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2019年09月22日 星期天

酒鬼酒(000799)公告正文

酒鬼酒:2017年度财务决算报告

公告日期:2018-03-09

                          酒鬼酒股份有限公司
                         2017 年度财务决算报告

       2017 年,由于产品销售收入和利润增长幅度较大,成本费用得到了有
效的控制,公司生产经营业绩和财务状况好于上年。现根据公司合并财务
报表及财务运作情况,对本年财务决算状况报告如下:
       一、财务状况
       1、(主要)资产、负债及其变动情况
                                                          单位:人民币万元
             项目          期末余额       期初余额     净增减额       增长比
货币资金                     34,179.26     30,767.24     3,412.03      11%
应收票据                     10,691.74      5,296.84     5,394.90      102%
其他应收款                    1,409.10        534.01       875.10      164%
存货                         77,833.03     76,304.18     1,528.84       2%
一年内到期的非流动资产                -     4,950.00    -4,950.00     -100%
其他流动资产                 60,007.35     39,939.55    20,067.80      50%
流动资产合计                185,187.34    158,878.58    26,308.75      17%
长期股权投资                  4,986.97      4,486.12       500.85      11%
固定资产                     40,465.93     48,214.99    -7,749.06      -16%
无形资产                      9,218.48     10,829.54    -1,611.06      -15%
递延所得税资产                3,198.44      1,963.62     1,234.82      63%
其他非流动资产               10,474.73     10,990.64      -515.91      -5%
非流动资产合计               68,986.33     77,201.20    -8,214.88      -11%
资产总计                    254,173.66    236,079.79    18,093.87       8%
短期借款                              -     3,000.00    -3,000.00     -100%
应付账款                      5,279.94      6,293.53    -1,013.58      -16%
预收款项                     14,040.52     15,416.03    -1,375.51      -9%
应付职工薪酬                  5,919.03      3,766.60     2,152.43      57%
应交税费                      8,914.36      4,961.66     3,952.69      80%
其他应付款                   18,505.14     14,864.64     3,640.50      24%
流动负债合计                 53,008.70     49,132.72     3,875.99       8%
递延收益                        597.21      1,465.30      -868.08      -59%
负债合计                     53,605.91     50,598.01     3,007.90       6%
             项目           期末余额      期初余额     净增减额       增长比
股本                          32,492.90    32,492.90              -     0%
资本公积                     116,125.95   116,125.95              -     0%
盈余公积                      21,337.76    20,108.78     1,228.99       6%
未分配利润                    30,611.13    17,803.23    12,807.90      72%

       2、重大变动说明
       (1)报告期末,总资产 254,173.66 万元,比期初增加 18,093.87 万
元、增长 8%,主要为流动资产比期初增加 26,308.75 万元。流动资产比期
初增加 26,308.75 万元、增长 17%,主要为其他流动资产(主要为理财产品)
比期初增加 20,067.80 万元。
       (2)报告期末,总负债 53,605.91 万元比期初增加 3,007.90 万元、
增长 6%,主要为应缴税费、其他应付款、应付职工薪酬分别比期初增加
3,952.69 万元、3,640.50 万元、2,152.43 万元。
       (3)报告期末,应收票据(银行承兑汇票)为 10,691.74 万元,比期
初 5,296.84 万元增加 5,394.90 万元、增幅 102%。增长的主要原因为本年
4 季度销售业务同比增幅较大。
       (4)报告期末,其他应收账款净额为 1,409.10 万元,比期初 534.01
万元增加 875.10 万元、增幅 164%。增长的主要原因为河南公司不纳入合并
范围、新增对河南公司其他应收款 873.52 万元(账面余额 2238.06 万元、
减值准备 1364.54 万元)。
       (5)报告期末,一年内到期的流动资产为 0 万元,比期初 4,950.00
万元减少 4,950.00 万元,减幅 100%。减少的原因为本期收回以前年度预付
的 2 期项目土地款 4,950.00 万元。
       (6)报告期末,其他流动资产为 60,007.35 万元,比期初 39,939.55
万元增加 20,067.80 万元、增幅 50%。增长的主要原因为持有的银行理财产
品增加 21,000.00 万元。
       (7)报告期末,递延所得税资产为 3,198.44 万元,比期初 1,963.62
万元增加 1,234.82 万元、增幅 63%。增长的主要原因为资产减值准备增加
导致递延所得税资产增加 1,369.99 万元。
       (8)报告期末,短期借款为 0 万元,比期初 3,000.00 万元减少 3,000.00
万元、减幅 100%。减少的原因为河南公司期末不纳入合并范围(河南公司
期初短期借款 3,000.00 万元)。
    (9)报告期末,应付职工薪酬为 5,919.03 万元,比期初 3,766.60 万
元增加 2,152.43 万元、增幅 57%。增长的主要原因为应付未付的工资奖金
增加 1,928.44 万元。
  (10)报告期末,应缴税费为 8,914.36 万元,比期初 4,961.66 万元增
加 3,952.69 万元、增幅 80%。增长的主要原因为应付未缴的企业所得税、
增值税、消费税分别增长 1,723.41 万、1,236.69 万、677.56 万。
    (11)报告期末,其他应付款 18,505.14 万元,比期初 14,864.64 万
元增加 3,640.50 万元、增幅 24%。增长的主要原因为应付未付的销售服务
费、销售折扣与折让分别增加增加 2,951.71 万、964.92 万元。
    二、经营成果

    1、主要指标单位:人民币万元

           项目          本期发生额    上期发生额     增长额       增长比

一、营业总收入             87,833.14      65,485.06    22,348.08       34%
二、营业总成本             68,531.44      55,114.59    13,416.85       24%
其中:营业成本             19,373.50      16,376.45     2,997.05       18%
税金及附加                 14,099.06       9,713.44     4,385.61       45%
销售费用                   20,541.30      16,470.45     4,070.85       25%
管理费用                   11,839.50       9,301.30     2,538.20       27%
  资产减值损失              2,788.37       3,315.82      -527.45      -16%
投资收益                    3,486.40         788.84     2,697.56      342%
三、营业利润               22,919.65      11,125.47    11,794.18      106%
四、利润总额               22,884.41      11,192.89    11,691.53      104%
五、净利润                 17,416.42       9,702.23     7,714.19       80%

其中:归属于母公司股东
                           17,609.87      10,858.44     6,751.44       62%
的净利润

    2、主要指标变动说明
    (1)营业总收入 87,833.14 万元,同比增长 22,348.08 万元、增幅
34%,其主要原因为酒鬼酒系列产品同比增长 20,740.10 万元、增幅 55%。
    (2)营业成本 19,373.50 万元,同比增长 2,997.05 万元、增幅 18%,
其主要原因为酒鬼酒系列产品营业成本同比增长较大;营业成本增幅小于
营业收入增幅是由于总销量同比有所下降(湘泉及其他系列产品的销量下
降)。
     (3)税金及附加 14,099.06 万元,同比增长 4,385.61 万元、增幅 45%,
其主要原因系营业收入增长导致消费税增长;增幅大于营业收入增幅系税
收政策变化的影响。
     (4)销售费用 20,541.30 万元,同比增长 4,070.85 万元、增幅 25%,
其主要原因为销售服务费同比增长 4,333.54 万元、增幅 58%。
     (5)管理费用 11,839.50 万元,同比增长 2,538.20 万元、增幅 27%,
其主要原因为职工薪酬同比增长 1,946.15 万元、增幅 53%。
     (6)资产减值损失 2,788.37 万元,同比减少 527.45 万元、减幅 16%,
其主要原因为上期发生固定资产减值损失 1,475.96 万元。
     (7)投资收益 3,486.40 万元,同比增长 2,697.56 万元、增幅 342%,
其主要原因为处置河南公司(破产重整)产生投资收益 1,739.50 万元及投
资理财收益增长 656.60 万元。
     (8)利润总额、净利润、归母净利润分别为 22,884.41 万元、17,416.42
万元、17,609.87 万元,同比分别增长 11,691.53 万元、7,714.19 万元、
6,751.44 万元,增幅 104%、80%、62%,其主要原因营业收入增长。
    三、现金流量
     1、主要指标
                                                               单位:人民币万元

             项目               本期发生额     上期发生额    增长额      增长比

 销售商品、提供劳务收到的现金      93,558.28     72,490.48   21,067.80    29%

 收到其他与经营活动有关的现金       1,428.61      5,337.30   -3,908.70    -73%

 经营活动现金流入小计              94,986.89     77,827.78   17,159.10    22%

 购买商品、接受劳务支付的现金      22,713.37     15,885.74   6,827.63     43%,

 支付给职工以及为职工支付的现
                                   10,725.05      9,782.65     942.40     10%
 金
 支付的各项税费                    26,064.79     16,756.13   9,308.66     56%
 支付其他与经营活动有关的现金      12,971.50     13,472.49     -500.99    -4%
 经营活动现金流出小计              72,474.70     55,897.00   16,577.70    30%
             项目               本期发生额       上期发生额       增长额      增长比

 经营活动产生的现金流量净额        22,512.19       21,930.79        581.40      3%
 取得投资收益收到的现金             1,522.66          815.92        706.74     87%
 收到其他与投资活动有关的现金       5,210.00                  -   5,210.00
 投资活动现金流入小计               6,732.66          816.00      5,916.66     725%
 购建固定资产、无形资产和其他
                                      835.36        5,446.21      -4,610.85    -85%
 长期资产支付的现金
 投资支付的现金                    21,000.00       24,000.00      -3,000.00    -13%
 投资活动现金流出小计              21,837.79       29,446.21      -7,608.42    -26%
 投资活动产生的现金流量净额       -15,105.13      -28,630.21      13,525.08    -47%
 收到其他与筹资活动有关的现金                -        120.00        -120.00   -100%
 筹资活动现金流入小计                        -        120.00        -120.00   -100%
 分配股利、利润或偿付利息支付
                                    3,572.98          231.84      3,341.14    1441%
 的现金

 筹资活动现金流出小计               3,572.98          231.84      3,341.14    1441%

 筹资活动产生的现金流量净额        -3,572.98         -111.84      -3,461.14   3095%

     2、主要指标变动说明
     (1)经营活动现金流入为 94,986.89 万元,同比增加 17,159.10 万元、
增幅 22%。主要系销售商品、提供劳务收到的现金 93,558.28 万元,同比增
加 21,067.80 万元,增幅 29%。
     (2)经营活动现金流出为 72,474.70 万元,同比增加 16,577.70 万元、
增幅 30%。主要系:购买商品按受劳务支付的现金 22,713.37 万元,同比增
加 6,827.63 万元,增幅 43%;支付的各项税费 26,064.79 万元,同比增加
9,308.66 万元、增幅 56%;支付给职工及为职工支付的现金 10,725.05 万
元,同比增加 942.40 万元、增幅 10%。
     (3)经营活动现金流量净额 22,512.19 万元,同比增加 581.40 万元、
增幅 3%。系现金流入增加所致。
     (4)投资活动产生的现金流入为 6,732.66 万元,同比增加 5,916.66
万元、增幅 725%。主要系本期收到其他与投资活动有关的现金 5210.00 万
元(收回 2 期项目土地款 4,950.00 万元及河南公司购地款 260.00 万元)。
     (5)报告期公司投资活动产生的现金流出为 21,837.79 万元,同比减
少 7,608.42 万元,减幅 26%。系购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金减少 4,610.85 万元及投资支付的现金(购买理财产品净支出)
减少 3,000 万元。
     (6)报告期投资活动现金净流量净额-15,105.13 万元,同比增加
13,525.08 万元。系流入增加及流出减少共同影响所致。
     (7)筹资活动现金流入同比减少 120.00 万元系上年收到与资产相关
的政府补助 120.00 万元,本期没有相关的现金流入。
     (8)筹资活动现金流出为 3,572.98 万元,同比增长 3,341.14 万元,
增幅 1441%。主要系本期分配股利 3,572.98 万元。
     (9)报告期筹资活动产生的现金净流量为-3,572.98 万元,同比减少
3,461.14 万元。主要系现金流出增加所致。
     四、所有者权益
     1、主要指标
                                                                           单位:人民币万元
                               归属于母公司所有者权益
                                                                                 所有者权
                                                                    少数股东
      项目                                                                         益
                                                         未分配       权益
                     股本      资本公积     盈余公积                               合计
                                                           利润


一、上期期末余额   32,492.90   116,125.95   20,108.78   17,803.23   -1,049.08   185,481.78

二、本期期初余额   32,492.90   116,125.95   20,108.78   17,803.23   -1,049.08   185,481.78

三、本期增减变动
                      -            -         1,228.99   12,807.90   1,049.08     15,085.97
金额
(一)综合收益总
                      -            -           -        17,609.87    -193.45     17,416.42


(二)利润分配        -            -         1,228.99   -4,801.97      -         -3,572.98

1.提取盈余公积        -            -         1,228.99   -1,228.99      -             -

3.对股东的分配        -            -           -        -3,572.98      -         -3,572.98

四、本期期末余额   32,492.90   116,125.95   21,337.76   30,611.13      -        200,567.75


     2、主要指标变动说明

     (1)报告期末,所有者权益比期初增加 15,085.97 万元、增长 8%,主
要为综合收益总额(本期盈利)增加 17,416.42 万元。
    (2)本期利润分配 4,801.97 万元,其中:提取盈余公积(法定)1,228.99
万元,向股东分配利润 3,572.98 万元。
     五、执行财经法规情况
    公司严格遵守国家财经法规,执行《企业会计准则》的有关规定,规
范运作,真实、全面、及时地进行会计核算,年度会计报告在所有重大方
面公允地反映了公司的财务状况和经营成果及现金流量情况。公司 2017 年
度会计报表已经天职国际会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计
报告。



                                            酒鬼酒股份有限公司董事会
                                                  2018 年 3 月 7 日