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2019年12月09日 星期一

盐湖股份(000792)公告正文

青海盐湖钾肥股份有限公司1999年度中期报告

公告日期:1999-08-07

                 青海盐湖钾肥股份有限公司1999年度中期报告                        

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    一、公司简介
    (一)公司法定名称
    公司中文名称:青海盐湖钾肥股份有限公司
    公司英文名称:QINGHAI SALT LAKE POTASH CO.,LTD.
    (二)公司注册地址、办公地址、邮政编码
    公司注册地址:青海省格尔木市尔汗
    公司办公地址:青海省格尔市察尔汗
    邮政编码:86000
    (三)公司法定代表人
    公司法定代表人:安平绥
    (四)公司董事会秘书及其授权人的姓名、联系地址、电话、传真   
    公司董事会秘书:吴文好
    公司授权代表:加金才
    联系地址:青海省格尔木市黄河路1号
    联系电话:(0979)413233-208
    传真:(0979)417445
    (五)公司股票上市地、股票简称和股票代码
    公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:盐湖钾肥
    股票代码:0792
    二、公司会计数据和业务数据摘要
    (一)公司99年报告期内实现的利润总额及其构成。
    公司本上半年实现利润总额为34645835.68元。其中,主营业务利润为41310858.90万元,其他业务利润为-80686.13万元,营业外收支净额为-262833.63万元。
    (二)公司主要会计数据和财务指标
   单位:元
指标                     1999.6.30 1998.6.30 99年比98年增减(%)
净利润(元)             30137772.80  19115510.79     57.67
股东权益(元)          460867774.36 441763140.35      4.23
每股收益(元/股)              0.151       0.0956     57.95
每股净资产(元/股)            2.304       2.2088      4.31
净资产收益率(%)              6.54         4.33      51.04
调整后的每股净资产           2.304       2.2088      4.31
    注:主要财务指标的计算方法
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股本结构及本期增减变动:(单位:人民币)  数量单位:股
                    期初数      本次变动增减(+、-)    期末数
                       配股 送股 公基金转股 发行新股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份      150000000                         15000000
其中:
国有法人股         130000000                        130000000
境内法人持有股份    20000000                         20000000
2、内部职工股
尚未流通股份合计   150000000                        150000000
二、已流通股份
1、普通股
2、已流通股份合计   50000000                         50000000
三、股份总数       200000000                        200000000
    (二)股东情况介绍
    1、报告期末股东情况
    报告期末股东总数:228426户。其中:未流通法人股股东7户,流通股股东22835户、公司职工股股东为:14户。
    2、公司前10名股东持股情况
    截止1999年6月30日公司前10名股东持股情况
序号  股东名称                股数(万股)  占总股本的比例(%)
1 青海盐湖工业集团有限公司      13000         65.00
2 北京华北电力实业总公司         1000          5.00
3 中国农业生产资料成都公司        300          1.50
4 中国科学院青海盐湖研究所        200          1.00
5 湖北东方农化中心                200          1.00
6 化工部连云港设计研究院          150          0.75
7 化工部长沙设计研究院            150          0.75
8 黄健                          78.55          0.39
9 贺佩权                        75.85          0.38
10 孙丽                         65.31          0.33
    注:前10名股东之间不存在任何关联关系。
    3、持股5%以上的股东青海盐湖工业集团有限公司和北京华北电力实业总公司所持股份,报告期内无增减变动,也无质押和冻结。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)公司报告期内主要经营情况
    1、上半年,公司累计生产氯化钾12.07吨,基本按计划完成。其主要是:
    去冬今春的冬季检修扎实、细致,技改工作到位,在新的分配机制的激励下,员工责任心进一步增强,生产形势连创佳绩。尽管生产经营形势困难较多,但是西部五月份产量仍然突破了月产20000吨大关,六月份创出日产供销1210吨的历史最高纪录。
    2、上半年销售氯化钾13.12万吨,销售量比去年同期增加2.74万吨,增长幅度为26.4%;实现销售收入10204万元,比九八同期增加2384万元,增长幅度为30.94%。
    3、上半年实现利润总额3465万元,比九八年同期增加1268万元,增长幅度为57.72%。
    4、上半年库存产品9602.35吨,比九八年同期减少16074.32吨,库存减少幅度为62.60%。
    5、上半年加强了对水采和旱有盐田的投入和管理,保证了盐田生产的连续稳定,采收打矿比去年同期增长12%。
    根据上述分析,公司上半年总的形势是好的,比去年同期有了较大进步,主要原因有三个:
    一是合理的投入,冬季检修和技改工作公司重视,严抓细干,对许多卡壳问题给予了很好的解决,头三个月设备运转率和完好率保持了较高水平,如1#、2#泵站基础、∮45米浓密机、低钠泵基础等。
    二是通过深化企业改革和加强管理,调动员工积极性,有效地激励了员工的工作热情和责任似,建立了公司新的激励约束考核的机制。
    三是4802工程的不断完善,1#船顺利实现西池东调,3#船投入试运行,另外还建立健全了各类管理制度,先后出台了三十多个行之有效的文件和管理机制,初步建立了公司工作新秩序和办事原则,保证了公司生产经营工作的正常进行。
    (二)公司投资情况
     (1) 二十万吨氯化钾达产项目,承诺投入资金4772万元,实际投入5627万元,于1997年底完成了承诺的投资计划。(2)采输卤及盐田改造项目,承诺投资资金4960万元,报告期内已投入4571万元,工程已按设计完成投入计划。(3)水采船国产化项目,承诺投入资金4065万元,报告期内已投入5454万元,已按设计完成投入计划。(4)加工厂改造项目,承诺投入资金4336万元,已投入3490万元,已按设计完成投放计划。(5)年产8万吨氯化钾项目,承诺投资资金4704万元,报告期内已投入4986万元,已按设计完成投入计划。公司募集资金 诺投入资金22567万元,实际投入24128万元,募集资金未变改变用途,实际比承诺多投入1561万元,超出计划的6.9%,主要系在实际技改工作中,提高了设备的自动化程度,以及主要设备选型向世界先进水平靠近,致使技改项目投资计划提高。
    (三)对公司财务状况和经营成果产生重大影响的说明
    1、根据青海省人民政府青地税收字(1998)334号和青海省格尔木市人民政府格地税政字(1999)005号文批准,公司每年按每吨氯化钾征收16.00元资源税。
    2、优惠税率及批文
    根据财政部、国家税务总局财税字(1998)78号文,1998年度至2000年度本公司农业用氯化钾(钾肥)的销售免征增值税。
    3、根据青海省人民政府办公厅青政办函(1997)29号批复,本公司自1994年享受每年按应纳税所得额的20%返还的优惠政策,企业所得税实际税负为13%。
    (四)下半年计划
    对下半年工作做了具体安排:
    围绕全年生产经营目标开展各项工作,针对上半的出现的困难积极采取措施。管理方面:机关抓宏观控制对主要经济指标不放松。车间抓微观控制,重点是抓现场和基础管理,设备、工艺管理,水、电、药剂管理,成本管理,增强中曲的紧迫感和优惠意识。供应、销售在努力完成目标的同时重点是堵漏洞,从而提高产品质量和产量。
    生产方面:加大质量考核监控力度,把考试和工资分配向质量指标倾斜,对影响产品质量的环节和关键设备进行整改。对主要设备、大型设备,关键设备继续加强专人定时的巡检维修,全面推行设备"零缺陷"管理;积极做好雨季防护措施,增强抵御自然灾害的能力,确保雨不得了正常生产。
    五、重大事件
    1、一九九九年元月二十九日,在青海省西宁市青海盐湖工业集团有限公司驻西宁办事处二楼会议室召开了青海盐湖钾肥股份有限公司一届六次董事会会议,审议通过了如下决议:
    (1)、审议1998年度总经理工作报告;
    (2)、审议1998年度董事会工作报告;
    (3)、审议1998年度报告;
    (4)、审议1998年度财务决算报告和1999年度财务预算报告;
    (5)、审议1998年度利润分配方案;
    (6)、因工作调动原因,解聘陈义龙公司副经理职务;
    (7)审议1999年度增资配股预案 ;
    2、一九九九年三月十二日上午在青海省青海盐湖工业集团有限公司办公楼报告厅召开了公司1998年度股东大会。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议1998年度董事会工作报告;
    (2)审议1998年度监事会报告;
    (3)审议1998年度报告;
    (4)审议1998年度利润分配方案;
    (5)审议1999年度增配股预案;
    (6)审议1998年度财务决算报告和1999年度财务预算报告;
    3、一九九九年四月八日公司以通讯方式召开了一届七次董事会会议,会议就公司1999年度配股有关事项形成了如下补充决议:
    (1)根据中国证监会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》,为了保证公司的规范运作,经董事长及部分董事的提议,特召开本次会议。青海盐湖钾肥股份有限公司董事会会议对照上市公司配股条件逐项检查,认为本公司1999年度申请配股,符合现行配股条件的规定,全体董事对本次配股的所有决议愿意依法承担相应的责任;
    (2)审议通过了1999年度配股募集资金使用的可行性说明;
    (3)审议通过了公司控股股东青海盐湖工业集团有限公司实物资产配股的方案;
    (4)审议通过了前次募股资金使用和效益情况的专项报告;
    (5)审议通过了本次配股价格的定价方法;
    4、经1999年3月12日公司1999年度股东大会批准,公司1998年度分配方案为:向全体股东每10股派2.00元现金(含税),已按《上市公司交易规则》派发完毕。
    5、重大关联交易事项。报告期内与公司发生关联交易的关联方仅有本公司的控股股东青海盐湖工业有限公司,交易情况如下:
    A、购货       
 企业名称       1999-06-30      1998-06-30        定价政策
 货物名称         占购货          占购货
               金额  总额%    金额      总额%
青海盐湖工业集团有限公司     
    水电  11512036.00      10131939.68            参考市价
    B、
企业名称           1999-06-30   1998-06-30
                      余额        余额
青海盐湖工业集团有限公司
其他应付款
其中:盐湖集团      35133677.09 41828950.44
    6、本报告期内无其它重大合同和担保抵押等。
    7、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
    8、本报告期内无收购兼并、资产重组事项。
    9、本报告期内无其他重大事项。
    六、财务报告(未经审计)
                                   会计报表附注
                                   单位:人民币元
    一、公司概况
    1、公司一般情况
    本公司是经青海省经济体制改革委员会青体改(1997)第035号文批准,由青海盐湖工业集团有限公司(以下简称盐湖集团)为主体并联合北京华北电力实业总公司、中国农业生产资料成都公司、中国科学院青海盐湖研究所、化工部连云设计研究院、化工部长沙设计研究院、湖北东方农化中心共同发起,于1997年8月25日以募集方式设立的股份有限公司,企业法人营业执照注册号为226593-23-26,注册资本为200000000.00元人民币。
    本公司的经营范围:主营氯化钾的开发、生产和销售,同时兼营光卤石、低钠光罗石及其它矿产品开发、加工、冶炼等。本公司为钾肥工业行业。
    二、重要会计政策
    1、会计政策
    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。本公司的会计政策是根据上述会计准则和制度拟定的。
    2、记帐原则和计价基础
    记帐原则为权责发生制:计价基础为历史成本法。
    3、会计期间
    会计期间采用自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    4、记帐本位币
    本公司以人民币为记帐本位币。
    5、坏帐核算方法
    决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的3‰计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
    6、存货计价方法
    本公司的存货为原材料、在制品、产成品、低值易耗品四类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。
    包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    包装物于领用采用一次摊销法摊销。
    存货的细节在三(4)中表述。
    7、长期投资核算方法
    (1)债券投资:债券投资按实际成本计价,其存续期内的应计利息计入当年度损益。
    (2)股权投资及联营投资
    本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占联营公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占联营公司资本总额20%至50%时,以权益法核算;投资额占附属公司资本总额50%以上及投资额虽占联营公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
    8、固定资产及其折旧
    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上,使用期限超过二年的物品。
    (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。惟本公司1996年12月31日的固定资产已业经资产评估机构评估,并经国家国有资产管理局确认后的价值计价。
    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下:
 类别    预计使用年限(年)  年折旧率
房屋            35           2.77%
建筑物          25           3.88%
机器设备        15           6.47%
运输设备        12           8.08%
仪器仪表        12           8.08%
管理用具        20           4.85%
其他设备        10           9.70%    
    9、在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
    在建工程的细节在三(5)中表述。
    10、收入实现的确认
    以产品已经发出或劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实现的依据。
    1、税项
    (1)主要税种和税率
税 种            计税依据                税率
增值税          工业用氯化钾销售收入      17%
                农业用氯化钾销售收入      13%
城市维护建设税  增值税、营业税额           5%
教育费附加      增值税、营业税额           3%
企业所得税      应纳税所得额              13%
矿产资源补偿费  氯化钾销售收入           0.9%
氯化钾资源税    氯化钾产量              16元/吨*
    *根据青海省人民政府青地税收字(1998)334号和青海省格 尔木市人民政府格地税政字(1999)005号文批准,公司每年按每吨氯化钾征收16.00元资源税。
    (2)优惠税率及批文
    根据财政部、国家税务总局财税字(1998)78号文,1998年度至2000年度本公司农业用氯化钾(钾肥)的销售名征增值税。
    根据青海省人民政府办公厅青办函(1997)29号批复,本公司自1994年起享受每年按应纳税所得额的20%返还的优惠政策,企业所得税实际税负为13%。
    12、产品成本核算方法
    本公司采用分步法核算产品成本,以半成品和产品为成本核算对象;按生产工序分步归集材料、人工及制造费用;期末在产品按工序成本计价。
    三、会计报表主要
    1、应收帐款
    应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄               期初数           期末数
                金额  占该帐项   金额   占该帐项目
                   金额的百分比        金额的百分比
1年以内     33088099.89 53.62 43447656.55  69.97
1年至2年    28623336.57 46.38 17400927.47  28.02
2年至3年              -     -  1245557.23   2.01
            61711436.46 100.0 62094141.25 100.00
    本帐户余额持本公司5%以上股份的股东本项欠款。
    2、其他应收款
    其他应收款之帐龄分析列示如下:    
帐龄                期初数             期末数
                金额   占该帐项    金额       占该帐项目
                     目金额的百分比           金额的百分比
1年以内      22537146.57 82.60 5713736.43       44.44
1年至2年      4749180.96 17.40 2511326.57       19.80
2年至3年               -     - 4597777.15       35.76
             27286327.53     2     100.00 12822840.15 100.00
    其他应收款较1998年度减少53%,主要系结算款减少所致。持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
    3、待摊费用
                              期初数   期末数
期初存货已征进项税额       940100.00 562217.24
    4、存货
                      期初数     期末数
原材料            28216365.54 40095652.97
在制品            11300000.00  7053444.79
产成品             9502126.96  3777777.96
低值易耗品          148042.51   222942.32
包装物             1845203.80    77382.00
                  51011738.81 51227200.04
    5、在建工程
工程名称    
      预算数    期初余额   本期增加       期末余额    资金来源       
工程进度    利息资本化金额
采输卤及盐田改造   
      4690万  33663380.00 12051391.56  45714771.56   募股资金        
  100%   3935233.50
水采船国产化   
      4065万  38811740.00 15728912.49  54540652.49   募股资金            
  100%
新建氯化钾车间 
      4704万  36190220.00 13672180.00  49862400.00   募股资金              
  100%
加工厂改造     
      4336万  13558645.50  7831671.12  21390316.62   募股资金       
  100%
其他零星工程                                                                         
        -      2541539.38  1738272.72   4279812.10
合计                                                                             
      22567  124765524.88 51022427.89 175787952.77
    在建工程预额增加系本公司募集资金使用所致。
    6、财务费用
           1998-06-30       1999-06-30                      
利息支出    417557.95       4204477.75
手续费        2194.98         42318.78
利息收入           -         570670.13(递减财务费用)
            419752.93       3676126.40
    本期财务费用增加主要1998年9月7日贷款70000000.00元(本贷款于2000年5月7日到期)利息增加所致。    

    7、其他业务利润
                   1999-06-30  1998-06-30
蓬布使用费收入      -45200.00    78557.61
材料外售收入        103802.69   -47138.29
其他               -139288.82
                    -80686.13    31419.32
    8、营业外收入
                       1999-06-30 1998-06-30
处理固定资产净收益      45198.22
罚款收入                 6202.20   16965.92
其他                    12023.51
                        63423.93   16965.92
    9、营业外支出
             1999-06-30 1998-06-30
罚没支出      38000.00    1080.00
捐赠支出       4000.00    8000.00
其他         284257.56   21949.25
             326257.56   31029.25
    10、补贴收入
    补贴收入比去年同期增加415.62%,主要系镅政策上本年增值税返还所致。
    四、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
    企业名称    
    注册地址  主营业务     与本公司关系   经济性质  法定代表人    
青海盐湖工业集团有限公司                   或类型
     青海省               本公司控股公司 有限责任公司  安平绥
    格尔木市 
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称   年初数 本年增加数  本年减少数   年末数 
青海盐湖工业集团有限公司    
        313260000.00                   313260000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称    
          年初数     本年增加数 本年减少数         年末数
      金额      %    金额  %      金额  %       金额       %
青海盐湖工业集团有限公司                
  130000000.00 65%                           130000000.00 65%
    4、关联交易事项
    A、购货  
    货物       1999-06-30              1998-06-30  定价政策
    名称    金额     总额%          金额     总额%
青海盐湖工业集团有限公司  
    水电 11512036.00             10131939.68        参考市价
   5、关联方应收应付款项余额
企业名称            1999-06-30 1998-06-30
                        余额      余额
青海盐湖工业集团有限公司
其他应付款
其中;盐湖集团      35133677.09 41828950.44
    6、其他应披露的事项
    (1)根据本公司与盐湖集团于1997年5月18日签订的《房屋合同》,本公司向盐湖集团公司租赁房屋及附属设施,年租赁为八届924000.00元,截止报告期共发生750500.00元,土地使用权租赁费每年191000.00元,截止报告期共发生95500.00元。
   七、备查文件
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
    3、公司章程。

                                      青海盐湖钾肥股份有限公司
                                             1999年8月7日


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                      资产负债表
编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司   1999年6月30日  单位:元
资产                       期初数       期末数
流动资产:  
货币资金                 90065676.90   107844433.63
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                 32045456.07    18644000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                 61711436.46    62094141.25
减:坏帐准备               145650.97      145650.97
应收帐款净额             61565785.49    61948490.28
预付帐款                 13644037.20     1718904.98
应收补贴款                3363410.47     7900000.00
其他应收款               27286327.53    12822840.15
存货                     51011738.81    51227200.04
减:存货跌价准备   
存货净额                 51001738.81    51227200.04
待摊费用                   963705.56      562217.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计            279946138.03   278368086.32
长期投资:
长期股权投资 
长期债权投资 
长期投资合计 
减:长期投资减值准备   
长期投资净额 
固定资产:
固定资产原价            539237966.36   542776775.59
减:累计折旧            208191415.45   223382393.39
固定资产净值            331046550.91   319394382.20
工程物资
在建工程                124765524.88   175787952.77
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计            455812075.79   495182334.97
无形资产及其他资产:
无形资产      
开办费   
长期待摊费用
其他长期资产 
递延资产                  1769677.54     3874498.49
无形资产及其他资产合计    1769677.54     3874498.49
递延税项:
递延税款借项
资产总计                737527891.36   777424919.78
负债及股东权益
流动负债:
短期借款                 27300000.00     7000000.00
应付票据 
应付帐款                 44635967.37    62756163.08
预收帐款                  4645051.05    11310908.90
代销商品款
应付工资
应付福利费                 819247.04     1545143.56
应付股利                 40000000.00     5011478.40
应交税金                 14472165.83     9697423.89
其他应交款                 869021.67     1150877.38
其他应付款               10116336.84    47150568.18
预提费用                   940100.00     7934582.03
一年内到期的长期负债     93000000.00    93000000.00
其他流动负债
流动负债合计            236797889.80   246557145.41
长期负债:
长期借款                 70000000.00    70000000.00
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计             70000000.00    70000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                306797889.80   316557145.42
少数股东权益
股东权益
股本                    200000000.00   200000000.00
资本公积                215659289.35   215659289.35
盈余公积                 14200606.83    14200606.83
其中:公益金              4733535.61
未分配利润                 870105.38    31007878.18
股东权益合计            430730001.56   460867774.36
负债及股东权益总计      737527891.36   777424919.78


                     利润及利润分配表(未经审计)
编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司   1999年6月 单位:元
 项目                              1999-6-30     1998-6-30
一、主营业务收入                   102046029.81 82350020.89
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                   102046029.81 82350020.89
减:主营业务成本                    57123744.39 45813630.95
主营业务税金及附加                   3613087.51  2513434.93
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)   41309197.91 34022955.01
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)     -80686.13    31419.32
减:存货跌价损失                  
营业费用                             3586203.75  3516125.58
管理费用                             7858541.09  9879588.33
财务费用                             3676126.40   419752.93
三、营业利润(亏损以"-"号填列)       26107640.54 20238907.49
加:投资收益(损失以"-"号填列)              0.00    34000.00
补贴收入                             8832599.87  1713007.32
营业外收入                             63423.93    16965.92
减:营业外支出                        326257.56    31029.25
加:以前年度损益调整                   -31571.10
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)   34645835.68 21971851.48
减:所得税                           4508062.88  2856340.69
五、净利润(净亏损以"-"号填列)       30137772.80 19115510.79