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2020年06月02日 星期二

美达股份(000782)公告正文

广东新会美达锦纶股份有限公司2002半年度报告

公告日期:2002-08-06

                   广东新会美达锦纶股份有限公司2002年半年度报告
    目录
    一、 公司基本情况
    二、 股本变动和主要股东持股情况
    三、 董事、监事、高级管理人员情况
    四、 管理层讨论与分析
    五、 重要事项
    六、 财务报告
    七、 备查文件
     广东新会美达锦纶股份有限公司
    二○○二年半年度报告
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事陆洋因工作关系请假,没有出席本次董事会。委托钟铺江董事行使表决权。
    一、公司基本情况
    1、 公司法定中文名称:广东新会美达锦纶股份有限公司
    公司法定英文名称:Guangdong Xinhui Meida Nylon Co., LTD.
    2、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:美达股份
    股票代码:0782
    3、 公司注册地址、办公地址:广东省新会市会城镇江会路上浅口
    邮政编码:529100
    互联网网址:meidanylon.com
    电子信箱:meida@ pub.jiangmen.gd.cn
    4、 公司法定代表人:陈柏森
    5、 公司董事会秘书及授权代表:胡振华
    联系地址:新会市会城镇江会路上浅口
    电话:0750  107981
    传真:0750—6107975
    电子信箱:8hzh@ 21cn.com
    6、 公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:本公司董事会秘书办公室
    7、其他有关资料
    公司已于2001年10月5日在广东省工商局办理变更注册登记。
    企业法人营业执照注册号4400001009232。
     税务登记号码440782194133986。
    8、主要财务数据和指标
序号   项 目                                   2002年 1-6月   2001年1-6月
1    净利润                         (万元)   2,794.70         1,832.69
2    扣除非经营性损益后的净利润     (万元)   2,822.77         1,927.86
3    每股收益                      (元/股)       0.08             0.05
4    净资产收益率                     (%)        3.42             2.30
5    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)       0.18            -0.02
序号   项   目                             2002年 6月 30日 2001年12月31日
1    股东权益(不含少数股东权益)  (万元) 81,752.87          78,958.17
2    每股净资产                   (元/股)     2.39                2.31
3    调整后每股净资产             (元/股)     2.38                2.30
    备注:扣除非经营性损益项目为
                  项    目                       金   额(元)
                  营业外收支净额                  -280,683.64
    二、股本变动和主要股东持股情况
    1、报告期公司股份总数及结构没有变化。
    2、本公司报告期末股东总数53672户。
    3、公司前10名股东持股情况如下:
序号       股东名称            期初持股数  增减流通股情况  期末持股数
                                 (万股)     (万股)      (万股)
 1 广东新会美达锦纶集             10800                      10800
      团公司
 2 中国工商银行广东省              2000                       2000
    托投资公司
 3 中国工商银行信托投              1500                       1500
     资公司
 4 新会市新联贸易发展              1500                       1500
    公司
 5 华夏证券有限公司                1000                       1000
 6 上海天迪科技投资发               860                        860
     展有限公司
 7 深圳市华能兴楠贸易               645          -145          500
     有限公司
 8 广东省纺织工业总公               600                        600
     司
 9 广发证券有限责任公               400            +5.5        405.5
    司
10 深圳歌兰保龄球俱乐               350                        350
   部有限公司

序号       股东名称         股份类别            质押冻结
 1 广东新会美达锦纶集       国有法人股          柜台冻结
      团公司
 2 中国工商银行广东省       境内法人股
    托投资公司
 3 中国工商银行信托投       境内法人股
     资公司
 4 新会市新联贸易发展       境内法人股
    公司
 5 华夏证券有限公司         境内法人股
 6 上海天迪科技投资发       境内法人股           质押冻结
     展有限公司                                  265.2万股
 7 深圳市华能兴楠贸易        流通股
     有限公司
 8 广东省纺织工业总公       境内法人股           质押冻结
     司
 9 广发证券有限责任公      法人股400万股
    司                     流通股5.5万股
10 深圳歌兰保龄球俱乐       境内法人股
   部有限公司
    说明:1、持有本公司5%以上股份的股东有广东新会美达锦纶集团公司、中国工商银行广东省信托投资公司。
    2、广东新会美达锦纶集团公司因涉及担保纠纷,所持本公司股份10800万股暂被冻结。中国工商银行广东省信托投资公司所持本公司股份无质押和冻结。
    广东省纺织工业总公司所持本公司股份600万股暂被冻结。
    3、前10名股东之间不存在关联关系。
    4、本公司前10名股东中没有外资股东。
    5、广东新会美达锦纶集团公司为本公司控股股东,实际控制人为新会市国有资产管理委员会。本报告期内没有变更。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    一、公司董事、监事、高管人员报告期内持股数量没有发生变化。
    二、董事、监事、高管人员解聘新聘情况
    1、 本公司董事、监事、高管人员均于2000年4月28日起任现职,任期三年。
    2、 李卓方同志因移民出国,不再担任副总经理。经总经理提名,董事会于2002年4月29日同意聘任陈维壮同志任副总经理。陈维壮同志持有公司股份0股。
    3、 谢军同志因工作调动关系,不再担任公司董事。2002年5月22日,公司股东大会改选陆洋为公司董事。陆洋同志持有公司股份0股。
    4、 2002年5月22日,公司股东大会选举梁加华、李社锡为公司独立董事。
    四、管理层讨论与分析
    (一) 生产经营工作情况
    2002年,公司以深化改革添活力;开拓创新促发展;提高质量扩市场;严格管理争效益的工作指导思想。在调整产品结构,提高产品质量和开拓市场上取得显著成效,上半年取得较好的销售业绩,加上深化改革,开源节流,费用降低,2002年中期净利将比2001年中期增长50%以上。
    (二) 主要财务指标分析
    1、 本报告期与去年同期对比指标
 项目                2002年1-6月(元)  2001年1-6月(元)     增减(元)
主营业务收入         549,776,522.02     485,852,199.70    63,924,322.32
主营业务利润          78,577,152.01      57,917,612.25    20,659,539.76
净利润                27,947,039.49      18,326,933.73     9,620,105.76
现金及现金等价物增     7,396,183.45     -84,290,013.88    91,686,197.33
加额
    上述指标变动的主要原因是:主营业务收入的增长主要是公司之子公司新会美达-DSM尼龙切片有限公司全面正常生产;净利润大幅增长主要是公司调整产品结构,开拓市场,降低费用及主营业务利润增长所致。
    本报告期与年初数相比的财务指标
 项目      2002年6月30日(元)     2001年12月31日(元)         增减%
总资产      1,438,231,519.22       1,441,423,182.88            -0.2
股东权益      817,528,723.77         789,581,684.28             3.54
    上述指标变动的主要原因是:
    (1) 公司本期总资产比年初减少3,191,663.66元,主要是公司本年在偿 还债务所致。
    (2) 公司本期股东权益比年初增加27,947,039.49元,主要是公司本期 净利润增加所致。
   (三) 生产经营主要情况
    公司经营范围为锦纶6切片、纺丝、织造、染整。按行业划分,其中切片属化工行业,2002年1-6月主营业务收入360,409,492.50元;纺丝属化纤行业,2002年1-6月营业收入321,778,460.76元;染整属印染行业,2002年1-6月营业收入35,562,187.22元。公司内行业间相互抵消后,合计主营业务收入549,776,522.02元。
    按主要地区分部,广东地区营业收入合计21,682.60万元,销售成本18,456.10万元。江浙地区营业收入合计12,709.50万元,销售成本10,818.30万元。
    公司之子公司新会美达-DSM尼龙切片有限公司全面正常生产,本期累计生产销售切片26,052吨,实现销售收入27,504.47万元。净利润1,684.86万元。
    (四) 报告期投资情况
    1、 以前期间募集资金使用情况
    本公司1997年6月公开发行股票,募集资金已于2000年末使用完毕,本报告期无募集资金使用情况。
    2、 非募集资金使用情况
    报告期公司用自有资金主要投资如下项目:
序                                            2002年计划      报告期完成
号      项目名称               项目总投资      投资额          投资额

1    10000吨/年功能性纤维     16800万元        8800万元          0
2    改性尼龙塑胶材料工业化    2680万元        1340万元        191.50万元
3    新织染车间技改搬迁         448万元         448万元        152.18万元
    (五) 下半年生产经营计划
    下半年继续以“深化改革添活力;开拓创新促发展;提高质量扩市场;严格管理争效益”的工作指导思想,围绕全年经营目标,主要产品产销量,锦纶6切片54500吨,锦纶6复丝6300吨,锦纶6弹力丝10500吨 ,化纤印染布1223万米。主营业务收入113000万元。力争超额完成上述目标。
    (六) 下半年业绩可能的变化
    公司下半年将会继续调整产品结构,努力开拓市场,加上深化改革,开源节流相关费用会有所降低,如宏观经济政策和本行业市场不发生无法预期变化,公司预期2002年全年净利润将比2001年增长50%以上。
    五、重要事项
     一、 公司治理结构基本符合中国证监会文件要求
    公司严格按照《公司法》、《证券法》及其它相关法律法规的要求,不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。制定了《公司章程》、《董事会议规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规范管理制度。这些制度符合《上市公司治理准则》规范性文件的要求。
    二、 股利分配方案实施情况
    本公司2001年度净利润1758.76万元,提取10%法定盈余公积金,提取5%法定公益金,每10股派发现金0.3元(含税),该预案已经2001年度股东年会审议通过。董事会已于2002年7月22日完成2001年度分红派息工作。
    三、 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况
    本报告期无收购资产、吸收合并事项。报告期无重大委托理财、重大借贷行为、无重大逾期债务。
    本报告期出售资产情况:2001年12月29日,公司经营班子成员召开会议,一致同意公司投资发展部提出的出售部分闲置织染设备的方案,涉及金额425万元。公司在本报告期已完成出售。
    五、 重大关联交易事项
    (一)关联方概况
    存在控制关系的本公司股东
                                            拥有本公司
     企业名称         注册地址   注册资本     股份比例
广东新会美达锦纶集     新会市                  31.58%
团公司

                                              与本公司
     企业名称              主 营 业 务          关系          经济性质
广东新会美达锦纶集    本企业产品及相关技术出   发起人,第一   全民所有制
团公司                        口                大股东

     企业名称           法定代表人
广东新会美达锦纶集       陈炳耀
团公司
    存在控制关系的关联方的注册资本无变化;存在控制关系的关联方所持股份无变化。
    不存在控制关系的关联各方
    企业名称                 与本公司关系       注册地        经济性质
    新会市工业资产经营公司  集团公司控股东      新会市       全民所有
    (二)关联方交易事项
    1.采购货物。本报告期内不存在需披露的对关联方的采购交易
    2.销售货物。本报告期内不存在需披露的对关联方的销售交易。
    3.担保事项
    (1)截至2002年6月30日止,公司母公司广东新会美达锦纶集团公司为本公司6540万元银行借款提供担保;
    (2)截止2002年6月30日止,关联方不存在为本公司取得银行承兑汇票提供担保的事项。
    (三)关联方应收应付款项余额
       关联方名称                        金    额
                               2002-6-30           2001-12-31
其他应收款:
新会工业资产经营公司       2,054,155.88        2,054,155.88
新会美达锦纶集团公司       3,309,920.45        3,218,330.24
         合  计            5,364,076.33        5,272,486.12

       关联方名称              占各项目款项余额比例
                              2002-6-30   2001-12-31
其他应收款:
新会工业资产经营公司          12.04%        17%
新会美达锦纶集团公司          19.40%        26.64%
    重大合同及其履行情况      31.44%        43.65%
    (1)  公司本年度无托管、承包其他公司资产。
    (2) 资产租赁方面,经新会市人民政府新府办复[1999]66号文同意,本公司下属全资子公司新会市美达涤纶发展有限公司(乙方)与广东新会涤纶厂股份有限公司(甲方)、新会市菊花化纤有限公司(丙方)签订《租赁、风险抵押责任经营合同》,租赁广东新会涤纶厂股份有限公司的有效资产进行生产经营,并由丙方以风险抵押责任经营方式负责经营管理,若丙方责任经营期间发生亏损,在新会美达锦纶集团公司所持有的本公司国有法人股分红中抵偿。
    租赁期内,根据合同约定的成本支出范围核算年度实现收益(须经社会中介机构审计)全额上缴新会市国有资产管理办公室,并经其核定后将所核定收益的30%作为乙方租赁经营所得,70%作为广东新会涤纶厂股份有限公司的资产管理费上缴新会市国有资产管理办公室代管。原租赁期为两年,现经新会市人民政府同意延长租赁期至2002年9月30日。
    (3) 本报告期无重大担保。
    (4) 本报告期及本报告期前均无发生委托他人进行现金资产管理。
    (5) 其他合同情况
    (一)2002年4月28日本公司与中国银行江门分行签定短期借款合同,借款金额为人民币3000万元,借款期从2002年4月28日-2002年10月26日止。该笔贷款由本公司母公司广东新会美达锦纶集团公司提供担保。
    (二) 2002年4月28日本公司与中国银行新会支行签定短期借款合同,借款金额为人民币1300万元,借款期从2002年4月28日-2003年4月27日止。该笔借款由本公司母公司广东新会美达锦纶集团公司提供担保。
    (三) 2002年5月22日本公司与中国银行新会支行签定短期借款合同,借款金额为人民币2240万元,借款期从2002年5月22 日-2003年5月20日止。该笔借款由本公司母公司广东新会美达锦纶集团公司提供担保。
    六、 报告期内公司或持有5%以上的股东无承诺事项。
    七、 公司、公司董事及高级人员没有受到监管部门处罚。
    八、 公司已于2002年5月22日召开股东大会,改聘深圳鹏城会计师事务所为财务审计机构。本报告期支付上年度审计费用为30万元。
    九、 其他事项
    (1)本公司2002年01月10日在《证券时报》第7版发布董事会公告:本公司接到控股股东单位—广东新会美达锦纶集团公司送来中华人民共和国最
    高人民法院民事判决书(2001年11月30日(1999)经终字第410号),判决驳回上诉,维护原判,即:新会电力公司应偿付1,442.520878万美元给远东租赁公司,广东新会美达锦纶集团公司、新会纤纺厂、新会发电厂对新会电力公司的上述债务承担共同的连带清偿责任。
    广东新会美达锦纶集团公司为本公司控股股东,其所持有本公司国有法人股系该案件审理过程中被司法冻结,由于该判决为终审判决,该案的执行形式,将有可能对本公司产生一定影响。目前,广东新会美达锦纶集团公司正向最高人民法院审判监督庭申诉。
    (2)根据有关规定,本公司自2002年1月1日起不再享受所得税“超过15%的部分(18%)给予返还”的优惠政策。
    (3)公司选定《证券时报》为信息披露报纸。
    十、 报告期内公司无其他应披露未披露的重大事项。
    六、财务报告(末经审计)
    a) 会计报表
    广东新会美达锦纶股份有限公司
    合并资产负债表
    2002年6月30日
    编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司               单位:人民币元
                                                 2002年6月30日
资     产                     附注          合并                母公司

流动资产:
货币资金                    六注(1)   110,020,303.03      36,027,975.32
短期投资                    六注(2)     2,179,212.98         552,635.52
应收票据                    六注(3)    68,252,254.96      20,636,302.70
应收股利                                          -
应收利息                                          -
应收帐款                    六注(4)    29,076,069.29      11,468,314.17
其他应收款                  六注(5)    14,946,446.49       9,210,727.55
预付帐款                    六注(6)    35,827,514.99      28,140,340.47
应收补贴款                  六注(7)    45,985,165.38      45,985,165.38
存货                        六注(8)   186,377,428.03      55,768,034.35
待摊费用                    六注(9)     2,906,885.84         366,311.97
一年内到期的长期债券投资                          -                  -
内部往来                                          -        552,298,785.61
其他流动资产                                      -                  -
流动资产合计                            495,571,280.99     760,454,593.04
长期投资:
长期股权投资                六注(10)   33,546,032.42     427,390,332.77
长期债权投资                六注(10)            -                  -
长期投资合计                             33,546,032.42     427,390,332.77
固定资产:
固定资产原价                六注(11)1,439,786,345.34     366,712,702.17
减:累计折旧                六注(11)  472,671,664.06     199,078,690.21
固定资产净值                六注(11)  967,114,681.28     167,634,011.96
固定资产减值准备            六注(11)   83,900,261.24      18,394,367.86
固定资产净额                六注(11)  883,214,420.04     149,239,644.10
工程物资                                                                               -                    -       -
在建工程                    六注(12)   11,240,165.90       9,635,937.57
固定资产清理                                  2,747.00           2,747.00
固定资产合计                            894,457,332.94     158,878,328.67
无形资产及其他资产:
无形资产                    六注(13)   14,656,872.87      14,656,872.87
开办费                                            -                  -
长期待摊费用                                      -                  -
无形资产及其他资产合计                   14,656,872.87      14,656,872.87
递延税项:
递延税项借项                                      -                  -
资产总计                              1,438,231,519.22   1,361,380,127.35

                                             2001年12月31日
资     产                               合并                 母公司
                                      重新编列               重新编列
流动资产:
货币资金                             102,624,119.58       17,622,092.15
短期投资                               2,179,212.98       552,635,52
应收票据                              29,805,765.08        6,236,605.20
应收股利
应收利息
应收帐款                              34,078,424.10       15,682,561.71
其他应收款                             9,974,571.97        7,392,727.43
预付帐款                              18,720,572.98       10,442,466.28
应收补贴款                            45,985,165.38       45,985,165.38
存货                                 212,238,777.45       64,358,107.37
待摊费用                               1,164,049.58          233,663.52
一年内到期的长期债券投资                       -                   -
内部往来                                       -          606,142821.97
其他流动资产                                   -                   -
流动资产合计                         456,770,659.10      774,648,846.53
长期投资:
长期股权投资                          33,546,032.42      409,447,661.64
长期债权投资
长期投资合计                          33,546,032.42      409,447,661.64
固定资产:
固定资产原价                       1,464,883,637.21      363,901,194.34
减:累计折旧                         463,284,863.66      189,757,082.95
固定资产净值                       1,001,598,773.55      174,144,111.39
固定资产减值准备                      86,329,022.62       18,394,367.86
固定资产净额                         915,269,750.93      155,749,743.53
工程物资                                       -
在建工程                              20,817,832.41        6,602,069.09
固定资产清理
固定资产合计                         936,087,583.34      162,351,812.62
无形资产及其他资产:
无形资产                              15,018,908.02       15,018,908.02
开办费                                                             -
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计                15,018,908.02       15,018,908.02
递延税项:
递延税项借项                                   -                   -
资产总计                           1,441,423,182.88    1,361,467,228.81
    广东新会美达锦纶股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2002年6月30日
    编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司               单位:人民币元
                                                2002年6月30日
负债及股东权益            附注             合并              母公司

流动负债:
短期借款                六注(14)    299,500,000.00       299,500,000.00
应付票据                                  863,481.76                    -
应付帐款                               35,256,461.46        40,578,729.43
预收帐款                                9,383,103.61         4,978,823.61
应付工资                                  930,488.62           689,140.11
应付福利费                              3,142,342.07         2,735,773.48
应付股利                               10,260,000.00        10,260,000.00
应交税金                六注(15)     14,874,983.43        11,284,790.17
其他应交款                              1,114,046.33                 0
其他应付款                             52,485,378.98        25,174,772.73
预提费用                六注(16)     10,880,525.63         5,332,450.13
预计负债                                           -                    -
一年内到期的长期负债    六注(17)     75,000,000.00        75,000,000.00
其他流动负债                                       -                    -
流动负债合计                          513,690,811.89       475,534,479.66
长期负债:
长期借款                六注(18)     65,000,000.00        65,000,000.00
应付债券                                           -                    -
长期应付款                                         -                    -
专项预付款                                         -                    -
其他长期负债                                       -                    -
长期负债合计                           65,000,000.00        65,000,000.00
递延税项:
递延税项贷项                                       -                    -
负债合计                              578,690,811.89       540,534,479.66
少数股东权益                           42,011,983.56                    -
股东权益:
股本                    六注(19)    342,000,000.00       342,000,000.00
减:已归还投资                                     -                    -
资本公积                六注(20)    372,106,439.04       372,106,439.04
盈余公积                六注(21)     42,653,286.93        42,653,286.93
其中:法定公益金                       14,217,762.32        14,217,762.32
未分配利润              六注(22)     60,768,997.80        64,085,921.72
股东权益合计                          817,528,723.77       820,845,647.69
负债及股东权益总计                  1,438,231,519.22     1,361,380,127.35

                                            2001年12月31日
负债及股东权益                         合并              母公司
                                     重新编列            重新编列
流动负债:
短期借款                          299,500,000.00      299,500,000.00
应付票据                              856,950.88
应付帐款                           41,571,972.75       24,675,150.90
预收帐款                           10,110,250.17        4,301,521.70
应付工资                              729,057.94          485,677.18
应付福利费                          4,669,339.84        4,418,302.54
应付股利                           10,260,000.00       10,260,000.00
应交税金                           18,194,437.58       12,777,545.39
其他应交款                          1,389,796.04          480,390.43
其他应付款                         43,648,840.85       29,960,166.26
预提费用                            3,114,904.21        1,709,866.21
预计负债                                       -                   -
一年内到期的长期负债               90,000,000.00       90,000,000.00
其他流动负债                                                       -
流动负债合计                      524,045,550.26      478,568,620.61
长期负债:
长期借款                           90,000,000.00       90,000,000.00
应付债券                                       -                   -
长期应付款                                     -                   -
专项预付款                                     -                   -
其他长期负债                                   -                   -
长期负债合计                       90,000,000.00       90,000,000.00
递延税项:
递延税项贷项                                   -                   -
负债合计                          614,045,550.26      568,568,620.61
少数股东权益                       37,795,948.34                   -
股东权益:
股本                              342,000,000.00      342,000,000.00
减:已归还投资                                 -                   -
资本公积                          372,106,439.04      372,106,439.04
盈余公积                           42,653,286.93       42,653,286.93
其中:法定公益金                   14,217,762.32       14,217,762.32
未分配利润                         32,821,958.31       36,138,882.23
股东权益合计                      789,581,684.28      792,898,608.20
负债及股东权益总计              1,441,423,182.88    1,361,467,228.81
    广东新会美达锦纶股份有限公司
    合并利润及利润分配表
    编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司                 单位:人民币元
                                                 2002年1-6月
项        目              附注          合并                 母公司
一、主营业务收入                     549,776,522.02       188,262,741.15
减:主营业务成本                     467,973,999.15       166,755,615.63
主营业务税金及附加                     3,225,370.86         2,096,553.12
二、主营业务利润                      78,577,152.01        19,410,572.40
加:其他业务利润       六注(23)        791,458.83           638,801.54
减:存货跌价损失                                  -                    -
营业费用                              12,581,776.94         2,036,644.00
管理费用                              16,058,728.36         3,513,345.03
财务费用               六注(24)     13,922,284.72         2,172,884.58
三、营业利润                          36,805,820.82        12,326,500.33
加:投资收益           六注(25)      1,724,810.00        21,727,624.41
补贴收入                                          -                    -
营业外收入                                19,094.00            19,054.00-
减:营业外支出                           299,777.64           299,777.64
四、利润总额                          38,249,947.18        33,773,401.10
减:所得税                             6,090,766.88         5,826,361.61
少数股东损益                           4,212,140.81                    -
五、净利润                            27,947,039.49        27,947,039.49
加:年初未分配利润                    32,821,958.31        36,138,882.23
其他转入                                          -                    -
六、可供分配的利润                    60,768,997.80        64,085,921.72
减:提取法定盈余公积                              -                    -
提取法定公益金                                    -                    -
提取职工奖励及福利基金                            -                    -
提取储备基金                                      -                    -
提取企业发展基金                                  -                    -
利润归还投资                                      -                    -
七、可供股东分配的利润                60,768,997.80        64,085,921.72
减:应付优先股股利                                -                    -
提取任意盈余公积                                  -                    -
应付普通股股利                                    -                    -
转作股本的普通股股利                              -                    -
八、未分配利润                        60,768,997.80        64,085,921.72

                                              2001年1-6月
项        目                           合并             母公司
一、主营业务收入                    485,852,199.70    164,628,303.07
减:主营业务成本                    426,102,986.87    146,537,958.28
主营业务税金及附加                    1,831,600.58        647,929.53
二、主营业务利润                     57,917,612.25     17,442,415.26
加:其他业务利润                      7,141,525.26      4,512,601.41
减:存货跌价损失                                 -                 -
营业费用                              8,554,226.14      1,631,763.49
管理费用                             21,494,495.58      4,057,081.61
财务费用                             14,636,985.15      7,565,518.62
三、营业利润                         20,373,430.64      8,700,652.95
加:投资收益                          6,004,493.06     14,368,654.31
补贴收入                                         -                 -
营业外收入                                1,087.88                 -
减:营业外支出                          952,736.59        840,291.47
四、利润总额                         25,426,274.99     22,229,015.79
减:所得税                            6,258,580.41      3,902,082.06
少数股东损益                            840,760.85                 -
五、净利润                           18,326,933.73     18,326,933.73
加:年初未分配利润                   24,921,536.99     24,921,536.99
其他转入                                         -                 -
六、可供分配的利润                   43,248,470.72     43,248,470.72
减:提取法定盈余公积                             -                 -
提取法定公益金                                   -                 -
提取职工奖励及福利基金                           -                 -
提取储备基金                                     -                 -
提取企业发展基金                                 -                 -
利润归还投资                                     -                 -
七、可供股东分配的利润               43,248,470.72     43,248,470.72
减:应付优先股股利                               -                 -
提取任意盈余公积                                 -                 -
应付普通股股利                                   -                 -
转作股本的普通股股利                             -                 -
八、未分配利润                       43,248,470.72     43,248,470.72
    广东新会美达锦纶股份有限公司
    现金流量表
    2002年1-6月
    编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司                 单位:人民币元
项               目                         合并数             母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金             657,069,555.95    253,187,695.78
收到的税费返还                                        -                 -
收到的其他与经营活动有关的现金             5,652,214.54    29,806,549.81-
现金流入小计                             662,721,770.49    282,994,245.59
购买商品、接受劳务支付的现金             536,089,429.24    189,287,028.55
支付给职工以及为职工支付的现金            18,473,255.64      7,787,519.80
支付的各项税费                            28,050,506.89     17,402,890.76
支付的其他与经营活动有关的现金            17,184,303.18      3,814,725.42
现金流出小计                             599,797,494.95    218,292,164.53
经营活动产生的现金流量净额                62,924,275.54     64,702,081.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                  -                 -
取得投资收益所收到的现金                   1,724,810.00      1,724,810.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所      4,25,000.00                 -
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                        -                 -
现金流入小计                               5,974,810.00      1,724,810.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所     7,580,617.37      5,848,123.31
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                        -                 -
现金流出小计                               7,580,617.37      5,848,123.31
投资活动产生的现金流量净额                -1,605,807.37     -4,123,313.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                  -                 -
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                        -                 -
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                      40,000,000.00     40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      13,922,284.72      2,172,884.58
支付的其他与筹资活动有关的现金                        -                 -
现金流出小计                              53,922,284.72     42,172,884.58
筹资活动产生的现金流量净额               -53,922,284.72    -42,172,884.58
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额               7,396,183.45     18,405,883.17
    现 金 流 量 表(续)
    2002年1-6月
    编制单位:广东新会美达锦纶股份有限公司           单位:人民币元
项                 目                     合并后                母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                 27,947,039.49        27,947,039.49
加:计提的资产减值准备                   -120,114.20          -120,114.20
固定资产折旧                           35,346,696.61         9,321,607.26
无形资产摊销                              362,035.15           362,035.15
长期待摊费用摊销                                   -                    -
待摊费用减少(减:增加)               -1,742,836.26          -132,648.45
预提费用增加(减:减少)                7,765,621.42         3,622,583.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的             -                    -
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                               13,922,284.72         2,172,884.58
投资损失(减:收益)                   -1,724,810.00       -21,727,624.41
递延税款贷项(减:借项)                           -                    -
存货的减少(减:增加)                 25,861,349.42         8,590,073.02
经营性应收项目的减少(减:增加)      -39,023,041.95        44,698,145.67
经营性应付项目的增加(减:减少)       -5,669,948.86       -10,031,900.97
其他
经营活动产生的现金流量净额             62,924,275.54        64,702,081.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                        110,020,303.03        36,027,975.32
减:现金的期初余额                    102,624,119.58        17,622,092.15
加:现金等价物的期末余额                           -                    -
减:现金等价物的期初余额                           -                    -
现金及现金等价物净增加额                7,396,183.45        18,405,883.17
    二、会计报表附注
    一、 公司简介
    广东新会美达锦纶股份有限公司于1992年9月经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审(1992)59号”文批准,同意由广东新会锦纶厂进行股份制改组而成,是以定向募集方式设立的、由法人和自然人混合持股的公司。1997年5月21日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]258号文批准,发行5000万股社会公众股,每股面值一元。截止1998年1月8日转增股本后总股本为叁亿肆仟贰佰万股。
    本公司于2000年4月在广东省工商行政管理局变更登记注册,持有注册号4400001009232号企业法人营业执照,注册资金为人民币叁亿肆仟贰佰万元。
    本公司经营范围:主营锦纶6切片、纺丝、织造、染整。
    本公司法定地址:广东新会市江会路上浅口。
    二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、 会计制度
    执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
    2、 会计年度
    采用公历制,即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、 记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、 记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为记账基础,资产(除另有说明外)以历史成本为计价原则。
    5.外币业务核算方法
    涉及外币的经济业务按每月月初的中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合为本位币记帐;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇率的中间价进行调整,所发生的汇兑损益,属于资本性支出的,记入资产价值;属于收益性支出的,记入当期损益。
    6.外币会计报表的折算方法
    本公司以外币为本位币的子公司,在编制折合人民币会计报表时,采用现行汇率法,即所有资产、负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额,在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
    7.现金等价物的确定标准
    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
    8.坏账核算方法
    坏账确认标准
    a、 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
    b、 债务单位资不抵债,现金流量严重不足的应收款项;
    c、 债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务的应收款项;
    d、 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明
    无法收回或收回的可能性极小的应收款项。
    坏账准备的计提方法和标准
    本公司对坏账准备的核算采用备抵法。经董事会确认,本公司于每年中期期末或年度终了,按照应收款项期末余额,采用帐龄分析法提取坏账准备。坏帐准备的提取比例为:
                   帐  龄               计提比例
                  1年以内                5%
                   1-2年                10%
                   2-3年                30%
                  3年以上               40%
    9.存货分类及核算方法
    存货分为原材料(包括辅助材料)、在产品、产成品、库存商品及低值易耗品等五大类。
    存货盘存制度采用永续盘存法。存货的取得按实际成本核算,发出采用加权平均法核算;低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算。
    存货跌价准备的确认标准及计提方法
    本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备,并记入当期损益。
    10.短期投资核算方法
    本公司短期投资以取得时的实际成本计价。
    本公司短期投资持有期间所获得的现金股利和利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资帐面价值;
    本公司短期投资期末采用成本与市价孰低计价,按投资类别计算并计提短期投资跌价准备,并将市价低于成本的金额确认为当期损益。
    11.长期投资核算方法
    长期股权投资的计价
    本公司长期股权投资初始投资成本按取得的实际成本计价,即取得时支付的全部价款,包括支付的税金、手续费等相关费用。
    本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
    本公司对被投资单位具有控制、共同控制或有重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。
    长期投资减值准备
    本公司于期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值的,按可回收金额低于其帐面价值的差额提取长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
    长期投资减值准备按单项长期投资项目帐面价值低于其可变现净额的差额分别提取。
    12.固定资产计价及其折旧方法
    公司固定资产以使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的为标准,按照历史成本或重估价值计价。
    固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值(按原价的5%计算)确定其分类折旧率如下:
  类   别        使用年限       年折旧率
房屋及建筑物     30                3.17%
发电及供热设备   20                4.75%
通用设备         18                5.28%
专用设备         14                6.78%
其他设备         14                6.78%
运输设备         12                7.92%

    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    固定资产减值准备
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,分单项按可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
    13. 在建工程及其减值准备核算方法
    在建工程核算方法
    在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,并在达到预定可使用状态时确认为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在达到预定可使用状态时,截止利息资本化。
    在建工程减值准备的计提标准及方法
    本公司在期末对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14.无形资产及其减值准备
    无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时实际成本计价,并按受益期采用直线法平均摊销。
    无形资产减值准备的计提方法
    本公司在期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,如果由于无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或由于市价当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;或无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有使用价值;或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值情形的情况下,按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15.其他资产核算方法
    其他资产按实际发生额计价。
    本公司开办费在公司开始生产经营当月一次性计入当月损益;
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    16.借款费用
    本公司借款费用系因借款而发生的利息。借款费用在同时具备以下三个条件时,予以资本化:
    a.资产支出已经发生;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    17.收入实现的确认原则
    商品销售
    本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入,且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    他人使用本公司资产取得收入
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量。
    19.所得税的会计处理方法
    所得税会计处理采用应付税款法。
    18.合并会计报表的编制方法
    本公司对以直接、或直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业纳入公司合并报表范围。
    本公司以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并会计报表时,对母公司与子公司、子公司相互间的内部交易及内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入和未实现内部销售利润等项目以及对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销,少数股东权益予以扣除。
    三、会计政策、会计估计变更、会计差错更正的影响
    1、本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定,对于公司在2002年1月1日至6月30日期间发生的处置已计提固定资产减值准备的固定资产,其已提减值准备部份也一并转出,不能弥补固定资产处置损失的,损失部份在营业外支出借方反映,超出固定资产处置损失的,减值准备扣减损失后部份按原渠道冲回,采用追溯调整法,调整未分配利润及相关项目的年初数,影响数为3,553,202.24元。
    2、本公司本期对于上年会计差错更正调整,采用追溯调整法,调整未分配利润及相关项目的年初数,影响数为224,447.18元.
    以上调整事项对未分配利润及相关项目的年初数影响
项   目                  年初数(调整前)           年初数(调整后)
未分配利润              29,610,956.30            32,821,958.31
盈余公积金              42,086,639.52            42,653,286.93
固定资产减值准备        89,882,224.86            86,329,022.62
本公司上期比较会计报表已根据上述调整事项调整后重新编列。
四、税项
流转税
      税    项                   计 税 基 础                         税率
增值税—内销销项税    销售收入,加工及修理修配劳务收入                                                                     17%
      —内销进项税    应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税、     17%
城市维护建设税        增值税                                           7%
                      应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税、
教育费附加            增值税                                           3%
                      应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税、
地方教育费附加        增值税                                          10%
    公司出口销售按规定实行“免、抵、退”办法,出口退税率分别为切片13%,丝15%,布17%。
    企业所得税
    a. 根据广东省人民政府粤办函[1997]176号文批复,本公司按3%税计缴所得税后超过15%部分(即18%)由新会市财政给予返还,减收的所得税由新会市财政负担。
    根据财政部有关通知,本公司2002年1月1日起不再享有所得税返还政策。
     b. 公司之子公司新会冠华尼龙有限公司、新会德华尼龙切片有限    公司、新会新锦纺织有限公司、新会宝华尼龙切片有限公司、新会粤新热电联供有限公司、南充美华尼龙有限公司、新会美达-DSM尼龙切片有限公司皆为中外合作经营企业,其所得税依据税法规定,从获利年度起二年免缴,三年减半征收。其中:新会冠华尼龙有限公司、新会德华尼龙切片有限公司已过税收优惠期,从2001年起按24% 征收所得税 ; 新会新锦纺织有限公司已过税收优惠期,从2002年起按24%征收所得税。
    c. 公司之全资子公司新会美达纺织服装贸易公司、新会市美达涤纶发展有限公司按33%计征所得税。
    五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
    1.所控制的境内外所有子公司和合营企业情况:
                                                                    直接
                                成立                                拥有
     企 业 名 称                年度    注册地点       注册资金     权益
新会德华尼龙切片有限公司        1996     新会市      1368万美元      75%
新会宝华-DSM尼龙切片有限公司    1997     新会市       944万美元      75%
新会冠华尼龙有限公司            1994     新会市       705万美元      75%
新会新锦纺织有限公司            1997     新会市      1365万美元      75%
新会粤新热电联供有限公司        1995     新会市       500万美元      75%
新会美达纺织服装贸易公司        1993     新会市        80万人民币   100%
新会市美达涤纶发展有限公司      1998     新会市        80万人民币    70%
锦华企业(集团)有限公司        1988     香  港       100万港币     100%
导通投资有限公司                1988     香  港        21万港币       5%
南充美华尼龙有限公司            2000     南充市       241万美元      75%
新会美达-DSM尼龙切片有限公司    2000     新会市       955.7美元      75%

                                   间接
                                   拥有         法定
     企 业 名 称                   权益    主 营 业 务           代表人
新会德华尼龙切片有限公司           100%    锦纶6干切片           陈柏森
新会宝华-DSM尼龙切片有限公司        75%    锦纶6干切片           陈柏森
新会冠华尼龙有限公司               100%    锦纶6长丝、           陈柏森
                                            弹力丝
                                           生产经营合成
                                            纤维机织物
新会新锦纺织有限公司               100%    印染深加工及          陈柏森
                                             锦纶绸布
                                           燃油气轮机发
新会粤新热电联供有限公司           100%     电机及蒸汽           陈柏森
                                               生产
                                          纺织、原材料、
新会美达纺织服装贸易公司           100%     纺织产品、           徐锡培
                                               服装
新会市美达涤纶发展有限公司         100%   纺织、化工原料         梁湛潮
锦华企业(集团)有限公司           100%     进出口贸易           陈柏森
导通投资有限公司                   100%     进出口贸易           陈柏森
                                           生产尼龙原料          梁湛潮
南充美华尼龙有限公司               100%     及相关产品
新会美达-DSM尼龙切片有限公司        75%    生产锦纶6千           陈柏森
                                              切片
    本年度合并报表范围变化,公司之子公司新会时新织造有限公司与新会新锦纺织有限公司经新引进资[2001]203号文批复,同意将新会时新织造有限公司的全部资产及债权债务并入新会新锦纺织有限公司(下称新锦公司)名下,并以新锦公司名义从事经营活动, 新会时新织造有限公司同时注销。两公司合并公告在南方日报证券版2001年9月19日-21日予以公告。两公司在2002年1月合并后,新锦公司注册资本为原新锦公司与时新公司注册资本之和,出资金额维持不变,公司出资占新锦公司注册资本75%,外方出资占25%,业经新会志尚会计事务所新志验[2002]1号文验证出资。新锦公司合并时新公司后原享有中外合作企业政策不变。
    2.联营公司的有关情况
                              注册    法人
      公司名称           地       代表       注册资本        实际投资额
广发证券有限责任公司     广州    陈云贤       20亿元        21,760,000.00
交通银行广州分行         广州    殷介炎       70亿元         2,390,000.00
广东发展银行新会支行     广州    李若虹       35亿元         4,800,000.00
广东通用数字投资咨询     广州    陈柏森     1000万元         4,000,000.00
有限公司
中国化纤交易网           上海    郑植艺     1500万元           750,000.00
合    计                                                    33,700,000.00
                             持股
      公司名称               比例          主营业务
广发证券有限责任公司         1.72%    证券发行、代理等
                                     人民币、存货、票据贴现、
                                     结算业务、代理发行金融
交通银行广州分行             0.02%   算等 债券、办理外汇汇款、结
                                     人民币、存货、票据贴现
                                     结算业务、代理发行金融
                                     债券、办理外汇汇款、结 
广东发展银行新会支行        0.215%              算等
                                     项目投资、投资咨询及顾
                                     客服务、信息开发与服务、
广东通用数字投资咨询      40%         网络工程
有限公司
                                     信息科技、计算杨软件的
                                     四技服务、网络服务(凡
                                     涉及许可经营的凭许可证
中国化纤交易网            10%        经营)
合    计
    六、会计报表项目附注
    注(1)货币资金
项   目                期初数                     期末数
现    金              40,580.33                    4,753.27
银行存款         101,876,738.70              109,879,146.24
其他货币资金         706,800.55                  136,403.52
合   计          102,624,119.58              110,020,303.03
币   别      期末数(原币)       汇   率          期末数
港  元        34,212,244.10       1.0606       36,285,514.2
美  元           594,975.57       8.2883        4,931,358.38
马  克               389.88       3.5831            1,456.63
合  计                                         41,218,329.21
    其中:银行存款外币余额列示如下:
    注:货币资金期末比期初增加7,396,183.45元,增幅6.72%,原因是本期回收货款增加.
    注(2)短期投资
                    期     初                           期    末
项    目    投资金额           跌价准备        投资金额       跌价准备
股票投资   5,359,348.06      3,180,135.08     5,359,348.06  3,180,135.08
其他投资              -                 -                -             -
合    计   5,359,348.06      3,180,135.08     5,359,348.06  3,180,135.08
    注(3)应收票据
    截至2002年6月30日止,应收票据余额为68,252,254.96元,票据种类均为3-6个月的银行承兑汇票,期末比期初增加38,446,489.88元,增幅128.99%,原因是本期发货结算方式以收取银行承兑汇票为主。
    注(4)应收帐款
                               期初数
帐   龄        金     额      比例(%)      坏帐准备
1年以内    29,090,228.86      74.54     1,336,907.35
1年         4,981,668.57      16.30       498,166.85
2年       1,620,144.21       5.30       486,043.26
3年以上     1,179,166.54       3.86       471,666.62
合   计    36,871,208.18     100        2,792,784.08

                             期末数
帐   龄       金       额     比例(%)    坏帐准备
1年以内      22,088,280.26    69.59    1,104,414.01
1年           7,207,013.39    22.71      720,701.34
2年           1,383,086.23     4.35      414,925.87
3年以上       1,062,884.38     3.86      425,153.75
合   计      31,741,264.26  100        2,665,194.97
    ①应收帐款期末余额前五名:
    欠款单位                欠款金额        欠款时间        欠款原因
 杭州天堂伞业集团公司     3,808,228.85        1年内           货款
 连云港涤纶厂             1,704,000.00        1年内           货款
 大连华奥经贸有限公司     1,470,000.00        1年内           货款
 广东中基贸易有限公司     1,408,000.00        1年内           货款
 彩虹工业发展有限公司     1,207,701.79        1年内           货款
    ②本期无持本公司5%以上股份的股东欠款。
注(5)其他应收款
                          期初数
帐    龄   金     额          比例(%)     坏帐准备
1年以内   3,663,203.35         30.32    183,160.18
1年       3,650,612.26         30.23    365,061.23
2年       4,723,988.65         39.10  1,540,510.88
3年以上      42,500.00          0.35     17,000.00
合  计   12,080,304.26        100     2,105,732.29

                                期末数
帐    龄         金  额         比例(%)    坏帐准备
1年以内        7,548,841.90      44.25    377,442.10
1年            5,598,142.15      32.81    559,814.21
2年            3,891,169.64      22.81  1,167,350.89
3年以上           21,500          0.13      8,600
合  计        17,059,653.69     100     2,113,207.20
    ①其他应收款期末余额前五名:
欠  款  单  位              欠款金额        欠款时间           欠款原因
香港粤海发展有限公司      3,388,828.44       2-3年                往来
新会美达锦纶集团公司      3,309,920.45       1-2年内              代垫款
新会市工业资产经营公司    2,054,155.88       1年内                借款
新会市电力开发公司          500,000.00       2-3年内               押金
新会海关                    841,748.22       1年内                缴关税
    ②持本公司5%以上股份的股东欠款:
                 股  东  名  称           金      额           款项内容
             广东新会美达锦纶集团公司    3,309,920.45         代垫款
    注(6)预付帐款
帐  龄                期初数                           期末数
1年以内         18,673,289.59                      28,105,233.68
1—2年              27,059.87                       7,713,453.05
2—3年              14,523.52                           3,089.87
3年以上              5,700.00                           5,738.39
合  计          18,720,572.98                      35,827,514.99
    注:预付帐款期末比期初增加17,106,942.01元,增幅91.38%,主要原因是公司本期预付购材款增加.
    注(7)应收补贴款
项    目                    期初                      期末
应收出口补贴款             38,954,391.55     38,954,391.55
应收所得税返还              7,030,773.83      7,030,773.83
合   计                    45,985,165.38     45,985,165.38
    注(8)存货及跌价准备
                                           期初数
  项 目           金  额          跌价准备        净  额
产成品         78,125,117.16  10,702,743.29   67,422,373.87
库存商品       61,133,161.66           -      61,133,161.66
库存材料       80,881,590.86  18,240,800.16   62,640,790.70
在产品         12,460,600.23           -      12,460,600.23
在途物资                               -          25,569.72
低值易耗品      7,942,287.82           -       7,942,287.82
包装物                                           613,993.45
委托加工物资            -              -               -
合计          241,182,320.90  28,943,543.45  212,238,777.45

                                         期末数
  项 目               金  额             跌价准备           净  额
产成品           70,045,538.83       10,044,860.97      60,000,677.86
库存商品         48,101,163.99                          48,101,163.99
库存材料         84,763,780.39       18,240,800.16      66,522,980.23
在产品           11,390,209.73                -         11,390,209.73
在途物资             12,083.08                -             12,083.08
低值易耗品                -
包装物              350,313.14                -            350,313.14
委托加工物资             -
合计            214.663.089.16       28,285,661.13     186,377,428.03
    (2)存货跌价准备增减变动情况
              项    目
                   2001-12-31     本期增加     本期转出       2002-6-30
产成品及库存商品  10,702,743.29              657,882.32     10,044,860.97
库存材料          18,240,800.16                             18,240,800.16
 合    计         28,943,543.45              657,882.32     28,285,661.13
    9.待摊费用
类 别
                     2001-12-31     本期增加      本期摊销     2002-6-30
财产保险费         1,008,986.98    463,580.18  1,142,402.44    330,164.72
聚合一线改造费用      67,362.60                   67,362.60
丝加工费                          2,337365.14                 2,337365.14
雇主责任险                         195,300.00     27,900.00    167,400.00
养路费                87,700.00                   15,744.02     71,955.98
合 计              1,164,049.58   2,996245.32    1253409.06   2,906885.84
    10.长期投资
        (1)长期股权投资明细情况
                                            股权
    被投资单位名称                      比例                2001-12-31
交通银行广州分行                         0.02%              2,390,000.00
广东发展银行新会支行                     2.00%              4,800,000.00
广发证券有限责任公司                     0.215%            21,760,000.00
中国化纤交易网                          10.00%                750,000.00
广东通用数字投资咨询有限公司            40.00%              3,846,032.42
        合  计                                             33,546,032.42

    被投资单位名称               本期增加      本期减少      2002-6-30
交通银行广州分行                        -              -    2,390,000.00
广东发展银行新会支行                    -              -    4,800,000.00
广发证券有限责任公司                    -              -   21,760,000.00
中国化纤交易网                                         -      750,000.00
广东通用数字投资咨询有限公司            -                   3,846,032.42
    合  计                      750,000.00    153,967.58   33,546,032.42
    (2)长期股权投资权益法核算情况
                         股权                                    本期权益
   被投资单位            比例    初始投资额         2001-12-31     调整
广东通用数字投资咨询      40%   4,000,000.00      3,846,032.42
有限公司
合   计                         4,000,000.00      3,846,032.42

                            累计权益      本期增
   被投资单位                  调整        (减)           2001-12-31
广东通用数字投资咨询       -153,967.58
有限公司                                           -     3,846,032.42
合   计                    -153,967.58             -     3,846,032.42
    注(11)固定资产及累计折旧
    固定资产原值:
项     目            期初价值            本期增加
房屋建筑物        242,040,616.55        253,836.61
专用设备        1,153,777,537.24     18,359,049.11
通用设备           48,717,014.43         69,550
运输设备            7,650,240.67              0
其它设备           12,698,228.32         96,847.66
合    计        1,464,883,637.21     18,779,283.38

项     目          本期减少                     期末价值
房屋建筑物       9,619,156.16-                 232,675,297
专用设备        34,249,919.09                1,137,886,667.26
通用设备                 -                      48,786,564.43
运输设备            7,500-                       7,642,740.67
其它设备                 -                      12,795,075.98
合    计        43,876,575.25                1,439,786,345.34
    累计折旧:
项     目              期初价值              本期增加
房屋建筑物              52,120,070.50      2,958,254.84
专用设备               389,400,767.84     30,855,357.64
通用设备                 9,335,426.61        927,357.86
运输设备                 4,538,535.91        296,538.78
其它设备                 7,890,062.80        309,187.49
合    计               463,284,863.66     35,346,696.61
净值                 1,001,598,773.55

项     目             本期减少                       期末价值
房屋建筑物               0                          55,078,325.34
专用设备        25,952,396.21                      394,303,729.27
通用设备                 -                          10,262,784.47
运输设备             7,500-                          4,827,574.69
其它设备                 -                           8,199,250.29
合    计        25,959,896.21                      472,671,664.06
净值                                               967,114,681.28
    上述固定资产中已用于银行借款抵押的房屋建筑和专用设备帐面原值分别是45,856万元和12,277万元。本期从在建工程转入固定资产17,485,071.32元。
    固定资产减值准备:
    项目           期初价值       本期增加    本期转出          期末价值
房屋建筑物      1,263,450.92                                1,263,450.92
专用设备       84,021,008.26               1,914,621.13    82,106,387.13
通用设备                -                                           -
运输设备          331,273.83                                  331,273.83
其它设备          713,289.61                 514,140.25       199,149.36
 合    计      86,329,022.62               2,428,761.38    83,900,261.24
    注(11)在建工程
                                                实际支付
                                        2001.12.31    本期增加
工程项目名称                      (其中:利息资     (其中:利息资本
                                     本化金额)        化金额)
纺丝(试验线)项目、纺丝线土建工程     1,024,818.94        57,900.17
后纺加弹机工程                          64,000.00
10吨油锅炉搬迁安装工程                          -
纺丝色母粒注射机
                                        69,172.26
                                          (344.17)
前纺A线抽吸装置                              -            -
旧聚合一线改造                       1,717,791.69       495,614.49
                                       (24,984.18)
                                     1,685,851.16       112,030.35
聚合二线设备改造
                                       (66,890.15)
空调系统更换工程                                         97,402.94
公司路灯照明改造                             -            7,079.43
改性尼龙塑料材料工业化                 200,367.53     1,714,688.76
信息网络工程                                            786,824.47
10吨(三台)燃煤锅炉改造工程                 -          149,497.20
成品仓消防整改                                           40,661.97
清水计量改造                                             25,154.71
牵伸机改造04                            44,821.92     1,078,356.07
空调变频改造                            95,905.49
自用切片金属罐                           5,867.93        68,916.13
倍捻机紧急停车装置                    33 1,101.46         5,863.83
新牵伸机工程37、38                     543,059.36        34,699.94
压缩空气管道输送系统改造                18,457.71        69,988.39
聚合五线萃取水处理                      19,137.57         9,988.15
待安装牵伸机                         1,111,716.07
BPR加弹机Acm19                       9,058,799.82       385,246.37
信捻机Acm19                          4,763,361.45                0
3、4线分料装置                         367,632.20       397,196.69
燃料热煤炉安装                                           41,037.86
5线蒸发罐工程                           25,969.85        41,752.00
公司对面大楼修缮工程                                     26,931.44
四期FDY丝饼枝改                                           1,846.61
车床班搬迁                                               20,705.95
软水房搬迁                                               21,581.95
新织染车间技改搬迁                                    1,521,844.98
新后纺加弹                                               23,600.00
聚合线联苯炉改造                                         70,993.96
                                    20,817,832.41     7,907,404.81
    合  计
                                       (92,218.50)

                                                实际支付
                                         本期转入固定资
                                                              其他减少
                                         产
工程项目名称                          (其中:利息资本    (其中:利息资
                                         化金额)           本化金额)
纺丝(试验线)项目、纺丝线土建工程                               -
后纺加弹机工程                                                 -
10吨油锅炉搬迁安装工程                                         -
纺丝色母粒注射机                                 -             -
前纺A线抽吸装置                                                -
旧聚合一线改造
                                                -              -
聚合二线设备改造                                -              -
空调系统更换工程
公司路灯照明改造                                               -
改性尼龙塑料材料工业化                                         -
信息网络工程                              100,000.00           -
10吨(三台)燃煤锅炉改造工程              149,497.20           -
成品仓消防整改                                                 -
清水计量改造                                                   -
牵伸机改造04                            1,123,177.99           -
空调变频改造                                    -              -
自用切片金属罐                                  -              -
倍捻机紧急停车装置                              -              -
新牵伸机工程37、38                              -              -
压缩空气管道输送系统改造                        -              -
聚合五线萃取水处理                              -              -
待安装牵伸机                            1,111,716.07           -
BPR加弹机Acm19                          9,402,700.70           -
信捻机Acm19                             4,763,361.45
3、4线分料装置                            764,828.89           -
燃料热煤炉安装                                                 -
5线蒸发罐工程                              67,721.85           -
公司对面大楼修缮工程
四期FDY丝饼枝改
车床班搬迁
软水房搬迁
新织染车间技改搬迁
新后纺加弹
聚合线联苯炉改造                            2,067.17           -
                                       17,485,071.32
    合  计

                                       实际支付
                                       2002.6.30         资金      项目
工程项目名称                       (其中:利息资本        来源      进度
                                       化金额)
纺丝(试验线)项目、纺丝线土建工程      1,682,719.11     自有资金     100%
后纺加弹机工程                           64,000.00     自有资金     100%
10吨油锅炉搬迁安装工程                           -     自有资金     100%
纺丝色母粒注射机                                       自有资金      90%
                                         69,172.26
                                           (344.17)
前纺A线抽吸装置                                  -     自有资金     100%
旧聚合一线改造                        2,213,406.18
                                                       自有资金      80%
                                        (24,984.18)
                                      1,797,881.51
聚合二线设备改造                                       自有资金      90%
                                        (66,890.15)
空调系统更换工程                         97,402.94     自有资金     100%
公司路灯照明改造                          7,079.43     自有资金     100%
改性尼龙塑料材料工业化                1,915,056.29     自有资金      90%
信息网络工程                            686,824.47     自有资金     100%
10吨(三台)燃煤锅炉改造工程                     -     自有资金     100%
成品仓消防整改                           40,661.97     自有资金     100%
清水计量改造                             25,154.71     自有资金     100%
牵伸机改造04                                           自有资金      50%
空调变频改造                             95,905.49     自有资金      50%
自用切片金属罐                           74,784.06     自有资金      50%
倍捻机紧急停车装置                        6,965.29     自有资金      50%
新牵伸机工程37、38                      577,759.30     自有资金      50%
压缩空气管道输送系统改造                 88,446.10     自有资金      50%
聚合五线萃取水处理                       29,125.72     自有资金      50%
待安装牵伸机                                           自有资金      50%
BPR加弹机Acm19                           41,345.49     自有资金     100%
信捻机Acm19                                            自有资金      50%
3、4线分料装置                                         自有资金      50%
燃料热煤炉安装                           41,037.86     自有资金      80%
5线蒸发罐工程                                          自有资金      50%
公司对面大楼修缮工程                     26,931.44     自有资金     100%
四期FDY丝饼枝改                           1,846.61     自有资金      50%
车床班搬迁                               20,705.95     自有资金      50%
软水房搬迁                               21,581.95     自有资金      10%
新织染车间技改搬迁                    1,521,844.98     自有资金      30%
新后纺加弹                               23,600.00     自有资金     100%
聚合线联苯炉改造                         68,926.79     自有资金     100%
                                     11,240,165.90
    合  计                             (92,218.50)
    注:减值准备计提说明:公司对在建工程全面进行了检查,无在建工程长期停建且在未来3年内不会重新开工,无技术和性能上落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;以及无其他足以证明在建工程已经发生减值等情况,故未对在建工程计提减值准备。
    注(13)无形资产
种 类           原始金额       期初余额       本期增      本期减少
                                                 加
土 地        22,771,170.25   14,795,352.58     -    164,146.26
商 标           308,000.00       51,333.23     -     25,666.68
耐寒尼龙        188,888.89      172,222.21           172,222.21
技术费
合 计        23,268,059.14   15,018,908.02     -    362,035.15

种 类           期末余额
土 地       14,631,206.32
商 标           25,666.55
耐寒尼龙                0
技术费
合 计       14,656,872.87
    说明:已作抵押的土地使用权价值(经评估)2,066万元。
    注:减值准备计提说明:公司对无形资产逐项进行了检查,未发 现由于无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的情况,故未计提无形资产减值准备。
     注(14)短期借款
借款类别           期初数            期末数
抵押借款        99,100,000.00     99,100,000.00
担保借款        85,400,000.00     65,400,000.00
信用借款       115,000,000.00    135,000,000.00
合    计       299,500,000.00    299,500,000.00
    注(15)应交税金
税种                 期初数           期末数
营业税                 723.52            507.30
增值税           4,451,918.28      3,033,780.79
城市建设维护税     217,010.30        106,511.01
所得税          13,060,807.78      9,941,993.35
地方教育费附加     463,977.70      1,792,190.98
合计            18,194,437.58     14,874,983.43
    注(16)预提费用
项目                         2001-12-31    2002-06-30
利息                        521,003.76     665,580.23
电费                        755,843.01   5,115,518.49
已胺关税                      1,631.89     484,931.52
财产保险费                  893,651.17     672,601.07
发电设备维修费               35,000.00
已胺运杂费                  104,789.85     351,869.01
出口产品不予抵消的进项税     30,277.91      35,420.34
其他                        772,706.62     807,024.00
鹏城会计师事务所             90,000.00
丝加工费                  2,657,580.97
合计                      3,114,904.21  10,880,525.63
    注(17)一年内到期的长期负债
借款类别   期初数          期末数
抵押贷款  50,000,000.00  75,000,000.00
担保借款  40,000,000.00
合计      90,000,000.00  75,000,000.00
    注(18)长期借款
借款单位               金额             借款期限     利率     借款条件
工商银行新会支行    65,000,000.00  1999.02-2003.10  6.03%       抵押
合计                65,000,000.00
    注(22)未分配利润
项目                        金额
年初未分配利润        32,821,958.31
加:本期净利润        27,947,039.49
减:提取法定盈余公积           -
提取法定公益金                 -
转作股本的普通股股利          --
应付股利                       -
年末未分配利润        60,768,997.80
    追溯调整对年初未分配利润的影响如下:
项目                          2001 年度
年初未分配利润(追溯调整前)  29,610,956.30
追溯调整利润数               3,777,649.42
追溯调整利润分配数            -566,647.41
年初未分配利润(追溯调整后)  32,821,958.31
    注(23)其他业务利润
项目            2001 年1-6 月        2002 年1-6 月
涤纶厂分回利润  3,780,000.00
来料加工费      2,271,008.34
销售废材        1,090,516.92          791,458.83
合计            7,141,525.26          791,458.83
    注(24)财务费用
类别             2001 年1-6 月      2002 年1-6 月
利息支出      17,308,288.43        14,247,290.19
减:利息收入   2,766,307.42           353,260.57
汇兑收益         172,145.36            77,797.51
加:汇兑损失     168,246.76           106,052.61
其他              98,902.74
合计          14,636,985.15        13,922,284.72
    注(25)投资收益
项目                 2001年1-6 月     2002 年1-6 月
非控股公司分配利润  6,004,493.06      1,724,810.00
其他投资收益                -
合计                6,004,493.06      1,724,810.00
    七、分行业资料
                    主营业务收入                    主营业务成本
行业            2001.6.30       2002.6.30       2001.6.30       2002.6.30
化工行业   245,225,901.62  360,409,492.50  230,075,509.26  323,538,301.07
化纤行业   328,777,858.08  321,778,460.76  284,742,822.84  278,165,507.20
纺织行业    25,385,801.81                   25,134,395.19
印染行业    38,076,903.70   35,562,187.22   37,764,525.09   34,243,809.34
电力行业             -               -               -               -
公司内行业
间相互抵减 151,614,265.51  167,973,618.46  151,614,265.51  167,973,618.46
合计       485,852,199.70  549,776,522.02  426,102,986.87  467,973,999.15

                          营业毛利
行业               2001.6.30       2002.6.30
化工行业       15,150,392.36  36,871,191.43
化纤行业       44,035,035.24  43,612,953.56
纺织行业          251,406.62
印染行业          312,378.61    1,318,377.88
电力行业                -               -
公司内行业
间相互抵减              -               -
合计           59,749,212.83   81,802,522.87
    广东新会美达锦纶股份有限公司
    (母公司)附注
    注(1)应收帐款
                           期初数
帐 龄             金额      比例    坏帐准备
                             (%)
1 年以内   11,416,334.06   68.75  288,441.50
1—2 年     4,764,528.94   28.69  476,452.89
2—3 年       124,275.14    0.75   37,282.54
3 年以上      299,334.19    1.80  119,733.68
合计       16,604,472.33  100     921,910.61

                              期末数
帐 龄               金额        比例      坏帐准备
                                 (%)
1 年以内         7,114,019.80   56.95    355,700.99
1—2 年          4,924,645.45   39.42    492,464.54
2—3 年             55,815.22    0.45     16,744.57
3 年以上           397,906.34    3.18    159,162.54
合计            12,492,386.81  100     1,024,072.64
    ②本期无持本公司5%以上股份的主要股东欠款。
    注(2)长期投资
                             期初数
项目              金额       减值准备     本期增加      本期减少
长期股权投资  409,447,661.64  --       20,002,814.41  2,060,143.28-
长期债权投资           --     --                -            --
合计          409,447,661.64  --       20,002,814.41  2,060,143.28

                              期末数
项目                金额            减值准备
长期股权投资       427,390,332.77     --
长期债权投资
合计               427,390,332.77     --
    长期股权投资明细情况
被投资单位           股权比      初始投资额         2001-12-31
                     例
新会德华尼龙切片
有限公司             75%        63,860,947.50     64,326,536.09
新会宝华尼龙切片
有限公司             75%        58,608,948.00     58,608,948.00
新会冠华尼龙切片
有限公司             75%        46,340,400.00     56,082,592.65
新会新锦纺织有限
公司                 75%        84,992,000        77,362,905.14
新会粤新热电联供
有限公司             75%        31,312,500.00     30,793,956.90
新会美达纺织服装    100%           800,000.00        800,000.00
有限公司
新会美达涤纶发展
有限公司             70%           560,000.00        560,000.00
锦华企业(集团)
有限公司            100%         1,065,100.00     17,316,012.79
新会美达-DSM尼龙
切片有限公司         75%        59,336,965.36     54,775,002.62
南充美华尼龙有限
公司                 75%        15,000,000.00     15,311,414.24
广东通用数字投资
咨询有限公司         40%         4,000,000.00      3,846,032.42
香港导通投资有限
公司                  5%            11,183.55        -35,739.21
交通银行广州分行      0.02%      2,390,000.00      2,390,000.00
广东发展银行新会
支行                  2.00%      4,800,000.00      4,800,000.00
广发证券有限责任
公司                  0.215%    21,760,000.00     21,760,000.00
中国化纤交易网       10%           750,000.00        750,000.00
合计                           395,588,044.41    409,447,661.64

被投资单位              本期权益      累计权益调整     本期增(减)
                          调整
新会德华尼龙切片
有限公司               218,816.78     218,816.78     -246,771.81
新会宝华尼龙切片
有限公司                     -              -               -
新会冠华尼龙切片
有限公司               496,056.71     496,056.71   -9,246,135.94
新会新锦纺织有限
公司                  -499,524.17    -499,524.17    7,129,570.69
新会粤新热电联供
有限公司              -220,559.47    -220,559.47      297,983.63
新会美达纺织服装             -              -               -
有限公司
新会美达涤纶发展
有限公司                     -              -               -
锦华企业(集团)
有限公司             5,324,746.73  21,575,659.52    5,324,746.73
新会美达-DSM尼龙
切片有限公司        12,636,422.42   8,074,459.68   12,636,422.42
南充美华尼龙有限
公司                 2,042,461.24   2,353,875.48    2,042,461.24
广东通用数字投资
咨询有限公司          -153,967.58           -       3,846,032.42
香港导通投资有限
公司                     4,394.17     -42,528.59        4,394.17
交通银行广州分行             -              -               -
广东发展银行新会
支行                         -              -               -
广发证券有限责任
公司                         -              -               -
中国化纤交易网               -              -         750,000.00
合计                20,002,814.41  31,802,288.36   17,942,671.13

被投资单位                2002-6-30

新会德华尼龙切片
有限公司               64,079,764.28
新会宝华尼龙切片
有限公司               58,608,948.00
新会冠华尼龙切片
有限公司               46,836,456.71
新会新锦纺织有限
公司                   84,492,475.83
新会粤新热电联供
有限公司               31,091,940.53
新会美达纺织服装          800,000.00
有限公司
新会美达涤纶发展
有限公司                  560,000.00
锦华企业(集团)
有限公司               22,640,759.52
新会美达-DSM尼龙
切片有限公司           67,411,425.04
南充美华尼龙有限
公司                   17,353,875.48
广东通用数字投资
咨询有限公司
香港导通投资有限
公司                      -31,345.04
交通银行广州分行        2,390,000.00
广东发展银行新会
支行                    4,800,000.00
广发证券有限责任
公司                   21,760,000.00
中国化纤交易网
合计                  427,390,332.77
    注(3)主营业务收入
项目         2001 年1-6 月    2002年1-6 月
切片        46,090,080.63          53,773,740.49
FDY         41,183,513.46          49,412,713.92
LEY          9,920,781.74           3,843,336.74
DTY         41,916,627.41          54,974,711.62
TTY         16,330,772.40          19,778,084.82
DT           1,800,972.08           3,206,034.45
POY          1,678,873.54             773,117.36
TDY-F       1,741,186.03           2,448,279.70
TDY –F        153,029.85                   -
HTY             15,214.65              52,722.05-
外购商品     3,897,251.28
合计        164,628,303.07        188,262,741.15
    注(4)主营业务成本
项目         2001年1-6 月      2002年1-6 月
切片       46,151,599.08      55,134,240.12
FDY        35,840,707.10      42,325,085.94
LEY         9,057,171.75       3,137,448.38
DTY        35,646,561.85      44,191,696.79
TTY        13,979,897.32      15,472,027.05
DT          2,139,149.28       3,235,164.10
POY         1,753,250.24       1,042,476.62
TDY-F      1,668,053.45       2,128,239.29
TDY-F1        40,683.50               -
HTY            12,156.34          89,237.34-
外购商品      248,728.37
合计      146,537,958.28     166,755,615.63
    注(5)投资收益
项目                  2001年1-6 月      2002 年1-6 月
债权投资收益          -102,000.00                 --
非控股公司分配利润   6,106,493.06        1,724,810.00
其他投资收益                 -
子公司收益           8,364,161.25       20,002,814.41
合计                14,368,654.31       21,727,624.41
    关联方关系及其交易
    (一)关联方概况
    存在控制关系的关联方
    与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注五.2 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联方。
企业名称             注册    注册资本  拥有本公   主营业务      与本公司
                     地址              司股份比                    关系
                                           例
广东新会美达锦
纶集团公司         新会市     1 亿      31.58%    本企业产品及  控股股东
                                                  相关技术出口

企业名称              经济性质     法定
                                  代表人
广东新会美达锦
纶集团公司              全民      陈炳耀
                        所有制
企业名称                     2001-12-31    本期增加(减少)    2002-06-30
广东新会美达锦纶集团公司   100,000,000.00    -             100,000,000.00
合计                       100,000,000.00    -             100,000,000.00
    存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称            2001-12-31    比例   本期增加  2002-06-30     比例
                                          (减少)
广东新会美达锦纶
集团公司          108,000,000.00 31.58%     -     108,000,000.00  31.58%
    不存在控制关系的关联方
企业名称                    与本公司关系        注册地      经济性质
新会市工业资产经营公司    集团公司控股股东      新会市      全民所有
    (二)关联方应收应付款项余额
    1. 其他应收款:
关联方名称             2001-12-31    2002-06-30
新会工业资产经营公司  2,054,155.88  2,054,155.88
新会美达锦纶集团公司  3,218,330.24  3,309,920.45
合计                  5,272,486.12  5,364,076.33
    2. 应付股利:
关联方名称              2001-12-31     2002-06-30
新会美达锦纶集团公司  3,240,000.00     3,240,000.00
合计                  3,240,000.00     3,240,000.00
    (三)关联方交易事项
    1.采购货物
    本报告期内不存在需披露的对关联方的采购交易。
    2.销售货物
    本报告期内不存在需披露的对关联方的销售交易。
    3.担保事项
    (1)截至2002 年6 月30 日止,关联方广东新会美达锦纶集团公司为本公司向中国银行新会支行借款6540 万元(流动资金)提供担保的事项;
    (2)截止2002 年6 月30 日止,关联方不存在为本公司取得银行承兑汇票提供担保的事项。
    九、或有事项
    本报告期内公司不存在应披露而未披露的或有事项。
    十、承诺事项
    本报告期内没有需要特别说明的承诺事项。
    十一、资产负债表日后非调整事项
    本公司在期后事项中不存在借款的偿还情况。
    十二、其他重大事项
    1、根据新引进资[2001]203 号文同意将新会时新造有限公司的全部资产及债权债务并入公司之子公司新会新锦纺织有限公司(下称新锦公司)名下,并以新锦公司名义从事经营活动, 新会时新造有限公司同时注销。两公司合并公告在南方日报证券版2001 年9 月19 日44-21 日予以公告。两公司在2002 年1 月合并后,新锦公司注册资本为原新锦公司与时新公司注册资本之和,出资金额维持不变,公司代表中方占新锦公司注册资本75%,外方锦华企业(集团)有限公司、导通投资有限公司共占新锦公司注册资本25%。业经新会志尚会计事务所新志验[2002]1 号文验证出资。新锦公司合并时新公司后原享有中外合作企业政策不变。
    资产减值准备明细表
项目                          2001-12-31     本年增加数     本年转回数
一、坏帐减值合计           4,898,516.37         7474.91     127,589.11
其中:应收帐款             2,792,784.08                     127,589.11
其他应收款                 2,105,732.29        7,474.91
二、短期投资跌价准备合计   3,180,135.08            -
其中:股票投资             3,180,135.08            -
债券投资                           -               -              -
三、存货跌价准备合计      28,943,543.45                     657,882.32
其中:产成品及库存商品    10,702,743.29                     657,882.32
库存材料                  18,240,800.16
四、长期投资减值准备               -               -              -
五、固定资产减值准备合计  86,329,022.62            -      2,428,761.38
其中:房屋、建筑物         1,263,450.92            -           -
专用设备                  84,021,008.26            -      1,914,621.13
运输设备                     331,273.83            -
其他设备                     713,289.61            -        514,140.25
六、无形资产减值准备               -               -              -
七、在建工程减值准备               -               -              -
八、委托贷款减值准备               -               -              -

项目                          2002-6-30
一、坏帐减值合计           4,778,402.17
其中:应收帐款             2,665,194.97
其他应收款                 2,113,207.20
二、短期投资跌价准备合计   3,180,135.08
其中:股票投资             3,180,135.08
债券投资                           -
三、存货跌价准备合计      28,285,661.13
其中:产成品及库存商品    10,044,860.97
库存材料                  18,240,800.16
四、长期投资减值准备               -
五、固定资产减值准备合计  83,900,261.24
其中:房屋、建筑物         1,263,450.92
专用设备                  82,106,387.13
运输设备                     331,273.83
其他设备                     199,149.36
六、无形资产减值准备               -
七、在建工程减值准备               -
八、委托贷款减值准备               -
    七、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本。
    2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
    3、报告期内在《证券时报》上公开披露的公司文件正本及公告文本。
    4、公司《章程》文本。
    5、其他有关资料。