31,974,657.29   37,351,705.39   36,351,705.39
    应收帐款 5 138,825,676.62 130,322,670.33   92,266,648.51   66,547,927.74
    预付款项 6 194,806,802.35 189,068,549.43   104,116,705.64   130,868,434.95
    应收股利 7
    应收利息 8
    其他应收款 9 85,030,494.23 84,531,284.44 97,257,402.70   94,604,863.76
    存  货 10 466,154,659.86 436,908,397.58 346,882,133.80   303,030,773.46
    一年内到期的非流动产 11
    其他流动资产 12 12,396,601.68 12,396,601.68   220,699.20   220,699.20
    流动资产合计 13 1,061,174,256.20 991,927,371.21   787,596,475.90   728,341,408.24
    非流动资产: 14
    可供出售金融资产 15 338,685,000.00 338,685,000.00   787,920,000.00   787,920,000.00
    持有至到期投资 16
    长期应收款 17
    长期股权投资 18 217,309,364.07 360,908,855.67   214,708,934.48   358,308,426.07
    投资性房地产 19
    固定资产原价 20 1,788,157,103.58 1,553,757,717.02 1,744,138,000.18 1,550,127,004.54
    减:累计折旧 21 603,133,943.79 544,968,228.05 552,539,345.81 499,831,675.72
    固定资产净值 22 1,185,023,159.79 1,008,789,488.97 1,191,598,654.37 1,050,295,328.82
    减:固定资产减值准备 23 3,835,387.09 3,413,074.38 3,894,162.50 3,471,849.79
    固定资产净额 24 1,181,187,772.70 1,005,376,414.59 1,187,704,491.87  1,046,823,479.03
    在建工程 25 107,149,725.02 14,526,682.90 12,444,683.09   2,529,589.09
    工程物资 26
    固定资产清理 27
    无形资产 28 51,292,952.02 51,292,952.02   51,864,234.38   51,864,234.38
    开发支出 29
    商  誉 30
    长期待摊费用 31
    递延所得税资产 32 9,444,183.27 8,661,918.23   9,383,091.75   8,540,996.56
    其他非流动资产 33
    非流动资产合计 34 1,905,068,997.08 1,779,451,823.41 2,264,025,435.57 2,255,986,725.13
    资产总计 35 2,966,243,253.28 2,771,379,194.62 3,051,621,911.47 2,984,328,133.37
    单位负责人:詹灵芝          主管会计工作的负责人:左志鹏            会计机构负责人:王章宏
    
    
    资产负债表(续)
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司        2008年06月30日                          单位:元
    负债和股东权益 行次 2008年06月30日 2007年12月31日
     合并数  母公司 合并数  母公司
    流动负债: 36    
    短期借款 37 406,821,507.82 391,821,507.82   672,560,679.36   656,560,679.36
    交易性金融负债 38  
    应付票据 39 147,181,086.67 147,181,086.67   70,948,250.50   70,948,250.50
    应付帐款 40 172,120,020.26 37,631,640.99   58,802,027.19   44,413,188.42
    预收款项 41 7,819,327.38 3,106,240.38   5,368,910.27   8,366,417.67
    应付职工薪酬 42 200,125.46   786,321.92   1,105.67
    应交税费 43 -10,139,624.83 -6,032,423.61 -21,265,205.19 -15,643,056.82
    应付利息 44 9,130,113.34 9,130,113.34   317,901.12   317,901.12 
    应付股利 45
    其他应付款 46 13,106,932.13 5,952,618.65 9,493,676.75   7,941,825.22
    一年内到期的非流动负债 47 84,311,500.00   84,311,500.00
    其他流动负债 48 4,155,980.17 3,699,719.04   4,198,615.10   3,986,454.29
    流动负债合计 49 750,395,468.40 592,490,503.28 885,522,677.02   861,204,265.43
    非流动负债: 50
    长期借款 51 237,448,718.00 237,448,718.00   190,533,240.00   190,533,240.00
    应付债券 52 400,000,000.00 400,000,000.00
    长期应付款 53
    专项应付款 54
    预计负债 55
    递延所得税负债 56 76,666,036.21 76,666,036.21 188,972,581.21   188,972,581.21
    其他非流动负债 57   
    非流动负债合计 58 714,114,754.21 714,114,754.21 379,505,821.21   379,505,821.21
    负债合计 59 1,464,510,222.61 1,306,605,257.49 1,265,028,498.23   1,240,710,086.64
    所有者权益(或股东权益): 60
    实收资本(或股本) 61 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00   629,110,006.00
    资本公积 62 367,985,170.05 366,022,961.64 704,911,420.05   702,949,211.64
    减:库存股 63
    盈余公积 64 99,270,598.07 96,077,442.23 99,270,598.07   96,077,442.23
    未分配利润 65 371,127,217.67 373,563,527.26 317,505,719.45   315,481,386.86
    归属于母公司所有者权益合计 66 1,467,492,991.79 1,464,773,937.13 1,750,797,743.57   1,743,618,046.73
    少数股东权益 67 34,240,038.88 35,795,669.67
    股东权益合计 68 1,501,733,030.67 1,464,773,937.13 1,786,593,413.24 1,743,618,046.73
    负债和股东权益总计 69 2,966,243,253.28 2,771,379,194.62 3,051,621,911.47 2,984,328,133.37
    单位负责人:詹灵芝                 主管会计工作的负责人:左志鹏               会计机构负责人:王章宏
    
    利润表
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司            2008年06月                         单位:元
    项        目 行次 2008年1-6月 2007年1-06月
     合并数 母公司 合并数 母公司
    一、营业总收入 1 705,740,067.02 667,905,236.46 684,786,756.45 639,068,734.45
    其中:营业收入 2 705,740,067.02 667,905,236.46 684,786,756.45 639,068,734.45
    二、营业总成本 3 705,288,902.15 664,752,245.78 646,306,949.22 602,790,960.64
    其中:营业成本 4 637,300,906.66 601,113,423.49 598,554,191.94 559,659,193.30
    营业税金及附加 5 1,682,903.53 1,655,747.40 3,244,849.82 3,220,183.57
    销售费用 6 7,574,336.37 6,301,825.92 9,141,474.10 8,230,990.27
    管理费用 7 22,876,351.63 21,216,811.68 22,173,431.79 19,832,217.73
    财务费用 8 34,598,197.61 33,921,975.20 11,536,500.76 10,219,799.72
    资产减值损失 9 1,256,206.35 542,462.09 1,656,500.81 1,628,576.05
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 10 8,820.00 8,820.00
    投资收益(损失以"-"号填列) 11 53,824,446.56 53,824,446.56 13,538,081.17 13,538,081.17
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 12 -519,570.40 -519,570.40 2,124,780.16 2,124,780.16
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) 13 54,284,431.43 56,986,257.24 52,017,888.40 49,815,854.98
    加:营业外收入 14 4,209,625.00 4,209,625.00 2,571,492.93 2,014,393.01
    减:营业外支出 15 1,433,200.19 1,310,000.00 590,603.53 464,398.55
    其中:非流动资产处置损失 16 411,398.55 412,797.65 411,398.55
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 17 57,060,856.24 59,885,882.24 53,998,777.80 51,365,849.44
    减:所得税费用 18 1,941,897.14 1,803,741.84 16,324,626.42 15,425,858.80
    五、净利润(净亏损以"-"号填列)* 19 55,118,959.10 58,082,140.40 37,674,151.38 35,939,990.64
    归属于母公司所有者的净利润 20 55,614,953.45 37,231,117.20
    少数股东损益 21 -495,994.35 443,034.18
    六、每股收益: 22
    (一)基本每股收益 23 0.088 0.092 0.059 0.057
    (二)稀释每股收益 24 0.059 0.057
    单位负责人:詹灵芝              主管会计工作的负责人:左志鹏             会计机构负责人:王章宏
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    现金流量表
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司        2008年06月30日                           单位:元
    项        目 行次 2008年1-6月 2007年1-6月
     合并数 母公司 合并数 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:  1
    销售商品、提供劳务收到的现金  2 670,994,776.73 602,070,856.89 603,072,398.97 554,742,117.85
    收取利息、手续费及佣金的现金 3
    收到的税费返还  4 7,342,403.94 6,008,408.75 2,808,877.70 2,808,877.70
    收到的其他与经营活动有关的现金  5 6,583,437.74 5,330,517.92 4,370,912.91
    经营活动现金流入小计 6 684,920,618.41 613,409,783.56 610,252,189.58 557,550,995.55
    购买商品、接受劳务支付的现金  7 577,987,245.17 538,896,536.49 422,898,608.50 396,242,820.96
    支付利息、手续费及佣金的现金 8
    支付给职工以及为职工支付的现金  9 82,526,382.34 67,581,182.21 69,117,880.31 63,300,306.10
    支付的各项税费  10 24,114,789.98 19,793,253.33 26,374,729.58 23,608,580.59
    支付的其他与经营活动有关的现金  11 8,495,681.79 12,002,262.63 11,786,539.71 6,631,746.20
    经营活动现金流出小计 12 693,124,099.28 638,273,234.66 530,177,758.10 489,783,453.85
    经营活动产生的现金流量净额 13 -8,203,480.87 -24,863,451.10 80,074,431.48 67,767,541.70
    二、投资活动产生的现金流量:  14    
    收回投资所收到的现金  15 3,241,615.00 2,241,615.00 17,942,974.95 17,942,974.95
    取得投资收益所收到的现金  16 54,918,338.42 54,918,338.42 1,762,429.36 2,622,628.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额  17 1,637,076.74 2,439,247.08
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  18
    收到的其他与投资活动有关的现金  19 170,589.64 142,417.13 167,782.09 142,381.70
    投资活动现金流入小计 20 58,330,543.06 57,302,370.55 21,510,263.14 23,147,231.73
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  21 84,448,718.13 78,501,673.99 24,027,818.19 21,397,257.02
    投资所支付的现金  22 5,860,205.00 5,860,205.00 143,669,966.00 143,669,966.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额  23  
    支付的其他与投资活动有关的现金  24 7,101,324.40 6,718,750.00  
    投资活动现金流出小计 25 97,410,247.53 91,080,628.99 167,697,784.19 165,067,223.02
    投资活动产生的现金流量净额  26 -39,079,704.47 -33,778,258.44 -146,187,521.05 -141,919,991.29
    三、筹资活动产生的现金流量:  27      
    吸收投资所收到的现金  28  
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 29  
    取得借款所收到的现金  30 281,800,000.00 275,000,000.00 439,000,000.00 438,000,000.00
    发行债券收到的现金 31 393,300,000.00 393,300,000.00  
    收到的其他与筹资活动有关的现金  32 4,169,246.82 4,169,246.82 2,002,000.00 2,002,000.00
    筹资活动现金流入小计 33 679,269,246.82 672,469,246.82 441,002,000.00 440,002,000.00
    
    
    现金流量表(续)
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司           2008年06月30日                           单位:元
    项        目 行次 2008年1-6月 2007年1-6月
     合并数 母公司 合并数 母公司
    偿还债务所支付的现金  34 589,455,750.00 582,155,750.00 299,000,000.00 288,000,000.00
    分配股利、利润和偿付利息所支付的现金  35 23,096,115.97 19,546,990.56 75,974,583.83 75,097,874.01
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 36 480,329.06
    支付的其他与筹资活动有关的现金  37 2,144,000.00 2,144,000.00
    筹资活动现金流出小计 38 614,695,865.97 603,846,740.56 374,974,583.83 363,097,874.01
    筹资活动产生的现金流量净额  39 64,573,380.85 68,622,506.26 66,027,416.17 76,904,125.99
    四、汇率变动对现金的影响  40
    五、现金及现金等价物净增加额  41 17,290,195.51 9,980,796.72 -85,673.40 2,751,676.40
    加:期初现金及现金等价物余额  42 109,501,180.66 96,717,003.74 73,827,076.43 42,789,289.89
    六、期末现金及现金等价物余额  43 126,791,376.17 106,697,800.46 73,741,403.03 45,540,966.29
    单位负责人:詹灵芝             主管会计工作的负责人:左志鹏            会计机构负责人:王章宏
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    现金流量表(附注)
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司           2008年06月30日                        单位:元
    项        目 行次 2008年1-06月 2007年1-06月
     合并数 母公司 合并数 母公司
    补充资料:   
    1.将净利润调节为经营活动流量:  1
    归属于母公司所有者的净利润  2 55,614,953.45 58,082,140.40 37,231,117.20 35,939,990.64
    加:少数股东收益  3 -495,994.35 0.00 443,034.18
    资产减值准备  4 1,256,206.35 542,462.09 1,656,500.81 1,628,576.05
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧  5 50,750,151.37 45,292,105.72 45,734,382.38 43,589,684.14
    无形资产摊销  6 616,282.36 616,282.36 162,443.20 162,443.20
    长期待摊费用摊销  7
    处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)  8 31,330.53 -144,302.27 411,398.55
    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)  9
    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)  10 -8,820.00 -8,820.00
    财务费用(收益以"-"号填列)  11 33,095,901.22 32,609,094.55 10,853,280.08 9,591,700.01
    投资损失(收益以"-"号填列)  12 -53,024,446.56 -53,024,446.56 -13,538,081.17 -13,538,081.17
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)  13 -110,770.14 -120,921.67 -75,492.20 -71,652.55
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)  14 51,883.62 2,205.00
    存货的减少(增加以"-"号填列)  15 -119,259,673.75 -133,877,624.12 -37,874,910.08 -71,288,052.68
    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)  16 -114,441,192.34 -73,441,825.18 32,323,670.08 34,420,209.11
    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)  17 137,720,707.37 98,465,896.31 3,302,789.27 26,921,326.40
    其    他  18 0.00 0.00
    经营活动产生的现金流量净额  19 -8,203,480.87 -24,863,451.10 80,074,431.48 67,767,541.70
      20           -  
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:  21
    债务转为资本  22
    一年内到期的可转换公司债券  23
    融资租入固定资产  24
    3.现金及现金等价物净变动情况:  25
    现金的期末余额  26 126,791,376.17 106,697,800.46 73,741,403.03 45,540,966.29
    减:现金的期初余额  27 109,501,180.66 96,717,003.74 73,827,076.43 42,789,289.89
    加:现金等价物的期末余额  28
    减:现金等价物的期初余额  29
    现金及现金等价物净增加额  30 17,290,195.51 9,980,796.72 -85,673.40 2,751,676.40
    单位负责人:詹灵芝               主管会计工作的负责人:左志鹏            会计机构负责人:王章宏
    
    
    
    股东权益变动表
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司           2008年6月30日                          单位:元
    项目 行次 本年金额
     股本  资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 702,949,211.64 96,077,442.23 315,481,386.86 1,743,618,046.73
    加:会计政策变更 2
    前期差错更正 3
    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 702,949,211.64 96,077,442.23 315,481,386.86 1,743,618,046.73
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 5 -336,926,250.00 58,082,140.40 -278,844,109.60
    (一)净利润 6 58,082,140.40 58,082,140.40
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 -336,926,250.00 -336,926,250.00
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -336,926,250.00 -336,926,250.00
    (1)计入所有者权益的金额 9 -336,926,250.00 -336,926,250.00
    (2)转入当期损益的金额 10
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11
    (1)计入所有者权益的金额 12
    (2)转入当期损益的金额 13
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 14
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 15
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16
    5.其他 17
    上述(一)和(二)小计 18 -336,926,250.00 58,082,140.40 -278,844,109.60
    (三)所有者投入和减少资本 19
    1.所有者投入资本 20
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21
    3.其他 22
    (四)利润分配 23
    1.提取盈余公积 24
    2.提取一般风险准备 25
    3.对所有者(或股东)的分配 26
    4.其他 27
    (五)所有者权益内部结转 28
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    3.盈余公积弥补亏损 31
    4.一般风险准备弥补亏损 32
    5.其他 33
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 366,022,961.64 96,077,442.23 373,563,527.26 1,464,773,937.13
    单位负责人:詹灵芝                      主管会计工作的负责人:左志鹏                 会计机构负责人:王章宏
    
    股东权益变动表(续)
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司         2008年6月30日                        单位:元
    项目 行次 上年同期金额
     股本  资本公积  减;库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42   81,954,028.95 251,281,667.85 1,100,339,379.22 
    加:会计政策变更 2
    前期差错更正 3
    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 137,993,676.42 81,954,028.95 251,281,667.85 1,100,339,379.22 
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 5 420,765,561.33 -26,971,009.96 393,794,551.37 
    (一)净利润 6 35,939,990.64 35,939,990.64 
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 420,765,561.33 420,765,561.33 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 420,765,561.33 420,765,561.33 
    (1)计入所有者权益的金额 9 420,765,561.33 420,765,561.33 
    (2)转入当期损益的金额 10
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11
    (1)计入所有者权益的金额 12  
    (2)转入当期损益的金额 13  
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 14  
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 15  
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16  
    5.其他 17  
    上述(一)和(二)小计 18 420,765,561.33 35,939,990.64 456,705,551.97 
    (三)所有者投入和减少资本 19
    1.所有者投入资本 20
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21
    3.其他 22
    (四)利润分配 23 -62,911,000.60 -62,911,000.60 
    1.提取盈余公积 24  
    2.提取一般风险准备 25  
    3.对所有者(或股东)的分配 26   -62,911,000.60 -62,911,000.60 
    4.其他 27  
    (五)所有者权益内部结转 28
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    3.盈余公积弥补亏损 31  
    4.一般风险准备弥补亏损 32  
    5.其他 33  
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 558,759,237.75 0.00  81,954,028.95 224,310,657.89 1,494,133,930.59 
    单位负责人:詹灵芝         主管会计工作的负责人:左志鹏            会计机构负责人:王章宏
    
    
    合并股东权益变动表
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司          2008年6月30日                              单位:元
    项        目 行次 本年金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 704,911,420.05   99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24 
    加:会计政策变更 2  
    前期差错更正 3  
    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 704,911,420.05   99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24 
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 5 -336,926,250.00   53,621,498.22 -1,555,630.79 -284,860,382.57 
    (一)净利润 6   55,614,953.45 -495,994.35 55,118,959.10 
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 -336,926,250.00   -336,926,250.00 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -336,926,250.00   -336,926,250.00 
    (1)计入所有者权益的金额 9 -336,926,250.00   -336,926,250.00 
    (2)转入当期损益的金额 10  
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11  
    (1)计入所有者权益的金额 12  
    (2)转入当期损益的金额 13  
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 14  
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 15  
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16  
    5.其他 17  
    上述(一)和(二)小计 18 -336,926,250.00   55,614,953.45 -495,994.35 -281,807,290.90 
    (三)所有者投入和减少资本 19  
    1.所有者投入资本 20  
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21  
    3.其他 22  
    (四)利润分配 23   -1,993,455.23 -1,059,636.44 -3,053,091.67 
    1.提取盈余公积 24  
    2.提取一般风险准备 25  
    3.对所有者(或股东)的分配 26     -1,993,455.23 -1,059,636.44 -3,053,091.67 
    4.其他 27
    (五)所有者权益内部结转 28
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    3.盈余公积弥补亏损 31
    4.一般风险准备弥补亏损 32
    5.其他 33  
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 367,985,170.05   99,270,598.07 371,127,217.67 34,240,038.88 1,501,733,030.67 
    单位负责人:詹灵芝               主管会计工作的负责人:左志鹏                会计机构负责人:王章宏
    
    合并股东权益变动表(续)
    单位:安徽华茂纺织股份有限公司            2008年6月30日                           单位:元
    项        目 行次 上年同期金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42   85,158,693.35 248,077,003.45 17,840,305.34 1,118,179,684.56
    加:会计政策变更 2  
    前期差错更正 3  
    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 137,993,676.42   85,158,693.35 248,077,003.45 17,840,305.34 1,118,179,684.56
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 5 420,765,561.33   -25,679,883.40 -37,294.88 395,048,383.05
    (一)净利润 6   37,231,117.20 443,034.18 37,674,151.38
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 420,765,561.33   420,765,561.33
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 420,765,561.33   420,765,561.33
    (1)计入所有者权益的金额 9 420,765,561.33   420,765,561.33
    (2)转入当期损益的金额 10  
    2.现金流量套期工具公允价值变动净额 11
    (1)计入所有者权益的金额 12  
    (2)转入当期损益的金额 13  
    (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 14  
    3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 15  
    4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16    
    5.其他 17  
    上述(一)和(二)小计 18 420,765,561.33   37,231,117.20 443,034.18 458,439,712.71
    (三)所有者投入和减少资本 19  
    1.所有者投入资本 20  
    2.股份支付计入所有者权益的金额 21  
    3.其他 22  
    (四)利润分配 23   -62,911,000.60 -480,329.06 -63,391,329.66
    1.提取盈余公积 24  
    2.提取一般风险准备 25  
    3.对所有者(或股东)的分配 26   -62,911,000.60 -480,329.06 -63,391,329.66
    4.其他 27
    (五)所有者权益内部结转 28
    1.资本公积转增资本(或股本) 29
    2.盈余公积转增资本(或股本) 30
    3.盈余公积弥补亏损 31  
    4.一般风险准备弥补亏损 32  
    5.其他 33  
    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 558,759,237.75   85,158,693.35 222,397,120.05 17,803,010.46 1,513,228,067.61
    单位负责人:詹灵芝               主管会计工作的负责人:左志鹏            会计机构负责人:王章宏
    
    (二)、会计报表附注(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    一、公司概况
    安徽华茂纺织股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是经安徽省人民政府皖政秘[1998]83号文件批准,由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人,对其生产经营性资产及其相关债项进行重组,并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169号、证监发字[1998]170号文批准,本公司已于1998年6月22日向社会公开发行人民币普通股5,000万股(含公司职工股500万股),1998年7月5日召开了创立大会,并于1998年7月10日在安徽省工商行政管理局注册登记,注册资本为17,000万元。经深圳证券交易所深证发[1998]251号文审核同意,本公司股票于1998年10月7日在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公司字(2001)14号文核准,本公司于2001年3月实施了增资配股方案,即向社会公众股股东公开配售人民币普通股1,500万股,股本增至18,500万股。2001年4月,本公司实施了2000年度资本公积转增股本方案,即向全体股东按每10股转增1.837837股,股本增至218,999,984股。2002年4月,本公司实施了2001年度利润分配方案,即向全体股东以资本公积按每10股转增5股,以未分配利润按每10股送1股,股本增至350,399,974股。2003年4月,本公司实施了2002年度资本公积转增股本方案,即向全体股东按每10股转增3股,股本增至455,519,966股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110号文核准,本公司于2004年8月实施了增资配股方案,即向社会公众股股东公开配售人民币普通股36,934,051股,股本增至492,454,017股。2004年10月,本公司实施了2004年半年度利润分配方案,即向全体股东以资本公积按每10股转增2.3125股,以未分配利润按每10股送0.4625股,至此,股本总额增至629,110,006股,其中安徽华茂集团有限公司持有的国有法人股为377,466,005股,占全部股份的60%,社会公众股为251,644,001股,占全部股份的40%。2005年12月,根据本公司召开的股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过股权分置改革方案,即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股获得公司唯一非流通股股东安徽华茂集团有限公司安排的3.4股对价股份。本公司实施股权分置改革的股份变更登记日为2006年1月11日,流通股股东获得的对价股份到账日为2006年1月12日,安徽华茂集团有限公司持有的非流通股份291,907,045股相应全部变更为有限售条件的流通股。
    
    本公司主营业务范围为:棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装等纺织品的生产经营和印染加工;纺织设备及配件、家用纺织品销售;棉花收购。
    
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》(财政部令第33号)及《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)和2006年10月30日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则-应用指南>的通知》(财会[2006]18号)(以下简称"新会计准则")和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定,并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
    3、会计期间
    会计期间采用公历制,即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
    4、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    5、计量属性
    公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    (3)以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益。
    8、金融资产和金融负债的分类、确认和计量
    (1)金融资产划分为以下四类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ②其他金融负债
    (3)主要金融资产的公允价值确定方法:
    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债,用活跃市场中的报价来确定公允价值;
    ②金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
    9、金融资产转移确认依据和计量方法
    (1)已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值。
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    A.终止确认部分的账面价值。
    B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    (2)金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金融负债。
    10、金融资产减值
    (1)本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备:
    ①发行方或债务人发生严重财务困难。
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步。
    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
    ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易。
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (2)本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试,并计提减值准备:
    ①交易性金融资产:在资产负债表日以公允价值反映,公允价值的变动计入当期损益。
    ②应收款项:应收款项包括应收账款和其他应收款等,应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生减值的,应当计提减值准备。
    对于单项金额重大的应收款项,应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试,确定减值损失,计提坏账准备;也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。
    应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下:
    
    账龄 计提比例
    1年以内 6%
    1-2年 10%
    2-3年 15%
    3-5年 50%
    5年以上 100%
    ③持有至到期投资:资产负债表日,本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
    ④可供出售金融资产:资产负债表日,本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。
    11、存货核算方法
    (1)存货分类:本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。具体分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。
    (2)取得和发出的计价方法:原材料采用计划成本核算,发出材料按月结转应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;库存商品按实际成本进行核算,其发出采用先进先出法计价;产品成本计算采用平行结转分步法,生产成本在完工产品和在产品之间分配,在产品成本按其所耗用的原材料费用计算,所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。
    (3)低值易耗品的摊销方法:在领用时按一次摊销法摊销。
    (4)资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值的确定方法:存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    (5)存货的盘存制度:本公司实行永续盘存制。
    12、长期股权投资的核算方法
    (1)初始计量
    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
    ①合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本
    A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    C.非同一控制下的企业合并,购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,应作为应收项目单独核算。
    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    C.投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定不公允的除外。
    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。
    E.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
    (2)后续计量
    根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
    采用成本法核算的长期投资,在被投资单位宣告分配的现金股利或利润,确认为当期投资收益。本公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    13、固定资产的确认条件、分类、折旧方法
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、动力设备、运输设备、仪器仪表、专用设备等。本公司固定资产在同时满足下列条件时,才予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的修理费用,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。本公司固定资产折旧按直线法计提,在不考虑减值准备的情况下,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下:
    类别 使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%)
    机械设备 10-14 3或5 9.70-6.79
    动力设备 11-18 3或5 8.82-5.28
    运输设备 6-12 3或5 16.17-7.92
    仪器仪表 8-12 3或5 12.13-7.92
    非生产用设备 18-22 3或5 5.39-4.32
    专用设备 8-14 3或5 12.13-6.79
    生产用房 30-40 3或5 3.23-2.38
    非生产用房 35-45 3或5 2.77-2.11
    建筑物 15-25 3或5 6.47-3.80
    本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
    14、在建工程
    本公司在建工程按实际成本计价,在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额。
    15、无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出,采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准:
    (1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    (2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段,开发阶段的支出予以资本化。
    16、资产减值
    (1)本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    ①资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    (2)资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值,只要有一项超过了资产的账面价值,就表明资产没有发生减值,不需再估计另一项金额。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可获取的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
    (3)可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    (4)当有迹象表明一项资产发生减值的,一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
    (5)长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备一经计提,在以后会计期间不再转回。
    17、资产组的确定依据
    资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。
    18、借款费用的核算方法
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
    ①资产支出已经发生。
    ②借款费用已经发生。
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
    19、职工薪酬
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助;职工福利费;医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬,根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
    20、收入确认的原则
    (1)销售商品收入
    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
      ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    ④相关的经济利益很可能流入企业;
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务收入
      ①收入的金额能够可靠地计量;
    ②相关的经济利益很可能流入企业;
      ③交易的完工进度能够可靠地确定;
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    (3)让渡资产使用权收入:
      ①相关的经济利益很可能流入企业;
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    21、政府补助
    (1)公司在同时满足下列条件时,确认政府补助:
    ①公司能够满足政府补助所附条件;
    ②公司能够收到政府补助。
    (2)公司取得与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。公司取得与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    22、所得税的会计处理方法
    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。
    本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产:
    (1)该项交易不是企业合并。
    (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    23、合并会计报表的编制方法
    凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围;编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为基础,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制;子公司采用的会计期间,会计政策和会计处理方法与母公司一致;合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销。
    
    三、税项
    1、增值税
    (1)本公司纱、线、布的销售执行17%的增值税税率,皮棉及棉籽等副产品执行13%的增值税税率。 
    (2)出口产品增值税实行"免、抵、退"的出口退税政策。
    2、城建税及教育费附加
    本公司分别按应纳增值税额的7%和4%计缴。
    3、所得税
    本公司所得税执行25%税率。
    本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司、大丰市华翔棉业有限公司、大丰市华达棉业有限公司、安庆市振风拍卖有限公司、安徽华泰纺织有限公司、安徽省丰华纺织有限公司、安徽华茂意莎玛纺织有限公司,所得税均执行25%税率。
    4、其他税项
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    
    四、企业合并及合并财务报表
    1、控股子公司概况
    公司名称 注册地 经营范围 注册资本 实际投资比例 表决权比例 原始投资额 是否合并
    安徽省丰华纺织有限公司 安庆市 各种纱线和布匹(出口限非许可证的范围)的生产和销售 500万美元 75.00% 75.00% 31,361,700.00 是
    上海星冠贸易发展有限公司 上海市 机电产品、化工原料、针纺织品等销售 10,000,000.00 90.00% 90.00% 9,000,000.00 是
    大丰市华翔棉业有限公司 大丰市 皮棉、棉籽、棉短绒、农副产品等销售及棉短绒加工销售等 7,000,000.00 70.00% 70.00% 4,900,000.00 是
    大丰市华达棉业有限公司 大丰市 棉花收购、加工、经营(待取得资质后方可经营) 5,800,000.00 60.00% 60.00% 3,480,000.00 是
    安庆市振风拍卖有限公司 安庆市 拍卖(不含文物拍卖);变卖、寄售、旧货调剂(需专项审批除外)  1,000,000.00 80.00% 80.00% 800,000.00 是
    安徽华泰纺织有限公司*1 安庆市 各类坯布面料的生产、加工、销售;纺织设备及配件的技术研究与开发 81,800,000.00 90.00% 90.00% 73,620,000.00 是
    安徽华茂意莎玛纺织有限公司*2 安庆市 各类纱线、纺织品的生产、加工、销售;纺织设备及配件的技术研究与开发 32,000,000.00 70.00% 70.00% 22,400,000.00 是
    注*1:安徽华泰纺织有限公司(以下简称"华泰纺织")经安庆市工商行政管理局批准,于2007年6月由安徽华茂纺织股份有限公司、安庆兆丰织物有限公司共同投资组建成立,注册资本为人民币8,180万元。其中安徽华茂纺织股份有限公司出资7,362万元,占注册资本的90%,安庆兆丰织物有限公司出资818万元,占注册资本的10%,本公司从2007年6月起合并华泰纺织财务报表。
    注*2:安徽华茂意莎玛纺织有限公司(以下简称"华意纺织")经安庆市工商行政管理局批准,于2007年6月由安徽华茂纺织股份有限公司、山东意莎玛纺织机械有限公司共同投资组建成立,注册资本为人民币3,200万元。其中安徽华茂纺织股份有限公司出资2,240万元,占注册资本的70%,山东意莎玛纺织机械有限公司出资960万元,占注册资本的30%。本公司从2007年6月起合并华意纺织财务报表。
    2、合营及联营企业概况
    公司名称 注册地 经营范围 注册资本 投资比例 表决权比例 原始投资额
    国泰君安证券股份有限公司*1 上海市 证券代理买卖、自营买卖、证券承销和上市推荐等业务 4,700,000,000.00 1.69% 1.69% 79,416,611.00
    广发证券股份有限公司 广州市 证券代理买卖、自营买卖、证券承销和上市推荐等业务 2,000,000,000.00 2.50% 2.50% 50,000,000.00
    宏源证券股份有限公司*2 乌鲁木齐市 证券代理买卖、自营买卖、证券承销和上市推荐等业务、证券投资咨询、资产管理等 1,461,204,166.00 1.376% 1.376% 33,304,767.62
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 安庆市 生产、加工和销售各类纱线、纺织品;纺织设备及配件的技术研究和开发 50,000,000.00 50.00% 50.00% 25,000,000.00
    安徽华鹏纺织有限公司 安庆市 纱线的生产、漂白、印染加工、销售;纺织面料、服装生产、加工、销售 50,000,000.00 40.00% 40.00% 19,288,603.16
    徽商银行股份有限公司 合肥市 吸收公众存款、发放贷款、办理国内外结算、办理票据承兑与贴现、发行金融债券等 2,500,000,000.00 0.55% 0.55% 11,200,000.00
    国泰君安投资管理股份有限公司*3 上海市 资产管理、企业投资、企业咨询 450,996,000.00 2.15% 2.15% 38,562,774.24
    厦门中科大微电子软件股份有限公司 厦门市 微电子软件及相关产品设计、开发、销售 10,000,000.00 20.00% 20.00%  2,260,000.00
    安庆振风典当有限责任公司 安庆市 质押典当业务、房地产抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务等 10,000,000.00 20.00% 19.97%  2,000,000.00
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司*4 安庆市 服装设计、制造、销售 7,200,000.00 50% 50% 3,600,000.00
    注*1、*3:根据2007年4月8日本公司与国泰君安证券股份有限公司签定《增资协议》,协议规定原股东按10:2 的比例,以每股1.08 元的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份,同时必须以每股1.92 元的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相同的股份。公司原持有国泰君安证券股份有限公司79,416,611.00 股,公司分别投入17,153,987.76元和30,495,978.24 元认购国泰君安证券股份公司和国泰君安投资管理股份有限公司15,883,322.00 股和15,883,322.00 股。国泰君安证券股份有限公司增资手续尚在办理之中,国泰君安投资管理股份有限公司增资手续已办理完毕。
    注*2:本公司现持有宏源证券股份有限公司可流通的股票20,100,000股,占其股本总额的1.376%。
    注*4:根据2008年1月22日本公司与上海通饰宁豪斯时装贸易有限公司签署的《合作柜架协议》,双方共同投资设立一家合资经营企业,主要从事服装设计、生产及销售业务,合资公司的名称为"安徽华茂恩逖艾世时装有限公司",注册地址为安徽省安庆市,合资公司的投资总额为美金140万元,注册资本为美金100万元,双方分别出资美金50万元,并各持有合资公司50%的股权。该公司于2008年04月02日完成了工商注册,目前正在进行厂房建造,设备采购等前期工作,预计将在第三季度进行部分试生产。
    
    五、合并财务报表主要项目注释
    
    1、货币资金
    项  目 2008.06.30 2007.12.31
    现金                  9,927.49 12,153.46
    银行存款       125,660,353.29 108,678,231.78
    其他货币资金           1,121,095.39 810,795.42
    合  计       126,791,376.17 109,501,180.66
    货币资金中包括的外币金额:
    外币名称 2008.06.30 2007.12.31
     外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
    瑞士法郎 1.48 6.4527 9.55 1.48 6.4855 9.60
    
    2、交易性金融资产
    项  目 2008.06.30
     期末数量 期末单价 期末市价
    烟台氨纶 1000 27.41 27,410.00
    
    项  目 2007.12.31
     期初数量 期初单价 期初市价
    
    (1)烟台氨纶期末收盘价为每股27.41元(资料来源:深圳证券交易所)。
    (2)交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
    
    3、应收票据
    种  类 2008.06.30 2007.12.31
    银行承兑汇票 37,141,235.29 37,351,705.39
    应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    
    4、应收账款
    (1)按照应收账款的类别列示如下:
    类  别 2008.06.30
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
    单项金额重大的应收账款    61,022,212.13 41.15%    3,661,332.73 57,360,879.40
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 500,620.00 0.34% 500,620.00                -   
    其他不重大应收账款 86,760,899.38 58.51% 5,296,102.16 81,464,797.22
    合  计  148,283,731.51 100.00% 9,458,054.89 138,825,676.62
    
    类  别 2007.12.31
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
    单项金额重大的应收账项 44,253,877.52 44.65 2,655,232.65 41,598,644.87
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账项 701,294.70 0.71 701,294.70 -
    其他不重大应收账项 54,147,944.43 54.64 3,479,940.79 50,668,003.64
    合  计 99,103,116.65 100.00 6,836,468.14 92,266,648.51
    根据公司的经营特点,将单项金额500万元(含500万元)以上的应收账款作为重大性标准,单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外,账龄较长且预计难以收回的应收账款。
    
    (2)按照应收账款的账龄列示如下:
    账   龄 2008.06.30
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1年以内       147,036,677.34 99.16    8,722,933.89   138,313,743.45
    1-2年          64,403.47 0.04        6,440.35         57,963.12
    2-3年          322,727.72 0.22        48,409.16        274,318.56
    3-5年          359,302.98 0.24       179,651.49        179,651.49
    5年以上          500,620.00 0.34       500,620.00               -   
    合  计       148,283,731.51 100    9,458,054.89   138,825,676.62
    
    账   龄 2007.12.31
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1年以内 96,975,143.48 97.85 5,818,508.61 91,156,634.87
    1-2年 895,371.51 0.90 89,537.15 805,834.36
    2-3年 110,073.73 0.11 16,511.06 93,562.67
    3-5年 421,233.23 0.43 210,616.62 210,616.61
    5年以上 701,294.70 0.71 701,294.70 -
    合  计 99,103,116.65 100.00 6,836,468.14 92,266,648.51
    (3)应收账款期末余额中前5名合计为57,176,555.96元,占应收账款总额的比例为41.19%。应收账款本期比期初增长50.46%,主要原因是本期销售收入增加,部分客户预约付款期限未到期,期末货款未结算。
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    5、预付款项
    (1)账龄分析
    账   龄 2008.06.30 2007.12.31
     金  额 比例(%) 金  额 比例(%)
    1年以内 190,749,527.11 97.92 101,229,559.70 97.23
    1-2年 2,784,900.24 1.43 2,887,145.94 2.77
    2-3年 1,139,376.50 0.58 - -
    3年以上        132,998.50 0.07 - -
    合   计    194,806,802.35 100.00 104,116,705.64 100.00
    (2)预付款项期末余额中账龄超过一年的款项为4,057,275.24元,主要原因是预付工程款以及预付给供货单位的货款部分尾款尚未结算。
    (3)预付款项期末余额中无预付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    6、其他应收款 
    (1)按照其他应收款的类别列示如下:
    类  别 2008.06.30
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    单项金额重大的其他应收款项     90,872,737.76 96.97 8,057,125.00 82,815,612.76
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 60,000.00 0.06   30,000.00 30,000.00
    其他不重大其他应收款项 2,775,892.39 2.96 591,010.92 2,184,881.47
    合  计 93,708,630.15 100.00 8,678,135.92 85,030,494.23
    
    类  别 2007.12.31
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    单项金额重大的其他应收款项 104,493,888.35   98.18 8,857,251.23 95,636,637.12
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 32,198.50 0.03 32,198.50 -
    其他不重大其他应收款项 1,909,062.25 1.79 288,296.67 1,620,765.58
    合  计 106,435,149.10 100.00 9,177,746.40 97,257,402.70
    根据公司的经营特点,将单项金额100万元(含100万元)以上的其他应收款作为重大性标准,单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外,账龄较长且预计难以收回的其他应收款。
    (2)按照其他应收款的账龄列示如下:
    账   龄 2008.06.30
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    1年以内 18,925,687.65 20.20   1,135,541.58    17,790,146.07 
    1-2年 49,474,865.50 52.80   3,725,382.79    45,749,482.71 
    2-3年 25,248,077.00 26.94   3,787,211.55    21,460,865.45 
    3-5年 60,000.00 0.06     30,000.00 30,000.00 
    5年以上   - -   
    合  计 93,708,630.15 100.00   8,678,135.92    85,030,494.23
    
    账   龄 2007.12.31
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    1年以内 46,549,143.76 43.73 1,763,709.36 44,785,434.40
    1-2年 34,444,929.84 32.36 3,444,492.99 31,000,436.85
    2-3年 25,048,837.00 23.54 3,757,325.55 21,291,511.45
    3-5年 360,040.00 0.34 180,020.00 180,020.00
    5年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 -
    合  计 106,435,149.10 100.00 9,177,746.40 97,257,402.70
    (3)金额较大的其他应收款明细如下:
    单位名称 金  额 款项内容 账 龄 占其他应收款总额比例(%)
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 73,718,750.00 投资总额超过注册资本部分 1-3年      78.67
    国泰君安证券股份有限公司* 17,153,987.76 拟投资款 1年以内      18.31
    安庆市振风典当有限公司 1,000,000.00 往来款 1-2年        1.07
    大丰市棉花行业协会    200,000.00 棉花收购保证金 4-5年       0.21
    合  计 92,072,737.76 98.36
    注*:根据2007年4月8日本公司与国泰君安证券股份有限公司签定《增资协议》,协议规定原股东按10:2 的比例,以每股1.08 元的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份,本公司以货币资金17,153,987.76元认购国泰君安证券股份有限公司股份15,883,322股,增资扩股后股权比例不变,因相关手续尚未办理完毕,公司暂将该投资款记入其他应收款。期末该投资款未计提坏账准备。
    (4)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    7、存货
    (1)存货
    项  目 2008.06.30
     存货金额 存货跌价准备 存货净额
    原材料 339,949,465.96 3,897,692.31 336,051,773.65
    库存商品 98,056,340.61 592,343.74 97,463,996.87
    在产品 32,638,889.34   -   32,638,889.34
    合  计 470,644,695.91 4,490,036.05 466,154,659.86
    
    项  目 2007.12.31
     存货金额 存货跌价准备 存货净额
    原材料 257,861,482.42 155,727.15 257,705,755.27
    库存商品 62,095,610.05 5,200,078.82 56,895,531.23
    在产品 32,280,847.30 - 32,280,847.30
    合  计 352,237,939.77 5,355,805.97 346,882,133.80
    (2)存货跌价准备
    项  目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    原材料 155,727.15   155,727.15
    库存商品 5,200,078.82      865,769.92  4,334,308.90
    合  计 5,355,805.97      865,769.92  4,490,036.05
    (3)存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
    
    8、其他流动资产
    项  目 2008.06.30 2007.12.31 结存原因
    待摊费用-企业发行费用 10,996,666.67 分期摊销
    河道维护费 600,000.00 分期摊销
    锅炉费用 799,935.01 分期摊销
    保险费 220,699.20 未到期
    合计 12,396,601.68 220,699.20
    
    9、可供出售金融资产
    项  目 2008.06.30
     期末数量 期末单价 期末市价
    宏源证券股票 20,100,000 16.85 338,685,000.00
    项  目 2007.12.31
     期初数量 期初单价 期初市价
    宏源证券股票 20,100,000 39.20 787,920,000.00
    宏源证券2008年06月30日收盘价为每股16.85元,2007年12月31日收盘价为每股39.20元(资料来源:深圳证券交易所)。
    
    10、长期股权投资
    (1)股权投资类别
    项  目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
     金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备
    对联营企业投资 22,907,821.31 1,979,603.65 306,267.99 480,000.00 22,734,089.30 1,979,603.65
    对合营企业投资 25,459,687.38 - 3,600,000.00 825,838.39 28,233,848.99
    其他股权投资 179,529,591.76 11,208,562.32 179,529,591.76 11,208,562.32
    合  计 227,897,100.45 13,188,165.97 3,906,267.99 1,305,838.39 230,497,530.05 13,188,165.97
    (2)长期投资减值准备
    被投资单位名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    厦门中科大微电子软件股份有限公司 1,979,603.65 - - 1,979,603.65
    国泰君安投资管理股份有限公司 7,093,941.77 - - 7,093,941.77
    国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 - - 4,114,620.55
    合  计 13,188,165.97 - - 13,188,165.97
    (3)权益法核算的对合营公司、联营公司的投资
    被投资单位名称 初始投资额 2007.12.31 本期被投资单位权益增减额 本期分得现金红利额 累计分得的现金红利额 累计权益增减额 2008.06.30
    厦门中科大微电子软件股份有限公司 2,260,000.00 1,979,603.65 1,979,603.65
    安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,928,217.66 306,267.99 480,000.00 2,841,278.16 1,945,882.49 20,754,485.65
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25,000,000.00 25,459,687.38 -825,838.39 -366,151.01 24,633,848.99
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00
    合  计 50,148,603.16 48,367,508.69    -519,570.40   480,000.00  2,841,278.16  1,579,731.48   50,967,938.29 
    (4)成本法核算的其他股权投资
    被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30 占注册资本比例
    国泰君安证券股份有限公司 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 79,416,611.00 1.69%
    广发证券股份有限公司  未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 48,350,206.52 2.50%
    安庆振风典当有限责任公司*1 未明确  2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 19.97%
    国泰君安投资管理股份有限公司 未明确 38,562,774.24 38,562,774.24 38,562,774.24 2.15%
    徽商银行股份有限公司 未明确   11,200,000.00 11,200,000.00 11,200,000.00  0.55%
    合  计 181,179,385.24 179,529,591.76 179,529,591.76 -
    注*1:安庆振风典当有限责任公司注册资本为1,000万元,实收资本为1,001.55万元,本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为200万元,占其注册资本的20%,占实收资本的19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限责任公司原为安庆市人民银行创办,由于政策的原因,保留了个人的持股部分,而其他股东均为法人股,注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出15,500股,造成实收资本与注册资本不一致。由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的19.97%,本公司按成本法核算该项长期投资。
    (5)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
    
    11、固定资产
    固定资产原价:
    类  别 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    通用设备
    ①机械设备 32,240,500.99 189,250.00 -    32,429,750.99
    ②动力设备 126,133,488.33 229,428.00 -    126,362,916.33
    ③运输设备      9,270,061.32 1,349,697.00 -    10,619,758.32
    ④仪器仪表     37,016,275.12 965,569.52 316,919.33 37,664,925.31
    ⑤非生产用设备      1,041,335.86 -   -    1,041,335.86
    专用设备  1,251,551,155.30 39,993,191.15 -     1,291,544,346.45
    房屋及建筑物  
    ①生产用房    258,107,217.83 930,757.03 -    259,037,974.86
    ②生产用建筑物     29,456,095.46    -   -    29,456,095.46
    合  计  1,744,816,130.21 43,657,892.70 316,919.33  1,788,157,103.58
    累计折旧:
    类  别 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    通用设备
    ①机械设备 12,206,063.05 800,044.13 - 13,006,107.18
    ②动力设备 38,369,363.20 3,290,396.80 - 41,659,760.00
    ③运输设备 4,314,484.09 308,599.32 - 4,623,083.41
    ④仪器仪表 16,822,174.10 1,271,306.18 226,813.39 17,866,666.89
    ⑤非生产用设备 419,381.86 20,665.38 - 440,047.24
    专用设备 394,624,861.50 40,322,111.47 - 434,946,972.97
    房屋及建筑物  
    ①生产用房 78,730,306.72 3,565,195.76 - 82,295,502.48
    ②生产用建筑物 7,730,841.32 564,962.30 - 8,295,803.62
    合  计  553,217,475.84 50,143,281.34 226,813.39 603,133,943.79
    固定资产净值 1,185,023,159.79
    固定资产减值准备:
    类  别 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    通用设备
    ①机械设备 60,550.50 60,550.50
    ②动力设备 454,457.69 454,457.69
    ③运输设备 87,004.52 87,004.52
    ④仪器仪表 980,785.59 58,775.41 922,010.18
    ⑤非生产用设备
    专用设备 399,998.09 399,998.09
    房屋及建筑物  
    ①生产用房 1,833,511.67 1,833,511.67
    ②生产用建筑物 77,854.44 77,854.44
    合  计 3,894,162.50 58,775.41 3,835,387.09
    固定资产净额 1,187,704,491.87     1,181,187,772.70
    (1)固定资产本年增加数中,由在建工程转入436,350.45元。
    (2)本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。
    (3)因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因,导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的,本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    
    12、在建工程
    工程名称 预算数 2007.12.31 本期增加 本期转入固定资产及无形资产 其他减少 2008.06.30 资金来源 工程投入占预算的比例%
    高档无梭坯布项目 23,900万元 9,915,094.00  81,989,612.52 91,904,706.52 资本投入 39.96
    高档线生产项目 3,170万元 - 436,350.45 436,350.45 资本投入 100
    第二工业园十万锭 - 2,059,350.94    8,017,244.91 10,076,595.85 自筹 -
    零星技改项目 - 470,238.15 4,698,184.50 5,168,422.65 自筹 -
    合  计 - 12,444,683.09 95,141,392.38 436,350.45 107,149,725.02 - -
    (1)在建工程期末比期初增长较大,主要原因是高档无梭坯布项目投入较大所致。
    (2)在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。
    (3)期末在建工程没有发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。
    
    13、无形资产
    项  目 取得方式 原始金额 2007.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008.06.30 剩余摊销期限
    计算机网络系统(二) 购买 482,500.00 80,416.67  48,250.00  353,833.33   32,166.67 10个月
    条形码物流管理系统 购买 623,000.00 617,808.33 31,150.02   36,341.69  586,658.31 119月
    资金管理软件 购买 112,000.00 100,800.00  5,599.98 5,599.98  95,200.02 108月
    软件 购买 45,000.00  1,500.00 1,500.00 43,500.00
    土地使用权1 购买 22,707,961.14 21,723,949.49 27,079.60 1,211,091.25 21,496,869.89 574月
    土地使用权2 购买 23,510,274.00 23,000,884.73 235,102.74  744,492.01 22,765,781.99 587月
    土地使用权3 购买 6,760,000.00 6,340,375.16  67,600.02  487,224.86 6,272,775.14 563月
    合 计 54,195,735.140 51,864,234.38 616,282.36 2,840,083.12 51,292,952.02
    期末无形资产没有发生减值的情形,故未计提无形资产减值准备。
    
    14、递延所得税资产
    项 目 2008.06.30 2007.12.31
    坏账准备形成 4,078,101.60 3,773,558.14
    存货跌价准备形成 1,110,193.40 1,338,951.49
    交易性金融资产跌价准备形成        - -
    长期股权投资减值准备形成 3,297,041.49 3,297,041.49
    固定资产减值准备形成 958,846.78 973,540.63
    合 计 9,444,183.27 9,383,091.75
    
    15、资产减值准备
    项 目 2007.12.31 本期计提 本期减少 2008.06.30
     转回 转销 其他减少
    坏账准备合计 16,014,214.54 2,851,747.53 729,771.26 18,136,190.81
    其中:应收账款 6,836,468.14 2,851,747.53 230,160.78 9,458,054.89
    其他应收款 9,177,746.40 499,610.48 8,678,135.92
    存货跌价准备 5,355,805.97 865,769.92 4,490,036.05
    长期股权投资减值准备 13,188,165.90 13,188,165.90
    固定资产减值准备 3,894,162.50 58,775.41 3,835,387.09
    在建工程减值准备 -
    无形资产减值准备 -
    合 计 38,452,348.91 2,851,747.53 1,595,541.18 58,775.41 39,649,779.85
    
    16、短期借款
    种 类 币种 2008.06.30 2007.12.31
    信用借款 人民币 350,200,000.00 615,200,000.00
    信用借款 日元 41,621,507.82 41,360,679.36
    保证借款 人民币 15,000,000.00 16,000,000.00
    合  计 406,821,507.82 672,560,679.36
    (1)短期借款期末比期初下降39.51%,主要原因是本期归还了部分到期借款所致。
    (2)保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。
    
    17、应付票据
    种 类 2008.06.30 2007.12.31
    银行承兑汇票 147,181,086.67 70,948,250.50
    (1)应付票据期末比期初上升107.45%,主要原因是本期购买原棉开出的银行承兑汇票尚未到期承兑所致。
    (2)应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    
    18、应付账款
    项 目 2008.06.30 2007.12.31
    应付账款 172,120,020.26 58,802,027.19
    (1)期末数账龄分析如表:
    账   龄 2008.06.30
     金  额 比例(%)
    1年以内      138,470,079.82      80.46
    1-2年        32,515,607.76      18.89
    2-3年             227,228.62        0.13
    3年以上             907,104.06        0.52
    合   计      172,120,020.26 100.00
    其中三年以上的应付账款主要是根据合同留下的工程质保金。
    (2)应付账款期末比期初上升192.71%,主要原因是期末进口的设备和原棉款未到付款期。
    (3)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    19、预收款项
    项 目 2008.06.30 2007.12.31
    预收款项 7,819,327.38 5,368,910.27
    (1)期末账龄分析
    账   龄 2008.06.30
     金  额 比例(%)
    1年以内 7,052,532.75 90.20
    1-2年 20,997.24 0.27
    2-3年 77,700.83 0.99
    3年以上 668,096.56 8.54
    合   计 7,819,327.38 100.00 
    (2)预收账款期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    20、应付职工薪酬
    项  目 2007.12.31 本期增加 本期支付 其他减少 2008.06.30
    工资、奖金、津贴和补贴 400,001.09   61,236,993.39  61,559,219.50   77,774.98 
    职工福利费 184,600.29    4,414,605.30   4,581,737.30   17,468.29 
    社会保险费 45,830.66   13,942,569.80  13,955,560.98   32,839.48 
    其中:基本养老保险费 34,578.15    8,041,500.35   8,050,201.80   25,876.70 
    失业保险费 3,505.42     812,441.36     812,868.71    3,078.07 
    工伤保险费 2,539.31     415,368.39    415,536.45    2,371.25 
    医疗保险费 4,349.65    4,378,789.16  4,382,410.39      728.42 
    生育保险费 858.13 294,470.54    294,543.63      785.04 
    住房公积金 1,760.00 2,165,107.00   2,168,595.00    -1,728.00 
    工会经费和职工教育经费 154,129.88 910,391.10    920,750.27 70,000.00   73,770.71 
    解除职工劳动关系补偿 290,841.40    290,841.40          -   
    合  计 786,321.92 82,960,507.99 83,476,704.45 70,000.00  200,125.46 
    (1)应付职工薪酬期末比期初下降292.91%,主要原因是上年末未支付的费用在本期已支付,本期余额为部分尚未支付的费用。
    (2)应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的工资。
    
    21、应交税费
    税  种 2008.06.30 2007.12.31 税  率
    增值税 -7,566,643.64 -23,275,550.42 营业收入的17%
    营业税 128,778.07 259,972.91 -
    企业所得税 -3,010,416.65 1,434,719.40 应纳税所得额的25%
    城建税 97,949.78 94,367.95 -
    土地使用税 18,200.10 -
    房产税 4,841.75 房产余值的1.20%
    个人所得税 127,838.93 80,524.67 -
    印花税 26,897.37 34,154.47 -
    教育费附加 55,971.31 53,924.55 -
    其  他 29,639.43 -
    合  计  -10,139,624.83 -21,265,205.19 -
    应交税金期末比期初下降52.32%,主要原因是本公司期末未抵扣的增值税进项税额减少所致。
    
    22、应付利息 
    项  目 2008.06.30 2007.12.31
    应付利息 8,838,222.22 317,901.12
    应付利息本期比期初增加2772.00%,主要原因是本期发行的企业债券利息未到支付期。
    
    23、其他应付款 
    项  目 2008.06.30 2007.12.31
    其他应付款 13,106,932.13 9,493,676.75
    (1)金额较大的其他应付款明细如下:
     单位名称 金  额 款项内容
     安庆市公路运输有限公司 1,520,030.06 运费保证金
     安庆市宜捷货物快运有限责任公司 1,800,000.00 运费保证金
     安庆经济技术开发区财政局 999,519.00 暂借款
    (2)其他应付款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。
    (3)其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    24、一年内到期的非流动负债
    借款类别 币种 2008.06.30 2007.12.31
    保证借款 瑞士法郎 84,311,500.00
    (1)一年内到期的非流动负债期末余额均由长期借款转入。
    (2)保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。
    
    25、其他流动负债
    项  目 2008.06.30 2007.12.31 结存原因
    预提费用
    其中:水电费 2,550,192.47   1,834,103.84 未结算
    利  息 643,325.00  1,154,538.00 未支付
    运  费 591,801.57  1,209,973.26 未结算
    其  他 370,661.13  未结算
    合  计 4,155,980.17  4,198,615.10
    
    26、长期借款
    借款类别 币种 2008.06.30 2007.12.31
    信用借款 人民币 62,000,000.00 62,000,000.00
    保证借款 人民币 45,000,000.00 45,000,000.00
    保证借款 瑞士法郎*1 130,448,718.00  83,533,240.00
    合  计 237,448,718.00 190,533,240.00
    *1瑞士法郎原币借款金额为19,380,000.00法郎。
    (1)长期借款期末比期初上升24.62%,主要原因是有1300万瑞士法郎于2008年2月15日到期,故上年末按规定转入一年内到期的非流动负债,2008年2月15日本公司归还了650万瑞士法郎,另外650万瑞士法郎申请展期一年归还。
    (2)保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。
    
    27、递延所得税负债
    项   目 2008.06.30 2007.12.31
    交易性金融资产公允价值变动形成 2,205.00
    可供出售金融资产公允价值变动形成 76,663,831.21 188,972,581.21
    合  计 76,666,036.21 188,972,581.21
    递延所得税负债期末比期初下降59.43%,主要原因是可供出售金融资产宏源证券股票价格下跌较多,递延所得税负债相应减少所致。
    
    28、股本                                                    
    数量单位:股
    项   目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    一、有限售条件股份
    国有法人持股 291,907,045 - - 291,907,045
    二、无限售条件股份
    人民币普通股 337,202,961 - - 337,202,961
    三、股本总额 629,110,006 - - 629,110,006
    
    29、资本公积
    项  目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    股本溢价 127,221,038.51 127,221,038.51
    其他资本公积
    其中:拨款转入 10,573,408.30 10,573,408.30
    接受现金捐赠 6,184.48 6,184.48
    股权投资准备 3,200.00 3,200.00
    可供出售金融资产公允价值变动 566,917,743.63 336,926,250.00 229,991,493.63
    其他资本公积 189,845.13 189,845.13
    合  计 704,911,420.05 336,926,250.00 367,985,170.05
    资本公积期末比期初下降47.8%,主要原因是可供出售金融资产宏源证券股票价格下跌较多,公允价值变动相应减少所致。
    
    30、盈余公积
    项  目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    法定盈余公积 97,020,365.04 97,020,365.04
    储备基金 1,599,514.65 1,599,514.65
    企业发展基金 650,718.38 650,718.38
    合  计 99,270,598.07 99,270,598.07
    
    31、未分配利润
    项   目 金  额
    期初数 317,505,719.45
    本期增加: 55,614,953.45
    本年实现净利润 55,614,953.45
    本期减少: 1,993,455.23
    提取法定盈余公积
    提取储备基金 -
    提取企业发展基金 -
    应付普通股股利
    利润分配 1,993,455.23
    期末数 371,127,217.67
    其中:现金股利 62,911,000.60
    根据本公司第四届第三次董事会审议通过的2007年度利润分配预案,公司2007年度净利润在提取10%的法定盈余公积后,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共计派发现金红利62,911,000.60元,剩余未分配利润结转下年。根据公司2007年度股东大会决议,董事会于2008年7月21日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布了公司《2007年度分红派息实施公告》,并于2008年7月25日实施了该方案。
    
    32、营业收入
    (1)各年度营业收入
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    主营业务收入
    纱 线 363,302,915.21 367,715,361.67
    布 253,613,371.46 221,181,399.01
    皮棉及棉籽等 11,048,065.29 12,463,812.29
     其他 293,750.50 243,622.75
    小  计 628,258,102.46 601,604,195.7
    其他业务收入
    材料销售 74,159,747.13 78,163,380.52
    其他 3,322,217.43 5,019,180.21
    小  计 77,481,964.56 83,182,560.73
    合  计 705,740,067.02 684,786,756.45
    (2)前五名客户销售收入情况
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    前五名客户销售收入总额 118,230,876.84 168,206,741.19
    占本公司营业收入的比例 16.75% 24.56%
    
    33、营业成本
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    主营业务成
    纱 线 315,913,044.44 315,343,011.11
    布 234,472,438.68 193,312,618.24
    皮棉及棉籽等 9,764,639.95 7,794,829.41
    小  计 560,150,123.07 516,450,458.76
    其他业务支出
    材料销售 72,098,763.09 78,167,138.92
    其他 5,052,020.50 3,936,594.26
    小  计 77,150,783.59 82,103,733.18
    合  计 637,300,906.66 598,554,191.94
    
    34、营业税金及附加
    税  种 2008年1-6月 2007年1-6月
    城建税 987,822.07 2,265,603.68
    营业税 271,585.80
    教育费附加 423,495.66 979,246.14
    合  计 1,682,903.53 3,244,849.82
    
    35、财务费用 
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    利息支出 28,037,010.86 17,125,852.64
    减:利息收入 525,403.75 269,135.28
    汇兑损失 6,847,394.20 591,463.82
    减:汇兑收益   6,006,748.00
    其   他 239,196.30 95,067.58
    合  计 34,598,197.61 11,536,500.76
    财务费用比上年同期增加199.90%,主要原因是贷款利率上调,计提企业债利息使利息支出增加;另外,由于人民币不断升值使汇兑损失增加。
    
    36、资产减值损失
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    坏账损失 2,121,976.27 2,106,750.79
    存货跌价损失 -865769.92 -450,249.98
    长期股权投资减值损失    
    合  计 1,256,206.35 1,656,500.81
    
    37、公允价值变动收益
    税  种 2008年1-6月 2007年1-6月
    烟台氨纶 8,820.00 -
    
    38、投资收益
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    股票基金投资收益 1,084,756.23 9,650,871.65
    联营或合营公司分配来的利润 -519,570.40 2,124,780.16
    其他投资收益 53,259,260.73 1,762,429.36
    合  计 53,824,446.56 13,538,081.17
    (1)投资收益本期比上期大幅增长,主要原因是本期收到宏源证券股份有限公司分红11,557,500.00元;收到国泰君安证券股份有限公司分红39,708,305.50元所致。
    (2)本公司投资收益汇回无重大限制。
    
    39、营业外收入
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    节能技术改造财政奖励 3,440,000.00
    商务发展促进政策资金 505,000.00
    结构调整转变资金   2,000,000.00
    处置固定资产净收益   557,099.92
    安庆市农业委员会奖励 2,000.00
    其  他 262,625.00                 14,393.01
    合  计        4,209,625.00 2,571,492.93       
    本公司根据安徽省经济委员会皖经资源[2007]233号《转发国家发改委关于下达2007年节能技术改造财政奖励项目实施计划(第一批)的通知,本期收到财政奖励194万元;根据安徽省经济委员会皖经资源函[2007]883号《转发国家发改委关于下达2007年节能技术改造财政奖励项目实施计划(第四批)的通知,本期收到财政奖励150万元;本期收到07年商务发展促进政策资金50.50万元;收到安庆市农业委员会奖励2000元。
    40、营业外支出
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    处理固定资产净损失 31,330.53 412,797.65
    公益救济性捐赠 1,310,000.00 13,000.00
    其他 91,869.66 164,805.88
    合  计 1,433,200.19 590,603.53
    营业外支出比上年同期增加142.67%,主要原因是年初南方遭受雪灾,本公司向慈善基金会捐赠50万元;5.12汶川大地震发生后本公司向慈善基金会捐赠80万元。
    
    41、所得税费用
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    当期所得税费用 2,015,477.51 16,392,439.32
    递延所得税费用 -73,580.37 -67,812.90
    合  计 1,941,897.14 16,324,626.42
    所得税费用比上期大幅减少,主要原因是本期应纳所得税额大幅减少,同时所得税税率下调使应缴所得税减少。
    
    42、每股收益
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    基本每股收益 0.088 0.059
    稀释每股收益 0.088 0.059
    (1)基本每股收益=P÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P为归属于母公司股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (2)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)。
    
    43、收到其他与经营活动有关的现金
    项  目  2008年1-6月   2007年1-6月 
    保证金 4,712,454.20 4,356,090.91
    其他 1,870,983.54 14,822.00
    合  计 6,583,437.74 4,370,912.91
    
    44、支付的其他与经营活动有关的现金 
    项  目  2008年1-6月  2007年1-6月 
    租赁费 1,925,904.06 1,925,904.06
    差旅费 1,479,650.16 1,145,201.23
    办公费 516,718.32 650,473.99
    业务招待费 514,047.76 614,091.15
    保险费 220,699.20 537,346.74
    广告宣传费 339,915.00 423,400.00
    审计费 410,000.00 380,000.00
    修理费 609,133.83 359,922.04
    咨询费 157,483.52 156,000.00
    水电费 32,309.10  
    商检费 63,311.00 142,222.00
    安全消防费 55,373.40 62,075.93
    董事会费 12,642.00 45,000.00
    诉讼费 10,778.90 9,470.00
    支付拍卖暂存款 333,916.00 4,645,077.76
    其他 1,813,799.54 690,354.81
    合  计 8,495,681.79 11,786,539.71
    
    45、收到的其他与投资活动有关的现金
    项  目   2008年1-6月  2007年1-6月 
    利息收入 170,589.64 167,782.09
    合  计 170,589.64 167,782.09
    
    46、支付的其他与投资活动有关的现金
    项  目   2008年1-6月  2007年1-6月 
    预付工程款 6,718,750.00 -
    工程安装费等 382,574.40 -
    合  计 7,101,324.40 -
    
    47、收到的其他与筹资活动有关的现金
    项  目   2008年1-6月   2007年1-6月 
    收政府补助款 3,947,000.00 2,000,000.00
    其他 222,246.82 2,000.00
    合  计 4,169,246.82 2,002,000.00
    
    48、支付的其他与筹资活动有关的现金
    项  目  2008年1-6月   2007年1-6月 
    债券发行费用 844,000.00 -
    捐赠款项 1,300,000.00 -
    合  计 2,144,000.00 -
    
    七、母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款 
    (1)按照应收账款的类别列示如下:
    类  别 2008.06.30
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
    单项金额重大的应收账款 85,294,783.92 62.32%  3,264,621.33 82,030,162.59
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款     -
    其他不重大应收账款 51,564,603.93 37.68% 3,272,096.19 48,292,507.74
    合  计  136,859,387.85 100.00% 6,536,717.52 130,322,670.33
    
    类  别 2007.12.31
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
    单项金额重大的应收账项 29,325,891.59 41.19 1,759,553.50 27,566,338.09
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账项 150,674.70 0.21 150,674.70 -
    其他不重大应收账项 41,713,087.79 58.60 2,731,498.14 38,981,589.65
    合  计 71,189,654.08 100.00 4,641,726.34 66,547,927.74
    (2)按照应收账款的账龄列示如下:
    账   龄 2008.06.30
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
    1年以内 136,139,078.68 99.47 6,315,279.02 129,823,799.66
    1-2年 64,403.47 0.05 6,440.35 57,963.12
    2-3年 322,727.72 0.24 48,409.16 274,318.56
    3-5年 333,177.98 0.24 166,588.99 166,588.99
    5年以上
    合  计 136,859,387.85 6,536,717.52 130,322,670.33
    
    账   龄 2007.12.31
     应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
    1年以内 69,638,425.92 97.82 4,178,305.56 65,460,120.36
    1-2年 895,371.50 1.26 89,537.15 805,834.35
    2-3年 83,948.73 0.12 12,592.31 71,356.42
    3-5年 421,233.23 0.59 210,616.62 210,616.61
    5年以上 150,674.70 0.21 150,674.70 -
    合  计 71,189,654.08 100.00 4,641,726.34 66,547,927.74
    (3)应收账款期末余额中前5名合计为57,176,555.96元,占应收账款总额的比例为41.19%。应收账款本期比期初增长50.46%,主要原因是本期销售收入增加,部分客户预约付款期限未到期,期末货款未结算。
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    2、其他应收款 
    (1)按照其他应收款的类别列示如下:
    类  别 2008.06.30
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    单项金额重大的其他应收款项 91,908,747.66 98.97 8,119,285.59     83,789,462.07
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项
    其他不重大其他应收款项 951,950.06 1.03 210,127.69 741,822.37
    合  计    92,860,697.72 100.00 8,329,413.28    84,531,284.44
    
    类  别 2007.12.31
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    单项金额重大的其他应收款项 102,343,888.35 98.95 8,687,211.22 93,656,677.13
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 32,198.50 0.03 32,198.50 -
    其他不重大其他应收款项 1,057,800.67 1.02 109,614.04 948,186.63
    合  计 103,433,887.52 100.00 8,829,023.76 94,604,863.76
    
    (2)按照其他应收款的账龄列示如下:
    账   龄 2008.06.30
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    1年以内 18,881,442.96        20.33 1,132,886.58   17,748,556.38
    1-2年 48,979,254.76        52.75     3,446,526.70   45,532,728.06
    2-3年 25,000,000.00        26.92     3,750,000.00   21,250,000.00
    3-5年
    5年以上
    合  计   92,860,697.72 100.00 8,329,413.28 84,531,284.44
    
    账   龄 2007.12.31
     其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
    1年以内 45,103,959.43 43.61 1,676,998.30 43,426,961.13
    1-2年 33,196,929.59 32.09 3,319,692.96 29,877,236.63
    2-3年 25,000,760.00 24.17 3,750,114.00 21,250,646.00
    3-5年 100,040.00 0.10 50,020.00 50,020.00
    5年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 -
    合  计 103,433,887.52 100.00 8,829,023.76 94,604,863.76
    (3)金额较大的其他应收款明细如下:
    单位名称 金  额 款项内容 账 龄 占其他应收款总额比例(%)
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 73,718,750.00 投资总额超过注册资本部分 1-3年 79.39
    国泰君安证券股份有限公司 17,153,987.76 拟投资款 1-2年 18.47
    安徽华泰纺织有限公司 1,036,009.90 价让材料 1年内 1.11
    合  计 91,908,747.66 98.97
    (4)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    
    3、长期股权投资
    (1) 股权投资类别
    项  目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
     金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备
    对子公司投资 143,599,491.59 - - 143,599,491.59 -
    对联营企业投资 22,907,821.31 1,979,603.65 - 22,734,089.30 1,979,603.65
    对合营企业投资 25,459,687.38 - 3,600,000.00 825,838.39 - 28,233,848.99 -
    其他股权投资 179,529,591.76 11,208,562.32 - 179,529,591.76 11,208,562.32
    合  计 371,496,592.04 13,188,165.97 3,600,000.00 825,838.39 - 374,097,021.64 13,188,165.97
    (2)长期投资减值准备
    被投资单位名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    厦门中科大微电子软件股份有限公司 1,979,603.65 - - 1,979,603.65
    国泰君安投资管理股份有限公司 7,093,941.77 - - 7,093,941.77
    国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 - - 4,114,620.55
    合  计 13,188,165.97 - - 13,188,165.97
    (3)成本法核算的子公司投资
    被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30 占注册资本比例
    安徽省丰华纺织有限公司 未明确 29,399,491.59 29,399,491.59 - - 29,399,491.59 75.00%
    上海星冠贸易发展有限公司 未明确 9,000,000.00 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 90.00%
    大丰市华翔棉业有限公司 未明确 4,900,000.00 4,900,000.00 - - 4,900,000.00 60.00%
    大丰市华达棉业有限公司 未明确 3,480,000.00 3,480,000.00 - - 3,480,000.00 70.00%
    安庆市振风拍卖有限公司 未明确  800,000.00  800,000.00 - -  800,000.00 80.00%
    安徽华泰纺织有限公司 未明确 73,620,000.00 73,620,000.00 - 73,620,000.00 90.00%
    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 未明确 22,400,000.00 22,400,000.00 - 22,400,000.00 70.00%
    合  计 143,599,491.59 143,599,491.59 - 143,599,491.59 -
    (4)成本法核算的其他股权投资
    被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30 占注册资本比例
    国泰君安证券股份有限公司 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 79,416,611.00 1.69%
    广发证券股份有限公司  未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 48,350,206.52 2.50%
    安庆振风典当有限责任公司 未明确  2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 19.97%
    国泰君安投资管理股份有限公司 未明确 8,066,796.00 38,562,774.24 38,562,774.24 2.15%
    徽商银行股份有限公司 未明确 11,200,000.00 11,200,000.00 11,200,000.00 0.55%
    合  计 150,683,407.00 179,529,591.76 179,529,591.76
    (5)权益法核算的对合营企业长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资额 2007.12.31 本期增加(减少)投资 本期被投资单位权益增减额 累计分得的现金红利额 累计权益增减额 2008.06.30
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25,000,000.00 25,459,687.38 -825,838.39 -366,151.01 24,633,848.99
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00
    合  计 25,000,000.00 25,459,687.38 3,600,000.00 -825,838.39 -366,151.01 28,233,848.99
    (6)权益法核算的对联营企业长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资额 2007.12.31 本期被投资单位权益增减 本期分得的现金红利 累计分得的现金红利额 累计权益增减额 2008.06.30
    厦门中科大微电子软件股份有限公司 2,260,000.00 1,979,603.65 -280,396.35 1,979,603.65
    安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,928,217.66 306,267.99 480,000.00 2,841,278.16 1,945,882.49 20,754,485.65
    合  计 46,548,603.16 22,907,821.31 306,267.99 480,000.00 2,841,278.16 1,665,486.14 22,734,089.30
    (7)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
    
    4、营业收入
    (1) 各年营业收入 
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    主营业务收入
    纱 线 430,290,360.89 382,547,856.52 
    布 148,333,346.18 169,958,711.72 
    小  计 578,623,707.07 552,506,568.24
    其他业务收入
    材料销售 75,732,153.62     81,001,987.85 
    其他 13,549,375.77       5,560,178.36 
    小  计 89,281,529.39 86,562,166.21 
    合  计 667,905,236.46 639,068,734.45 
    (2)前五名客户销售收入情况
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    前五名客户销售收入总额 118,230,876.84 168,206,741.19
    占本公司营业收入的比例 17.705 26.32%
    
    5、营业成本   
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    主营业务成本
    纱 线 382,960,614.23 333,325,713.22 
    布 134,281,182.87 140,636,730.72 
    小  计 517,241,797.10 473,962,443.94
    其他业务支出
    材料销售 73,671,169.58     80,102,285.07 
    其他 10,200,456.81       5,594,464.29 
    小  计 83,871,626.39 85,696,749.36
    合  计 601,113,423.49 559,659,193.30
    
    6、投资收益
    项  目 2008年1-6月 2007年1-6月
    股票基金投资收益 1,084,756.23 9,650,871.65
    子公司、联营或合营公司分配来的利润 1,473,884.83 2,124,780.16 
    其他投资收益 51,265,805.50 1,762,429.36 
    合  计 53,824,446.56 13,538,081.17
    (1)投资收益本期比上期大幅增长,主要原因是国泰君安股份有限公司分红3970.83万元,宏源证券股份有限公司分红1155.75万元所致。
    (2)本公司投资收益汇回无重大限制。
    
    八、关联方关系及其交易
    (一)关联方的认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,认定为关联方。
    
    (二)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
    企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人
    安徽华茂集团有限公司 安徽省安庆市纺织南路80号 企业法人财产投资管理 母公司 有限责任公司 詹灵芝
    安徽省丰华纺织有限公司 安徽省安庆市纺织南路80号 各种纱线和布匹(出口限非许可证的范围)的生产和销售 子公司 中外合资经营有限责任公司 华冠雄
    上海星冠贸易发展有限公司 上海浦东归昌路258号 机电产品、化工原料、针纺织品等销售 子公司 有限责任公司 王卫国
    大丰市华翔棉业有限公司 江苏省大丰市草堰镇新中路9号 皮棉、棉籽、棉短绒、农副产品等销售及棉短绒加工销售等 子公司 有限责任公司 王功著
    大丰市华达棉业有限公司 江苏省大丰市三龙镇工业园区 棉花收购、加工等 子公司 有限责任公司 王功著
    安庆市振风拍卖有限公司 安徽省安庆市人民路232号 拍卖(不含文物拍卖);变卖、寄售、旧货调剂(需专项审批除外) 子公司 有限责任公司 於甘林
    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 安徽省安庆经济技术开发区3.9平方公里工业园维一路 各类纱线、纺织品的生产、加工与销售;纺织设备及配件的技术研究与开发 子公司 中外合资经营有限责任公司 詹灵芝
    安徽华泰纺织有限公司 安徽省安庆市大桥经济开发区经十二路 各类坯布面料的生产、加工与销售;纺织设备及配件的技术研究与开发 子公司 有限责任公司 詹灵芝
    
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
    安徽华茂集团有限公司 112,930,000.00 112,930,000.00
    安徽省丰华纺织有限公司 5,000,000.00美元 5,000,000.00美元
    上海星冠贸易发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
    大丰市华翔棉业有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
    大丰市华达棉业有限公司 5,800,000.00 5,800,000.00
    安庆市振风拍卖有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00
    安徽华泰纺织有限公司 81,800,000.00 81,800,000.00
    
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    企业名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.06.30
     金 额 % 金额 % 金额 % 金额 %
    安徽华茂集团有限公司 291,907,045.00 46.40 291,907,045.00 46.40
    安徽省丰华纺织有限公司 3,750,000.00美元 75.00 3,750,000.00美元 75.00
    上海星冠贸易发展有限公司 9,000,000.00 90.00 9,000,000.00 90.00
    大丰市华翔棉业有限公司 4,900,000.00 70.00 4,900,000.00 70.00
    大丰市华达棉业有限公司 3,480,000.00 60.00 3,480,000.00 60.00
    安庆市振风拍卖有限公司 800,000.00 80.00 800,000.00 80.00
    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 32,000,000.00 70.00 32,000,000.00 70.00
    安徽华泰纺织有限公司 81,800,000.00 90.00 81,800,000.00 90.00
    
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
    企业名称 与本企业关系
    安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
    安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
    安庆市万顺汽车运输有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 合营企业
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 合营企业
    安徽华鹏纺织有限公司 联营企业
    
    5、关联方的组织机构代码
    公司名称 组织机构代码
    安徽华茂集团有限公司 15130982-2
    安徽省丰华纺织有限公司 61045252-2
    上海星冠贸易发展有限公司 63114826-3
    大丰市华翔棉业有限公司 76586629-5
    大丰市华达棉业有限公司 75271100-8
    安庆市振风拍卖有限公司 15132185-6
    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 66291706-1
    安徽华泰纺织有限公司 66294947-7
    安徽华茂进出口有限责任公司 71101733-5
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 77497496-8
    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 67420327-7
    安徽华鹏纺织有限公司 73731461-0
    安庆市万顺汽车运输有限责任公司 15133226-4
    安庆市纺润包装有限公司 15132844-4
    安庆振风典当有限责任公司 15132185-6
    
    (二)关联方交易
    1、 采购货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)采购货物明细表
    
    企业名称 购货品种 2008年1-6月 2007年1-6月
     金  额 占本期购货百分比(%) 金   额 占本期购货百分比(%)
    安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 24,303,043.10 4.21 6,743,517.12 1.64
    安庆市纺润包装有限公司 辅料  3,995,169.15 0.69 4,572,477.96 1.11
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 纱 16,745,626.67 2.90 51,472,020.78 12.52
     辅料  1,862,422.72 0.32 2,005,697.69 0.49
     小计 18,608,049.39 3.22 53,477,718.47 13.01
    安徽华茂进出口有限责任公司 纱等 9,405,902.06 1.63 6,256,567.28 1.52
    合  计   56,312,163.70 9.75 71,050,280.83 17.28
    2、销售货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)销售货物明细表
    企业名称 销售品种 本期数 上期数
     金  额 占本期销货百分比(%) 金   额 占本期销货百分比(%)
    安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线 1,967,902.95 0.30 8,046,259.33  1.26
     布 1,951,069.30 0.29 6,085,178.34  0.95
     小计 3,918,972.25 0.59 14,131,437.67  2.21
    安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 41,886,548.65 6.27 12,716,673.45  1.99
     辅料 1,601,758.45 0.24 1,091,271.63 0.17
     小计 43,488,307.10 6.51 13,807,945.08 2.16
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 棉花 67,751,115.96 10.14 66,611,995.86 10.42
     辅料 1,253,166.62 0.19 1,550,089.02 0.24
     小计 69,004,282.58 10.33 68,162,084.88 10.66
    安庆纺润包装有限公司 辅料 161,605.14 0.02 162,537.51 0.03
    安庆申冠针织有限公司 纱、线 719,841.03 0.11 170,285.48 0.03
    合  计 117,293,008.10 17.56 96,434,290.62 15.09
    3、关联方应收应付款项余额
    项  目 2008.06.30 2007.12.31
    应收账款:
    安徽华茂进出口有限责任公司 11,517,340.00 6,654,681.84
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 -109,525.46 421,924.97
    其他应收款:
    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 73,718,750.00 81,589,900.59
    应付账款:
    安庆万顺汽车运输有限责任公司 2,120,618.69
    预付账款:
    安徽华茂进出口有限责任公司(材料) 5,095,977.68
    4、其他关联交易事项
    (1)根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议,本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理,并无偿使用其相关配额,本公司进出口业务所发生的费用由本公司承担。
    (2)根据本公司与安徽华茂集团有限公司2007年2月26日新签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积432792.83平方米,2008年1-6月份支付租金1,608,801.66元,2007年1-6月支付租金1,608,801.66 元。
    (3)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,本公司租赁安徽华茂集团有限公司部分办公设施,2008年1-6月份支付办公设施租赁费317,102.40元,2007年1-6月支付办公设施租赁费317,102.40元。
    (4)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,2008年1-6月份支付该项费用3,195,011.24元,2007年1-6月支付该项费用2,742,365.86元;根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,2008年1-6月份支付该项费用392,401.50元,2007年1-6月支付该项费用173,052.90元。
    (5)在以前年度,本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签订的运输协议,公司销售产品委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输,本期本公司销售产品已采取公开招标的方式委托其他运输公司运输, 2007年1-6月支付运输费3,479,896.66元。
    (6)截止2008年06月30日,安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款人民币4,500万元、瑞士法郎1938万(按期末汇率折合人民币为130,448,718.00元)提供担保;安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款1500万提供担保。
    
    九、或有事项
    本公司参股的宏源证券股份有限公司于2001年12月18日召开临时股东大会,审议通过《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议,为保证宏源证券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施,对已剥离给中国信达资产管理公司的520,455,717.68元非证券类资产处置可能出现的最终损失,由法人股股东按股份比例承担。目前,宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失,本公司亦无法预计可能出现的最终损失,因此未计提长期投资减值准备。
    截至2008年06月30日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
    
    十、承诺事项
    截至2008年06月30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    
    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
    截至2008年8月24日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
    
    十二、其他重要事项  
    截至2008年06月30日止,本公司无需要披露的其他重要事项。
    
    安徽华茂纺织股份有限公司财务报告补充资料
    
    一、 非经常性损益计算表
    项   目 2008年1-6月 2007年1-6月
    非流动资产处置损益 -31,330.53 -412,377.92
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -
    计入当期损益的政府补助 3,947,000.00 2,000,000.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 - -
    非货币性资产交换损益 - -
    委托投资损益 - -
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
    债务重组损益 - -
    企业重组费用 - -
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -
    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - -
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,139,244.66 291,849.78
    中国证监会认定的其他非经常性损益项目 1,093,576.23 9,650,871.65
    其中:处置交易性金融资产收益 1,093,576.23 9,650,871.65
    执行新会计准则应付福利费期末余额冲回
    转回的各项资产减值准备 -
    非经常性损益合计 3,870,001.04 11,530,343.51
    减:所得税影响数 967,500.26 3,145,013.36
    少数股东损益影响数 -33,435.38 59,495.38
    扣除所得税及少数股东损益影响数后的非经常性损益 2,935,936.16 8,325,834.77
    
    二、 净资产收益率及每股收益计算表
    1、基本每股收益和稀释每股收益
    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 3.79 3.13 0.088 0.088
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润  3.59 2.96 0.084 0.084
             
    2007年1-6月利润 净资产收益率(%) 每股收益
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 2.49 3.33 0.059 0.059
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润  1.93 2.58 0.056 0.056
    
    2、计算过程
    项目 2008年1-6月  2007年1-6月 
    归属于公司普通股股东的净利润  55,614,953.45 37,231,117.20
    非经常性损益(收益) 2,902,500.78 8,385,330.15
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 52,712,452.67  28,845,787.05
    归属于公司普通股股东的期初净资产  1,750,797,743.57 1,100,339,379.22
    归属于公司普通股股东的本期净利润  55,614,953.45 37,231,117.20
    分配红利      62,911,000.60
    归属于公司普通股股东的期末净资产   1,467,492,991.79 1,495,425,057.15
    加权平均净资产    1,778,605,220.30 1,118,954,937.82
    期初股本     629,110,006.00 629,110,006.00
    期末股本  629,110,006.00 629,110,006.00
    加权平均股本  629,110,006.00 629,110,006.00
    
    
    七、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    4、《安徽华茂纺织股份有限公司章程》文本。
    上述备查文件均完整备置于本公司办公地点。  
    
    
    
    董事长:詹灵芝
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会
    2008年八月二十四日