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2019年11月19日 星期二

惠天热电(000692)公告正文

惠天热电:2015年年度报告

公告日期:2016-04-28

沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                              沈阳惠天热电股份有限公司

                                         2015 年年度报告




                                               2016 年 04 月




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                              第一节 重要提示、目录和释义


      本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

      公司负责人李久旭、主管会计工作负责人李俊山及会计机构负责人(会计主

管人员)王雅静声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

      《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网

(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体,本公司所发布信息

均以上述媒体刊登的为准。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描

述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

      公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                                                     目录




第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................. 5

第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要............................................................................................................................ 10

第四节 管理层讨论与分析....................................................................................................................21

第五节 重要事项.....................................................................................................................................34

第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况........................................................................................................................39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............................................................................40

第九节 公司治理.....................................................................................................................................46

第十节 财务报告.....................................................................................................................................51

第十一节 备查文件目录......................................................................................................................133




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                                  释义


                       释义项             指                                释义内容

    中国证监会                            指   中国证券监督管理委员会

    辽宁证监局                            指   中国证监会辽宁监管局

    交易所、深交所                        指   深证证券交易所

    公司、本公司                          指   沈阳惠天热电股份有限公司

    控股股东、供暖集团                    指   沈阳供暖集团有限公司

    报告期、本报告期                      指   2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日

    2014-2015 采暖期                      指   2014 年 11 月 1 日-2015 年 3 月 31 日

    2015-2016 采暖期                      指   2015 年 11 月 1 日-2016 年 3 月 31 日

    元、千元、万元、亿元                  指   人民币元、千元、万元、亿元

    公用集团                              指   沈阳城市公用集团有限公司

    煤炭公司                              指   沈阳城市公用集团煤炭有限公司

    物流公司                              指   沈阳城市公用集团物流有限公司

    储运集团                              指   沈阳储运集团有限公司

    辽北公司                              指   沈阳惠天辽北供热有限责任公司




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                              第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

    股票简称                 惠天热电                              股票代码                000692

    股票上市证券交易所       深圳证券交易所

    公司的中文名称           沈阳惠天热电股份有限公司

    公司的中文简称           惠天热电

    公司的外文名称(如有)   SHENYANG        HUITIAN THERMAL POWER CO.,LTD

    公司的外文名称缩写(如
                             HUITIAN THERMAL POWER
    有)

    公司的法定代表人         李久旭

    注册地址                 沈阳市沈河区热闹路 47 号

    注册地址的邮政编码       110014

    办公地址                 沈阳市沈河区热闹路 47 号

    办公地址的邮政编码       110014

    公司网址                 http://www.htrd.cn

    电子信箱                 htrd2012@126.com


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                           证券事务代表

    姓名                                 马晓荣                                刘斌

    联系地址                             沈阳市沈河区热闹路 47 号              沈阳市沈河区热闹路 47 号

    电话                                 024-22905836                          024-22928062

    传真                                 024-22939480                          024-22939480

    电子信箱                             max228228@163.com                     htrdlb@21cn.com


三、信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露媒体的名称                  《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        http://cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点                          公司证券管理部




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四、注册变更情况

    组织机构代码                       24349015-5


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

    会计师事务所名称             大信会计师事务所(特殊普通合伙)

    会计师事务所办公地址         北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室

    签字会计师姓名               梁景龙、李奔

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                     2015 年              2014 年            本年比上年增减         2013 年

    营业收入(元)                 1,568,992,213.20    1,573,201,660.45                  -0.27%   1,558,196,970.51

    归属于上市公司股东的净利润
                                      74,565,611.88       41,557,944.05                 79.43%      20,844,999.09
    (元)

    归属于上市公司股东的扣除非
                                      42,055,488.30       -9,048,611.01                 568.40%      2,276,673.60
    经常性损益的净利润(元)

    经营活动产生的现金流量净额
                                     176,069,113.33      148,691,731.63                 18.41%      44,487,801.52
    (元)

    基本每股收益(元/股)                   0.1399              0.0985                  42.03%             0.0782

    稀释每股收益(元/股)                   0.1399              0.0985                  42.03%             0.0782

    加权平均净资产收益率                       5.64%                3.27%                2.37%                1.66%

                                                                            本年末比上年末增
                                    2015 年末            2014 年末                                 2013 年末
                                                                                   减

    总资产(元)                   4,278,777,717.46    3,793,313,477.56                 12.80%    3,678,943,444.13

    归属于上市公司股东的净资产
                                   1,376,336,863.15    1,284,351,661.65                  7.16%    1,267,493,625.83
    (元)




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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                       单位:元

                                    第一季度              第二季度           第三季度           第四季度

    营业收入                        830,518,536.15         24,545,954.86      33,067,652.23     680,860,069.96

    归属于上市公司股东的净利润      136,278,638.78        -83,418,071.14     -89,950,277.16     111,655,321.40

    归属于上市公司股东的扣除非
                                    133,554,046.93        -85,834,798.71     -93,313,121.98      87,649,362.06
    经常性损益的净利润

    经营活动产生的现金流量净额      -487,024,287.13       -83,849,332.73     -10,818,527.00     757,761,260.19

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:元

                         项目                         2015 年金额          2014 年金额         2013 年金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的
                                                          1,105,534.29        59,399,963.19        -1,764,777.86
冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除               40,638,405.51        19,707,952.24        25,520,600.49
外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      1,226,028.27       -11,697,959.99           959,638.96

减:所得税影响额                                          9,185,121.96        16,852,488.87         6,183,790.38

       少数股东权益影响额(税后)                         1,274,722.53           -49,088.49           -36,654.28

合计                                                     32,510,123.58        50,606,555.06        18,568,325.49

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应


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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    报告期内,公司主营业务、主要产品及经营服务未发生重大变化,公司主要业务是为居民及非居民用
户提供供热及工程服务。公司从事供暖行业30余年,为东北地区最大的专业供热上市公司,目前供热面积
约5500万平方米,占沈城总供热面积约1/4.在沈阳市城市供热市场占据举足轻重的地位。报告期内,公司
实际开栓面积4593.49万平方米,累计新增负荷411.52万平方米,其中:新增供热负荷156.52万平方米, 通
过“拆小联大”接收存量负荷255万平方米;报告期内,公司全年三修投入8408万元,完成大修项目471项,
维修项目1617项,技术改造项目28项,重点对16处热源47台锅炉及各换热站设备进行大修更换。全面完成
2015年的各项工作。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                          重大变化说明

                                   2015 年 7 月,根据本公司董事会决议,将持有沈阳惠天辽北供热有限责任公司(以
                                   下简称“辽北公司”)的 75%股权即 375 万元全部挂牌转让。经沈阳联合产权交
                                   易中心挂牌结果通知书,由法库县东盛供暖经营有限责任公司(以下简称“东盛
    股权资产                       公司”)向沈阳联合产权交易中心缴纳 100%保证金后摘牌,截止本报告日,公司
                                   已与东盛公司签订《经营委托管理协议》,协议约定:在股权交割及资产过户手续
                                   办理完毕之前,委托东盛公司经营管理辽北公司。本公司自 2015 年 1 月 1 日起对
                                   辽北公司不再控制,将对其投资转入可供出售的权益工具核算。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

    一、用户资源优势:公司作为沈阳市最大的专业供热上市公司,拥有着逐年增加的稳定的热用户,且
公司供热管网遍布沈阳市五大主城区及开发区,热负荷充足且稳定,同时,因公司良好的口碑和服务品牌,
在市场竞争中有明显优势,也是用户优先选择对象,市场资源丰富。
    二、专业优势:公司长期从事供热行业,在服务理念、技术、设计、施工、运行、客服、人才等方面
均具有较强的竞争力,尤其在设计施工方面,公司拥有供热设计研究院和专业的工程公司,具有甲级设计
资质,且取得了工程总承包资质。公司在热网智能化调控运行技术方面也处于国内领先水平。2015年,公
司被辽宁省人力资源和社会保障厅确定为辽宁省博士后创新实践基地。
    三、行业政策优势:沈阳市“蓝天工程”、“暖房工程”、“拆小联大”等政策给公司迅速发展供热负荷
带来良好契机,同时公司积极顺应国家节能减排、绿色环保趋势,不断研究和开发运用新技术、新设备,
依托技术进步提升公司盈利能力和履行社会责任的能力,树立了良好的企业形象。


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                                 第四节 管理层讨论与分析

一、概述

        2015 年,面对房地产市场持续低迷,竣工挂网市场竞争激烈的严峻局面,公司认真分析市场及行
业变化和发展趋势,紧跟政府政策导向,及时调整策略以应对市场变化,充分利用煤炭价格下行、沈阳市
蓝天工程、暖房工程等有利契机,通过实施对供热负荷的抢增量接存量、供热装备的技术升级、管网资源
的优化布局、生产运行的降耗控制、管理过程的精细优化、一线员工的技术培训等措施,保证了公司供暖
主业在安全环保的前提下稳健发展,全面实现了全年经营目标。
     2015年度公司实现营业总收入 156,899.22万元、利润总额11,452.35万元、归属于股东的净利润
7,456.56万元;截至2015年12月末公司资产总额427,877.77万元、负债总额为287,896.38万元,归属于股
东的净资产137,633.69万元。
1、扎实推进供热保障提质升级
     2015年,公司以供热基础设施改造为重点,优化网源布局,扎实推进供热保障提质升级。全年三修及
内外网改造,提高了系统运行的安全性和稳定性,供热安全保障能力显著增强。同时加大技术引进和科技
装备投入力度,持续推进与丹麦丹佛斯公司、德国绿城集团、清华同方、远大节能公司等国内外知名企业
展开技术引进和能源管理合作,在全网平衡、节能精细化运行以及德国煤粉炉技术设备应用等方面取得了
突破性进展。进一步强化了沈海热网自控系统改造、金谷德国煤粉炉热源建设、棋盘山一级网智能化控制
改造、五里河热源汽改水改造等项目,加快了企业生产装备优化升级步伐。
2、经营收费再上新台阶
     在房地产整体成交量锐减的新形势下,公司积极调整市场发展策略,在全力争取增量市场新负荷的同
时,将开发重点转向存量市场,紧紧抓住政策契机,不遗余力的接收“拆小联大”面积。全年收缴采暖费
133,830万元,其中征收陈欠12,230万元,收费完成率达100.18%。持续推进惠民贴心服务,以便民利民
为宗旨开展夏季收费促销活动,共收取采暖费19,212万元,比去年同期多收4,085万元。为方便用户,进
一步拓宽了交费渠道,成为全国首家开展“供热缴费抢红包”的供热企业,全年通过网络缴费的用户已达
4万余户,缴费金额4500万元。
3、企业管理水平全面提升
    2015年,公司按照“以强化管理为重点,加强内控体系建设”的思路,通过健全制度、完善流程、落
实责任、加强监控等举措,使企业管理水平有了显著提升。首先,完善公司治理,进一步清晰各管理层次
权限。其次,加强内控制度建设,建立健全管理制度、审批流程,使各项工作、业务办理更加简捷高效,
运营管理走向制度化、规范化。
4、强化资本运作,拓展融资渠道
     经过精心筹划和安排,公司于2015年1月正式启动非公开发行项目。主要完成了三个层面系列工作,
第一、方案制定与修订、标的资产的审计与评估、投资者质询接待、股份意向认购方洽谈与协议签署、履
行法定审议程序。第二、主管部门及政府、省市国资部门的报请批准。第三、募投项目的立项、环评及其
他批准文件的申请。2015年内,在集团、公司及中介机构共同努力下,在政府及相关部门的大力支持下,
公司非公开发行获得了市政府、省、市国资部门批复;募投项目获得了政府专业部门的批准;非公开发行
方案获得了公司股东大会表决通过。2015年9月30日,申报材料正式上报中国证监会并获得正式受理。目
前,公司正根据行业及资本市场的变化情况,对方案进行论证和调整。
5、多元化发展再创佳绩
     经济新常态下,受调控政策影响,2015年供热设计和房地产市场遭遇严峻考验。公司迎难而上,充分
发挥业务优势,借势发力,全面提升供热设计、房地产业务的市场竞争能力并再创佳绩,先后完成辽宁省、

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   沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


   内蒙古自治区、山东省、广东省、广西省等地区供热设计任务600余项,抢滩宁夏回族自治区、山东青岛
   等地新的供热设计市场。全年供热设计业务实现利润1166万元。同时,积极开发顺应市场需求的房地产新
   项目,重点实施了于洪洪湖湾住宅项目,实现销售额12700万元,超额完成计划指标。
   6、扎实推进安全生产标准化建设
       夯实基础,扎实推进安全生产标准化建设。继续坚持安全发展的指导原则和“安全第一、预防为主、
   综合治理”的方针,按照统筹规划、突出重点、分类指导、全面实施的工作原则,完善标准,强化制度保
   障措施,确保了公司安全生产形势持续稳定。结合企业实际情况,层层明确安全生产责任目标、签定责任
   状,形成了“横向到边、纵向到底”的全方位安全管理网络。强化安全绩效考核,实行月度安全考核“一
   票否决”制。
   7、员工队伍综合素质不断提高
        积极实施人才培育工程,开展针对性、实用性强的岗位培训,全员综合能力素质大幅度提高。组织开
   展各业务系统员工岗位技能评定,有效调动了一线员工学技术、学业务的积极性。同时,强化绩效考核,
   实施科学规范的绩效连动收入分配机制,建立了后备人才库,构建了较完备的人才选拔、培养、使用的长
   效机制,激发了全员学技术、练本领、提素质的学习热情和工作干劲。公司上下形成了岗位练兵、岗位成
   才的浓厚氛围,为企业持续健康发展提供了坚实的人才保障。

   二、主营业务分析

   1、概述

   参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


   2、收入与成本

   (1)营业收入构成

                                                                                                    单位:元

                                    2015 年                             2014 年
                                                                                               同比增减
                            金额          占营业收入比重       金额           占营业收入比重

营业收入合计           1,568,992,213.20            100%    1,573,201,660.45            100%         -0.27%

分行业

主营业务:供暖供气     1,346,920,154.94           85.85%   1,355,004,273.29           86.13%        -0.07%

主营业务:接网收入        10,870,004.72            0.69%     17,651,461.76             1.12%       -32.47%

主营业务:供暖工程       152,724,829.54            9.73%    130,340,449.95             8.29%        -0.11%

主营业务:安装工程        19,229,105.78            1.23%     15,234,495.30             0.97%        26.22%

主营业务:其他            34,452,361.48            2.20%     44,245,309.64             2.81%       -22.13%

非主营业务:租赁收入       1,472,869.24            0.09%       2,043,167.80            0.13%       -27.91%

非主营业务:废料销售       3,200,051.40            0.20%       1,871,433.58            0.12%        70.99%

非主营业务:其他            122,836.10             0.01%       6,811,069.13            0.43%       -98.20%

分产品



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供热                        1,510,514,989.20              96.27%      1,502,996,185.00                   95.54%            -0.45%

其他                           58,477,224.00                 3.73%        70,205,475.45                   4.46%           -16.71%

分地区

辽宁地区                    1,568,992,213.20              100.00%     1,573,201,660.45                 100.00%             -1.17%


   (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:元

                                                                               营业收入比上           营业成本比上     毛利率比上年
                         营业收入              营业成本          毛利率
                                                                                年同期增减             年同期增减        同期增减

   分行业

   供热               1,510,514,989.20   1,279,326,826.11            15.31%               0.50%              -2.63%              2.73%

   分产品

   供热               1,510,514,989.20   1,279,326,826.11            15.31%               -0.45%             -1.82%              2.73%

   分地区

   辽宁地区           1,510,514,989.20   1,279,326,826.11            15.31%               -0.45%             -1.82%              2.73%

   公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
   □ 适用 √ 不适用


   (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

   √ 是 □ 否

          行业分类               项目                 单位                2015 年                  2014 年            同比增减

       供暖供气收入       销售量                                      1,346,920,154.94       1,355,004,273.29              -0.60%

       接网收入           销售量                                          10,870,004.72            17,651,461.76          -38.42%

       供暖工程收入       销售量                                        152,724,829.54         130,340,449.95              17.17%

   相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
   √ 适用 □ 不适用

       接网收入同比下降 38.42%:本公司按照市物价局文件规定,自 2008 年起取消收取接网费,目前本公
   司的接网收入为以往年度收取按照 10 年摊销确认的递延收益,此项收入逐年递减。

   (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

   □ 适用 √ 不适用


   (5)营业成本构成

   行业分类


   12
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                                                    单位:元

                                                 2015 年                             2014 年

      行业分类           项目                          占营业成本比                       占营业成本比         同比增减
                                          金额                               金额
                                                            重                                   重

 供热             燃料费              509,732,984.57         38.78%      527,087,196.70           39.06%             -3.29%

 供热             热费                161,597,725.80         12.29%      183,400,598.85           13.59%            -11.89%

 供热             电费                107,337,919.12             8.17%   104,432,099.35               7.74%          2.78%

 供热             水费                 21,006,591.26             1.60%    19,932,399.88               1.48%          5.39%

 供热             折旧费              155,410,369.63         11.82%      157,286,499.01            11.65%            -1.19%

 供热             人工费              103,357,365.28             7.86%    92,635,099.42               6.86%         11.57%

 供热             材料费               48,750,827.15             3.71%    43,729,499.73               3.24%         11.48%

 供热             其他直接费          147,039,159.10         11.19%      151,845,999.05            11.25%            -3.17%

 供暖工程         供暖工程             25,093,884.20             1.88%    33,556,385.79               2.49%         -25.88%

 安装工程         安装工程             19,782,775.26             1.49%    12,141,098.95               0.90%         62.94%

 其他             其他                 15,239,086.58             1.15%    23,535,811.73               1.74%         -35.25%


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

    2015年7月,根据本公司董事会决议,将持有沈阳惠天辽北供热有限责任公司(以下简称“辽北公司”)
的75%股权即375万元全部挂牌转让。经沈阳联合产权交易中心挂牌结果通知书,由法库县东盛供暖经营有
限责任公司(以下简称“东盛公司”)向沈阳联合产权交易中心缴纳100%保证金后摘牌,截止本报告日,
公司已与东盛公司签订《经营委托管理协议》,协议约定:在股权交割及资产过户手续办理完毕之前,委
托东盛公司经营管理辽北公司。本公司自2015年1月1日起对辽北公司不再控制,将对其投资转入可供出售
的权益工具核算。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

 前五名客户合计销售金额(元)                                                                                 91,338,116.20

 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                            5.83%

公司前 5 大客户资料

     序号                  客户名称                         销售额(元)                       占年度销售总额比例

 1          新世界(沈阳)房地产开发有限公司                         54,375,000.00

 2          泰昇房地产(沈阳)有限公司                               15,047,305.00                                   0.96%

13
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 3          沈阳万怡房地产置业有限公司                            8,275,811.20                                  0.53%

 4          沈阳万科恒翔置业有限公司                              7,000,000.00                                  0.45%

 5          辽宁军区后勤部基建营房处                              6,640,000.00                                  0.42%

 合计                       --                                   91,338,116.20                                  5.83%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

 前五名供应商合计采购金额(元)                                                                        749,176,543.11

 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                     79.42%

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称                     采购额(元)                       占年度采购总额比例

             辽源矿业(集团)有限责任公司梅河
 1                                                              287,771,726.30                                  30.51%
             煤矿煤炭

 2           沈阳华润热电有限公司                               169,587,546.28                                  17.98%

             抚顺矿业集团有限责任公司北方工贸
 3                                                              149,560,923.70                                  15.85%
             分公司

             国网辽宁省电力有限公司沈阳供电公
 4                                                              100,288,628.71                                  10.63%
             司

 5           沈阳铁道煤炭集团有限公司                            41,967,718.12                                  4.45%

 合计                        --                                 749,176,543.11                                  79.42%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                                单位:元

                                          2015 年                         2014 年                      同比增减

销售费用                                        29,447,879.06                     26,081,432.62                   12.91%

管理费用                                        99,192,774.90                    100,751,709.11                   -1.55%

财务费用                                        69,170,187.89                     66,083,599.40                   4.67%


4、研发投入

□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                                单位:元


14
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


           项目                       2015 年                     2014 年                     同比增减

 经营活动现金流入小计                   1,848,094,919.42           1,685,429,571.61                        9.65%

 经营活动现金流出小计                   1,672,025,806.09           1,536,737,839.98                        8.80%

 经营活动产生的现金流量净
                                             176,069,113.33          148,691,731.63                       18.41%
 额

 投资活动现金流入小计                         54,312,133.88           20,033,604.61                      171.11%

 投资活动现金流出小计                        292,544,664.73          102,739,448.82                      184.74%

 投资活动产生的现金流量净
                                         -238,232,530.85             -82,705,844.21                      -188.05%
 额

 筹资活动现金流入小计                   2,172,406,089.87           1,608,226,910.13                       35.08%

 筹资活动现金流出小计                   2,080,576,407.75           1,615,387,513.53                       28.80%

 筹资活动产生的现金流量净
                                              91,829,682.12           -7,160,603.40                   1,382.43%
 额

 现金及现金等价物净增加额                     29,666,264.60           58,825,284.02                      -49.57%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用

1、投资活动现金流入小计同比上升 171.11%:主要原因是本公司 2015 年收回于洪煤场土地整理补偿款项
所致。
2、投资活动现金流出小计同比上升 184.74%:主要原因是购建固定资产支出及在建工程建设投入增加所致。
3、筹资活动现金流入小计同比上升 35.08%:主要原因是短期借款增加所致。
4、筹资活动现金流量净额同比上升 1382.43%:主要原因是短期借款增加及分配股利减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用

主要原因是固定资产折旧及应付账款影响所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                          单位:元

                                     2015 年末                              2014 年末
                                                                                                         比重增减
                              金额               占总资产比例       金额              占总资产比例

货币资金                    312,378,504.11                7.30%   269,924,924.92              7.12%          0.18%

应收账款                    261,889,297.88                6.12%   301,209,998.16              7.94%          -1.82%




15
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


存货                            597,870,781.67              13.97%           295,797,121.42             7.80%          6.17%

长期股权投资                    321,857,803.85              7.52%            298,685,659.51             7.87%         -0.35%

固定资产                     2,061,437,683.54               48.18%        1,971,266,767.93          51.97%            -3.79%

在建工程                        166,277,534.24              3.89%            131,101,831.94             3.46%          0.43%

短期借款                     1,162,873,089.87               27.18%           777,126,910.13         20.49%             6.69%

长期借款                                                                       7,000,000.00             0.18%         -0.18%


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                                                 计入权益的
                                  本期公允价                    本期计提的        本期购买金   本期出售金
       项目         期初数                       累计公允价                                                       期末数
                                  值变动损益                          减值             额          额
                                                   值变动

 金融资产

 1.以公允价
 值计量且其
 变动计入当
 期损益的金
 融资产(不含
 衍生金融资
 产)

 2.衍生金融
 资产

 3.可供出售                                                                                                     3,854,438.7
                 220,000.00                                          115,561.25                3,750,000.00
 金融资产                                                                                                                  5

 金融资产小                                                                                                     3,854,438.7
                 220,000.00                                          115,561.25                3,750,000.00
 计                                                                                                                        5

 投资性房地
 产

 生产性生物
 资产

 其他



                                                                                                                3,854,438.7
 上述合计        220,000.00                                          115,561.25                3,750,000.00
                                                                                                                           5

 金融负债                0.00                                                                                          0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否

16
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:万元

                                                     截至报                                   截止报      未达到
                     是否为    投资项    本报告      告期末                                   告期末      计划进
             投资                                                资金来    项目进   预计收
项目名称             固定资    目涉及    期投入      累计实                                   累计实      度和预
             方式                                                     源    度       益
                     产投资     行业      金额       际投入                                   现的收      计收益
                                                      金额                                      益        的原因

                                                                 自有资
热网改造    自建    是         供热      4,426.04    4,113.04              93.00%                        不适用
                                                                 金

                                                                 自有资
外网改造    自建    是         供热      2,048.62    1,955.53              95.00%                        不适用
                                                                 金

内网及分                                                         自有资
            自建    是         供热      1,271.04    1,068.75              84.00%                        不适用
户改造                                                           金

                                         15,552.5    11,007.2    自有资
专项工程    自建    是         供热                                        70.00%                        不适用
                                                 0           0   金

                                         23,298.2    18,144.5
合计          --         --       --                                  --     --        0.00      0.00       --
                                                 0           2


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。




17
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                            单位:元

 公司名称     公司类型       主要业务   注册资本     总资产       净资产      营业收入     营业利润       净利润

 沈阳市第
                                                    1,772,781,   392,763,13   822,087,49   39,754,520    47,339,696
 二热力供    子公司          供暖       5000 万元
                                                       665.75          3.92         6.30          .25           .94
 暖公司

 沈阳热力
                                                    67,210,542   18,760,331   33,782,597   -9,089,756.   -9,489,380.
 工业安装    子公司          工程安装   4870 万元
                                                           .63          .18          .75           16            94
 工程公司

 沈阳市热
                                                    66,486,761   57,943,014   50,138,545   16,028,889    11,629,801
 力工程设    子公司          工程设计   600 万元
                                                           .40          .56          .05          .24           .31
 计研究院

 沈阳金廊
                                                    94,444,298   38,834,350   49,424,506   10,663,773    10,595,715
 热力有限    参股公司        供暖       1000 万元
                                                           .28          .33          .58          .44           .31
 公司

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用




18
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


九、公司未来发展的展望

    2016年,公司在全面把握当前宏观经济形势的基础上,将以资本运营为手段,以科学规范的管理体系为
保障,积极实施“一主多元”的发展战略,努力将惠天公司打造成主业突出,多元发展,具有完整产业链
的综合性供暖企业,实现公司整体运营效率的进一步提升。
     1、“抢”字当头,坚定不移提高市场占有率
     充分利用现有管网优势,通过与开发商建立战略合作关系抢占增量负荷市场;同时,灵活开发策略,
千方百计抢收“拆小联大”面积。借助沈阳市将全部拆除10吨以下的小锅炉房的契机,凭借东西拉手优势,
大力整合市场存量资源,扩大市场占有率。在此基础上,瞄准市场需求,加大产品结构调整步伐,改变单
一供热模式,发挥技术设备优势,打造面向高端客户的个性化产品,尝试涉足大型商业综合冷热联供以及
延长供热时长等业务。对具备条件的五里河、兴盛热源实施进一步升级改造,为区域内的喜来登、万象城、
新世界等高端用户提供个性化服务。
     2、狠抓重点工程建设,做精做强供暖主业
     加快热源建设,增强供热保障能力。积极推进煤粉炉新建和改建项目,并确保2016年9月30日前完成
单机调试,具备试运行条件,提高运营效率和效益;优化管网布局,提升系统供热输送能力。新建高官台
热源至方家栏地区管网,连通高官台热源、沈空热源与方家栏地区管网,形成环网。进而充分发挥多热源
优势,并为进一步拓展供热负荷奠定硬件基础。同时,持续推进东、西互联后续项目,加大老旧管网改造
力度,抽换一次网老旧管线,提高热网运行的安全性和稳定性。
     3、强化技术创新,提高节能精细化运行水平
     继续完善沈海、铁西、棋盘山热网等自控系统,提高供热智能化管理水平,扩大供热计量范围,实现
按需供热,量化管理。继续推进与电厂方面的余热回收利用合作项目,力争实现年回收余热75万GJ,进一
步降低沈海热网的供热成本。同时积极响应政府实施蓝天工程的号召,进一步加大环保投入,确保企业可
持续发展。
     4、提高资本运营效率,增强公司盈利能力
     因行业和资本市场的变化,公司已于2016年3月提出中止审查非公开发行申请。下一步,公司将根据实
际情况,调整增发方案,实现供热资源有效整合和整体供热装备节能环保升级改造项目。同时,积极探索
资本市场的新项目、新品种、新渠道,为实体经营的发展提供强有力的资金保障;同时通过资本运营盘活
现有的资产,最大限度地发挥资产的使用效率,增强公司的盈利能力。
     5、坚持多元发展,培育效益增长新动力
     增强工程成套能力,充分利用设计院工程总承包资质的优势,拓宽工程产业发展思路,大力发展工程
成套业务,构建完善的工程设计、设备制造、锅炉管道安装工程产业链体系。本年重点锁定公司内部煤粉
炉建设工程,在此基础上努力开拓外部市场,培育公司新的利润增长点。同时提高房地产利润贡献率,进
行充分的市场调研,盘活土地资源,选择地块较大、位置较好的闲置锅炉房作回报周期短的商业开发。
     6、推进精益管理,提升企业管理水平
     完善组织结构,规范制度建设,提高运营质量,重点解决公司管理中存在的突出问题和薄弱环节,建
立责权清晰的内部管理体系,做到精益管理与企业发展深度融合,促进企业管理水平再上新台阶。
     7、加强队伍建设,提升员工满意度
     以人为本加强员工队伍建设,切实提升员工业务素质和服务质量,夯实企业可持续发展的根基。同时
引入竞争机制,实施后备人才开发及培养计划,完善后备人才储备库,努力建立科学体现员工奉献价值的
薪酬福利体系,激发员工的责任心和进取心,提升员工满意度。




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间                 接待方式                 接待对象类型         调研的基本情况索引

 2015 年 01 月 06 日     电话沟通                  个人                  咨询公司经营情况。

 2015 年 01 月 14 日     电话沟通                  个人                  咨询公司经营情况。

 2015 年 01 月 30 日     电话沟通                  个人                  咨询股票停牌事宜。

 2015 年 02 月 03 日     电话沟通                  个人                  咨询股票停牌事宜。

 2015 年 03 月 13 日     电话沟通                  个人                  咨询公司非公开发行事宜。

 2015 年 03 月 20 日     电话沟通                  个人                  咨询公司非公开发行事宜。

 2015 年 03 月 30 日     电话沟通                  个人                  咨询公司非公开发行事宜。

 2015 年 04 月 20 日     电话沟通                  个人                  咨询公司定增复牌时间。

 2015 年 05 月 12 日     电话沟通                  个人                  咨询股票复牌时间。

 2015 年 07 月 07 日     电话沟通                  个人                  咨询公司中期业绩情况。

 2015 年 07 月 08 日     电话沟通                  个人                  咨询公司经营状况及股票停盘事宜。

 2015 年 07 月 10 日     电话沟通                  机构                  咨询公司经营情况。

 2015 年 08 月 03 日     电话沟通                  个人                  咨询公司非公开发行及经营情况。

                                                                         咨询公司出售辽北子公司 75%股权
 2015 年 08 月 03 日     电话沟通                  个人
                                                                         被事宜。

 2015 年 09 月 14 日     电话沟通                  个人                  咨询公司非公开发行及经营情况。

 2015 年 11 月 17 日     电话沟通                  个人                  咨询公司定增情况及经营情况。

 2015 年 12 月 04 日     电话沟通                  个人                  咨询公司经营情况。

 2015 年 12 月 23 日     电话沟通                  个人                  咨询公司经营情况及定增情况。

 接待次数                                                                                               102

 接待机构数量                                                                                             1

 接待个人数量                                                                                           101

 接待其他对象数量                                                                                         0

 是否披露、透露或泄露未公开重大信息         未有




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
2013年度利润分配方案:以截止2013年12月31日公司总股本266,416,488股为基数,向全体股东按每10股派发人民币1元(含
税),预计合计派发现金26,641,648.80元(含税);同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股,预计合计转增股份为
266,416,488股。


2014年度未进行利润分配。


2015年度不进行利润分配。


公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位:元

                                         分红年度合并报     占合并报表中归
                    现金分红金额(含     表中归属于上市     属于上市公司普    以其他方式现金    以其他方式现金
     分红年度
                           税)          公司普通股股东     通股股东的净利      分红的金额        分红的比例
                                           的净利润            润的比率

 2015 年                          0.00      74,565,611.88             0.00%              0.00            0.00%

 2014 年                          0.00      41,557,944.05             0.00%              0.00            0.00%

 2013 年                26,641,648.80       20,844,999.09           127.81%              0.00            0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用

 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未
                                                                      公司未分配利润的用途和使用计划
           提出普通股现金红利分配预案的原因

 为满足《新环保法》对节能减排的要求,同时提升供热主
 业的盈利能力,2016 年公司拟继续先期投资对现有的供热
 装备、管网进行节能环保升级改造,预计支出累计达到或
 超过公司最近一期经审计总资产的 10%。虽然公司拟将其
 确定为非公开发行募集资金使用项目,但目前公司非公开
 发行尚存在不确定性。                                       用于投资“供热装备节能环保升级改造项目”
 鉴于上述情况,为确保公司“供热装备节能环保升级改造
 项目”顺利实施,根据《公司章程》及《公司未来三年股东
 回报规划(2015 年-2017 年)》关于利润分配政策的规定,
 经公司董事会研究决定,公司 2015 年度拟不进行利润分配,
 也不进行资本公积金转增股本,公司未分配利润留存以后年


21
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 度再行分配。


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                                              承诺   承诺期
 承诺事由       承诺方   承诺类型                 承诺内容                                             履行情况
                                                                              时间        限

                                    "鉴于我公司以持有的沈阳储运集团有限
                                    公司 40.43%股权与沈阳惠天热电股份有
                                    限公司持有的沈阳水务集团有限公司
                                    4.06%股权进行置换,本公司就置入的储
                                    运集团 40.43%股权盈利保障措施郑重承
                                    诺如下:为降低本次置换风险,保证上
                                    市公司及其他股东的利益,公用集团就
                                    本次置入资产做出补偿承诺:在置换成
                                    功后,除因不可抗力事件外(如地震、
                                    风灾、水灾、火灾、战争以及其他不能
                                                                                                由于储运集团审计
                                    预见并且对其发生和后果不能防止或避
                                                                                                报告刚刚出具,有关
                                    免的),若注入惠天热电公司的储运集团             2013 年
                                                                                                承诺事项的专项审
 其他对公    沈阳城                 40.43%股权在 2013、2014、2015 年年度     2013    1 月 25
                                                                                                计正在进行中,预计
 司中小股    市公用                 经审计股权投资价值低于本次置换的价       年 01   日——
                                                                                                将在 1 个月内完成,
 东所作承    集团有                 值,公用集团将按置换价格回购;储运       月 25   2015 年
                                                                                                公司将根据专项审
 诺          限公司                 集团 2013、2014、2015 年度三年累计净     日      12 月 31
                                                                                                计工作进展另行发
                                    利润低于 500 万元,惠天热电按比例应              日
                                                                                                布承诺履行补充公
                                    分享利润的差额部分公用集团将以现金
                                                                                                告。
                                    方式补足。2014 年 7 月 16 日,公司召开
                                    了 2014 年第二次临时会议,表决通过了
                                    《关于公用集团变更股权置换事项相关
                                    承诺的议案》,公用集团变更承诺如下:
                                    除因不可抗力事件外(如地震、风灾、
                                    水灾、火灾、战争以及其他不能预见并
                                    且对其发生和后果不能防止或避免的),
                                    若注入惠天热电公司的储运集团 40.43%
                                    股权在 2013、2014、2015 年年度经审计
                                    后的股权投资价值三年平均值低于当初



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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                 置换的价值,公用集团将按置换价格回
                                 购;储运集团 2013、2014、2015 年度三
                                 年累计净利润低于 500 万元,惠天热电
                                 按比例应分享利润的差额部分公用集团
                                 将以现金方式补足。"

                                                                                            截止目前,五里河锅
                                                                                            炉房资产正在进行
                                                                                            专项审计中。因本公
                                                                                            司沈海热网采用的
                                                                                            是一网多源、环网供
                                 "承诺方:本公司控股股东之母公司沈阳
                                                                                            热的模式,而五里河
                                 城市公用集团有限公司(以下简称“公
                                                                                            锅炉房资产已发展
                                 用集团”)及其控股子公司沈阳惠涌供热
                                                                                            成为沈海热网南部
                                 有限责任公司(以下简称“惠涌公司”)
                                                                                            一重要热源点,供热
                                 承诺背景:2012 年 11 月,本公司关联方
                                                                                            系统和供热负荷互
                                 惠涌公司以公开挂牌征集意向受让方的
                                                                                            有关联难以分割。五
                                 形式转让其所属五里河锅炉房资产,本              2013 年
                                                                                            里河锅炉房资产的
             沈阳城              公司全资子公司沈阳市第二热力供暖公      2012    1月1日
                                                                                            专项审计需在惠天
             市公用              司按照公开挂牌竞拍程序进行了摘牌登      年 11   ——
                                                                                            热电公司年度整体
             集团有              记,收购了惠涌公司五里河锅炉房供热      月 23   2015 年
                                                                                            审计完成基础上,通
             限公司              资产。承诺内容:上述资产收购完成后, 日         12 月 31
                                                                                            过对五里河锅炉房
                                 截至 2015 年年末若五里河锅炉房资产              日
                                                                                            资产与供热负荷另
                                 2013-2015 年度实际实现净利润累计金额
                                                                                            行区分界定后开展。
                                 或净现金流累计金额(经审计)低于评
                                                                                            截止目前惠天热电
                                 估报告所述的同期预计净利润总和或净
                                                                                            审计报告工作刚刚
                                 现金流总和,惠涌公司将按收购价格回
                                                                                            完成,五里河锅炉房
                                 购五里河锅炉房资产,若届时惠涌公司
                                                                                            资产专项审计工作
                                 无能力回购,则公用集团出资回购。"
                                                                                            正在进行中,预计将
                                                                                            在 1 个月内完成,公
                                                                                            司将根据专项审计
                                                                                            工作进展另行发布
                                                                                            承诺履行补充公告。

 承诺是否按时履行                              否

                                               1、由于储运集团审计报告刚刚出具,有关承诺事项的专项审计正在进
                                               行中,预计将在 1 个月内完成,公司将根据专项审计工作进展另行发
                                               布承诺履行补充公告。
                                               2、截止目前,五里河锅炉房资产正在进行专项审计中。因本公司沈海
 如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成    热网采用的是一网多源、环网供热的模式,而五里河锅炉房资产已发
 履行的具体原因及下一步的工作计划              展成为沈海热网南部一重要热源点,供热系统和供热负荷互有关联难
                                               以分割。五里河锅炉房资产的专项审计需在惠天热电公司年度整体审
                                               计完成基础上,通过对五里河锅炉房资产与供热负荷另行区分界定后
                                               开展。截止目前惠天热电审计报告工作刚刚完成,五里河锅炉房资产
                                               专项审计工作正在进行中,预计将在 1 个月内完成,公司将根据专项


23
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                               审计工作进展另行发布承诺履行补充公告。


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说


□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

    2015年7月,根据本公司董事会决议,将持有沈阳惠天辽北供热有限责任公司(以下简称“辽北公司”)
的75%股权即375万元全部挂牌转让。经沈阳联合产权交易中心挂牌结果通知书,由法库县东盛供暖经营有
限责任公司(以下简称“东盛公司”)向沈阳联合产权交易中心缴纳100%保证金后摘牌,截止本报告日,
公司已与东盛公司签订《经营委托管理协议》,协议约定:在股权交割及资产过户手续办理完毕之前,委
托东盛公司经营管理辽北公司。本公司自2015年1月1日起对辽北公司不再控制,将对其投资转入可供出售
的权益工具核算。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

 境内会计师事务所名称                          大信会计师事务所(特殊普通合伙)

 境内会计师事务所报酬(万元)                                                             55

 境内会计师事务所审计服务的连续年限            2


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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 境内会计师事务所注册会计师姓名                 李奔、梁景龙

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

     诉讼(仲裁)基本   涉案金额    是否形成预    诉讼(仲    诉讼(仲裁)审      诉讼(仲裁)判
                                                                                            披露日期     披露索引
         情况         (万元)         计负债   裁)进展    理结果及影响      决执行情况

                                                与前期披   与前期披露一      与前期披露     2015 年 04   2014 年度
 沈阳锅炉总厂             2,213   是
                                                露一致     致                一致           月 09 日     报告

 科讯集团诉讼事                                 与前期披   与前期披露一      已执行判决。 2013 年 08     2013 年半
                           747    否
 项                                             露一致     致                已结案         月 21 日     年度报告

 沈阳热电厂和华
                                                与前期披   与前期披露一      维持原判。已   2015 年 04   2014 年度
 泰热电厂诉讼事           802.7   否
                                                露一致     致                结案           月 09 日     报告
 项

                                                           一审、二审及
                                                           发回重申过程
                                                           已披露,判决
                                                           生效后原告沈
                                                           阳热电厂向辽
                                                           宁省高级人民
                                                           法院上诉请        判令:驳回上
                                                与前期披                                    2015 年 04   2014 年度
 沈阳热电厂               3,119   否                       求.2015 年 4 月   诉,维持原
                                                露一致                                      月 09 日     报告
                                                           20 日辽宁省高     判。
                                                           级人民法院下
                                                           达了(2015)
                                                           辽民二终字第
                                                           00133 号《民事
                                                           判决书》判令:
                                                           驳回上诉,维


25
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                            持原判。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                   关联      占同      获批                   可获
                                   关联                                         是否   关联
                    关联   关联           关联     交易      类交      的交                   得的
 关联交     关联                   交易                                         超过   交易          披露    披露
                    交易   交易           交易     金额      易金      易额                   同类
     易方   关系                   定价                                         获批   结算          日期    索引
                    类型   内容           价格     (万      额的      度(万                 交易
                                   原则                                         额度   方式
                                                   元)      比例      元)                   市价

                                          中心
                                          库、
                                          724
                                          库煤
                                          场运
                                          至各
            受同
                                          锅炉
 沈阳城     一最                   市价
                                          房运                                                       2015
 市公用     终控                   并经
                    接受   煤炭           费 21    3,151.     2.38                     据实   市价   年 06   2015-
 集团物     制方                   董事                                4,200    否
                    劳务   运输           元/         46        %                      结算   交易   月 10   35
 流有限     控制                   会批
                                          吨,沙                                                     日
 公司       的公                   准
                                          岭煤
            司
                                          场运
                                          至各
                                          锅炉
                                          房 35
                                          元/
                                          吨,兴

26
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                         隆店
                                         煤场
                                         运至
                                         各锅
                                         炉房
                                         49 元/
                                         吨;装
                                         载费
                                         用:装
                                         车费
                                         2.00
                                         元/
                                         吨,卸
                                         车堆
                                         高费
                                         2.00
                                         元/
                                         吨。

          受同
          一最
 沈阳惠                                                                                   2015
          终控
 涌供热           接受                   410              0.31              据实   市价   年 06   2015-
          制方           租赁    市价              410           410   否
 有限责           劳务                   万元               %               结算   交易   月 10   35
          控制
 任公司                                                                                   日
          的公
          司

 沈阳城   控股
 市公用   股东    接受                   50 万            0.04              据实   市价
                         租赁    市价               50                 否
 集团有   之母    劳务                   元                 %               结算   交易
 限公司   公司

          受同
 沈阳蓝
          一最
 光星辰
          终控
 防水建           接受                   81.71            0.06              据实   市价
          制方           维修    市价             81.71                否
 筑材料           劳务                   万元               %               结算   交易
          控制
 有限公
          的公
 司
          司

          受同
 沈阳城
          一最
 市公用
          终控           购买            177.5
 集团新                                           177.5   0.13              据实   市价
          制方    采购   原材    市价    7万                           否
 能源科                                              7      %               结算   交易
          控制           料              元
 技有限
          的公
 公司
          司


27
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


          受同
 沈阳城
          一最
 市公用
          终控           购买
 集团橡                                  15.74            0.01                 据实   市价
          制方    采购   原材    市价            15.74                    否
 胶制品                                  万元               %                  结算   交易
          控制           料
 有限公
          的公
 司
          司

          受同
 沈阳蓝
          一最
 天公用
          终控                           3027.
 节能环           接受   设备                    3,027.   2.28   3,021.        据实   市价
          制方                   市价    89 万                            否
 保设备           劳务   安装                       89      %       32         结算   交易
          控制                           元
 有限公
          的公
 司
          司

          受同
 沈阳城   一最
 市公用   终控                           301.5
                         出售    市场            301.5    0.19                 据实   市价
 集团建   制方    销售                   7万                              否
                         炉渣    价                  7      %                  结算   交易
 筑材料   控制                           元
 公司     的公
          司

          受同                           供热
          一最                   市价    价格
 沈阳惠                                                                                      2015
          终控                   并经    为单
 涌供热                                          247.0    0.15                 据实   市价   年 08   2015-
          制方    销售   热费    董事    价                        700    否
 有限责                                              1      %                  结算   交易   月 14   52
          控制                   会批    52.67
 任公司                                                                                      日
          的公                   准      (元/
          司                             吉焦)

          受同                           供热
          一最                   市价    价格
 沈阳惠                                                                                      2015
          终控                   并经    为单
 盛供热                                          1,057.   0.68                 据实   市价   年 10   2015-
          制方    销售   热费    董事    价                      9,200    否
 有限责                                             69      %                  结算   交易   月 23   71
          控制                   会批    36.30
 任公司                                                                                      日
          的公                   准      (元/
          司                             吉焦)

          受同
 沈阳圣   一最
 达热力   终控
                  提供   设计    市场    3.64             0.00                 据实   市价
 供暖有   制方                                    3.64                    否
                  劳务   费      价      万元               %                  结算   交易
 限责任   控制
 公司     的公
          司



28
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


          受同
          一最
 沈阳惠
          终控                              101.1
 涌供热             提供   设计    市场             101.1    0.06                   据实   市价
          制方                              1万                               否
 有限责             劳务   费      价                   1         %                 结算   交易
          控制                              元
 任公司
          的公
          司

                                                    8,625.            17,53
 合计                               --        --             --                --    --     --    --   --
                                                       39              1.32

 大额销货退回的详细情况            未有

 按类别对本期将发生的日常关联
 交易进行总金额预计的,在报告期    不适用
 内的实际履行情况(如有)

 交易价格与市场参考价格差异较
                                   不适用
 大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

      本公司股东沈阳供暖集团有限公司与国家开发银行签署总借款合同,并将借款转贷给本公司。本公
司分别于2006年收到转贷金额5,000万元、2007年收到转贷金额5,000万元,合计金额为10,000万元。同时
沈阳供暖集团有限公司以持有本公司的8.77%股权(即4,675万股)作质押,为贷款提供担保。截止2015年
12月31日已累计归还9,300万元,尚有700万元未归还。




29
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
     报告期内,公司将控股子公司辽北公司委托给法库县东盛供暖经营有限公司进行经营管理,托管费用为100万元/年。2015
年6月,公司将辽北公司75%股权在沈阳联合产权交易所挂牌转让,东盛供暖经营有限公司在挂牌期间办理了摘牌登记手续,
目前相关产权过户转让手续正在办理中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
     报告期内,公司将大连分公司的供热实物资产(包括锅炉房及锅炉房内一切设备和供热管网设施)租赁给大连经济技术
开发区供热有限公司使用,租赁费为14万元/月。


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                      单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                      担保额                实际发生日                                                 是否为
                                  担保额                  实际担保                           是否履
     担保对象名称     度相关               期(协议签署               担保类型      担保期             关联方
                                    度                      金额                             行完毕
                      公告披                   日)                                                     担保



30
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                     露日期

                                           公司与子公司之间担保情况

                     担保额
                                           实际发生日期                                                   是否为
                     度相关     担保额                       实际担保                          是否履
     担保对象名称                           (协议签署                    担保类型    担保期              关联方
                     公告披       度                           金额                            行完毕
                                               日)                                                        担保
                     露日期

 沈阳市第二热力供                          2015 年 12 月                  连带责任
                                 10,000                         10,000               一年      否        是
 暖公司                                    16 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 06 月                  连带责任
                                  5,000                          5,000               一年      否        是
 暖公司                                    15 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 06 月                  连带责任
                                  5,000                          5,000               一年      否        是
 暖公司                                    15 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 03 月                  连带责任
                                  5,000                          5,000               一年      否        是
 暖公司                                    25 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 12 月                  连带责任
                                  6,000                          6,000               一年      否        是
 暖公司                                    21 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 03 月                  连带责任
                                  2,000                          2,000               一年      否        是
 暖公司                                    26 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 03 月                  连带责任
                                  5,000                          5,000               一年      否        是
 暖公司                                    25 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 03 月                  连带责任
                                  7,000                          7,000               一年      否        是
 暖公司                                    02 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 02 月                  连带责任
                                  3,000                          3,000               一年      否        是
 暖公司                                    13 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 01 月                  连带责任
                                9,431.36                       9,431.36              一年      否        是
 暖公司                                    27 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 01 月                  连带责任
                                  3,000                          3,000               一年      否        是
 暖公司                                    14 日                          保证

 沈阳市第二热力供                          2015 年 03 月                  连带责任
                                1,855.95                       1,855.95              一年      否        是
 暖公司                                    02 日                          保证

 沈阳金廊热力有限                          2015 年 11 月                  连带责任
                                  5,000                          1,000               一年      否        是
 公司                                      30 日                          保证

 报告期内审批对子公司担保额                                  报告期内对子公司担保
                                                   105,000                                              63,287.31
 度合计(B1)                                                实际发生额合计(B2)

 报告期末已审批的对子公司担                                  报告期末对子公司实际
                                                   105,000                                              63,287.31
 保额度合计(B3)                                            担保余额合计(B4)

                                           子公司对子公司的担保情况

                     担保额    担保额      实际发生日期      实际担保                          是否履     是否为
     担保对象名称                                                         担保类型    担保期
                     度相关       度        (协议签署         金额                            行完毕     关联方

31
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                     公告披                    日)                                 担保
                     露日期

                                      公司担保总额(即前三大项的合计)

 报告期内审批担保额度合计                                 报告期内担保实际发生
                                                105,000                          63,287.31
 (A1+B1+C1)                                             额合计(A2+B2+C2)

 报告期末已审批的担保额度合                               报告期末实际担保余额
                                                105,000                          63,287.31
 计(A3+B3+C3)                                           合计(A4+B4+C4)

 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                     45.98%

 其中:

 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                           0

 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                           0
 务担保金额(E)

 担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                     0

 上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                             0

 对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
                                                          未有
 偿责任的情况说明(如有)

 违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                   未有

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。



32
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司接到沈阳市物价局《关于调整居民供热价格的通知》(沈价发〔2015〕25号)文件。根
据文件规定,自2015-2016年度采暖期开始,沈阳市居民供热价格由每平方米(建筑面积,下同)28元调
整为26元,其中不报销和没有享受补贴的群体按每平方米23.3元交费,差额部分由政府给予补贴。非居民
供热价格本次未作调整,仍为每平方米32元。
2、报告期内,公司第七届董事会、监事会的任期于2015年9月6日届满。为保持相关工作的连续性,公司
董事会、监事会的换届选举工作将延期进行,公司董事会各专门委员会委员和高级管理人员的任期亦相应
顺延。
3、报告期内,公司完成发行了2015年度第一期短期融资券2亿元人民币和2015年度第一期超短期融资券3
亿元人民币。
4、报告期内公司进行了非公开发行事项,2015年度,相关事项上报至中国证监会审查,但由于我公司所
处行业环境和我国资本市场发生了较大变化,截止本报告期披露日,公司向中国证监会申请中止审查,并
拟对本次非公开发行方案进行调整。
5、报告期内,公司增加对外信息披露媒体——《上海证券报》

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

    2015年7月,根据本公司董事会决议,将持有沈阳惠天辽北供热有限责任公司(以下简称“辽北公司”)
的75%股权即375万元全部挂牌转让。经沈阳联合产权交易中心挂牌结果通知书,由法库县东盛供暖经营有
限责任公司(以下简称“东盛公司”)向沈阳联合产权交易中心缴纳100%保证金后摘牌,截止本报告日,
公司已与东盛公司签订《经营委托管理协议》,协议约定:在股权交割及资产过户手续办理完毕之前,委
托东盛公司经营管理辽北公司。本公司自2015年1月1日起对辽北公司不再控制,将对其投资转入可供出售
的权益工具核算。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用


二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





33
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                     单位:股

                             本次变动前                 本次变动增减(+,-)               本次变动后

                                               发行新           公积金
                           数量      比例               送股              其他     小计     数量     比例
                                                 股              转股

 一、有限售条件股份        44,096    0.01%                                 3,000   3,000    47,096   0.01%

 3、其他内资持股           44,096    0.01%                                 3,000   3,000    47,096   0.01%

       境内自然人持股      44,096    0.01%                                 3,000   3,000    47,096   0.01%

                          532,788                                                           532,78
 二、无限售条件股份                 99.99%                                -3,000   -3,000            99.99%
                             ,880                                                            5,880

                          532,788                                                           532,78
 1、人民币普通股                    99.99%                                -3,000   -3,000            99.99%
                             ,880                                                            5,880

                          532,832    100.00                                                 532,83   100.00
 三、股份总数
                             ,976         %                                                  2,976        %

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司高管傅江买入惠天热电4000股,其中75%股份3000股转为高管锁定股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                    单位:股

                                                                                                年度报告披露
                                  年度报告披露                 报告期末表决                     日前上一月末
 报告期末普
                                  日前上一月末                 权恢复的优先                     表决权恢复的
 通股股东总              61,501                      56,839                               0                              0
                                  普通股股东总                 股股东总数(如                   优先股股东总
 数
                                  数                           有)(参见注 8)                 数(如有)(参
                                                                                                见注 8)

                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                           报告期   持有有      持有无            质押或冻结情况
                                                 报告期
                                       持股比              内增减   限售条      限售条
      股东名称           股东性质                末持股
                                         例                变动情   件的股      件的股     股份状态              数量
                                                  数量
                                                              况    份数量      份数量

 沈阳供暖集团                                    187,05
                    国有法人           35.10%                                            质押                    93,500,000
 有限公司                                         0,118

                                                 3,766,0
 何美雄             境内自然人          0.71%
                                                     00

                                                 2,658,0
 连爱民             境内自然人          0.50%
                                                     98

                                                 2,611,9
 吴子剑             境内自然人          0.49%
                                                     00

 交通银行股份
 有限公司-长       境内非国有法                 2,567,2
                                        0.48%
 信量化先锋混       人                               00
 合型证券投资


35
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 基金

                                             1,505,6
 杨利民            境内自然人        0.28%
                                                 52

                                             1,418,1
 边国飞            境内自然人        0.27%
                                                 00

                                             1,220,0
 边塞              境内自然人        0.23%
                                                 00

                                             1,199,9
 聂贻德            境内自然人        0.23%
                                                 30

 博时价值增长      境内非国有法              1,156,8
                                     0.22%
 证券投资基金      人                            00

 战略投资者或一般法人因配售新
 股成为前 10 名股东的情况(如有) 无
 (参见注 3)

 上述股东关联关系或一致行动的
                                    未获知
 说明

                                         前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                           股份种类
              股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类          数量

 沈阳供暖集团有限公司                                               187,050,118   人民币普通股    187,050,118

 何美雄                                                               3,766,000   人民币普通股        3,766,000

 连爱民                                                               2,658,098   人民币普通股        2,658,098

 吴子剑                                                               2,611,900   人民币普通股        2,611,900

 交通银行股份有限公司-长信量
                                                                      2,567,200   人民币普通股        2,567,200
 化先锋混合型证券投资基金

 杨利民                                                               1,505,652   人民币普通股        1,505,652

 边国飞                                                               1,418,100   人民币普通股        1,418,100

 边塞                                                                 1,220,000   人民币普通股        1,220,000

 聂贻德                                                               1,199,930   人民币普通股        1,199,930

 博时价值增长证券投资基金                                             1,156,800   人民币普通股        1,156,800

 前 10 名无限售流通股股东之间,
 以及前 10 名无限售流通股股东和
                                    未获知
 前 10 名股东之间关联关系或一致
 行动的说明

 前 10 名普通股股东参与融资融券
                                    不适用
 业务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股
控股股东类型:法人

                             法定代表人/单位
        控股股东名称                                成立日期            组织机构代码           主要经营业务
                                  负责人

 沈阳供暖集团有限公司        孙连政            1998 年 01 月 06 日   70208109-5           资产经营、投资服务

 控股股东报告期内控股和
 参股的其他境内外上市公      无
 司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:地方国资管理机构
实际控制人类型:法人

                              法定代表人/单
        实际控制人名称                           成立日期            组织机构代码             主要经营业务
                                  位负责人

 沈阳市国有资产监督管理委
                              未知                               未知                  未知
 员会

 实际控制人报告期内控制的
 其他境内外上市公司的股权     未知
 情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




38
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                   第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                          第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                               本期增   本期减
                                                                                   期初持                          其他增   期末持
                            任职状                             任期起    任期终                持股份   持股份
     姓名       职务                       性别     年龄                            股数                           减变动    股数
                                 态                            始日期    止日期                 数量    数量
                                                                                   (股)                          (股)   (股)
                                                                                               (股)   (股)

                                                               2012 年   2015 年
               副总经
 傅江                      现任          男               52   09 月     09 月             0    4,000          0             4,000
               理
                                                               06 日     06 日

                                                               2012 年   2015 年
 侯秀红        监事        现任          女               44   09 月     09 月      1,400                1,400                      0
                                                               06 日     06 日

                                                               2012 年   2015 年
               副总经
 张超英                    现任          男               58   09 月     09 月     31,588                                   31,588
               理
                                                               06 日     06 日

                                                               2012 年   2015 年
 李阔          监事        现任          男               50   09 月     09 月      3,000                                    3,000
                                                               06 日     06 日

               董事、                                          2012 年   2015 年
 刘诚          副总经      现任          男               48   09 月     09 月     24,208                                   24,208
               理                                              06 日     06 日

 合计               --           --           --     --          --        --      60,196       4,000    1,400              62,796


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

      报告期内,公司董事、监事及高管人员无变化


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
      公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
      李久旭    男       51岁    中共党员,硕士研究生学历,高级工程师。曾任:中辽有限公司精细化工公司副总经理、总经理;
沈阳市纺织局资产管理部副部长;东药集团公司项目与外经外事部副部长、代部长、部长;东药集团公司运行与项目部第一
部长;东药集团公司总经理助理;东北制药集团有限责任公司副总经理。现任:本公司董事长。兼任:本公司控股股东之母
公司沈阳城市公用集团有限公司总经理。
      徐朋业    男        40岁        中共党员,硕士研究生学历,经济师,曾任:沈阳东宇精细化工有限公司财务总监;沈阳圣达热
力供热有限公司副总经理;沈阳惠涌供热有限责任公司副总经理、总经理;沈阳公用集团有限公司副总经理等职务。现任:
本公司董事、总经理、党委书记。兼任:沈阳公用集团有限公司、沈阳供暖集团有限公司董事;沈阳惠涌供热有限责任公司、

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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


沈阳城市公用集团煤炭有限公司、沈阳城市公用集团物流有限公司董事长。
     赵   诚   男     57岁     中共党员,硕士研究生学历,教授研究员级高级工程师。曾任:沈阳惠盛供热有限责任公司副总
经理、沈阳惠涌供热有限责任公司总经理;本公司副总经理。现任:本公司董事。兼任:沈阳供暖集团有限公司控股子公司
沈阳蓝天公用节能环保设备有限公司总经理。
     刘   诚   男     48岁     中共党员,硕士研究生学历,高级工程师,曾任:沈阳市第二热力供暖公司安装分公司副经理;
本公司供暖二部二分公司副经理、经理;本公司财务总监。现任:本公司董事、副总经理。
     李俊山    男    47岁    中共党员,硕士研究生学历,高级经济师。曾任:本公司企管处副处级员、证券管理部副部长、证
券管理部经理、企管部经理;本公司董事会秘书。现任:本公司董事、财务总监。
     李艳萍    女    51岁    中共党员,研究生学历,高级工程师,曾任:本公司生产管理部经理、总经理助理。现任:本公
司董事、党委副书记。
     石   英    女    53岁   九三学社社员,博士研究生学历,教授。曾先后在辽宁大学、中国政法大学、吉林大学法学院学
习,毕业后回辽宁大学法律系任教。现任:辽宁大学法学院教授,本公司独立董事。
     李岳军    男    50岁    大学本科学历,中国注册会计师、中国注册评估师、中国注册税务师。曾任职于国家司法部、航空
工业部。曾任:岳华会计师事务注册会计师、部门经理、副总经理、总经理;中瑞岳华会计师事务所高级合伙人、副董事长;
中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)高级合伙人。现任:众环海华会计师事务所有限公司合伙人,本公司独立董事。
     周骊晓    男    46岁    大学本科学历,曾任:北京信用中和会计师事务所咨询顾问、清华九略管理咨询有限公司副总经理、
浙江清华长三角研究院战略研究中心主任。现任:北京水木合德咨询有限公司董事长,本公司独立董事。
     沈尔滨    男    52岁    中共党员,大学本科学历,工程师。曾任:沈阳市苏家屯区供暖公司副经理、经理;沈阳圣达热力
供暖有限责任公司总经理;沈阳供暖集团有限公司总裁助理;本公司副总经理。现任:本公司监事会主席。
     刘   丽   女    47岁    中共党员,大学本科学历,高级会计师。曾任:本公司第一供暖部、第四供暖部财务处处长;本
公司财务管理部副经理;本公司控股股东之母公司沈阳城市公用集团有限公司财务审计部部长、总经理助理、财务中心主任。
现任:本公司监事。兼任:沈阳城市公用集团有限公司副总经理。
     李   兵   男    46岁    中共党员,硕士研究生学历,高级工程师。曾任:本公司人力资源部经理、总经理办公室主任。
现任:本公司监事,人力资源部经理。
     李   阔   男    50岁    中共党员,大学本科学历,高级工程师、高级政工师。曾任:本公司本公司总经理办公室副主任;
沈阳惠天股权投资有限公司副经理、经理;本公司沈东热源厂厂长、支部书记;本公司宣传部部长、工会副主席。现任:本
公司监事、客报中心主任。
     侯秀红    女    44岁    中共党员,硕士研究生学历,电气工程师、注册会计师。曾任:本公司第三供暖分公司经营经理;
本公司企划经营部经理、铁西营业部经理。现任:本公司监事、审计监察部经理。
     张超英    男    58岁    中共党员,大学本科学历,教授级高级工程师。曾任:沈阳热力工程设计研究院院长;沈阳热力工
业安装工程公司总工程师、经理;本公司董事。现任:本公司副总经理。
     傅   江   男    52岁    中共党员,大学本科学历,高级工程师。曾任:沈阳市第二热力供暖公司自控处副处长、调度室主
任,公司第二供暖部副经理、公司总经理助理。现任:本公司副总经理。
     杨文刚    男    51岁    中共党员,大学本科学历,高级工程师。曾任:沈阳市热力工程设计研究院土建室主任、经营副院
长,沈阳惠天房地产开发有限公司常务副经理;本公司总经理助理。现任本公司副总经理。兼任:沈阳惠天房地产开发有限
公司经理、党委支部书记。
     马晓荣    女    42岁    中共党员,硕士研究生学历,经济师。曾任公司团委副书记、团委书记、证券管理部副经理、经
理。现任:本公司董事会秘书。


在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用



41
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                    在股东单
 任职人员姓                                                      任期起始日                       在股东单位是否
                          股东单位名称              位担任的                      任期终止日期
        名                                                               期                        领取报酬津贴
                                                      职务

                                                                 2012 年 08 月
 李久旭        沈阳城市公用集团有限公司             总经理                                        是
                                                                 15 日

                                                                 2011 年 04 月
 徐朋业        沈阳城市公用集团有限公司             董事                                          否
                                                                 15 日

                                                                 2014 年 04 月
 刘丽          沈阳城市公用集团有限公司             副总经理                                      是
                                                                 10 日

 在股东单位
 任职情况的    上述人员在股东单位任职均符合上市公司有关规定
 说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                     在其他单                                      在其他单位是
 任职人员姓                                                       任期起始日
                           其他单位名称              位担任的                      任期终止日期    否领取报酬津
        名                                                                期
                                                       职务                                             贴

                                                                  2010 年 08 月
 徐朋业         沈阳惠涌供热有限责任公司            董事长                                         否
                                                                  23 日

                                                                  2011 年 07 月
 徐朋业         沈阳城市公用集团煤炭有限公司        董事长                                         否
                                                                  21 日

                                                                  2011 年 06 月
 徐朋业         沈阳城市公用集团物流有限公司        董事长                                         否
                                                                  10 日

                                                                  2013 年 06 月
 赵诚           沈阳蓝天公用节能环保设备有限公司    总经理                                         是
                                                                  13 日

 在其他单位
 任职情况的     上述人员在其他单位任职均符合上市公司有关规定
 说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     2015年度在本公司领取薪酬的非独立董事、监事及高管薪酬实行公司岗位薪酬制度,即根据岗位按月发放,年终根据经
营指标的完成情况兑现经营业绩奖励;独立董事津贴经公司董事会审议通过为6万元/年(税后),按年发放,独立董事按有
关规定履行职责产生的费用据实报销。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位:万元


42
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                             从公司获得的   是否在公司关
        姓名           职务            性别        年龄           任职状态
                                                                             税前报酬总额   联方获取报酬

 李久旭         董事长            男                       51   现任                        是

                董事、总经理、
 徐朋业                           男                       40   现任                36.44   否
                党委书记

 赵诚           董事              男                       57   现任                        是

                董事、副总经
 刘诚                             男                       48   现任                27.75   否
                理

                董事、财务总
 李俊山                           男                       47   现任                27.75   否
                监

                董事、党委副
 李艳萍                           女                       51   现任                29.15   否
                书记

 石英           独立董事          女                       53   现任                    6   否

 李岳军         独立董事          男                       50   现任                    6   否

 周骊晓         独立董事          男                       46   现任                    6   否

 沈尔滨         监事会主席        男                       52   现任                39.38   否

 刘丽           监事              女                       47   现任                        是

 李兵           监事              男                       46   现任                12.97   否

 李阔           监事              男                       50   现任                10.95   是

 侯秀红         监事              女                       44   现任                12.27   否

 张超英         副总经理          男                       58   现任                 39.4   否

 傅江           副总经理          男                       52   现任                27.75   否

 杨文刚         副总经理          男                       51   现任                27.75   否

 马晓荣         董事会秘书        女                       42   现任                27.74   否

 合计                   --              --            --               --           337.3        --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


 母公司在职员工的数量(人)                                                                           1,064

 主要子公司在职员工的数量(人)                                                                       1,342

 在职员工的数量合计(人)                                                                             2,406

 当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                         3,199

 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                    793


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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                               专业构成

                     专业构成类别                           专业构成人数(人)

 生产人员                                                                             1,297

 销售人员                                                                              171

 技术人员                                                                              168

 财务人员                                                                               53

 行政人员                                                                              717

 合计                                                                                 2,406

                                               教育程度

                     教育程度类别                               数量(人)

 硕士及以上                                                                             64

 本科                                                                                  654

 大专及以下                                                                           1,688

 合计                                                                                 2,406


2、薪酬政策

    公司建立健全较完善的薪酬管理制度,合理确定薪酬结构,努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才
的机制和环境,2015年度公司严格按照《薪酬改革实施方案》执行企业薪酬管理,每月发放基础薪酬,待
供暖期结束后,依据公司与基层单位签订的责任状发放上一年度的兑现奖金,依据生产和经营系统的工作
进展情况,由运营部提请按阶段发放。同时加强企业安全生产,公司安保部依据与各单位签订的安全生产
责任状提请发放年度安全兑现奖和月安全奖励;加强客户服务,客服系统依据考核方案在供暖期发放系统
考核奖励。



3、培训计划

    公司非常重视员工培训,每年结合企业发展战略、岗位要求、企业文化及个人职业发展,会同各业务
部门分析、研究培训需求,制定针对性强、专业性高的培训计划,包括但不限于分以下四类:
1、一级培训:公司大政方针、发展战略、员工心态、管理技能、新技术、新知识、团队建设等前瞻性教
育和培训。培训对象为公司中层以上管理人员。
2、二级培训:管理人员和基层所站长以上人员集中培训,主要内容是企业内部管理、企业文化建设和教
育、交流和沟通技能、本单位规章制度及安全生产和消防知识的操作规程。
3、三级培训:对一线生产人员按工种进行实际操作技能的培训和考核,并颁发技能等级证书,被聘用者
享受相应待遇。
4、新员工上岗前培训:新员工入厂由公司组织培训,主要内容是公司简介、发展历程、战略目标、公司
文化、规章制度和通用安全生产、消防知识的操作规程、岗位职责和操作规程的培训,明确岗位的工作职
责范围,本岗应知、应会和工作标准。对于平时补充招聘到岗的新员工每月集中进行一次岗前培训。




44
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

 劳务外包的工时总数(小时)                          1,992

 劳务外包支付的报酬总额(元)                  3,587,519.16




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                         第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和有关上市公司治理的规范
性文件,以及《深圳证券交易所股票上市规则》的要求,建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度,
公司决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确,运作规范。公司与控股股东之间在人员、资产、财
务、机构和业务方面相互独立;公司及所属公司与控股股东及所属公司之间发生的关联交易均按照经董事
会审议批准的关联交易协议执行,做到公平、公正;公司严格执行信息披露制度,确保所有股东有平等的
权利和机会获得公司披露的信息;公司不断完善和加强投资者关系管理工作,努力构建企业、员工与投资
者等各方和谐共赢的良好局面;公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等要求,建立健全公司
内部控制管理制度,形成了较为完善并行之有效的内部控制制度体系。
1、公司治理及提高上市公司质量方面:报告期内,公司董事会、监事会、股东会运作符合相关规定,作
用发挥正常。修订《公司章程》, 进一步清晰各管理层次权限。拟定了《非供暖业子公司和非全资供暖业
子公司管理办法》,《“三重一大”管理制度》。加强内控制度建设,根据辽宁证监局《关于开展上市公司规
范运作自查自纠工作的通知》的要求,公司于报告期内对公司规范运作情况进行了全面自查。对治理、内
部控制、现金分红及其他方面问题等进行细致梳理与排查,并对自查中发现的问题及时制定整改计划和措
施,着手整改。建立健全管理制度。修订、完善和梳理主要审批流程,各项工作、业务办理更加简捷高效,
运营管理走向制度化、规范化。
2、信息披露与风险管控方面。报告期内,公司严格按照《内幕信息及知情人管理制度》要求,根据相关
重大事项及需保密事项的进展情况,全面创建内幕信息知情人档案,维护了公司信息披露的公平原则,切
实保护了公司股东的合法权益。
3、投资者关系管理与股东回报方面:报告期内,公司参加了“投资者集体接待日”。认真接待并耐心解答
投资者询问,专人负责上交所“e互动平台“等互动平台与投资者的互动,增进了投资者对公司的了解和
信心。
4、董事、监事及高管人员学习培训方面:及时组织高管人员学习掌握新颁布的证券法规政策,定期搜集
转达市场动向、政策变化、监管动态、投资者关注等信息,董监高规范运作和风险防范意识进一步增强。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东实行了人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险,公司具有独立完整
的业务和自主经营的能力。
1、业务方面:公司在业务方面完全独立于控股股东及其关联人,具有独立自主地开展生产经营活动的能力。
2、人员方面:公司设有独立的人力资源部,负责人力资源开发与管理,与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独
立。
3、资产方面:公司具有独立的法人资格,对公司财产拥有独立的法人财产权,公司拥有独立的土地使用权、房屋产权和经
营权,公司的资产完全独立于控股股东。
4、机构方面:公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作,独立行使经营管理权,不存在与控股股东、实际控制人及
其关联人机构混同等影响公司独立运营的情形。

46
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


5、财务方面:公司设有完全独立的财务部门,拥有独立的会计核算体系、健全的财务管理制度,公司独立在银行开户,控
股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。


三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           工作进度及后续
      问题类型       控股股东名称        控股股东性质             问题成因              解决措施
                                                                                                                  计划

                                                                                                       拆小联大正在进
                                                                               将来通过拆小联
                    沈阳供暖集团有                          同一控制下企业                             行,资产收购已列
 并存                                  地方国资委                              大和资产收购逐
                    限公司                                  之间业务往来                               入公司资本运营
                                                                               步解决。
                                                                                                       发展战略。


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


      会议届次         会议类型         投资者参与比例            召开日期              披露日期             披露索引

 2014 年度股东大                                            2015 年 06 月 29   2015 年 06 月 30
                    年度股东大会                    0.24%                                              2015-44
 会                                                         日                 日

 2015 年第一次临                                            2015 年 08 月 31   2015 年 09 月 01
                    临时股东大会                    0.56%                                              2015-59
 时股东大会                                                 日                 日

 2015 年第二次临                                            2015 年 10 月 30   2015 年 10 月 31
                    临时股东大会                    0.46%                                              2015-75
 时股东大会                                                 日                 日

 2015 年第三次临                                            2015 年 11 月 24   2015 年 11 月 25
                    临时股东大会                    0.05%                                              2015-79
 时股东大会                                                 日                 日


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                             独立董事出席董事会情况

                                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参                     以通讯方式参
     独立董事姓名                    现场出席次数                      委托出席次数         缺席次数         未亲自参加会
                    加董事会次数                         加次数
                                                                                                                    议

 石英                         11               11                  0                0                  0     否

 李岳军                       11               11                  0                0                  0     否



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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 周骊晓                       11               11            0              0              0   否

 独立董事列席股东大会次数                                                                                 4

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2015年度,我们对提交董事会审议的议案均参加了表决,未对审议事项提出异议和否决性意见。没有独立董事提议召开董事
会的情况;没有独立董事提议聘用或解聘会计师事务所情况;没有独立董事聘请外部审计机构和咨询机构的情况。




六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

     报告期内,董事会各专门委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及公司各专门委员会的工作实施细则开
展了相关工作,公司审计委员会就年度报告审计事项及公司内审事项进行了严格审核;薪酬委员会就公司高管薪酬进行了审
核,并对公司员工的薪酬情况做了调查分析;提名委员会勤勉尽责,报告期内,董事、高管人员变更选举时,严格履责,认
真审核董事、高管的任职资格,充分发挥了专门委员会在公司治理中的作用。




七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员实行绩效考评制度,年初由董事会确定经营管理层的年度经营目标,年终按照责任目标的完成情况进行
考核与奖惩,高级管理人员的报酬与工作绩效挂钩。


九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、内控自我评价报告


 内部控制评价报告全文披露日期        2016 年 04 月 28 日

 内部控制评价报告全文披露索引        2015 年度内部控制评价报告

 纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                                                                                            100.00%
 并财务报表资产总额的比例

 纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                                                                                            100.00%
 并财务报表营业收入的比例

                                                 缺陷认定标准

                类别                                财务报告                                非财务报告

                                                                                1)出现以下类似情形的认定为存在
                                                                               重大缺陷:       a、公司缺乏决策程
                                      1)具有以下特征的缺陷,应认定为重大       序。      b、违反国家法律、法规,
                                     缺陷:    a、内部控制环境无效。     b、 如严重环境污染。         c、核心管理
                                     发现管理层已经或涉嫌舞弊。        c、直   人员或核心技术人员流失严重。
                                     接导致财务报告的重大错报或漏报。          d、内部控制评价的结果特别是重大
                                     d、注册会计师发现当期财务报告存在重       或重要缺陷未得到整改。        e、重要
                                     大错报,而内部控制在运行过程中未能        业务缺乏制度控制或制度系统性失
                                     发现该错报。      e、公司财务报表已经     效。 2)出现以下类似情形的认定为
                                     或很可能被注册会计师出具否定意见或        重要缺陷: a、决策程序存在但不够
 定性标准
                                     拒绝表示意见。    2)具有以下特征的缺      完善。b、违反企业内部规章制度,
                                     陷,通常认定为重要缺陷:       a、发      形成损失。     c、关键岗位业务人员
                                     现非管理层已经或者涉嫌舞弊。        b、 流失严重。 d、重要业务制度或系统
                                     间接导致财务报告的重大错报或漏报;        存在缺陷。e、内部控制重要或一般
                                     c、其他可能影响财务报表或报表使用者       缺陷未得到整改。 3)出现以下类似
                                     正确判断的缺陷。 3)一般缺陷:是指除       情形的认定为存在一般缺陷:        a、
                                     重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺        决策程序效率较低。     b、一般岗位
                                     陷。                                      业务人员流失严重。        c、媒体出现
                                                                               负面新闻。     d、一般业务制度或系
                                                                               统存在缺陷。     e、存在其他缺陷。

                                      1)具有以下特征的缺陷,应认定为重大
                                     缺陷: a、营业收入:错报>营业收入的
                                     1% b、营业利润:错报>利润总额的 10%        1)出现以下类似情形的认定为存在
                                     c、资产总额:错报>资产总额的 1%           重大缺陷:直接损失金额>资产总额
                                     d、所有者权益(含少数股东权益):错       的 1% 2)出现以下类似情形的认定
                                     报>所有者权益的 3%    2)具有以下特征      为重要缺陷:       资产总额的 0.5%
 定量标准
                                     的缺陷,通常认定为重要缺陷: a、营        <直接损失金额≤资产总额的 1%3)
                                     业收入:营业收入总额的 0.5%<错报≤       出现以下类似情形的认定为存在一
                                     营业收入总额的 1% b、营业利润:利润       般缺陷: 直接损失金额≤资产总额
                                     总额的 5%<错报≤利润总额的 10%c、        的 0.5%
                                     资产总额:资产总额的 0.5%<错报≤资
                                     产总额的 1%    d、所有者权益(含少数


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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                       股东权益):所有者权益总额的 1.5%<
                                       错报≤所有者权益总额的 3%3)具有以
                                       下特征的缺陷,通常认定为一般缺陷:
                                       a、营业收入:错报≤营业收入总额的
                                       0.5% b、营业利润:错报≤利润总额的
                                       5%c、资产总额:错报≤资产总额的
                                       0.5%d、所有者权益(含少数股东权益):
                                       错报≤所有者权益总额的 1.5%

 财务报告重大缺陷数量(个)                                                                             0

 非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                           0

 财务报告重要缺陷数量(个)                                                                             0

 非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                           0


十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

                                        内部控制审计报告中的审议意见段

 我们认为,惠天公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效胡财务报告内部控制。

 内控审计报告披露情况           披露

 内部控制审计报告全文披露日
                                2016 年 04 月 28 日
 期

 内部控制审计报告全文披露索
                                内部控制审计报告
 引

 内控审计报告意见类型           标准无保留意见

 非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

 审计意见类型                                        标准无保留审计意见

 审计报告签署日期                                    2016 年 04 月 26 日

 审计机构名称                                        大信会计师事务所(特殊普通合伙)

 审计报告文号                                        大信审字[2016]第 1-01199 号

 注册会计师姓名                                      李奔、梁景龙

                                               审计报告正文

沈阳惠天热电股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的沈阳惠天热电股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2015年12月31
日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表,合并及母公司现金流量表,合并及母公
司股东权益变动表,以及财务报表附注。


     一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制
财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。


     二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2015年
12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司


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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                               2015 年 12 月 31 日
                                                                                               单位:元

                项目                             期末余额                    期初余额

 流动资产:

     货币资金                                               312,378,504.11              269,924,924.92

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                                 1,690,416.00                4,039,675.24

     应收账款                                               261,889,297.88              301,209,998.16

     预付款项                                               165,667,396.19              124,821,665.28

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                              96,135,797.76              103,823,239.65

     买入返售金融资产

     存货                                                   597,870,781.67              295,797,121.42

     划分为持有待售的资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                            38,471,728.88               24,836,316.72

 流动资产合计                                            1,474,103,922.49           1,124,452,941.39

 非流动资产:

     发放贷款及垫款

     可供出售金融资产                                         3,854,438.75                 220,000.00

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资                                           321,857,803.85              298,685,659.51

     投资性房地产

     固定资产                                            2,061,437,683.54           1,971,266,767.93

     在建工程                                               166,277,534.24              131,101,831.94

     工程物资                                                    24,900.00                   24,900.00


52
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


     固定资产清理

     生产性生物资产

     油气资产

     无形资产                                   198,286,970.27     203,099,349.52

     开发支出

     商誉

     长期待摊费用                                 6,570,362.41       6,869,071.71

     递延所得税资产                              46,364,101.91      57,592,955.56

     其他非流动资产

 非流动资产合计                                2,804,673,794.97   2,668,860,536.17

 资产总计                                      4,278,777,717.46   3,793,313,477.56

 流动负债:

     短期借款                                  1,162,873,089.87    777,126,910.13

     向中央银行借款

     吸收存款及同业存放

     拆入资金

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债

     衍生金融负债

     应付票据                                    33,212,007.83      83,747,107.34

     应付账款                                   609,108,248.75     381,373,744.61

     预收款项                                   802,796,749.18     782,484,857.92

     卖出回购金融资产款

     应付手续费及佣金

     应付职工薪酬                                   869,091.67         840,906.61

     应交税费                                    21,963,710.43      24,527,775.26

     应付利息                                                        4,535,555.59

     应付股利

     其他应付款                                 154,100,189.37     126,971,909.30

     应付分保账款

     保险合同准备金

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     划分为持有待售的负债



53
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


     一年内到期的非流动负债                              7,000,000.00             16,000,000.00

     其他流动负债                                                                200,000,000.00

 流动负债合计                                         2,791,923,087.10          2,397,608,766.76

 非流动负债:

     长期借款                                                                      7,000,000.00

     应付债券

       其中:优先股

                永续债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     专项应付款

     预计负债                                            1,406,082.40              1,406,082.40

     递延收益                                           85,634,625.26             93,633,950.24

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                                         87,040,707.66            102,040,032.64

 负债合计                                             2,878,963,794.76          2,499,648,799.40

 所有者权益:

     股本                                              532,832,976.00            532,832,976.00

     其他权益工具

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                                          380,825,491.10            380,825,491.10

     减:库存股

     其他综合收益                                       17,038,516.07

     专项储备                                           25,768,435.85             25,387,362.30

     盈余公积                                          121,782,444.08            117,743,230.98

     一般风险准备

     未分配利润                                        298,089,000.05            227,562,601.27

 归属于母公司所有者权益合计                           1,376,336,863.15          1,284,351,661.65

     少数股东权益                                       23,477,059.55              9,313,016.51

 所有者权益合计                                       1,399,813,922.70          1,293,664,678.16

 负债和所有者权益总计                                 4,278,777,717.46          3,793,313,477.56


法定代表人:李久旭                    主管会计工作负责人:李俊山         会计机构负责人:王雅静

54
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、母公司资产负债表

                                                                                             单位:元

                项目                           期末余额                    期初余额

 流动资产:

     货币资金                                             155,079,581.60               21,604,162.69

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                              61,629,763.94               71,919,959.70

     预付款项                                              76,494,727.83               43,099,790.80

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                           481,970,306.56              785,690,366.43

     存货                                                  80,613,035.60               36,430,564.11

     划分为持有待售的资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                          14,780,963.95               10,888,336.17

 流动资产合计                                             870,568,379.48              969,633,179.90

 非流动资产:

     可供出售金融资产                                       3,854,438.75                 220,000.00

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资                                         687,247,649.41              668,641,954.49

     投资性房地产

     固定资产                                             717,498,891.98              675,581,155.82

     在建工程                                             133,382,461.76              108,075,488.87

     工程物资                                                  24,900.00                   24,900.00

     固定资产清理

     生产性生物资产

     油气资产

     无形资产                                              60,437,560.25               61,479,507.63

     开发支出

     商誉



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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


     长期待摊费用

     递延所得税资产                              24,411,993.47      34,398,663.64

     其他非流动资产

 非流动资产合计                                1,626,857,895.62   1,548,421,670.45

 资产总计                                      2,497,426,275.10   2,518,054,850.35

 流动负债:

     短期借款                                   530,000,000.00     570,000,000.00

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债

     衍生金融负债

     应付票据                                    32,781,053.28      10,953,089.71

     应付账款                                   238,331,712.98     107,242,487.32

     预收款项                                   289,189,128.79     300,239,839.46

     应付职工薪酬                                   757,679.18         729,929.92

     应交税费                                       104,470.17          56,453.61

     应付利息                                                        4,535,555.59

     应付股利

     其他应付款                                  79,332,075.90      22,630,778.71

     划分为持有待售的负债

     一年内到期的非流动负债                       7,000,000.00      16,000,000.00

     其他流动负债                                                  200,000,000.00

 流动负债合计                                  1,177,496,120.30   1,232,388,134.32

 非流动负债:

     长期借款                                                        7,000,000.00

     应付债券

       其中:优先股

                永续债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     专项应付款

     预计负债                                     1,406,082.40       1,406,082.40

     递延收益                                    30,820,346.73      29,918,668.09

     递延所得税负债

     其他非流动负债



56
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 非流动负债合计                                         32,226,429.13                   38,324,750.49

 负债合计                                             1,209,722,549.43             1,270,712,884.81

 所有者权益:

      股本                                             532,832,976.00               532,832,976.00

      其他权益工具

       其中:优先股

                 永续债

      资本公积                                         380,825,491.10               380,825,491.10

      减:库存股

      其他综合收益

      专项储备                                              3,373,691.96                 3,404,062.83

      盈余公积                                         121,782,444.08               117,743,230.98

      未分配利润                                       248,889,122.53               212,536,204.63

 所有者权益合计                                       1,287,703,725.67             1,247,341,965.54

 负债和所有者权益总计                                 2,497,426,275.10             2,518,054,850.35


3、合并利润表

                                                                                              单位:元

                  项目                         本期发生额                  上期发生额

 一、营业总收入                                       1,568,992,213.20             1,573,201,660.45

      其中:营业收入                                  1,568,992,213.20             1,573,201,660.45

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

 二、营业总成本                                       1,520,610,805.11             1,560,271,618.92

      其中:营业成本                                  1,314,745,060.72             1,350,117,085.88

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净
 额

             保单红利支出

             分保费用



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              营业税金及附加                     8,709,693.18     9,330,128.65

              销售费用                          29,447,879.06    26,081,432.62

              管理费用                          99,192,774.90   100,751,709.11

              财务费用                          69,170,187.89    66,083,599.40

              资产减值损失                        -654,790.64     7,907,663.26

        加:公允价值变动收益(损失以
 “-”号填列)

            投资收益(损失以“-”号
                                                23,172,144.34      -547,569.62
 填列)

            其中:对联营企业和合营企
                                                23,172,144.34      -547,569.62
 业的投资收益

            汇兑收益(损失以“-”号填
 列)

 三、营业利润(亏损以“-”号填列)             71,553,552.43    12,382,471.91

        加:营业外收入                          43,656,501.54    79,985,790.06

            其中:非流动资产处置利得             1,143,345.68    60,077,632.72

        减:营业外支出                            686,533.47     12,575,834.62

            其中:非流动资产处置损失                37,811.39      677,669.53

 四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                               114,523,520.50    79,792,427.35
 填列)

        减:所得税费用                          34,766,008.12    32,676,307.49

 五、净利润(净亏损以“-”号填列)             79,757,512.38    47,116,119.86

        归属于母公司所有者的净利润              74,565,611.88    41,557,944.05

        少数股东损益                             5,191,900.50     5,558,175.81

 六、其他综合收益的税后净额                     17,038,516.07

     归属母公司所有者的其他综合收
                                                17,038,516.07
 益的税后净额

      (一)以后不能重分类进损益的
 其他综合收益

              1.重新计量设定受益计划
 净负债或净资产的变动

              2.权益法下在被投资单位
 不能重分类进损益的其他综合收益
 中享有的份额

      (二)以后将重分类进损益的其
                                                17,038,516.07
 他综合收益

              1.权益法下在被投资单位


58
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 以后将重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
 价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
 效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

     归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                           96,796,028.45                        47,116,119.86

       归属于母公司所有者的综合收
                                                            91,604,127.95                        41,557,944.05
 益总额

       归属于少数股东的综合收益总
                                                             5,191,900.50                         5,558,175.81
 额

 八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                          0.1399                              0.0985

       (二)稀释每股收益                                          0.1399                              0.0985

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:李久旭                    主管会计工作负责人:李俊山                     会计机构负责人:王雅静


4、母公司利润表

                                                                                                       单位:元

                项目                           本期发生额                           上期发生额

 一、营业收入                                            579,648,749.12                       543,076,091.27

       减:营业成本                                      467,250,900.50                       491,033,730.73

           营业税金及附加                                    3,417,489.52                         3,176,184.87

           销售费用                                         13,371,965.01                        13,895,859.10

           管理费用                                         51,168,564.20                        52,641,962.64

           财务费用                                         35,217,966.50                        28,231,843.27

           资产减值损失                                     -3,709,287.14                        -1,754,756.44

       加:公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”                           22,355,694.92                          -397,786.10

59
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 号填列)

            其中:对联营企业和合营
                                               22,355,694.92     -397,786.10
 企业的投资收益

 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                               35,286,845.45   -44,546,519.00
 列)

        加:营业外收入                         15,442,262.90   74,636,846.45

            其中:非流动资产处置利
                                                 493,166.52    60,044,028.11
 得

        减:营业外支出                           350,307.18    11,569,130.95

            其中:非流动资产处置损
                                                  28,867.23       548,208.03
 失

 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                               50,378,801.17   18,521,196.50
 号填列)

        减:所得税费用                          9,986,670.17    7,642,063.05

 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                               40,392,131.00   10,879,133.45
 列)

 五、其他综合收益的税后净额

        (一)以后不能重分类进损益
 的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计
 划净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单
 位不能重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额

        (二)以后将重分类进损益的
 其他综合收益

             1.权益法下在被投资单
 位以后将重分类进损益的其他综合
 收益中享有的份额

             2.可供出售金融资产公
 允价值变动损益

             3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的
 有效部分

             5.外币财务报表折算差
 额

             6.其他



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 六、综合收益总额                                           40,392,131.00                10,879,133.45

 七、每股收益:

        (一)基本每股收益

        (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                          本期发生额                   上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

        销售商品、提供劳务收到的现
                                                       1,637,148,338.05             1,590,197,118.18
 金

        客户存款和同业存放款项净增
 加额

        向中央银行借款净增加额

        向其他金融机构拆入资金净增
 加额

        收到原保险合同保费取得的现
 金

        收到再保险业务现金净额

        保户储金及投资款净增加额

        处置以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产净增加额

        收取利息、手续费及佣金的现
 金

        拆入资金净增加额

        回购业务资金净增加额

        收到的税费返还                                                                     664,434.81

        收到其他与经营活动有关的现
                                                        210,946,581.37                   94,568,018.62
 金

 经营活动现金流入小计                                  1,848,094,919.42             1,685,429,571.61

        购买商品、接受劳务支付的现
                                                       1,302,623,491.03             1,165,289,028.04
 金

        客户贷款及垫款净增加额

        存放中央银行和同业款项净增
 加额

        支付原保险合同赔付款项的现


61
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 金

        支付利息、手续费及佣金的现
 金

        支付保单红利的现金

        支付给职工以及为职工支付的
                                                261,283,534.32     252,176,530.50
 现金

        支付的各项税费                           49,150,189.40      48,951,618.69

        支付其他与经营活动有关的现
                                                 58,968,591.34      70,320,662.75
 金

 经营活动现金流出小计                          1,672,025,806.09   1,536,737,839.98

 经营活动产生的现金流量净额                     176,069,113.33     148,691,731.63

 二、投资活动产生的现金流量:

        收回投资收到的现金

        取得投资收益收到的现金

        处置固定资产、无形资产和其
                                                 54,312,133.88      20,033,604.61
 他长期资产收回的现金净额

        处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

        收到其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流入小计                            54,312,133.88      20,033,604.61

        购建固定资产、无形资产和其
                                                292,544,664.73     102,739,448.82
 他长期资产支付的现金

        投资支付的现金

        质押贷款净增加额

        取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额

        支付其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流出小计                           292,544,664.73     102,739,448.82

 投资活动产生的现金流量净额                    -238,232,530.85      -82,705,844.21

 三、筹资活动产生的现金流量:

        吸收投资收到的现金

        其中:子公司吸收少数股东投
 资收到的现金

        取得借款收到的现金                     2,172,406,089.87   1,608,226,910.13

        发行债券收到的现金

62
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


        收到其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流入小计                                  2,172,406,089.87             1,608,226,910.13

        偿还债务支付的现金                             2,003,126,910.13             1,504,130,818.29

        分配股利、利润或偿付利息支
                                                            77,449,497.62            111,256,695.24
 付的现金

        其中:子公司支付给少数股东
 的股利、利润

        支付其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流出小计                                  2,080,576,407.75             1,615,387,513.53

 筹资活动产生的现金流量净额                                 91,829,682.12                -7,160,603.40

 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                               29,666,264.60                58,825,284.02

        加:期初现金及现金等价物余
                                                        248,362,120.42               189,536,836.40
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                           278,028,385.02               248,362,120.42


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                          本期发生额                   上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

        销售商品、提供劳务收到的现
                                                        586,482,535.31               614,234,601.23
 金

        收到的税费返还

        收到其他与经营活动有关的现
                                                        537,762,715.22               102,637,309.60
 金

 经营活动现金流入小计                                  1,124,245,250.53              716,871,910.83

        购买商品、接受劳务支付的现
                                                        336,647,488.62               382,350,008.16
 金

        支付给职工以及为职工支付的
                                                            95,460,897.89                84,411,336.02
 现金

        支付的各项税费                                       4,027,085.88                 2,457,002.23

        支付其他与经营活动有关的现
                                                        176,032,841.26               226,191,641.57
 金




63
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 经营活动现金流出小计                           612,168,313.65    695,409,987.98

 经营活动产生的现金流量净额                     512,076,936.88     21,461,922.85

 二、投资活动产生的现金流量:

      收回投资收到的现金

      取得投资收益收到的现金

      处置固定资产、无形资产和其
                                                 54,311,933.88     20,000,000.00
 他长期资产收回的现金净额

      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

      收到其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流入小计                            54,311,933.88     20,000,000.00

      购建固定资产、无形资产和其
                                                134,943,743.59    145,911,767.25
 他长期资产支付的现金

      投资支付的现金

      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额

      支付其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流出小计                           134,943,743.59    145,911,767.25

 投资活动产生的现金流量净额                      -80,631,809.71   -125,911,767.25

 三、筹资活动产生的现金流量:

      吸收投资收到的现金

      取得借款收到的现金                       1,209,533,000.00   915,100,000.00

      发行债券收到的现金

      收到其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流入小计                          1,209,533,000.00   915,100,000.00

      偿还债务支付的现金                       1,466,000,000.00   772,130,818.29

      分配股利、利润或偿付利息支
                                                 53,721,850.57     80,828,748.75
 付的现金

      支付其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流出小计                          1,519,721,850.57   852,959,567.04

 筹资活动产生的现金流量净额                    -310,188,850.57     62,140,432.96

 四、汇率变动对现金及现金等价物



64
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                             121,256,276.60                            -42,309,411.44

        加:期初现金及现金等价物余
                                                           14,268,714.47                            56,578,125.91
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                             135,524,991.07                            14,268,714.47


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                            单位:元

                                                             本期

                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                             所有
                            其他权益工具                                                            少数
        项目                                                                                                 者权
                                                   减:   其他                      一般   未分
                     股                    资本                     专项    盈余                    股东
                            优   永                                                                          益合
                                      其           库存   综合                      风险   配利
                     本                    公积                     储备    公积                    权益
                            先   续                                                                           计
                                      他            股    收益                      准备    润
                            股   债

                     532,                                                                                    1,293
                                           380,8                    25,38   117,7          227,5    9,313
 一、上年期末余      832,                                                                                     ,664,
                                           25,49                    7,362   43,23          62,60    ,016.
 额                  976.                                                                                    678.1
                                            1.10                      .30    0.98           1.27       51
                      00                                                                                           6

        加:会计政
 策变更

            前期
 差错更正

            同一
 控制下企业合
 并

            其他

                     532,                                                                                    1,293
                                           380,8                    25,38   117,7          227,5    9,313
 二、本年期初余      832,                                                                                     ,664,
                                           25,49                    7,362   43,23          62,60    ,016.
 额                  976.                                                                                    678.1
                                            1.10                      .30    0.98           1.27       51
                      00                                                                                           6

 三、本期增减变                                           17,03             4,039          70,52    14,16    106,1
                                                                    381,0
 动金额(减少以                                           8,516             ,213.          6,398    4,043    49,24
                                                                    73.55
 “-”号填列)                                             .07               10             .78      .04     4.54

                                                          17,03                            74,56    5,191    96,79
 (一)综合收益
                                                          8,516                            5,611.   ,900.    6,028
 总额
                                                            .07                               88       50      .45

 (二)所有者投                                                                                     8,972    8,972


65
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 入和减少资本                                                          ,142.   ,142.
                                                                         54      54

 1.股东投入的
 普通股

 2.其他权益工
 具持有者投入
 资本

 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额

                                                                       8,972   8,972
 4.其他                                                               ,142.   ,142.
                                                                         54      54

                                                       4,039   -4,03
 (三)利润分配                                        ,213.   9,213
                                                         10      .10

                                                       4,039   -4,03
 1.提取盈余公
                                                       ,213.   9,213
 积
                                                         10      .10

 2.提取一般风
 险准备

 3.对所有者(或
 股东)的分配

 4.其他

 (四)所有者权
 益内部结转

 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)

 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)

 3.盈余公积弥
 补亏损

 4.其他

                                               381,0                           381,0
 (五)专项储备
                                               73.55                           73.55

                                               6,832                           6,832
 1.本期提取
                                               ,662.                           ,662.



66
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                      20                                        20

                                                                    6,451                                    6,451
 2.本期使用                                                        ,588.                                     ,588.
                                                                      65                                        65

 (六)其他

                     532,                                                                                    1,399
                                           380,8          17,03     25,76   121,7          298,0    23,47
 四、本期期末余      832,                                                                                     ,813,
                                           25,49          8,516     8,435   82,44          89,00    7,059
 额                  976.                                                                                    922.7
                                            1.10            .07       .85    4.08           0.05      .55
                      00                                                                                           0

上期金额
                                                                                                            单位:元

                                                             上期

                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                             所有
                            其他权益工具                                                            少数
        项目                                       减:   其他                      一般   未分              者权
                     股                    资本                     专项    盈余                    股东
                            优   永                                                                          益合
                                      其           库存   综合                      风险   配利
                     本                    公积                     储备    公积                    权益
                            先   续                                                                           计
                                      他           股     收益                      准备    润
                            股   债

                     266,                                                                                    1,271
                                           646,8                    23,80   116,6          213,7    3,754
 一、上年期末余      416,                                                                                     ,248,
                                           84,37                    3,226   55,31          34,21    ,840.
 额                  488.                                                                                    466.5
                                            3.85                      .98    7.63           9.37      70
                      00                                                                                           3

        加:会计政
 策变更

            前期
 差错更正

            同一
 控制下企业合
 并

            其他

                     266,                                                                                    1,271
                                           646,8                    23,80   116,6          213,7    3,754
 二、本年期初余      416,                                                                                     ,248,
                                           84,37                    3,226   55,31          34,21    ,840.
 额                  488.                                                                                    466.5
                                            3.85                      .98    7.63           9.37      70
                      00                                                                                           3

                     266,
 三、本期增减变                            -266,                    1,584   1,087          13,82    5,558    22,41
                     416,
 动金额(减少以                            058,8                    ,135.   ,913.          8,381.   ,175.    6,211
                     488.
 “-”号填列)                            82.75                      32      35              90      81       .63
                      00

 (一)综合收益                                                                            41,55    5,558    47,11
 总额                                                                                      7,944.   ,175.    6,119



67
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                             05    81     .86

                   266,
                                          -266,
 (二)所有者投    416,                                                 357,6
                                          058,8
 入和减少资本      488.                                                 05.25
                                          82.75
                    00

 1.股东投入的
 普通股

 2.其他权益工
 具持有者投入
 资本

 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额

                   266,
                                          -266,
                   416,                                                 357,6
 4.其他                                  058,8
                   488.                                                 05.25
                                          82.75
                    00

                                                  1,087    -27,7        -26,6
 (三)利润分配                                   ,913.   29,56         41,64
                                                    35     2.15          8.80

                                                  1,087    -1,08
 1.提取盈余公
                                                  ,913.   7,913.
 积
                                                    35       35

                                                           -26,6        -26,6
 2.提取一般风
                                                          41,64         41,64
 险准备
                                                           8.80          8.80

 3.对所有者(或
 股东)的分配

 4.其他

 (四)所有者权
 益内部结转

 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)

 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)

 3.盈余公积弥
 补亏损

 4.其他


68
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                               1,584                                               1,584
 (五)专项储备                                                                ,135.                                                ,135.
                                                                                 32                                                      32

                                                                               7,146                                               7,146
 1.本期提取                                                                   ,335.                                                ,335.
                                                                                 91                                                      91

                                                                               5,562                                               5,562
 2.本期使用                                                                   ,200.                                                ,200.
                                                                                 59                                                      59

 (六)其他

                     532,                                                                                                          1,293
                                                  380,8                        25,38     117,7              227,5        9,313
 四、本期期末余      832,                                                                                                           ,664,
                                                  25,49                        7,362     43,23              62,60        ,016.
 额                  976.                                                                                                          678.1
                                                   1.10                          .30      0.98                  1.27         51
                      00                                                                                                                  6


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                  单位:元

                                                                        本期

                                   其他权益工具                                                                        未分       所有者
        项目                                              资本公     减:库     其他综      专项储       盈余公
                     股本    优先      永续                                                                            配利       权益合
                                              其他          积        存股      合收益           备        积
                              股       债                                                                               润          计

                     532,8                                380,82                                                       212,5      1,247,3
 一、上年期末余                                                                             3,404,0      117,743
                     32,97                                5,491.1                                                      36,20      41,965.
 额                                                                                              62.83   ,230.98
                      6.00                                       0                                                      4.63             54

        加:会计政
 策变更

            前期
 差错更正

            其他

                     532,8                                380,82                                                       212,5      1,247,3
 二、本年期初余                                                                             3,404,0      117,743
                     32,97                                5,491.1                                                      36,20      41,965.
 额                                                                                              62.83   ,230.98
                      6.00                                       0                                                      4.63             54

 三、本期增减变                                                                                                        36,35
                                                                                            -30,370      4,039,2                  40,361,
 动金额(减少以                                                                                                        2,917.
                                                                                                   .87     13.10                  760.13
 “-”号填列)                                                                                                           90

                                                                                                                       40,39
 (一)综合收益                                                                                                                   40,392,
                                                                                                                       2,131.
 总额                                                                                                                             131.00
                                                                                                                          00


69
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 (二)所有者投
 入和减少资本

 1.股东投入的
 普通股

 2.其他权益工
 具持有者投入
 资本

 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额

 4.其他

                                                                             -4,03
                                                                  4,039,2
 (三)利润分配                                                             9,213.
                                                                   13.10
                                                                               10

                                                                             -4,03
 1.提取盈余公                                                    4,039,2
                                                                            9,213.
 积                                                                13.10
                                                                               10

 2.对所有者(或
 股东)的分配

 3.其他

 (四)所有者权
 益内部结转

 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)

 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)

 3.盈余公积弥
 补亏损

 4.其他

                                                        -30,370                      -30,370
 (五)专项储备
                                                            .87                          .87

                                                        2,782,8                      2,782,8
 1.本期提取
                                                         44.23                        44.23

                                                        2,813,2                      2,813,2
 2.本期使用
                                                         15.10                        15.10

 (六)其他

 四、本期期末余    532,8                       380,82   3,373,6   121,78    248,8    1,287,7


70
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 额                  32,97                           5,491.1                        91.96    2,444.0    89,12    03,725.
                      6.00                                  0                                       8    2.53           67

上期金额
                                                                                                                 单位:元

                                                                   上期

                                   其他权益工具                                                         未分     所有者
        项目                                         资本公     减:库    其他综   专项储    盈余公
                     股本    优先      永续                                                             配利     权益合
                                              其他     积        存股     合收益     备        积
                              股       债                                                                润        计

                     266,4                           646,88                                             229,3    1,262,9
 一、上年期末余                                                                    3,574,3   116,655
                     16,48                           4,373.8                                            86,63    17,158.
 额                                                                                 45.28    ,317.63
                      8.00                                  5                                            3.33           09

        加:会计政
 策变更

            前期
 差错更正

            其他

                     266,4                           646,88                                             229,3    1,262,9
 二、本年期初余                                                                    3,574,3   116,655
                     16,48                           4,373.8                                            86,63    17,158.
 额                                                                                 45.28    ,317.63
                      8.00                                  5                                            3.33           09

 三、本期增减变      266,4                           -266,05                                             -16,8
                                                                                   -170,28   1,087,9             -15,575
 动金额(减少以      16,48                           8,882.7                                            50,42
                                                                                     2.45      13.35             ,192.55
 “-”号填列)       8.00                                  5                                            8.70

                                                                                                        10,87
 (一)综合收益                                                                                                  10,879,
                                                                                                        9,133.
 总额                                                                                                            133.45
                                                                                                           45

                     266,4                           -266,05
 (二)所有者投                                                                                                  357,60
                     16,48                           8,882.7
 入和减少资本                                                                                                       5.25
                      8.00                                  5

 1.股东投入的
 普通股

 2.其他权益工
 具持有者投入
 资本

 3.股份支付计
 入所有者权益
 的金额

                     266,4                           -266,05
                                                                                                                 357,60
 4.其他             16,48                           8,882.7
                                                                                                                    5.25
                      8.00                                  5



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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                       -27,7
                                                                            1,087,9            -26,641
 (三)利润分配                                                                       29,56
                                                                              13.35            ,648.80
                                                                                       2.15

                                                                                       -1,08
 1.提取盈余公                                                              1,087,9
                                                                                      7,913.
 积                                                                           13.35
                                                                                         35

                                                                                       -26,6
 2.对所有者(或                                                                               -26,641
                                                                                      41,64
 股东)的分配                                                                                  ,648.80
                                                                                       8.80

 3.其他

 (四)所有者权
 益内部结转

 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)

 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)

 3.盈余公积弥
 补亏损

 4.其他

                                                                 -170,28                       -170,28
 (五)专项储备
                                                                    2.45                          2.45

                                                                  2,647,7                      2,647,7
 1.本期提取
                                                                   88.32                        88.32

                                                                  2,818,0                      2,818,0
 2.本期使用
                                                                   70.77                        70.77

 (六)其他

                   532,8                       380,82                                 212,5    1,247,3
 四、本期期末余                                                   3,404,0   117,743
                   32,97                       5,491.1                                36,20    41,965.
 额                                                                62.83    ,230.98
                    6.00                            0                                  4.63        54


三、公司基本情况

        (一)公司注册地、组织形式和总部地址
              公司注册地:沈阳市沈河区热闹路47号
              组织形式: 股份有限公司
              总部地址: 沈阳市沈河区热闹路47号
        (二)企业的业务性质和主要经营活动
            公司主要从事民用和工业用供热和供汽,以集中供热运行管理为核心,包括热力科研设计、热


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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


力工程安装、房地产开发等。
      (三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
      公司编制的2015年度财务报表经公司董事会于2016年4月26日决议批准,将提交股东大会审议。

       (四)本年度合并财务报表范围

 1、本年度纳入合并范围的子公司情况:

                                                                           注册资本    持股比    是否合
                公司全称                  公司类型   注册地     业务性质
                                                                             (万元)    例(%)     并报表

     沈阳热力工业安装工程公司            有限责任    沈阳     工程安装      4,870.00    100.00    是

     沈阳市第二热力供暖公司              有限责任    沈阳     供暖          5,000.00    100.00    是

     沈阳市热力工程设计研究院            有限责任    沈阳     工程设计        600.00    100.00    是

     秦皇岛惠天度假酒店有限公司          有限责任    秦皇岛   酒店服务         50.00    100.00    是

     沈阳惠天股权投资有限公司            有限责任    沈阳     股权投资        500.00    100.00    是

     沈阳惠天棋盘山供热有限责任公司      有限责任    沈阳     供暖          3,000.00    100.00    是

     沈阳惠天房地产开发有限公司          有限责任    沈阳     房地产开发    1,000.00    100.00    是

     沈阳金廊热力有限公司                有限责任    沈阳     供暖          1,000.00     51.00    是

     2、本年度不在纳入合并范围的子公司

                                                                           注册资本    持股比    是否合
                公司全称                  公司类型   注册地     业务性质
                                                                             (万元)    例(%)     并报表

     沈阳惠天辽北供热有限责任公司        有限责任    沈阳     供暖            500.00     75.00    否

      2015 年 7 月,根据本公司董事会决议,将持有沈阳惠天辽北供热有限责任公司(以下简称“辽北公司”)

的 75%股权即 375 万元全部挂牌转让。经沈阳联合产权交易中心挂牌结果通知书,由法库县东盛供暖经营

有限责任公司(以下简称“东盛公司”)向沈阳联合产权交易中心缴纳 100%保证金后摘牌,截止本报告日,

公司已与东盛公司签订《经营委托管理协议》,协议约定:在股权交割及资产过户手续办理完毕之前,委

托东盛公司经营管理辽北公司。本公司自 2015 年 1 月 1 日起对辽北公司不再控制,将对其投资转入可供

出售的权益工具核算。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计
估计进行编制。




73
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、持续经营

     公司自本报告期末起12个月内,不存在影响公司持续经营能力的重大疑虑事项。



五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
不适用


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司报告期内的财务状
况、经营成果和现金流量等相关信息。



2、会计期间

     本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。



3、营业周期

     本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。



4、记账本位币

     本公司以人民币为记账本位币。



5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下的企业合并
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整
资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资

74
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。



6、合并财务报表的编制方法

    1、合并财务报表范围
    本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
    2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    3、合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负
债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
    4、合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合
并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。



7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    1、合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,
是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。
    2、共同经营的会计处理
    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生
的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,
参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
     3、合营企业的会计处理
    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。




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8、现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。



9、外币业务和外币报表折算

10、金融工具

    1、金融工具的分类、确认
    金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金
融负债。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融
资产。
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
为其他类的金融资产。
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
    2、金融工具的计量
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。
    后续计量分类进行:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金
融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照
如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
    3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场
中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要
包括市场法、收益法和成本法。
    4、金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金
融资产。
    金融资产满足终止确认条件,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。


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    5、金融负债终止确认条件
    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负
债或其一部分。
    6、金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损
失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额,计提减值准备。
发生的减值损失,一经确认,不再转回。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
    对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本
的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:

     公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准:期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%

     公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准:连续12???现??

     成本的计算方法:取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相
关交易费用之和作为投资成本

     期末公允价值的确定方法:存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金
融工具,采用估值技术确定其公允价值

     持续下跌期间的确定依据:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%??弹?续时间??过6?????为?续???间


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


 单项金额重大的判断依据或金额标准                       单项应收款项余额在 100 万元以上的款项

                                                        逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                        据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                         组合名称                                          坏账准备计提方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

              组合名称                         应收账款计提比例                   其他应收款计提比例

 余额百分比组合                                                   17.00%                               17.00%


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 低风险组合                                              0.00%                              0.00%

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                               如果有确凿证据表明债务单位已撤销、破产、资不抵债、
 单项计提坏账准备的理由                        现金流量严重不足等,并且不准备对应收款项进行债务重
                                               组或其他方式收回

                                               采用个别认定法,根据预计可能产生的坏账损失,计提相
 坏账准备的计提方法                            应的坏账准备,对于其中预计全部无法收回的应收关联方
                                               的款项也可全额计提坏账准备。


12、存货

    1、存货的分类
    本公司将存货分为企业在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、低值易耗品、开发产品、库存商品、工
程施工、开发成本、周转材料等大类。
    2、发出存货的计价方法
    开发产品及库存商品的发出采用个别计价法核算,除此以外的存货发出采用加权平均法核算;存货日
常核算以计划成本计价的,月末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    3、存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。开发产品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常经营过程中以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部
分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,
分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4、存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。



13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

    1、初始投资成本确定
    ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始
成本;②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;③以发行权益性证券取
得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;④通过债务重组取得的长期股权投资,


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其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;⑤非货币性资产交换取
得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。
    2、后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。投资方对联营企业和合营企
业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共
同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重
大影响,投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的
该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活
动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,
具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的
权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投
资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。



15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

    本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地
使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策
与无形资产部分相同。



16、固定资产

(1)确认条件

     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认:   ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;   ②该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


         类别                折旧方法                 折旧年限             残值率            年折旧率

 房屋建筑物                                    28                  2%-3%                3.46%-3.50%

 生产设备                                      8-14                2%-3%                7.00%-12.50%

 锅炉                                          14                  2%-3%                6.93%-7.00%

 热网管线                                      14                  2%-3%                6.93%-7.00%


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 运输设备                                      11                 1%-3%                 8.82%-9.00%

 管理用具                                      12                 3%-4%                 8.00%-8.08%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

     融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。


17、在建工程

    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:
    ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运
行结果表明其能够正常运转或营业;
    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。



18、借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资
产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
    2、资本化金额计算方法
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资
本化期间。
    借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利
率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息
金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。




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19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1、无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允
的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。②使用寿命不确
定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则
估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    2、使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使
用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使
用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资
产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务
资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应
确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

22、长期资产减值

    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资
产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按
其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

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    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分

23、长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应
负债,计入当期损益或相关资产成本。



(2)离职后福利的会计处理方法

    本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。



(3)辞退福利的会计处理方法

    企业向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本或费用时。



(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当有关设定提存计划的规定进
行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。




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25、预计负债

    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计
量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的
中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。



26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

    1、销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可
能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    结合本公司产品风险报酬转移时点及其判断依据,供暖收入确认的具体原则如下:
    本公司供暖收入按照与被供暖方确认的实际供暖面积,同时根据沈阳市物价局批准的供暖价格确认。
2008 年11 月18 日,沈阳市物价局下发了沈价审批[2008]92号《关于调整供暖价格的通知》调整了供暖
价格,居民住宅供暖价格统一调整到每平方米建筑面积28元;非居民供暖价格统一调整到每平方米建筑面
积32元,自2008-2009年度供暖期开始执行。
    2015年11月,根据沈阳市物价局下发的沈价发[2015]25号《关于调整居民供热价格的通知》要求,居
民住宅供暖价格统一调整到每平方米建筑面积26元,自2015-2016年度供暖期开始执行。
    公司自每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个核算期。公司供暖收入的月份结转比例为将供暖期(当
年11 月至次年3 月)实现的供暖收入在供暖期间平均结转。
    2、提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,
分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳
务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
        建造合同收入
    建造合同收入以收到或应收的工程合同总金额或总造价确认;合同成本应包括从合同签订开始至合同
完成为止所发生的、与执行合同有关的直接和间接费用。建造合同收入、成本的确认原则为:
    (1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同成本。
本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。


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    (2)建造合同的结果在资产负债表日不能可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够
收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同成本;若合同成本不可能收回的,在
发生时立即确认为合同成本,不确认合同收入。
    资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。



29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,与
资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递
延收益平均分摊转入当期损益。



(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理:用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:
    ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入
费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;
    ②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。



30、递延所得税资产/递延所得税负债

    1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。




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31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

       经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损
益。



(2)融资租赁的会计处理方法

    融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实
际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。



32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                  税种                                 计税依据                           税率

                                        按销项税额扣除允许抵扣的进项税额
 增值税                                                                    13%、17%
                                        后计算缴纳

 营业税                                 按应税营业额计提缴纳               3%、5%

 城市维护建设税                         按应交纳流转税额计提缴纳           7%

 企业所得税                             应纳税所得额                       25%

 教育费附加                             按应交纳流转税额计提缴纳           4%、5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                         纳税主体名称                                        所得税税率



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2、税收优惠

    2011年财政部和国家税务总局下发了财税[2011]118号文件《关于继续执行供热企业增值税房产税城
镇土地使用税优惠政策的通知》,文件规定对“三北地区”(包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙
古自治区、辽宁省、大连市、吉林省、黑龙江省、山东省、青岛市、河南省、陕西省、甘肃省、青海省、
宁夏回族自治区和新疆维吾尔自治区)的供热企业,自2011年至2015年供暖期期间,对供热企业向居民个
人供热而取得的采暖费收入继续免征增值税;自2011年7月1日至2015年12月31日,对向居民供热而收取采
暖费的供热企业,为居民供热所使用的厂房及土地继续免征房产税、城镇土地使用税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                单位: 元

                  项目                                  期末余额                               期初余额

 库存现金                                                                7,859.87                              16,241.07

 银行存款                                                          278,020,525.15                         207,197,419.33

 其他货币资金                                                       34,350,119.09                          62,711,264.52

 合计                                                              312,378,504.11                         269,924,924.92

其他说明


      其他货币资金情况

                     项目                             期末余额                              期初余额

        银行承兑汇票保证金                                         16,239,548.05                       52,820,588.38

        住房修缮基金                                                7,137,384.75                        7,097,576.88

        住房资金管理中心                                           10,973,186.29                        2,793,099.26

                     合计                                          34,350,119.09                       62,711,264.52

     注:期末货币资金余额中,除其他货币资金的使用受到限制外,受限资金合计34,350,119.09元,其余不存在因抵押、质押或冻结等对
使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。




2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用




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4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                             单位: 元

                  项目                                         期末余额                                       期初余额

 银行承兑票据                                                             1,340,416.00                                    4,039,675.24

 商业承兑票据                                                                 350,000.00

 合计                                                                     1,690,416.00                                    4,039,675.24


(2)期末公司已质押的应收票据

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                             期末余额                                                期初余额

                           账面余额              坏账准备                         账面余额              坏账准备
        类别                                                       账面价                                                     账面价
                                                        计提比                                                   计提比
                         金额       比例      金额                   值        金额        比例     金额                        值
                                                          例                                                       例

 单项金额重大并                                                                35,69
                     35,692,         10.24   32,562,     91.23     3,129,7                          32,562,                  3,129,72
 单独计提坏账准                                                                2,192       9.11%                  91.23%
                         192.92         %     466.40           %     26.52                          466.40                       6.52
 备的应收账款                                                                     .92

 按信用风险特征          293,17                                    256,90      335,1
                                     84.09   36,273,     12.37                              85.50   39,306,                  295,877,
 组合计提坏账准      6,633.6                                       2,718.4     83,48                              11.73%
                                        %     915.23           %                               %    429.55                     056.91
 备的应收账款                   5                                         2      6.46

 单项金额不重大                                                                21,14
                     19,760,                 17,903,     90.60     1,856,8                          18,939,                  2,203,21
 但单独计提坏账                     5.67%                                      2,344       5.39%                  89.58%
                         196.45               343.51           %     52.94                          129.92                       4.73
 准备的应收账款                                                                   .65

                         348,62                                    261,88      392,0
                                    100.00   86,739,     24.88                             100.00   90,808,                  301,209,
 合计                9,023.0                                       9,297.8     18,02                              23.16%
                                        %     725.14           %                               %    025.87                     998.16
                                2                                         8      4.03

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元



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                                                                         期末余额
 应收账款(按单位)
                                  应收账款                坏账准备                      计提比例                计提理由

 沈阳铸造厂                         8,363,189.68                 7,526,870.71                    90.00%

 沈阳第三三零一工厂                 7,314,677.10                 6,583,209.39                    90.00%

 沈阳内燃机制造厂                   4,979,531.91                 4,481,578.72                    90.00%

 沈阳轧钢厂                         2,261,709.73                 2,035,538.76                    90.00%

 辽宁省工业安装工程
                                    2,185,578.26                 1,967,020.43                    90.00%
 公司

 其他                              10,587,506.24                 9,968,248.39

 合计                              35,692,192.92             32,562,466.40                  --                      --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                            期末余额
            组合名称
                                             应收账款                       坏账准备                          计提比例

 3 年以内及其他                                 150,734,583.25                      12,058,766.66                            8.00%

 3 年以上                                       142,442,050.40                      24,215,148.57                          17.00%

 合计                                           293,176,633.65                      36,273,915.23


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(3)本期实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


                                                                                                 占应收账款
                       单位名称                                        期末余额                  总额的比例      坏账准备余额
                                                                                                     (%)
沈阳惠盛供热有限责任公司                                                        10,951,847.60       3.14                   876,147.81

沈阳铸造厂                                                                       8,363,189.68       2.40                  7,526,870.71

沈阳第三三零一工厂                                                               7,314,677.10       2.10                  6,583,209.39

沈阳内燃机制造厂                                                                 4,979,531.91       1.43                  4,481,578.72

朝阳城市供热有限公司                                                             4,320,000.00       1.24                   345,600.00

                        合计                                                    35,929,246.29       10.31                19,813,406.63




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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                       单位: 元

                                           期末余额                                             期初余额
          账龄
                                  金额                    比例                       金额                       比例

 1 年以内                        124,389,407.03                   75.09%             91,218,082.64                     73.08%

 1至2年                           25,317,974.20                   15.28%             11,864,526.16                       9.51%

 2至3年                           11,222,696.20                   6.77%               7,764,286.88                       6.21%

 3 年以上                          4,737,318.76                   2.86%              13,974,769.60                      11.20%

 合计                            165,667,396.19              --                     124,821,665.28               --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

            债权单位                              债务单位                      期末余额             账龄        未结算原因

                                                                                                1-2 年及 2-3    工程未完工,尚
沈阳惠天热电股份有限公司            沈阳电业局电气安装公司                      10,027,680.00
                                                                                                      年        未结算

                                                                                                1-2 年及 2-3    工程未完工,尚
沈阳惠天热电股份有限公司            辽宁奥体体育建筑工程有限公司                 6,052,000.00
                                                                                                      年        未结算

                                                                                                 1-2 年及       工程未完工,尚
沈阳惠天热电股份有限公司            东北金城建设股份有限公司                     4,456,585.50
                                                                                                  2-3 年        未结算

                                                                                                                工程未完工,尚
沈阳惠天热电股份有限公司            沈阳市电业局                                 4,397,886.60        1-2 年
                                                                                                                未结算

                                                                                                                工程未完工,尚
沈阳惠天热电股份有限公司            抚顺市通达露建洗选煤场                       2,800,000.00        1-2 年
                                                                                                                未结算

              合计                                   --                         27,734,152.10         --                --




(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                           单位名称                                   期末余额              占预付款项总额的比例(%)

        天津宝成机械制造股份有限公司                                       45,550,860.00                27.50

        沈阳棋盘山国际风景旅游开发区土地储备交易中心                       27,153,703.91                16.39

        抚顺矿业集团有限责任公司北方工贸分公司                             27,000,000.00                16.30

        沈阳电业局电气安装公司                                             10,027,680.00                6.05



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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                  单位名称                                      期末余额            占预付款项总额的比例(%)

        沈阳世纪东方商贸有限公司                                                     9,246,332.90                5.58

                                   合计                                            118,978,576.81                71.82


7、应收利息

8、应收股利

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                              期末余额                                                  期初余额

                         账面余额                 坏账准备                           账面余额              坏账准备
        类别                                                         账面价                                                    账面价
                                                         计提比                                                    计提比
                       金额         比例       金额                    值        金额       比例       金额                         值
                                                           例                                                       例

 单项金额重大并                                                                  16,69
                      12,250,                 12,150,     99.18       100,00                12.42    15,367,                   1,327,74
 单独计提坏账准                     9.62%                                        5,602                             92.05%
                      084.43                   084.43           %       0.00                    %      855.78                        6.65
 备的其他应收款                                                                     .43

 按信用风险特征       104,02                                                     106,5
                                     81.67    8,331,0                95,693,                79.25    4,180,9                   102,394,
 组合计提坏账准       4,259.3                            8.01%                   75,20                              3.92%
                                          %     63.15                 196.15                    %       07.48                   300.20
 备的其他应收款               0                                                    7.68

 单项金额不重大
                                                                                 11,19
 但单独计提坏账       11,096,                 10,754,     96.91       342,60                           11,097,                 101,192.
                                    8.71%                                        9,141     8.33%                   99.10%
 准备的其他应收       693.17                   091.56           %       1.61                           948.37                            80
                                                                                    .17
 款

                      127,37                                                     134,4
                                    100.00    31,235,     24.52      96,135,               100.00    30,646,                   103,823,
 合计                 1,036.9                                                    69,95                             22.79%
                                          %    239.14           %     797.76                    %      711.63                   239.65
                              0                                                    1.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元

                                                                               期末余额
 其他应收款(按单位)
                                  其他应收款                    坏账准备                    计提比例                     计提理由

 沈阳二热房地产开发
                                      2,686,761.43                  2,686,761.43                    100.00%
 公司

 河南濮阳防腐公司                     1,270,323.00                  1,270,323.00                    100.00%

 待处理款项                           3,850,000.00                  3,850,000.00                    100.00%



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 沈阳市浑南热电厂筹
                                  1,000,000.00                 900,000.00                     90.00%
 建处

 桓台兴达工程有限公
                                  3,443,000.00                3,443,000.00                    100.00%
 司

 合计                            12,250,084.43            12,150,084.43                  --                         --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                           期末余额
            组合名称
                                      其他应收款                           坏账准备                        计提比例

 3 年以内及其他                            107,625,959.30                       8,610,199.14                                  8.00%

 3 年以上                                        100,000.00                           17,000.00                               17.00%

 合计                                      107,725,959.30                       8,627,199.14

确定该组合依据的说明:
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(3)本期实际核销的其他应收款情况

(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                          单位: 元

                 款项性质                            期末账面余额                                    期初账面余额

                                                                   127,371,036.90                              134,469,951.28

 合计                                                              127,371,036.90                              134,469,951.28


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                          单位: 元

                                                                                        占其他应收款期
                                                                                                            坏账准备期末余
      单位名称           款项的性质         期末余额                   账龄             末余额合计数的
                                                                                                                         额
                                                                                              比例

 沈阳惠天辽北供
                       往来款                43,568,145.01      1 年以内                          34.21%            3,485,451.60
 热有限责任公司

 丹东亿龙房地产        往来款                16,415,000.00      1-2 年及 3 年以上                 12.89%            1,313,200.00


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 开发有限公司

 沈阳清华同方信
                    往来款                  10,494,047.31   1-2 年                              8.24%       839,523.78
 息港有限公司

 沈阳科讯集团       往来款                   7,470,000.00   3 年以上                            5.86%       597,600.00

 沈阳华泰热电有
                    热费                     7,456,679.00   3 年以上                            5.85%       596,534.32
 限公司

 合计                        --             85,403,871.32            --                     67.05%         6,832,309.70


(6)涉及政府补助的应收款项

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

10、存货

(1)存货分类

                                                                                                               单位: 元

                                   期末余额                                               期初余额
        项目
                    账面余额       跌价准备          账面价值              账面余额       跌价准备         账面价值

 原材料            97,263,650.18    125,232.28      97,138,417.90         63,536,736.33     126,357.88    63,410,378.45

 低值易耗品         4,986,740.93    674,447.74       4,312,293.19          4,710,043.24     674,447.74     4,035,595.50

 开发成本         480,187,607.06                   480,187,607.06      194,920,500.22                    194,920,500.22

 工程施工          23,888,923.21   7,656,459.69     16,232,463.52         41,087,106.94   7,656,459.69    33,430,647.25

 合计             606,326,921.38   8,456,139.71    597,870,781.67      304,254,386.73     8,457,265.31   295,797,121.42


(2)存货跌价准备

                                                                                                               单位: 元

                                         本期增加金额                            本期减少金额
        项目        期初余额                                                                               期末余额
                                     计提               其他              转回或转销        其他

 原材料              126,357.88                                                1,125.60                     125,232.28

 低值易耗品          674,447.74                                                                             674,447.74

 工程施工           7,656,459.69                                                                           7,656,459.69

 合计               8,457,265.31                                               1,125.60                    8,456,139.71




92
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11、划分为持有待售的资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

                                                                                                                             单位: 元

                    项目                                       期末余额                                     期初余额

 留抵税额                                                                 23,439,015.33                                 18,345,498.24

 预缴税费                                                                 15,032,713.55                                  6,490,818.48

 合计                                                                     38,471,728.88                                 24,836,316.72

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                             单位: 元

                                                 期末余额                                            期初余额
            项目
                              账面余额           减值准备        账面价值           账面余额        减值准备             账面价值

 可供出售权益工具:          8,032,731.56    4,178,292.81       3,854,438.75        4,282,731.56    4,062,731.56          220,000.00

        按成本计量的         8,032,731.56    4,178,292.81       3,854,438.75        4,282,731.56    4,062,731.56          220,000.00

 合计                        8,032,731.56    4,178,292.81       3,854,438.75        4,282,731.56    4,062,731.56          220,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                             单位: 元

                              账面余额                                          减值准备                        在被投
 被投资                                                                                                         资单位       本期现
                           本期增   本期减                                  本期增       本期减
     单位      期初                                 期末        期初                                 期末       持股比       金红利
                            加         少                                      加           少
                                                                                                                   例

 泰国泰      3,382,73               3,362,73      20,000.0     3,382,73                  3,362,73   20,000.0
                                                                                                                20.00%
 隆公司            1.56                  1.56              0       1.56                      1.56           0

 辽宁省      200,000.               115,561.      84,438.7     200,000.                             200,000.
                                                                                                                20.00%
 热电建             00                      25             5        00                                   00

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沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 设开发
 联合公
 司

 沈阳大
             700,000.                700,000.                      700,000.              700,000.
 通锅炉                                                                                                         20.00%
                    00                      00                          00                    00
 公司

 沈阳惠
 天辽北
             3,750,00                              3,750,00
 供热有                                                                                                         75.00%
                   0.00                                   0.00
 限责任
 公司

             8,032,73                4,178,29      3,854,43        4,282,73              4,062,73    220,000.
 合计                                                                                                            --
                   1.56                   2.81            8.75         1.56                  1.56         00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

其他说明

     注:2015年7月,根据本公司董事会决议,将持有沈阳惠天辽北供热有限责任公司(以下简称“辽北公司”)的75%股权即
375万元全部挂牌转让。经沈阳联合产权交易中心挂牌结果通知书,由法库县东盛供暖经营有限责任公司(以下简称“东盛
公司”)向沈阳联合产权交易中心缴纳100%保证金后摘牌。截止本报告日,公司已与东盛公司签订《经营委托管理协议》,协
议约定:在股权交割及资产过户手续办理完毕之前,委托东盛公司经营管理辽北公司。本公司自2015年1月1日起对辽北公司
不再控制,将对其投资转入可供出售的权益工具核算。


15、持有至到期投资

16、长期应收款

17、长期股权投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                                 本期增减变动

                                             权益法                              宣告发                                    减值准
 被投资     期初余                                          其他综                                              期末余
                          追加投   减少投    下确认                     其他权   放现金     计提减                         备期末
     单位     额                                            合收益                                      其他       额
                           资        资      的投资                     益变动   股利或     值准备                          余额
                                                             调整
                                                 损益                             利润

 一、合营企业

 二、联营企业

 沈阳储      280,18                          22,355,                                                             302,53
 运集团     0,001.5                              694.92                                                          5,696.4



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 公司               2                                                                                                 4

 中商惠
 天北京
                775,38                       -13,634                                                            761,74
 投资管
                  2.91                             .44                                                              8.47
 理有限
 公司

 沈阳惠
 天华奥
             5,272,9                                                                                          5,272,9
 房地产
                 16.96                                                                                           16.96
 置业有
 限公司

 丹东亿
 龙房地
             12,457,                           830,08                                                         13,287,
 产开发
                358.12                            3.86                                                          441.98
 有限公
 司

                298,68                                                                                          321,85
                                             23,172,
 小计        5,659.5                                                                                          7,803.8
                                               144.34
                    1                                                                                                 5

                298,68                                                                                          321,85
                                             23,172,
 合计        5,659.5                                                                                          7,803.8
                                               144.34
                    1                                                                                                 5

其他说明


18、投资性房地产

19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                           单位: 元

                    房屋及建筑
      项目                          生产设备             锅炉         热网管线       运输设备        管理工具              合计
                         物

 一、账面原
 值:

     1.期初余       565,353,947.   772,479,840.     398,465,338.     1,745,627,78   48,143,933.6    16,518,448.1      3,546,589,29
 额                           42            92                  00          4.71                6               0             2.81

     2.本期增       97,547,255.3   200,426,757.     129,579,110.     103,942,418.                                     536,217,170.
                                                                                    3,240,735.95    1,480,892.48
 加金额                       0             87                  51            46                                                  57

       (1)购
                                   1,526,612.35          69,316.24                  3,240,735.95     857,386.01       5,694,050.55
 置


95
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       (2)在   97,547,255.3   198,900,145.   129,509,794.   103,942,418.                                 530,523,120.
                                                                                             623,506.47
 建工程转入                0             52             27             46                                           02

       (3)企
 业合并增加



     3.本期减    106,475,198.   68,851,862.9   114,750,121.   30,054,399.4                                 325,146,072.
                                                                             4,881,079.67    133,410.00
 少金额                   11              0             91              5                                           04

       (1)处
                                                275,856.28                   3,310,134.63     88,754.00    3,674,744.91
 置或报废

       (2)技   106,475,198.   68,851,862.9   114,474,265.   30,054,399.4                                 321,471,327.
                                                                             1,570,945.04     44,656.00
 术改造                   11              0             63              5                                           13

     4.期末余    556,426,004.   904,054,735.   413,294,326.   1,819,515,80   46,503,589.9   17,865,930.5   3,757,660,39
 额                       61             89             60           3.72              4              8           1.34

 二、累计折
 旧

     1.期初余    173,860,127.   310,329,728.   78,188,027.5   965,361,941.   30,682,249.3                  1,567,829,65
                                                                                            9,407,584.13
 额                       98             93              8             85              6                          9.83

     2.本期增    19,231,779.9   47,542,823.5   27,082,962.5   94,774,721.9                                 192,524,183.
                                                                             3,040,832.77    851,063.16
 加金额                    6              7              4              9                                           99

       (1)计   19,231,779.9   47,542,823.5   27,082,962.5   94,774,721.9                                 192,524,183.
                                                                             3,040,832.77    851,063.16
 提                        6              7              4              9                                           99



     3.本期减    22,617,991.1   11,384,037.7   14,961,941.6   18,490,467.8                                 71,535,384.8
                                                                             3,970,845.12    110,101.26
 少金额                    5              5              6              6                                            0

       (1)处
                                                246,989.05                   2,690,121.24     85,793.67    3,022,903.96
 置或报废

       (2)技   22,617,991.1   11,384,037.7   14,714,952.6   18,490,467.8                                 68,512,480.8
                                                                             1,280,723.88     24,307.59
 术改造                    5              5              1              6                                            4

     4.期末余    170,473,916.   346,488,514.   90,309,048.4   1,041,646,19   29,752,237.0   10,148,546.0   1,688,818,45
 额                       79             75              6           5.98              1              3           9.02

 三、减值准
 备

     1.期初余
                 2,596,576.71   1,040,376.79                  3,759,453.31     93,729.74        2,728.50   7,492,865.05
 额

     2.本期增
 加金额

       (1)计
 提



96
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     3.本期减
                                                                               88,616.27                          88,616.27
 少金额

       (1)处
                                                                               88,616.27                          88,616.27
 置或报废



     4.期末余
                 2,596,576.71   1,040,376.79                  3,759,453.31       5,113.47         2,728.50     7,404,248.78
 额

 四、账面价
 值

     1.期末账    383,355,511.   556,525,844.   322,985,278.   774,110,154.   16,746,239.4                      2,061,437,68
                                                                                              7,714,656.05
 面价值                   11             35             14             43                6                             3.54

     2.期初账    388,897,242.   461,109,735.   320,277,310.   776,506,389.   17,367,954.5                      1,971,266,76
                                                                                              7,108,135.47
 面价值                   73             20             42             55                6                             7.93


(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

(4)通过经营租赁租出的固定资产

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

其他说明
  公司部分房屋暂未办理权属证明,主要原因包括在供暖小区内建设的换热站所占用土地为公用地,无法分割土地使用证,即无法办理本
公司所建换热站的产权证;近几年在沈阳市政府联片供暖的号召下,本公司新接收的供暖小区内原有换热站无房产建设手续,暂无法办理
所接收换热站的产权证;另有抵账抹入房屋及购置、新建的其他房屋的产权登记手续正在办理中。




20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                   单位: 元

                                      期末余额                                               期初余额
        项目
                     账面余额         减值准备         账面价值         账面余额             减值准备          账面价值

 在建工程          166,277,534.24                    166,277,534.24   131,101,831.94                         131,101,831.94

 合计              166,277,534.24                    166,277,534.24   131,101,831.94                         131,101,831.94




97
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(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                   单位: 元

                                                              工程                 其中:
                                     本期                                   利息
                                              本期            累计                 本期     本期
                            本期     转入                                   资本
     项目   预算   期初                       其他   期末     投入   工程          利息     利息     资金
                            增加     固定                                   化累
     名称    数    余额                       减少   余额     占预   进度          资本     资本     来源
                            金额     资产                                   计金
                                              金额            算比                 化金     化率
                                     金额                                   额
                                                               例                   额

 金谷              96,569                            105,50
                            8,939,
 热源              ,948.6                            9,764.
                            816.03
 工程                  0                                63

                   18,065   65,573   57,986          25,652
 新建
                   ,520.1   ,229.2   ,396.5          ,352.8
 管线
                       4        6        9               1

 热源                       230,63   220,66          19,442
                   9,470,
 改造                       5,615.   3,864.          ,576.8
                   826.40
 工程                          25       84               1

 更新                       33,991   31,652
                   1,130,                            3,469,
 改造                       ,863.3   ,698.1
                   616.56                            781.74
 工程                           3        5

 新建
 换热                       6,337,   6,192,          144,75
 站工                       001.64   244.55            7.09
 程

 脱硫
                            149,00   149,00
 除尘
                            3,564.   3,564.
 改造
                               85       85
 工程

 锅炉
 除尘                       3,577,   3,577,
 器改                       321.83   321.83
 造

                            18,616   18,616
 热网
                            ,764.1   ,764.1
 改造
                                3        3

                            21,677   21,677
 技术
                            ,245.2   ,245.2
 改造
                                7        7

 新建                       1,034,   1,034,
 泵房                       206.57   206.57


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 管网
 平衡                        9,915,                         9,915,
 自控                        088.59                         088.59
 工程

                             20,327   20,118
 其他               5,864,                        3,930,    2,143,
                             ,988.9    ,813.2
 工程               920.24                        883.36    212.57
                                  3           4

                    131,10   569,62   530,52                166,27
                                                  3,930,
 合计               1,831.   9,705.    3,120.               7,534.    --       --                  --
                                                  883.36
                        94       68          02                24


(3)本期计提在建工程减值准备情况

其他说明
在建工程本期其他减少系本期处置子公司所致。


21、工程物资

                                                                                                单位: 元

                 项目                                      期末余额                 期初余额

 工程物资                                                              24,900.00               24,900.00

 合计                                                                  24,900.00               24,900.00

其他说明:


22、固定资产清理

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用




99
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                     单位: 元

         项目         土地使用权          专利权   非专利技术   软件              合计

 一、账面原值

        1.期初余额    237,373,692.15                            5,914,892.68   243,288,584.83

        2.本期增加
                                                                1,076,469.41     1,076,469.41
 金额

          (1)购置                                             1,076,469.41     1,076,469.41

          (2)内部
 研发

          (3)企业
 合并增加



      3.本期减少金
                        1,372,819.39                              28,250.00      1,401,069.39
 额

          (1)处置     1,372,819.39                              28,250.00      1,401,069.39



        4.期末余额    236,000,872.76                            6,963,112.09   242,963,984.85

 二、累计摊销

        1.期初余额     37,093,850.39                            3,095,384.92    40,189,235.31

        2.本期增加
                        5,014,388.15                             527,392.27      5,541,780.42
 金额

          (1)计提     5,014,388.15                             527,392.27      5,541,780.42



        3.本期减少
                        1,029,614.40                              24,386.75      1,054,001.15
 金额

          (1)处置     1,029,614.40                              24,386.75      1,054,001.15



        4.期末余额     41,078,624.14                            3,598,390.44    44,677,014.58

 三、减值准备

        1.期初余额

        2.本期增加
 金额

          (1)计提


100
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文




        3.本期减少
 金额

        (1)处置



        4.期末余额

 四、账面价值

        1.期末账面
                        194,922,248.62                                                  3,364,721.65      198,286,970.27
 价值

        2.期初账面
                        200,279,841.76                                                  2,819,507.76      203,099,349.52
 价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

其他说明:
本期土地使用权处置系合并范围发生变化,处置子公司所致。



26、开发支出

27、商誉

28、长期待摊费用

                                                                                                                单位: 元

         项目            期初余额          本期增加金额        本期摊销金额         其他减少金额           期末余额

 房屋装修费用             6,869,071.71           102,792.00          401,501.30                             6,570,362.41

 合计                     6,869,071.71           102,792.00          401,501.30                             6,570,362.41

其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                单位: 元

                                           期末余额                                         期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异          递延所得税资产         可抵扣暂时性差异            递延所得税资产

 资产减值准备                   107,791,362.81            26,947,840.71           115,569,388.85           28,892,347.21

 可抵扣亏损                      69,695,921.55            17,423,980.40           105,239,485.41           26,309,871.36



101
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


 递延收益                       7,969,123.20          1,992,280.80                9,562,947.96                2,390,736.99

 合计                         185,456,407.56         46,364,101.91              230,371,822.22               57,592,955.56


(2)未经抵销的递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                  单位: 元

                         递延所得税资产和负    抵销后递延所得税资       递延所得税资产和负         抵销后递延所得税资
        项目
                           债期末互抵金额       产或负债期末余额          债期初互抵金额            产或负债期初余额

 递延所得税资产                                      46,364,101.91                                           57,592,955.56


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              期末余额                                     期初余额

 可抵扣暂时性差异                                               36,426,920.52                                25,898,210.57

 可抵扣亏损                                                     36,206,488.97                                30,246,988.59

 预计负债                                                        1,406,082.40                                 1,406,082.40

 合计                                                           74,039,491.89                                57,551,281.56


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

30、其他非流动资产

31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              期末余额                                     期初余额

 保证借款                                                      842,873,089.87                               607,126,910.13

 信用借款                                                      320,000,000.00                               170,000,000.00

 合计                                                     1,162,873,089.87                                  777,126,910.13

短期借款分类的说明:




102
沈阳惠天热电股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                种类                           期末余额                                期初余额

 银行承兑汇票                                              33,212,007.83                           83,747,107.34

 合计                                                      33,212,007.83                           83,747,107.34

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                        单位: 元

                项目                           期末余额                                期初余额

 1 年以内(含 1 年)                                      470,363,134.16                          238,385,890.63

 1 年以上                                                 138,745,114.59                          142,987,853.98

 合计                                                     609,108,248.75                          381,373,744.61


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                        单位: 元

                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因

 中铁九局集团第四工程有限公司                              11,497,731.20   工程未完工,尚未结算

 沈阳城市公用集团物流有限公司                               7,725,024.18   运费,尚未结算

 沈阳国盛防腐保温有限公司                                   5,257,050.65   材料款,尚未结算

 山西蓝天环保设备有限公司                                   4,792,635.00   设备安装费,尚未结算

 沈阳曲暖鼎盛保温安装有限公司                               3,475,947.92   材料款,尚未结算完

 合计                                                      32,748,388.95                    --

其他说明:




103
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36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                              单位: 元

                项目                            期末余额                                     期初余额

 1 年以内(含 1 年)                                       776,472,392.15                               758,457,077.64

 1 年以上                                                   26,324,357.03                                24,027,780.28

 合计                                                      802,796,749.18                               782,484,857.92


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                              单位: 元

                项目                            期末余额                               未偿还或结转的原因

 佳兆业地产(辽宁)有限公司                                  6,901,000.00    供暖工程尚未完工

 沈阳市城建房地产开发集团有限公司                            3,720,000.00    供暖工程尚未完工

 沈阳星狮房地产开发有限公司                                  2,680,000.00    供暖工程尚未完工

 市政房屋开发公司                                            2,630,610.00    供暖工程尚未完工

 沈阳凯盈汇源房地产开发有限公司                              2,113,623.97    供暖工程尚未完工

 合计                                                       18,045,233.97                       --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                              单位: 元

         项目                 期初余额          本期增加                    本期减少                 期末余额

 一、短期薪酬                     840,906.61    233,919,309.82              233,891,124.76                 869,091.67

 二、离职后福利-设定
                                                 31,397,047.26               31,397,047.26
 提存计划

 合计                             840,906.61    265,316,357.08              265,288,172.02                 869,091.67


(2)短期薪酬列示

                                                                                                              单位: 元

         项目                 期初余额          本期增加                    本期减少                 期末余额

 1、工资、奖金、津贴                94,122.11   178,919,588.13              178,919,588.13                   94,122.11


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 和补贴

 2、职工福利费                                  18,097,547.63              18,097,547.63

 3、社会保险费                                  18,371,604.30              18,371,604.30

 4、住房公积金                                   15,673,011.00              15,673,011.00

 5、工会经费和职工教
                                 746,784.50       2,857,558.76               2,829,373.70                774,969.56
 育经费

 合计                            840,906.61    233,919,309.82             233,891,124.76                 869,091.67


(3)设定提存计划列示

                                                                                                            单位: 元

          项目              期初余额           本期增加                   本期减少                 期末余额

 1、基本养老保险                                29,926,797.70              29,926,797.70

 2、失业保险费                                    1,470,249.56               1,470,249.56

 合计                                           31,397,047.26              31,397,047.26


38、应交税费

                                                                                                            单位: 元

                  项目                         期末余额                                     期初余额

 增值税                                                     726,138.74                                   279,346.64

 营业税                                                     738,567.93                                  1,352,085.11

 企业所得税                                               19,706,444.87                                22,302,195.12

 个人所得税                                                 441,643.89                                   254,145.85

 城市维护建设税                                              69,672.29                                   150,428.08

 房产税                                                      67,667.38                                    49,281.23

 土地使用税                                                 172,458.14                                    39,941.67

 教育费附加                                                   41,117.19                                  100,219.73

 其他税费                                                                                                    131.83

 合计                                                     21,963,710.43                                24,527,775.26


39、应付利息

                                                                                                            单位: 元

                  项目                         期末余额                                     期初余额

 短期融资券利息                                                                                         4,535,555.59

 合计                                                                                                   4,535,555.59


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40、应付股利

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                         单位: 元

                项目                           期末余额                                 期初余额

 1 年以内(含 1 年)                                       72,514,908.87                            27,107,052.67

 1 年以上                                                  81,585,280.50                            99,864,856.63

 合计                                                     154,100,189.37                           126,971,909.30


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                         单位: 元

                项目                           期末余额                             未偿还或结转的原因

 赤山阳光园项目(沈阳市政府公租房项
                                                           25,704,723.40   往来款
 目)

 沈阳市环保投资公司                                         9,512,000.00   往来款

 沈阳惠天华奥房地产置业有限公司                             5,349,762.79   往来款

 沈阳市丰晟供暖有限公司                                     2,000,000.00   往来款

 沈阳惠涌供热有限责任公司                                   1,937,857.89   往来款

 合计                                                      44,504,344.08                    --


42、划分为持有待售的负债

43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                         单位: 元

                项目                           期末余额                                 期初余额

 一年内到期的长期借款                                       7,000,000.00                            16,000,000.00

 合计                                                       7,000,000.00                            16,000,000.00

其他说明:


44、其他流动负债

                                                                                                         单位: 元

                项目                           期末余额                                 期初余额

 短期应付债券                                                                                      200,000,000.00



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 合计                                                                                                                200,000,000.00


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                           单位: 元

                       项目                                     期末余额                                  期初余额

 保证借款                                                                                                               7,000,000.00

 合计                                                                                                                   7,000,000.00


46、应付债券

47、长期应付款

48、长期应付职工薪酬

49、专项应付款

50、预计负债

                                                                                                                           单位: 元

                项目                          期末余额                         期初余额                         形成原因

 对外提供担保                                         1,406,082.40                    1,406,082.40

 合计                                                 1,406,082.40                    1,406,082.40                 --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、递延收益

                                                                                                                           单位: 元

         项目                 期初余额               本期增加              本期减少           期末余额               形成原因

 政府补助                     63,687,810.90          13,039,840.18          5,941,780.51      70,785,870.57

 挂网费                       20,383,191.38                                13,503,559.89        6,879,631.49    营业收入

 供暖系统移交维
                               9,562,947.96                                 1,593,824.76        7,969,123.20    营业收入
 修

 合计                         93,633,950.24          13,039,840.18         21,039,165.16      85,634,625.26               --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                           单位: 元

                                         本期新增补助       本期计入营业                                           与资产相关/与
      负债项目            期初余额                                               其他变动            期末余额
                                              金额           外收入金额                                                 收益相关


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 沈空热源建设
                    28,095,238.02                             2,857,142.88                       25,238,095.14   与资产相关
 补贴资金

 脱硫除尘改造       24,848,772.08       4,189,915.38          2,379,266.95                       26,659,420.51   与资产相关

 烟尘治理补贴
                     4,315,674.52         626,011.88           294,139.82                         4,647,546.58   与资产相关
 资金

 环保专项资金
                     1,811,297.72                              188,702.28                         1,622,595.44   与资产相关
 补助

 高效煤粉锅炉
                       631,428.56                               48,571.44                          582,857.12    与资产相关
 节能改造

 沈海热网与沈
 海热力热网联        1,550,000.00                                                                 1,550,000.00   与资产相关
 网工程

 燃煤锅炉烟气
                     2,435,400.00                              173,957.14                         2,261,442.86   与资产相关
 治理资金

 非电燃煤锅炉
 除尘器升级改                           8,223,912.92                                              8,223,912.92
 造项目

 合计               63,687,810.90      13,039,840.18          5,941,780.51                       70,785,870.57         --

其他说明:
挂网费按十年摊销计入主营业务收入,供暖系统移交收益按照相关资产使用寿命分期计入主营业务收入。


52、其他非流动负债

53、股本

                                                                                                                        单位:元

                                                              本次变动增减(+、—)
                  期初余额                                                                                          期末余额
                                    发行新股           送股         公积金转股        其他             小计

                 532,832,976.                                                                                      532,832,976.
 股份总数
                          00                                                                                                  00

其他说明:


54、其他权益工具

55、资本公积

                                                                                                                       单位: 元

          项目                  期初余额                      本期增加                本期减少                   期末余额

 资本溢价(股本溢价)           352,076,248.49                                                                   352,076,248.49



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 其他资本公积                     28,749,242.61                                                         28,749,242.61

 合计                          380,825,491.10                                                          380,825,491.10

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


56、库存股

57、其他综合收益

                                                                                                             单位: 元

                                                                           本期发生额

                                                              减:前期计
                                                  本期所                                            税后归   期末余
                 项目                期初余额                 入其他综合     减:所得   税后归属
                                                  得税前                                            属于少       额
                                                              收益当期转      税费用    于母公司
                                                  发生额                                            数股东
                                                                入损益

 二、以后将重分类进损益的其他                                                           17,038,51             17,038,
 综合收益                                                                                    6.07             516.07

         可供出售金融资产公允价                                                                               17,038,
 值变动损益                                                                                                   516.07

                                                                                        17,038,51             17,038,
 其他综合收益合计
                                                                                             6.07             516.07

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
      2015年7月,根据本公司董事会决议,将持有沈阳惠天辽北供热有限责任公司(以下简称“辽北公司”)的75%股权即375
万元全部挂牌转让。经沈阳联合产权交易中心挂牌结果通知书,由法库县东盛供暖经营有限责任公司(以下简称“东盛公司”)
向沈阳联合产权交易中心缴纳100%保证金后摘牌。截止本报告日,公司已与东盛公司签订《经营委托管理协议》,协议约定:
在股权交割及资产过户手续办理完毕之前,委托东盛公司经营管理辽北公司。本公司自2015年1月1日起对辽北公司不再控制,
将对其投资转入可供出售的权益工具核算。


58、专项储备

                                                                                                             单位: 元

          项目                期初余额               本期增加                   本期减少              期末余额

 安全生产费                       25,387,362.30            6,832,662.20            6,451,588.65         25,768,435.85

 合计                             25,387,362.30            6,832,662.20            6,451,588.65         25,768,435.85

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


59、盈余公积

                                                                                                             单位: 元

          项目                期初余额               本期增加                   本期减少              期末余额

 法定盈余公积                  117,743,230.98              4,039,213.10                                121,782,444.08


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 合计                        117,743,230.98             4,039,213.10                                        121,782,444.08

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

                                                                                                                     单位: 元

                     项目                                     本期                                   上期

 调整前上期末未分配利润                                              227,562,601.27

 调整后期初未分配利润                                                227,562,601.27

 加:本期归属于母公司所有者的净利润                                   74,565,611.88

 减:提取法定盈余公积                                                  4,039,213.10

 期末未分配利润                                                      298,089,000.05


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                     单位: 元

                                       本期发生额                                            上期发生额
          项目
                              收入                     成本                         收入                      成本

 主营业务                   1,564,196,456.46        1,314,348,687.95              1,562,475,989.94        1,349,582,688.45

 其他业务                      4,795,756.74              396,372.77                 10,725,670.51               534,397.43

 合计                       1,568,992,213.20        1,314,745,060.72              1,573,201,660.45        1,350,117,085.88


62、营业税金及附加

                        &