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2019年11月22日 星期五

惠天热电(000692)公告正文

ST 惠 天:2009年年度报告摘要

公告日期:2010-04-08

    证券代码:000692 证券简称:ST 惠 天 公告编号:2010-08
    沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
    摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
    异议。
    1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
    1.4 利安达会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.5 本公司董事长孙杰、总经理王宏伟、财务总监唐文、财务管理部经理薛晓江声明:保证年度报告
    中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称 ST 惠 天
    股票代码 000692
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 沈阳市沈河区热闹路47 号
    注册地址的邮政编码 110014
    办公地址 沈阳市沈河区热闹路47 号
    办公地址的邮政编码 110014
    公司国际互联网网址 http://www.htrd.cn
    电子信箱 htrdcor@mail.sy.ln.cn
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 李俊山 刘斌
    联系地址 沈阳市沈河区热闹路47 号 沈阳市沈河区热闹路47 号
    电话 024-22939691 024-22928062
    传真 024-22939480 024-22939480
    电子信箱 ljs0519@126.com htrdlb@21cn.com沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    2
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:元
    2009 年 2008 年
    本年比上年
    增减(%) 2007 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业总收入 1,335,668,444.23 1,041,983,850.02 1,041,983,850.02 28.19% 964,063,874.03 964,063,874.03
    利润总额 64,521,091.36 -21,329,748.20 -25,676,016.51 351.29% 26,430,205.34 30,634,560.98
    归属于上市公司
    股东的净利润
    39,288,263.75 -18,058,338.04 -22,261,693.62 276.48% 11,887,520.76 15,040,787.49
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润
    49,553,876.08 -65,200,843.66 -69,405,199.24 141.82% -37,569,803.21 -34,416,536.48
    经营活动产生的
    现金流量净额
    439,418,272.84 137,305,450.57 138,841,348.01 216.49% 277,194,447.00 277,194,447.00
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上
    年末增减
    (%)
    2007 年末
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产 2,761,919,013.58 2,649,652,273.86 2,649,800,124.01 4.23% 2,605,684,389.8
    4 2,605,684,389.84
    归属于上市公司
    股东的所有者权
    益
    1,031,095,537.77 971,455,052.84 973,588,774.02 5.91% 983,890,579.84 989,513,390.88
    股本 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00 0.00% 266,416,488.00 266,416,488.00
    注:由于会计政策变更,对2008 年部分财务指标进行追溯调整。
    3.2 主要财务指标
    单位:元
    2009 年 2008 年
    本年比上年增
    减(%) 2007 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益(元/股) 0.1475 -0.0678 -0.0836 276.44% 0.0446 0.0566
    稀释每股收益(元/股) 0.1475 -0.0678 -0.0836 276.44% 0.0446 0.0566
    扣除非经常性损益后的
    基本每股收益(元/股)
    0.1860 -0.2447 -0.2613 171.18% -0.1411 -0.1292
    加权平均净资产收益率
    (%)
    0.04% -1.84% -0.02% 0.06% 1.22% 1.53%
    扣除非经常性损益后的
    加权平均净资产收益率
    (%)
    0.05% -6.65% -0.07% 0.12% -3.84% -5.03%
    每股经营活动产生的现
    金流量净额(元/股)
    1.65 0.5154 0.52 217.31% 1.0405 1.0405沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    3
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上年
    末增减(%) 2007 年末
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的
    每股净资产(元/股)
    3.8702 3.6464 3.6544 5.91% 3.6931 3.7142
    非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 10,529,030.83
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    10,125,629.75
    债务重组损益 -43,069.00
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -27,000,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,020,590.81
    所得税影响额 -5,897,794.72
    合计 -10,265,612.33
    3.3 境内外会计准则差异
    □ 适用 √ 不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    单位:股
    本报告期变动前 本报告期变动增减(+,-) 本报告期变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金
    转股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 93,550,774 35.11% -93,514,911 -93,514,911 35,863 0.01%
    1、国家持股 93,504,235 35.10% -93,504,235 -93,504,235 0 0.00%
    2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
    3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00%
    其中:境内非国有
    法人持股
    0 0.00% 0 0.00%
    境内自然人持
    股
    0 0.00% 0 0.00%
    4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
    其中:境外法人持
    股
    0 0.00% 0 0.00%
    境外自然人持
    股
    0 0.00% 0 0.00%
    5、高管股份 46,539 0.02% -10,676 -10,676 35,863 0.01%
    二、无限售条件股份 172,865,714 64.89% 93,514,911 93,514,911 266,380,625 99.99%
    1、人民币普通股 172,865,714 64.89% 93,514,911 93,514,911 266,380,625 99.99%沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    4
    2、境内上市的外资
    股
    0 0.00%
    3、境外上市的外资
    股
    0 0.00%
    4、其他 0 0.00%
    三、股份总数 266,416,488 100.00% 0 0 0 0 0 266,416,488 100.00%
    限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    沈阳供暖集团有限公司 93,504,235 93,504,235 0 0 股权分置 2009-12-10
    于晶 0 0 8625 8625 高管锁定 -
    马靖岩 4734 4734 0 0 高管离任 2009-12-29
    王东生 11845 11845 0 0 高管离任 2009-12-29
    李盛 3656 3656 0 0 高管离任 2009-12-29
    张文瑶 0 0 934 934 高管离任未
    满半年锁定
    2010-01-30
    合计 93524470 93524470 9559 9559 - -
    4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 29,728
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    沈阳供暖集团有限公司 国有法人 35.10% 93,525,059 0 46,750,000
    宁兆辉 境内自然人 0.36% 955,696 0 0
    马国富 境内自然人 0.34% 904,100 0 0
    高玉梅 境内自然人 0.34% 900,099 0 0
    李社源 境内自然人 0.32% 862,000 0 0
    白桦 境内自然人 0.31% 834,600 0 0
    张文斌 境内自然人 0.30% 800,000 0 0
    芮一云 境内自然人 0.28% 749,300 0 0
    高玉环 境内自然人 0.24% 633,950 0 0
    陈时塘 境内自然人 0.23% 625,209 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    沈阳供暖集团有限公司 93,525,059 人民币普通股
    宁兆辉 955,696 人民币普通股
    马国富 904,100 人民币普通股
    高玉梅 900,099 人民币普通股
    李社源 862,000 人民币普通股
    白桦 834,600 人民币普通股沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    5
    张文斌 800,000 人民币普通股
    芮一云 749,300 人民币普通股
    高玉环 633,950 人民币普通股
    陈时塘 625,209 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明 公司未获知前十名流通股股东之间有何关联关系。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司控股股东沈阳供暖集团有限公司系国有股股东,前身为沈阳市房产国有资产经营有限责任公司,成立于1998 年1 月
    6 日,法定代表人:侯伯伟;注册地址:沈阳市沈河区大西路187 号;注册资本:人民币叁拾柒亿捌仟万元;经营范围:资产
    经营、投资服务;主管部门:沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会。2007 年8 月9 日,沈阳房产国有资产经营有限责任
    公司履行了工商变更手续,将“沈阳房产国有资产经营有限责任公司”变更为“沈阳供暖集团有限公司”,公司类型、注册资
    本为发生变化。
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄 任期起始日期 任期终止日期
    年初持股
    数
    年末持股
    数
    变动
    原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税前)
    是否在股
    东单位或
    其他关联
    单位领取
    薪酬
    孙 杰 董事长、党委书记 男 55 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日3,637 3,637 —— 33.26 否
    王宏伟 董事、总经理 女 44 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 12.11 否
    张超英 董事、副总经理 男 52 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日15,794 15,794 —— 23.75 否
    左小明 董事、副总经理 男 46 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日3,537 3,537 —— 23.74 否沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    6
    李俊山 董事、董事会秘书 男 41 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 23.76 否
    刘继伟 独立董事 男 49 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 6.00 否
    石 英 独立董事 女 47 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 6.00 否
    张西峰 独立董事 男 38 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 6.00 否
    高庆全 监事 男 41 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 6.24 否
    薛晓江 监事 女 44 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 6.22 否
    岳凤巢 监事 男 45 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 6.33 否
    任 江 监事 男 46 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日0 0 —— 5.53 否
    于 晶 监事 女 39 2009 年06 月29 日2012 年06 月29 日11,500 11,500 —— 8.67 否
    唐 文 财务总监 男 44 2009 年07 月08 日2012 年06 月29 日0 0 —— 23.76 否
    张书忱 副总经理 男 53 2009 年07 月08 日2012 年06 月29 日0 0 —— 23.76 否
    刘 诚 副总经理 男 42 2009 年07 月08 日2012 年06 月29 日12,104 12,104 —— 23.76 否
    王基壮 副总经理 男 42 2009 年07 月08 日2012 年06 月29 日0 0 —— 23.76 否
    傅 江 副总经理 男 46 2009 年07 月08 日2012 年06 月29 日0 0 —— 23.76 否
    沈尔滨 副总经理 男 46 2009 年09 月16 日2012 年06 月29 日0 0 —— 2.34 否
    赵 诚 副总经理 男 51 2009 年10 月30 日2012 年06 月29 日0 0 —— 0.93 否
    合计 - - - - - 46,572 46,572 - 289.68 -
    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □ 适用 √ 不适用
    5.2 董事出席董事会会议情况
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    现场出席次
    数
    以通讯方式
    参加会议次
    数
    委托出席次
    数 缺席次数
    是否连续两次
    未亲自出席会
    议
    孙 杰 董事长、党委书记 12 12 0 0 0 否
    王宏伟 董事、总经理 7 7 0 0 0 否
    张超英 董事、副总经理 12 12 0 0 0 否
    左小明 董事、副总经理 12 12 0 0 0 否
    李俊山 董事、董事会秘书 7 7 0 0 0 否
    刘继伟 独立董事 12 12 0 0 0 否
    张西峰 独立董事 6 6 0 0 0 否
    石 英 独立董事 12 11 0 0 1 否
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    报告期内无董事出现连续两次未亲自出席董事会会议的情况。
    年内召开董事会会议次数 12
    其中:现场会议次数 12
    通讯方式召开会议次数 0
    现场结合通讯方式召开会议次数 0沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    7
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    公司属蒸汽、热水生产和供应业,主营民用和工业供热、供汽,现拥有供热负荷近4300 万平方米。报告期内,公司实现营业
    总收入133,566.84 万元,比去年同期上涨28.19%;利润总额6,452.11 万元,比去年同比上涨351.29%;实现归属于股东的净利润
    3,928.83 万元,比去年同比上涨276.48%。报告期内,公司全面加强管理,科学部署、精心组织,保质保量完成“三修”工作,
    克服了本采暖期遭遇极端天气所带来的困难,全面完成了2009 年度的各项工作。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    毛利率比上年增
    减(%)
    电力、蒸汽、热水的生产
    和供应业
    130,251.95 103,756.02 20.34% 30.27% 12.65% 12.46%
    主营业务分产品情况
    供暖 109,500.88 98,995.84 9.59% 36.59% 12.84% 18.59%
    供暖工程 20,751.07 4,760.18 77.06% 4.71% 20.56% -2.94%
    6.3 主营业务分地区情况
    单位:万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    辽沈地区 133,566.84 28.19%
    6.4 采用公允价值计量的项目
    □ 适用 √ 不适用
    6.5 募集资金使用情况
    □ 适用 √ 不适用
    变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.6 非募集资金项目情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    投入“三修” 12,000.00 三修完成率达100% 保证了供热安全稳定运行
    合计 12,000.00 - -沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    8
    6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
    √ 适用 □ 不适用
    1、会计政策变更
    (1)根据《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)的规定,按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成
    本或当期损益,同时记入专项储备科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;使用提取的安
    全生产费形成固定资产的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,
    按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    本公司本年度根据《企业会计准则解释第3 号》(财会[2009]8 号)的规定,对原在利润分配中提取、在盈余公积科目核
    算的安全生产费进行了追溯调整。
    (2)会计政策变更的影响金额
    A、对合并资产负债表的影响金额(2008 年12 月31 日)
    项目 递延所得税负债 专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益
    调整前金额 3,518,524.74 0.00 118,258,935.34 -42,642,428.17 971,455,052.84
    调整金额 -3,303,189.11 13,212,756.31 -13,212,756.31 3,303,189.11 3,303,189.11
    调整后金额 215,335.63 13,212,756.31 105,046,179.03 -39,339,239.06 974,758,241.95
    调整比率 -93.88% 100.00% -11.17% 7.75% 0.34%
    B、对合并利润表的影响金额
    2008 年度
    项 目 调整前金额调整金额调整后金额 调整比率
    营业成本 948,431,245.57 4,054,334.57 952,485,580.14 0.43%
    管理费用 100,923,904.79 71,933.74 100,995,838.53 0.07%
    营业利润 -68,684,979.96 -4,126,268.31 -72,811,248.27 -6.01%
    所得税费用 -2,428,596.84 -1,031,567.09 -3,460,163.94 -42.48%
    净利润 -18,901,151.36 -3,094,701.21 -21,995,852.57 -16.37%
    2009 年度
    项 目 影响前金额影响金额金额 影响比率
    营业成本 1,051,634,814.57 4,550,101.88 1,056,184,916.45 0.43%
    管理费用 108,291,495.15 23,140.12 108,314,635.27 0.02%
    营业利润 73,462,150.97 -4,573,242.00 68,888,908.97 -6.23%
    所得税费用 25,232,827.61 0 25,232,827.61 0.00%
    净利润 43,861,505.75 -4,573,242.00 39,288,263.75 -10.43%
    2、会计估计变更
    本公司在报告期内无会计估计变更事项。
    3、前期差错更正
    (1)会计差错更正的原因及处理
    a、根据相关税收法规的要求,当期计提的坏账准备不可抵减当期应纳税所得额,而本公司在计提2008年企业所得税时,沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    9
    将当期计提坏账准备的0.5%抵减了当期应纳税所得额,本公司对此事项进行了追溯调整。
    本公司之各子公司本年度补提2008年度当期所得税费用合计金额为1,036,504.52元,其中:子公司沈阳市第二热力供暖公
    司补提982,813.83元,子公司沈阳惠天棋盘山供热有限责任公司补提37,059.05元,子公司沈阳热力工业安装工程公司补提
    15,983.58元,子公司沈阳工程设计研究院补提648.06元。同时调整因此事项而引起的递延所得税资产147,850.15元及递延所得
    税费用-147,850.15元。
    b、子公司沈阳新东方供热有限责任公司2008年度少入营业成本220,000.00元,本公司对此事项进行了追溯调整。
    c、本公司本年度补缴2006年度增值税60,813.56元,本公司对此事项进行了追溯调整。
    (2)会计差错更正影响的金额
    1、会计差错更正对资产负债表项目的影响列示如下(2008 年12 月31 日 ):
    项目 递延所得税资产应付账款应交税费 未分配利润
    调整前金额 65,508,477.68 340,471,274.01 -3,393,991.96 -42,642,428.17
    调整金额 147,850.15 220,000.00 1,097,318.08 -1,169,467.93
    调整后金额 65,656,327.83 340,691,274.01 -2,296,673.88 -43,811,896.10
    调整比率 0.23% 0.06% 32.33% -2.74%
    2、会计差错更正对2008 年度利润表的影响列示如下:
    项目 调整前金额调整金额调整后金额 调整比率
    营业成本 948,431,245.57 220,000.00 948,651,245.57 0.02%
    营业利润 -68,684,979.96 -220,000.00 -68,904,979.96 -0.32%
    所得税费用 -2,428,596.84 888,654.37 -1,539,942.47 36.59%
    净利润 -18,901,151.36 -1,108,654.37 -20,009,805.73 -5.87%
    6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □ 适用 √ 不适用
    6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    经利安达会计师事务所有限责任公司审计,公司2009 年度实现归属于公司股东的净利润39,288,263.75 元,加上年初未分
    配利润-40,508,706.99 元(调整后),实际可供股东分配利润为-1,220,443.24 元。鉴于2009 年度实现的盈利用于弥补往年亏损,
    公司2009 年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提请公司2009 年年度股东大会表决。
    公司最近三年现金分红情况表
    单位:元
    分红年度 现金分红金额(含税)
    分红年度合并报表中归
    属于上市公司股东的净
    利润
    占合并报表中归属于上
    市公司股东的净利润的
    比率
    年度可分配利润
    2008 年 0.00 -22,261,693.62 0.00% -42,624,428.17
    2007 年 0.00 15,040,787.49 0.00% -16,994,144.86
    2006 年 0.00 -26,142,896.00 0.00% -73,333,869.59
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 0.00%
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    √ 适用 □ 不适用沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    10
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
    鉴于2009 年度实现的盈利用于弥补往年亏损,公司2009
    年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 用于弥补往年亏损
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □ 适用 √ 不适用
    7.2 出售资产
    □ 适用 √ 不适用
    注:1、报告期内,公司将公司控股子公司沈阳新东方供热有限责任公司100%股权在沈阳联合产权交易所挂牌转让,
    经过20个工作日(2009年8月24日至2009年9月18日),无意向受让方。详见2009年9月22日相关公告。
    2、报告期内,公司将公司铁西热网资产在沈阳联合产权交易所挂牌转让,经过10 个工作日及三个周期的延展挂
    牌(2009 年9 月1 日至10 月12 日),无意向受让方。详见2009 年10 月15 日相关公告。
    7.3 重大担保
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称
    发生日期(协议签署
    日) 担保金额担保类型 担保期
    是否履行完
    毕
    是否为关联方担保(是或
    否)
    沈阳第三热力有限
    公司 2009 年03 月20 日 10,000.00 连带责任 一年 否 否
    沈阳燃气有限公司 2009 年04 月01 日 3,000.00 连带责任 三年 否 否
    沈阳惠盛供热有限
    责任公司 2009 年10 月09 日 4,000.00 连带责任 一年 否 否
    沈阳燃气有限公司 2009 年10 月20 日 5,000.00 连带责任 一年 否 否
    沈阳大通锅炉有限
    公司 2001 年12 月04 日 220.00 连带责任 一年 否 否
    沈阳大通锅炉有限
    公司 2001 年12 月25 日 87.51 连带责任 一年 否 否
    沈阳市热力安装工
    程处 1998 年01 月16 日 9.71 连带责任 半年 否 否
    沈阳科迅集团 1999 年02 月12 日 1,541.00 连带责任 三年 否 否
    沈阳锅炉总厂 1994 年11 月25 日 960.00 连带责任 四年 否 否
    报告期内担保发生额合计 22,000.00
    报告期末担保余额合计(A) 24,818.22
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 30,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 30,000.00
    公司担保总额(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 54,818.22
    担保总额占公司净资产的比例 53.17%沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    11
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保
    的金额(C)
    0.00
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担
    保对象提供的债务担保金额(D)
    0.00
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 3,263.45
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 3,263.45
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    □ 适用 √ 不适用
    7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
    □ 适用 √ 不适用
    7.5 委托理财
    □ 适用 √ 不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    √ 适用 □ 不适用
    公司控股股东沈阳供暖集团有限公司于2006 年3 月16 日完成股权分置改革,并承诺所持股份自获得上市流通权之日起,
    在十二个月内不上市交易或转让,并在该期限届满后,出售数量占公司总股本的比例在十二个月内不超过5%,二十四个月内
    不超过10%。2007 年4 月9 日按照承诺控股股东所持有的占总股本5%的股份办理了解除限售,2009 年12 月9 日,占总股本
    35.10%股份解除限售,2009 年10 月26 日,供暖集团通过深交所大宗交易系统出售本公司流通股13,300,000 股,占本公司总
    股本的4.99%。另外,公司控股股东以惠天热电46,750,000 股(占本公司总股本的17.55%,占本公司有限售条件的国有股的
    50%)股权质押给国家开发银行辽宁省分行,为贷款进行质押担保,质押期限自2007 年5 月10 日至2016 年6 月12 日。
    上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
    以下承诺事项
    □ 适用 √ 不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    √ 适用 □ 不适用
    1、与沈阳市城建房地产开发有限公司(以下简称“城建房产”)接网费纠纷案
    1998 年11 月,本公司与城建房产签订的协议约定“城建房产组织投资建设的滑翔地区供暖系统无偿交付本公司使用并
    由本公司收取采暖费;对两个锅炉房规划范围外挂网供暖的,本公司虽可受理,但应于挂网施工前通知城建房产,并约定本
    公司收取每平方米55 元的挂网费,本公司与城建房产各受益50%”,由于本公司在规定范围之外挂网收费之后,未通知城建沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    12
    房产,也未将城建房产应得的收益返还对方,故城建房产诉至法院。2005 年8 月,沈阳市中级人民法院一审判决本公司返还
    城建房产挂网费1,662,706.47 元。2005 年9 月城建房产上诉至辽宁省高级人民法院。辽宁省高级人民法院做出民事裁定,
    撤销沈阳市中级人民法院(2005)沈中民(3)合初第177 号民事判决书,发回辽宁省沈阳市中级人民法院重审。2009 年4
    月1 日公司与城建房产签订《协议书》达成庭外和解,公司向城建房产支付分成接网费1650 万元,城建房产协助公司补办原
    浑河居住区1#、2#锅炉房的土地使用权、房屋产权等相关手续。
    2、被担保单位借款到期未还款,本公司承担连带责任案件
    (1)1994 年11 月25 日,沈阳锅炉总厂(以下简称:“锅炉厂”)与国家开发银行签订《借款合同》,约定:锅炉厂向
    国家开发银行借款人民币960 万元,贷款期限4 年。本公司为该笔贷款提供不可撤销担保。贷款到期后,锅炉厂未偿还贷款
    本息。1999 年12 月29 日,国家开发银行将上述债权转让给中国信达资产管理公司。2005 年12 月23 日,中国信达资产管理
    公司将该笔债权项下的本金及利息转让给彭博。彭博于2006 年2 月18 日向沈阳市中级人民法院提起诉讼,请求锅炉厂偿还
    本金及利息、本公司负连带责任。2006 年4 月29 日,沈阳市中级人民法院(2006)沈中民(3)合初字第119 号民事判决:
    (1)被告沈阳锅炉总厂给付原告彭博借款本金人民币本金960 万元及利息1253 万元(利息从2005 年9 月21 日起至本判决
    确定的给付之日止按同期中国人民银行有关贷款利率规定计算);(2)被告沈阳惠天热电股份有限公司对上述款项承担连带责
    任;(3)被告沈阳惠天热电股份有限公司承担保证责任后,有权向被告沈阳锅炉总厂追偿;(4)驳回被告其他诉讼请求。
    本公司和彭博均不服沈阳市中级人民法院上述判决,向辽宁省高级人民法院提起上诉。2009 年10 月辽宁省高级人民法
    院作出终审判决:1、维持沈阳市中级人民法院[2006]沈中民(3)合初字第119 号民事判决主文第二、三项。(原审主文第二
    项:惠天公司对上述款项承担连带责任;原审主文第三项:惠天公司承担保证责任后,有权向锅炉厂追偿。)2、变更沈阳市
    中级人民法院[2006]沈中民(3)合初字第119 号民事判决主文第一项为:沈阳锅炉总厂给付彭博借款本金人民币960 万元及
    利息1253 万元。上列款项,于本判决生效后10 日内给付,逾期给付则按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条规
    定执行。3、变更沈阳市中级人民法院[2006]沈中民(3)合初字第119 号民事判决主文第四项为:驳回彭博的其他诉讼请求。
    一审案件受理费134,160 元,由沈阳锅炉总厂承担;二审案件受理费120,660 元,由沈阳惠天热电股份有限公司负担。
    (2)本公司为沈阳科迅集团贷款190.06 万美元提供担保,贷款期限为1999 年2 月12 日至2002 年2 月12 日,贷款到
    期后,沈阳科迅集团未还款。债权方诉至法院,沈阳市中级人民法院判决沈阳科迅集团偿还贷款本金及利息,且本公司承担
    连带责任。
    3、合作协议纠纷案
    1997 年7 月11 日,本公司与沈阳科讯集团签订合作协议,该协议约定:“沈阳科讯集团负责从美国进口废铝1000 吨至大
    连港,并负责办理一切手续,负责采购、销售等责任。本公司向该集团支付人民币1000 万元。该集团保证在1997 年12 月25
    日前将本金1000 万元以及20%利润返还”。此后,该集团仅返还本金253 万元,欠本金747 万元及利息。
    2007 年7 月,本公司向沈阳市中级人民法院提起诉讼,2007 年12 月沈阳市中级人民法院做出判决【2007】沈中民三合
    初字第280 号判决,判令沈阳科讯集团偿还本公司借款本金747 万元及相应利息(利息从1997 年7 月24 日起至本判决发生
    法律效力时止,按中国人民银行同期贷款利息计付)。沈阳科讯集团对上述判决不服,向辽宁省高级人民法院提起上诉。辽宁
    省高级人民法院于2009 年6 月3 日对该案件下达了终审判决书:驳回原告上诉,维持原判。
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □ 适用 √ 不适用沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    13
    7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.5 其他综合收益细目
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他 13,645,258.00 0.00
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计 13,645,258.00 0.00
    合计 13,645,258.00 0.00
    §8 监事会报告
    √ 适用 □ 不适用
    一、监事会会议情况
    报告期内,公司监事会共召开六次会议,具体如下:
    召开会议 审议通过内容 信息披露报纸及日期
    2009 年4 月8 日召开第五届
    监事会第五次会议
    审议通过了《2008 年度监事会工作报告》、《关于对<
    公司内部控制自我评价报告>的意见》、《关于对会计
    政策、前期差错更正的意见》、《关于对公司<2008 年
    年度报告>的审核意见》
    2009 年4 月10 日的《中国证
    券报》和《证券时报》沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    14
    2009 年4 月27 日召开第五届
    监事会第六次会议
    审议通过《关于对公司<2009 年第一季度报告>的审
    核意见》 —
    2009 年6 月8 日召开第五届
    监事会第七次会议
    审议通过了《监事会换届选的议案》 2009 年6 月9 日的《中国证券
    报》和《证券时报》
    2009 年7 月23 日召开第六届
    监事会第一次会议
    选举公司第六届监事会召集人 2009 年7 月25 日的《中国证
    券报》和《证券时报》
    2009 年8 月10 日召开第六届
    监事会第二次会议
    审议通过了《关于2009 年半年度报告的审核意见》、
    《关于会计政策变更和前期差错更正的书面报告》 2009 年8 月12 日的《中国证
    券报》和《证券时报》
    2009 年10 月30 日召开第六
    届监事会第三次会议
    审议通过《关于2009 年第三季度报告的审核意见》
    —
    二、监事会独立意见
    1、公司依法运作情况
    2009 年度,公司不断健全和完善内部控制制度,董事会运作规范、决策合理、程序合法,认真执行股东大会的各项决
    议。公司董事、高级管理人员能够认真履行职责,未发生违反法律、法规和《公司章程》规定以及损害公司和股东利益的行
    为。
    2、公司财务情况
    公司认真贯彻国家的会计制度及各项规定,严格执行内控制度,财务管理与经营管理有机结合,切实保障了公司及公司
    股东的利益。利安达会计师事务所有限责任公司出具的“标准无保留意见”审计报告客观、公正、真实地反映了公司的财务
    状况和经营成果。
    3、募集资金使用情况
    公司最近三年没有发行股票募集资金。
    4、收购、出售资产情况
    2009 年公司先后对子公司—新东方100%股权、铁西热网等资产进行了挂牌转让处理,挂牌期间无意向受让方。公司均
    严格按照国有资产管理有关规定,切实履行转让申请、审计、评估、核准、审议、报批、挂牌等法定程序,无内幕交易,无
    损害公司股东权益和造成公司资产流失情况。
    5、关联交易
    2009 年公司未发生重大关联交易。
    §9 财务报告
    9.1 审计意见
    是否审计 是
    审计意见 标准无保留审计意见
    审计报告编号 利安达审字【2010】第1174 号
    审计报告标题 审计报告
    审计报告收件人 沈阳惠天热电股份有限公司
    引言段 我们审计了后附的沈阳惠天热电股份有限公司(以下简称惠天热电公司)财务报表,包括2009 年沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    15
    12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表,2009 年度的利润表、现金流量表及合并现金流量表、
    股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务附注。
    管理层对财务报表的责任
    段
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是惠天热电公司管理层的责任。这种责任包括;(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
    错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    注册会计师责任段
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
    评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
    控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
    理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    审计意见段
    我们认为,惠天热电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映
    了惠天热电公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
    非标意见
    审计机构名称 利安达会计师事务所有限责任公司
    审计机构地址 北京市朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 一号楼东区2008
    审计报告日期 2010年04 月06 日
    注册会计师姓名
    姜波、汪应华
    9.2 财务报表
    9.2.1 资产负债表
    编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 557,070,496.65 269,115,656.56 197,184,850.78 131,214,047.74
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 1,838,343.60 3,585,154.63 200,000.00
    应收账款 278,796,935.06 84,297,553.08 314,429,387.33 185,507,711.28
    预付款项 60,866,871.58 24,003,732.98 138,532,569.41 52,885,694.05
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 42,629,552.01 359,848,250.27 16,286,996.80 326,399,640.23
    买入返售金融资产
    存货 251,271,731.45 108,709,074.30 314,537,509.99 133,615,023.84沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    16
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,192,473,930.35 845,974,267.19 984,556,468.94 829,822,117.14
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 78,090,171.07 506,193,507.66 79,894,525.28 507,674,243.72
    投资性房地产
    固定资产 1,295,932,684.20 440,161,901.07 1,364,870,899.42 471,203,986.34
    在建工程 24,391,296.12 2,427,787.30 36,823,757.35 17,646,773.21
    工程物资 7,633,611.47 2,281,145.53 8,197,042.97 3,134,201.22
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 97,462,547.46 29,442,631.61 109,801,102.22 40,281,720.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 65,934,772.91 33,011,032.63 65,656,327.83 33,768,870.45
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,569,445,083.23 1,013,518,005.80 1,665,243,655.07 1,073,709,795.02
    资产总计 2,761,919,013.58 1,859,492,272.99 2,649,800,124.01 1,903,531,912.16
    流动负债:
    短期借款 380,000,000.00 80,000,000.00 326,250,000.00 90,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 6,200,000.00
    应付账款 320,299,575.66 80,226,221.78 340,691,274.01 103,269,313.88
    预收款项 625,032,518.31 268,100,430.89 599,898,760.15 231,489,796.37
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 19,395,919.48 16,914,581.20 19,503,296.61 17,017,168.50
    应交税费 10,455,526.62 -4,709,149.82 -2,296,673.88 -2,842,759.97
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 30,422,418.03 79,393,404.87 30,369,759.59 237,252,118.83
    应付分保账款
    保险合同准备金沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    17
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 13,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 1,404,805,958.10 532,925,488.92 1,314,416,416.48 676,185,637.61
    非流动负债:
    长期借款 87,000,000.00 87,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债 28,406,082.40 28,406,082.40 1,406,082.40 1,406,082.40
    递延所得税负债 109,635.58 40,691.09 215,335.63 81,414.03
    递延收益 210,501,799.73 260,173,515.48
    其他非流动负债 65,972,230.31 73,192,055.89
    非流动负债合计 326,017,517.71 181,419,003.80 361,794,933.51 174,679,552.32
    负债合计 1,730,823,475.81 714,344,492.72 1,676,211,349.99 850,865,189.93
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00
    资本公积 643,067,315.67 643,067,315.67 629,422,057.67 629,422,057.67
    减:库存股
    专项储备 17,785,998.31 5,713,411.53 13,212,756.31 4,458,643.75
    盈余公积 105,046,179.03 105,046,179.03 105,046,179.03 105,046,179.03
    一般风险准备
    未分配利润 -1,220,443.24 124,904,386.04 -40,508,706.99 47,323,353.78
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计1,031,095,537.77 1,145,147,780.27 973,588,774.02 1,052,666,722.23
    少数股东权益
    所有者权益合计 1,031,095,537.77 1,145,147,780.27 973,588,774.02 1,052,666,722.23
    负债和所有者权益总计 2,761,919,013.58 1,859,492,272.99 2,649,800,124.01 1,903,531,912.16
    9.2.2 利润表
    编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 1,335,668,444.23 540,355,059.11 1,041,983,850.02 406,097,581.62
    其中:营业收入 1,335,668,444.23 540,355,059.11 1,041,983,850.02 406,097,581.62
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,264,975,181.05 503,753,780.43 1,115,013,461.23 478,491,632.75
    其中:营业成本 1,056,184,916.45 412,865,387.61 952,705,580.14 400,835,720.05
    利息支出沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    18
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 10,719,009.68 4,696,669.94 10,071,797.00 3,036,986.53
    销售费用 10,671,989.14 3,708,151.71 12,275,439.50 5,732,112.04
    管理费用 108,314,635.27 65,267,850.17 100,923,904.79 65,966,138.13
    财务费用 34,267,134.45 4,434,411.76 37,716,056.42 1,095,733.35
    资产减值损失 44,817,496.06 12,781,309.24 1,248,749.64 1,824,942.65
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    -1,804,354.21 59,613,131.84 -1,637.06 27,279,731.23
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    -1,804,354.21 -1,480,736.06 -1,637.06 182,702.84
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    68,888,908.97 96,214,410.52 -73,031,248.27 -45,114,319.90
    加:营业外收入 24,766,773.22 10,765,914.12 50,122,273.29 47,264,595.30
    减:营业外支出 29,134,590.83 28,682,177.50 2,767,041.53 1,704,502.17
    其中:非流动资产处置损失1,961,349.33 1,554,395.56 2,370,172.63 1,339,133.27
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    64,521,091.36 78,298,147.14 -25,676,016.51 445,773.23
    减:所得税费用 25,232,827.61 717,114.88 -2,571,509.57 -6,096,448.15
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    39,288,263.75 77,581,032.26 -23,104,506.94 6,542,221.38
    归属于母公司所有者的净
    利润
    39,288,263.75 77,581,032.26 -22,261,693.62 6,542,221.38
    少数股东损益 -842,813.32
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.1475 -0.0836
    (二)稀释每股收益 0.1475 -0.0836
    七、其他综合收益 13,645,258.00 13,645,258.00
    八、综合收益总额 52,933,521.75 91,226,290.26 -23,104,506.94 6,542,221.38
    归属于母公司所有者的综
    合收益总额
    52,933,521.75 91,226,290.26 -22,261,693.62 6,542,221.38
    归属于少数股东的综合收
    益总额
    -842,813.32
    9.2.3 现金流量表
    编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    19
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    现金
    1,289,225,749.21 579,096,969.67 1,132,789,087.61 479,507,999.32
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 272,247.91
    收到其他与经营活动有关
    的现金
    45,782,740.43 698,494,312.79 45,420,447.96 1,392,484,034.55
    经营活动现金流入小计1,335,008,489.64 1,277,591,282.46 1,178,481,783.48 1,871,992,033.87
    购买商品、接受劳务支付的
    现金
    665,747,442.78 283,854,042.97 797,140,751.81 371,410,011.17
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    付的现金
    148,840,983.91 78,426,779.27 170,789,265.92 102,439,535.58
    支付的各项税费 41,089,774.07 13,549,722.86 38,404,427.12 5,844,253.61
    支付其他与经营活动有关
    的现金
    39,912,016.04 690,708,979.80 33,305,990.62 1,394,715,130.60
    经营活动现金流出小计895,590,216.80 1,066,539,524.90 1,039,640,435.47 1,874,408,930.96
    经营活动产生的现金
    流量净额
    439,418,272.84 211,051,757.56 138,841,348.01 -2,416,897.09
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和21,547,235.95 14,839,975.45 2,582,207.70 135,754.00沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    20
    其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计21,547,235.95 14,839,975.45 2,582,207.70 135,754.00
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产支付的现金
    118,462,038.93 60,192,294.07 90,160,735.60 28,696,567.18
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计118,462,038.93 60,192,294.07 90,160,735.60 28,696,567.18
    投资活动产生的现金
    流量净额
    -96,914,802.98 -45,352,318.62 -87,578,527.90 -28,560,813.18
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 520,000,000.00 170,000,000.00 521,000,000.00 200,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计520,000,000.00 170,000,000.00 521,000,000.00 200,000,000.00
    偿还债务支付的现金 466,000,000.00 180,000,000.00 557,000,000.00 200,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
    支付的现金
    36,653,697.30 17,813,110.00 39,336,511.80 18,584,596.67
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流出小计502,653,697.30 197,813,110.00 596,336,511.80 218,584,596.67
    筹资活动产生的现金
    流量净额
    17,346,302.70 -27,813,110.00 -75,336,511.80 -18,584,596.67
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额359,849,772.56 137,886,328.94 -24,073,691.69 -49,562,306.94
    加:期初现金及现金等价物
    余额
    187,550,673.81 127,138,213.18 211,624,365.50 176,700,520.12
    六、期末现金及现金等价物余额547,400,446.37 265,024,542.12 187,550,673.81 127,138,213.18沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    21
    9.2.4 合并所有者权益变动表
    编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 2009 年度 单位:元
    本年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本
    资本公
    积
    减:库存
    股 专项储备 盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利
    润
    其
    他
    少
    数
    股
    东
    权
    益
    股东权益合计
    一、上年年末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 118,258,935.34 -42,642,428.17 971,455,052.84
    加:会计政策变更
    13,212,756.31
    -13,212,756.31
    3,303,189.11
    3,303,189.11
    前期差错更正
    -1,169,467.93
    -1,169,467.93
    其他
    -
    二、本年年初余额
    266,416,488.00
    629,422,057.67
    -
    13,212,756.31
    105,046,179.03
    - -40,508,706.99
    -
    -
    973,588,774.02
    三、本年增减变动
    金额
    - 13,645,258.00
    -
    4,573,242.00
    -
    -
    39,288,263.75
    -
    -
    57,506,763.75
    (一)净利润
    39,288,263.75
    39,288,263.75
    (二)其他综合收
    益 13,645,258.00
    13,645,258.00
    上述(一)和(二)
    小计
    -
    13,645,258.00
    -
    -
    -
    -
    39,288,263.75
    -
    -
    52,933,521.75
    (三)股东投入和
    减少资本
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1. 股东投入资
    本
    -
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    -
    3.其他
    -
    (四)利润分配
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.提取盈余公积
    -
    2. 提取一般风
    险准备
    -
    3.对股东的分配
    -
    4.其他
    -沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    22
    (五)股东权益内
    部结转
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.资本公积转增
    股本
    -
    2.盈余公积转增
    股本
    -
    3.盈余公积弥补
    亏损
    -
    4.其他
    -
    (六)专项储备
    -
    -
    -
    4,573,242.00
    -
    -
    -
    -
    -
    4,573,242.00
    1.本期提取
    6,484,256.78
    6,484,256.78
    2.本期使用
    1,911,014.78
    1,911,014.78
    四、本年年末余额
    266,416,488.00 643,067,315.67
    -
    17,785,998.31
    105,046,179.03
    -
    -1,220,443.24
    -
    - 1,031,095,537.77
    合并股东权益变动表(续)
    编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 2009 年度 单位:元
    上年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本
    资本公
    积
    减:库存
    股 专项储备 盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利
    润
    其
    他
    少数
    股东
    权益
    股东权益合
    计
    一、上年年末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 114,132,667.03 -20,457,821.82 842,813.32 990,356,204.20
    加:会计政策变更 9,086,488.00 -9,086,488.00 2,271,622.01 2,271,622.01
    前期差错更正 -60,813.56 -60,813.56
    其他 -
    二、本年年初余额 266,416,488.00 629,422,057.67 - 9,086,488.00 105,046,179.03 - -18,247,013.37 - 842,813.32 992,567,012.65
    三、本年增减变动
    金额 - - - 4,126,268.31 - - -22,261,693.62 - -842,813.32 -18,978,238.63
    (一)净利润 -22,261,693.62 -842,813.32 -23,104,506.94
    (二)其他综合收
    益 -
    上述(一)和(二)
    小计 - - - - - - -22,261,693.62 - -842,813.32 -23,104,506.94
    (三)股东投入和
    减少资本 - - - - - - - - - -
    1. 股东投入资
    本 -
    2.股份支付计入 -沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    23
    所有者权益的金
    额
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - - - - - - -
    1.提取盈余公积 -
    2. 提取一般风
    险准备 -
    3.对所有者(或
    股东)的分配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益内
    部结转 - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增
    股本 -
    2.盈余公积转增
    股本 -
    3.盈余公积弥补
    亏损 -
    4.其他 -
    (六)专项储备 - - - 4,126,268.31 - - - - - 4,126,268.31
    1.本期提取 4,954,788.13 4,954,788.13
    2.本期使用 828,519.82 828,519.82
    四、本年年末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 - 13,212,756.31 105,046,179.03 - -40,508,706.99 - - 973,588,774.02
    9.2.5 母公司所有者权益变动表
    编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 2009 年度 单位:元
    本年金额
    项目
    附
    注 股本 资本公积
    减:库存
    股
    专项储备
    盈余公
    积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 109,504,822.78 45,267,851.87 1,050,611,220.32
    加: 1.会计政
    策变更 4,458,643.75 -4,458,643.75 1,114,660.94 1,114,660.94
    2.前期差错更正 940,840.97 940,840.97
    3.其他 -
    二、本年年初余额 266,416,488.00 629,422,057.67 - 4,458,643.75 105,046,179.03 - 47,323,353.78 1,052,666,722.23
    三、本年增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    - 13,645,258.00 - 1,254,767.78 - - 77,581,032.26 92,481,058.04
    (一)净利润 77,581,032.26 77,581,032.26
    (二)其他综合
    收益 13,645,258.00 13,645,258.00沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    24
    上述(一)和
    (二)小计 - 13,645,258.00 - - - 77,581,032.26 91,226,290.26
    (三)股东投入
    和减少资本 - - - - - - - -
    1. 股东投入
    资本 -
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - - - - -
    1.提取盈余公
    积 -
    2.提取一般风
    险准备 -
    3.对所有者(或
    股东)的分配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益
    内部结转 - - - - - - - -
    1.资本公积转
    增股本 -
    2.盈余公积转
    增股本 -
    3.盈余公积弥
    补亏损 -
    4. 其他 -
    (六)专项储备 - - - 1,254,767.78 - - - 1,254,767.78
    1.本期提取 2,647,019.09 2,647,019.09
    2.本期使用 1,392,251.31 1,392,251.31
    四、本年年末余额 266,416,488.00 643,067,315.67 - 5,713,411.53 105,046,179.03 - 124,904,386.04 1,145,147,780.27
    股东权益变动表(母公司)续
    编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 单位:
    元
    上年金额
    附注
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    专项储备
    盈余公
    积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 108,092,360.59 40,080,400.57 1,044,011,306.83
    加: 1.会计政
    策变更 3,046,181.56
    -3,046,181
    .56
    761,545.39 761,545.39
    2.前期差错更
    正 -60,813.56 -60,813.56沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    25
    3.其他 -
    二、本年年初余额 266,416,488.00 629,422,057.67 - 3,046,181.56 105,046,179.03 - 40,781,132.40 1,044,712,038.66
    三、本年增减变动
    金额(减少以“-”
    号填列)
    - - - 1,412,462.19 - - 6,542,221.38 7,954,683.57
    (一)净利润 6,542,221.38 6,542,221.38
    (二)其他综合
    收益 -
    上述(一)和
    (二)小计 - - - - - - 6,542,221.38 6,542,221.38
    (三)股东投入
    和减少资本 - - - - - - - -
    1. 股东投入
    资本 -
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - - - - -
    1.提取盈余公
    积 -
    2.提取一般风
    险准备 -
    3.对股东的分
    配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益
    内部结转 - - - - - - - -
    1.资本公积转
    增股本 -
    2.盈余公积转
    增股本 -
    3.盈余公积弥
    补亏损 -
    4. 其他 -
    (六)专项储备 - - - 1,412,462.19 - - - 1,412,462.19
    1.本期提取 1,985,573.76 1,985,573.76
    2.本期使用 573,111.57 573,111.57
    四、本年年末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 - 4,458,643.75 105,046,179.03 - 47,323,353.78 1,052,666,722.23
    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    √ 适用 □ 不适用
    1、 会计政策变更的原因及财务处理
    根据《企业会计准则解释第3 号》(财会[2009]8 号)的规定,按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损沈阳惠天热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
    26
    益,同时记入专项储备科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;使用提取的安全生产费形成固定
    资产的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成
    本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    本公司本年度根据《企业会计准则解释第3 号》(财会[2009]8 号)的规定,对原在利润分配中提取、在盈余公积科目核算的安全生
    产费进行了追溯调整。
    2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。
    3、会计差错更正的原因及处理
    a、根据相关税收法规的要求,当期计提的坏账准备不可抵减当期应纳税所得额,而本公司在计提2008 年企业所得税时,将当期
    计提坏账准备的0.5%抵减了当期应纳税所得额,本公司对此事项进行了追溯调整。
    本公司之各子公司本年度补提2008 年度当期所得税费用合计金额为1,036,504.52 元,其中:子公司沈阳市第二热力供暖公司补提
    982,813.83 元,子公司沈阳惠天棋盘山供热有限责任公司补提37,059.05 元,子公司沈阳热力工业安装工程公司补提15,983.58 元,子
    公司沈阳工程设计研究院补提648.06 元。同时调整因此事项而引起的递延所得税资产147,850.15 元及递延所得税费用-147,850.15 元。
    b、子公司沈阳新东方供热有限责任公司2008 年度少入营业成本220,000.00 元,本公司对此事项进行了追溯调整。
    c、本公司本年度补缴2006 年度增值税60,813.56 元,本公司对此事项进行了追溯调整。
    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    □ 适用 √ 不适用
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    □ 适用 √ 不适用
    沈阳惠天热电股份有限公司
    二○一○年四月八日