华茂股份(000850)公告正文

安徽华茂纺织股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-31

   
                  安徽华茂纺织股份有限公司2004年半年度报告
 
    [重要提示]
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司法定代表人董事长华冠雄先生、主管会计工作负责人副总经理詹灵芝女士、财务总监兼财务处处长左志鹏先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本公司2004年半年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
    目      录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件目录
    一、公司基本情况
    (一)、公司简介
    1、公司法定中文名称:安徽华茂纺织股份有限公司
    公司法定英文名称:ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED
    2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:华茂股份
    股票代码:000850
    3、公司注册地址:安徽省安庆市纺织南路80号
    邮政编码:246018
    公司办公地址:安徽省安庆市纺织南路80号
    政编码:246018
    公司国际互联网网址:http://www.chinahuamao.net
    电子信箱:aqfz@mail.hf.ah.cn
    4、公司法定代表人:华冠雄
    5、公司董事会秘书:王功著
    联系地址:安徽省安庆市纺织南路80号
    联系电话:(0556)5516615
    传    真:(0556)5510166
    电子信箱:wgz7819@mail.aq.ah163.net
    董事会证券事务代表:左志鹏   联系地址:安徽省安庆市纺织南路80号
    联系电话:(0556)5510810转245
    传    真:(0556)5510166
    电子信箱:hcw245@mail.aq.ah163.net
    6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年7月10日
    公司首次注册登记地点:安徽省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:3400001300157
    公司税务登记号码:34080325922242X
    公司聘请的会计师事务所名称:安徽华普会计师事务所
    办公地址:合肥市荣事达大道100号
    (二)、主要财务数据和指标
                                                           2004年1月1日至
项目                                                          2004年6月30
净利润(元)                                                  27,858,921.67
扣除非经常性损益后的净利润(元)                              29,060,734.90
经营活动产生的现金流量净额                                  62,681,605.35
净资产收益率(%)                                                    3.267
每股收益(元)                                                        0.061
                                                            2004年6月30日
流动资产(元)                                               545,459,739.84
流动负债(元)                                               522,569,049.85
总资产(元)                                               1,797,124,314.09
股东权益(不含少数股东权益)(元)                             852,558,205.88
每股净资产(元)                                                       1.87
调整后的每股净资产(元)                                               1.87

                                                           2003年1月1日至
项目                                                          2003年6月30
净利润(元)                                                  32,190,649.67
扣除非经常性损益后的净利润(元)                              30,138,948.90
经营活动产生的现金流量净额                                 125,433,406.66
净资产收益率(%)                                                    4.034
每股收益(元)                                                        0.071
                                                           2003年12月31日
流动资产(元)                                               576,225,365.03
流动负债(元)                                               773,368,915.43
总资产(元)                                               1,716,656,712.26
股东权益(不含少数股东权益)(元)                             824,649,284.21
每股净资产(元)                                                       1.81
调整后的每股净资产(元)                                               1.77
说明:
     本报告期主要财务数据和指标中扣除的非经常性损益项目和金额见下表:
项             目                                                金额(元)
处理固定资产净损益                                            -706,407.09
处置长期股权投资损益                                        -1,845,857.52
其他营业外收支净额                                              -2,168.04
短期投资收益                                                   126,159.89
长期投资减值准备转回                                           425,129.52
所得税影响数                                                   801,330.01
合      计                                                  -1,201,813.23
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)、股本变动情况
    报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。公司股本结构情况表如下:
    公司股本结构情况表
                                                                 数量单位:股
                                                   本次变动增减(+、-)
                                     期初数      配股   送股   公积金转股
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份                    295472411
其中:
国家持有股份                      295472411
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                295472411
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                  160047555
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                160047555
三、股份总数                      455519966

                                                                   期末数
                               增发      其他     小计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份                                                  295472411
其中:
国家持有股份                                                    295472411
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                              295472411
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                160047555
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                              160047555
三、股份总数                                                    455519966
    (二)、报告期期末股东总数:10734名。
    (三)、截止2004年6月30日,公司前十名股东持股情况:
股东名称                                                       持股数(股)
①、安徽华茂集团有限公司                                        295472411
②、安徽省农垦集团有限公司                                        1068684
③、安徽省皖北煤电集团有限责任公司                                 968332
④、望江县电力实业公司                                             526991
⑤、罗书琴                                                         509148
⑥、池州市贵池区许桥银矿                                           498532
⑦、苏春华                                                         476452
⑧、乐兴元                                                         395000
⑨、广东省创典文化实业公司                                         360900
⑩、何贵全                                                         323100

股东名称                                                       报告期增减
①、安徽华茂集团有限公司                                                0
②、安徽省农垦集团有限公司                                              0
③、安徽省皖北煤电集团有限责任公司                                +968332
④、望江县电力实业公司                                                  0
⑤、罗书琴                                                              0
⑥、池州市贵池区许桥银矿                                                0
⑦、苏春华                                                        +476452
⑧、乐兴元                                                        +395000
⑨、广东省创典文化实业公司                                              0
⑩、何贵全                                                        +323100

股东名称                                                     持股比例(%)
①、安徽华茂集团有限公司                                            64.86
②、安徽省农垦集团有限公司                                           0.23
③、安徽省皖北煤电集团有限责任公司                                   0.21
④、望江县电力实业公司                                               0.12
⑤、罗书琴                                                           0.11
⑥、池州市贵池区许桥银矿                                             0.11
⑦、苏春华                                                           0.10
⑧、乐兴元                                                           0.09
⑨、广东省创典文化实业公司                                           0.08
⑩、何贵全                                                           0.07

股东名称                                                             性质
①、安徽华茂集团有限公司                                       国有法人股
②、安徽省农垦集团有限公司                                     社会公众股
③、安徽省皖北煤电集团有限责任公司                             社会公众股
④、望江县电力实业公司                                         社会公众股
⑤、罗书琴                                                     社会公众股
⑥、池州市贵池区许桥银矿                                       社会公众股
⑦、苏春华                                                     社会公众股
⑧、乐兴元                                                     社会公众股
⑨、广东省创典文化实业公司                                     社会公众股
⑩、何贵全                                                     社会公众股
    说明:
    ①、报告期末,持有本公司5%以上(含5%)股份的股东只有安徽华茂集团有限公司一家,其持股数量在报告期内未发生变动,其所持本公司股份295472411股均为国有法人股;所持股份未发生抵押、冻结等情况。
    ②、报告期末,持有本公司未上市流通股份的股东只有安徽华茂集团有限公司一家,其余股东为社会公众股股东,持股数量的增减变动因其在二级市场上的买卖行为而定。
    ③、本公司第一大股东与第二至第十名股东之间无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知第二至第十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    ④、报告期内,本公司前10名股东为一般法人及自然人,无战略投资者或一般法人因配售新股而成为前10名股东的情况。
    ⑤、前10名股东中,代表国家持股的单位为安徽华茂集团有限公司;前10名股东中无外资股东。
     (四)、截至报告期末,本公司前10名流通股股东及其持股情况
股东名称                                                       持股数(股)
①、安徽省农垦集团有限公司                                        1068684
②、安徽省皖北煤电集团有限责任公司                                 968332
③、望江县电力实业公司                                             526991
④、罗书琴                                                         509148
⑤、池州市贵池区许桥银矿                                           498532
⑥、苏春华                                                         476452
⑦、乐兴元                                                         395000
⑧、广东省创典文化实业公司                                         360900
⑨、何贵全                                                         323100
⑩、王萍                                                           321300

股东名称                                                     持股比例(%)
①、安徽省农垦集团有限公司                                           0.23
②、安徽省皖北煤电集团有限责任公司                                   0.21
③、望江县电力实业公司                                               0.12
④、罗书琴                                                           0.11
⑤、池州市贵池区许桥银矿                                             0.11
⑥、苏春华                                                           0.10
⑦、乐兴元                                                           0.09
⑧、广东省创典文化实业公司                                           0.08
⑨、何贵全                                                           0.07
⑩、王萍                                                             0.07

股东名称                                                         股份种类
①、安徽省农垦集团有限公司                                            A股
②、安徽省皖北煤电集团有限责任公司                                    A股
③、望江县电力实业公司                                                A股
④、罗书琴                                                            A股
⑤、池州市贵池区许桥银矿                                              A股
⑥、苏春华                                                            A股
⑦、乐兴元                                                            A股
⑧、广东省创典文化实业公司                                            A股
⑨、何贵全                                                            A股
⑩、王萍                                                              A股
    说明:
    本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)、报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
姓名            职     务                     持股数量(股)           备注
华冠雄          董事长、总经理                       32009
江龙明          副董事长                             16003
詹灵芝          董事、副总经理                       16003
王功著          董事、副总经理、董事会秘书           16003
江福生          董事                                 16004
倪俊龙          董事                                 16004
王曾敬          独立董事                                 0
张传明          独立董事                                 0
陈保春          独立董事                                 0
宋霄林          监事会主席                           16004
叶  静          监事                                  8002
关  辉          监事                                  8002
吴德庆          监事                                  8001
戴黄清          监事                                  8002
查显洲          副总经理                             16003
王卫国          副总经理                             16003
左志鹏          财务总监                             16004
合计                                                208047
    (二)、董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内董事、监事、高级管理人员未发生新聘或解聘情况。
    四、管理层讨论与分析
    (一)、报告期内公司经营活动情况的讨论与分析
    报告期内,纺织工业在加快发展的同时,面临着严峻挑战。一方面,棉价暴涨急跌,而棉纺产品的价格却上涨滞后,下调较快;另一方面,市场平淡,库存增加。再加上国内能源供应特别是电力供应不足、国家治理超限超载使运费大幅上涨,这些无疑对企业是雪上加霜,市场竞争更加激烈,纺织市场十分严峻。
    面对残酷的竞争态势和盈利空间被大大压缩的严峻局面,公司积极采取应对措施,完善应变机制,紧紧抓住品质、管理和发展不动摇,持续推进企业改革和管理不断深化,同时进一步加大对新技术、新工艺的研究和攻关力度,不断以技术创新寻求竞争优势,确保公司稳定和可持续发展。
    报告期内,公司实现主营业务收入:517,747,577.05元,比上年同期增长28.73%;主营业务利润82,433,802.29元,比上年同期增长9.71%;利润总额:40,747,098.21元,比上年同期下降17.64%;净利润:27,858,921.67元,比上年同期下降13.46%;净资产收益率3.267%,比上年同期下降0.767%;每股收益:0.061元。
    (二)、公司财务状况及经营成果分析
    1、本公司主营业务范围是:棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工;纺织设备及配件、家用纺织品销售;棉花收购。
    2、报告期内,公司财务指标分析:
项目(元)                                                  2004年6月30日
应收票据                                                    27,222,600.00
应收帐款                                                    91,870,072.58
预付帐款                                                    54,587,919.79
存货                                                       282,217,691.99
在建工程                                                   154,421,394.34
短期借款                                                   427,000,000.00
应付票据                                                     5,365,634.17
应交税金                                                     5,008,437.77
其他应付款                                                   2,501,529.96
预提费用                                                     8,972,904.87
长期借款                                                   407,476,719.38
项         目                                                 2004年1-6月
主营业务收入                                               517,747,577.05
主营业务成本                                               433,175,780.26
主营业务利润                                                82,433,802.29
营业费用                                                     6,854,285.65
财务费用                                                    12,993,695.70
投资收益                                                    -1,911,590.59
营业外收入
利润总额                                                    40,747,098.21
净利润                                                      27,858,921.67
现金及现金等价物净                                          -7,914,477.16
增加额

c项目(元)                         2003年12月31日
应收票据                              8,528,737.50                219.19%
应收帐款                             61,128,346.57                 50.29%
预付帐款                            234,242,078.85                -76.70%
存货                                175,416,603.94                 60.88%
在建工程                             86,957,868.87                 77.58%
短期借款                            642,458,616.14                -33.54%
应付票据                             60,302,072.64                -91.10%
应交税金                             -2,397,602.62               -308.89%
其他应付款                            8,211,409.68                -69.54%
预提费用                              7,055,722.54                 27.17%
长期借款                            104,157,033.07                291.21%
项         目                          2003年1-6月
主营业务收入                        402,199,134.63                 28.73%
主营业务成本                        324,876,489.15                 33.34%
主营业务利润                         75,136,257.25                  9.71%
营业费用                              5,172,849.55                 32.51%
财务费用                              4,552,131.50                185.44%
投资收益                              1,901,421.06               -200.53%
营业外收入                            1,646,763.08               -100.00%
利润总额                             49,472,861.89                -17.64%
净利润                               32,190,649.67                -13.46%
现金及现金等价物净                  -11,054,430.90                -28.40%
增加额
    变化原因分析:
    ⑴、应收票据期末比期初增加219.19%,主要原因是公司本期产销量扩大,销售收入增加,应收票据相应增加。
    ⑵、应收账款净额期末比期初增加50.29%,主要原因是公司本期产销量扩大,销售收入增加,应收账款相应增加。
    ⑶、预付账款期末比期初减少76.70%,主要原因是上期预付的原棉款已于本期到货所致。
    ⑷、存货期末比期初增加60.88%,主要原因是上期预付的原棉款已于本期到货所致。
    ⑸、在建工程期末比期初增加77.58%,主要原因是本期对“紧密纺技术改造项目”工程投入增加较大。
    ⑹、短期借款期末比期初减少33.54%,主要原因是公司原棉采购资金需求减少,同时“紧密纺技术改造项目”工程资金需求增加,公司调整了借款结构,归还了部分短期借款,增加了长期借款。
    ⑺、应付票据期末比期初减少91.10%,主要原因是上半年系原棉采购淡季,公司支付原棉采购款相对较少,应付票据相应减少。
    ⑻、应交税金期末比期初增加较大,主要原因是上半年系原棉采购淡季,本期实现的进项税额较少,期初增值税进项税留抵税金抵扣完毕以及本期产销量扩大,销售收入增加,导致应交增值税增加较大。
    ⑼、其他应付款期末比期初减少69.54%,主要原因是子公司安徽省丰华纺织有限公司偿还了对安庆申冠针织有限公司的应付款项。
    ⑽、主营业务收入本期比上年同期增加28.73%,主要原因是“紧密纺技术改造项目”部分投产,导致本期产量和销量均相应增加。
    ⑾、主营业务成本本期比上年同期增加33.34%,主要原因是本期产量比上年同期大幅上升成本相应上升。
    ⑿、营业费用本期比上年同期增加32.51%,主要原因是本期销售量增加导致运输费用增加。
    ⒀、财务费用本期比上年同期增加185.44%,主要原因是“紧密纺技术改造项目”投入资金较大,本公司相应增加借款导致财务费用增加。
    ⒁、投资收益本期出现负数,主要原因是本公司处置的按权益法核算的厦门中科大辰信通讯产业有限公司亏损较大以及股票投资收益大幅下降。
    ⒂、营业外收入本期比上年同期减少100%,主要原因是无效申购资金利息已于2003年摊销完毕。
    3、报告期内,占公司主营收入及主营业务利润10%(含10%)以上的业务经营活动、所属行业及主要产品(见下表):
主营业务经                     所属                              产品销售
营活动名称                     行业                            收入(万元)
纱线销售                       纺织                             32,236.18
坯布销售                       纺织                             19,299.87

主营业务经           占全部主营业务                              产品销售
营活动名称           收入的比例(%)                            成本(万元)
纱线销售                      62.26                             26,669.25
坯布销售                      37.28                             16,430.53

主营业务经                                                      毛利率(%)
营活动名称
纱线销售                                                           17.27%
坯布销售                                                           14.87%
    4、报告期内,公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力、利润构成无重大变化。
    5、报告期内,公司没有对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
    6、报告期内,公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%的情况。
    7、经营中的问题与困难
    今年以来,一是棉花价格出现暴涨急跌局面,先是年初原棉价格居高不下,进入二季度以来,棉花价格呈现出一定幅度的下降,但高等级、高质量的棉花供应仍趋紧张,纺织市场销售平淡;二是受国家电力供求的影响,电价上涨,造成公司生产成本上升;三是由于国家加大了对道路超载的整治力度,运输费用大幅上升。棉价的起伏、市场的疲软、成本的增加等因素进一步加剧了纺织品的市场竞争。报告期内,面对诸多不利因素给企业生产经营带来的严峻形势,公司千方百计采取应对措施,主要体现在以下几个方面:
    ①、加强资金管理。在国家宏观调控、紧缩银根政策形势下,公司努力保证资金链的稳定。努力做到“钱出去,货进来;货出去,钱进来”,不断提高资金周转和利用效率,确保公司稳定、正常地生产经营。
    ②、加强市场分析和预测,完善应变机制。公司根据纺织市场尤其是下游市场的需求变化,不断调整产品的品种结构,满足公司客户需求;积极开发适销对路的非棉纤维及各种差别化纤维产品,减少用棉量。同时注重发挥公司先进设备的技术创新优势,加大在现有原棉基础上的生产工艺、技术的攻关力度,确保公司高质量、高档次产品品质的稳定和核心竞争优势。
    ③、加大成本管理及控制力度。报告期内,公司加强用电管理,科学合理地安排生产,多用低谷电,少用峰时电;加强目标利润管理的考核,重点是加大了用棉量、制成率的考核力度,努力做好节支降耗工作。严格控制各项费用的审批和使用,不断加大成本管理力度,力争在每个生产环节上,最大限度地少投入、多产出,消化各种减利因素,确保公司经济效益的稳定与提高。
    ④、加强员工队伍建设,不断增强企业的凝聚力和战斗力。在企业面临困难形势下,公司运用多种途径调动广大员工的生产积极性;运用多种手段激励技术人员和生产骨干的创造性,充分发挥各类人才在企业技术攻关和创新等方面的主力军作用;加大奖惩考核力度,完善企业激励机制,为人才施展才能提供平台、创造条件,努力建设企业长效激励机制,不断增强企业竞争力。
    (三)、报告期内公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金使用或以前期间募集资金使用延续到本报告期的情况。
    2、重大非募集资金投资情况
    报告期内,公司重大非募集资金投资额合计为45,786.57万元(见下表)。
    重大非募集资金投资情况一览表
序号    项目名称                    投资额                       资金来源
                                    (万元)
1       紧密纺技改项目            5.02亿元                     借款及自筹
2       常规技改项目                                                 自筹
        合计

                                    计划完                   本报告期完成
序号    项目名称                    成时间                     投资(万元)
1       紧密纺技改项目                   -                      45,665.94
2       常规技改项目                     -                         120.63
        合    计                                                45,786.57

                                                                 本报告期
序号    项目名称                                               收益(万元)
1       紧密纺技改项目                                             461.22
2       常规技改项目                                                    -
        合    计                                                   461.22
    (四)、本报告期公司各项工作均按照年初制订的业务发展计划实施,经营成果与公司2003年年度报告中“新年度的业务发展计划”的比较,无重大差异。
    本公司未对2004年度进行盈利预测。
    五、重要事项
    (一)、关于公司治理情况
    本公司治理的实际状况与中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件是相符的。
    报告期内,本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定,规范开展公司的各项经营活动,制订了《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《关联交易决策制度》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等内部控制制度,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。
    目前,公司按照有关规范文件的要求,拟订了《公司投资者关系管理制度》并对《公司章程》进行了修订,增加了关于控制公司对外担保的若干细则,拟提交公司董事会和股东大会审议通过后实施。另外,本公司根据实际发展需要,将逐步成立董事会各专门委员会,切实加强公司经营、分配等方面的决策管理,提升公司的管理水平。z    (二)、报告期内公司实施上年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
    根据公司2003年度股东大会决议,本公司2003年度利润分配方案为不分配,也无资本公积金转增股本方案的实施情况。
    (三)、公司配股股方案的执行情况
    根据本公司2003年度股东大会决议的规定,本公司向社会公众股股东公开配售人民币普通股并增加注册资本人民币36,934,051.00元。公司此次配股申请已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110号文核准,同意本公司向社会公众股股东公开配售人民币普通股36,934,051股,每股面值1.00元,每股配售价格为人民币4.72元。2004年8月18日,本公司募集资金总额为人民币174,332,320.15元(含配股利息3,599.43元),扣除券商承销佣金、发行手续费和配股登记手续费等直接扣划费用后实际收到的配股募集资金为163,957,641.59元,本次变更后股本为人民币492,454,017.00元。上述增资业经安徽华普会计师事务所华普验字[2004]第0635号验资报告验证确认。
    (四)、公司2004年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案。
    根据安徽华普会计师事务所“华普审字[2004]第0642号《审计报告》,本公司2004年半年度实现净利润27,858,921.67元,根据《公司章程》的规定,提取10%的法定公积金2,758,474.35元,提取5%的公益金1,379,237.17元。加上上年度转入本年度的可分配利润177,031,595.20元,公司本年度可供股东分配的利润累计200,752,805.35元。
    公司2004年半年度利润分配预案为:以2004年6月30日公司总股本45551.9966万股为基数,按每10股派发现金红利0.15元(含税)向全体股东实施分配,共计派发现金6,832,799.49元。以2004年6月30日总股本45551.9966万股为基数,按每10股送0.5股的比例,每股面值1元实施送股,共计22,775,998.00元。其余可分配利润171,144,007.86元结转到以后年度。
    公司2004年半年度资本公积金转增股本预案为:以2004年6月30日公司总股本45551.9966万股为基数,按每10股转增2.5股的比例,每股面值1元实施转增股本,共计转增股本113,879,991.00元。
    (五)、重大诉讼、仲裁事项
    本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (六)、报告期内公司资产收购、出售或处置事项
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的资产收购、出售或处置事项。
    (七)、重大关联交易事项
    1、购销商品和提供劳务的关联交易事项
    ①、采购货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)采购货物明细表
                                                                 交易价格
序号  关联交易方                      交易内容                     (元)
1     安徽华鹏纺织有限公司                  线                     市场价
2     安庆市纺润包装有限公司              辅料                     市场价
      合   计

                                      交易金额                       结算
序号  关联交易方                        (万元)                       方式
1     安徽华鹏纺织有限公司            1,586.19                   开票结算
2     安庆市纺润包装有限公司             44.25                   开票结算
      合   计                         1,630.44

                                                             占同类交易金
序号  关联交易方                                             额的比例(%)
1     安徽华鹏纺织有限公司                                           3.50
2     安庆市纺润包装有限公司                                         0.10
      合   计
    ②、销售货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)销售货物明细表
                                                                 交易价格
序号   关联交易方                          交易内容                (元)
1      安徽华茂进出口有限责任公司                布                市场价
3      安庆申冠针织有限公司                  纱、线                市场价
4      安徽华鹏纺织有限公司                  纱、线                市场价
       合  计

                                           交易金额                  结算
序号   关联交易方                            (万元)                  方式
1      安徽华茂进出口有限责任公司             36.56              开票结算
3      安庆申冠针织有限公司                  670.81              开票结算
4      安徽华鹏纺织有限公司                2,411.92              开票结算
       合  计                              3,119.29

                                                             占同类交易金
序号   关联交易方                                            额的比例(%)
1      安徽华茂进出口有限责任公司                                    0.07
3      安庆申冠针织有限公司                                          1.29
4      安徽华鹏纺织有限公司                                          4.66
       合  计                                                        6.02
    说明:
    ①、本报告期无前期披露过的有关协议在报告期内执行的情况;
    ②、报告期内,关联方之间销售的产品基本实现了最终销售,不存在大额销货退回现象。
    ③、上述关联方交易均按市场统一价结算,对我公司的财务状况与经营业绩无异常影响。
    2、资产收购和出售交易事项
序号    关联交易方                                               交易内容
1       安庆市纺润实业总公司                 公司持有的厦门中科大辰信通信
                                                        有限公司32.5%股权
        合计

序号                                                             账面价值
        关联交易方                 定价原则                      (万元)
1       安庆市纺润实业总公司         协议价                       1614.74
        合  计                                                    1614.74

序号                               交易金额                          结算
        关联交易方                   (万元)                          方式
1       安庆市纺润实业总公司        1430.16                      现金结算
        合  计                      1430.16
    报告期内,公司基于对未来企业发展的反思,并经过慎重的分析和考虑,决心整合公司的经营业务,集中资金和精力,加大发展我们纺织主业;同时减少或避免潜在的经营风险,并经公司董事会同意,本公司与安庆市纺润实业总公司于2004年3月9日签订了股权转让协议,将本公司持有的厦门中科大辰信通信有限公司32.5%股权,以协议价1430.16万元的价格一次性转让给该公司。本公司此次股权转让对公司的未来经营和财务状况将产生积极影响。
    本项交易金额为1430.16万元,公司已于2004年3月26日收讫,并已办理工商登记变更手续。本次关联交易公告刊登在2004年3月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、公司与关联方的债权、债务及担保事项
    ⑴、报告期内,本公司与关联方的应收和应付帐款:
项   目                                                     2004年6月30日
应收账款:
安徽华茂进出口有限责任公司                                  28,878,856.89
安徽华鹏纺织有限公司                                                   —
其他应收款:
安庆市纺润包装有限公司                                          28,158.33
预付账款:
安徽华茂进出口有限责任公司
安徽华鹏纺织有限公司                                               359.90
应付账款:
安庆市纺润包装有限公司                                                 —
安徽华茂进出口有限责任公司                                  17,750,223.88
其他应付款:
安庆申冠针织有限公司                                                   —
安徽华茂集团有限公司                                                   —

项   目                                                    2003年12月31日
应收账款:
安徽华茂进出口有限责任公司                                  22,273,879.63
安徽华鹏纺织有限公司                                         8,614,047.76
其他应收款:
安庆市纺润包装有限公司                                             789.33
预付账款:
安徽华茂进出口有限责任公司                                   6,230,809.17
安徽华鹏纺织有限公司                                                   —
应付账款:
安庆市纺润包装有限公司                                       1,316,742.60
安徽华茂进出口有限责任公司                                             —
其他应付款:
安庆申冠针织有限公司                                         6,000,000.00
安徽华茂集团有限公司                                                   —
项  目                            2004年6月30日                说      明
应收账款:
安徽华茂进出口有限责任公司         2,887.89万元  代理出口单证未齐,未结算
其他应收款:
安庆市纺润包装有限公司                 2.82万元          当月发生,未结算
预付账款:
安徽华鹏纺织有限公司                   0.04万元
应付账款:
安徽华茂进出口有限责任公司         1,775.02万元
    ⑵、报告期内,本公司与关联方的担保事项:
    截止报告期末,公司控股股东安徽华茂集团有限公司为本公司借款提供担保人民币4500万元,日元52,778万元(按期末汇率折合人民币为40,497,087.18元),瑞士法郎2588万法郎(按期末汇率折合人民币为171,620,632.00元),为本公司下属公司安徽丰华纺织有限公司借款提供担保人民币500万元。
    本公司从未为关联方提供担保。
    ⑶、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56号)的规定,报告期内,本公司与控股股东及其他关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金及对外进行担保的情况。
    关于对公司控股股东及其子公司占用公司资金情况,公司独立董事出具了《关于安徽华茂纺织股份有限公司公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》:
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56号)精神,我们作为公司独立董事,本着实事求是的态度对截至2004年6月30日止,公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真负责的核查,现发表意见如下:
    经我们审慎调查,截止到本报告期末,公司与控股股东及其他关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金的情况;没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东和其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
    综上,我们认为,公司在报告期内遵照《公司章程》的规定,严格控制公司对外担保风险,维护了广大投资者的利益。
    4、其他重大关联交易事项
    ⑴、根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,安徽华茂集团有限公司向本公司提供包括职工医院、职工食堂、幼儿园、上下班交通、住房管理与维修等综合服务及设施,由本公司向华茂集团公司支付综合服务费用。本报告期内,公司已支付该项费用358.60万元。
    ⑵、根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁该公司土地,本报告期内支付租金11万元。
    ⑶、根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签定的运输协议,本公司销售业务全部委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输,报告期内支付运输费442.89万元。
    ⑷、根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的协议,本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理,并无偿使用其相关配额,本公司进出口业务所发生的所有费用由本公司承担。
    ⑸、根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的代理进出口协议书,2004年1-6月本公司支付委托代理费26.28万元。
    ⑹、根据本公司与安徽华茂集团有限公司于2003年8月13日签订的《综合服务协议》,报告期内支付办公设施租赁费31.71万元。
    除上述关联交易事项外,报告期内公司没有其他重大关联交易事项。
    (八)、重大合同及其履行情况
    1、资产托管、承包、租赁事项
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、重大担保合同事项
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同事项。
    3、重大委托他人进行现金资产管理事项
    报告期内,公司没有委托他人进行现金资产管理事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的其他重大合同事项。
    (九)、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项
    报告期内,公司或持有本公司5%以上(含5%)股份的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (十)、为公司审计的会计师事务所名称、注册会计师姓名及审计费用
    1、报告期内公司续聘安徽华普会计师事务所作为财务审计机构。
    2、本报告期向安徽华普会计师事务所支付审计费用见下表:
项    目                                                     金额(万元)
本期应付报酬                                                         2.00
其中:技改项目专项审计费用
配股专项审计费用                                                     2.00
验资费用
本期实付报酬                                                        30.00
其中:支付上一年度报酬                                              28.00
    期末未付报酬
    注:安徽华普会计师事务所为本公司审计的差旅费由本公司承担。
    (十一)、报告期内,公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况;也没有公司董事、管理层被采取司法强制措施的情况。
    (十二)、其他重要事项信息索引
    1、公司于2004年2月5日召开二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十次会议,会议决议公告刊登在2004年2月7日《证券时报》(第9版)及《中国证券报》(第34版);
    2、公司于2004年3月9日召开2003年度股东大会,会议决议公告刊登在2004年3月10日《证券时报》(第13版)及《中国证券报》(第16版);
    3、本公司与安庆市纺润实业总公司于2004年3月9日签订了股权转让协议,将本公司持有的厦门中科大辰信通信有限公司32.5%股权,以协议价1430.16万元的价格一次性转让给该公司。本次关联交易公告刊登在2004年3月10日的《中国证券报》(第16版)和《证券时报》(第13版)。
    上述公告同时刊登在“巨潮资讯网”(http://www.cninfo.com.cn)上,在“个股资料查询”中输入“000850”即可查询。
    六、财务报告
    (一)、审计报告
                                                         华普审字[2004]第0642号
    审计报告
    安徽华茂纺织股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的安徽华茂纺织股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年6月30日的资产负债表及合并资产负债表,2004年1-6月的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况及2004年1-6月的经营成果和现金流量。
    安徽华普会计师事务所               中国注册会计师:汪  群
    中国      合肥                     中国注册会计师:宋  文
                                                2004年8月28日
    (二)、会计报表。
    资产负债表
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司                                                          单位:元
                                 行                        2003年12月30日
资             产                次                                母公司
流动资产:                        1
货币资金                          2                         39,610,066.52
短期投资                          3                         20,314,408.00
应收票据                          4                          7,518,647.50
应收股利                          5
应收利息                          6
应收帐款                          7                         46,003,416.53
其他应收款                        8                            322,221.68
预付帐款                          9                        251,841,918.85
应收补贴款                       10
存货                             11                        152,998,152.87
待摊费用                         12                            300,164.20
一年内到期的长期债权投
资                               13
其他流动资产                     14
流动资产合计                     15                        518,908,996.15
长期投资:                       16
长期股权投资                     17                        265,172,404.18
长期债权投资                     18
长期投资合计                     19                        265,172,404.18
固定资产:                       20
固定资产原价                     21                        912,462,760.26
减:累计折旧                     22                        225,938,532.06
固定资产净值                     23                        686,524,228.20
减:固定资产减值准备             24                          3,861,541.75
固定资产净额                     25                        682,662,686.45
工程物资                         26                        114,894,108.10
在建工程                         27                         85,352,408.87
固定资产清理                     28
固定资产合计                     29                        882,909,203.42
无形资产及其他资产               30
无形资产                         31                          1,151,575.87
长期待摊费用                     32
其他长期资产                     33
无形资产及其他资产合计           34                          1,151,575.87
递延税项:                       35
递延税款借项                     36
资产总计                         37                      1,668,142,179.62

资             产                                                  合并数
流动资产:
货币资金                                                    75,510,821.62
短期投资                                                    20,314,408.00
应收票据                                                     8,528,737.50
应收股利
应收利息
应收帐款                                                    61,128,346.57
其他应收款                                                     767,105.74
预付帐款                                                   234,242,078.85
应收补贴款
存货                                                       175,416,603.94
待摊费用                                                       317,262.81
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               576,225,365.03
长期投资:
长期股权投资                                               219,804,862.33
长期债权投资
长期投资合计                                               219,804,862.33
固定资产:
固定资产原价                                               982,124,732.72
减:累计折旧                                               260,187,324.89
固定资产净值                                               721,937,407.83
减:固定资产减值准备                                         4,314,475.77
固定资产净额                                               717,622,932.06
工程物资                                                   114,894,108.10
在建工程                                                    86,957,868.87
固定资产清理
固定资产合计                                               919,474,909.03
无形资产及其他资产
无形资产                                                     1,151,575.87
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       1,151,575.87
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 1,716,656,712.26

                                                            2004年6月30日
资             产                                                  母公司
流动资产:
货币资金                                                    58,118,891.73
短期投资                                                    20,197,350.00
应收票据                                                    25,572,600.00
应收股利                                                     2,963,802.96
应收利息
应收帐款                                                    77,887,691.24
其他应收款                                                     302,522.79
预付帐款                                                    58,879,109.49
应收补贴款
存货                                                       272,673,935.41
待摊费用                                                       437,045.65
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               517,032,949.27
长期投资:
长期股权投资                                               246,948,997.81
长期债权投资
长期投资合计                                               246,948,997.81
固定资产:
固定资产原价                                               988,642,532.10
减:累计折旧                                               251,177,618.53
固定资产净值                                               737,464,913.57
减:固定资产减值准备                                         3,813,838.99
固定资产净额                                               733,651,074.58
工程物资                                                   126,322,148.65
在建工程                                                   152,768,634.34
固定资产清理
固定资产合计                                             1,012,741,857.57
无形资产及其他资产
无形资产                                                       989,132.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                         989,132.67
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 1,777,712,937.32

资             产                                                  合并数
流动资产:
货币资金                                                    67,596,344.46
短期投资                                                    20,197,350.00
应收票据                                                    27,222,600.00
应收股利
应收利息
应收帐款                                                    91,870,072.58
其他应收款                                                     632,317.34
预付帐款                                                    54,587,919.79
应收补贴款                                                     677,559.11
存货                                                       282,217,691.99
待摊费用                                                       457,884.57
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               545,459,739.84
长期投资:
长期股权投资                                               203,143,401.86
长期债权投资
长期投资合计                                               203,143,401.86
固定资产:
固定资产原价                                             1,058,589,467.82
减:累计折旧                                               287,534,198.08
固定资产净值                                               771,055,269.74
减:固定资产减值准备                                         4,266,773.01
固定资产净额                                               766,788,496.73
工程物资                                                   126,322,148.65
在建工程                                                   154,421,394.34
固定资产清理
固定资产合计                                             1,047,532,039.72
无形资产及其他资产
无形资产                                                       989,132.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                         989,132.67
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 1,797,124,314.09
    资产负债表(续)
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司                                                            单位:元
                                                           2003年12月30日
负债和股东权益                     行次                            母公司
流动负债:                           41
短期借款                             42                    612,458,616.14
应付票据                             43                     60,302,072.64
应付账款                             44                     14,649,557.64
预收账款                             45                      5,070,026.73
应付工资                             46                      5,948,523.67
应付福利费                           47                     30,344,242.87
应付股利                             48
应交税金                             49                        517,752.67
其他应交款                           50
其他应付款                           51                      2,016,951.73
预提费用                             52                      7,055,722.54
预计负债                             53
一年内到期的长期负债                 54
其他流动负债                         55
流动负债合计                         56                    738,363,466.63
长期负债:                           57
长期借款                             58                    104,157,033.07
应付债券                             59
长期应付款                           60
专项应付款                           61                        973,408.30
其他长期负债                         62
长期负债合计                         63                    105,130,441.37
递延税项:                           64
递延税款贷项                         65
负债合计                             66                    843,493,908.00
少数股东权益                         67
股东权益:                           68
股      本                           69                    455,519,966.00
减:已退还投资                       70
股本净额                             71                    455,519,966.00
资本公积                             72                    125,123,467.53
盈余公积                             73                     64,907,221.16
其中:公益金                         74                     21,635,740.39
未分配利润                           75                    179,097,616.93
其中:现金股利
股东权益合计                         76                    824,648,271.62
负债和股东权益总计                   77                  1,668,142,179.62

                                                           2003年12月30日
负债和股东权益                                                     合并数
流动负债:
短期借款                                                   642,458,616.14
应付票据                                                    60,302,072.64
应付账款                                                    14,650,656.64
预收账款                                                     6,359,962.96
应付工资                                                     5,948,523.67
应付福利费                                                  30,779,553.78
应付股利
应交税金                                                    -2,397,602.62
其他应交款
其他应付款                                                   8,211,409.68
预提费用                                                     7,055,722.54
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               773,368,915.43
长期负债:
长期借款                                                   104,157,033.07
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                     973,408.30
其他长期负债
长期负债合计                                               105,130,441.37
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   878,499,356.80
少数股东权益                                                13,508,071.25
股东权益:
股      本                                                 455,519,966.00
减:已退还投资
股本净额                                                   455,519,966.00
资本公积                                                   125,123,467.53
盈余公积                                                    66,974,255.48
其中:公益金                                                21,810,142.90
未分配利润                                                 177,031,595.20
其中:现金股利
股东权益合计                                               824,649,284.21
负债和股东权益总计                                       1,716,656,712.26

                                                            2004年6月30日
负债和股东权益                                                     母公司
流动负债:
短期借款                                                   422,000,000.00
应付票据                                                     5,365,634.17
应付账款                                                    35,624,658.10
预收账款                                                     3,360,872.96
应付工资                                                     4,466,469.67
应付福利费                                                  28,178,589.91
应付股利
应交税金                                                     6,642,454.54
其他应交款                                                     180,224.21
其他应付款                                                   2,254,861.71
预提费用                                                     8,906,029.24
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               516,979,794.51
长期负债:
长期借款                                                   407,476,719.38
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                     973,408.30
其他长期负债
长期负债合计                                               408,450,127.68
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   925,429,922.19
少数股东权益
股东权益:
股      本                                                 455,519,966.00
减:已退还投资
股本净额                                                   455,519,966.00
资本公积                                                   125,173,467.53
盈余公积                                                    69,044,932.68
其中:公益金                                                23,014,977.56
未分配利润                                                 202,544,648.92
其中:现金股利                                               6,832,799.49
股东权益合计                                               852,283,015.13
负债和股东权益总计                                       1,777,712,937.32

                                                            2004年6月30日
负债和股东权益                                                     合并数
流动负债:
短期借款                                                   427,000,000.00
应付票据                                                     5,365,634.17
应付账款                                                    35,700,243.70
预收账款                                                     4,387,588.38
应付工资                                                     4,466,469.67
应付福利费                                                  28,656,705.68
应付股利                                                       329,311.44
应交税金                                                     5,008,437.77
其他应交款                                                     180,224.21
其他应付款                                                   2,501,529.96
预提费用                                                     8,972,904.87
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               522,569,049.85
长期负债:
长期借款                                                   407,476,719.38
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                     973,408.30
其他长期负债
长期负债合计                                               408,450,127.68
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   931,019,177.53
少数股东权益                                                13,546,930.68
股东权益:
股      本                                                 455,519,966.00
减:已退还投资
股本净额                                                   455,519,966.00
资本公积                                                   125,173,467.53
盈余公积                                                    71,111,967.00
其中:公益金                                                23,189,380.07
未分配利润                                                 200,752,805.35
其中:现金股利                                               6,832,799.49
股东权益合计                                               852,558,205.88
负债和股东权益总计                                       1,797,124,314.09
    单位负责人:华冠雄            主管会计工作的负责人:詹灵芝                   会计机构负责人:左志鹏
    利润及利润分配表
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司                                                       单位:(人民币)元
                                                                     本期
项目                                                                 合并
一、主营业务收入                                           517,747,577.05
减:主营业务成本                                           433,175,780.26
主营业务税金及附加                                           2,137,994.50
二、主营业务利润(亏损以“-”号                             82,433,802.29
填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”                               82,433,802.29
号填列)
减:营业费用                                                 6,854,285.65
管理费用                                                    19,925,812.44
财务费用                                                    12,993,695.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           43,367,263.93
加:投资收益(损失以“-”号                                 -1,911,590.59
填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                 708,575.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号                             40,747,098.21
填列)
减:所得税                                                  12,520,005.67
减:少数股东损益                                               368,170.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           27,858,921.67
加:年初未分配利润                                         177,031,595.20
其他转入
六、可供分配的利润                                         204,890,516.87
减:提取法定盈余公积                                         2,758,474.35
提取法定公益金                                               1,379,237.17
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   200,752,805.35
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普
通股股利
八、未分配利润                                             200,752,805.35
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                     本期
项目                                                               母公司
一、主营业务收入                                           490,284,944.05
减:主营业务成本                                           410,861,059.33
主营业务税金及附加                                           2,137,994.50
二、主营业务利润(亏损以“-”号                             77,285,890.22
填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”                               77,285,890.22
号填列)
减:营业费用                                                 6,368,769.32
管理费用                                                    18,670,825.41
财务费用                                                    12,299,699.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           40,639,291.49
加:投资收益(损失以“-”号                                   -509,733.53
填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                 706,407.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号                             39,423,150.87
填列)
减:所得税                                                  11,838,407.36
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           27,584,743.51
加:年初未分配利润                                         179,097,616.93
其他转入
六、可供分配的利润                                         206,682,360.44
减:提取法定盈余公积                                         2,758,474.35
提取法定公益金                                               1,379,237.17
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   202,544,648.92
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普
通股股利
八、未分配利润                                             202,544,648.92
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                 上年同期
项目                                                                 合并
一、主营业务收入                                           402,199,134.63
减:主营业务成本                                           324,876,489.15
主营业务税金及附加                                           2,186,388.23
二、主营业务利润(亏损以“-”号                             75,136,257.25
填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”                               75,136,257.25
号填列)
减:营业费用                                                 5,172,849.55
管理费用                                                    17,655,843.03
财务费用                                                     4,552,131.50
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           47,827,260.06
加:投资收益(损失以“-”号                                  1,901,421.06
填列)
补贴收入
营业外收入                                                   1,646,763.08
减:营业外支出                                               1,902,582.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号                             49,472,861.89
填列)
减:所得税                                                  17,262,876.77
减:少数股东损益                                                19,335.45
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           32,190,649.67
加:年初未分配利润                                         181,090,741.83
其他转入
六、可供分配的利润                                         213,281,391.50
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   213,281,391.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              52,559,996.10
转作资本(或股本)的普
通股股利
八、未分配利润                                             160,721,395.40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                                 上年同期
项目                                                               母公司
一、主营业务收入                                           398,412,048.01
减:主营业务成本                                           321,393,719.52
主营业务税金及附加                                           2,186,388.23
二、主营业务利润(亏损以“-”号                             74,831,940.26
填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”                               74,831,940.26
号填列)
减:营业费用                                                 5,125,457.33
管理费用                                                    17,570,697.50
财务费用                                                     4,602,114.35
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           47,605,497.97
加:投资收益(损失以“-”号                                  2,075,440.10
填列)
补贴收入
营业外收入                                                   1,646,763.08
减:营业外支出                                               1,902,582.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号                             49,425,118.84
填列)
减:所得税                                                  17,234,469.17
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           32,190,649.67
加:年初未分配利润                                         181,569,874.89
其他转入
六、可供分配的利润                                         213,760,524.56
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   213,760,524.56
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              52,559,996.10
转作资本(或股本)的普
通股股利
八、未分配利润                                             161,200,528.46
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
    单位负责人:      华冠雄                主管会计工作的负责人:詹灵芝                会计机构负责人:左志鹏
    利润表附表
    (根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》要求计算的净资产和每股收益)
报告期利润                                                40,747,098.21元
                    净资产收益率(%)                 每股收益(元/股)
全面摊薄              加权平均             全面摊薄              加权平均
3.26                     3.26               0.0612                 0.0612
主营业务利润                                            0.1810
营业利润                                                0.0952
净利润                                                  0.0612
扣除非经常性损益后的净利润                              0.0638
    现金流量表
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司                           2004年1-6月份                      单位:元
项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               522,348,130.84
收到的税费返还                                               1,590,637.30
收到的其他与经营活动有关的现金                                  10,600.00
现金流入小计                                               523,949,368.14
购买商品、接受劳务支付的现金                               370,097,463.21
支付给职工以及为职工支付的现金                              50,184,953.22
支付的各项税费                                              34,665,222.23
支付的其他与经营活动有关的现金                               5,935,266.62
现金流出小计                                               460,882,905.28
经营活动产生的现金流量净额                                  63,066,462.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        14,418,658.00
取得投资收益所收到的现金                                       448,269.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
金净额                                                         550,379.81
收到的其他与投资有关的现金                                     267,224.94
现金流入小计                                                15,684,532.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金                                                         154,075,867.79
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               154,075,867.79
投资活动产生的现金流量净额                                -138,391,335.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金                                       631,519,800.14
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               631,519,800.14
偿还债务所支付的现金                                       521,458,616.14
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        16,381,300.67
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               537,839,916.81
筹资活动产生的现金流量净额                                  93,679,883.33
四、汇率变动对现金的影响                                       153,814.18
五、现金及现金等价物净增加额                                18,508,825.21

项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               540,374,518.40
收到的税费返还                                               1,672,494.98
收到的其他与经营活动有关的现金                                 138,962.42
现金流入小计                                               542,185,975.80
购买商品、接受劳务支付的现金                               379,473,808.12
支付给职工以及为职工支付的现金                              52,082,276.11
支付的各项税费                                              35,245,178.63
支付的其他与经营活动有关的现金                              12,703,107.59
现金流出小计                                               479,504,370.45
经营活动产生的现金流量净额                                  62,681,605.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        14,418,658.00
取得投资收益所收到的现金                                       448,269.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
金净额                                                         550,379.81
收到的其他与投资有关的现金                                     356,587.11
现金流入小计                                                15,773,894.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金                                                         154,421,916.62
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               154,421,916.62
投资活动产生的现金流量净额                                -138,648,021.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金                                       636,519,800.14
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               636,519,800.14
偿还债务所支付的现金                                       551,458,616.14
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        16,844,599.73
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               568,303,215.87
筹资活动产生的现金流量净额                                  68,216,584.27
四、汇率变动对现金的影响                                      -164,644.96
五、现金及现金等价物净增加额                                -7,914,477.16
    现金流量表(续)
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司        2004年1-6月份                       单位:元
项目                                                               母公司
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动流量:
净利润                                                      27,584,743.51
加:少数股东收益
计提的资产减值准备                                           4,196,499.67
固定资产折旧                                                28,259,474.53
无形资产摊销                                                   162,443.20
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                        -136,881.45
预提费用增加(减:减少)                                     2,001,788.49
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)                                                     706,407.09
固定资产报废损失
财务费用                                                    12,281,452.87
投资损失(减:收益)                                            -131,825.15
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -118,758,314.98
经营性应收项目的减少(减:增加)                             140,504,293.74
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -33,603,618.66
其    他
经营活动产生的现金流量净额                                  63,066,462.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              58,118,891.73
减:现金的期初余额                                          39,610,066.52
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    18,508,825.21

项目                                                               合并数
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动流量:
净利润                                                      27,858,921.67
加:少数股东收益                                               368,170.87
计提的资产减值准备                                           4,106,696.09
固定资产折旧                                                30,381,046.82
无形资产摊销                                                   162,443.20
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                        -140,621.76
预提费用增加(减:减少)                                     2,068,664.12
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)                                                     706,407.09
固定资产报废损失
财务费用                                                    12,974,271.91
投资损失(减:收益)                                           1,270,031.91
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -105,883,620.49
经营性应收项目的减少(减:增加)                             127,225,193.11
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -38,415,999.19
其    他
经营活动产生的现金流量净额                                  62,681,605.35
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              67,596,344.46
减:现金的期初余额                                          75,510,821.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -7,914,477.16
    单位负责人:  华冠雄          主管会计工作的负责人:詹灵芝        会计机构负责人:左志鹏
    附表1、
    合并资产减值准备明细表
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司      2004年1-6月份                     单位:元
项        目                               年初余额            本年增加数
一、坏账准备合计                       5,506,211.62          2,231,608.89
其中:应收账款                         5,454,507.00          2,231,608.89
其他应收款                                51,704.62
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计                     298,999.72          1,288,362.45
其中:库存商品                           276,939.83            506,040.29
原材料                                    22,059.89            782,322.16
四、长期投资减值准备合计               3,394,101.30          1,066,688.20
其中:长期股权投资                     3,394,101.30          1,066,688.20
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               4,314,475.77
其中:房屋、建筑物                     1,911,366.11
机器设备                                  63,969.67
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
八、总计                              13,513,788.41          4,586,659.54

项        目                             本年减少数              年末余额
一、坏账准备合计                           7,131.17          7,730,689.34
其中:应收账款                                               7,686,115.89
其他应收款                                 7,131.17             44,573.45
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
基金投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                         1,587,362.17
其中:库存商品                                                 782,980.12
原材料                                                         804,382.05
四、长期投资减值准备合计                 425,129.52          4,035,659.98
其中:长期股权投资                       425,129.52          4,035,659.98
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                  47,702.76          4,266,773.01
其中:房屋、建筑物                                           1,911,366.11
机器设备                                  47,702.76             16,266.91
六、无形资产减值准备                                                 0.00
其中:专利权                                                         0.00
商标权                                                               0.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00
八、总计                                 479,963.45         17,620,484.50
    公司法定代表人:华冠雄         主管会计工作的负责人:詹灵芝                 会计机构负责人:左志鹏
    附表2、
    合并股东权益增减变动表
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司                2004年1-6月份                             单位:元
项目                                                          2004年1-6月
一.股本:
年初余额                                                   455,519,966.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   455,519,966.00
二.资本公积:
年初余额                                                   125,123,467.53
本年增加数                                                      50,000.00
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                    50,000.00
本年减少数
其中:转增股本
年末余额                                                   125,173,467.53
三.法定和任意盈余公积:
年初余额                                                    45,164,112.58
本年增加数                                                   2,758,474.35
其中:从净利润中提取数                                        2,758,474.35
其中:法定盈余公积                                           2,758,474.35
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额                                                    47,922,586.93
其中:法定盈余公积                                           46,378,760.14
储备基金                                                     1,128,577.16
企业发展基金                                                   415,249.63
四.法定公益金:
年初余额                                                    21,810,142.90
本年增加数                                                   1,379,237.17
其中:从净利润中提取数                                        1,379,237.17
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                                                    23,189,380.07
五.未分配利润:
年初未分配利润                                             177,031,595.20
本年净利润(净亏损以"-"号填列)                               27,858,921.67
本年利润分配                                                 4,137,711.52
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)                      200,752,805.35

项目                                                             2003年度
一.股本:
年初余额                                                   350,399,974.00
本年增加数                                                 105,119,992.00
其中:资本公积转入                                          105,119,992.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   455,519,966.00
二.资本公积:
年初余额                                                   230,241,294.32
本年增加数                                                       2,165.21
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                     2,165.21
本年减少数                                                 105,119,992.00
其中:转增股本                                              105,119,992.00
年末余额                                                   125,123,467.53
三.法定和任意盈余公积:
年初余额                                                    37,698,227.74
本年增加数                                                   7,465,884.84
其中:从净利润中提取数                                        5,922,058.05
其中:法定盈余公积                                           5,922,058.05
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额                                                    45,164,112.58
其中:法定盈余公积                                           43,620,285.79
储备基金                                                     1,128,577.16
企业发展基金                                                   415,249.63
四.法定公益金:
年初余额                                                    18,849,113.87
本年增加数                                                   2,961,029.03
其中:从净利润中提取数                                        2,961,029.03
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                                                    21,810,142.90
五.未分配利润:
年初未分配利润                                             179,546,915.04
本年净利润(净亏损以"-"号填列)                               58,927,763.34
本年利润分配                                                61,443,083.18
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)                      177,031,595.20
公司法定代表人:华冠雄         主管会计工作的
    公司法定代表人:华冠雄         主管会计工作的负责人:詹灵芝                 会计机构负责人:左志鹏
    附表3、
    合并应交增值税明细表
    编制单位:安徽华茂纺织股份有限公司2004年1-6月份               单位:元
项目                                                           本年累计数
一、应交增值税:
1.年初未抵扣数(以“-”号填列)                              -8,515,176.18
2.销项税额                                                  87,491,252.47
出口退税                                                     2,350,054.09
进项税额转出                                                15,875,279.20
转出多交增值税                                                 198,003.85
3.进项税额                                                  79,004,901.86
已交税金                                                       546,428.80
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税                                              20,137,386.27
4.期末未抵扣数(以“-”号填列)                              -2,289,303.50
二、未交增值税:
1.年初未交数(多交数以“-”号填列)                         -1,402,115.55
2.本期转入数(多交数以“-”号填列)                         19,939,382.42
3.本期已交数                                                15,434,271.39
4.期末未交数(多交数以“-”号填列)                          3,102,995.48
    公司法定代表人:华冠雄            主管会计工作的负责人:詹灵芝                 会计机构负责人:左志鹏
    (三)、会计报表附注:
    一、公司概况
    安徽华茂纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]83号文件批准,由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人,对其生产经营性资产及其相关债项进行重组,并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169号、证监发字[1998]170号文批准,本公司已于1998年6月22日向社会公开发行人民币普通股5000万股(含公司职工股500万股),1998年7月5日召开了创立大会,并于1998年7月10日在安徽省工商行政管理局注册登记,注册资本为17000万元。经深圳证券交易所深证发[1998]251号文审核同意,本公司股票于1998年10月7日在深圳证券交易所挂牌交易。2001年2月27日至3月12日,本公司实施了2000年度配股方案,即向社会公众股股东按10:3的比例配售1500万股,每股面值1元,每股配股价11.50元,股本增至18500万股。2001年4月11日,本公司实施了2000年度资本公积转增股本方案,即向全体股东按每10股转增1.837837股,股本增至218999984股。2002年4月19日,本公司实施了2001年度利润分配方案,即向全体股东以资本公积按每10股转增5股,以未分配利润按每10股送1股,股本增至350399974股。2003年4月23日,本公司实施了2002年度资本公积转增股本方案,即向全体股东按每10股转增3股,至此,股本总额增至455519966股,其中安徽华茂集团有限公司持有的国有法人股为295472411股,占全部股份的64.86%,社会公众股为160047555股,占全部股份的35.14%。
    本公司主营业务范围为:棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装等纺织品的生产经营和印染加工;纺织设备及配件、家用纺织品销售;棉花收购。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、执行的会计准则和会计制度
    本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    对发生的外币经济业务,按发生时市场汇率折合人民币记账,期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,属于生产经营期间的,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
    短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金和手续费等相关费用)扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本。持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值,处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资类别计提,即按短期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低计算提取跌价准备。如果某项短期投资比较重大,即占整个短期投资10%及以上,则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后,在原先已确认的投资损失金额内转回。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
    (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法。
    (3)坏账准备的计提方法和计提比例:应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                6%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 15%
3-5年                                                                 50%
5年以上                                                              100%
    9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法
    存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。
    原材料采用计划成本核算,发出材料按月结转应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;库存商品按实际成本进行核算,其发出采用先进先出法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
    产品成本计算采用平行结转分步法,生产成本在完工产品和在产品之间分配,在产品成本按其所耗用的原材料费用计算,所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。
    存货实行永续盘存制,期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    10、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法
    (1)初始投资成本的确定
    公司以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括税金和手续费等相关费用)作为初始投资成本;实际支付的价款中若包括已宣告但尚未领取的现金股利,则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。
    公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本;涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。
    以非货币性交易换入的长期股权投资(包括以股权投资换股权投资),按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的,收到补价时按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为初始投资成本;支付补价时按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。
    通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值作为初始投资成本。
    (2)股权投资差额
    长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价。根据财政部财会[2003]10号关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知,在该通知发布之前的对外投资,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额,按一定期限平均摊销,计入损益;在该通知发布之后新增对外投资,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按一定期限平均摊销,计入损益,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入资本公积。
    股权投资差额的摊销期限,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限平均摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (3)长期股权投资在处置时,按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
    对于股票投资或其他股权投资,若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或被本公司所控制的被投资单位,采用权益法核算并编制合并会计报表。
    (4)长期投资计提减值准备,长期投资减值准备按个别投资项目计算确定,对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
    11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法
    (1)固定资产在取得时,按取得时的成本(包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税金)入账。固定资产的标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
    (2)固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下:
类别                                                             使用年限
机械设备                                                            10-14
动力设备                                                            11-18
运输设备                                                             6-12
仪器仪表                                                             8-12
非生产用设备                                                        18-22
专用设备                                                             8-14
生产用房                                                            30-40
非生产用房                                                          35-45
建筑物                                                              15-25

类别                                                        净残值率(%)
机械设备                                                                3
动力设备                                                                3
运输设备                                                                3
仪器仪表                                                                3
非生产用设备                                                            3
专用设备                                                                3
生产用房                                                                3
非生产用房                                                              3
建筑物                                                                  3

类别                                                        年折旧率(%)
机械设备                                                        9.70-6.93
动力设备                                                        8.82-5.39
运输设备                                                       16.17-8.08
仪器仪表                                                       12.13-8.08
非生产用设备                                                    5.39-4.41
专用设备                                                       12.13-6.93
生产用房                                                        3.23-2.43
非生产用房                                                      2.77-2.16
建筑物                                                          6.47-3.88
    (3)期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则计算固定资产的可收回金额,以确定固定资产是否计提减值准备:
    a、固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;
    b、企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响;
    c、同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低;
    d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等;
    e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;
    f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法
    (1)在建工程按实际成本计价,在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的,计入在建工程;固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息,计入当期财务费用。
    (2)如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工,或所建项目在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程发生减值的情形的,将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
    13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法
   (1)因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在以下条件同时具备的情况下,开始资本化,计入该项资产的成本:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
   (2)因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,予以资本化;以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助费用,于发生当期直接确认为费用。
   (3)当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
   (4)因专门借款而发生的利息资本化金额,根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率确定。
    14、无形资产计价及摊销方法和无形资产减值准备的确认标准及计提方法
   (1)无形资产按取得时的实际成本计价,在有效使用期限内平均摊销。不能确定受益期的按10年摊销。
   (2)期末对无形资产的账面价值进行检查,如发现下列情况,则对无形资产的可收回金额进行估计,并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备:
    a、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余使用年限内预期不会恢复;
    c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。
   (3)无形资产减值准备按单项资产计提。
    15、收入确认原则
    (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    c、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)让渡资产使用权,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    b、收入的金额能够可靠地计量。
    16、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实际控制权的,纳入合并范围。
    (2)合并报表所采用的会计方法
    合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》以及财政部财会二字[1996]2号函的有关规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
    三、税项
    1、增值税
    (1)根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,本公司执行17%的增值税税率。
    (2)出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。
    2、城建税及教育费附加
    分别按应纳增值税额的7%和3%计缴。
    3、所得税
    本公司所得税执行33%税率。
    本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司注册地为上海浦东新区,所得税执行15%税率,大丰市华达棉业有限公司所得税均执行33%税率,安徽省丰华纺织有限公司系外商投资企业,所得税执行30%税率。
    4、其他税项
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司概况
公司名称                    经营范围                             注册资本
                            各种纱线和布匹(出
安徽省丰华纺                口限非许可证的范                    500万美元
织有限公司                  围)的生产和销售
上海星冠贸易                机电产品、化工原                10,000,000.00
发展有限公司                料、针纺织品等销售
大丰市华达棉                棉花收购、加工等                 5,800,000.00
业有限公司
安庆市振风拍                拍卖                             1,000,000.00
卖有限公司

公司名称             实际投资比例                  原始投资额        备注
安徽省丰华纺                  75%               31,361,700.00
织有限公司
上海星冠贸易                  90%                9,000,000.00
发展有限公司
大丰市华达棉                  60%                3,480,000.00
业有限公司
安庆市振风拍                  80%                  800,000.00           *
卖有限公司
    注*安庆市振风拍卖有限公司于1999年11月18日成立,本公司对其投资采用权益法核算。截止2004年6月30日,其资产总额为4,513,856.60元,净资产为1,090,606.45元;2004年1-6月销售收入为981,600.54元,利润总额为126,909.05元。因其资产、收入、利润占公司资产、收入、利润的比例均低于10%,根据重要性原则,未合并其会计报表。
    2、合营企业概况
公司名称                                            经营范围
国泰君安证券                                 证券代理买卖、自营买卖、证
股份有限公司                                 券承销和上市推荐等业务
广发证券股份                                 证券代理买卖、自营买卖、证
有限公司                                     券承销和上市推荐等业务
安庆振风典当                                 质押贷款
有限责任公司
厦门中科大微                                 微电子软件及相关产品设计、
电子软件股份                                 开发、销售
有限公司
宏源证券股份                                 证券代理买卖、自营买卖、证
有限公司                                     券承销和上市推荐等业务、证
                                             券投资咨询、资产管理等
安徽华鹏纺织                                 纱线的生产、漂白、印染加工、
                                             销售;纺织面料、服装生产、
有限公司
国泰君安投资                                 加工、销售
                                             资产管理、企业投资、企业咨
管理股份有限                                 询
公司

                                                                     投资
公司名称                        注册资本                             比例
国泰君安证券            3,700,000,000.00                            2.15%
股份有限公司
广发证券股份            2,000,000,000.00                            2.50%
有限公司
安庆振风典当               10,000,000.00                           20.00%
有限责任公司
厦门中科大微               10,000,000.00                           20.00%
电子软件股份
有限公司
宏源证券股份
有限公司                  608,745,150.00                            4.59%
安徽华鹏纺织               50,000,000.00                           40.00%
有限公司
国泰君安投资
管理股份有限              375,830,000.00                            2.15%
公司

公司名称                                                       原始投资额
国泰君安证券                                                79,416,611.00
股份有限公司
广发证券股份                                                50,000,000.00
有限公司
安庆振风典当                                                 2,000,000.00
有限责任公司
厦门中科大微                                                 2,260,000.00
电子软件股份
有限公司
宏源证券股份
有限公司                                                    36,503,296.20
安徽华鹏纺织                                                19,288,603.16
有限公司
国泰君安投资
管理股份有限                                                 8,066,796.00
公司
    五、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    1、货币资金
                                      2004.06.30
项目                       外币金额     折算汇率               人民币金额
现  金                           —           —                82,114.06
银行存款                         —           —            66,811,209.72
其中:外币(瑞             3,772.51       6.6314                25,017.02
士法郎)
其他货币资金                     —           —               703,020.68
合  计                     3,772.51                         67,596,344.46

                                      2003.12.31
项目                       外币金额     折算汇率               人民币金额
现  金                           —           —                11,302.56
银行存款                         —           —            75,041,660.49
其中:外币(瑞             4,583.20      6.66775                30,559.63
士法郎)
其他货币资金                     —           —               457,858.57
合  计                     4,583.20                         75,510,821.62
    2、短期投资
    (1)短期投资
                                                               2004.06.30
项   目                                                      短期投资金额
股票投资                                                       197,350.00
基金投资                                                    20,000,000.00
合     计                                                   20,197,350.00

项   目                                                  短期投资跌价准备
股票投资                                                               —
基金投资                                                               —
合     计                                                              —

项   目                                                      短期投资净额
股票投资                                                       197,350.00
基金投资                                                    20,000,000.00
合     计                                                   20,197,350.00
                                                               2003.12.31
项   目                                                      短期投资金额
股票投资                                                       314,408.00
基金投资                                                    20,000,000.00
合     计                                                   20,314,408.00

项   目                                                  短期投资跌价准备
股票投资                                                               —
基金投资                                                               —
合     计                                                              —

项   目                                                      短期投资净额
股票投资                                                       314,408.00
基金投资                                                    20,000,000.00
合     计                                                   20,314,408.00
     (2)股票基金投资明细如下:
名   称                                                           数   量
中国石化                                                         45,000股
白云机场                                                          2,000股
双良股份                                                          1,000股
南方稳健成长基金                                          22,119,371.08份

名   称                                                          期末市价
中国石化                                                             4.79
白云机场                                                             8.28
双良股份                                                             7.86
南方稳健成长基金                                                   1.0470

名   称                                                          资料来源
中国石化                                                   上海证券交易所
白云机场                                                   上海证券交易所
双良股份                                                   上海证券交易所
南方稳健成长基金                                           深圳证券交易所
    (3)2004年6月30日股票市价合计为239,970.00元,基金市价为23,158,981.52元,期末市价均大于投资成本,故未计提短期投资跌价准备。
    (4)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
    3、应收票据
种   类                       2004.06.30                       2003.12.31
银行承兑汇票               27,222,600.00                     8,528,737.50
    (1)应收票据期末比期初增加219.19%,主要原因是公司本期产销量扩大,销售收入增加,应收票据相应增加。
    (2)应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    4、应收账款
    (1)账龄分析
                                                               2004.06.30
账龄                      应收账款金额                          比例(%)
1年以内                  93,707,466.49                              94.13
1—2年                      602,617.73                               0.61
2—3年                    1,776,098.85                               1.78
3—5年                    3,466,028.20                               3.48
5年以上                       3,977.20                                 —
合   计                  99,556,188.47                             100.00

                                                               2004.06.30
账龄                          坏账准备                       应收账款净额
1年以内                   5,622,447.99                      88,085,018.50
1—2年                       60,261.77                         542,355.96
2—3年                      266,414.83                       1,509,684.02
3—5年                    1,733,014.10                       1,733,014.10
5年以上                       3,977.20                                 —
合   计                   7,686,115.89                      91,870,072.58
                                                               2003.12.31
账龄                      应收账款金额                          比例(%)
1年以内                  60,626,436.53                              91.05
1—2年                      610,644.79                               0.92
2—3年                    2,625,766.85                               3.94
3—5年                    2,716,028.20                               4.08
5年以上                       3,977.20                               0.01
合   计                  66,582,853.57                             100.00

                                                               2003.12.31
账龄                          坏账准备                       应收账款净额
1年以内                   3,637,586.19                      56,988,850.34
1—2年                       61,064.48                         549,580.31
2—3年                      393,865.03                       2,231,901.82
3—5年                    1,358,014.10                       1,358,014.10
5年以上                       3,977.20                                 —
合   计                   5,454,507.00                      61,128,346.57
    (2)应收账款期末余额中,欠款前五名金额合计为40,020,721.99元,占应收账款总额的40.20%。
    (3)应收账款期末比期初增加49.52%,主要原因是公司本期产销量扩大,销售收入增加,应收账款相应增加。
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    5、其他应收款
    (1)账龄分析
                                                               2004.06.30
账龄                     其他应收款金额                         比例(%)
1年以内                      667,890.79                             98.67
1—2年                               —                                —
2—3年                               —                                —
3—5年                         9,000.00                              1.33
5年以上                              —                                —
合  计                       676,890.79                            100.00

账龄                           坏账准备                    其他应收款净额
1年以内                       40,073.45                        627,817.34
1—2年                               —                                —
2—3年                               —                                —
3—5年                         4,500.00                          4,500.00
5年以上                              —                                —
合  计                        44,573.45                        632,317.34
                                                               2003.12.31
账龄                      其他应收款金额                        比例(%)
1年以内                       809,410.36                            98.85
1—2年                            400.00                             0.05
2—3年                          4,000.00                             0.49
3—5年                          5,000.00                             0.61
5年以上                               —                               —
合  计                        818,810.36                           100.00

账龄                            坏账准备                   其他应收款净额
1年以内                        48,564.62                       760,845.74
1—2年                             40.00                           360.00
2—3年                            600.00                         3,400.00
3—5年                          2,500.00                         2,500.00
5年以上                               —                               —
合  计                         51,704.62                       767,105.74
    (2)金额较大的其他应收款明细如下:
单位名称                                 金  额                  款项内容
大丰市棉花行业协会                   200,000.00            棉花收购保证金
罗朝晖                                84,780.00                    备用金
    (3)其他应收款期末余额中,欠款前五名金额合计为469,304.94元,占其他应收款总额的69.33%。
    (4)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    6、预付账款
    (1)账龄分析
                                                               2004.06.30
账龄                          金   额                           比例(%)
1年以内                 53,770,675.53                               98.50
1—2年                     771,137.81                                1.41
2—3年                      15,922.00                                0.03
3—5年                      25,909.99                                0.05
5年以上                      4,274.46                                0.01
合    计                54,587,919.79                              100.00

                                                               2003.12.31
账龄                          金   额                           比例(%)
1年以内                233,334,372.84                                9.61
1—2年                     361,671.56                                0.15
2—3年                     533,601.65                                0.23
3—5年                       8,196.84                                0.01
5年以上                      4,235.96                                  —
合    计               234,242,078.85                              100.00
    (2)预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为817,244.26元,主要原因是本公司预付给供货单位的原棉款尚余部分尾款未结算。
    (3)预付账款期末比期初减少76.70%,主要原因是上期预付的原棉款已于本期到货所致。
    (4)预付账款期末余额中无预付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    7、应收补贴款
项目                    2004.06.30                             2003.12.31
出口增值税退税          677,559.11                                     —
    8、存货
    (1)存货
                                                               2004.06.30
项目                                                             存货金额
原材料                                                     164,278,981.47
库存商品                                                    93,478,207.01
在产品                                                      26,047,865.68
合   计                                                    283,805,054.16

项目                                                         存货跌价准备
原材料                                                         804,382.05
库存商品                                                       782,980.12
在产品                                                                 —
合   计                                                      1,587,362.17

项目                                                             存货净额
原材料                                                     163,474,599.42
库存商品                                                    92,695,226.89
在产品                                                      26,047,865.68
合   计                                                    282,217,691.99
                                                               2003.12.31
项目                                                             存货金额
原材料                                                     101,492,992.91
库存商品                                                    55,210,415.43
在产品                                                      19,012,195.32
合    计                                                   175,715,603.66

项目                                                         存货跌价准备
原材料                                                          22,059.89
库存商品                                                       276,939.83
在产品                                                                 —
合    计                                                       298,999.72

项目                                                             存货净额
原材料                                                     101,470,933.02
库存商品                                                    54,933,475.60
在产品                                                      19,012,195.32
合    计                                                   175,416,603.94
    (2)存货跌价准备
项    目                                2004.01.01               本期增加
原材料                                   22,059.89             782,322.16
库存商品                                276,939.83             506,040.29
合    计                                298,999.72           1,288,362.45

项    目                                  本期转回             2004.06.30
原材料                                          —             804,382.05
库存商品                                        —             782,980.12
合    计                                        —           1,587,362.17
    (3)存货期末比期初增加61.51%,主要原因是上期预付的原棉款已于本期到货以及生产规模扩大,库存商品相应增加所致。
    (4)存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
    9、待摊费用
项    目                                                       2004.06.30
保险费                                                         299,333.37
租赁费                                                         158,551.20
合    计                                                       457,884.57

项    目                         2003.12.31                      结存原因
保险费                           317,262.81                        未到期
租赁费                                   —                        未到期
合    计                         317,262.81
    10、长期股权投资
    (1)股权投资类别
                                                               2004.01.01
项目                             金额                            减值准备
对子公司投资             2,814,318.57                                  —
对联营企业投资          37,933,820.82                                  —
长期股票投资             9,511,464.52                                  —
其他股权投资           172,939,359.72                        3,394,101.30
合  计                 223,198,963.63                        3,394,101.30

                                                                 本期增加
项目                             金额                            减值准备
对子公司投资                68,023.26                                  —
对联营企业投资             376,001.71                        1,066,688.20
长期股票投资                       —                                  —
其他股权投资                       —                                  —
合  计                     444,024.97                        1,066,688.20

                                                                 本期减少
项目                             金额                            减值准备
对子公司投资               162,110.42                                  —
对联营企业投资          16,301,816.34                                  —
长期股票投资                       —                                  —
其他股权投资                       —                          425,129.52
合  计                  16,463,926.76                          425,129.52

                                                               2004.06.30
项目                             金额                            减值准备
对子公司投资             2,720,231.41                                  —
对联营企业投资          22,008,006.19                        1,066,688.20
长期股票投资             9,511,464.52                                  —
其他股权投资           172,939,359.72                        2,968,971.78
合  计                 207,179,061.84                        4,035,659.98
    (2)长期投资减值准备
被投资单位名称                     2004.01.01                    本期增加
厦门中科大微电子                           —                1,066,688.20
软件股份有限公司
国泰君安投资管理                 3,394,101.30                          —
股份有限公司
合   计                          3,394,101.30                1,066,688.20

被投资单位名称                       本期转回                  2004.06.30
厦门中科大微电子                           —                1,066,688.20
软件股份有限公司
国泰君安投资管理                   425,129.52                2,968,971.78
股份有限公司
合   计                            425,129.52                4,035,659.98

被投资单位名称                                                   计提原因
厦门中科大微电子                                             经营状况不良
软件股份有限公司
国泰君安投资管理                                       预计可变现净值增加
股份有限公司
合   计
      (3)长期股票投资
被投资                             2004.01.01
单位名称                            金额                         减值准备
吉电股份                    9,511,464.52                               —

被投资
单位名称                        本期增加                         本期减少
吉电股份                              —                               —

被投资                        2004.06.30                             股份
单位名称            金额             减值准备                        类别
吉电股份    9,511,464.52                  —                       流通股
    2004年6月30日吉电股份结存股票数量为2141200股,投资成本9,511,464.52元,2004年6月30日收盘价为每股4.81元(资料来源:深圳证券交易所),2004年6月30日市价为10,299,172.00元,投资成本小于期末市价,故未计提长期投资减值准备。
    (4)成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称                      投资                     初始投资成本
                                    期限
国泰君安证券                      未明确                    79,416,611.00
股份有限公司
广发证券股份                      未明确                    50,000,000.00
有限公司
安庆振风典当                      未明确                     2,000,000.00
有限责任公司
宏源证券股份                      未明确                    36,503,296.20
有限公司
国泰君安投资管                    未明确                     8,066,796.00
理股份有限公司
合   计                                                    175,986,703.20

被投资单位名称                2004.01.01                         本期增加
国泰君安证券               79,416,611.00                               —
股份有限公司
广发证券股份               48,350,206.52                               —
有限公司
安庆振风典当                2,000,000.00                               —
有限责任公司
宏源证券股份               35,105,746.20                               —
有限公司
国泰君安投资管              8,066,796.00                               —
理股份有限公司
合   计                   172,939,359.72                               —

被投资单位名称                 本期减少                        2004.06.30
国泰君安证券                         —                     79,416,611.00
股份有限公司
广发证券股份                         —                     48,350,206.52
有限公司
安庆振风典当                         —                      2,000,000.00
有限责任公司
宏源证券股份                         —                     35,105,746.20
有限公司
国泰君安投资管                       —                      8,066,796.00
理股份有限公司
合   计                              —                    172,939,359.72

被投资单位名称                 占注册资                              备注
                                 本比例
国泰君安证券                      2.15%
股份有限公司
广发证券股份                      2.50%
有限公司
安庆振风典当                     20.00%                                 *
有限责任公司
宏源证券股份                      4.59%
有限公司
国泰君安投资管                    2.15%
理股份有限公司
合   计
    *安庆振风典当有限责任公司注册资本为1,000万元,实收资本为1,001.55万元,本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为200万元,占其注册资本的20%,占实收资本的19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限责任公司原为安庆市人民银行创办,由于政策的原因,保留了个人的持股部分,而其他股东均为法人股,注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出15500股,造成实收资本与注册资本不一致。由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的19.97%,本公司按成本法核
算该项长期投资。
    (5)权益法核算的长期股权投资
                                                                 累计追加
被投资单位名称                        初始投资额                   投资额
安庆市振风拍卖有限公司                800,000.00                       —
厦门中科大微电子软件股              2,260,000.00                       —
份有限公司
厦门中科大辰信通讯产业             20,800,000.00                       —
有限公司
安徽华鹏纺织有限公司               19,288,603.16                       —
合    计                           43,148,603.16                       —

                                  本期被投资单位             累计分得的现
被投资单位名称                        权益增减额                 金红利额
安庆市振风拍卖有限公司                  4,023.26               224,000.00
厦门中科大微电子软件股                -11,828.67                       —
份有限公司
厦门中科大辰信通讯产业            -16,147,447.52             1,625,000.00
有限公司
安徽华鹏纺织有限公司                  233,461.56               178,109.99
合    计                          -15,921,791.37             2,027,109.99

                                                                 累计权益
被投资单位名称                                                     增减额
安庆市振风拍卖有限公司                                          72,485.16
厦门中科大微电子软件股                                        -126,623.59
份有限公司
厦门中科大辰信通讯产业                                     -20,800,000.00
有限公司
安徽华鹏纺织有限公司                                           586,026.62
合    计                                                   -20,268,111.81
      (6)股权投资差额明细列示如下
被投资                初始金额                                       摊销
单位名称                                                             期限
安徽省丰华纺      1,962,208.41                                       10年
织有限公司
厦门中科大微
电子软件股份        236,573.45                                       10年
有限公司
厦门中科大辰
信通讯产业有      2,575,300.00                                       10年
限公司
安徽华鹏纺织
有限公司           -711,396.84                                       10年
合  计            4,062,685.02

被投资              2004.01.01                                   本期增加
单位名称
安徽省丰华纺      1,945,856.67                                         —
织有限公司
厦门中科大微
电子软件股份        165,601.43                                         —
有限公司
厦门中科大辰
信通讯产业有      1,845,631.67                                         —
限公司
安徽华鹏纺织
有限公司           -580,974.09                                         —
合  计            3,376,115.68                                         —

被投资                本年摊销                                   其他减少
单位名称
安徽省丰华纺         98,110.42                                         —
织有限公司
厦门中科大微
电子软件股份         11,828.67                                         —
有限公司
厦门中科大辰
信通讯产业有         42,921.67                               1,802,710.00
限公司
安徽华鹏纺织
有限公司            -35,569.84                                         —
合  计              117,290.92                               1,802,710.00

被投资              2004.06.30                                       备注
单位名称
                                                                   购买价
安徽省丰华纺      1,847,746.25                                     高于净
织有限公司                                                           资产
厦门中科大微                                                       购买价
电子软件股份        153,772.76                                     高于净
有限公司                                                             资产
厦门中科大辰                                                       投资已
信通讯产业有                —                                       处置
限公司
安徽华鹏纺织                                                       购买价
有限公司           -545,404.25                                     低于净
                                                                     资产
合  计            1,456,114.76
    (7)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
    11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
固定资产原价:
类    别                             2004.01.01                  本期增加
通用设备
①机械设备                        21,204,362.79                877,983.12
②动力设备                        67,240,716.40             13,541,578.08
③运输设备                         7,102,312.66                        —
④仪器仪表                        21,946,255.19                131,174.85
⑤非生产用设备                       775,072.86                        —
专用设备                         683,174,994.09             65,570,161.82
房屋及建筑物                     166,863,703.34                210,792.45
①生产用房                        13,817,315.39                471,708.07
②生产用建筑物
合  计                           982,124,732.72             80,803,398.39
累计折旧:
类   别                              2004.01.01                  本期增加
通用设备
①机械设备                         6,062,148.70                658,978.83
②动力设备                        22,122,086.84              2,016,089.61
③运输设备                         2,798,345.51                277,612.44
④仪器仪表                         8,452,208.35                719,490.67
⑤非生产用设备                        76,605.48                 17,256.29
专用设备                         160,874,558.54             24,390,496.65
房屋及建筑物
①生产用房                        56,132,327.96              2,022,121.98
②生产用建筑物                     3,669,043.51                279,000.35
合   计                          260,187,324.89             30,381,046.82
固定资产净值                     721,937,407.83
固定资产减值准备:
类   别                              2004.01.01                  本期增加
通用设备
①机械设备                            63,969.67                        —
②动力设备                           506,115.62                        —
③运输设备                           115,055.31                        —
④仪器仪表                         1,162,027.04                        —
⑤非生产用设备                               —                        —
专用设备                             555,942.02                        —
房屋及建筑物
①生产用房                         1,833,511.67                        —
②生产用建筑物                        77,854.44                        —
合    计                           4,314,475.77                        —
固定资产净额                     717,622,932.06

固定资产原价:                 本期减少                        2004.06.30
类    别
通用设备                             —                     22,082,345.91
①机械设备                    92,700.00                     80,689,594.48
②动力设备                    28,000.00                      7,074,312.66
③运输设备                           —                     22,077,430.04
④仪器仪表                           —                        775,072.86
⑤非生产用设备             4,217,963.29                    744,527,192.62
专用设备                             —                    167,074,495.79
房屋及建筑物                                                14,289,023.46
①生产用房                           —
②生产用建筑物             4,338,663.29                  1,058,589,467.82
合  计
累计折旧:                     本期减少                        2004.06.30
类   别
通用设备                             —                      6,721,127.53
①机械设备                    65,352.58                     24,072,823.87
②动力设备                    23,595.24                      3,052,362.71
③运输设备                           —                      9,171,699.02
④仪器仪表                           —                         93,861.77
⑤非生产用设备             2,945,225.81                    182,319,829.38
专用设备
房屋及建筑物                         —                     58,154,449.94
①生产用房                           —                      3,948,043.86
②生产用建筑物             3,034,173.63                    287,534,198.08
合   计                                                    771,055,269.74
固定资产净值
固定资产减值准备:             本期转回                        2004.06.30
类   别
通用设备                             —                         63,969.67
①机械设备                     2,007.42                        504,108.20
②动力设备                           —                        115,055.31
③运输设备                           —                      1,162,027.04
④仪器仪表                           —                                —
⑤非生产用设备                45,695.34                        510,246.68
专用设备
房屋及建筑物                         —                      1,833,511.67
①生产用房                           —                         77,854.44
②生产用建筑物                47,702.76                      4,266,773.01
合    计                                                   766,788,496.73
固定资产净额
    (1)固定资产本年增加数中,由在建工程转入79,755,152.46元。
    (2)本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。
    (3)因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因,导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的,本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、工程物资
项    目                                 2004.06.30            2003.12.31
预付大型设备款                       126,322,148.65        114,894,108.10
    13、在建工程
工程名称                        预算数                         2004.01.01
紧密纺技术改造项目            5.02亿元                      74,612,404.73
其他零星技改项目                    —                      12,345,464.14
合  计                                                      86,957,868.87

工程名称                      本期增加                           本期转入
                                                                 固定资产
紧密纺技术改造项目      145,965,051.30                      71,571,300.00
其他零星技改项目          1,253,626.63                       8,183,852.46
合  计                  147,218,677.93                      79,755,152.46

工程名称                          其他                         2004.06.30
                                  减少
紧密纺技术改造项目                  —                     149,006,156.03
其他零星技改项目                    —                       5,415,238.31
合  计                              —                     154,421,394.34

工程名称                      资金来源                               进度
紧密纺技术改造项目          借款及自筹                                66%
其他零星技改项目                  自筹
合  计
     在建工程中利息资本化情况:
工程名称                                                       2004.01.01
紧密纺技术改造项目                                           2,913,256.07

工程名称                                                         本期增加
                               利息资本化金额          汇兑损失资本化金额
紧密纺技术改造项目               3,729,294.02                3,351,248.00

工程名称                             本期转入                  2004.06.30
                                     固定资产
紧密纺技术改造项目                         —                9,993,798.09
    (1)“紧密纺技术改造项目”本期加权平均资本化率为3.48%。
    (2)在建工程期末比期初增加77.58%,主要原因是本期对“紧密纺技术改造项目”工程投入增加较大。
    (3)本报告期内在建工程没有发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。
    14、无形资产
项    目                      取得                               原始金额
                              方式
计算机网                      购买                           1,141,932.00
络系统(一)
计算机网                      购买                             482,500.00
络系统(二)
合计                                                         1,624,432.00

项    目                2004.01.01                               本期增加
计算机网                685,159.20                                     —
络系统(一)
计算机网                466,416.67                                     —
络系统(二)
合计                  1,151,575.87                                     —

项    目                  本期摊销                               累计摊销
计算机网                114,193.20                             570,966.00
络系统(一)
计算机网                 48,250.00                              64,333.33
络系统(二)
合计                    162,443.20                             635,299.33

项    目                2004.06.30                                 剩余摊
                                                                   销年限
计算机网                570,966.00                               2年6个月
络系统(一)
计算机网                418,166.67                               4年4个月
络系统(二)
合计                    989,132.67
    本报告期内无形资产没有发生减值的情形,故未计提无形资产减值准备。
    15、短期借款
种类                                                           2004.06.30
信用借款                                                   422,000,000.00
保证借款                                                     5,000,000.00
合    计                                                   427,000,000.00

种类                                                           2003.12.31
信用借款                                                   445,000,000.00
保证借款                                                   197,458,616.14
合    计                                                   642,458,616.14
    (1)短期借款期末比期初减少33.54%,主要原因是公司原棉采购资金需求减少,同时“紧密纺技术改造项目”工程资金需求增加,公司调整了借款结构,归还了部分短期借款,增加了长期借款。
    (2)保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。
    16、应付票据
种类                                                           2004.06.30
银行承兑汇票                                                 5,365,634.17

种类                                                           2003.12.31
银行承兑汇票                                                60,302,072.64
    (1)应付票据期末比期初减少91.10%,主要原因是上半年系原棉采购淡季,公司支付原棉采购款相对较少,应付票据相应减少。
    (2)应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    17、应付账款
项目                                                           2004.06.30
应付账款                                                    35,700,243.70

项目                                                           2003.12.31
应付账款                                                    14,650,656.64
    (1)应付账款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。
    (2)应付账款期末比期初增加143.68%,主要原因是公司利用自身良好的信誉,较多地采取应付账款方式采购原料,以降低财务费用。
    (3)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    18、预收账款
项目                                2004.06.30                 2003.12.31
预收账款                          4,387,588.38               6,359,962.96
    (1)预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为1,350,910.28元,主要是预收的货款尾款。
    (2)预收账款期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    19、应付工资
项目                                2004.06.30                 2003.12.31
应付工资                           4,466,469.67              5,948,523.67
    应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
    20、应付福利费
项目                               2004.06.30                  2003.12.31
福利费                          28,262,364.52               30,385,212.62
职工福利及奖励基金                 394,341.16                  394,341.16
合  计                          28,656,705.68               30,779,553.78
    21、应付股利
股东单位                           2004.06.30                  2003.12.31
安徽华茂集团有限公司               329,311.44                         —
    应付股利是子公司上海星冠贸易发展有限公司分配的2003年度利润中应付安徽华茂集团有限公司部分。
    22、应交税金
税  种                                                         2004.06.30
增值税                                                         813,691.98
企业所得税                                                   3,729,629.30
城建税                                                         315,392.38
个人所得税                                                     149,656.46
印花税                                                              67.65
合  计                                                       5,008,437.77

税  种                                                         2003.12.31
增值税                                                      -9,917,291.73
企业所得税                                                   7,476,603.06
城建税                                                                 —
个人所得税                                                      41,356.00
印花税                                                           1,730.05
合  计                                                      -2,397,602.62

税  种                                                             税  率
增值税                                                      营业收入的17%
企业所得税                                              应纳税所得额的33%
城建税                                                       流转税额的7%
个人所得税                                                             —
印花税                                                                 —
合  计
    应交税金期末比期初增加较大,主要原因是上半年系原棉采购淡季,本期实现的进项税额较少,期初增值税进项税留抵税金抵扣完毕以及本期产销量扩大,销售收入增加,导致应交增值税增加较大。
    23、其他应交款
项  目                     2004.06.30         2003.12.31         计缴标准
教育费附加                 180,224.21               —         流转税的3%
    24、其他应付款
项  目                               2004.06.30                2003.12.31
其他应付款                         2,501,529.96              8,211,409.68
    (1)金额较大的其他应付款明细如下:
单位名称                                金  额                   款项内容
代扣个人医疗统筹金                  1,538,809.29               医疗统筹金
工会经费                             432,256.43                  工会经费
    (2)其他应付款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。
    (3)其他应付款期末比期初减少69.54%,主要原因是子公司安徽省丰华纺织有限公司偿还了对安庆申冠针织有限公司的应付款项。
    (4)其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    25、预提费用
项   目                                                        2004.06.30
水电费                                                       7,270,704.74
利   息                                                        556,830.00
运   费                                                      1,145,370.13
合   计                                                      8,972,904.87

项   目                                                        2003.12.31
水电费                                                       6,347,410.75
利   息                                                        708,311.79
运   费                                                                —
合   计                                                      7,055,722.54

项   目                                                          结存原因
水电费                                                             未结算
利   息                                                            未支付
运   费                                                            未结算
合   计
    26、长期借款
借款类别                               币种                    2004.06.30
信用借款                              人民币               150,320,593.73
保证借款                              人民币               257,156,125.65
合   计                                                    407,476,719.38

借款类别                                                       2003.12.31
信用借款                                                   104,157,033.07
保证借款                                                               —
合   计                                                    104,157,033.07
    (1)长期借款期末比期初增加291.21%,主要原因是“紧密纺技术改造项目”本期投入很大,本公司相应增加固定资产借款以及公司调整贷款结构,减少部分短期借款,增加中长期借款。
    (2)保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。
    27、专项应付款
项   目                                   2004.06.30           2003.12.31
技术改造项目贴息                          973,408.30           973,408.30

项   目                                                            用  途
技术改造项目贴息                                      补贴技改项目借款费?
    28、股本
    股份变动情况表
                                                                               数量单位:股
                              本次                  本次变动增减(+,-)
项目                        变动前   配股   送股   公积金转股  增发  其他
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份         295472411
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其   他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计         295472411
二、已上市流通股份
1.人民币普通股            160047555
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其  他
已上市流通股份合计         160047555
三、股份总数               455519966

                                                                     本次
项目                             小计                              变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份                                              295472411
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其   他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                              295472411
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                                 160047555
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其  他
已上市流通股份合计                                              160047555
三、股份总数                                                    455519966
    29、资本公积
项   目                      2004.01.01                          本期增加
股本溢价                 115,377,437.92                                —
拨款转入                   9,600,000.00                                —
接受现金捐赠                   6,184.48                                —
其他资本公积                 139,845.13                         50,000.00
合   计                  125,123,467.53                         50,000.00

项   目                        本期减少                        2004.06.30
股本溢价                             —                    115,377,437.92
拨款转入                             —                      9,600,000.00
接受现金捐赠                         —                          6,184.48
其他资本公积                         —                        189,845.13
合   计                              —                    125,173,467.53
    资本公积本期增加系环保贷款豁免转入。
    30、盈余公积
项   目                      2004.01.01                          本期增加
法定盈余公积              43,620,285.79                      2,758,474.35
公益金                    21,810,142.90                      1,379,237.17
储备基金                   1,128,577.16                                —
企业发展基金                 415,249.63                                —
合  计                    66,974,255.48                      4,137,711.52

项   目                        本期减少                        2004.06.30
法定盈余公积                         —                     46,378,760.14
公益金                               —                     23,189,380.07
储备基金                             —                      1,128,577.16
企业发展基金                         —                        415,249.63
合  计                               —                     71,111,967.00
    31、未分配利润
项   目                                                           金   额
期初数                                                     177,031,595.20
本期增加:
本年实现净利润                                              27,858,921.67
本期减少:
提取法定盈余公积                                             2,758,474.35
提取法定公益金                                               1,379,237.17
应付普通股股利                                                         —
转作股本普通股股利                                                     —
期末数                                                     200,752,805.35
其中:现金股利                                               6,832,799.49
    根据本公司第二届第十七次董事会审议通过的2004年半年度利润分配预案,本公司拟按2004年1-6月母公司净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金后以2004年6月末的股本为基数,向全体股东以资本公积按每10股转增2.5股,以未分配利润按每10股送0.5股,每10股派现金红利0.15元(含税)。
    32、主营业务收入
    (1)各年度主营业务收入
项   目                           2004年1-6月                 2003年1-6月
纱线                           322,361,783.41              242,297,250.45
布                             192,998,658.42              159,901,884.18
棉籽                             2,387,135.22                          —
合   计                        517,747,577.05              402,199,134.63
    (2)前五名客户销售收入情况
项   目                                   2004年1-6月         2003年1-6月
前五名客户销售收入总额                 169,338,643.20      138,491,567.12
占本公司主营业务收入的比例                     32.71%              34.43%
    (3)主营业务收入本期比上年同期增加28.73%,主要原因是“紧密纺技术改造项目”部分投产,导致本期产量和销量均相应增加。
    33、主营业务成本
项   目                     2004年1-6月                       2003年1-6月
纱线                     266,692,484.25                    191,274,651.67
布                       164,305,346.54                    133,601,837.48
棉籽                       2,177,949.47                                —
合   计                  433,175,780.26                    324,876,489.15
    主营业务成本本期比上年同期增加33.34%,主要原因是本期产销量比上年同期大幅上升成本相应上升。
    34、主营业务税金及附加
税   种                                  2004年1-6月          2003年1-6月
城建税                                  1,444,283.66         1,530,471.76
教育费附加                                693,710.84           655,916.47
合   计                                 2,137,994.50         2,186,388.23
    35、其他业务利润
项   目                                 2004年1-6月           2003年1-6月
材料                                     696,455.43             71,826.89
其他                                      10,800.00                    —
 合   计                                 707,255.43             71,826.89
    36、营业费用
项   目                                 2004年1-6月           2003年1-6月
营业费用                               6,854,285.65          5,172,849.55
    营业费用本期比上年同期增加32.51%,主要原因是本期销售量增加导致运输费用增加。
    37、财务费用
项   目                                  2004年1-6月          2003年1-6月
利息支出                               13,165,791.05         4,664,808.55
减:利息收入                              356,587.11           231,842.62
汇兑损失                                  165,067.97             3,027.23
减:汇兑收益                                      —                   —
其   他                                    19,423.79           116,138.34
合   计                                12,993,695.70         4,552,131.50
    财务费用本期比上年同期增加185.44%,主要原因是本期借款比上年同期增加较大,
财务费用相应增加。
    38、投资收益
项   目                                  2004年1-6月          2003年1-6月
股票投资收益                              126,159.89         3,176,746.03
联营或合营公司分配来的利润                 80,000.00           580,000.00
期末调整的被投资公司所有者权
                                          444,024.97        -1,841,798.74
益净增减的金额
股权投资差额摊销                         -117,290.92          -105,023.83
计提的长期投资减值准备                   -641,558.68        -1,419,082.45
冲回的短期投资跌价准备                            —         1,510,580.05
股权转让收益                           -1,802,925.85                   —
合   计                                -1,911,590.59         1,901,421.06
    (1)本公司投资收益汇回无重大限制。
    (2)投资收益本期出现负数,主要原因是本公司转让厦门中科大辰信通讯产业有限
公司股权损失较大以及股票投资收益大幅下降。
    39、营业外收入
项   目                                 2004年1-6月           2003年1-6月
处置固定资产净收益                               —             51,106.86
无效申购资金利息收入                             —          1,321,629.93
其  他                                           —            274,026.29
合   计                                          —          1,646,763.08
    40、营业外支出
项   目                                   2004年1-6月         2003年1-6月
处理固定资产净损失                         706,407.09          887,633.31
公益救济性捐赠                                     —        1,000,000.00
其他                                         2,168.04           14,949.00
合   计                                    708,575.13        1,902,582.31
    41、收到其他与经营活动有关的现金
项   目                                                       2004年1-6月
备用金                                                         128,162.42
其他                                                            10,800.00
合   计                                                        138,962.42
    42、支付的其他与经营活动有关的现金
项   目                                                       2004年1-6月
资金往来                                                     6,049,140.93
修理费                                                       1,528,900.89
差旅费                                                         763,615.40
保险费                                                         659,920.51
办公费                                                         597,359.89
代理费                                                         491,023.18
业务招待费                                                     441,969.95
租赁费                                                         427,102.40
其  他                                                       1,744,074.44
合   计                                                     12,703,107.59
    43、收到的其他与投资活动有关的现金
项   目                                                       2004年1-6月
利息收入                                                       356,587.11
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收股利
种   类                       2004.06.30                       2003.12.31
应收股利                    2,963,802.96                               —
    应收股利期末余额系应收子公司上海星冠贸易发展有限公司分配的2003年度股利。
    2、应收账款
    (1)账龄分析
                                              2004.06.30
账龄                     应收账款金额                           比例(%)
1年以内                 80,517,353.86                               95.29
1—2年                     532,536.53                                0.63
2—3年                       1,892.37                                  —
3—5年                   3,440,974.44                                4.07
5年以上                      3,977.20                                0.01
合   计                 84,496,734.40                              100.00

账龄                         坏账准备                        应收账款净额
1年以内                  4,831,041.23                       75,686,312.63
1—2年                      53,253.65                          479,282.88
2—3年                         283.86                            1,608.51
3—5年                   1,720,487.22                        1,720,487.22
5年以上                      3,977.20                                  —
合   计                  6,609,043.16                       77,887,691.24
                                              2003.12.31
账龄                     应收账款金额                           比例(%)
1年以内                 46,310,659.94                               92.07
1—2年                     540,889.40                                1.08
2—3年                     751,892.37                                1.49
3—5年                   2,690,974.44                                5.35
5年以上                      3,977.20                                0.01
合   计                 50,298,393.35                              100.00

账龄                         坏账准备                        应收账款净额
1年以内                  2,778,639.60                       43,532,020.34
1—2年                      54,088.94                          486,800.46
2—3年                     112,783.86                          639,108.51
3—5年                   1,345,487.22                        1,345,487.22
5年以上                      3,977.20                                  —
合   计                  4,294,976.82                       46,003,416.53
    (2)应收账款期末余额中,欠款前五名金额合计为40,546,244.47元,占应收账款总额的47.99%。
    (3)应收账款期末比期初增加67.99%,主要原因是公司本期产销量扩大,销售收入增加,应收账款相应增加。
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    3、其他应收款
    (1)账龄分析
                                                               2004.06.30
账龄                    其他应收款金额                          比例(%)
1年以内                     317,045.52                              97.24
1—2年                              —                                 —
2—3年                              —                                 —
3—5年                        9,000.00                               2.76
5年以上                             —                                 —
合   计                     326,045.52                             100.00

账龄                          坏账准备                     其他应收款净额
1年以内                      19,022.73                         298,022.79
1—2年                              —                                 —
2—3年                              —                                 —
3—5年                        4,500.00                           4,500.00
5年以上                             —                                 —
合   计                      23,522.73                         302,522.79
                                                               2003.12.31
账龄                    其他应收款金额                          比例(%)
1年以内                     336,129.45                              97.28
1—2年                          400.00                               0.11
2—3年                        4,000.00                               1.16
3—5年                        5,000.00                               1.45
5年以上                             —                                 —
合   计                     345,529.45                             100.00

账龄                          坏账准备                     其他应收款净额
1年以内                      20,167.77                         315,961.68
1—2年                           40.00                             360.00
2—3年                          600.00                           3,400.00
3—5年                        2,500.00                           2,500.00
5年以上                             —                                 —
合   计                      23,307.77                         322,221.68
    (2)金额较大的其他应收款明细如下:
单位名称                           金   额                      款项内容
罗朝晖                           84,780.00                         备用金
房列银                           52,359.60                         备用金
    (3)其他应收款期末余额中,欠款前五名金额合计为241,463.27元,占其他应收款总额的74.06%。
    (4)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    4、长期股权投资
    (1)股权投资类别
                                                               2004.01.01
项目                          金额                               减值准备
对子公司投资         48,181,860.42                                     —
对联营企业投资       37,933,820.82                                     —
长期股票投资          9,511,464.52                                     —
其他股权投资        172,939,359.72                           3,394,101.30
合  计              268,566,505.48                           3,394,101.30

                                                                 本期增加
项目                          金额                               减值准备
对子公司投资          1,469,880.32                                     —
对联营企业投资          376,001.71                           1,066,688.20
长期股票投资                    —                                     —
其他股权投资                    —                                     —
合  计                1,845,882.03                           1,066,688.20

                                                                 本期减少
项目                          金额                               减值准备
对子公司投资          3,125,913.38                                     —
对联营企业投资       16,301,816.34                                     —
长期股票投资                    —                                     —
其他股权投资                    —                             425,129.52
合  计               19,427,729.72                             425,129.52

                                                               2004.06.30
项目                          金额                               减值准备
对子公司投资         46,525,827.36                                     —
对联营企业投资       22,008,006.19                           1,066,688.20
长期股票投资          9,511,464.52                                     —
其他股权投资        172,939,359.72                           2,968,971.78
合  计              250,984,657.79                           4,035,659.98
    (2)长期投资减值准备
被投资单位名称                         2004.01.01                本期增加
厦门中科大微电子                               —            1,066,688.20
软件股份有限公司
国泰君安投资管理                     3,394,101.30                      —
股份有限公司
合   计                              3,394,101.30            1,066,688.20

被投资单位名称                           本期转回              2004.06.30
厦门中科大微电子                               —            1,066,688.20
软件股份有限公司
国泰君安投资管理                       425,129.52            2,968,971.78
股份有限公司
合   计                                425,129.52            4,035,659.98

被投资单位名称                                                   计提原因
厦门中科大微电子                                             经营状况不良
软件股份有限公司
国泰君安投资管理                                       预计可变现净值增加
股份有限公司
合   计
    (3)长期股票投资
被投资                               2004.01.01
单位名称                         金额       减值准备             本期增加
吉电股份                 9,511,464.52             —                —

被投资                 本期减少             2004.06.30               股份
单位名称                                    金额      减值准备       类别
吉电股份                     —     9,511,464.52           —      流通股
    (4)成本法核算的其他股权投资
                         投资
被投资单位名称                         初始投资成本            2004.01.01
                         期限
国泰君安证券             未明确       79,416,611.00         79,416,611.00
股份有限公司
广发证券股份             未明确       50,000,000.00         48,350,206.52
有限公司
安庆市振风典当           未明确        2,000,000.00          2,000,000.00
有限责任公司
宏源证券股份             未明确       36,503,296.20         35,105,746.20
有限公司
国泰君安投资管           未明确        8,066,796.00          8,066,796.00
理股份有限公司
合   计                              175,986,703.20        172,939,359.72

被投资单位名称          本期增加         本期减少              2004.06.30
国泰君安证券                  —               —           79,416,611.00
股份有限公司
广发证券股份                  —               —           48,350,206.52
有限公司
安庆市振风典当                —               —            2,000,000.00
有限责任公司
宏源证券股份                  —               —           35,105,746.20
有限公司
国泰君安投资管                —               —            8,066,796.00
理股份有限公司
合   计                       —               —          172,939,359.72

                          占注册资
被投资单位名称              本比例                                   备注
国泰君安证券                 2.15%
股份有限公司
广发证券股份                 2.50%
有限公司
安庆市振风典当              20.00%
有限责任公司
宏源证券股份                 4.59%
有限公司
国泰君安投资管               2.15%
理股份有限公司
合   计
    (5)权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称                          初始投资额               累计追加
                                                                   投资额
安徽省丰华纺织有限公司               31,361,700.00                     —
大丰市华达棉业有限公司                3,480,000.00
                                                                       —
上海星冠贸易发展有限公司              9,000,000.00                     —
安庆市振风拍卖有限公司                  800,000.00
                                                                       —
厦门中科大微电子软件股份              2,260,000.00                     —
有限公司
厦门中科大辰信通讯产业有             20,800,000.00                     —
限公司
安徽华鹏纺织有限公司                 19,288,603.16                     —
合   计                              86,990,303.16                     —

被投资单位名称                      本期被投资单位             累计分得的
                                        权益增减额             现金红利额
安徽省丰华纺织有限公司                1,243,656.16                     —
大丰市华达棉业有限公司                 -154,370.50                     —
上海星冠贸易发展有限公司             -2,749,341.98                     —
安庆市振风拍卖有限公司                    4,023.26             224,000.00
厦门中科大微电子软件股份                -11,828.67                     —
有限公司
厦门中科大辰信通讯产业有            -16,147,447.52           1,625,000.00
限公司
安徽华鹏纺织有限公司                    233,461.56             178,109.99
合   计                             -17,581,847.69           2,027,109.99

被投资单位名称                                                   累计权益
                                                                   增减额
安徽省丰华纺织有限公司                                       1,227,304.42
大丰市华达棉业有限公司                                        -153,147.25
上海星冠贸易发展有限公司                                       737,485.03
安庆市振风拍卖有限公司                                          72,485.16
厦门中科大微电子软件股份                                      -126,623.59
有限公司
厦门中科大辰信通讯产业有                                   -20,800,000.00
限公司
安徽华鹏纺织有限公司                                           586,026.62
合   计                                                    -18,456,469.61
      (6)股权投资差额明细列示如下
被投资                 初始金额                  摊销          2004.01.01
单位名称                                         期限
安徽省丰华纺
                   1,962,208.41                  10年        1,945,856.67
织有限公司
厦门中科大微
电子软件股份         236,573.45                  10年          165,601.43
有限公司
厦门中科大辰
信通讯产业有       2,575,300.00                  10年        1,845,631.67
限公司
安徽华鹏纺织        -711,396.84                  10年         -580,974.09
有限公司
合  计             4,062,685.02                              3,376,115.68

被投资              本期增加       本年摊销                      其他减少
单位名称
安徽省丰华纺
                          —      98,110.42                            —
织有限公司
厦门中科大微
电子软件股份              —      11,828.67                            —
有限公司
厦门中科大辰
信通讯产业有              —      42,921.67                  1,802,710.00
限公司
安徽华鹏纺织
                          —     -35,569.84                            —
有限公司
合  计                    —     117,290.92                  1,802,710.00

被投资                                       2004.06.30              备注
单位名称
安徽省丰华纺                                                       购买价
织有限公司                                 1,847,746.25            高于净
                                                                     资产
厦门中科大微                                                       购买价
电子软件股份                                 153,772.76            高于净
有限公司                                                             资产
厦门中科大辰                                                       投资已
信通讯产业有                                         —              处置
限公司
                                                                   购买价
安徽华鹏纺织                                -545,404.25            低于净
有限公司                                                             资产
合  计                                     1,456,114.76
    (7)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
     5、主营业务收入
     (1)各年主营业务收入
项   目                             2004年1-6月              2003年1-6月
纱   线                          347,048,875.18           245,718,105.51
布                               143,236,068.87           152,693,942.50
合   计                          490,284,944.05           398,412,048.01
     (2)前五名客户销售收入情况
项   目                                2004年1-6月            2003年1-6月
                                    169,338,643.20         138,491,567.12
前五名客户销售收入总额
                                            34.54%                 34.76%
占本公司主营业务收入的比例
    (3)主营业务收入本期比上年同期增加23.06%,主要原因是“紧密纺技术改造项目”部分投产,导致本期产销量均相应增加。
    6、主营业务成本
项   目                             2004年1-6月              2003年1-6月
纱   线                          291,386,533.96           194,707,365.12
布                               119,474,525.37           126,686,354.40
合   计                          410,861,059.33           321,393,719.52
    主营业务成本本期比上年同期增加27.84%,主要原因是本期产销量比上年同期大幅上升成本相应上升。
    7、投资收益
项   目                                     2004年1-6月       2003年1-6月
股票投资收益                                 126,159.89      3,176,746.03
联营或合营公司分配来的利润                    80,000.00        580,000.00
期末调整的被投资公司所有者权
                                           1,845,882.03     -1,667,779.70
益净增减的金额
股权投资差额摊销                            -117,290.92       -105,023.83
计提的长期投资减值准备                      -641,558.68     -1,419,082.45
冲回的短期投资跌价准备                               —      1,510,580.05
股权转让收益                              -1,802,925.85                —
合   计                                     -509,733.53      2,075,440.10
    (1)本公司投资收益汇回无重大限制。
    (2)投资收益本期出现负数,主要原因是本公司转让厦门中科大辰信通讯产业有限公司股权损失较大以及股票投资收益大幅下降。
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                                                         注册地址
安徽华茂集团                                               安徽省安庆市纺
有限公司                                                       织南路80号
安徽省丰华纺                                               安徽省安庆市纺
织有限公司                                                     织南路80号
上海星冠贸易                                               上海浦东归昌路
发展有限公司                                                        258号
大丰市华达棉                                               江苏省大丰市三
业有限公司                                                   龙镇工业园区
安庆市振风拍                                               安徽省安庆市人
卖有限公司                                                      民路232号

                                                                   与本企
企业名称           主营业务                                        业关系
安徽华茂集团       企业法人财产管理                                母公司
有限公司           各种纱线和布匹(出
安徽省丰华纺       口限非许可证的范                                子公司
织有限公司         围)的生产和销售
上海星冠贸易       a机电产品、化工原                               子公司
                   料、针纺织品等销售
发展有限公司
大丰市华达棉       棉花收购、加工等                                子公司
业有限公司
安庆市振风拍       拍卖                                            子公司
卖有限公司

                        经济                                         法定
企业名称                类型                                       代表人
安徽华茂集团            有限责任公                                 华冠雄
有限公司                司
安徽省丰华纺            中外合资经                                 华冠雄
                        营有限责任
织有限公司
                        公司
上海星冠贸易            有限责任公                                 王卫国
发展有限公司            司
大丰市华达棉            有限责任公                                 王功著
业有限公司              司
安庆市振风拍            有限责任公                                 於甘林
卖有限公司              司
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                        2004.01.01                       本期增加
安徽华茂集团                112,930,000.00                             —
有限公司
安徽省丰华纺                  5,000,000.00美元                         —
织有限公司
上海星冠贸易                 10,000,000.00                             —
发展有限公司
大丰市华达棉                  5,800,000.00                             —
业有限公司
安庆市振风拍                  1,000,000.00                             —
卖有限公司

企业名称                          本期减少                 2004.06.30
安徽华茂集团                            —             112,930,000.00
有限公司
安徽省丰华纺                            —               5,000,000.00美元
织有限公司
上海星冠贸易                            —              10,000,000.00
发展有限公司
大丰市华达棉                            —               5,800,000.00
业有限公司
安庆市振风拍                            —                   1,000,000.00
卖有限公司
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                               2004.01.01
企业名称                             金额                               %
安徽华茂集团               295,472,411.00                           64.86
有限公司
安徽省丰华纺             3,750,000.00美元                           75.00
织有限公司
上海星冠贸易                 9,000,000.00                           90.00
发展有限公司
大丰市华达棉                 3,480,000.00                           60.00
业有限公司
安庆市振风拍                   800,000.00                           80.00
卖有限公司

                                                                 本期增加
企业名称                             金额                           %金额
安徽华茂集团                           —                              —
有限公司
安徽省丰华纺                           —                              —
织有限公司
上海星冠贸易                           —                              —
发展有限公司
大丰市华达棉                           —                              —
业有限公司
安庆市振风拍                           —                              —
卖有限公司

                                                                 本期减少
企业名称                                                                %
安徽华茂集团                         —                                —
有限公司
安徽省丰华纺                         —                                —
织有限公司
上海星冠贸易                         —                                —
发展有限公司
大丰市华达棉                         —                                —
业有限公司
安庆市振风拍                         —                                —
卖有限公司

                                                               2004.06.30
企业名称                           金额                                 %
安徽华茂集团             295,472,411.00                             64.86
有限公司
安徽省丰华纺               3,750,000.00美元                         75.00
织有限公司
上海星冠贸易               9,000,000.00                             90.00
发展有限公司
大丰市华达棉               3,480,000.00                             60.00
业有限公司
安庆市振风拍                 800,000.00                             80.00
卖有限公司
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                     与本企业关系
安徽华茂进出口有限责任公司                   同受安徽华茂集团有限公司控制
安庆市纺润包装有限公司                       同受安徽华茂集团有限公司控制
安庆市纺润实业总公司                         同受安徽华茂集团有限公司控制
安庆市万顺汽车运输有限责任公司               同受安徽华茂集团有限公司控制
安徽华鹏纺织有限公司                                             联营企业
安庆申冠针织有限公司                                   与本公司同一董事长
    (二)关联方交易
    1、采购货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)采购货物明细表
企业名称                              购货品种
安徽省丰华纺织有限公司*                                            布
安徽华鹏纺织有限公司                                               纱、线
安庆市纺润包装有限公司                                             辅料
合  计

                                                2004年1-6月
企业名称                                                         占本期购
                                    金  额                       货百分比
                                                                    (%)
安徽省丰华纺织有限公司*                 —                             —
安徽华鹏纺织有限公司         15,861,898.22                           3.50
安庆市纺润包装有限公司          442,492.30                           0.10
合  计                       16,304,390.52                           3.60

                                                2003年1-6月
企业名称                                                         占本期购
                                   金   额                       货百分比
                                                                    (%)
安徽省丰华纺织有限公司*      13,872,389.61                           8.60
安徽华鹏纺织有限公司          9,731,067.74                           6.03
安庆市纺润包装有限公司                  —                             —
合  计                       23,603,457.35                          14.63
    *安徽省丰华纺织有限公司本期是本公司的控股子公司,已纳入合并报表范围,上年同期是安徽华茂集团有限公司的控股子公司。
    2、销售货物
    (1)定价政策:采用市场统一价格。
    (2)销售货物明细表
                                                      2004年1-6月
企业名称                 销售品种                                占本期销
                                             金  额              货百分比
                                                                    (%)
                         纱、线                  —                    —
安徽华茂进出口有限责任   布              365,572.59                  0.07
公司
                         小计            365,572.59                  0.07
安徽省丰华纺织有限公司*  纱、线                  —                    —
安徽华鹏纺织有限公司     纱、线       24,119,210.21                  4.66
安庆申冠针织有限公司     纱、线        6,708,144.53                  1.29
合  计                                31,192,927.33                  6.02

                                                     2003年1-6月
企业名称                 销售品种                                占本期销
                                            金   额              货百分比
                                                                    (%)
                         纱、线          391,885.76                  0.10
安徽华茂进出口有限责任   布            9,159,902.64                  2.28
公司
                         小计          9,551,788.40                  2.38
安徽省丰华纺织有限公司*  纱、线       18,235,266.23                  4.53
安徽华鹏纺织有限公司     纱、线       42,830,440.71                 10.65
安庆申冠针织有限公司     纱、线                  —                    —
合  计                                70,617,495.34                 17.56
    *安徽省丰华纺织有限公司本期是本公司的控股子公司,已纳入合并报表范围,上年同期是安徽华茂集团有限公司的控股子公司。
    3、关联方应收应付款项余额
项   目                                                     2004年6月30日
应收账款:
安徽华茂进出口有限责任公司                                  28,878,856.89
安徽华鹏纺织有限公司                                                   —
其他应收款:
安庆市纺润包装有限公司                                          28,158.33
预付账款:
安徽华茂进出口有限责任公司
安徽华鹏纺织有限公司                                               359.90
应付账款:
安庆市纺润包装有限公司                                                 —
安徽华茂进出口有限责任公司                                  17,750,223.88
其他应付款:
安庆申冠针织有限公司                                                   —
安徽华茂集团有限公司                                                   —

项   目                                                    2003年12月31日
应收账款:
安徽华茂进出口有限责任公司                                  22,273,879.63
安徽华鹏纺织有限公司                                         8,614,047.76
其他应收款:
安庆市纺润包装有限公司                                             789.33
预付账款:
安徽华茂进出口有限责任公司                                   6,230,809.17
安徽华鹏纺织有限公司                                                   —
应付账款:
安庆市纺润包装有限公司                                       1,316,742.60
安徽华茂进出口有限责任公司                                             —
其他应付款:
安庆申冠针织有限公司                                         6,000,000.00
安徽华茂集团有限公司                                                   —
    4、其他关联交易事项
    (1)为更好地发展主业,提高资金的使用效益,规避潜在的经营风险,经公司董事会同意,本公司与安庆市纺润实业总公司(以下简称“纺润公司”)于2004年3月9日签定了《股权转让协议》,本公司将所持有的厦门中科大辰信通讯产业有限公司(以下简称“辰信公司”)32.5%的股权转让给纺润公司。经双方协商,本次股权转让价格按2003年12月31日辰信公司净资产值确定,股权转让价格为1,430.16万元,公司已于2004年3月19日收到股权转让价款,辰信公司已办理工商登记变更手续。通过本次股权转让,本公司确认投资损失180.29万元。
    (2)根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的协议,本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理,并无偿使用其相关配额,本公司进出口业务所发生的所有费用由本公司承担。2004年1-6月本公司支付委托代理费262,863.66元,2003年1-6月支付委托代理费251,495.21元。
    (3)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积为68,759.00平方米,2004年1-6月支付租金110,000.00元,2003年1-6月支付租金110,000.00元。
    (4)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,本公司租赁安徽华茂集团有限公司部分办公设施,2004年1-6月支付办公设施租赁费317,102.40元。
    (5)根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》,本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,2004年1-6月支付该项费用3,585,959.75元,2003年1-6月支付该项费用3,403,790.90元。
    (6)根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签定的运输协议,本公司销售业务全部委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输,2004年1-6月支付运输费4,428,913.29元,2003年1-6月支付运输费4,344,192.00元。
    (7)截止2004年6月30日,安徽华茂集团有限公司为本公司借款本金提供担保人民币4,500万元,日元52,778万元(按期末汇率折合人民币为40,497,087.18元),瑞士法郎2,588万法郎(按期末汇率折合人民币为171,620,632.00元);安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款本金提供担保人民币500万元。
    八、或有事项
    本公司参股的宏源证券股份有限公司于2001年12月18日召开临时股东大会,审议通过《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议,为保证宏源证券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施,对已剥离给中国信达资产管理公司的520,455,717.68元非证券类资产处置可能出现的最终损失,由法人股股东按股份比例承担。截止2004年6月30日,宏源证券股份有限公司总股本为60874.5万股,法人股为36628.5万股,本公司持有法人股2795.1万股,占法人股总额的7.63%。目前,宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失,本公司亦无法预计可能出现的最终损失,因此未计提长期投资减值准备。
    截至2004年6月30日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
    九、承诺事项
    截至2004年6月30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    本公司于2004年8月28日召开的第二届第十七次董事会审议通过的2004年半年度利润分配预案为:按2004年1-6月母公司净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金后以2004年6月末的股本为基数,向全体股东以资本公积按每10股转增2.5股,以未分配利润按每10股送0.5股,每10股派现金红利0.15元(含税)。
    截至2004年8月28日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重要事项
    根据本公司2003年度股东大会决议的规定,本公司向社会公众股股东公开配售人民币普通股并增加注册资本人民币36,934,051.00元,由社会公众股股东以货币资金缴足。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110号文核准,同意本公司向社会公众股股东公开配售人民币普通股36,934,051股,每股面值1.00元,每股配售价格为人民币4.72元。2004年8月18日,本公司募集资金总额为人民币174,332,320.15元(含配股利息3,599.43元),扣除券商承销佣金、发行手续费和配股登记手续费等直接扣划费用后实际收到的配股募集资金为163,957,641.59元,本次变更后股本为人民币492,454,017.00元,由安徽华茂集团有限公司和社会公众股股东共同持有。上述增资业经安徽华普会计师事务所华普验字[2004]第0635号验资报告验证确认。
    除上述事项外,本公司无其他需要披露的重大事项。
    七、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    4、《安徽华茂纺织股份有限公司章程》文本。
    上述备查文件均完整备置于本公司办公地点。
    董事长:华冠雄
    安徽华茂纺织股份有限公司董事会
    二○○四年八月二十八日