盐湖股份(000792)公告正文

盐湖钾肥:2009年半年度报告摘要

公告日期:2009-07-25

    证券代码:000792 证券简称:盐湖钾肥 公告编号:2009-030
    青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投
    资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
    1.2 除下列董事外,其他董事出席了审议本次半年报的董事会会议。
    未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
    沈奇 在外出差 郑长山
    冯明伟 在外出差 郑长山
    刘生福 在外出差 唐德新
    1.3 公司半年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的
    审计报告。
    1.4 公司负责人郑长山、主管会计工作负责人唐德新及会计机构负责人(会计主管人员)叶发银声明:
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 上市公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 盐湖钾肥
    股票代码 000792
    上市证券交易所 深圳证券交易所
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 张继文 李勇、常增宽
    联系地址 青海省格尔木市黄河路1 号 青海省格尔木市黄河路1 号
    电话 09798448121 09798448123
    传真 09798434445 09798434445
    电子信箱 yhjf0792@sina.com yhjf0792@sina.com
    2.2 主要财务数据和指标
    2.2.1 主要会计数据和财务指标
    单位:(人民币)元
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    调整前 调整后 调整后青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    2
    总资产 7,779,056,237.40 8,028,566,032.34 8,088,881,545.53 -3.83%
    归属于上市公司股东的所有者权益 2,557,618,224.42 2,872,783,814.52 2,995,583,311.06 -14.62%
    股本 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00 0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 3.3322 3.74 3.9028 -14.62%
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    调整前 调整后 调整后
    营业总收入 2,071,276,883.28 1,518,564,728.05 1,518,564,728.05 36.40%
    营业利润 1,301,810,832.76 958,024,148.74 958,024,148.74 35.88%
    利润总额 1,665,657,420.11 1,047,652,945.68 1,047,652,945.68 58.99%
    归属于上市公司股东的净利润 788,379,794.88 510,043,383.01 510,043,383.01 54.57%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
    净利润
    786,211,515.43 524,502,337.00 524,502,337.00 49.90%
    基本每股收益(元/股) 1.0271 0.66 0.6645 54.57%
    稀释每股收益(元/股) 1.0271 0.66 0.6645 54.57%
    净资产收益率(%) 30.82% 25.63% 25.63% 5.19%
    经营活动产生的现金流量净额 993,797,742.17 743,945,390.76 743,945,390.76 33.58%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 1.2948 0.97 0.9692 33.59%
    2.2.2 非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    2,342,123.40
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 439,821.45
    非流动资产处置损益 -20,050.00
    所得税影响额 -414,284.23
    少数股东权益影响额 -179,331.17
    合计 2,168,279.45 -
    2.2.3 境内外会计准则差异
    □ 适用 √ 不适用
    §3 股本变动及股东情况
    3.1 股份变动情况表
    √ 适用 □ 不适用
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金转
    股 其他 小计 数量 比例青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    3
    一、有限售条件股份 376,802,65
    7 49.09% 376,802,65
    7 49.09%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 234,839,40
    4 30.60% 234,839,40
    4 30.60%
    3、其他内资持股 141,907,56
    1 18.49% 141,907,56
    1 18.49%
    其中:境内非国有
    法人持股
    141,907,56
    1 18.49% 141,907,56
    1 18.49%
    境内自然人持
    股
    4、外资持股
    其中:境外法人持
    股
    境外自然人持
    股
    5、高管股份 55,692 0.01% 55,692 0.01%
    二、无限售条件股份 390,747,34
    3 50.91% 390,747,34
    3 50.91%
    1、人民币普通股 390,747,34
    3 50.91% 390,747,34
    3 50.91%
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数 767,550,00
    0100.00% 767,550,00
    0 100.00%
    3.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 70,444
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    青海盐湖工业集团股份有限
    公司 国有法人 30.60% 234,839,404 234,839,404 0
    中化化肥有限公司
    境内非国有法
    人
    18.49% 141,907,561 141,907,561 0
    中国工商银行-广发聚丰股
    票型证券投资基金 未知 2.48% 19,000,000 0 0
    北京华北电力实业总公司 国有法人 1.88% 14,467,151 0 0
    融通新蓝筹证券投资基金 未知 1.57% 12,044,464 0 0
    中国农业生产资料成都公司
    境内非国有法
    人
    1.08% 8,307,026 0 0
    中国银行-大成蓝筹稳健证
    券投资基金 未知 1.04% 8,000,000 0 0
    中国光大银行股份有限公司未知 0.98% 7,560,283 0 0青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    4
    -光大保德信量化核心证券
    投资基金
    中国农业银行-大成创新成
    长混合型证券投资基金(LOF) 未知 0.98% 7,500,000 0 0
    中国工商银行-易方达价值
    成长混合型证券投资基金 未知 0.78% 6,007,420 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基
    金
    19,000,000 人民币普通股
    北京华北电力实业总公司 14,467,151 人民币普通股
    融通新蓝筹证券投资基金 12,044,464 人民币普通股
    中国农业生产资料成都公司 8,307,026 人民币普通股
    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 8,000,000 人民币普通股
    中国光大银行股份有限公司-光大保德信量
    化核心证券投资基金
    7,560,283 人民币普通股
    中国农业银行-大成创新成长混合型证券投
    资基金(LOF)
    7,500,000 人民币普通股
    中国工商银行-易方达价值成长混合型证券
    投资基金
    6,007,420 人民币普通股
    上海浦东发展银行-长信金利趋势股票型证
    券投资基金
    5,999,887 人民币普通股
    中国科学院青海盐湖研究所 5,538,017 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    1、前10 名股东中:青海盐湖工业集团股份有限公司,向本公司供应水、编织袋、药剂,成矿
    及卤水存在关联关系;中化化肥有限公司购买本公司产品-氯化钾,存在关联关系。
    2、法人股股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。
    3、 前10 名无限售条件股东持股中,大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成蓝筹稳健
    证券投资基金系大成基金管理公司管理下的证券投资基金,公司未知其他流通股东是否构成一
    致行动人关系。
    3.3 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    §4 董事、监事和高级管理人员情况
    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
    √ 适用 □ 不适用
    姓名 职务 年初持股数
    本期增持股
    份数量
    本期减持股
    份数量 期末持股数
    其中:持有
    限制性股票
    数量
    期末持有股
    票期权数量 变动原因
    董德敏 独立董事 0 0 0 0 0 0
    王天恒 独立董事 0 0 0 0 0 0
    王建军 独立董事 0 0 0 0 0 0
    程友海 独立董事 0 0 0 0 0 0
    郑长山 董事长 0 0 0 0 0 0青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    5
    刘生福
    副董事长、总经
    理
    0 0 0 0 0 0
    冯明伟 董事、副总经理0 0 0 0 0 0
    徐世森 董事 0 0 0 0 0 0
    安平绥 董事 34,944 0 0 34,944 0 0
    沈奇 副董事长、董事0 0 0 0 0 0
    唐德新
    董事、财务总监、
    副总经理
    0 0 0 0 0 0
    陈丰 监事 0 0 0 0 0 0
    秦丽萍 监事 0 0 0 0 0 0
    李春仓 监事 0 0 0 0 0 0
    叶小玲 监事 0 0 0 0 0 0
    王永晏 监事 0 0 0 0 0 0
    何世钎 监事 0 0 0 0 0 0
    魏业秋 监事 0 0 0 0 0 0
    杨占山 监事 0 0 0 0 0 0
    叶发银 监事 0 0 0 0 0 0
    于树德 副总经理 21,840 0 0 21,840 0 0
    唐永新 副总经理 17,472 0 0 17,472 0 0
    张信龙 副总经理 0 0 0 0 0 0
    李延昌 副总经理 0 0 0 0 0 0
    张继文 董事会秘书 0 0 0 0 0 0
    §5 董事会报告
    5.1 主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比上
    年同期增减(%)
    营业成本比上
    年同期增减(%)
    毛利率比上年同
    期增减(%)
    氯化钾 204,007.37 37,485.59 81.63% 35.28% -0.09% 6.50%
    酒店业务 550.72 201.35 63.44% -1.17% -9.79% 3.49%
    材料销售 1,106.95 5,070.56 -358.07% 598.37% 2,059.47% -309.93%
    代销手续费 11.52 0.00 100.00% -84.23% 0.00% 0.00%
    其他 1,451.13 1,047.54 27.81% 456.35% 0.00% 0.00%
    合 计 207,127.69 43,805.05 78.85%
    主营业务分产品情况
    氯化钾 204,007.37 37,485.59 81.63% 35.28% -0.09% 6.50%
    酒店业务 550.72 201.35 63.44% -1.17% -9.79% 3.49%
    材料销售 1,106.95 5,070.56 -358.07% 598.37% 2,059.47% -309.93%
    代销手续费 11.52 0.00 100.00% -84.23% 0.00% 0.00%
    其他 1,451.13 1,047.54 27.81% 456.35% 0.00% 0.00%
    合 计 207,127.69 43,805.05 78.85%青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    6
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元
    5.2 主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    中国境内 207,127.69 36.40%
    5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    □ 适用 √ 不适用
    5.6 募集资金使用情况
    5.6.1 募集资金运用
    □ 适用 √ 不适用
    5.6.2 变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
    □ 适用 √ 不适用
    5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
    原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
    □ 适用 √ 不适用青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    7
    §6 重要事项
    6.1 收购、出售资产及资产重组
    6.1.1 收购资产
    □ 适用 √ 不适用
    6.1.2 出售资产
    □ 适用 √ 不适用
    6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况
    的影响
    □ 适用 √ 不适用
    6.2 担保事项
    □ 适用 √ 不适用
    6.3 非经营性关联债权债务往来
    □ 适用 √ 不适用
    6.4 重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □ 适用 √ 不适用
    6.5.1 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.5.2 持有其他上市公司股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.5.3 2009 半年度资金被占用情况及清欠进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
    无青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    8
    6.5.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2009 年06 月27
    日 公司证券部 实地调研
    国泰君安证券研究
    员魏涛
    现场调研,介绍公司情况,未提供任
    何书面材料。
    2009 年06 月27
    日 公司证券部 实地调研
    长城基金研究员夏
    志平
    现场调研,介绍公司情况,未提供任
    何书面材料。
    2009 年06 月27
    日 公司证券部 实地调研
    长信基金研究员聂
    炜
    现场调研,介绍公司情况,未提供任
    何书面材料。
    2009 年06 月27
    日 公司证券部 实地调研
    信达澳银基金研究
    员周强松
    现场调研,介绍公司情况,未提供任
    何书面材料。
    §7 财务报告
    7.1 审计意见
    财务报告 □未经审计 √审计
    审计报告 √标准审计报告 □非标准审计报告
    审计报告正文
    北京五联方圆会计师事务所有限公司
    五联方圆审字[2009]号
    审 计 报 告
    青海盐湖钾肥股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的青海盐湖钾肥股份有限公司(以下简称“盐湖钾肥”)合并及母公司财务报表,包括2009 年6 月30 日的
    合并及母公司资产负债表,2009 年1-6 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
    以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是盐湖钾肥管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相
    关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的
    会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
    中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
    对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以
    设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
    会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,盐湖钾肥财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了盐湖钾肥2009 年6 月30 日的
    合并及母公司财务状况以及2009 年1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘
    要
    9
    北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师:仲成贵
    中国 ? 北京 中国注册会计师:陈闽玉
    二○○九年七月二十四日
    7.2 财务报表
    7.2.1 资产负债表
    编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位:(人民币)元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 1,250,433,351.13 496,269,386.80 1,946,278,060.62 900,217,289.46
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 549,346,126.29 549,046,126.29 1,059,803,514.82 2,894,510.00
    应收账款 367,605,695.38 328,288,675.72 43,439,231.89 32,982,373.64
    预付款项 438,813,018.26 227,461,368.66 397,821,474.65 179,038,552.18
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 58,667,030.19 13,703,849.18 40,806,793.45 8,422,351.54
    买入返售金融资产
    存货 1,790,291,559.85 503,855,157.66 1,369,522,011.65 435,073,442.00
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 4,455,156,781.10 2,118,624,564.31 4,857,671,087.08 1,558,628,518.82
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 30,000,000.00 616,337,397.06 10,000,000.00 616,337,397.06青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告
    摘要
    10
    投资性房地产
    固定资产 2,268,296,845.53 610,307,017.16 2,272,768,679.03 604,259,146.11
    在建工程 860,515,634.73 14,793,527.00 847,231,220.09 20,978,613.03
    工程物资 117,133,047.70 59,618,581.04
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 5,419,702.62 5,484,959.51
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 42,534,225.72 7,071,505.60 36,107,018.78 5,472,436.86
    其他非流动资产
    非流动资产合计 3,323,899,456.30 1,248,509,446.82 3,231,210,458.45 1,247,047,593.06
    资产总计 7,779,056,237.40 3,367,134,011.13 8,088,881,545.53 2,805,676,111.88
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 355,720,762.24 1,159,547,607.74 209,631,204.25 176,013,765.59
    预收款项 543,390,046.93 506,089,843.26 1,111,834,942.40 1,111,551,903.03
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 20,253,150.40 4,628,171.31 16,279,386.69 1,182,371.11
    应交税费 675,294,808.31 93,969,420.86 553,345,335.25 60,089,903.84
    应付利息
    应付股利 403,851,496.31 401,027,073.32 90,091,784.48 90,091,784.48
    其他应付款 585,109,037.66 146,732,365.61 220,252,671.16 60,471,205.87
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 2,583,619,301.85 2,311,994,482.10 2,221,435,324.23 1,499,400,933.92
    非流动负债:
    长期借款 745,400,000.00 745,400,000.00
    应付债券
    长期应付款青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    11
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 745,400,000.00 745,400,000.00
    负债合计 3,329,019,301.85 2,311,994,482.10 2,966,835,324.23 1,499,400,933.92
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00
    资本公积 208,368,324.23 206,674,339.71 208,368,324.23 206,674,339.71
    减:库存股
    专项储备 219,012,674.34 23,954,471.98 162,013,955.86 961,351.53
    盈余公积 441,543,011.36 441,543,011.36 340,621,528.30 340,621,528.30
    一般风险准备
    未分配利润 921,144,214.49 -384,582,294.02 1,517,029,502.67 -9,532,041.58
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计2,557,618,224.42 1,055,139,529.03 2,995,583,311.06 1,306,275,177.96
    少数股东权益 1,892,418,711.13 2,126,462,910.24
    所有者权益合计 4,450,036,935.55 1,055,139,529.03 5,122,046,221.30 1,306,275,177.96
    负债和所有者权益总计 7,779,056,237.40 3,367,134,011.13 8,088,881,545.53 2,805,676,111.88
    7.2.2 利润表
    编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司 2009 年1-6 月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 2,071,276,883.28 344,166,396.13 1,518,564,728.05 222,010,982.02
    其中:营业收入 2,071,276,883.28 344,166,396.13 1,518,564,728.05 222,010,982.02
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 769,466,050.52 222,659,699.92 560,540,579.31 95,205,254.91
    其中:营业成本 438,050,458.51 111,220,546.10 379,766,792.22 67,469,552.79
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 161,242,010.49 35,749,879.97 55,021,405.68 5,383,364.19
    销售费用 60,329,248.79 41,211,378.00 28,752,868.62 4,483,210.92
    管理费用 78,021,554.66 26,691,952.88 58,943,722.18 23,414,700.89青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    12
    财务费用 22,310,169.04 -1,500,543.53 37,761,224.78 -5,619,919.11
    资产减值损失 9,512,609.03 9,286,486.50 294,565.83 74,345.23
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    0.00 882,910,335.80 556,058,686.99
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    1,301,810,832.76 1,004,417,032.01 958,024,148.74 682,864,414.10
    加:营业外收入 363,866,637.35 26,046,273.73 108,493,210.47 15,619,949.85
    减:营业外支出 20,050.00 20,000.00 18,864,413.53 17,565,644.47
    其中:非流动资产处置损失 18,235,264.53 17,410,644.47
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    1,665,657,420.11 1,030,443,305.74 1,047,652,945.68 680,918,719.48
    减:所得税费用 245,574,402.82 21,228,475.12 159,249,893.52 21,371,199.38
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    1,420,083,017.29 1,009,214,830.62 888,403,052.16 659,547,520.10
    归属于母公司所有者的净
    利润
    788,379,794.88 1,009,214,830.62 510,043,383.01 659,547,520.10
    少数股东损益 631,703,222.41 378,359,669.15
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 1.0271 1.3149 0.6645 0.8593
    (二)稀释每股收益 1.0271 1.3149 0.6645 0.8593
    7.2.3 现金流量表
    编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司 2009 年1-6 月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    现金
    1,735,332,369.40 648,605,166.06 2,218,621,326.96 1,467,347,786.29
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    13
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 361,084,692.50 23,694,150.33 106,782,910.47 14,459,949.85
    收到其他与经营活动有关
    的现金
    79,609,279.63 56,467,995.03 19,010,739.36 13,837,014.86
    经营活动现金流入小计2,176,026,341.53 728,767,311.42 2,344,414,976.79 1,495,644,751.00
    购买商品、接受劳务支付的
    现金
    428,256,811.42 292,559,490.31 1,060,124,184.19 555,848,567.12
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    付的现金
    107,959,711.98 45,691,888.48 78,010,302.61 36,925,365.14
    支付的各项税费 619,305,064.26 121,464,382.19 433,888,743.43 70,146,286.57
    支付其他与经营活动有关
    的现金
    26,707,011.70 7,794,234.27 28,446,355.80 22,127,110.90
    经营活动现金流出小计1,182,228,599.36 467,509,995.25 1,600,469,586.03 685,047,329.73
    经营活动产生的现金
    流量净额
    993,797,742.17 261,257,316.17 743,945,390.76 810,597,421.27
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    2,189,216.21 225,288.46
    投资活动现金流入小计2,189,216.21 225,288.46
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产支付的现金
    113,926,325.05 10,075,087.20 163,954,157.71 20,580,544.10
    投资支付的现金 20,000,000.00 6,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    3,851,986.66 1,058,638.50
    投资活动现金流出小计137,778,311.71 10,075,087.20 171,012,796.21 20,580,544.10
    投资活动产生的现金
    流量净额
    -135,589,095.50 -10,075,087.20 -170,787,507.75 -20,580,544.10青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    14
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金 20,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
    支付的现金
    1,532,252,782.02 653,329,557.49 447,415,885.26 100,000,000.00
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    1,800,574.14 1,800,574.14
    筹资活动现金流出小计1,554,053,356.16 655,130,131.63 447,415,885.26 100,000,000.00
    筹资活动产生的现金
    流量净额
    -1,554,053,356.16 -655,130,131.63 -447,415,885.26 -100,000,000.00
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额-695,844,709.49 -403,947,902.66 125,741,997.75 690,016,877.17
    加:期初现金及现金等价物
    余额
    1,946,278,060.62 900,217,289.46 1,810,521,669.92 496,115,194.24
    六、期末现金及现金等价物余额1,250,433,351.13 496,269,386.80 1,936,263,667.67 1,186,132,071.41青海盐湖钾肥股份
    有限公司2009 年半年度报告摘要
    15
    7.2.4 合并所有者权益变动表
    编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司 2009 半年度 单位:(人民币)元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目 实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    一、上年年末余额
    767,55
    0,000.0
    0
    208,36
    8,324.2
    3
    162,01
    3,955.8
    6
    340,37
    9,661.0
    1
    1,514,8
    52,697.
    13
    2,123,8
    82,443.
    70
    5,117,0
    47,081.
    93
    767,55
    0,000.0
    0
    208,36
    8,324.2
    3
    373,23
    4,475.6
    3
    1,080,3
    60,945.
    04
    1,617,0
    96,270.
    84
    4,046,6
    10,015.
    74
    加:会计政策变更
    113,63
    6,154.8
    2
    -113,63
    6,154.8
    2
    85,191,
    636.10
    -28,425
    ,919.54
    56,765,
    716.56
    前期差错更正
    241,86
    7.29
    2,176,8
    05.54
    2,580,4
    66.54
    4,999,1
    39.37
    其他
    二、本年年初余额
    767,55
    0,000.0
    0
    208,36
    8,324.2
    3
    162,01
    3,955.8
    6
    340,62
    1,528.3
    0
    1,517,0
    29,502.
    67
    2,126,4
    62,910.
    24
    5,122,0
    46,221.
    30
    767,55
    0,000.0
    0
    208,36
    8,324.2
    3
    113,63
    6,154.8
    2
    259,59
    8,320.8
    1
    1,165,5
    52,581.
    14
    1,588,6
    70,351.
    30
    4,103,3
    75,732.
    30
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    56,998,
    718.48
    100,92
    1,483.0
    6
    -595,88
    5,288.1
    8
    -234,04
    4,199.1
    1
    -672,00
    9,285.7
    5
    48,377,
    801.04
    80,781,
    340.20
    349,30
    0,115.9
    9
    535,21
    2,092.4
    0
    1,013,6
    71,349.
    63
    (一)净利润 788,37 631,70 1,420,0 1,351,1 1,154,5 2,505,6青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    16
    9,794.8
    8
    3,222.4
    1
    83,017.
    29
    41,456.
    19
    52,563.
    14
    94,019.
    33
    (二)直接计入所有者权
    益的利得和损失
    56,998,
    718.48
    56,998,
    718.48
    48,377,
    801.04
    48,377,
    801.04
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变动的
    影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影响
    4.其他
    56,998,
    718.48
    56,998,
    718.48
    48,377,
    801.04
    48,377,
    801.04
    上述(一)和(二)小计
    56,998,
    718.48
    788,37
    9,794.8
    8
    631,70
    3,222.4
    1
    1,477,0
    81,735.
    77
    48,377,
    801.04
    1,351,1
    41,456.
    19
    1,154,5
    52,563.
    14
    2,554,0
    71,820.
    37
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    100,92
    1,483.0
    -1,384,
    265,08
    -865,74
    7,421.5
    -2,149,
    091,02
    80,781,
    340.20
    -1,001,
    841,34
    -619,34
    0,470.7
    -1,540,
    400,47青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    17
    6 3.06 2 1.52 0.20 4 0.74
    1.提取盈余公积
    100,92
    1,483.0
    6
    -100,92
    1,483.0
    6
    80,781,
    340.20
    -80,781
    ,340.20
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -1,283,
    343,60
    0.00
    -865,74
    7,421.5
    2
    -2,149,
    091,02
    1.52
    -921,06
    0,000.0
    0
    -619,34
    0,470.7
    4
    -1,540,
    400,47
    0.74
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额
    767,55
    0,000.0
    0
    208,36
    8,324.2
    3
    219,01
    2,674.3
    4
    441,54
    3,011.3
    6
    921,14
    4,214.4
    9
    1,892,4
    18,711.
    13
    4,450,0
    36,935.
    55
    767,55
    0,000.0
    0
    208,36
    8,324.2
    3
    162,01
    3,955.8
    6
    340,37
    9,661.0
    1
    1,514,8
    52,697.
    13
    2,123,8
    82,443.
    70
    5,117,0
    47,081.
    93
    7.2.5 母公司所有者权益变动表
    编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司 2009 半年度 单位:(人民币)元青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    18
    本期金额 上年金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积减:库存股专项储备盈余公积
    未分配利
    润
    所有者权
    益合计
    实收资本
    (或股本)
    资本公积减:库存股专项储备盈余公积
    未分配利
    润
    所有者权
    益合计
    一、上年年末余额
    767,550,00
    0.00
    206,674,33
    9.71
    961,351.53
    340,641,20
    8.23
    -9,354,922.
    18
    1,306,471,9
    77.29
    767,550,00
    0.00
    206,674,33
    9.71
    261,205,31
    6.34
    180,712,09
    5.52
    1,416,141,7
    51.57
    加:会计政策变更
    1,606,995.
    53
    -1,587,315.
    60
    1,784,114.
    93
    1,803,794.8
    6
    前期差错更正 -19,679.93
    -177,119.4
    0
    -196,799.33
    其他
    二、本年年初余额
    767,550,00
    0.00
    206,674,33
    9.71
    961,351.53
    340,621,52
    8.30
    -9,532,041.
    58
    1,306,275,1
    77.96
    767,550,00
    0.00
    206,674,33
    9.71
    1,606,995.
    53
    259,618,00
    0.74
    182,496,21
    0.45
    1,417,945,5
    46.43
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    22,993,120
    .45
    100,921,48
    3.06
    -375,050,2
    52.44
    -251,135,64
    8.93
    -645,644.0
    0
    81,023,207
    .49
    -191,851,1
    32.63
    -111,473,56
    9.14
    (一)净利润
    1,009,214,
    830.62
    1,009,214,8
    30.62
    810,232,07
    4.86
    810,232,07
    4.86
    (二)直接计入所有者权
    益的利得和损失
    22,993,120
    .45
    22,993,120.
    45
    -645,644.0
    0
    -645,644.00
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变动的
    影响
    3.与计入所有者权益青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    19
    项目相关的所得税影响
    4.其他
    22,993,120
    .45
    22,993,120.
    45
    -645,644.0
    0
    -645,644.00
    上述(一)和(二)小计
    22,993,120
    .45
    1,009,214,
    830.62
    1,032,207,9
    51.07
    -645,644.0
    0
    810,232,07
    4.86
    809,586,43
    0.86
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    100,921,48
    3.06
    -1,384,265,
    083.06
    -1,283,343,
    600.00
    81,023,207
    .49
    -1,002,083,
    207.49
    -921,060,00
    0.00
    1.提取盈余公积
    100,921,48
    3.06
    -100,921,4
    83.06
    81,023,207
    .49
    -81,023,20
    7.49
    2.对所有者(或股东)
    的分配
    -1,283,343,
    600.00
    -1,283,343,
    600.00
    -921,060,0
    00.00
    -921,060,00
    0.00
    3.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    20
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额
    767,550,00
    0.00
    206,674,33
    9.71
    23,954,471
    .98
    441,543,01
    1.36
    -384,582,2
    94.02
    1,055,139,5
    29.03
    767,550,00
    0.00
    206,674,33
    9.71
    961,351.53
    340,641,20
    8.23
    -9,354,922.
    18
    1,306,471,9
    77.29青海盐湖钾肥股份有限公司2009 年半年度报告摘要
    21
    7.3 报表附注
    7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
    √ 适用 □ 不适用
    本公司根据财政部财会(2009)8 号《关于印发企业会计准则解释第3 号通知》的规定,本公司将计提的安全措施基金和盐湖
    维简费进行了相应的追溯调整,此变更影响盐湖钾肥2008 报表年期初留存收益增加56,765,716.56 元。
    上述会计政策变更追溯调整的累积影响数为56,765,716.56 元,其中:影响2008 年期初专项储备增加113,636,154.82 元,影响
    2008 年期初盈余公积减少113,636,154.82 元,影响2008 年期初未分配利润增加85,191,636.10 元,影响2008 年期初少数股东
    权益减少28,425,919.54 元。
    2.31.1.2 上述会计政策变更对盐湖钾肥2008 年初的财务状况及2008 年度经营成果形成的影响如下表:
    项 目_ 变更前金额_ 变更影响额_ 变更后金额
    专项储备_ _ 113,636,154.82 113,636,154.82
    盈余公积_ 373,234,475.63 -113,636,154.82 259,598,320.81
    未分配利润_ 1,080,360,945.04 85,191,636.10 1,1,65,552,581.14
    少数股东权益_ 1,617,096,270.84_ -28,425,919.54 1,588,670,351.30
    存货_ 1,310,873,102.00 58,648,909.65 1,369,522,011.65
    营业成本_ 891,922,160.27_ 44,115,143.30 936,037,303.57
    2.31.2 会计估计变更的内容和原因
    本公司本期无会计估计变更事项。
    2.31.3 会计差错更正的内容和影响
    本期根据五联税务师事务所有限公司对本公司2008 年度企业所得税汇算清缴的结果,调整上期多计提企业所得税4,774,139.37
    元,相应调整增加2008 年末的未分配利润2,176,805.54 元,调整增加盈余公积241,867.29 元,调整增加少数股东权益
    2,580,466.54 元,上述会计差错更正对本公司2008 年末的财务状况及2008 年度经营成果形成的影响如下表所示:
    项 目_ 变更前金额 _变更影响额_变更后金额
    递延所得税资产_ 34,440,415.24_ 225,000.00_34,215,415.24
    应交税费_ 558,119,474.62 -4,774,139.37 553,345,335.25
    盈余公积_ 434,053,971.75 _ 241,867.29 434,295,839.04
    未分配利润_ 1,462,811,518.54 2,176,805.54 1,464,988,324.08
    少数股东权益 2,184,172,754.22 2,580,466.54 2,186,753,220.76
    7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
    □ 适用 √ 不适用
    7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
    □ 适用 √ 不适用