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2020年01月19日 星期天

建新矿业(000688)公告正文

朝华科技(集团)股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-04-29


                  朝华科技(集团)股份有限公司2004年年度报告

    第一章重要提示及目录
    重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2004年年度报告已经本公司第六届董事会第九次会议审议通过,董事冯德荣先生和独立董事曾康霖先生、罗祥仲先生因公未能出席,已授权委托其他董事代为行使表决权。
    公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一章重要提示及目录
    第二章公司基本情况简介
    第三章会计数据和业务数据摘要
    第四章股本变动及股东情况
    第五章董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第六章公司治理结构
    第七章股东大会情况简介
    第八董事会报告
    第九章监事会报告
    第十章重要事项
    第十一章财务报告
    第十二章备查文件目录
    第二章公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:朝华科技(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:Zarva Technology (Group) CO., LTD
    二、公司法定代表人:张良宾
    三、公司董事会秘书:熊为民
    公司证券事务代表:陈航
    联系地址:重庆市高新区科园一路200号科技发展大厦C座17层
    联系电话:(023)68886881-8006、8266
    联系传真:(023)68602988
    电子信箱:xiongweimin@zarvagroup.com
    chenhang@zarvagroup.com
    四、公司注册地址:重庆市涪陵区江东群沱子街31号
    邮政编码:408000
    公司办公地址:重庆市高新区科园一路200号科技发展大厦C座17层
    邮政编码:400039
    公司国际互联网网址:http://www.zarvagroup.com
    公司电子信箱:zhengquan@zarvagroup.com
    五、公司选定的中国证监会指定报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:朝华科技(集团)股份有限公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:朝华集团
    股票代码:000688
    七、公司变更注册登记日期:2002年7月5日;
    地点:重庆市涪陵区江东群沱子街31号
    公司法人营业执照注册号:5001021800280;
    税务登记号:500102208551477
    公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
    办公地址:四川省成都市走马街锦城大厦10楼。
    第三章会计数据和业务数据摘要
    一、主要财务数据和指标
    单位:元
利润总额                                                  -291,229,883.21
净利润                                                    -275,960,135.25
扣除非经常性损益后的净利润                                -276,899,537.05
主营业务利润                                               125,131,490.23
其他业务利润                                                 6,595,917.46
营业利润                                                  -269,228,057.60
投资收益                                                   -22,831,774.92
补贴收入                                                    24,800,090.11
营业外收支净额                                             -23,970,140.80
经营活动产生的现金流量净额                                 111,500,323.84
现金及现金等价物净增加额                                  -922,311,618.76
    注:扣除的非经常性损益项目涉及金额合计939,401.80元       单位:元
项目                                                                 金额
减:资产转让收益                                                60,541.20
赔偿收入                                                       250,372.65
滞纳金及罚款收入                                               172,882.60
其他营业外收入                                                 172,629.07
政府补贴收入                                                24,800,090.11
收取的非金融企业资金占用费                                     109,452.49
加:固定资产减值准备                                         1,871,208.69
无形资产减值准备                                             7,871,514.83
在建工程减值准备                                            14,144,117.00
其他营业外支出                                                 739,725.80
    二、主要会计数据和财务指标     单位:元
项        目                                                       2004年
主营业务收入(元)                                       1,823,614,749.88
净利润(元)                                              -275,960,135.25
总资产(元)                                             2,583,959,604.45
股东权益(不含少数股东权                                   703,507,441.59
益)(元)
每股收益(元)(摊薄)                                            -0.7925
每股收益(元)(加权)                                            -0.7925
扣除非经常性损益后的每股                                          -0.7952
收益(元)(摊薄)
扣除非经常性损益后的每股                                          -0.7952
收益(元)(加权)
每股净资产(元/股)                                                 2.020
调整后的每股净资产(元/股)                                         2.011
每股经营活动产生的现金流                                             0.32
量净额(元)
净资产收益率(%)(摊薄)                                          -39.23
净资产收益率(%)(加权)                                          -32.85

项        目                                                       2003年
主营业务收入(元)                                       1,506,369,073.80
净利润(元)                                                10,054,467.95
总资产(元)                                             2,882,044,414.93
股东权益(不含少数股东权                                   993,641,302.86
益)(元)
每股收益(元)(摊薄)                                             0.0289
每股收益(元)(加权)                                             0.0289
扣除非经常性损益后的每股                                          -0.1676
收益(元)(摊薄)
扣除非经常性损益后的每股                                          -0.1676
收益(元)(加权)
每股净资产(元/股)                                                 2.804
调整后的每股净资产(元/股)                                         2.780
每股经营活动产生的现金流                                           -2.649
量净额(元)
净资产收益率(%)(摊薄)                                            1.03
净资产收益率(%)(加权)                                            1.04

                                                           2002年
项        目
                                                调整后             调整前
主营业务收入(元)                    1,045,005,536.60   1,045,005,536.60
净利润(元)                             15,211,428.82      16,374,190.18
总资产(元)                          2,207,810,339.39   2,207,810,339.39
股东权益(不含少数股东权                965,021,724.23     982,203,914.73
益)(元)
每股收益(元)(摊薄)                           0.044              0.047
每股收益(元)(加权)                           0.044              0.047
扣除非经常性损益后的每股                        -0.089             -0.086
收益(元)(摊薄)
扣除非经常性损益后的每股                        -0.089             -0.086
收益(元)(加权)
每股净资产(元/股)                              2.771              2.821
调整后的每股净资产(元/股)                      2.767              2.820
每股经营活动产生的现金流                         0.005               0.01
量净额(元)
净资产收益率(%)(摊薄)                        1.576               1.67
净资产收益率(%)(加权)                        0.794               1.68
    三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求,公司按全面摊薄法和加权平均法的净资产收益率及每股收益
报告期利润                                     净资产收益率%
                                       全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                              17.79                     14.92
营业利润                                 -38.27                    -32.11
净利润                                   -39.23                    -32.91
扣除非经常性
                                         -39.36                    -33.02
损益后的净利润

报告期利润                                    每股收益(元)
                                       全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                             0.3594                    0.3594
营业利润                                -0.7732                   -0.7732
净利润                                  -0.7925                   -0.7925
扣除非经常性
                                        -0.7952                   -0.7952
    四、股东权益变动情况
项目                                 股本                        资本公积
期初数                        348,210,999                  552,242,313.79
本期增加                                0                    3,008,464.48
本期减少                                0                               0
期末数                        348,210,999                  555,250,778.27

项目                             盈余公积                      法定公益金
期初数                      40,294,048.27                   13,048,943.22
本期增加                                0                               0
本期减少                                0                               0
期末数                      40,294,048.27                   13,048,943.22

项目                           未分配利润                    股东权益合计
期初数                      35,711,751.30                  976,459,112.36
本期增加                                0                               0
本期减少                   275,960,135.25                  272,951,670.77
期末数                    -240,248,383.95                  703,507,441.59
    变动原因:
    1、由于公司2004年亏损,未提取盈余公积和法定公益金;
    2、未分配利润和股东权益均大辐减少,主要是由于公司2004年巨额亏损所致。
    第四章股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股本变动情况表
    数量单位:股
                                                               本次变动前
一、未上市流通股份
募集法人股份                                                  149,314,299
未上市流通股合计                                              149,314,299
二、已上市流通股份
人民币普通股                                                  198,896,700
已上市流通股份合计                                            198,896,700
三、股份总数                                                  348,210,999

                                                   本次变动增减(+,-)
                                              配股      送股     公积金转
                                                                       股
一、未上市流通股份
募集法人股份
未上市流通股合计
二、已上市流通股份
人民币普通股
已上市流通股份合计
三、股份总数
                                                               本次变动后
                                                                     小计
一、未上市流通股份
募集法人股份                                                  149,314,299
未上市流通股合计                                              149,314,299
二、已上市流通股份
人民币普通股                                                  198,896,700
已上市流通股份合计                                            198,896,700
三、股份总数                                                  348,210,999
    (二)截止报告期末的前三年股票发行与上市情况
    经中国证监会以“证监公司字(2000)243号文”核准公司以1999年12月31日的总股本198,758,555股为基数,向全体股东10配3股,共配售30,177,014股(其中法人股全部放弃),配股价为每股16元。配股方案于2001年2月6日-2月19日实施,配股获配可流通股份于2001年3月7日在深圳证券交易所上市交易。
    经本公司2000年度股东大会审议通过2000年度利润分配、公积金转增股本方案为:以2000年12月31日的总股份198,758,555股为基数,向全体股东每10股送红股4股,派现金1.00元(含税);用资本公积金转增股本,每10股转增2股。以现有总股份228,935,569股为基数,向全体股东每10股送红股3.473股,派现金0.869元(含税);用资本公积金转增股本,每10股转增1.737股。送股和转增股本可流通股份于2001年6月8日上市。
    二、股东情况
    1、截止2004年12月31日,公司股东总数61,022户。
    2、公司前10名股东持股情况(2004年12月31日在册)
序号  股东名称                                                 持股数(股)
1     四川立信投资有限责任公司                                 74,469,979
2     深圳市正东大实业有限公司                                 30,442,400
3     浙江天声科技有限公司                                     21,880,000
4     重庆市涪陵金昌经贸公司                                   17,521,920
5     上海可欣贸易有限公司                                      5,000,000
6     北京华星世纪房地产开发有                                  1,182,550
      限公司
7     中国工商银行-融通深证100                                    656,249
      指数证券投资基金
8     莫海娟                                                      603,106
9     北京首润集团有限公司                                        500,000
10    汪齐信                                                      395,800

序号  股东名称                                                持股比例(%)
1     四川立信投资有限责任公司                                     21.386
2     深圳市正东大实业有限公司                                      8.743
3     浙江天声科技有限公司                                          6.284
4     重庆市涪陵金昌经贸公司                                        5.032
5     上海可欣贸易有限公司                                          1.436
6     北京华星世纪房地产开发有                                      0.340
      限公司
7     中国工商银行-融通深证100                                      0.188
      指数证券投资基金
8     莫海娟                                                        0.173
9     北京首润集团有限公司                                          0.144
10    汪齐信                                                        0.114

序号  股东名称                                                   股份类别
1     四川立信投资有限责任公司                                 募集法人股
2     深圳市正东大实业有限公司                                 募集法人股
3     浙江天声科技有限公司                                     募集法人股
4     重庆市涪陵金昌经贸公司                                   募集法人股
5     上海可欣贸易有限公司                                     募集法人股
6     北京华星世纪房地产开发有                                 社会公众股
      限公司
7     中国工商银行-融通深证100                                 社会公众股
      指数证券投资基金
8     莫海娟                                                   社会公众股
9     北京首润集团有限公司                                     社会公众股
10    汪齐信                                                   社会公众股

序号  股东名称                                               质押冻结(股)
1     四川立信投资有限责任公司                                 74,450,000
2     深圳市正东大实业有限公司                                 30,440,000
3     浙江天声科技有限公司                                              0
4     重庆市涪陵金昌经贸公司                                   17,520,000
5     上海可欣贸易有限公司                                              0
6     北京华星世纪房地产开发有
      限公司
7     中国工商银行-融通深证100
      指数证券投资基金
8     莫海娟
9     北京首润集团有限公司
10    汪齐信
    注:前五名股东为社会法人股股东,其中:四川立信投资有限责任公司为重庆市涪陵金昌经贸公司的控股股东;四川立信投资有限责任公司董事长与深圳市正东大实业有限公司董事长为关联自然人;上海可欣贸易有限公司控股股东为本公司高级管理人员。
    3、控股股东的具体情况
    公司控股股东为四川立信投资有限责任公司。
    法定代表人:张良宾
    注册资本:人民币18,000万元(壹亿捌仟万元)
    成立日期:1995年6月23日
    经营范围:开展投资、资产经营方面资询;项目投资;销售计算机、化工原料、建筑材料、金属材料(不含贵稀金属)、五金、交电、普通机械、针纺织品、百货、日用杂品、电器机械及器材、汽车零部件、农副产品(不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油等)。
    报告期内公司控股股东无变更。
    ■■表格■■
    4、公司前10名流通股股东情况
序号   股东名称                                                  持股数量
1
       北京华星世纪房地产开发有限公司                           1,182,550
2
       中国工商银行-融通深证100指数证                             656,249
       券投资基金
3
       莫海娟                                                     603,106
4      北京首润集团有限公司                                       500,000
5
       汪齐信                                                     395,800
6      金华市金信置业发展有限公司                                 390,375
7      马泽琪                                                     370,000
8      贺成智                                                     354,900
9      梁敏华                                                     332,500
10     李邦业                                                     321,000

序号   股东名称                           持股种类               股东之间
                                                                 关联关系
1                                         A
       北京华星世纪房地产开发有限公司                      未知前10名流通
                                                           股股东是否存在
2                                         A
       中国工商银行-融通深证100指数证
                                                                 关联关系
       券投资基金
3                                         A
       莫海娟
4      北京首润集团有限公司               A
5                                         A
       汪齐信
6      金华市金信置业发展有限公司         A
7      马泽琪                             A
8      贺成智                             A
9      梁敏华                             A
10     李邦业                             A
    第五章董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员的情况
     (一)基本情况
姓  名                           性别                            职    务
张良宾                             男                              董事长
李众江                             男                      副董事长、副总
                                                                     经理
祝剑秋                             男                        董事、总经理
张  斌                             男                                董事
冯德荣                             男                                董事
郝江波                             男                                董事
曾康霖                             男                            独立董事
罗祥仲                             男                            独立董事
张  放                             男                            独立董事
郭伯中                             男                          监事会主席
晏小冬                             男                                监事
黄  艺                             女                                监事
刘伦强                             男                            财务总监
黄  星                             女                          董事会秘书

姓  名                                年龄                   任期起止日期
张良宾                                  42                2004.6---2007.6
李众江                                  41                2004.6---2007.6
祝剑秋                                  43                2004.6---2007.6
张  斌                                  37                2004.6---2007.6
冯德荣                                  57                2004.6---2007.6
郝江波                                  45                2004.6---2007.6
曾康霖                                  67                2004.6---2007.6
罗祥仲                                  50                2004.6---2007.6
张  放                                  45                2004.6---2007.6
郭伯中                                  33                2004.6---2007.6
晏小冬                                  34                2004.6---2007.6
黄  艺                                  35                2004.6---2007.6
刘伦强                                  35                2004.6---2007.6
黄  星                                  32                2004.6---2007.6

姓  名                                年初                           年末
                                    持股数                         持股数
张良宾                                   0                              0
李众江                              34,167                         34,167
祝剑秋                                   0                              0
张  斌                                   0                              0
冯德荣                                   0                              0
郝江波                                   0                              0
曾康霖                                   0                              0
罗祥仲                                   0                              0
张  放                                   0                              0
郭伯中                                 760                            760
晏小冬                                   0                              0
黄  艺                                   0                              0
刘伦强                                   0                              0
黄  星                                   0                              0

姓  名                                                 在股东单位所任职务
张良宾                                                     立信公司董事长
李众江
祝剑秋
张  斌
冯德荣                                                     立信公司副总裁
郝江波                                                     立信公司代总裁
曾康霖
罗祥仲
张  放
郭伯中
晏小冬                                                     金昌公司总经理
黄  艺                                             立信公司人力资源部总监
刘伦强
黄  星
    (二)工作经历:
    张良宾,男,1980年至1992涪陵市工商银行工作,1992年起,先后从事过商贸、证券、房地产等工作。1995年12月至今,任四川立信投资有限责任公司董事长,2002年7月至今,任朝华科技(集团)股份有限公司董事长,兼任四川西昌电力股份有限公司董事。
    李众江,男,1986年7月至1993年7月任成都中医学院教师,1993年7月至1996年9月任四川立信投资有限责任公司董事长兼总经理,1999年12月至2002年4月任乐捷网络应用服务有限公司董事长,2002年4月至今任朝华科技(集团)股份有限公司董事、朝华科技园负责人,2004年6月至今任朝华科技(集团)股份有限公司副董事长、副总经理,兼任四川西昌电力股份有限公司董事。
    祝剑秋,男,1985年毕业于东北工学院自动控制工业自动化专业,1984年至1992年在国家冶金工业部冶金报社工作,1992年后在北大方正集团工作,历任上海方正延中科技集团股份有限公司董事、副董事长、总裁。1996年获评北京大学副研究员。现任朝华科技(集团)股份有限公司董事、总裁,四川西昌电力股份有限公司董事。
    张斌,男,曾在涪陵粮油储备贸易公司及深圳等地从事经济工作。曾任涪陵立信实业公司董事长,涪陵建筑陶瓷股份有限公司董事,现任四川西昌电力股份有限公司董事长,深圳正东大实业有限公司董事长,朝华科技(集团)股份有限公司董事。
    郝江波,男,曾任中国农业银行四川省彭水县支行副行长、四川省黔江地区中心支行资金计划科科长。现任四川省立信投资有限责任公司代总裁、朝华科技(集团)股份有限公司董事、四川西昌电力股份有限公司董事。
    冯德荣,男,曾任职于涪陵地区工商银行人事科副科长、涪陵大和城市信用社董事、副经理,现任四川立信投资有限责任公司副总裁,朝华科技(集团)股份有限公司董事,四川西昌电力股份有限公司董事。
    曾康霖,男,1960毕业于四川财经大学(现西南财经大学)财政与信贷专业,1960年至今留校任教,1987年获评教授职称,先后担任金融系主任、金融研究所所长、博士生导师等职,在湘财证券有限责任公司担任过独立董事,现任中国金融研究中心名誉副主任、朝华科技(集团)股份有限公司独立董事。
    罗祥仲,男,1984年11月至1991年1月在原涪陵市财政局从事企业管理工作,其间,参加涪陵电视广播大学财会专业的学习,获大专文凭;1995年6月至2002年4月在四川省信托投资公司涪陵办事处从事金融管理工作,担任副总经理;2002年5月至今,任重庆市商业银行涪陵支行副行长,朝华科技(集团)股份有限公司独立董事。罗祥仲同志于1988年12月取得会计师职称,于1994年12月取得注册会计师资格。
    张放,男,1978年至1994年在涪陵地区人民银行工作,先后担任信贷员,计划资金科副科长、科长等职。1994年至1997年在西南财经大学金融系学习,获本科文凭,1997年至1999年在西南财经大学研究生部学习。1994年至2002年历任招商银行成都分行计划资金部副总经理、总经理、个人银行部总经理、公司银行部总经理。现任招商银行正府街支行行长,朝华科技(集团)股份有限公司独立董事。
    郭伯中,男,曾任涪陵建筑陶瓷股份有限公司技术员、办公室主任、项目办主任,重庆朝华科技股份有限公司办公室主任兼发展部部长,现任朝华科技(集团)股份有限公司监事,重庆朝华晶化石有限公司副总经理。
    晏小冬,男,曾任重庆朝华科技股份有限公司董事,现任朝华科技(集团)股份有限公司监事,重庆市涪陵金昌经贸公司总经理。
    黄艺,女,曾就职于四川省电力设计院,曾任四川立信投资有限责任公司办公室主任、人力资源部总监、审监部总监。现任朝华科技(集团)股份有限公司监事,四川立信投资有限责任公司人力资源部总监。
    刘伦强,男,历任涪陵建筑陶瓷股份有限公司财务部部长,重庆朝华科技股份有限公司财务部部长、财务总监,朝华科技(集团)股份有限公司财务总监。
    黄星,女,1996年毕业于重庆工商大学财务会计学院,1996年7年至2001年12月就职于重庆天健会计师事务所,曾担任资产评估部项目经理、所长秘书,2002年1月至今担任朝华科技(集团)股份有限公司办公室主任,负责公司行政和人力资源管理等工作,2003年5月至今任朝华科技(集团)股份有限公司董事会秘书。
    (三)年度报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。
    公司建立了完善的薪资体系和奖励办法、对董事、监事、高级管理人员实行年薪制和绩效考核制度相结合的薪酬管理办法,根据公司的经营效益和盈利水平,以及各人在公司中所承担的责任风险和所做贡献等因素,核定其薪酬。
    2、公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为2,600,216元。金额最高的前三名董事的报酬总额为1,954,284元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为1,954,284元,其中在20万元以上年度报酬数额区间,领取报酬的有3人;在20万元至10万元年度报酬数额区间内,领取报酬的有3人;在10万元至5万元年度报酬数额区间内,领取报酬的有2人。独立董事每人每年薪酬4万元(含税)。
    3、未在公司领取报酬的董事、监事名单
职务                                                                 姓名
董事                                                               冯德荣
董事                                                               郝江波
独立董事                                                           曾康霖
独立董事                                                           罗祥仲
独立董事                                                           张  放
监事                                                               晏小冬
监事                                                               黄  艺

职务                                               在其他单位领取报酬情况
董事                                   在四川立信投资有限责任公司领取报酬
董事                                   在四川立信投资有限责任公司领取报酬
独立董事                                           在西南财经大学领取报酬
独立董事                                 在重庆市商业银行涪陵支行领取报酬
独立董事                                 在招商银行成都正府街支行领取报酬
监事                                 在重庆市涪陵金昌经贸有限公司领取报酬
监事                                   在四川立信投资有限责任公司领取报酬
    (三)报告期内,公司聘任和解聘高管人员情况。
    1、2004年4月14日,经公司第五届董事会第三十二次会议决议,公司董事会进行换届选举,提名张良宾先生、祝剑秋先生、张斌先生、李众江先生、郝江波先生、冯德荣先生为董事候选人,提名曾康霖先生、罗祥仲先生、张放先生为独立董事候选人。此决议公告于2004年4月27日刊登在的《中国证券报》和《证券时报》上。
    2、2004年4月14日,经公司第四届监事会第十一次会议决议,公司监事会进行换届选举,提名郭伯中先生、晏小冬先生、黄艺女士为监事候选人。此决议公告于2004年4月27日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、2004年6月11日,经公司2003年度股东大会决议,分别选举产生了公司第六届董事会和第五届监事会。会议选举张良宾先生、祝剑秋先生、张斌先生、李众江先生、郝江波先生、冯德荣先生为董事,曾康霖先生、罗祥仲先生、张放先生为独立董事,原董事李国杰先生、谭启先生、独立董事周红民先生因换届离任。选举郭伯中先生、晏小冬先生、黄艺女士为监事,原监事瞿松先生、万利杰先生因换届离任。此决议公告于2004年6月12日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    4、2004年6月11日,经公司第六届董事会第一次会议决议,选举张良宾先生为董事长、李众江先生为副董事长,聘任祝剑秋先生为总裁、李众江为副总经理、黄星女士为董事会秘书、刘伦强先生为财务总监。此决议公告于2004年6月12日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    5、2004年6月11日,经公司第五届监事会第一次会议决议,选举郭伯中先生为公司监事会主席。
    二、公司员工情况简介
    截止2004年12月31日,股份公司员工有1,437名。其中,生产人员432名,占公司总人数30%,销售人员495名,占公司总人数34%,技术人员330名,占公司总人数23%;财务人员81名,占公司总人数6%;行政人员99名,占公司总人数7%。公司员工中硕士以上研究生45人、大学本科421人、大专523人、中专128人,占公司总人数77%。公司无退休人员。
    第六章公司治理结构
    一、公司治理结构状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》及有关法律法规的规定,逐步完善公司法人治理结构,加强公司规范化运作,认真履行信息披露义务,积极维护股东权益。公司按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等文件的规定,结合公司实际情况,修改了《公司章程》的部分条款,提高了公司规范化运作水平;制定了《投资者关系管理制度》,加强了公司与投资者之间的信息交流,增进公司与投资者的了解和信任。
    本公司在2004年6月11日召开的2003年度股东大会上进行了新一届董事会换届选举,按照《上市公司治理准则》的要求,成立了董事会下属专门委员会,各专门委员会中的独立董事所占比例均符合规定。
    报告期内,公司董事会根据重庆证监局下发的《关于建立重庆辖区上市公司风险信息董事报告制度(试行)的通知》(渝证监发[2004] 107号)要求,召开落实工作会议,组织相关人员制定了《风险信息内部管理制度》,定期报送风险信息报告,使公司高管切实履行勤勉尽责和规范运作的义务,更好地进行信息披露工作。
    对照中国证监会发布的有关公司治理的规范性文件的规定和要求,公司董事会认为公司目前的治理结构基本符合要求,
    二、独立董事履行职责情况
    本公司在2004年6月11日召开的2003年度股东大会上进行了新一届董事换届选举,根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,选举产生了三名独立董事,符合《指导意见》中“上市公司董事会成员应当至少包括三分之一独立董事”的要求,三名独立董事分别是曾康霖先生、罗祥仲先生和张放先生。同时,经公司第六届董事会第一次会议决议,任命曾康霖先生为战略决策委员会、提名委员会成员,任命罗祥仲先生为战略决策委员会、审计委员会成员,任命张放先生为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员。独立董事的任命改善了公司董事会人员构成,提升了董事会的科学决策水平,强化了董事会在维护股东特别是中小股东权益方面的作用。报告期内,公司独立董事出席了公司召开的股东大会和董事会,关注公司经营情况、财务状况、法人治理结构情况,参与公司重大事项的决策,并按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等文件的规定对有关事项发表了独立意见,充分发挥了独立董事的作用,保证了公司董事会决策的公正性、客观性和科学性。
    1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名                                         本年应参加董事会次数
曾康霖                                                                 11
罗祥仲                                                                 11
张放                                                                   11

独立董事姓名                                                 亲自出席(次)
曾康霖                                                                 10
罗祥仲                                                                 10
张放                                                                   11

独立董事姓名                                                 委托出席(次)
曾康霖                                                                  1
罗祥仲                                                                  0
张放                                                                    0

独立董事姓名                                                     缺席(次)
曾康霖                                                                  0
罗祥仲                                                                  1
张放                                                                    0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,独立董事没有对公司股东大会和董事会议案及其他事项提出异议。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    (一)业务方面:公司具有独立完整的采购、生产、销售等配套的业务运作体系,具有独立自主的进出口权,因此公司在业务方面完全独立于控股股东。公司与控股股东及其下属企业不存在同业竞争。
    (二)人员方面:公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司实行董事会领导下的总裁负责制,由董事会聘任或解聘公司高级管理人员,员工实行聘任制,与公司签署劳动合同。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬,未在股东单位兼任任何职务。控股股东推荐的董事、监事通过合法程序任命,没有干预公司股东大会和董事会已经做出的人事任免的情况。
    (三)资产方面:公司拥有独立的法人地位,对公司财产享有独立的法人财产权。同时本公司拥有独立的商标、商标使用权,独立的专利、专有技术,独立的土地使用权、房屋产权,独立的特许经营权。公司的资产完全独立于控股股东。
    (四)机构方面:公司具有完整独立的法人治理结构,公司的股东大会、董事会、监事会及其他内部机构等均依法设立,独立运作。公司的生产经营和办公机构与控股股东分开。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。
    (五)财务方面:公司设立独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司开设独立的银行开户,独立核算、独立纳税。控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。
    四、公司激励机制的情况
    公司建立健全以“正激励”为主的激励制度,建立“利益趋同、风险共担、长期激励、持续创新”的现代企业经营机制。一方面,通过对下属企业的管理团队采取绩效挂钩的考评机制,另一方面,继续积极稳妥地推进管理者期股计划,将股份收益权授予骨干员工,分享公司每年的利润分红及未来的增值。
    第七章股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开股东大会一次。
    一、会议召开情况
    公司于2004年5月12日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开2003年度股东大会的通知公告,于2004年6月11日在重庆市高新区科园一路200号科技发展大厦C座17层公司会议室召开了2003年度股东大会,参会股东及股东代表8人,代表公司股份149,383,393股,占公司总股份的42.90%。
    二、会议审议通过了如下内容:
    (一)《公司2003年度报告》;
    (二)《公司2003年度董事会工作报告》;
    (三)《公司2003年度监事会工作报告》;
    (四)《公司2003年度总经理工作报告》;
    (五)《公司2003年度财务决算报告》;
    (六)《公司2003年度利润分配方案》;
    (七)《关于修改公司章程的议案》;
    (八)《关于董事会换届选举的议案》;
    (九)《关于监事会换届选举的议案》;
    (十)《关于确定董事长薪酬的议案》
    (十一)《续聘四川君和会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案》;
    (十二)《关于聘请重庆源伟律师事务所为公司常年法律顾问的议案》。
    此次股东大会决议公告于2004年6月12日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    三、报告期内公司变更董事、监事情况
    公司在2004年5月12日召开的2003年度股东大会上,分别选举产生了公司第六届董事会和第五届监事会,会议选举张良宾先生、祝剑秋先生、张斌先生、李众江先生、郝江波先生、冯德荣先生为董事,曾康霖先生、罗祥仲先生、张放先生为独立董事,原董事李国杰先生、谭启先生、独立董事周红民先生因换届离任。选举郭伯中先生、晏小冬先生、黄艺女士为监事,原监事瞿松先生、万利杰先生因换届离任。
    第八章董事会报告
    一、经营层讨论与分析
    2004年,公司按照年初制定的目标计划稳步开展各项工作。受IT行业市场竞争激烈和国家宏观调控的持续影响,银行压缩信贷规模,加上其他种种原因造成公司流动资金紧张,订货困难,为缓解资金压力,公司在业务上采取了一系列措施,加快存货和应收帐款的周转,控制业务规模。同时,公司在经营上抓发展,在结构上抓改造,在体制上抓调整,内部管理日趋规范,法人治理结构逐渐完善。公司启用了新的品牌标识,赋予朝华品牌“求是、求异,寻找另一种可能”的新内涵。公司的主营业务产品分销及专业解决方案、具有自主知识产权的软件产品、消费类数码产品、数字娱乐业务、数字安全业务都得到长足发展。朝华数字娱乐公司、朝华软件公司、朝华新泰克公司顺利通过国家“双软”认证。在信息产业部评选的“2004年中国电子信息百强企业”和“中国软件产业最大规模前100家企业”中,朝华分别排名第71名和第13名,还取得了“2004IT电子政务百强”第五名,十大系统集成商、十大分销商等优秀成绩。
    (一)在产品分销和提供专业解决方案方面
    2004年,公司在技术积累、品牌认知和市场地位方面取得了进步。随着PC、PCSERVER、外设产品、网络,存储,小型机等产品线的丰富,已经形成较完整的业务布局。存储事业部采用SAN-CLUB的方式,整合产业上下游资源,在集成商领域内加大影响。2004年,公司与Emulex公司缔结战略联盟,成为其中国区唯一总代,与Insession公司签约成为其中国地区总代理,与Fortinet公司签约获得其中国区总分销权。公司专业解决方案项目在全国的地区分布上逐渐趋于平衡;面向县市、地市级中小城市的“三台合一”指挥中心建设方案已初步产品化;已初步建立起一支能力强、作风硬的技术人员队伍。为适应新的业务方向,2004年10月,公司与四川长虹电器股份有限公司公司强强联手,共同投资设立“四川长虹朝华信息产品有限责任公司”,全面接手分销和系统集成业务,充分发挥出长虹与朝华的实力和优势,形成覆盖全国的销售和服务体系。
    (二)在具有自主知识产权的软件产品方面
    朝华软件致力于网络安全与应用软件领域的软件研究和推广,创新性地采用产品区域买断经营的渠道模式,迅速地开拓了市场。2004年,朝华.安博士防病毒软件通过“中国人民解放军信息安全认证测评中心”评测,取得了“军用信息安全产品认证证书”;自有品牌的朝华易博士办公系统全新上市,充分满足了中小型用户既有成本限制又需要标准化的高性能成熟产品的需求。朝华CMS协同管理软件和朝华易博士办公系统软件获得了中国电子信息产业发展研究院评选的“协同管理软件金软件奖”和“办公软件金软件奖”。
    (三)在消费类数码产品方面
    朝华数码产品在设计和服务方面充分贴近本土用户,快速反应市场需求,通过各种形式的促销活动,极大的推进了ZARVA MP3数字音乐播放器的销售,全年销售量超过了年初的最大预期,根据赛迪顾问公司调查排名,国内市场占有率名列第三位,公司在整个供应链中的地位获得了比较好的提升,朝华成为了MP3市场的著名品牌。朝华数码MP3产品荣获中国IT用户满意度评选“产品满意度第一”。
    (四)在数字娱乐业务方面:
    朝华数字娱乐在2004年引进日本世嘉公司经典游戏《梦幻之星在线》,全权负责《PSOBB》在中国大陆地区的运营,包括从系统构建、维护到营销、客服等一体化的在线运营及相关服务。此次合作对公司整体业务的推进起到了关键的作用,并且借助世嘉的品牌,使朝华数字娱乐在游戏行业崭露头角。
     (五)在数字安全业务方面
    朝华新泰克公司经过重新整合包装定位,确定了打造新泰克系列安防产品的发展目标。公司利用优质的品牌、优良的质量强化新泰克品牌的市场认知度,提高市场占有率,公司承接了电子监控系统、通讯、机电控制、强电、弱电等各种项目,销售额出现较大增长。
     (六)朝华科技园区生产全面铺开
    朝华科技园自2001年12月28日在重庆涪陵李渡动工以来,各项建设工作按既定计划稳健推进,目前在该园区完成投资近2亿元。
    ①2003年3月,公司配股募集资金项目朝华晶化石生产线正式点火投产。晶化石公司通过建立健全质量管理网络体系,提高产品的技术含量,打造出优质的产品品牌,并顺利通过了重庆市新产品新技术鉴定。公司全面启动办公信息化系统,不断研发新产品,全方位覆盖市场需求的各个领域,大力拓展销售市场,取得了较好的销售业绩。
    ②集团下属朝华实业公司收购了北京北大正元科技有限公司部分股权,并与北京北大正元公司合作投资兴建重庆正元香料项目,该项目目前工程总投资1,000万元,主导产品为桃醛和椰子醛,绝大多数出口到欧美等国家和地区,具有广阔的市场前景与良好的经济效益。
    尽管公司取得一系列的经营业绩,但同时应看到,2004年也是朝华集团上市以来经营形势最为严峻的一年,公司主要经济指标持续下滑,首次发生重大亏损。2004年,公司实现主营业务收入18.24亿元,比上年增加21.06%,主营业务利润12,513.15万元,比上年减少21.80%,净利润-27,596.01万元,比上年减少2,844.65%。
    导致亏损的主要原因是:1、外部竞争环境日趋激烈,产品利润空间大大压缩,导致出现“费用、应收帐款、存货不断升高,利润不断降低”这种三高一低的现象;2、2004年度应收款项余额较大,公司采取了更加审慎的会计处理原则,期末在对大额应收款项相关债务单位的实际财务状况、现金流量和相关信息进行综合分析的基础上,对那些确认为收回困难的较大应收款项采用个别认定法,加大坏帐准备计提比例;3、在对公司资产进行清理的工作中,对部分无使用价值或不需用的固定资产和无形资产大额计提减值准备。
    二、公司经营情况
    (一)公司主营业务及经营状况
    1、公司主营业务范围及公司总体经营情况
    公司主要从事电子计算机及网络服务器、计算机信息系统集成、软件开发销售、电子商务及网络应用服务;数码电子产品的研发、制造和销售;微晶玻璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、销售;数字广播电视服务等业务。
    1、2004年公司在不同行业、产品、地区的主营业务收入、营业利润构成情况如下:
    (1)按行业(产品)分类
行业(产品)                                                   主营业务收入
IT产品及服务                                             1,770,219,688.98
家用电器                                                    19,141,813.23
装饰建材                                                    34,243,828.93
其他                                                             9,418.74

行业(产品)                                                   主营业务利润
IT产品及服务                                               116,176,860.73
家用电器                                                       204,044.68
装饰建材                                                      8,750584.82
其他                                                                    -

行业(产品)                                                       销售成本
IT产品及服务                                             1,651,928,340.97
家用电器                                                    18,911,465.18
装饰建材                                                    25,285,712.33
其他                                                            5,580.33-

行业(产品)                                                         毛利率
IT产品及服务                                                         6.68
家用电器                                                             1.20
装饰建材                                                            26.16
其他                                                                    -
    (2)按地区分类
地区                             主营业务收入                主营业务利润
重庆市                         134,988,928.54               19,916,660.05
上海市                       1,650,307,032.36              102,189,120.29
深圳市                          27,223,020.21                  265,478.66
宁波市                          19,141,813.23                  230,348.05
北京市                           5,889,450.89                3,437,899.63
成都市                           9,896,428.61                1,444,144.39
    2、报告期内,公司积极与国内外商家展开合作,2004年8月,日本世嘉公司正式授权朝华数字娱乐公司全面代理《PSOBB》游戏,对公司整体业务的推进起到了关键的作用,数字娱乐公司通过丰富门户网站中的产品和服务,创造新的商业机会,争取创造更多的利润;9月,四川长虹和本公司签署《战略合作协议》,开辟了一条家电与信息产业共赢发展的新途径,目前新公司已注册成立,全面接手朝华科技的分销和集成业务,各项经营活动正在逐步开展中。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、上海朝华科技有限责任公司,注册资本20,400万元,公司控股79%,经营范围为计算机软硬件及配件,电子产品,非专控通信设备的研发、销售。该公司总资产69,476.31万元;2004年营业收入160,369.10万元,净利润-4,622.94万元。
    2、四川新泰克投资有限责任公司,注册资本6,000万元,公司控股55%,经营范围为项目投资,网络信息系统的技术开发及咨询服务。该公司总资产4,459.20万元;2005年营业收入989.64万元,净利润为-1,000.93万元。
    3、乐捷网络应用服务有限公司,注册资本6,000万元,公司控股85%,经营范围为计算机网络技术咨询服务(不含国家专项规定的项目),销售计算机硬件设备,网络系统集成,计算机软件及软件的开发。该公司总资产780.84万元;2004年营业收入74.33万元,净利润-3,644.97万元。
    4、上海朝华软件应用服务有限公司,注册资本4,000万元,公司控股100%,经营范围为在计算机网络领域从事技术开发、销售软件等。该公司总资产5,030.47万元,2004年营业收入4,577.25万元,净利润-744.26万元。
    5、深圳新丸统宽带网络有限公司,注册资本1,000万元,公司控股100%。经营范围为宽带网络技术、数字电视技术的开发、网络投资、国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经营进出口业务,该公司总资产1,509.22万元;2004年营业收入2,722.30万元,净利润为-53.88万元。
    6、重庆朝华实业有限公司,注册资本4亿元人民币,本公司控股90%。公司经营范围为市政基础设施工程施工(凭资质许可证执业);生态农业、新材料、新技术开发与利用,化工、机械产品开发与销售等。该公司总资产46,389.67万元,2004年营业收入0万元,净利润-1,085.83万元。
    7、重庆朝华晶化石有限公司,注册资本1亿元,本公司控股98%。公司经营范围为晶化石研发、生产、销售,新材料、新技术开发与利用。该公司总资产22,817.48万元,2004年营业收入3418.37万元,净利润-651.08万元。
    8、重庆朝华数码科技有限责任公司,注册资本4,000万元,本公司控股100%。朝华数码的经营范围为数码电子系列产品、智能家居控制系统产品及相关硬件、软件的研发、生产、销售;销售与数码产品相关的配套产品。该公司总资产7,904.07万元,2004年营业收入9,820.43万元,净利润-1,073.90万元。
    9、重庆朝华数字娱乐有限公司,注册资本4,000万元,本公司控股100%。公司经营范围为网络游戏产品的研发、销售计算机硬件及配件、软件、电子产品、通信设备的研发、生产、销售。该公司总资产6,371.25万元,2004年营业收入0.23万元,净利润-1,425.24万元。
    10、朝华科技集团宁波照明电器有限责任公司,注册资本2,200万元,公司控股100%,经营范围为照明电器、家用电器的开发、制造、加工。该公司总资产2,147.19万元;2004年营业收入1,914.18万元,净利润为-477.80万元。
    11、朝华科技集团重庆朝华经贸有限公司,注册资本500万元,本公司控股100%,经营范围为:销售计算机及配件、陶瓷制品、贴胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、节能产品、电子镇流器、普通机械、电器机械及器材、化工产品(不含化学危险品)、农副产品(不含粮油)。该公司总资产1,043.02万元,2004年营业收入362.69万元,净利润-140.06万元。
    12、公司持股27.13%的四川西昌电力股份有限公司:经营范围为生产、开发电力产品及发、供、用设备,发电、供电、电力、电子设计、安装、调试、电力科技开发、矿产品、金属材料,注册资本16,500万元。该公司总资产168,302.05万元,2004年西昌电力营业收入22,860.91万元,净利润3,308.39万元,本公司获得投资收益897.57万元。
    (三)主要供应商、客户情况
    公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的89.25%;公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的22.45%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2004年,国内IT行业的竞争日益激烈,公司目前整体的运营效率还不足以应对市场不断变化的需求状况,产品零散单一,整体竞争力不强;有关单位长期欠款;销售费用、管理费用、财务费用居高不下;技术人员单薄,无法满足日益增多的客户需求。公司针对这些情况,积极采取了以下措施:
    1、公司整合内部资源,精简机构,对经营不善的子公司进行歇业整顿;全面推行ERP系统,并在此基础上实施电子商务系统,有效增强公司整体协调联动能力以及企业内部的运营效率;
    2、以董事会决议的形式,要求公司与欠款单位签定还款协议,各欠款单位以相应资产或股权为欠款提供担保,采取各种必要手段确保公司资产完整。
    3、严格按公司的产品线业务发展和管理需要,控制人员编制和费用开支,控制公司贷款额度,加快资金周转,提高资金使用效率;
    4、组织技术人员、销售人员培训,不断学习新技术、新工具、新方法;
    5、继续发扬和坚持“公开、透明”机制,防范不道德职业行为,鼓励团队合作,用骨干员工持股激励机制使员工的利益与企业的长远发展紧密联系起来。
    二、公司报告期内的投资情况
    (一)募集资金投资情况
    1、经中国证监会“证监公司字(2000)243号文”核准,2001年公司实施2000年度配股方案,共募集资金47,413.26万元,公司在2002年对配股资金的投向在原《配股说明书》基础上作了变更。
    HID灯用电子镇流器项目,原拟投资4,200万元,建设年产200万只HID灯生产线,改为投资的1,409万元;微晶玻璃板材项目,原拟投资金4.01亿元,建设年产250万平方米生产线,改为投资18,720万元,建设年产60万平方米的生产线。
    本次变更募集资金投向涉及金额27,284.26万元,占募集资金总额的57.54%,用于:
    (1)投资13,300万元建设数码相机项目;
    (2)投资5,610万元建设MP3数字音乐播放器项目;
    (3)投资8,374.26万元补充公司IT业务生产经营流动资金。
    2、变更配股募集资金用途的程序
    2002年4月9日,经公司第五届董事会第十四次会议决议,同意变更配股募集资金的投向,董事会决议公告于2002年4月11日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上,《变更配股募集资金用途的公告》于2002年4月10日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。2002年6月26日,在公司召开的2001年度股东大会上,审议通过了“变更配股募集资金用途的议案”,决议公告于2002年6月27日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、募集资金的运用和结果
    (1)募集资金的使用情况(单位:万元)
募集资金承诺投资项目                                           项目总投资
微晶玻璃板材项目                                                   18,720
HID灯项目                                                           1,409
数码产品                                                           18,910
补充IT业务流动资金                                               8,374.26
合计                                                            47,413.26

募集资金承诺投资项目                                 募集资金实际投资项目
微晶玻璃板材项目                                         微晶玻璃板材项目
HID灯项目                                                       HID灯项目
数码产品                                                         数码产品
补充IT业务流动资金                                     补充IT业务流动资金
合计                                                                   --

募集资金承诺投资项目                                         实际投资金额
微晶玻璃板材项目                                                   18,789
HID灯项目                                                           1,409
数码产品                                                            3,600
补充IT业务流动资金                                               8,374.26
合计                                                            32,172.26

募集资金承诺投资项目                                         实际投资日期
微晶玻璃板材项目                                                  2001-12
HID灯项目                                                         2001-05
数码产品                                                          2002-04
补充IT业务流动资金                                                2002-12
合计                                                                   --
    (2)项目进度:
    ①微晶玻璃项目,承诺投入18,720万元,已投资18,789万元。投资构成:支付土地出让金及相关费用11,969万元,支付土建工程款及项目开办费3,650万元,支付设备费等2,300万元,支付流动资金1,870万元。该项目已于2003年3月31日正式点火投产。目前生产正常,产品质量稳定,预计今年将取得较好的经济和社会效益。
    ②HID灯电子镇流器项目,承诺抽入1,409万元,已投资1,409万元,对该项目的投资用于在原生产线的基础上增加部分设备和补充生产流动资金。该项目产品已投放市场,已实现销售收入。
    ③拥有自主核心技术和自主品牌的数码产品
    MP3音乐播放器和数码相机产品,公司委托国内厂家以OEM方式生产。其中,MP3音乐播放器产品已批量投放市场,形成了良好的销售势头,实现了一定的销售收入。
    ④补充IT业务生产流动资金,投入8,374.26万元。
    4、尚未使用的募集资金的用途和去向
    截止2004年12月31日,未投资使用的募集资金15,310万元,存入招商银行涪陵支行2,000万元,中国银行重庆涪陵分行4,000万元。原募集资金投入的数码相机项目,因市场原因,一直未有投入,现受外部环境影响,公司经营遇到暂时性的资金周转困难,经2004年7月28日公司临时董事会决议,将公司未使用的募集资金9,310万元暂时用于补充所属公司流动资金周转使用,若需要投入募集资金项目时立即收回。
    (二)非募集资金投资情况
    公司于2004年9月27日在公司总部会议室召开了第六届董事会第四次会议,会议同意本公司与四川长虹电器股份有限公司在产业领域开展战略合作,包括:
    1、本公司同意控股子公司上海朝华科技有限责任公司(以下简称“朝华科技”)与四川长虹共同出资组建合资公司,主要从事计算机软件、硬件及配件、电子及专控通信设备的研发、销售、生产、制造和“四技”服务。新设公司注册地为四川绵阳市,注册资本为200,000,000元(人民币贰亿元)四川长虹以现金102,000,000元出资,占51%的股份;朝华科技以现金和分销业务、业务管理平台(ERP系统等)对应的资产共计7,800万元出资,占39%的股份;新设公司管理团队(以祝剑秋的名义)持有10%的股份。双方同意从签订合资合同起30日内,双方出资全部到位,管理团队以新设公司的全部股权分红与经营奖励逐年出资到位。
    2、双方在IT领域进行合作探讨,以促进双方在IT领域的共同发展。
    3、双方在信息家电领域进行合作探讨,以促进双方在信息家电领域的共同发展。
    公司的对外投资公告于2004年9月29日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    三、公司经营成果分析及报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年增减变动情况
    (一)财务状况变动表
    (单位:元)
项              目                                         2004年12月31日
总资产                                                   2,583,959,604.45
股东权益                                                   703,507,441.59
主营业务利润                                               125,131,490.23
净利润                                                    -275,960,135.25
现金及现金等价物净增加额                                  -922,311,618.76

项              目                                         2003年12月31日
总资产                                                   2,882,044,414.93
股东权益                                                   993,641,302.86
主营业务利润                                               157,995,189.64
净利润                                                      10,054,467.95
现金及现金等价物净增加额                                   450,971,807.96

项              目                                          增减比例(+-%)
总资产                                                             -10.34
股东权益                                                           -29.20
主营业务利润                                                       -20.80
净利润                                                           -2644.65
现金及现金等价物净增加额                                          -304.52
    变动原因:1、总资产减少是由于货币资金减少,以及公司加大收款力度,应收帐款减少所致;
    2、股东权益和净利润减少是由于本年度亏损所致;
    3、主营业务利润减少是由于市场竞争激烈,公司产品毛利率大幅降低所致;
    4、现金及现金等价物净增加额减少,是由于上半年的对外临时借款年末时无法收回所致。
    (二)关于对会计政策、会计估计变更和会计差错更正的讨论与分析
    为保证财务数据的真实准确,反映公司当年经营的实际情况,公司进行了以前年度损益调整。
    2004年10月13日,重庆市涪陵区地方税务局稽查局对本公司2001年至2003年的股权投资业务涉税情况进行税收专项检查并出具了[涪地税稽函(2004)8号]《关于朝华科技(集团)股份有限公司股权投资业务税收调查情况的函》,检查后税务机关认为本公司2001年度和2002年度转让的涪陵朝华陶瓷有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、重庆市垫江美华彩釉瓦有限公司三个控股子公司和按权益法核算的单位重庆鼎发实业有限公司的股权,根据财政部[财税字(1998)97号]和国家税务总局[国税发(2000)118号]的相关规定,股权转让收入只应减除股权投资成本,而本公司减除的是包含损益调整的账面价值,因此应分别调增2001年度和2002年度的应纳税所得额47,736,551.28元和7,751,742.41元,按2001年33%的税率和2002年15%的适用税率计,共应补缴企业所得税16,915,823.28元,除此之外,还有漏记的少量资产转让涉及的所得税155,216.22元与上述股权转让等涉及的印花税共计111,151.00元,三项共调整17,182,190.50元,调整后合计减少2003年年初所有者权益17,182,190.50元,其中年初未分配利润减少14,604,861.92元,盈余公积减少2,577,328.58元(法定盈余公积金1,718,219.05元,法定公益金859,109.53元)。上述调整不影响本公司2003年度和2004年度会计报表。
    本公司2003年度会计报表也由四川君和会计师事务所审计,所以无需与前任注册会计师进行沟通。
    董事会认为此次会计差错更正是公司正常的帐务处理行为,保证了公司财务数据的真实准确,没有损害中、小股东利益的情况。
    四、四川君和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告
    五、新年度的经营计划
    (一)顺应国家的宏观调控政策,整合IT业务资源,寻求产品利润最大化。
    根据我公司与四川长虹电器股份有限公司签署的合作协议,朝华科技的分销和系统集成业务全部转入四川长虹朝华信息产品有限公司。2005年,信息产品公司将有效整合各方面资源,继续研发具有自有技术的产品、解决方案,稳定核心产品,优化产品线;加强核心渠道建设,增强服务的核心竞争力。
    (二)继续在高新材料及能源产业方向探索前景好,盈利能力强的新业务,通过并购重组等方式完善其产业链,力争在高新材料及能源产业方面有新的突破。
    (三)提高资金的整体利用效率,严格控制资金风险,加快资金周转,降低财务费用,切实控制销售费用和管理费用。
    (四)加强催收股东及关联单位欠款的工作力度,确保公司资产保值增值,维护公司和中小股东利益。
    六、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    本公司董事会在报告期内共召开了11次会议。
    1、公司于2004年1月30日通讯表决方式召开了第五届董事会第三十一次会议。会议应到董事12人,实到董事11人,会议决议聘请李众江先生为本公司常务副总裁。
    该决议公告于2004年2月3日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。
    2、公司于2003年4月14日在公司会议室召开了第五届董事会第三十二次会议,会议应到董事12人,实到董事10人,会议审议通过了如下议案:
    (1)2003年年度报告及摘要;
    (2)2003年董事会工作报告;
    (3)2003年度总经理工作报告;
    (4)2003年度财务决算报告;
    (5)2003年度利润分配预案;
    (6)关于修改公司章程的议案;
    (7)关于董事会换届选举的议案;
    (8)关于转让重庆朝华数码科技有限责任公司部分股权的议案;
    (9)关于确定董事长薪酬的议案;
    (10)关于《朝华集团投资者关系管理制度》的议案;
    (11)关于续聘四川君和会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案;
    (12)关于聘请重庆源伟律师事务所为公司常年法律顾问的议案。
    该决议公告于2004年4月17日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、公司于2004年4月23日以通讯表决方式召开了第五届董事会第三十三次会议。会议应到董事12人,实到11人,会议审议通过了《朝华科技(集团)股份有限公司2004年第一季度报告》。
    4、公司于2004年5月12日以通讯表决方式召开了第五届董事会第三十四次会议。会议应到董事12人,实到董事11人,本公司向重庆朝华数码有限责任公司投资人民币1,200万币,占总股本30%,此1,200万股的所有权归本公司,会议决议将其中的240万股的收益权归以祝剑秋为代表的公司骨干(直到祝剑秋为代表的股权比例达到30%后,收益权归本公司所有),以激励和约束朝华数码的骨干管理团队。
    5、公司于2004年6月11日在公司总部会议室召开第六届董事会第一次会议,会议应到董事9人,实到董事9人,会议审议通过了如下议案:
    (1)《关于选举董事长、副董事长的议案》;
    (2)《关于聘任总裁、董事会秘书的议案》;
    (3)《关于聘任副总经理、财务负责人的议案》;
    (4)《关于董事会下设各专门委员会的议案》;
    (5)《关于聘任证券事务代表的议案》。
    此决议公告于2004年6月12日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    6、公司于2004年8月9日在公司总部会议室召开了第六届董事会第二次会议。会议应到董事9人,实到董事9人,会议决议根据《关于建立重庆辖区上市公司风险信息董事报告制度(试行)的通知》(渝证监发[2004] 107号)要求,公司董事会召开落实工作会议,积极做好风险信息报告工作,进一步切实履行勤勉尽责和规范运作的义务,更好地进行信息披露工作。
    7、公司于2004年8月25日在公司总部会议室召开了第六届董事会第三次会议,会议应到董事9人,实到董事9人,会议审议通过《朝华科技(集团)股份有限公司2004年半年度报告》、《朝华科技(集团)股份有限公司风险信息内部管理制度》。
    该决议公告于2004年8月28日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    8、公司于2004年9月27日在公司总部会议室召开了第六届董事会第四次会议,会议应到董事9人,实到董事9人,会议同意本公司与四川长虹电器股份有限公司在产业领域开展战略合作,公司的对外投资公告于2004年9月29日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    9、公司于2004年10月29日在公司总部会议室召开了第六届董事会五次会议,会议应到董事9人,实到董事9人,会议审议通过了《朝华科技(集团)股份有限公司2004年第三季度报告》。
    10、公司于2004年12月24日以通讯表决方式召开了第六届董事会第六次会议,会议应到董事9人,实到董事9人,会议决议尽快向香港标准证券登记有限公司申请挂失,并授权公司董事会秘书黄星女士办理、签署“深圳科技”股票的挂失、登记等相关手续。
    11、公司于2004年12月27日在公司总部会议室召开了第六届董事会第七次会议,会议应到董事9人,实到董事6人,会议审议通过如下议案:
    (1)《朝华集团总部组织机构调整方案》;
    (2)《关于追偿本公司债权的议案》;
    (3)《对本公司控股子公司重庆朝华经贸有限公司歇业整顿的议案》。
    此决议公告于2004年12月31日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内公司董事会依法、诚信、尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通过的各项议案,均得到了落实。
    七、2003年利润分配预案
    经四川君和会计师事务所按中国会计制度准则进行审计,公司2004年度净利润-275,960,135.25元,加上公司上年度未分配利润35,711,751.30元,本年度累计可供股东分配的利润为-240,248,383.95元。因公司亏损,未提取法定公积金和法定公益金。
    经公司第六届董事会第九次会议决议,2004年度利润分配预案为:因公司2004年度发生巨额亏损,故不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。
    此预案须提交2004年度股东大会审议通过。
    八、其他报告事项
    公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
    九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。
    (一)朝华集团公司控股股东及其他重要关联方的基本情况
    1、存在控制关系的关联方:
单位名称                                                           注册地
四川立信投资有限公
                                                                   成都市

四川西昌电力股份有                                                 西昌市
限公司
朝华科技集团宁波照明
                                                                   宁波市
电器有限公司
乐捷网络应用服务有
                                                                   重庆市
限公司
长沙市乐捷网络服务
                                                                   长沙市
有限公司
上海朝华软件应用服
                                                                   上海市
务有限公司
北京乐捷网络技术服
                                                                   北京市
务有限公司
重庆市涪陵顺华包装
                                                                   涪陵区
品有限公司
上海朝华科技有限公司                                               上海市
四川新泰克投资有限责
                                                                   成都市
任公司
深圳市新丸统宽带网络
                                                                   深圳市
有限公司
成都新中网数字系统
                                                                   成都市
有限公司
朝华科技集团重庆经
                                                                   重庆市
贸有限公司
北京朝华瑞尊软件技
                                                                   北京市
术有限公司
重庆朝华实业有限公
                                                                   重庆市

重庆朝华数码科技有
                                                                   重庆市
限责任公司
重庆朝华数字娱乐有
                                                                   重庆市
限公司
重庆朝华晶化石有限公
                                                                 重庆涪陵

上海朝华国图工程科
                                                                   上海市
技有限责任公司
北京朝华国图工程科
                                                                   北京市
技有限责任公司

单位名称                                                         主营业务
                                       开展投资、资产经营方面的咨询、项目
                                       投资、销售计算机、化工原料、建筑材
四川立信投资有限公
                                     料、金属材料、五金、交电、针纺织品、

                                       日用杂品、电器机械及器材、汽车零部
                                                             件、农副产品
四川西昌电力股份有                   生产、开发电力产品及发、供、用设备,
限公司                                 发电、供电、电力、电子设计、安装、
                                       调试。电力科技开发、矿产品、金属材
                                                                       料
朝华科技集团宁波照明
                                                 照明家用电器开发制造加工
电器有限公司
乐捷网络应用服务有
                                                 计算机网络技术咨询服务等
限公司
长沙市乐捷网络服务
                                               计算机网络技术、咨询服务等
有限公司
上海朝华软件应用服                     在计算机网络领域从事技术开发、销售
务有限公司                                                         软件等
北京乐捷网络技术服
                                               计算机网络技术、咨询服务等
务有限公司
重庆市涪陵顺华包装
                                                         生产销售包装用品
品有限公司
                                     计算机软硬件配件、电子产品、非专控通
上海朝华科技有限公司
                                                         信设备的研发销售
四川新泰克投资有限责                 项目投资、网络信息系统的技术开发及咨
任公司                                                             询服务
深圳市新丸统宽带网络                 宽带网络技术、数字电视技术的开发及产
有限公司                                                         品的销售
成都新中网数字系统                     广播电视网络数字增值业务的研究、开
有限公司                                                               发
朝华科技集团重庆经                     销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模
贸有限公司                                                 具、泡塑制品等
北京朝华瑞尊软件技                     生产计算机软件及外部设备,计算机网
术有限公司                                                 络技术系统集成
重庆朝华实业有限公
                                                     市政基础设施工程施工

重庆朝华数码科技有
                                         数码电子系列产品研发、生产、销售
限责任公司
重庆朝华数字娱乐有
                                                 网络游戏产品的研发、销售
限公司
重庆朝华晶化石有限公                   晶化石研发、生产、销售,新材料、新
司                                                         技术开发与利用
上海朝华国图工程科                     计算机软硬件、系统集成、科技信息的
技有限责任公司                                             “四技”服务等
                                       法律、法规禁止的,不得经营;应经审
北京朝华国图工程科                     批的,未获批准前不得经营;法律、法
技有限责任公司                         规未规定审批的,自主选择经营项目,
                                                             开展经营活动

                                                             与朝华集团公
单位名称
                                                                   司关系
                                                         是朝华集团公司第
四川立信投资有限公
                                                              1大股东,占

                                                               21.39%股份
四川西昌电力股份有                                           朝华集团公司
限公司                                                        是其第1大股
                                                                 东,持有
                                                               27.13%股份
朝华科技集团宁波照明
                                                                   子公司
电器有限公司
乐捷网络应用服务有
                                                                   子公司
限公司
长沙市乐捷网络服务
                                                                   孙公司
有限公司
上海朝华软件应用服
                                                                   孙公司
务有限公司
北京乐捷网络技术服
                                                                   孙公司
务有限公司
重庆市涪陵顺华包装
                                                                   子公司
品有限公司
上海朝华科技有限公司                                               子公司
四川新泰克投资有限责
                                                                   子公司
任公司
深圳市新丸统宽带网络
                                                                   子公司
有限公司
成都新中网数字系统
                                                                   孙公司
有限公司
朝华科技集团重庆经
                                                                   子公司
贸有限公司
北京朝华瑞尊软件技
                                                                   孙公司
术有限公司
重庆朝华实业有限公
                                                                   子公司

重庆朝华数码科技有
                                                                   子公司
限责任公司
重庆朝华数字娱乐有
                                                                   子公司
限公司
重庆朝华晶化石有限公
                                                                   子公司

上海朝华国图工程科
                                                                   孙公司
技有限责任公司
北京朝华国图工程科
                                                                   孙公司
技有限责任公司

                            经济性质                                 法定
单位名称
                              或类型                               代表人
四川立信投资有限公
                            有限公司                               张良宾

四川西昌电力股份有          股份公司                                 张斌
限公司
朝华科技集团宁波照明
                            有限公司                               祝剑秋
电器有限公司
乐捷网络应用服务有
                            有限公司                               李众江
限公司
长沙市乐捷网络服务
                            有限公司                               陈守军
有限公司
上海朝华软件应用服
                            有限公司                               祝剑秋
务有限公司
北京乐捷网络技术服
                            有限公司                               陈守军
务有限公司
重庆市涪陵顺华包装
                            有限公司                               黎为荣
品有限公司
上海朝华科技有限公司        有限公司                               祝剑秋
四川新泰克投资有限责
                            有限公司                               祝剑秋
任公司
深圳市新丸统宽带网络
                            有限公司                               李众江
有限公司
成都新中网数字系统
                            有限公司                                 王存
有限公司
朝华科技集团重庆经
                            有限公司                               祝剑秋
贸有限公司
北京朝华瑞尊软件技
                            有限公司                               祝剑秋
术有限公司
重庆朝华实业有限公
                            有限公司                               张良宾

重庆朝华数码科技有
                            有限公司                               祝剑秋
限责任公司
重庆朝华数字娱乐有
                            有限公司                               祝剑秋
限公司
重庆朝华晶化石有限公
                            有限公司                               李众江

上海朝华国图工程科
                            有限公司                               祝剑秋
技有限责任公司
北京朝华国图工程科
                            有限公司                               程承旗
技有限责任公司
    2、不存在控制关系的关联方:
单位名称                                             与朝华集团公司的关系
深圳市正东大实业有限公司            朝华集团公司的股东之一,持有8.74%股份
浙江天声信息产业投资有限公司        朝华集团公司的股东之一,持有6.28%股份
重庆市涪陵金昌经贸公司                朝华集团公司股东之一,持有5.03%股份
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                朝华集团公司持有其19%的股权
四川立应科技股份有限公司                    朝华集团公司持有其25.9%的股权
河南省视讯数字发展有限公司                    朝华集团公司控制其49%的股权
开封市视讯数字广播电视有限公司                朝华集团公司控制其49%的股权
湖北广电宽带传输有限责任公司                  朝华集团公司控制其49%的股权
唐山广通数字电视有限责任公司                  朝华集团公司控制其49%的股权
重庆正东实业有限公司                       为朝华集团公司股东深圳市正东大
                                                       实业有限公司所控制
西昌锌业有限责任公司                     朝华集团公司第一大股东投资的公司
重庆正元香料有限公司                       朝华实业投资的公司,占1%的股权
重庆市华祥房地产开发有限责任公司 该公司董事长为朝华集团公司董事、副总经理
    (二)截止2004年末,朝华集团公司控股股东及其他关联方、其他主要往来方占用资金的情况
1、控股股东及其他关联方占用资金的情况:
控股股东及其                       资金占用                      资金占用
他关联方名称                       年初余额                      年末余额
四川立信投资有限
公司                                     --                            --
其中:                                   --                            --
小计
重庆市涪陵金昌经
贸公司                                   --                  2,240,439.24
其中:
小计
重庆市涪陵建筑陶
                             119,668,388.32                338,610,028.32
瓷集团有限公司
其中:
小计
重庆正东实业有限
公司                                     --                 30,050,000.00
其中:
深圳正东大实业有
限公司                                   --                            --
其中:
四川立应科技股份
有限公司                       5,270,000.00                  5,270,000.00
涪陵顺华包装有限
                               1,000,000.00                  1,000,000.00
公司
西昌锌业有限责任
                                                            66,000,000.00
公司                                     --
其中:
小计
四川西昌电力股份
                                                                 2,600.00
有限公司                                 --
其中:
重庆正元香料有
                                         --                            --
限公司
重庆市华祥房地产
                              42,446,091.45                 98,342,587.59
开发有限责任公司
合计                         168,384,479.77                541,515,655.15

控股股东及其                                                 全年累计资金
他关联方名称                                                   借方发生额
四川立信投资有限
                                                           225,751,554.00
公司
其中:                                                      11,500,000.00
                                                               286,248.59
                                                                 6,735.03
                                                               954,960.00
                                                           213,003,610.38
小计                                                       225,751,554.00
重庆市涪陵金昌经
                                                           300,835,759.23
贸公司
其中:                                                     196,832,855.23
                                                           104,002,904.00
小计                                                       300,835,759.23
重庆市涪陵建筑陶
                                                           409,565,000.00
瓷集团有限公司
                                                           360,865,000.00
其中:
                                                            48,700,000.00
小计                                                       409,565,000.00
重庆正东实业有限
                                                            50,490,000.00
公司
                                                            50,490,000.00
其中:
深圳正东大实业有
                                                            49,000,000.00
限公司
                                                            49,000,000.00
其中:
四川立应科技股份
                                                                       --
有限公司
涪陵顺华包装有限
                                                                       --
公司
西昌锌业有限责任
                                                           144,000,000.00
公司
                                                            73,000,000.00
其中:
                                                            71,000,000.00
小计                                                       144,000,000.00
四川西昌电力股份
                                                            13,007,600.00
有限公司
                                                            13,007,600.00
其中:
重庆正元香料有
                                                             7,000,000.00
限公司
重庆市华祥房地产
                                                           104,793,347.91
开发有限责任公司
合计                                                     1,304,443,261.14

控股股东及其
他关联方名称                                                 资金占用原因
四川立信投资有限
公司
其中:                                                     四川立信暂借款
                                                   应收四川立信2003年资金
                                                                   占用息
                                                   应收四川立信2004年资金
                                                                   占用息
                                                             应收立信房租
                                                   其他公司往来款转入四川
                                                                     立信
小计
重庆市涪陵金昌经
贸公司
其中:                                             涪陵金昌经贸公司暂借款
                                                   其他公司往来款转入涪陵
                                                                     金昌
小计
重庆市涪陵建筑陶
瓷集团有限公司
                                                   涪陵建筑陶瓷集团有限公
其中:                                                             司借款
                                                   其他公司往来款转入涪陵
                                                                     建陶
小计
重庆正东实业有限
公司
                                                   重庆正东实业有限公司借
其中:                                                                 款
深圳正东大实业有
限公司
                                                   其他公司往来款转入深圳
其中:                                                             正东大
四川立应科技股份
有限公司
涪陵顺华包装有限
公司
西昌锌业有限责任
公司
                                                       西昌锌业有限责任公
其中:                                                           司暂借款
                                                   其他公司往来款转入西昌
                                                                     锌业
小计
四川西昌电力股份
有限公司
                                                       四川西昌电力股份有
其中:                                                       限公司暂借款
重庆正元香料有                                             重庆正元香料有
限公司                                                       限公司暂借款
重庆市华祥房地产                                       重庆市华祥房地产开
开发有限责任公司                                             发公司暂借款
合计

控股股东及其
                                                                 占用方式
他关联方名称
四川立信投资有限
公司
其中:                                                           非经营性
                                                                 非经营性
                                                                 非经营性
                                                                   经营性
                                                                 非经营性
小计
重庆市涪陵金昌经
贸公司
其中:                                                           非经营性
                                                                 非经营性
小计
重庆市涪陵建筑陶
瓷集团有限公司
                                                                 非经营性
其中:
                                                                 非经营性
小计
重庆正东实业有限
公司
                                                                 非经营性
其中:
深圳正东大实业有
限公司
                                                                 非经营性
其中:
四川立应科技股份
有限公司
涪陵顺华包装有限
公司
西昌锌业有限责任
公司
                                                                非经营性
其中:
                                                                 非经营性
小计
四川西昌电力股份
有限公司
                                                                 非经营性
其中:
重庆正元香料有
                                                                 非经营性
限公司
重庆市华祥房地产
                                                                 非经营性
开发有限责任公司
合计
    2、其他主要往来单位占用资金的情况:
                               资金占用                          资金占用
其他单位名称
                               年初余额                          年末余额
涪陵大华陶瓷有限
                           1,440,000.00                    358,094,003.55
公司
其中:
小计
涪陵朝华陶瓷有限
公司                      27,387,977.46                    203,666,777.47
重庆市涪陵建筑陶
                          67,725,797.25                     82,615,779.55
瓷集团销售公司
其中:
小计
重庆德鸿实业有限
                           2,647,666.30                      2,729,830.28
责任公司
其中:
小计
合计                      99,201,441.01                    647,106,390.85

                                                             全年累计资金
其他单位名称
                                                               借方发生额
涪陵大华陶瓷有限
                                                           432,434,103.55
公司
                                                           378,133,703.55
其中:
                                                            54,300,400.00
小计                                                       432,434,103.55
涪陵朝华陶瓷有限
公司                                                       193,778,800.01
重庆市涪陵建筑陶
                                                            14,999,982.30
瓷集团销售公司
其中:                                                             -17.70
                                                            15,000,000.00
小计                                                        14,999,982.30
重庆德鸿实业有限
                                                                81,974.41
责任公司
                                                                80,000.00
其中:
                                                                 1,974.41
小计                                                            81,974.41
合计                                                       641,294,860.27

                                                                   资金占
其他单位名称                   资金占用原因
                                                                   用方式
涪陵大华陶瓷有限
公司
                           涪陵大华陶瓷有限
                                                                 非经营性
其中:                           公司暂借款
                           其他公司往来款转
                                                                 非经营性
                                   大华陶瓷
小计
                           涪陵朝华陶瓷有限
涪陵朝华陶瓷有限
                                                                 非经营性
公司                             公司暂借款
重庆市涪陵建筑陶
瓷集团销售公司
                           冲2003年多计资金
                                                                 非经营性
其中:                               占用息
                           重庆市涪陵建筑陶
                           瓷集团销售公司暂                      非经营性
                                       借款
小计
重庆德鸿实业有限
责任公司
                           重庆德鸿实业有限
                                                                 非经营性
其中:                       责任公司暂借款
                                   代付费用                      非经营性
小计
合计
    (三)2004年度朝华集团公司控股股东及其他关联方、其他主要往来单位偿还占用资金及偿还方式
1、2004年度控股股东及其他关联方偿还占用资金及偿还方式
                                                             全年累计资金
大股东及其他关联方名称
                                                               贷方发生额
四川立信投资有限公司                                       225,751,554.00
其中:                                                     123,946,000.00
                                                                61,554.00
                                                           101,774,000.00
小计                                                       225,751,554.00
重庆市涪陵金昌经贸公司                                     298,595,319.99
其中:                                                      52,877,350.00
                                                           245,717,969.99
小计                                                       298,595,319.99
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                             190,623,360.00
其中:                                                     127,923,360.00
                                                            62,700,000.00
小计                                                       190,623,360.00
重庆正东实业有限公司                                        20,440,000.00
其中:                                                      20,440,000.00
深圳正东大实业有限公司                                      49,000,000.00
其中:                                                      49,000,000.00
四川立应科技股份有限公司                                                -
涪陵顺华包装有限公司                                                    -
西昌锌业有限责任公司                                        78,000,000.00
其中:                                                       7,000,000.00
                                                            71,000,000.00
小计                                                        78,000,000.00
四川西昌电力股份有限公司                                    13,005,000.00
其中:                                                      13,005,000.00
重庆正元香料有限公司                                         7,000,000.00
其中:                                                       7,000,000.00
重庆市华祥房地产开发有限责任公司                            48,896,851.77
                                                            37,563,200.00
其中:
                                                             1,333,651.77
                                                            10,000,000.00
小计                                                        48,896,851.77
合计                                                       931,312,085.76

大股东及其他关联方名称                                 偿还方式的具体情况
四川立信投资有限公司
其中:                                         立信公司以银行存款归还借款
                                                             立信代付费用
                                                                 债务结转
小计
重庆市涪陵金昌经贸公司
其中:                                     金昌经贸公司以银行存款归还借款
小计                                                             债务结转
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司
其中:                                 涪陵建筑陶瓷集团公司以银行存款归还
                                                                 债务结转
小计
重庆正东实业有限公司
其中:                                                           债务结转
深圳正东大实业有限公司
其中:                                   深圳正东大公司以银行存款归还借款
四川立应科技股份有限公司
涪陵顺华包装有限公司
西昌锌业有限责任公司
其中:                                 西昌锌业有限公司以银行存款归还借款
                                                                 债务结转
小计
四川西昌电力股份有限公司
其中:                                 四川西昌电力股份公司以银行存款归还
重庆正元香料有限公司
其中:                                 重庆正元香料有限公司以银行存款归还
重庆市华祥房地产开发有限责任公司
                                       重庆市华祥房地产开发公司以银行存款
其中:
                                                                 归还借款
                                     重庆市华祥房地产开发公司代付房屋费用
                                                                 债务结转
小计
合计
    2、2004年度其他主要往来单位偿还占用资金及偿还方式
                                                             全年累计资金
其他主要往来单位名称
                                                               贷方发生额
涪陵大华陶瓷有限公司                                        75,780,100.00
其中:                                                      21,479,700.00
                                                            54,300,400.00
小计                                                        75,780,100.00
                                                            17,500,000.00
涪陵朝华陶瓷有限公司
重庆市涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                             110,000.00
其中:                                                         100,000.00
                                                                10,000.00
小计                                                           110,000.00
重庆德鸿实业有限责任公司                                          -189.57
合计                                                        93,389,910.43

                                                       偿还方式的具体情况
其他主要往来单位名称
涪陵大华陶瓷有限公司                           涪陵大华陶瓷有限公司暂借款
其中:                                                           债务结转
小计                                   涪陵朝华陶瓷有限公司以银行存款归还
                                                                     借款
涪陵朝华陶瓷有限公司
重庆市涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司     重庆市涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司
                                                       以银行存款归还借款
其中:                               重庆市涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司代
                                                           付银行手续费用
小计
重庆德鸿实业有限责任公司
合计
    (四)2004年新增资金占用的情况
1、大股东及其他关联方新增资金占用的情况
大股东及其他关联方名称                                     新增资金占用额
四川立信投资有限公司                                                   --
重庆市涪陵金昌经贸公司                                       2,240,439.24
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                             218,941,640.00
重庆正东实业有限公司                                        30,050,000.00
深圳正东大实业有限公司                                                 --
四川立应科技股份有限公司                                               --
涪陵顺华包装有限公司                                                   --
西昌锌业有限责任公司                                        66,000,000.00
四川西昌电力股份有限公司                                         2,600.00
重庆市华祥房地产开发有限公司                                55,896,496.14
合计                                                       373,131,175.38

大股东及其他关联方名称                                       资金占用原因
四川立信投资有限公司                                                   --
重庆市涪陵金昌经贸公司                               暂借款或代收代付占用
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                       暂借款或代收代付占用
重庆正东实业有限公司                                 暂借款或代收代付占用
深圳正东大实业有限公司
四川立应科技股份有限公司
涪陵顺华包装有限公司
西昌锌业有限责任公司                                 暂借款或代收代付占用
四川西昌电力股份有限公司                             暂借款或代收代付占用
重庆市华祥房地产开发有限公司                         暂借款或代收代付占用
合计

大股东及其他关联方名称                                           占用方式
四川立信投资有限公司
重庆市涪陵金昌经贸公司                                           非经营性
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                   非经营性
重庆正东实业有限公司                                             非经营性
深圳正东大实业有限公司                                                 --
四川立应科技股份有限公司                                               --
涪陵顺华包装有限公司                                                   --
西昌锌业有限责任公司                                             非经营性
四川西昌电力股份有限公司                                         非经营性
重庆市华祥房地产开发有限公司                                     非经营性
合计
    2、其他主要往来单位新增资金占用的情况
其他主要往来单位名称                                       新增资金占用额
涪陵大华陶瓷有限公司                                       356,654,003.55
涪陵朝华陶瓷有限公司                                       176,278,800.01
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                                14,889,982.30
重庆德鸿实业有限责任公司                                        82,163.98
合计                                                       547,904,949.84

其他主要往来单位名称                                         资金占用原因
涪陵大华陶瓷有限公司                                 暂借款或代收代付占用
涪陵朝华陶瓷有限公司                                 暂借款或代收代付占用
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                         暂借款或代收代付占用
重庆德鸿实业有限责任公司                             暂借款或代收代付占用
合计

其他主要往来单位名称                                             占用方式
涪陵大华陶瓷有限公司                                             非经营性
涪陵朝华陶瓷有限公司                                             非经营性
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                                     非经营性
重庆德鸿实业有限责任公司                                         非经营性
合计
    (五)期后回款、裁决抵款情况和已采取的其他收款措施
    1、截止2005年4月27日,朝华集团公司累计收回2004年12月31日的其他应收款55,629.85万元,其中:①收回重庆市华祥房地产开发有限公司货币资金5,250万元;②收回西昌锌业有限责任公司货币资金4,000万元;③通过法院裁定以西昌锌业有限责任公司股权抵款43,952.85万元;④收回涪陵建筑陶瓷集团有限公司货币资金1,900万元;⑤收回四川立应科技股份有限公司货币资金527万元。
    2、截止2004年末,涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司各欠朝华集团公司控股子公司朝华实业公司往来款1.5亿元,合计4.5亿元。2005年4月25日,朝华实业公司通过重庆市高级人民法院强制执行的方式,取得了西昌锌业有限责任公司股权33,183.50万元,占西昌锌业有限责任公司注册资本的51.57%[西昌锌业注册资本64,351.50万元,其2004年度会计报表经凉山精诚会计师事务所凉精会审(2005)10号审计的净资产为85,239.86万元]用于抵偿涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司所欠朝华实业公司款项。具体情况如下:
    (1)2005年3月7日,朝华实业公司与涪陵大华陶瓷有限公司和重庆市华祥房地产开发有限公司签定还款协议,约定截止2004年末涪陵大华陶瓷有限公司欠朝华实业公司往来款150,000,000.00元由重庆市华祥房地产开发有限公司以所持有的西昌锌业有限责任公司的股权11,325.00万股提供连带责任担保,如涪陵大华陶瓷有限公司在协议生效之次日起30日内不能归还欠款,重庆市华祥房地产开发有限公司同意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股权抵偿,还款协议经重庆市公证处出具[(2005)渝证内字第5854号]具有强制执行效力的债权文书公证书予以公证。2005年4月25日,重庆市高级人民法院[(2005)渝高法执证字第15号]民事裁定书,裁定将重庆市华祥房地产开发有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权11,325.00万股过户给朝华实业公司,清偿涪陵大华陶瓷有限公司欠朝华实业公司债务150,000,000.00元。
    (2)2005年3月7日,朝华实业公司与涪陵朝华陶瓷有限公司、重庆市华祥房地产开发有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司签定还款协议,约定截止2004年末涪陵朝华陶瓷有限公司欠朝华实业公司往来款150,000,000.00元由重庆市华祥房地产开发有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司以其分别持有的西昌锌业有限责任公司的股权9,675.00万股和1,650.00万股提供连带责任担保,如涪陵朝华陶瓷有限公司在协议生效之次日起30日内不能归还欠款,重庆市华祥房地产开发有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司同意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股权抵偿,还款协议经重庆市公证处出具[(2005)渝证内字第5853号]具有强制执行效力的债权文书公证书予以公证。2005年4月25日,重庆市高级人民法院[(2005)渝高法执证字第16号]民事裁定书,裁定将重庆市华祥房地产开发有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权9,675.00万股过户给朝华实业公司,代涪陵朝华陶瓷有限公司向朝华实业公司清偿债务128,145,695.36元;重庆市涪陵金昌经贸公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权1,650.00万股过户给朝华实业公司,代涪陵朝华陶瓷有限公司向朝华实业公司清偿债务21,854,304.64元。
    (3)2005年3月7日,朝华实业公司与涪陵建筑陶瓷集团有限公司、成都雅砌建材有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司签订还款协议,约定截止2004年末涪陵朝华陶瓷有限公司欠朝华实业公司往来款150,000,000.00元,涪陵建筑陶瓷集团有限公司以其持有的西昌锌业有限责任公司的股权6,000.00万股质押,并由成都雅砌建材有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司以其分别持有的西昌锌业有限责任公司的股权4,183.50万股和350.00万股提供连带责任担保,如涪陵建筑陶瓷集团有限公司在协议生效之次日起30日内不能归还欠款,涪陵建筑陶瓷集团有限公司、成都雅砌建材有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司同意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股权抵偿,还款协议经重庆市公证处出具[(2005)渝证内字第5855号]具有强制执行效力的债权文书公证书予以公证。2005年4月25日,重庆市高级人民法院[(2005)渝高法执证字第17号]民事裁定书,裁定将重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权6,000.00万股(对应净资产为79,475,874.34元)、成都雅砌建材有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权4,183.50万股(对应净资产为55,414,553.38元)、重庆市涪陵金昌经贸公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权350.00万股(对应净资产为4,636,092.67元)过户给朝华实业公司,清偿涪陵建筑陶瓷集团有限公司所欠朝华实业公司债务部分债务。
    3、对于尚未收回的其他应收款,经朝华集团公司2005年4月27日第6届董事会第9次会议审议通过将积极采取有效措施,及时收回往来款,以保证资产的安全性,降低财务风险。朝华集团公司采取的主要措施为:
    (1)重庆市华祥房地产开发有限公司向朝华集团公司承诺,将其拟处置所拥有的部分资产价款归还欠朝华集团公司款,预计近期将收回资金12,000万元。
    (2)2005年4月27日,朝华集团公司与四川立信签定股权质押协议,截止2004年末,涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司欠朝华集团公司往来款。为了解决上述欠款事宜,经协商,约定由四川立信为涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司对朝华集团公司的欠款提供股权质押担保。四川立信于2005年4月27日向朝华集团公司出具承诺函,将其持有的西昌锌业有限责任公司股权28,305万元(占西昌锌业公司注册资本的43.98%[西昌锌业2004年度会计报表经凉山精诚会计师事务所凉精会审(2005)10号审计的净资产为85,239.86万元,每股净资产为1.325元]为涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司欠朝华集团公司的往来款提供质押担保。如果2005年12月31日前,这三个公司仍未归还朝华集团公司的欠款,四川立信同意用其持有的西昌锌业有限责任公司股权28,305万元抵偿涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司对朝华集团公司的欠款,预计可抵偿上述欠款3.75亿元。
    (3)对其他零星往来,朝华集团公司将加大催收力度,要求欠款单位尽快归还欠款,并要求欠款单位提供相应的担保或财产抵押措施,必要时朝华集团公司将采取司法手段等措施,以保证资产的安全性。
    十、独立董事对公司累计和对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)规定情况的专项说明及独立意见。
    根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的有关规定,独立董事本着勤勉尽责和实事求是的态度,对公司2004年度对外担保情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真核查和落实,现对相关情况发表如下独立意见:
    (一)经核查,公司对外和对控股子公司担保情况如下:
    1、公司对外担保情况
                                                                 担保金额
被担保单位
                                                                 (万元)
                                                                 1,000.00
                                                                 1,000.00
重庆市华祥房地产
开发有限有限公司
                                                                 2,960.00
                                                                 3,000.00
                                                                 1,500.00
                                                                 2,000.00
                                                                   400.00
重庆长丰通信股份
有限公司
                                                                 2,000.00
                                                                 1,800.00
                                                                 2,000.00
                                                                 2,000.00
重庆长丰宽带通信
技术产业有限公司
                                                                   800.00
重庆长江水运股份
                                                                   253.00
有限公司
重庆太极实业(集
                                                                 1,400.00
团)股份有限公司
重庆市垫江美华彩
                                                                   550.00
釉瓦有限公司
                                                                 2,000.00
涪陵朝华陶瓷有限
                                                                   800.00
公司
                                                                   400.00
重庆涪陵瑞丰实业
                                                                 1,893.50
有限公司
                                                               1,109.2262
                                                                   400.00
重庆市博赛矿业(集                                                  400.00
团)有限公司
                                                                 1,000.00
                                                                 2,000.00
                                                                 1,200.00
成都星美数码信息
                                                                   800.00
产业有限公司
北大正元香料有限
                                                                   600.00
公司
合计                                                          35,265.7262

                                                                 授信额度
被担保单位                        贷款银行
                                                                 (万元)
                              中行涪陵分行                       1,000.00
                              中行涪陵分行                       1,000.00
重庆市华祥房地产
开发有限有限公司
                            涪陵建行营业部                       4,000.00
                            涪陵建行营业部                       3,000.00
                              中行涪陵分行                       1,500.00
                              中行涪陵分行                       2,000.00
                              中行涪陵分行                         400.00
重庆长丰通信股份
有限公司
                          浦发银行广州分行                       2,000.00
                          兴业银行南岸支行                       1,800.00
                            交行九龙坡支行                       2,000.00
                            交行九龙坡支行                       2,000.00
重庆长丰宽带通信
技术产业有限公司
                            交行九龙坡支行                         800.00
重庆长江水运股份
                          工行重庆枳城支行                         253.00
有限公司
重庆太极实业(集
                          中信银行涪陵支行                       1,400.00
团)股份有限公司
重庆市垫江美华彩
                              垫江信用联社                         550.00
釉瓦有限公司
                          浦发银行成都分行                       2,000.00
涪陵朝华陶瓷有限
                          浦发银行成都分行                         800.00
公司
                          浦发银行成都分行                         400.00
重庆涪陵瑞丰实业
                              工行兴华支行                       1,893.50
有限公司
                                                                98.486685
                              工行南川支行
                                                                   万欧元
                              工行南川支行                         400.00
重庆市博赛矿业(集             工行南川支行                         400.00
团)有限公司
                              工行南川支行                       1,000.00
                              工行南川支行                       2,000.00
                              工行南川支行                       1,200.00
成都星美数码信息
                          中信银行成都分行                       2,000.00
产业有限公司
北大正元香料有限
                          中信银行北京分行                         600.00
公司
合计                                                            37,505.73

被担保单位                                   借款期限                备注
                                2004.04.21-2004.10.21
                                2004.04.21-2004.12.21
重庆市华祥房地产
开发有限有限公司
                                2001.06.19-2004.06.19
                                2004.04.21-2007.04.19
                                2004.05.12-2005.05.11
                                2004.05.17-2005.05.16
                                2004.05.19-2005.05.18
重庆长丰通信股份
有限公司
                                2004.09.27-2005.09.16
                                                                     互保
                                2004.10.20-2005.06.19
                                2004.04.15-2005.01.20
                                2004.01.15-2005.01.08
重庆长丰宽带通信
技术产业有限公司
                                2004.06.03-2005.01.03
重庆长江水运股份
                                2003.12.12-2004.12.10            互保协议
有限公司
重庆太极实业(集
                                2004.07.21-2005.07.20            互保协议
团)股份有限公司
重庆市垫江美华彩
                                2004.08.13-2005.07.31
釉瓦有限公司
                                2004.11.22-2005.11.21
涪陵朝华陶瓷有限
                                2004.11.18-2005.05.18
公司                                                           银行承兑汇
                                2004.11.18-2005.05.18                  票
重庆涪陵瑞丰实业
                                1998.12.08-2001.12.07
有限公司
                                                             为98.4867(万
                                                                      元)
                                2003.03.19-2006.03.11        欧        按
                                                              11.2627折算
                                2002.03.29-2007.03.28
重庆市博赛矿业(集               2002.06.06-2007.03.30
团)有限公司
                                2002.11.13-2007.08.20
                                2002.12.12-2007.08.20
                                2003.03.31-2008.03.28
成都星美数码信息
                                2004.01.05-2005.01.05
产业有限公司
北大正元香料有限
                                2004.10.09-2005.10.09
公司
合计
    2、本公司为关联方的担保情况
                              担保金额
被担保单位                                                       贷款银行
                              (万元)
                                 84.40                     涪陵城市信用社
重庆市涪陵建筑陶
                                500.00                       涪陵中信银行
瓷有限公司
                                730.00                   工行重庆枳城支行
重庆市涪陵金昌经
                                237.00                         枳城信用社
贸公司
合计                          1,551.40

                             授信额度
被担保单位                                             借款期限      备注
                             (万元)
                                85.00     2004.12.24-2005.09.30
重庆市涪陵建筑陶
                               500.00     2004.01.29-2005.01.28
瓷有限公司
                               730.00     2004.02.18-2004.08.17
重庆市涪陵金昌经
                               237.00     2004.06.23-2005.06.23
贸公司
合计                         1,552.00
    3、本公司为控股子公司担保情况
被担保单位                                                 担保金额(万元)
乐捷网络应用服务有限公司                                           390.00
上海朝华科技有限责任公司                                        24,457.58
四川西昌电力股份有限公司                                        38,500.00
合计                                                            63,347.58
    独立董事认为公司未很好地遵守《公司章程》有关规定,严格控制对外担保风险,截止2004年12月31日,公司有违反《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)中的有关规定,进行违规对外担保情形:截止2004年12月31日公司对外担保总额超过了2004年度合并会计报表净资产的50%;为本公司持股50%以下的四川西昌电力股份有限公司提供了担保;为关联方重庆市涪陵建筑陶瓷有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司提供了担保。
    独立董事提请公司董事会注意整改,并在以后的工作中避免再出现类似问题,严格遵守《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)中的有关规定。
    (二)经核查,2004年度公司控股股东及其他关联方有占用公司资金情况,同意四川君和会计师事务所《关于朝华科技(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的说明》君和审字(2005)第1075号。
    第九章        监事会报告
    报告期内,公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定,以诚信的理念,实事求是的精神,认真履行各项职权和义务,共召开三次监事会,列席所有董事会,充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能,促进公司搞好法人治理结构建设,维护了公司利益和股东的合法权益。
    一、监事会会议情况
    报告期内,公司监事会共召开了三次会议。
    (一)2004年4月14日,公司召开了第四届监事会第十一次会议,审议通过以下决议:
    1、公司2003年年度报告及摘要;
    2、公司2003年监事会工作报告;
    3、公司2003年度总经理工作报告;
    4、公司2003年度财务决算报告;
    5、公司2003年度利润分配预案;
    6、关于修改公司章程的议案;
    7、关于监事会换届选举的议案。
    该决议公告于2004年4月17日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    (二)2004年6月11日,公司召开了第五届监事会第一次会议,会议决议选举郭伯中先生继任公司监事事会主席。
    该决议公告于2004年6月12日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    (三)2004年8月25日,公司召开了第五届监事会第二次会议,审议通过了《朝华科技(集团)股份有限公司2004年半年度报告》。
    该决议公告于2004年8月28日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    二、监事会对报告期内有关事项的独立意见
    (一)公司依法运作情况
    监事会对公司依法运作进行了监督,认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定,依法运作,认真执行中国证监会的“法制、监管、自律、规范”八字方针。董事会及时、完整地披露公司股东大会、董事会决议等有关信息,均符合《公司章程》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定和要求,公司决策程序合法,建立和完善了内部控制制度。公司董事、高级管理人员执行公司职务时,勤勉尽责,严格执行了报告期内股东大会和董事会的决议,没有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
    (二)检查公司财务的情况
    监事会对公司财务进行了监督和检查,公司设有独立的财务部门和审计部门,并进行独立核算,没有发生资金被非法占用及资金流失情况。公司建立了较完善的内部控制、监督、审计、审查制度,有关八项资产减值准备的计提和核销的程序合法、依据充分。
    监事会认为,四川君和会计师事务所对公司2004年度财务报告进行了审计,出具了标准无保留意见的审计报告,审计真实、客观。公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果,各项财务活动真实合法,未发现有违反有关法律、法规和《公司章程》的情况。
    (三)公司最近一次募集资金为2001年3月7日完成的10:3配股工作,此次配股共募集资金47,413.26万元,公司在2002年对配股资金的投向在原《配股说明书》基础上作了变更。HID灯用电子镇流器项目,原拟投资4,200万元,建设年产200万只HID灯生产线,改为投资的1,409万元;微晶玻璃板材项目,原拟投资金4.01亿元,建设年产250万平方米生产线,改为投资18,720万元,建设年产60万平方米的生产线。
    本次变更募集资金投向涉及金额27,284.26万元,占募集资金总额的57.54%。用于:
    1、投资13,300万元建设数相机项目;
    2、投资5,610万元建设MP3数字音乐播放器项目;
    3、投资8,374.26万元补充公司IT业务生产经营流动资金。
    2002年4月9日,经公司第五届董事会第十四次会议决议,同意变更配股募集资金的投向,该董事会决议公告于2002年4月11日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上,《变更配股募集资金用途的公告》于2002年4月10日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。2002年6月26日,公司召开了2001年度股东大会,审议通过了“变更配股募集资金用途的议案”,该决议公告于2002年6月27日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    原募集资金投入的数码相机项目,因市场原因,一直未有投入,现受外部环境影响,公司经营遇到暂时性的资金周转困难,经2004年7月28日公司临时董事会决议,将公司未使用的募集资金9,310万元暂时用于补充所属公司流动资金周转使用,若需要投入募集资金项目时立即收回。
    (四)报告期内,公司未发生重大收购(出售)资产的行为。
    (五)报告期内,公司未发生重大关联交易,部分属正常业务往来的的小额关联交易价格合理,不存在内幕交易和损害股东利益的行为。
    第十章       重要事项
    一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司未发生重大收购、出售资产情况
    三、报告期内公司未发生重大关联交易事项
    四、公司报告期内其他关联交易事项
    其他关联交易详见会计报表附注。
    五、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产情况。
    (二)重大担保
    截止2004年12月31日,公司对外担保共计100,164.71万元。其中,本公司为重庆长丰通信股份有限公司提供担保13,300万元,为重庆太极实业(集团)股份有限公司提供担保1,400万元,为重庆长江水运股份有限公司提供担保253万元;为控股子公司上海朝华科技有限责任公司和四川西昌电力股份有限公司等公司提供了贷款担保,金额共计63,347.58万元,该贷款用于朝华科技经营发展和西昌电力水电开发。
    (三)委托理财
    报告期内,本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
    六、公司无持股5%以上的股东承诺事项
    七、报告期内公司未改聘会计师事务所。
    公司2004年支付给四川君和会计师事务所的报酬为人民币50万元,该事务所已连续为公司提供审计服务7年。
    八、报告期内公司未受到中国证监会、深圳证券交易所公开批评。
    第十一章     财务报告
    君和审字(2005)第1076号
    审计报告
    朝华科技(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的朝华科技(集团)股份有限公司(以下简称“朝华集团公司”)二○○四年十二月三十一日的资产负债表以及二○○四年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是朝华集团公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了朝华集团公司二○○四年十二月三十一日的财务状况以及二○○四年度的经营成果和现金流量。
    四川君和会计师事务所有限责任公司    中国注册会计师:贺军
    中国、四川、成都                               中国注册会计师:晏海国
    报告日期:二OO五年四月二十七日
    朝华科技(集团)股份有限公司会计报表附注
    2004年1月1日至2004年12月31日
    一、本公司简介
    朝华科技(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)原名为重庆朝华科技股份有限公司。2001年10月23日,重庆朝华科技股份有限公司2001年临时股东大会通过决议,更名为现名称,同年12月28日在重庆市工商行政管理局办理了变更登记。本公司前身涪陵建筑陶瓷股份有限公司,是1988年10月经原四川省涪陵地区行署[涪署函(1988)151号]批准由涪陵建筑陶瓷厂改制设立的股份有限公司。1993年12月,国家体改委[体改生(1993)244号]批准涪陵建筑陶瓷股份有限公司进行规范化的股份制企业试点。1996年12月10日,经中国证监会[证监发审字(1996)383号]批准向社会公开发行人民币普通股2,000万股(含内部职工股200万股)。1997年1月20日,本公司社会公众股经中国证监会[证监发字(1996)383号]批准在深圳证券交易所上市流通。
    1997年8月8日,本公司第3届董事会第10次会议提议并经1997年度第1次临时股东大会审议通过,用资本公积金按10:5的比例向全体股东转增股本,共计转增35,765,322股,转增后总股本增至107,295,967股。1998年4月,本公司1997年度股东大会决议以1997年末总股本107,295,967股为基数向全体股东按10:2比例配股(其中中科创业放弃法人股配股4,531,063股),配股方案经中国证监会[证监上字(1998)114号]批准实施,股本增至124,224,097.00元,其中法人股61,355,317.00元,社会公众股62,868,780.00元。1999年5月5日,本公司第4届董事会第6次会议决议并经1998年度股东大会审议通过的利润分配方案,以1998年末总股本124,224,097股为基数向全体股东每10股送4股转增2股,共计增加股本74,534,458股,送转后总股本增至198,758,555股,其中法人股98,168,507股,社会公众股100,590,048股。2000年8月18日,本公司召开的2000年度临时股东大会审议通过2000年度增资配股方案:以1999年末总股本198,758,555股为基数,按10:3比例向全体股东配售股份,共计增加股本30,177,014股(四川立信、成都龙威、深圳正东大、涪陵金昌经贸公司承诺全部放弃本次应配29,450,552股并不予转让),配股方案经中国证监会[证监公司字(2000)243号]批准于2001年2月27日实施完毕,配股后总股本增至228,935,569股,其中法人股98,168,507股,社会公众股130,767,062股。2001年5月27日本公司召开的2000年度股东大会审议通过2000年度利润分配及公积金转增股本方案(即以总股本228,935,569股为基数,向全体股东每10股送红股3.473股、公积金转增1.737股),2001年6月7日实施完毕,至此本公司总股本增至348,210,999股,其中法人股149,314,299股,社会公众股198,896,700股。
    原第一大股东深圳中科创业(集团)股份有限公司(简称“中科创业”)1999年12月7日、18日分别与深圳市正东大实业有限公司(简称“深圳正东大”)、四川立信投资有限责任公司(简称“四川立信”)、成都龙威实业有限责任公司(简称“成都龙威”)签订《涪陵建筑陶瓷股份有限公司部份法人股股权转让协议》,中科创业将其持有的本公司法人股36,248,507股分别转让给深圳正东大2,000万股、四川立信400万股、成都龙威12,248,507股。2001年6月28日,深圳正东大与浙江天声信息产业投资有限公司签订《股权转让协议》,将其持有的本公司法人股52,322,400股中的21,880,000股转让给浙江天声信息产业投资有限公司。2001年7月25日,成都龙威与四川立信签订《股权转让协议》,将其持有的本公司18,629,979股法人股全部转让给四川立信。2002年8月,为了激励和约束本公司主要管理人员,四川立信与上海可欣贸易有限公司签订《股权转让协议书》,将其持有的本公司500万股法人股转让给上海可欣贸易有限公司。股权转让后,四川立信为第1大股东,持有本公司21.39%的股份。
    本公司目前经营范围是:电子计算机及网络服务器、微晶玻璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、销售;计算机信息系统集成、软件开发销售;数码电子产品研发、制造和销售;电子商务及网络应用服务;数字广播电视服务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料,机械设备,仪器仪表,零配件的进口业务及相关技术服务;轻工业品的出口业务;以下经营范围中法律法规规定应经审批的,获得审批后方可经营:水力发供电、市政基础设施建设。注册资本为人民币348,210,999元,注册地址为重庆涪陵江东群沱子路31号,法定代表人为张良宾。
    2004年度,本公司主要是选择项目进行投资并管理已投资的项目,收益主要来自于控股与联营公司的收益和重庆市涪陵区给予本公司开发重庆市涪陵区李渡朝华科技园区的扶持补贴;合并会计报表中约95%的主营收入为上海朝华科技有限责任公司的经营收入,上海朝华科技有限责任公司2004年度主要是代理经营的IBM笔记本电脑Thinkpad、IBM台式机Netvista、IBM服务器、IBM显示器Monitor和选件Option等IBM公司的产品,友讯网络(D-Link)的网络产品和APC的产品;合并会计报表中的其他主营收入与主营利润为防电脑病毒软件、微晶玻璃建筑装饰板材和数码产品等的收入,其中微晶玻璃建筑装饰板材是本公司在李渡朝华科技园以配股募集资金投资的国家级火炬计划项目产品,上年度下半年开始向市场投放产品。本公司投资的ASP、数字电视等项目,目前由于市场尚在培育之中,尚未产生收入。
    经本公司第6届董事会第4次会议审议通过,本公司于2004年9月与四川长虹电器股份有限公司(简称“四川长虹”)签署《战略合作协议》,据此协议,本公司控股的上海朝华科技有限责任公司(简称“上海朝华“)于2004年9月与四川长虹签订《合作协议》,约定双方共同出资组建在四川绵阳注册的名为四川长虹朝华信息产品有限责任公司(简称“长虹朝华”),注册资本为人民币20,000万元,四川长虹以现金出资10,200万元,占注册资本的51%,上海朝华以现金和分销业务、业务管理平台(ERP系统)对应的资产出资7,800万元,占注册资本的39%,长虹朝华管理团队(以祝剑秋的名义)持有10%的股份,管理团队以长虹朝华的全部股权分红与经营奖励逐年出资到位。四川长虹和上海朝华的出资经四川君和会计师事务所[君和验字(2004)第1006号]验证于2004年10月全部到位。长虹朝华于2004年10月取得四川省绵阳市工商行政管理局核发的注册号为5107001895062的企业法人营业执照,注册登记的住所为绵阳科创园区,法定代表人为赵勇,登记的注册资本为18,000万元,经营范围为计算机软件、硬件及配件、电子及非专控通信设备的开发、销售、生产、制造和“四技”服务。根据双方签订的《合作协议》,长虹朝华成立后,上海朝华应将其原有的分销业务及其营运管理平台转入新公司,分销业务涉及的渠道资源(包括前端合作伙伴和后端各级分销商、客户资源等)应直接转入新公司,并协助长虹朝华与其签订新的合作协议和负责协助长虹朝华履行相关法律手续。上海朝华已在长虹朝华成立后的经营过程中陆续实施了转移事宜,转移完成后,上海朝华将不再从事分销业务。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,以及财政部发布的有关补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础;以历史成本为计价原则。各项财产如果发生减值,按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。
    5、外币业务折算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记账,月份终了,各种外币账户的外币年末余额按月末汇率折合为人民币,与原账面人民币金额间的差额,作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、外币业务核算和外币会计报表的折算方法
    (1)外币业务核算方法:对发生的外币业务,以业务发生当月期初的外币市场汇价折合为人民币记账。对各外币账户的外币年末余额,按照外币年末市场汇价折合为人民币,按外币年末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用(在开始经营的当月计入当期损益);属与购建固定资产有关的汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前,记入各项在建固定资产成本;除上述情况以外发生的汇兑损益,计入财务费用。
    (2)外币会计报表的折算方法:对需合并以外币表示的子公司会计报表,所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示,折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映,年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币,上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币,汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
    7、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及各控股子公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资核算方法
    短期投资在取得时按照投资成本计量,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减短期投资的账面价值。
    对持有的短期投资,在年末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价,以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,确认为当期损益。在处置短期投资时,将其账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    9、坏账核算方法
    (1)坏账确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;②因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    (2)坏账核算方法:坏账损失采用备抵法核算。报告期末,对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提,个别应收款项有充分理由可以确认能够收回或出现明显回收困难的,根据款项的具体情况采用个别认定法计提坏账准备,个别计提或不计提的应收款项不再列入按账龄分析法计提的范围之内。按账龄分析
    法计提坏账准备的计提比例如下:
账龄                                1年以内                        1-2年
计提比例(%)                           0.6                            15

账龄                                 2-3年                       3年以上
计提比例(%)                            30                            50
    控股子公司重庆朝华晶化石有限公司经其董事会批准根据其具体情况确定的计提比例为:
账龄                                  1年以内                      1-2年
计提比例(%)                             0.6                           5

账龄                                   2-3年                     3年以上
计提比例(%)                              20                          50
    其他控股子公司的计提方法和比例与本公司相同。纳入合并范围的各控股子公司之间的往来款未计提坏账准备。
    对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项(如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等),根据本公司管理权限,经股东会或董事会批准作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    10、存货核算方法
    存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。
    存货项目主要是IT产品(计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等)、微晶玻璃板材、数字监控器材、有线数字电视接收产品-机顶盒、代理国外的应用软件、低值易耗品等。各项存货购进入库时以实际成本记账,领用发出时,IT产品(计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等)、应用软件产品按先进先出法计价,本公司控股子公司上海朝华科技有限责任公司在2003年8月实行ERP项目之前按先进先出法计价,2003年8月实施ERP项目后改为加权平均法计价;微晶玻璃板材、有线数字电视接收产品机顶盒、数字监控器材按加权平均法计价;有线数字电视接收产品复用器、DiviCast控制器按个别计价法计价;低值易耗品一次性结转或摊销。
    存货采用永续盘存制度。报告期末,对存货进行盘点或抽盘,对盘盈盘亏按照具体情况根据管理权限进行处理。
    报告期末,对存货按账面成本与可变现净值孰低计价,按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备,确认为当期损益。
    11、长期投资核算方法
    (1)长期债券投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。对长期股权投资借方差额(即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额),合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销,没有规定投资期限的按10年摊销,贷方差额(即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额),按照财政部[财会(2003)10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。采用成本法核算时,被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益;采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。
    (3)报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备,预计的长期投资减值准备计入当年损益。
    12、固定资产计价和折旧方法
    固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,按固定资产类别的原价、估计使用年限和3~5%的残值率(根据具体情况子公司的部份固定资产不计残值)确定各类固定资产折旧率如下:
序号                   固定资产类别                              使用年限
1                      房屋及建筑物                                40~20
2                      通用设备                                     14~5
3                      专用设备                                     14~5
4                      运输工具                                     12~5
5                      其他                                          8~5

序号                   固定资产类别                        年折旧率(%)
1                      房屋及建筑物                            2.43~4.85
2                      通用设备                                  6.93~20
3                      专用设备                                  6.93~20
4                      运输工具                                  8.08~20
5                      其他                                     12.13~20

序号                   固定资产类别                           残值率(%)
1                      房屋及建筑物                                 3~5%
2                      通用设备                                     3~5%
3                      专用设备                                     3~5%
4                      运输工具                                     3~5%
5                      其他                                         3~5%
    对已计提减值准备的固定资产,按固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)、估计尚可使用年限(即估计使用年限减去已使用年限)和按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。
    报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用且已无转让价值的固定资产。
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
    (4)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    13、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    报告年末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    14、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入账,并按照规定的利率计提利息入账;如果计提的利息到期不能收回,则停止计提利息,并冲回原已计提的利息。年末对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额,则按其差额计提委托贷款减值准备,记入当期损益。
    15、无形资产计价及摊销政策
    无形资产包括土地使用权、实用新型专利技术、软件著作及使用权等;土地使用权以购买价值入账核算,按50年平均摊销;实用新型专利技术以投资者确认价值计价,按10年平均摊销;软件著作及使用权以购买价值入账核算,从企业开始生产经营起按5年平均摊销。
    报告年末,对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的,则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    16、长期待摊费用摊销政策
    长期待摊费用以实际发生的支出入账,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、房屋装修费、综合布线改造等,分别按3-10年平均摊销。
    17、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法。
    借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用;为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下方法处理:
    (1)辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,直接计入所购建的固定资产成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后,直接计财务费用。
    (2)借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始利息资本化,按以下公式计算资本化金额:资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。利息资本化金额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,直接计入所购建的固定资产成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后,直接计财务费用。
    18、应付债券的核算方法
    应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息,实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价,在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    19、收入确认的方法
    (1)商品销售:IT产品及网络服务、微晶玻璃板材、有线数字电视业务、家用电器等商品销售:在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    (2)资产使用:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入;按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。
    (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在年末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在年末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在年末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    20、所得税的会计处理方法
    所得税采用应付税款法核算。
    21、合并会计报表的编制方法
    合并范围按照财政部[财会字(1995)11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的,以本公司会计制度为准,对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    合并范围发生变化的,按财政部[财会(2002)18号]《关于执行〈企业会计制度〉及相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
    22、重大会计差错更正内容和更正金额、原因及其影响
    2004年10月13日,重庆市涪陵区地方税务局稽查局对本公司2001年至2003年的股权投资业务涉税情况进行税收专项检查并出具了[涪地税稽函(2004)8号]《关于朝华科技(集团)股份有限公司股权投资业务税收调查情况的函》。检查后,税务机关认为本公司2001年度和2002年度转让的涪陵朝华陶瓷有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、重庆市垫江美华彩釉瓦有限公司三个控股子公司和按权益法核算的单位重庆鼎发实业有限公司的股权,根据财政部[财税字(1998)97号]和国家税务总局[国税发(2000)118号]的相关规定,股权转让收入只应减除股权投资成本,而本公司减除的是包含损益调整的账面价值,因此应分别调增2001年度和2002年度的应纳税所得额47,736,551.28元和7,751,742.41元,按2001年33%和2002年15%的适用税率计,共应补缴企业所得税16,915,823.28元,除此之外,还有漏记的少量资产转让涉及的所得税155,216.22元与上述股权转让等涉及的印花税共计111,151.00元,三项共调整17,182,190.50元,调整后合计减少2003年年初所有者权益17,182,190.50元,其中年初未分配利润减少14,604,861.92元,盈余公积减少2,577,328.58元(法定盈余公积金1,718,219.05元,法定公益金859,109.53元)。上述调整不影响本公司2003年度和2004年度损益。
    三、税项
    本公司应纳税项及其税率如下:
    1、营业税:按网络服务收入和资金使用费收入的5%计缴。
    2、增值税:按销售收入的17%计算销项税,抵扣进项税额后缴纳。
    3、城建税及教育费附加:分别按应交营业税和增值税额的5-7%和3%计缴。
    4、企业所得税:本公司及各控股子公司的企业所得税税率如下:
公司名称                                                             税率
本公司                                                               15%
上海朝华科技有限责任公司                                             15%
乐捷网络应用服务有限公司                                             33%
重庆朝华数码科技有限责任公司                                          33%
四川新泰克公司投资有限责任公司                                       33%
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                                     33%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                         33%
重庆朝华实业有限公司                                                 33%
朝华科技集团重庆经贸有限公司                                         33%
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                          15%
重庆朝华晶化石有限公司                                                33%
5、其他税项:按国家规定执行。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司概况如下:
单位名称                                                           注册地
朝华科技集团宁波照明电器                                             浙江
有限公司(1)                                                        宁波
乐捷网络应用服务有限公
                                                                   重庆市
司(2)
长沙市乐捷网络服务有限                                               湖南
公司(3)                                                            长沙
北京乐捷网络技术服务有
                                                                   北京市
限公司(4)
上海朝华软件应用服务有
                                                                   上海市
限公司(5)
上海朝华科技有限责任公司
                                                                   上海市
(6)
四川新泰克公司投资有限责
                                                                   成都市
任公司(7)
深圳市新丸统宽带网络有限
                                                                   深圳市
公司(8)
朝华科技集团重庆经贸有
                                                                   重庆市
限公司(9)
成都新中网数字系统有限
                                                                   成都市
公司(10)
重庆市涪陵顺华包装品有                                               重庆
限公司(11)                                                         涪陵
重庆朝华数码科技有限责
                                                                   重庆市
任公司(12)
北京朝华瑞尊软件技术有
                                                                   北京市
限公司(13)
重庆朝华实业有限公司
                                                                   重庆市
(14)
重庆朝华数字娱乐有限公                                               重庆
司(15)                                                             涪陵
重庆朝华晶化石有限公司                                               重庆
(16)                                                               涪陵
上海朝华国图工程科技有
                                                                   上海市
限责任公司(17)
北京朝华国图工程科技有
                                                                   北京市
限责任公司(18)
北京冠信华腾科技有限责
                                                                   北京市
任公司(19)

单位名称                                                         注册资金
朝华科技集团宁波照明电器
                                                                2,200万元
有限公司(1)
乐捷网络应用服务有限公
                                                                6,000万元
司(2)
长沙市乐捷网络服务有限
                                                                  100万元
公司(3)
北京乐捷网络技术服务有
                                                                  100万元
限公司(4)
上海朝华软件应用服务有
                                                                4,000万元
限公司(5)
上海朝华科技有限责任公司
                                                               20,400万元
(6)
四川新泰克公司投资有限责
                                                                6,000万元
任公司(7)
深圳市新丸统宽带网络有限
                                                                1,000万元
公司(8)
朝华科技集团重庆经贸有
                                                                  500万元
限公司(9)
成都新中网数字系统有限
                                                                  100万元
公司(10)
重庆市涪陵顺华包装品有
                                                                   50万元
限公司(11)
重庆朝华数码科技有限责
                                                                4,000万元
任公司(12)
北京朝华瑞尊软件技术有
                                                                1,000万元
限公司(13)
重庆朝华实业有限公司
                                                               40,000万元
(14)
重庆朝华数字娱乐有限公
                                                                4,000万元
司(15)
重庆朝华晶化石有限公司
                                                               10,000万元
(16)
上海朝华国图工程科技有
                                                                  800万元
限责任公司(17)
北京朝华国图工程科技有
                                                                  200万元
限责任公司(18)
北京冠信华腾科技有限责
                                                                  100万元
任公司(19)

单位名称                                                         投资金额
朝华科技集团宁波照明电器
                                                                2,200万元
有限公司(1)
乐捷网络应用服务有限公
                                                                5,100万元
司(2)
长沙市乐捷网络服务有限
                                                                   51万元
公司(3)
北京乐捷网络技术服务有
                                                                   51万元
限公司(4)
上海朝华软件应用服务有
                                                                4,000万元
限公司(5)
上海朝华科技有限责任公司
                                                               16,000万元
(6)
四川新泰克公司投资有限责
                                                                3,300万元
任公司(7)
深圳市新丸统宽带网络有限
                                                                1,000万元
公司(8)
朝华科技集团重庆经贸有
                                                                  500万元
限公司(9)
成都新中网数字系统有限
                                                                   90万元
公司(10)
重庆市涪陵顺华包装品有
                                                                   45万元
限公司(11)
重庆朝华数码科技有限责
                                                                4,000万元
任公司(12)
北京朝华瑞尊软件技术有
                                                                  500万元
限公司(13)
重庆朝华实业有限公司
                                                               36,000万元
(14)
重庆朝华数字娱乐有限公
                                                                4,000万元
司(15)
重庆朝华晶化石有限公司
                                                                9,800万元
(16)
上海朝华国图工程科技有
                                                                  640万元
限责任公司(17)
北京朝华国图工程科技有
                                                                  200万元
限责任公司(18)
北京冠信华腾科技有限责
                                                                   70万元
任公司(19)

                                                                     权益
单位名称
                                                                     比例
朝华科技集团宁波照明电器
                                                                     100%
有限公司(1)
乐捷网络应用服务有限公
                                                                      85%
司(2)
长沙市乐捷网络服务有限
                                                                      51%
公司(3)
北京乐捷网络技术服务有
                                                                      51%
限公司(4)
上海朝华软件应用服务有
                                                                     100%
限公司(5)
上海朝华科技有限责任公司                                            78.43
(6)                                                                   %
四川新泰克公司投资有限责
                                                                      55%
任公司(7)
深圳市新丸统宽带网络有限
                                                                     100%
公司(8)
朝华科技集团重庆经贸有
                                                                     100%
限公司(9)
成都新中网数字系统有限
                                                                      90%
公司(10)
重庆市涪陵顺华包装品有
                                                                      90%
限公司(11)
重庆朝华数码科技有限责
                                                                     100%
任公司(12)
北京朝华瑞尊软件技术有
                                                                      80%
限公司(13)
重庆朝华实业有限公司
                                                                      90%
(14)
重庆朝华数字娱乐有限公
                                                                     100%
司(15)
重庆朝华晶化石有限公司
                                                                      98%
(16)
上海朝华国图工程科技有
                                                                      80%
限责任公司(17)
北京朝华国图工程科技有
                                                                     100%
限责任公司(18)
北京冠信华腾科技有限责
                                                                      70%
任公司(19)

单位名称                                                     主营业务范围
朝华科技集团宁波照明电器
                                                 照明家用电器开发制造加工
有限公司(1)
乐捷网络应用服务有限公
                                                 计算机网络技术咨询服务等
司(2)
长沙市乐捷网络服务有限
                                               计算机网络技术、咨询服务等
公司(3)
北京乐捷网络技术服务有
                                               计算机网络技术、咨询服务等
限公司(4)
上海朝华软件应用服务有                     在计算机网络领域从事技术开发、
限公司(5)                                                    销售软件等
上海朝华科技有限责任公司                 计算机软硬件配件、电子产品、非专
(6)                                                控通信设备的研发销售
四川新泰克公司投资有限责                 项目投资、网络信息系统的技术开发
任公司(7)                                                    及咨询服务
深圳市新丸统宽带网络有限                 宽带网络技术、数字电视广播技术的
公司(8)                                                开发及产品的销售
朝华科技集团重庆经贸有                     销售计算机及配件、陶瓷产品、粘
限公司(9)                                            胶模具、泡塑制品等
成都新中网数字系统有限                       广播电视网络数字增值业务的研
公司(10)                                                       究、开发
重庆市涪陵顺华包装品有
                                                         生产销售包装用品
限公司(11)
重庆朝华数码科技有限责
                                                 数码电子产品研发生产销售
任公司(12)
北京朝华瑞尊软件技术有                     生产计算机软件及外部设备,计算
限公司(13)                                           机网络技术系统集成
                                         市政基础设施工程施工,生态农业、
重庆朝华实业有限公司
                                         新材料、新技术开发与利用、化工、
(14)
                                                       机械产品开发与销售
                                           网络游戏产品的研发、销售计算机
重庆朝华数字娱乐有限公
                                           硬件及配件、软件、电子产品、通
司(15)
                                                 信设备的研发、生产、销售
重庆朝华晶化石有限公司                   晶化石研发、生产、销售,新材料、
(16)                                                   新技术开发与利用
                                           计算机软硬件、系统集成、科技信
上海朝华国图工程科技有                     息的“四技”服务,计算机软硬件
限责任公司(17)                           及配件、电子产品,非专控通信设
                                                           备的研发、销售
                                           法律、法规禁止的,不得经营;应
北京朝华国图工程科技有                     经审批的,未获批准前不得经营;
限责任公司(18)                           法律、法规未规定审批的,自主选
                                                 择经营项目,开展经营活动
北京冠信华腾科技有限责
                                                                     同上
任公司(19)
    2、合并范围变动情况
序                                                     是否纳入合并范围围
    单位名称

                                                                   上年度
1   朝华科技集团宁波照明电器有限公司                                   是
2   乐捷网络应用服务有限公司                                           是
3   长沙市乐捷网络服务有限公司                                         是
4   北京乐捷网络技术服务有限公司                                       是
5   上海朝华软件应用服务有限公司                                       是
6   上海朝华科技有限责任公司                                           是
7   四川新泰克投资有限责任公司                                         是
8   深圳市新丸统宽带网络有限公司                                       是
9   朝华科技集团重庆经贸有限公司                                       是
10  成都新中网数字系统有限公司                                         否
11  重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                       否
12  重庆朝华数码科技有限责任公司                                       是
13  北京朝华瑞尊软件技术有限公司                                       是
14  重庆朝华实业有限公司                                               是
15  重庆朝华数字娱乐有限公司                                           是
16  重庆朝华晶化石有限公司                                             是
17  上海朝华国图工程科技有限责任公司                                   否
18  北京朝华国图工程科技有限责任公司                                   否
19  北京冠信华腾科技有限责任公司                                       否

序                                                       是否纳入合并范围
    单位名称

                                                                   本年度
1   朝华科技集团宁波照明电器有限公司                                   是
2   乐捷网络应用服务有限公司                                           是
3   长沙市乐捷网络服务有限公司                                         否
4   北京乐捷网络技术服务有限公司                                       否
5   上海朝华软件应用服务有限公司                                       是
6   上海朝华科技有限责任公司                                           是
7   四川新泰克投资有限责任公司                                         是
8   深圳市新丸统宽带网络有限公司                                       是
9   朝华科技集团重庆经贸有限公司                                       是
10  成都新中网数字系统有限公司                                         否
11  重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                       否
12  重庆朝华数码科技有限责任公司                                       是
13  北京朝华瑞尊软件技术有限公司                                       是
14  重庆朝华实业有限公司                                               是
15  重庆朝华数字娱乐有限公司                                           是
16  重庆朝华晶化石有限公司                                             是
17  上海朝华国图工程科技有限责任公司                                   是
18  北京朝华国图工程科技有限责任公司                                   是
19  北京冠信华腾科技有限责任公司                                       否


    单位名称                               未纳入合并范围的原因

1   朝华科技集团宁波照明电器有限公司
2   乐捷网络应用服务有限公司
3   长沙市乐捷网络服务有限公司             资不抵债,决定停止经营
4   北京乐捷网络技术服务有限公司           资不抵债,决定停止经营
5   上海朝华软件应用服务有限公司
6   上海朝华科技有限责任公司
7   四川新泰克投资有限责任公司
8   深圳市新丸统宽带网络有限公司
9   朝华科技集团重庆经贸有限公司
                                           资产规模小,开业以来未开展经营
10  成都新中网数字系统有限公司
                                           活动,且新丸统拟对其进行清算
                                           生产规模小,其资产、销售收入、
11  重庆市涪陵顺华包装品有限公司
                                           利润标准均在10%以下
12  重庆朝华数码科技有限责任公司
13  北京朝华瑞尊软件技术有限公司
14  重庆朝华实业有限公司
15  重庆朝华数字娱乐有限公司
16  重庆朝华晶化石有限公司
17  上海朝华国图工程科技有限责任公司       2003年底新成立的公司
18  北京朝华国图工程科技有限责任公司       2004年度新成立的公司
                                           生产规模小,其资产、销售收入、
19  北京冠信华腾科技有限责任公司
                                           利润标准均在10%以下
    3、控股子公司情况
    (1)朝华科技集团宁波照明电器有限公司(简称“宁波照明电器公司”),原名为宁波经济技术开发区流明电器有限公司,是由本公司与自然人杨罗定于1998年6月9日共同投资设立的有限责任公司。注册地址是宁波市经济技术开发区四方科技工业园区,经营范围是照明电器、家用电器、计算机智能设备、存储设备、产品外壳及电源设备的开发、制造、加工和销售。其原注册资本为800万元,其中本公司以货币资金出资656万元、占82%,杨罗定以其拥有的电子镇流器工业产权出资144万元、占18%。2002年6月3日,杨罗定将其18%的股权全部转让给朝华科技集团重庆经贸有限公司,转让行为业经宁波市产权交易中心0002269号产权转让证确认。2002年12月,经宁波照明电器公司2002年第五次股东会决议通过,增加注册资本1,400万元,其中本公司增加投资1,301万元,朝华科技集团重庆经贸有限公司增加投资99万元。增资后,宁波照明电器公司注册资本增加到2,200万元,其中本公司占88.95%,朝华科技集团重庆经贸有限公司占11.05%。2003年3月24日经宁波市工商行政管理局变更登记为朝华科技集团宁波照明电器有限公司。
    (2)乐捷网络应用服务有限公司(简称“乐捷网络公司”),原名为重庆乐捷网络服务有限公司,是本公司与重庆正东实业有限公司、中国科学院计算机研究所共同投资设立的有限责任公司,1999年12月8日登记成立。注册资本6,000万元,其中本公司出资5,100万元,占85%,法定代表人为李众江,注册地址为重庆市,经营范围包括计算机网络技术咨询服务(不含国家专项规定),销售计算机硬件设备,网络系统集成,计算机软件及软件的开发。
    (3)长沙市乐捷网络服务有限公司(简称“长沙乐捷公司”),是乐捷网络公司与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司,2000年5月15日登记成立。注册资本为100万元,其中乐捷网络公司占51%,法定代表人为陈守军,注册地址为长沙市,经营范围为计算机网络技术咨询服务、销售计算机硬件设备、网络系统集成。
    (4)北京乐捷网络技术服务有限公司(简称“北京乐捷公司”),是乐捷网络公司与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司,2000年7月18日登记成立。注册资本为100万元,其中乐捷网络公司占51%,注册地址为北京市、法定代表人为陈守军,经营范围为计算机网络技术服务、劳务服务、计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、电子商务、销售电子计算机。
    (5)上海朝华软件应用服务有限公司(简称“上海朝华软件公司”),原名为上海乐捷网络服务有限公司,是乐捷网络公司与上海朝华共同投资设立的有限责任公司,2000年8月14日登记成立,注册地址为上海市,法定代表人为祝剑秋,经营范围为计算机软硬件及外设、网络产品销售、维修及服务、网络应用服务与系统集成、软件研发、生产销售、技术咨询、转让及服务。上海朝华软件公司原注册资本为30万元,其中乐捷网络公司出资15.3万元,拥有51%的股权,上海朝华科技有限责任公司出资14.7万元、占49%的股权。2002年5月乐捷网络公司追加投资784.70万元,加上原投资15.30万元,共计800万元,占80%股权比例;上海朝华科技有限责任公司追加投资185.30万元,加上原出资14.70万元,共计投资200万元,占20%的股权比例。经增资后,上海朝华软件公司注册资本为1,000万元并已经上海沪中会计师事务所有限公司[沪会中(2002)验字第1274号]验证。2003年8月,上海朝华软件公司股东会决议通过增资方案,由上海朝华向上海朝华软件公司增加投资3,000万元,增加后上海朝华软件公司的注册资本为4,000万元,乐捷网络公司出资额为800万元,占注册资本的20%,但需按原80%的比例承担其2003年度之前的累计亏损,上海朝华科技有限责任公司出资额为3,200万元,占注册资本的80%,按原20%的比例承担2003年度以前的累计亏损。双方承担的亏损由以后年度按增资后的比例享有的盈利弥补,各方应承担的亏损弥补完成后,方可按其增资后的比例分配利润。此次增加的出资,于2003年11月经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字(2003)第412号]验证。
    (6)上海朝华科技有限责任公司(简称“上海朝华科技公司”),是本公司与四川立信、祝剑秋、李磊共同投资设立的有限责任公司,2001年8月20日成立。成立时注册资本为20,000万元,其中本公司出资16,000万元,拥有80%的股权;四川立信出资2,000万元,拥有10%的股权;祝剑秋出资1,000万元,拥有5%的股权;李磊出资1,000万元,拥有5%的股权。2002年8月12日,经上海朝华科技公司第三次股东会决议通过,李磊将其持有的5%的股权无偿转让给祝剑秋。2003年3月25日,经上海朝华科技公司第5次股东会决议通过,同意祝剑秋以货币资金增加投资200万元。增资后注册资本为20,200万元,本公司出资16,000万元,拥有79.21%的股权;四川立信出资2,000万元,拥有9.90%的股权;祝剑秋出资2,200万元,拥有10.89%的股权,本次增资的实收资本经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字(2003)第274号]验证于2003年4月11日收讫。2004年2月25日,经上海朝华科技公司股东会决议通过,同意祝剑秋以货币资金增加投资200万元,增资后注册资本为20,400万元,本公司出资16,000万元,拥有78.43%的股权;四川立信出资2,000万元,拥有9.80%的股权;祝剑秋出资2,400万元,拥有11.77%的股权,本次增资的实收资本经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字(2004)第223号]验证于2004年3月15日收讫。上海朝华科技公司的注册地为上海市;法定代表人为祝剑秋;经营范围为计算机软硬件及配件、电子产品、非专控通信设备的研发销售。
    (7)四川新泰克投资有限责任公司(简称“四川新泰克公司”),1999年9月2日成立,成立时注册资本3,000万元。本公司于2001年1月16日与四川立信签署《股权转让协议》,受让其持有的四川新泰克公司55%的股权。2001年9月11日,四川新泰克公司注册资本从3,000万元增加至6,000万元,由各股东同比例增资,增资后本公司持有其3,300万元即55%的股权,四川新泰克控股有限责任公司持有2,100万
    (8)深圳市新丸统宽带网络有限公司(简称“深圳新丸统”),是本公司与深圳市大丸统科技有限公司共同投资设立的有限责任公司,2001年7月12日成立。其注册资本为1,000万元,其中本公司出资850万元,占85%的股权,深圳市大丸统科技有限公司出资150万元,占15%的股权。2002年7月,深圳市大丸统科技有限公司与朝华科技集团重庆经贸有限公司签定股权转让协议,将其持有的深圳新丸统15%的股权以150万元的金额转让给朝华科技集团重庆经贸有限公司。股权转让后,本公司占85%的股权,朝华重庆经贸公司占15%的股权。深圳新丸统注册地址是深圳市南山区新浩城花园5栋12D,法定代表人为李众江,经营范围是宽带网络技术、数字电视广播技术的开发及产品的销售;网络投资运营;国内商业、物资供销业;经营进出口业务。
    (9)朝华科技集团重庆经贸有限公司(简称“朝华重庆经贸公司”),原名为重庆市高华经贸有限公司,是本公司与自然人赵和平于2001年4月2日共同投资设立的有限责任公司,成立时的注册资本为50万元,其中本公司占90%的股权。2002年4月,赵和平将其持有10%的股权转让给乐捷网络公司。2002年4月23日,朝华重庆经贸公司股东会决议将注册资本增加到500万元,其中本公司增加投资355万元,乐捷网络公司增加投资95万元。增资后,本公司持有80%的股份,乐捷网络公司持有20%的股权。2003年3月24日,经重庆市工商行政管理局变更登记为现名称。朝华重庆经贸公司注册地址为重庆市,法定代表人为祝剑秋,经营范围包括销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、节能产品、电子镇流器、线缆、开头、普通机械、电器机械及器材、化工产品(不含化学危险品);自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
    (10)成都新中网数字系统有限公司(简称“成都新中网”),是深圳新丸统公司与自然人姚庆共同投资设立的有限责任公司,2001年10月15日成立。注册资本为100万元,其中深圳新丸统出资90万元,占90%的股权;注册地为成都市,法定代表人为王存,经营范围包括开展广播电视网络数字增值业务的研究、开发、技术推广服务、相关高新科技产品的开发、生产、销售、数字电视相关设备、器材和软件的开发、生产、销售。
    (11)重庆市涪陵顺华包装品有限公司(简称“涪陵顺华包装公司”),是1999年2月3日本公司与涪陵市造纸二厂、重庆市涪陵李渡私营经济示范区管委会三方签定《企业兼并协议》,以承担债务、接受职工、享受移民安置补偿金方式兼并涪陵市造纸二厂,兼并后本公司无偿享有涪陵市造纸二厂的净资产45万元与重庆市涪陵顺华包装品有限公司职工持股会共同投资设立的有限责任公司。1999年7月6日登记成立,注册资本为50万元、注册地址为重庆涪陵、法定代表人为黎为荣、经营范围为包装用品的生产销售。
    (12)重庆朝华数码科技有限责任公司(简称“朝华数码公司”),是本公司与自然人谭启共同投资组建的有限责任公司,注册资本4,000万元,其中本公司出资3,600万元,占90%的股权,谭启出资400万元,占10%的股权,双方出资已经重庆铂码会计师事务所有限公司涪陵分所[重铂会涪分验(2002)字第043号]验证。2002年7月12日,在重庆市工商行政管理局登记成立,注册地址为重庆市涪陵区李渡朝华科技园,法定代表人为祝剑秋,经营范围包括数码电子系列产品、智能家居控制系统产品及相关硬件、软件开发、生产销售;销售与数码产品相关的配套产品。2002年8月9日,经朝华数码公司股东会决议通过,谭启将其持有的10%股权以400万元转让给上海朝华科技公司。2004年4月和11月,本公司两次与上海朝华科技公司签订《股权转让协议书》,分别将本公司所拥有的朝华数码公司2,400万元和800万元股权以合计3,200万元的价格转让给上海朝华科技公司,转让后朝华数码公司的股权结构为:本公司拥有400万元股权,占10%,上海朝华科技公司拥有3,600万元,占90%。
    (13)北京朝华瑞尊软件技术有限公司(简称“北京瑞尊公司”),原名为北京瑞尊软件技术有限公司,是由自然人王维马、张敬与北京万博技术开发有限公司共同出资组建的有限公司。设立时的注册资本为500万元,其中王维马以非专利技术出资400万元,占60%的股权,张敬以货币资金出资30万元,占10%,北京万博技术开发有限公司以货币资金出资70万元,占30%。2002年12月,北京瑞尊公司原有各股东与上海朝华科技公司签定“股权转让及增资协议书”,王维马将持有的60%股权以人民币1元的价转让给上海朝华科技公司,张敬和北京万博技术开发有限公司分别将持有的10%和30%的股权以人民币1元的转让价转让给王维马;协议同时约定上海朝华科技公司以货币资金对北京瑞尊公司增资500万元。此次增资经北京方诚会计师事务所[方会(K)字(2002)第058号]验证确认。增资后,北京瑞尊公司注册资本为1,000万元,其中上海朝华科技公司持有80%的股权,王维马持有20%。2002年12月16日,在北京市工商行政管理局变更登记为现名称。北京瑞尊公司注册地址北京市海淀区北四环西路67号大地大厦,法定代表人祝剑秋。
    (14)重庆朝华实业有限公司(简称“朝华实业公司”),是经本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过,由本公司与重庆市涪陵国有资产经营公司共同出资组建的有限公司,注册资本为40,000万元,其中本公司以货币资金出资36,000万元,占其注册资本的90%,重庆市涪陵国有资产经营公司以货币资金出资4,000万元,占10%;注册资本的实收情况经重庆嘉润会计师事务所有限责任公司[重嘉验(2002)第6026号]验证实收足额。2002年12月13日,在重庆市工商行政管理局登记注册。注册地址为重庆市涪陵区中山路102号朝华大厦,法定代表人为张良宾。经营范围包括市政基础设施工程施工(凭资质许可证执业),生态农业、新材料、新技术开发与利用、化工、机械产品开发与销售。
    (15)重庆朝华数字娱乐有限公司(简称“朝华数字娱乐公司”),是本公司与上海朝华科技公司共同投资设立的有限责任公司,2003年2月17日登记成立,注册资本4,000万元,其中本公司出资1,200万元,占30%,上海朝华科技公司出资2,800万元,占70%;2004年11月,本公司与上海朝华科技公司签订《股权转让协议书》,将本公司所拥有的朝华数字娱乐公司的800万元的股权以人民币800万元的价格转让给了上海朝华科技,转让完成后,本公司拥有朝华数字娱乐公司400万元的股权,占注册资本的10%,上海朝华科技公司拥有朝华数字娱乐公司3600万元的股权,占注册资本的90%。2004年11月19日,上海可欣贸易有限公司以现金出资1,000万元,重庆数字娱乐有限公司的注册资本变更为人民5,000万元,已经重庆德隆会计师事务所有限公司[重德会验字(2004)第017号]验证。变更后,本公司投资400万元,占注册资本的8%,上海朝华科技有限责任公司投资3,600万元,占注册资本的72%,上海可欣贸易有限公司投资1,000万元,占20%。朝华数字娱乐公司法定代表人为祝剑秋,注册地址为重庆涪陵李渡朝华科技园,经营范围是网络游戏产品的设计、研发、销售;计算机硬件及配件、软件、电子产品、通信设备的研发、生产、销售。
    (16)重庆朝华晶化石有限公司(简称“朝华晶化石公司”),是本公司与四川立信共同投资设立的有限责任公司,2003年4月10日在重庆市工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号为5001021801690。注册资本10,000万元整,本公司以土地使用权出资9,800万元,占98%,四川立信以机器设备出资200万元,占2%。注册资本的实收情况经重庆铂码会计师事务所涪陵分所[重铂会涪分验(2003)第032号]验证。朝华晶化石公司的法定代表人为李众江,注册地址为重庆涪陵李渡朝华科技园,经营范围为晶化石研发、生产、销售,新材料、新技术开发与利用。
    (17)上海朝华国图工程科技有限责任公司(简称“上海国图工程公司”),是上海朝华科技公司与自然人程承旗共同投资组建的有限公司,注册资本800万元,其中上海朝华科技公司出资640万元,占80%的股权,程承旗出资160万元,占20%的股权,双方出资已经上海江南会计师事务所[上南师报字(2003)第404号]验证。2003年9月18日,在上海市工商行政管理局登记成立,注册地址为上海市静安区延安西路300号6楼,法定代表人为祝剑秋,经营范围为计算机软硬件、系统集成、科技信息的“四技”服务,计算机软硬件及配件、电子产品,非专控通信设备的研发、销售。
    (18)北京朝华国图工程科技有限责任公司(简称“北京国图工程公司”),是由上海国图工程公司和上海朝华科技公司2004年4月共同出资在北京设立的公司,北京市工商行政管理局2004年4月为北京国图工程公司颁发了注册号为1101051682543的企业法人营业执照,营业执照登记的住所为北京市朝阳区麦子店街36号凤苑公寓1702号,法定代表人为程承旗,注册资本为200万元,上海国图工程公司出资180万元,占注册资本的90%,上海朝华科技出资20万元,占注册资本的10%,双方出资后,北京市工商行政管理局朝阳分局出具了“北京市工商行政管理局划转入资资金通知书”,通知书所列金额与各方应出资金额一致。北京国图工程公司登记的经营范围为:法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获批准前不得经营;法律、法规未规定审批的,自主选择经营项目,开展经营活动。
    (19)北京冠信华腾科技有限责任公司(简称“北京冠信公司”),是由朝华数字娱乐公司出资70万元,自然人王沛出资5万元和雷兴东出资25万元共同组建的,各方的出资经北京方诚会计师事务所有限责任公司[方会验字(2003)第10-015号]验资报告进行了验证,北京市工商行政管理局2003年10月为北京冠信公司核发了注册号1101081620194的企业法人营业执照,北京冠信公司登记的住所为北京市海淀区中关村大街49号C楼1层B1号,法定代表人为李磊,注册资本为100万元,登记的经营范围与北京国图工程公司相同。
    五、合并会计报表主要项目注释
    注1、货币资金
项目                                                               年末数
现金                                                           840,411.53
银行存款                                                   116,790,935.72
其他货币资金                                                 7,464,596.17
合计                                                       125,095,943.42

项目                                                               年初数
现金                                                           686,715.06
银行存款                                                 1,024,342,063.11
其他货币资金                                                22,392,646.09
合计                                                     1,047,421,424.26
    货币资金本年末余额较上年末减少922,325,480.84元,减少88.06%,主要是本年度上半年对外临时借款而年末无法收回所致。银行存款本年末余额中有已经质押的定期存款60,000,000.00元。其他货币资金本年末余额7,464,596.17元,包括:银行承兑汇票保证金5,762,327.45元,履约保证保证金625,946.44元,信用证保证金755,181.79元,信用卡存款313,401.11元和在西南证券公司开立的证券账户的存款余额7,739.38元。
    注2、短期投资
                                                                   年末数
项目
                                                                 投资金额
股票投资
债券投资
其他投资                                                     1,930,700.00
合计                                                         1,930,700.00

                                                                   年末数
项目
                                                                 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资                                                       254,432.00
合计                                                           254,432.00

                                                                   年初数
项目
                                                                 投资金额
股票投资
债券投资
其他投资                                                     2,000,000.00
合计                                                         2,000,000.00

                                                                   年初数
项目
                                                                 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资                                                        25,742.00
合计                                                            25,742.00
    2002年5月16日,本公司以2,000,000.00元购入鹏华行业成长开放式基金198万基金单位,2004年度收到红利69,300.00元,冲减投资成本后投资成本为了1,930,700.00元,根据中国工商银行公告的2004年末该基金单位净值0.8466元/基金单位计算,市价为1,676,268.00元,本年补计短期投资跌价准备228,690.00元。
    注3、应收账款
    (1)应收账款余额、账龄如下:
                                           年末数
账龄
                                 金额         比例%              坏账准备
1年以内                 90,307,632.08         89.51            662,482.98
1-2年                    5,872,764.24          5.82            858,449.88
2-3年                    4,705,500.48          4.67          2,124,660.14
3年以上                            --            --             3,645,593
合计                   100,885,896.80        100.00          3,645,593.00
净值                                                        97,240,303.80

                                       年初数
账龄
                                 金额          比例              坏账准备
1年以内                249,588,364.15         95.56          1,499,136.87
1-2年                    8,124,947.37          3.11          1,216,708.17
2-3年                    3,222,968.70          1.23            966,890.61
3年以上                    264,530.00          0.10            132,265.00
合计                   261,200,810.22        100.00          3,815,000.65
净值                                                       257,385,809.57
    应收账款本年末余额较上年末减少160,314,913.42元,主要是本公司及主要控股子公司本年度资金紧张,改变销售政策,加大催收力度所致。应收账款本年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (2)应收账款本年末余额中大额欠款单位如下:
单位名称                                                             金额
中国石化销售有限公司                                         8,071,015.00
中设江苏机械设备进出口公司扬州公司                           4,882,816.40
重庆涪陵建筑陶瓷销售公司                                     3,249,967.08
北京豪仕佳源商贸中心                                         3,154,228.00
北京长得瑞华电子技术有限公司                                 2,934,954.00
合计                                                        22,292,980.48
占年末应收账款余额的比例                                           22.10%

单位名称                                                         所欠时间
中国石化销售有限公司                                              1年以内
中设江苏机械设备进出口公司扬州公司                                1年以内
重庆涪陵建筑陶瓷销售公司                                          1年以内
北京豪仕佳源商贸中心                                              1年以内
北京长得瑞华电子技术有限公司                                      1年以内
合计
占年末应收账款余额的比例

单位名称                                                         欠款原因
中国石化销售有限公司                                             IT产品款
中设江苏机械设备进出口公司扬州公司                             照明电器款
重庆涪陵建筑陶瓷销售公司                                   建筑装饰材料款
北京豪仕佳源商贸中心                                             IT产品款
北京长得瑞华电子技术有限公司                                     IT产品款
合计
占年末应收账款余额的比例
    (3)超过40%的坏账准备计提情况
    由于生产经营方面的原因,有的用户长期处于停产或等待破产清算状态,难以支付以前年度所欠货款,根据这些情况,本公司清理后,对应收下列单位的应收账款计提了超过40%的坏账准备。
单位名称                              与本公司关系               清欠金额
北京恒通嘉业科技发展有限公司    购销关系,非关联方           1,462,020.00

单位名称                                  欠款时间               欠款原因
北京恒通嘉业科技发展有限公司                 2-3年                   货款

单位名称                                  计提金额               计提比例
北京恒通嘉业科技发展有限公司           1,169,61.00                    80%
    (4)应收账款核销情况
    由于生产经营方面的原因,有的用户长期处于停产或等待破产清算状态或无法联系等原因,无法支付以前年度所欠货款,根据这些情况,清理后经本公司控股子公司宁波照明电器公司和四川新泰克公司股东会决议核销。核销的具体情况如下:
单位名称                                                         核销金额
唐山昌盛商行                                                   534,213.30
上海国荣漆包线厂                                               405,000.00
宁波现代建筑装璜                                               386,190.00
天津塘沽豪盛工贸公司                                           224,505.00
深圳市中电照明电器公司                                          53,452.50
宁波宁丰灯具                                                    41,955.00
其他零星共计42户                                               142,651.21
深圳市中影迪科企业策划有限公司                               1,411,760.00
北京视博维新公司                                             1,512,800.00
合计                                                         4,712,527.01

单位名称                                                         核销原因
唐山昌盛商行
上海国荣漆包线厂
宁波现代建筑装璜
                                               产品开发不完善、批量生产不
天津塘沽豪盛工贸公司                           成熟出现质量问题,货款无法
                                                                   收回。
深圳市中电照明电器公司
宁波宁丰灯具
其他零星共计42户
                                               已无法联系该单位,深圳市工
深圳市中影迪科企业策划有限公司
                                                 商行政管理局已核准吊销。
                                               已无法联系该单位,且账龄在
北京视博维新公司
                                                                 三年以上
合计

单位名称                                                             备注
唐山昌盛商行
上海国荣漆包线厂
宁波现代建筑装璜
                                                           经控股子公司宁
天津塘沽豪盛工贸公司                                       波照明电器公司
                                                           股东会决议核销
深圳市中电照明电器公司
宁波宁丰灯具
其他零星共计42户
深圳市中影迪科企业策划有限公司                             经控股子公司四
                                                           川新泰克公司股
北京视博维新公司                                             东会决议核销
合计
    注4、其他应收款
    (1)其他应收款余额、账龄如下:
                                             年末数
账龄
                             金额             比例%              坏账准备
1年以内          1,133,127,920.36            88.80%         72,783,538.55
1-2年              102,195,910.26             8.01%         14,899,240.09
2-3年                4,028,049.27             0.32%          1,192,933.07
3年以上             36,624,304.23             2.87%         31,704,711.36
合计             1,275,976,184.12           100.00%        120,580,423.07
净值                                                     1,155,395,761.05

                                             年初数
账龄
                             金额             比例%              坏账准备
1年以内            267,991,367.20             71.53          1,540,115.89
1-2年               85,492,045.51             22.82          2,353,985.70
2-3年               14,002,576.61              3.74          2,437,658.09
3年以上              7,166,961.23              1.91          1,168,505.00
合计               374,652,950.55            100.00          7,500,264.68
净值                                                       367,152,685.87
    其他应收款本年末余额较上年末增加901,323,233.57元,主要是本年借给涪陵大华陶瓷有限公司、重庆华祥房地产开发有限责任公司、重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司等单位的往来款在本年末未收回所致。
    其他应收款本年末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款是:
单位名称                                                             金额
重庆市涪陵金昌经贸公司                                       2,240,439.24

单位名称                                所欠时间                 欠款原因
重庆市涪陵金昌经贸公司                    2004年                   往来款
    (2)其他应收款本年末余额中大额欠款单位如下:
单位名称                                                             金额
涪陵大华陶瓷有限公司                                       358,094,003.55
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                   338,610,028.32
涪陵朝华陶瓷有限公司                                       203,666,777.47
重庆市华祥房地产开发有限公司                                98,342,587.59
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                                82,615,779.55
西昌锌业有限责任公司                                        66,000,000.00
重庆正东实业有限公司                                        30,050,000.00
合计                                                     1,177,379,176.48
占年末其他应收款余额的比例                                         92.27%

单位名称                                                         所欠时间
涪陵大华陶瓷有限公司                                               2004年
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                   2003年至2004年
涪陵朝华陶瓷有限公司                                       2003年至2004年
重庆市华祥房地产开发有限公司                               2003年至2004年
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                               2003年至2004年
西昌锌业有限责任公司                                               2004年
重庆正东实业有限公司                                               2004年
合计
占年末其他应收款余额的比例

单位名称                                                         欠款原因
涪陵大华陶瓷有限公司                                               往来款
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                           往来款
涪陵朝华陶瓷有限公司                                               往来款
重庆市华祥房地产开发有限公司                                       往来款
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                                       往来款
西昌锌业有限责任公司                                               往来款
重庆正东实业有限公司                                               往来款
合计
占年末其他应收款余额的比例
    截止2005年4月27日,本公司已收回重庆市华祥房地产开发有限公司5,250万元,收回西昌锌业有限责任公司4,000万元,收回四川立应科技股份有限公司527万元,收回涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司1,900万元,合计11,677万元。
    截止2004年末,涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司各欠本公司控股子公司朝华实业公司1.5亿元,合计4.5亿元。2005年4月25日,朝华实业公司通过重庆市高级人民法院强制执行的方式,取得了西昌锌业有限责任公司股权33,183.50万元,占西昌锌业有限责任公司注册资本的51.57%[西昌锌业公司注册资本64,351.50万元,其2004年度会计报表经凉山精诚会计师事务所[凉精会审(2005)10号]审计的净资产为85,239.86万元,每股净资产为1.325元]用于抵偿涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司所欠重庆朝华实业有限公司款项43,952.85万元,详见附注九“资产负债表日后事项”.(一)-6-(2)。
    (3)超过40%和因其他原因计提坏账准备具体情况如下:
    A、根据本公司坏账准备计提政策和往来单位的情况,计提坏账准备比例超过40%的情况是:
单位名称                                清欠金额                 欠款时间
开封市电视台                        1,530,000.00                  3年以上
河南视讯数字有限
                                      800,000.00                  3年以上
公司
湖北有线电视台                        209,752.00                  3年以上
北京乐捷网络应用
                                    3,000,000.00                  3年以上
服务公司
职工借款                              380,000.00                  3年以上
新冠网络                              525,420.00                  3年以上
湖南龙通                            1,000,000.00                  3年以上
广州乐捷                              705,734.37                  3年以上
成都乐捷                              779,191.13                  3年以上
北京利讯                              490,000.00                  3年以上
郑凯                                      378.29                  3年以上
北京中科院计算所                    2,000,000.00                  3年以上
长沙乐捷网络服务
                                   11,410,629.41                  3年以上
有限公司
北京乐捷网络应用
                                   12,814,230.03                  3年以上
服务公司
成都三讯迪科宽频
                                      180,000.00                  3年以上
数码网有限公司
成都新中网数字系
                                        2,000.00                  3年以上
统有限公司
南宁有线数字电视
                                      100,000.00                  3年以上
网络有限公司
姚庆                                  100,000.00                  3年以上
职工借款                               64,969.00                  3年以上
合计                               36,092,304.23

                                      欠款
单位名称                                                         计提金额
                                      原因
开封市电视台                        暂借款                     765,000.00
河南视讯数字有限
                                    暂借款                     400,000.00
公司
湖北有线电视台                      暂借款                     104,876.00
北京乐捷网络应用
                                    暂借款                   1,274,956.77
服务公司
职工借款                            暂借款                     190,000.00
新冠网络                            暂借款                     525,420.00
湖南龙通                            暂借款                   1,000,000.00
广州乐捷                            暂借款                     705,734.37
成都乐捷                            暂借款                     779,191.13
北京利讯                            暂借款                     245,000.00
郑凯                                暂借款                         189.15
北京中科院计算所                    暂借款                   1,000,000.00
长沙乐捷网络服务
                                    暂借款                  11,410,629.41
有限公司
北京乐捷网络应用
                                    暂借款                  12,814,230.03
服务公司
成都三讯迪科宽频
                                    暂借款                      90,000.00
数码网有限公司
成都新中网数字系
                                    暂借款                       1,000.00
统有限公司
南宁有线数字电视
                                    暂借款                      50,000.00
网络有限公司
姚庆                                暂借款                      50,000.00
职工借款                            暂借款                      32,484.50
合计                                                        31,438,711.36

                                 计提
单位名称                                     计提原因                备注
                                 比例
开封市电视台                      50%                            四川新泰
                                                                   克公司
河南视讯数字有限                             按会计政
                                  50%
公司                                           策计提
湖北有线电视台                    50%
北京乐捷网络应用
                               42.50%              *
服务公司
                                                                 按会计政
职工借款                          50%
                                               策计提
新冠网络                         100%
湖南龙通                         100%
                                             单位已不
广州乐捷                         100%            存在
成都乐捷                         100%
北京利讯                          50%
                                             按会计政            重庆乐捷
郑凯                              50%
                                               策计提                网络
北京中科院计算所                  50%
长沙乐捷网络服务
                                 100%        资不抵债
有限公司
北京乐捷网络应用
                                 100%        资不抵债
服务公司
成都三讯迪科宽频
                                  50%
数码网有限公司
成都新中网数字系
                                  50%
                                             按会计政
统有限公司                                                         新丸统
                                               策计提
南宁有线数字电视
                                  50%
网络有限公司
姚庆                              50%
                                             按会计政
职工借款                          50%                            集团本部
                                               策计提
合计
    *北京乐捷网络应用服务公司原为本公司控股子公司,2004年末已资不抵债且已决定停业,本年未纳入合并报表范围,扣除本公司控股子公司上海朝华软件欠该单位款项1,725,043.23元后的余额全额计提了坏账准备。
    B、因其他原因个别计提的情况:
单位名称                                    欠款金额             欠款时间
涪陵建筑陶瓷集团公司                  189,814,729.98               2004年
涪陵建陶销售有限公司                   82,615,779.55          2003-2004年
涪陵大华陶瓷有限公司                  207,994,003.55               2004年
涪陵朝华陶瓷有限公司                   53,266,777.47          2003-2004年
合计                                  533,691,290.55

                                      欠款
单位名称                                                         计提金额
                                      原因
涪陵建筑陶瓷集团公司                暂借款                  28,472,209.50
涪陵建陶销售有限公司                暂借款                  12,392,366.93
涪陵大华陶瓷有限公司                暂借款                  31,199,100.53
涪陵朝华陶瓷有限公司                暂借款                   7,990,016.62
合计                                                        80,053,693.58

                                     计提       计提
单位名称                                                             备注
                                     比例       原因
涪陵建筑陶瓷集团公司                 15%
涪陵建陶销售有限公司                 15%
                                                                     集团
                                                  *
                                     15%                             本部
涪陵大华陶瓷有限公司
                                     15%
涪陵朝华陶瓷有限公司
合计
    *受国家信贷等宏观调控政策的影响,房地产行业及陶瓷产业受到巨大冲击,涪陵建筑陶瓷集团公司等陶瓷企业2004年度销售收入下滑、经营亏损、现金流量短缺,按正常程序收回欠款有较大困难。针对这些情况,本公司采取了包括司法途径在内的催收措施。2005年4月25日,重庆朝华实业有限公司通过重庆市高级人民法院强制执行的方式,取得了西昌锌业有限责任公司51.57%的股权,用于抵偿涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司所欠重庆朝华实业有限公司的欠款4.39亿元(详见附注九“资产负债表日后事项”.(一)-6-(2))。根据经本公司董事会2005年4月27日审议通过的关于催收欠款的议案,四川立信投资有限责任公司(简称“四川立信”)将其持有的西昌锌业有限责任公司股权28,305万元[占西昌锌业注册资本的43.98%,其2004年度会计报表经凉山精诚会计师事务所凉精会审(2005)10号审计的净资产为85,239.86万元,每股净资产为1.325元]为涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司欠本公司的款项提供质押担保。如果2005年12月31日前,这三个公司仍未归还本公司欠款,本公司将强制执行四川立信持有的西昌锌业有限责任公司股权,按西昌锌业公司2004年12月31日经审计净资产计算,预计可抵偿上述公司欠款3.75亿元。考虑到上述四家陶瓷公司尚有土地、房产和相关的生产设备等资产,本公司对上述四家陶瓷公司所欠集团本部款项余额533,691,290.55元中的除按账龄分析计提坏账准备14,362,691.30元外,补充计提了坏账准备65,691,002.28元,累计已计提的坏账准备80,053,693.58元(约占无任何偿还保障的约1.59亿借款的50%),占上述四家陶瓷公司所欠集团本部款项余额的15%。
    (4)其他应收款核销情况
    由于生产经营方面的原因,有的用户长期处于停产或等待破产清算状态或无法联系等原因,无法支付以前年度所欠款项,根据这些情况,清理后经本公司控股子公司四川新泰克公司和宁波照明电器公司股东会决议予以核销,具体情况如下:
单位名称                                                         转销金额
河南中天广电通信公司                                           300,000.00
北京新广泰克公司                                               530,000.00
创联国际信息技术公司                                                50.00
唐山有线电视网络中心                                         1,020,000.00
成都新中网                                                      27,039.30
南宁数字电视网络中心                                         1,580,475.67
北京利讯公司                                                   350,000.00
原新泰克北京分公司                                             108,050.00
其他零星                                                        33,017.23
合计                                                         3,948,632.20

单位名称                                                         转销原因
河南中天广电通信公司                   已无法联系该单位,且账龄在三年以上
北京新广泰克公司                           账龄在三年以上,且经营状况恶化
创联国际信息技术公司                   已无法联系该单位,且账龄在三年以上
唐山有线电视网络中心                   已无法联系该单位,且账龄在三年以上
成都新中网                                         该公司已停业,且拟清算
南宁数字电视网络中心                   已无法联系该单位,且账龄在三年以上
北京利讯公司                               经营状况恶化,且账龄在三年以上
原新泰克北京分公司                     已无法联系该单位,且账龄在三年以上
其他零星                                           职工辞职,无法收回核销
合计

单位名称                                                             备注
河南中天广电通信公司
北京新广泰克公司
创联国际信息技术公司
唐山有线电视网络中心                                           四川新泰克
                                                                     公司
成都新中网
南宁数字电视网络中心
北京利讯公司
原新泰克北京分公司
其他零星                                                         宁波照明
合计
    注5、预付账款
                                                      年末数
账龄
                                    金额                            比例%
1年以内                   158,206,595.86                            96.53
1-2年                       4,145,595.81                             2.53
2-3年                       1,540,613.25                             0.94
3年以上                               --                               --
合计                      163,892,804.92                           100.00

                                                   年初数
账龄
                                    金额                            比例%
1年以内                   179,886,293.28                            98.06
1-2年                       1,550,107.90                             0.85
2-3年                       2,003,857.45                             1.09
3年以上                               --
合计                      183,440,258.63                           100.00
    预付账款本年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款,其中大额欠款单位如下:
单位名称                                                         所欠金额
深圳市东方嘉盛实业发展有限公司                              71,538,014.67
艾佩斯电力转换系统国际贸易(上海)有限公司                  12,146,907.72
艾佩斯(苏州)不间断电源有限公司                            11,694,866.69
深圳顶扬电子有限公司                                        11,486,058.45
深圳市九立商贸有限公司                                       8,664,520.52
合计                                                       115,530,368.05

单位名称                                        欠款时间         欠款原因
深圳市东方嘉盛实业发展有限公司                     1年内     预付IT产品款
艾佩斯电力转换系统国际贸易(上海)有限公司         1年内     预付IT产品款
艾佩斯(苏州)不间断电源有限公司                   1年内     预付IT产品款
深圳顶扬电子有限公司                               1年内     预付IT产品款
深圳市九立商贸有限公司                             1年内     预付IT产品款
合计                                               占总额70.49%
    注6、存货
                                           年末数
项目
                                  金额                           跌价准备
原材料                    5,302,412.26                         504,372.90
在产品                    1,198,197.32
库存商品                114,120,806.55                       9,328,786.67
低值易耗品                  159,509.56
发出商品                 91,835,943.44
在途物资                 17,608,194.86
委托代销商品              1,308,006.93
维修备件                    459,125.83
其他零星                    347,648.78
合计                    232,339,845.53                       9,833,159.57
净值                    222,506,685.96
                                                           年初数
项目
                                               金额              跌价准备
原材料                                 2,983,426.98                    --
在产品                                 9,411,466.99                    --
库存商品                             139,375,315.06            724,781.64
低值易耗品                               228,076.35                    --
发出商品                              68,466,900.77                    --
在途物资
委托代销商品
维修备件
其他零星
合计                                 220,465,186.15            724,781.64
净值                                                       219,740,404.51
    注7、待摊费用
项目                                                               年初数
低值易耗品摊销                                                  73,366.78
房屋租赁费                                                     249,926.23
顾问费                                                         187,500.00
网络使用费                                                      13,800.00
培训服务费                                                             --
车辆保险费                                                       4,850.76
新疆办事处开办费                                                15,578.58
办公室装修费                                                    14,682.00
金蝶软件维护费                                                  11,700.00
合计                                                           571,404.35

项目                                                             本年增加
低值易耗品摊销                                                 621,664.61
房屋租赁费                                                   1,172,674.70
顾问费                                                         205,000.00
网络使用费                                                     226,027.62
培训服务费                                                     291,600.00
车辆保险费                                                       7,580.35
新疆办事处开办费                                                       --
办公室装修费                                                   210,353.64
金蝶软件维护费                                                         --
合计                                                         2,734,900.92

项目                                                             本年摊销
低值易耗品摊销                                                 447,267.14
房屋租赁费                                                   1,206,306.28
顾问费                                                         194,166.67
网络使用费                                                     205,824.04
培训服务费                                                     267,300.00
车辆保险费                                                      11,167.76
新疆办事处开办费                                                15,578.58
办公室装修费                                                   225,035.64
金蝶软件维护费                                                  11,700.00
合计                                                         2,584,346.11

项目                                                               年末数
低值易耗品摊销                                                 247,764.25
房屋租赁费                                                     216,294.65
顾问费                                                         198,333.33
网络使用费                                                      34,003.58
培训服务费                                                      24,300.00
车辆保险费                                                       1,263.35
新疆办事处开办费                                                       --
办公室装修费                                                           --
金蝶软件维护费                                                         --
合计                                                           721,959.16
    注8、长期投资
    (1)长期投资项目
                                                          年初数
项目
                                                                     减值
                                                  账面余额
                                                                     准备
长期股权投资                                428,131,086.76              -
(1)成本法长期股权投资                     173,681,238.47              -
其中:长期股票投资                          100,000,000.00
其他长期股权投资                             73,681,238.47
(2)权益法长期股权投资                     254,449,848.29
其中:对子公司投资                           47,756,665.85
对合营公司投资
对联营公司投资                              206,693,182.44
股权投资差额                                 43,899,962.44
合并价差                                     34,702,314.78
长期债权投资                                             -
其中:国债投资                                           -
其他长期债券投资                                         -
其他长期投资                                             -
合计                                        428,131,086.76              -


项目                                   本年增加                  本年减少
长期股权投资                      88,262,484.38             39,798,099.78
(1)成本法长期股权投资              100,000.00                         -
其中:长期股票投资
其他长期股权投资                     100,000.00
(2)权益法长期股权投资           88,162,484.38             39,798,099.78
其中:对子公司投资                                          24,640,145.57
对合营公司投资
对联营公司投资                    88,162,484.38             15,157,954.21
股权投资差额                                  -             18,707,332.58
合并价差                                      -             17,688,379.52
长期债权投资
其中:国债投资                                                          -
其他长期债券投资                                                        -
其他长期投资                                                            -
合计                              88,262,484.38             39,798,099.78


                                                年末数
项目
                                            账面余额             减值准备
长期股权投资                          476,595,471.36        23,866,660.27
(1)成本法长期股权投资               173,781,238.47        23,866,660.27
其中:长期股票投资                    130,000,000.00        23,866,660.27
其他长期股权投资                       43,781,238.47                    -
(2)权益法长期股权投资               302,814,232.89                    -
其中:对子公司投资                     23,116,520.28
对合营公司投资                                     -
对联营公司投资                        279,697,712.61
股权投资差额                           25,192,629.86
合并价差                               17,013,935.26
长期债权投资                                       -                    -
其中:国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计                              476,595,471.36            23,866,660.27
    长期股权投资本年增加情况如下:
    A、成本法核算的长期股权投资增加100,000.00元,是本公司控股子公司朝华实业公司增加对重庆正元香料有限公司投资100,000.00元。
    B、权益法核算的长期股权投资增加88,162,484.38元是对联营公司投资的增加,包括:①本公司控股子公司上海朝华科技公司增加对长虹朝华投资78,000,000.00元;②按权益法核算的联营公司四川西昌电力股份有限公司(简称“西昌电力公司”)、北京北大正元科技有限公司、长虹朝华、湖北广电宽带传输有限责任公司收益增加长期股权投资10,162,484.38元(详见附注五注37、“投资收益”)。
    长期投资本年减少情况如下:
    A、权益法核算的长期股权投资本年减少数39,798,099.78元,包括:①对子公司投资减少24,640,145.57元,a、纳入合并范围的控股子公司朝华晶化石公司、北京瑞尊公司和四川新泰克公司股权投资差额摊销减少的长期股权投资2,648,130.77元;b、控股子公司朝华晶化石公司本期股权投资差额转出减少长期股权投资15,040,248.75元;c、上海朝华科技公司本年将上海国图工程公司纳入合并范围抵销减少长期股权投资成本6,400,000.00元;d、未纳入合并范围的子公司涪陵顺华包装品公司和北京冠信公司损益调整减少长期股权投资551,766.05元(详见附注五、注37“投资收益”)。②对联营公司投资减少15,157,954.21元,包括:a、西昌电力公司分红减少长期股权投资-损益调整8,058,942.00元;b、北京北大正元科技有限公司分红减少长期股权投资-损益调整1,400,000.00元;c、西昌电力公司、南宁有线数字电视网络有限公司和北京北大正元科技有限公司股权投资差额摊销减少长期股权投资1,018,953.06元;d、按权益法核算的联营公司四川立应科技股份有限公司、南宁数字电视有限公司和河南视讯有限公司损益调整减少长期股权投资4,680,059.15元(详见附注五、注37“投资收益”)。
    (2)长期股权投资—股票投资
被投资公司名称              股份性质             股票数量          占注册
                                                 (万股)           资本%
金信信托投资股份有限公司     法人股             10,000.00           9.82%
四川西昌电力股份有限公司     法人股             8,058.942          27.13%
四川立应科技股份有限公司     法人股              1,295.00          25.90%
深圳科技控股有限公司         流通股            14,415.107
合计                                           33,769.049

被投资公司名称                                                   投资金额
金信信托投资股份有限公司                                   100,000,000.00
四川西昌电力股份有限公司                                   152,445,785.14
四川立应科技股份有限公司                                     8,709,194.07
深圳科技控股有限公司                                        30,000,000.00
合计                                                       291,154,979.21

被投资公司名称                         减值准备                  期末市值
金信信托投资股份有限公司
四川西昌电力股份有限公司         356,205,236.40
四川立应科技股份有限公司                     --
深圳科技控股有限公司              23,866,660.27              6,133,339.73
合计                              23,866,660.27
    ①对西昌电力公司的法人股投资1998年末余额是48,746,500.00元(即2,114.5万股),占其注册资本的19.22%。1999年1月8日,本公司与西昌群星水电开发合作社签定协议,以每股3.50元价格购买其持有的西昌电力公司法人股300万股。至此,本公司实际持有西昌电力公司21.95%的股份,核算方法由成本法改为权益法,同时形成股权投资差额为19,619,454.95元(借差)。截至2001年末,本公司对其投资的余额为80,900,414.12元(其中投资成本为39,627,045.05元;股权投资差额余额13,733,618.55元,累计损益调整为16,157,358.52元,股权投资准备为11,382,392.00元)。经中国证监会[证监发行(2002)21号]核准,2002年5月15日,西昌电力公司向社会公开发行人民币普通股5,500万股,此时本公司所持股份占西昌电力公司总股本的14.63%,核算方法由权益法改为成本法,2002年1-5月本公司按权益法核算的损益调整为650,477.86元,摊销股权投资差额为817,477.29元。经本公司2002年临时股东大会审议通过,本公司以每股3.5元的价格协议收购四川立信和深圳市正东大实业公司持有的西昌电力公司的1,081万股和981.69万股,此次收购完成后,本公司持有西昌电力公司的股份为4,477.19万股(西昌电力公司2003年度送股后为8,058.942万股),占其总股本的27.13%,核算方法由成本法改为权益法。本年度按权益法核算损益调整增加长期股权投资8,975,658.28元,股权投资差额摊销减少长期股权投资918,521.76元,分红减少长期股权投资8,058,942.00元。截止2004年末,本公司对西昌电力公司的投资成本为143,897,784.08元,股权投资差额为7,348,174.09元,损益调整为1,199,826.97元。
    ②2001年12月18日,本公司与金信信托投资股份有限公司签订《新增股份认购协议书》,认购金信信托投资股份有限公司新增股份1亿股,每股1元。购买完成后,本公司参股金信信托投资股份有限公司,初始投资金额为100,000,000.00元,占其总股本10.18亿元的9.82%,按成本法核算。2003年4月16日,本公司收到金信信托投资股份有限公司分配2002年的现金股利6,000,000.00元。2003年12月25日,收到金信信托投资股份有限公司分配2003年的现金股利6,000,000.00元。
    ③四川立应科技股份有限公司原名“四川立应设备有限公司”,是由四川立信和张勇共同投资组建的有限责任公司,注册资本10,000,000.00元,1998年3月31日成立。2001年12月该公司进行增资扩股,注册资本变更为50,000,000.00元,其中四川立信出资30,000,000.00元,本公司出资12,950,000.00元,占25.90%的股权,成都雅彻建材有限公司出资5,000,000.00元,涪陵银通计算机网络有限公司出资500,000.00元,张勇出资1,500,000.00元,中国机械工程学会出资50,000.00元。本公司对其投资成本为12,950,000.00元,占25.90%的股权,按权益法核算。
    ④深圳科技控股有限公司的投资是本公司原投资的单位深圳市曙光信息产业有限公司被深圳科技控股有限公司以新发的股票72,075,535股及可换股票据14,018,691.70元港币为支付进行收购形成的。深圳市曙光信息产业有限公司原是由深圳市投资管理公司、北京市曙光计算机公司、四川省投资集团有限责任公司、北京高国科技有限责任公司共同投资设立的有限责任公司,1995年6月8日成立。2000年7月30日本公司对其投资3,000万元,其中2,250万元作为资本,拥有其13.95%的股权,750万元作为资本公积。2000年10月30日经深圳市工商行政管理局变更登记,注册资本为16,125万元,注册地址为深圳市,法定代表人为李国杰,经营范围包括计算机系列产品、计算机软件及网络等,本公司对其投资成本为30,000,000.00元,按成本法核算。本公司已于2003年度将可换股票据14,018,691.70元港币按每股0.1945元港币转换为流通股股票72,075,535股,截止2004年末,本公司共持有深圳科技控股有限公司流通股股票144,151,070.00股,按期末每股市价0.04元港币计算计提了23,866,660.27元长期投资减值准备。
    (3)长期股权投资—其他股权投资
                                                                     占注
                                              与母公
被投资公司名称                                                         册
                                              司关系
                                                                     资本
中建科产业有限公司                                                  5.00%
重庆市涪陵建筑陶瓷集团
                                                联营               19.00%
有限公司
四川新泰克公司投资有限
                                              子公司               55.00%
责任公司*
湖北广电宽带传输公司                            联营               40.00%
湖北广电宽带传输公司                                                9.00%
北京朝华瑞尊软件技术有
                                              子公司               80.00%
限公司*
重庆市涪陵顺华包装品有
                                              子公司               90.00%
限公司
北京北大正元投资有限公
                                                联营               28.00%

重庆正元香料有限公司                                                   1%
重庆朝华晶石有限公司*                        子公司               98.00%
成都新中网数字系统有限
                                              子公司               90.00%
公司
开封市视讯数字广播电视
                                                联营               49.00%
有限公司
南宁有线数字电视网络有
                                                联营               49.00%
限公司
河南省视讯数字发展有限
                                                联营               49.00%
公司
北京冠信华腾科技有限公
                                              子公司               70.00%

长虹朝华信息产业有限公
                                                                   39.00%

合计

                                                             投资期限
被投资公司名称
                                              起始日               终止日
中建科产业有限公司                          1995.4-                 永久
重庆市涪陵建筑陶瓷集团
                                             2001.6-                 永久
有限公司
四川新泰克公司投资有限
                                             2001.6-                 永久
责任公司*
湖北广电宽带传输公司                        2001.8.8             2016.8.8
湖北广电宽带传输公司                        2001.8.8             2016.8.8
北京朝华瑞尊软件技术有
                                           2001.11.1
限公司*                                                       2011.10.31
重庆市涪陵顺华包装品有
                                            1999.7.6             2009.7.5
限公司
北京北大正元投资有限公
                                             2003.06

重庆正元香料有限公司
重庆朝华晶石有限公司*
成都新中网数字系统有限
                                             2001.10
公司
开封市视讯数字广播电视
有限公司                                   2001.6.13            2016.6.13
南宁有线数字电视网络有
限公司
河南省视讯数字发展有限
                                            2003.03-
公司
北京冠信华腾科技有限公
司                                          2,003.09
长虹朝华信息产业有限公

合计

                                 核算方
被投资公司名称                                  投资金额         减值准备
                                     法
中建科产业有限公司               成本法
                                            3,000,000.00
重庆市涪陵建筑陶瓷集团
                                 成本法
有限公司                                   40,681,238.47
四川新泰克公司投资有限
                                 权益法
责任公司*                                 13,916,460.39
湖北广电宽带传输公司             权益法                        新泰克投资
                                              541,647.31
湖北广电宽带传输公司             成本法                      重庆经贸投资
                                               90,000.00
北京朝华瑞尊软件技术有
                                 权益法
限公司*                                   -1,331,666.25
重庆市涪陵顺华包装品有
                                 权益法                                 -
限公司                                        695,581.80
北京北大正元投资有限公
                                 权益法                                 -
司                                         16,635,671.10
重庆正元香料有限公司             成本法                                 -
                                              100,000.00
重庆朝华晶石有限公司*           权益法                                 -
                                            4,429,141.12
成都新中网数字系统有限
                                 权益法                                 -
公司                                          900,000.00
开封市视讯数字广播电视
                                 成本法                                 -
有限公司                                    1,470,000.00
南宁有线数字电视网络有
                                 权益法                                 -
限公司                                      3,572,662.85
河南省视讯数字发展有限
                                 权益法
公司                                       21,994,693.59
北京冠信华腾科技有限公
                                 权益法
司                                            395,952.80
长虹朝华信息产业有限公
                                 权益法    78,349,108.97

合计                                      185,440,492.15
    *为合并价差(长期股权投资差额)。
    其他股权投资的增减变动如下:
被投资公司名称                投资成本        追加投资额         期初余额
中建科产业有限公司        3,000,000.00                       3,000,000.00
重庆市涪陵建筑陶瓷集
                         40,681,238.47                      40,681,238.47
团有限公司
四川新泰克公司投资有
                         21,409,939.20                      16,057,454.31
限责任公司*
湖北广电宽带传输公司        400,000.00                         522,451.59
湖北广电宽带传输公司         90,000.00                          90,000.00
北京朝华瑞尊软件技术
                         -1,664,582.81                      -1,498,124.53
有限公司*
重庆市涪陵顺华包装品
                            466,792.20                         943,300.65
有限公司
北大正元投资有限公司     16,415,000.00                      17,290,953.35
重庆正元香料有限公司        100,000.00                 -       100,000.00
重庆朝华晶石有限公司
                         21,776,200.00     20,142,985.00   -15,713,843.88

成都新中网数字系统有
                            900,000.00        900,000.00
限公司
开封市视讯数字广播电
                          1,470,000.00      1,470,000.00
视有限公司
南宁有线数字电视网络
                          9,400,000.00     -4,500,000.00     4,090,567.63
有限公司
河南省视讯数字发展有
                          1,200,000.00     24,280,000.00    22,848,191.87
限公司
北京冠信华腾科技有限
                            700,000.00                         700,000.00
公司
长虹朝华信息产业有限
                         78,000,000.00
公司
合计                     94,344,587.06     19,780,000.00   127,239,018.34

被投资公司名称                本期增减         累计增减          期末余额
中建科产业有限公司                   -                -      3,000,000.00
重庆市涪陵建筑陶瓷集
                                     -                -     40,681,238.47
团有限公司
四川新泰克公司投资有
                         -2,140,993.92    -7,493,478.81     13,916,460.39
限责任公司*
湖北广电宽带传输公司         19,195.72       141,647.31        541,647.31
湖北广电宽带传输公司                                  -         90,000.00
北京朝华瑞尊软件技术
                            166,458.28       332,916.56     -1,331,666.25
有限公司*
重庆市涪陵顺华包装品
                           -247,718.85       228,789.60        695,581.80
有限公司
北大正元投资有限公司       -655,282.25       220,671.10     16,635,671.10
重庆正元香料有限公司                 -       100,000.00
重庆朝华晶石有限公司
                        -17,347,058.88     4,429,141.12

成都新中网数字系统有
                                     -       900,000.00
限公司
开封市视讯数字广播电
                                     -     1,470,000.00
视有限公司
南宁有线数字电视网络
                           -517,904.78    -1,327,337.15      3,572,662.85
有限公司
河南省视讯数字发展有
                           -853,498.28    -3,485,306.41     21,994,693.59
限公司
北京冠信华腾科技有限
                           -304,047.20      -304,047.20        395,952.80
公司
长虹朝华信息产业有限
                            349,108.97       349,108.97     78,349,108.97
公司
合计                     58,201,473.81   -28,684,094.91    185,440,492.15
    ①中建科产业有限公司是本公司参股的有限责任公司,投资成本为3,000,000.00元,拥有其5%的股权,采用成本法核算。
    ②重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司:2001年4月24日,本公司与四川立信签订《资产转让协议》,将本公司与建筑陶瓷生产相关的81%资产(包括在涪陵和北海的陶瓷生产线、厂房、办公楼、土地使用权、流动资产等)出售给四川立信;同时将与建筑陶瓷生产相关的19%资产,同四川立信拥有的与建筑陶瓷生产相关的81%资产,共同投资设立了重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司,2001年6月12日成立。该公司注册资本214,630,000.00元,本公司占19%的股权,注册地址为重庆涪陵,法定代表人为李众江,经营范围为建筑陶瓷生产销售。本公司对其投资成本为40,681,238.47元、按成本法核算,本年末余额为40,681,238.47元。
    ③湖北广电宽带传输有限责任公司是四川新泰克公司和湖北省有线广播电视台、杨文安、姚庆共同投资组建的有限责任公司,2001年8月8日经湖北省工商行政管理局登记成立。注册资本为100万元,四川新泰克公司出资40万元,占40%的股权。注册地址为武汉市,法定代表人为张良成,经营范围为广播、电视设备、器材和软件的开发、销售、租赁。2002年7月30日,朝华重庆经贸公司以9万元受让姚庆持有的湖北广电宽带传输有限责任公司9%的股权。受让后,四川新泰克公司占40%的股权,朝华重庆经贸公司占9%的股权。
    ④北京北大正元科技有限公司成立于2000年1月3日,注册资本50,000,000.00元,注册地址为北京市海淀区北京大学畅春园公社楼1层,法定代表人张钊华,主要经营范围为化工产品、香精香料及产品、环保产品、医疗器械、仪器仪表、计算机软硬件等。2003年1月28日,朝华实业公司与北京资源燕园宾馆签订《股权转让协议书》,朝华实业公司以16,415,000.00元购入北京资源燕园宾馆持有的北京北大正元科技有限公司28%的股权,该项转让于2003年7月4日完成。
    ⑤重庆正元香料有限公司是朝华实业公司和北大正元科技有限公司共同投资组建的有限责任公司,于2004年1月7日取得重庆市工商行政管理局核发的企业法人营业执照,执照号:渝涪5001021801710,注册资本1,000万元,注册地址:涪陵中山东路102号,法定代表人:张钊华,经营范围:香精香料(非食用)产品的开发、生产、销售等。朝华实业公司出资100,000.00元,占注册资本的1%,北大正元科技有限公司出资9,900,000.00元,占注册资本的99%。
    ⑥开封市视讯数字广播电视有限公司是四川新泰克公司和开封市有线广播电视台共同投资组建的有限责任公司,2001年6月13日经开封市工商行政管理局登记成立。注册资本为300万元,四川新泰克公司出资147万元,占49%的股权,注册地址为开封市,法定代表人为范俊功,经营范围为依托开封市有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字数据内容、财政、经济、资金信息、电子商务。四川新泰克公司对其初始投资额为1,470,000.00元,2002年四川新泰克公司对该公司投资改按成本法核算,本年末余额为1,470,000.00元。
    ⑦南宁有线数字电视网络有限公司的前身为广西新泰克数字电视网络有限公司(简称“广西新泰克”),是本公司出资940万元、自然人姚庆出资20万元、高松出资20万元、罗强出资20万元共同组建的有限责任公司,2000年9月6日经广西壮族自治区工商行政管理局登记成立。注册资本为1,000万元,注册地址为南宁市,法定代表人为韦业宇,经营范围为有线数字电视接收机(机顶盒)、家电产品的销售及租赁、计算机软件及硬件的销售。2002年姚庆、高松、罗强与朝华重庆经贸公司签定股权转让协议,将其所持合计6%的股权,转让给朝华重庆经贸公司,转让价款60万元。转让后,四川新泰克公司持有94%的股权,朝华重庆经贸公司持有6%的股权。2003年3月,四川新泰克公司将持有广西新泰克45%的股权转让给南宁有线数字电视网络中心,朝华重庆经贸公司将持有广西新泰克6%的股权转让给南宁有线数字电视网络中心;广西新泰克经南宁市工商行政管理局批准更名为南宁有线数字电视网络有限公司。转让后,南宁有线数字电视网络中心持有南宁有线数字电视网络有限公司51%股权,四川新泰克公司持有南宁有线数字电视网络有限公司49%股权。
    ⑧河南省视讯数字发展有限公司是四川新泰克公司和河南省有线广播电视台、河南省有线广播电视台职工代表、中广视讯网络有限公司共同投资组建的有限责任公司,2000年8月25日经河南省工商行政管理局登记成立。注册资本为300万元,其中四川新泰克公司出资120万元,占40%的股权,注册地址为郑州市,法定代表人为周保建,经营范围为依托河南省有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字数据内容、财经资讯、电子商务。四川新泰克公司对其初始投资额为1,200,000.00元,2002年购入该公司9%的股权增加投资成本270,000.00元,购入后占49%的股权。2003年3月27日,河南省视讯数字发展有限公司股东会决议注册资本由300万元增加至5,200万元,四川新泰克公司按比例增资2,401万元,投资比例不变。
    其他控股子公司情况,详见附注四。
    (4)其他股权投资的减值准备情况如下:
被投资公司名称    期初数     本期增加    本期减少     期末余额       备注
--                    --           --          --           --
    (5)长期股权投资差额
被投资单位名称                          初始金额                 年初余额
四川西昌电力股份有限
公司                                9,185,217.61             8,266,695.85
四川新泰克投资有限责
任公司*                           21,409,939.20            16,057,454.31
重庆朝华晶华石有限公
司*                               21,776,200.00            20,142,985.00
南宁有线数字电视网络
有限公司                              266,276.39               229,817.01
北京朝华瑞尊软件技术
有限公司*                         -1,664,582.81            -1,498,124.53
北京北大正元科技公司                  738,036.63               701,134.80
合计                               51,711,087.02            43,899,962.44

                          本年                                     本期摊
被投资单位名称                             本年减少
                          增加                                       销额
四川西昌电力股份有限
公司                                                           918,521.76
四川新泰克投资有限责
任公司*                                                     2,140,993.92
重庆朝华晶华石有限公
司*                                  15,040,248.75            673,595.13
南宁有线数字电视网络
有限公司                                                        26,627.64
北京朝华瑞尊软件技术
有限公司*                                                    -166,458.28
北京北大正元科技公司                                            73,803.66
合计                         -        15,040,248.75          3,667,083.83

                                   摊销
被投资单位名称                                                   摊余金额
                                   期限
四川西昌电力股份有限
                                   10年
公司                                                         7,348,174.09
四川新泰克投资有限责
                                   10年
任公司*                                                    13,916,460.39
重庆朝华晶华石有限公
                                   10年
司*                                                         4,429,141.12
南宁有线数字电视网络
                                   10年
有限公司                                                       203,189.37
北京朝华瑞尊软件技术
                                   10年
有限公司*                                                  -1,331,666.25
北京北大正元科技公司               10年                        627,331.14
合计                                  -                     25,192,629.86
    *为合并价差。
    长期股权投资的质押情况详见附注十一。
    注9、固定资产
项目                                      年初数                 本年增加
原值
房屋建筑物                        174,217,472.43            23,365,434.91
专用设备                           35,304,615.35             1,134,269.43
通用设备                           25,732,792.02            12,738,356.42
运输设备                           10,736,634.39               205,156.33
其他设备                            5,043,857.61            -3,962,841.88
合计                              251,035,371.80            33,480,375.21
累计折旧
房屋及建筑物                        5,791,949.43             6,067,638.27
专用设备                           12,396,657.45             2,557,795.47
通用设备                            8,177,624.46             8,123,659.28
运输设备                            2,691,198.44             1,371,211.66
其他设备                              961,908.62              -586,626.40
合计                               30,019,338.40            17,533,678.28
净值                              221,016,033.40
固定资产减值准备
专用设备                                                     1,871,208.69
通用设备                              230,343.10
减值准备合计                          230,343.10
固定资产净额                      220,785,690.30

项目                                    本年减少                   年末数
原值
房屋建筑物                          1,886,217.60           195,696,689.74
专用设备                              987,440.12            35,451,444.66
通用设备                           11,302,117.16            27,169,031.28
运输设备                            4,094,818.60             6,846,972.12
其他设备                              415,360.00               665,655.73
合计                               18,685,953.48           265,829,793.53
累计折旧
房屋及建筑物                           86,442.92            11,773,144.78
专用设备                              497,088.33            14,457,364.59
通用设备                            5,333,567.74            10,967,716.00
运输设备                            2,103,513.47             1,958,896.63
其他设备                              227,329.31               147,952.91
合计                                8,247,941.77            39,305,074.91
净值                                                       226,524,718.62
固定资产减值准备
专用设备                                                     1,871,208.69
通用设备                                                       230,343.10
减值准备合计                                                 2,101,551.79
固定资产净额                                               224,423,166.83
    固定资产本年增加数,主要由于微晶玻璃项目暂估转固增加固定资产原值14,251,412.55元,外购固定资产增加固定资产原值17,991,717.49元;本公司及控股子公司零星增加原值1,237,245.17元。
    固定资产本年减少数为处置出售和报废固定资产减少2,095,412.33元,上海朝华科技公司以固定资产出资设立长虹朝华(详见附注一)减少固定资产原值11,851,132.81元,北京乐捷公司和长沙乐捷公司本年度不纳入合并范围相对上年度合并会计报表减少固定资产原值4,600,805.46元,其他零星减少固定资产原值138,602.88元。
    注10、在建工程
工程名称                                       年初数            本年增加

湖北MMDS无线微波数字电视项目             4,552,915.61          167,476.00
其中:利息资本化金额
涪陵国安局房屋工程                         285,914.20
其中:利息资本化金额
年产900万平方米包装纸箱和600            18,288,234.00       10,000,000.00
吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目
其中:利息资本化金额
宁波照明切片机、波峰机等                                        76,787.51
其中:利息资本化金额
微晶玻璃板材项目                        11,236,784.95        3,153,216.15
其中:利息资本化金额
合计                                    34,363,848.76       13,397,479.66
其中:利息资本化金额
减值准备:
年产900万平方米包装纸箱和600
                                                   --       14,144,117.00
吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目*
在建工程净值                            34,363,848.76

工程名称                                         本年                其他
                                               转固数              减少数
湖北MMDS无线微波数字电视项目
其中:利息资本化金额
涪陵国安局房屋工程
其中:利息资本化金额
年产900万平方米包装纸箱和600
吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目
其中:利息资本化金额
宁波照明切片机、波峰机等
其中:利息资本化金额
微晶玻璃板材项目                        14,251,412.55           66,684.30
其中:利息资本化金额
合计                                    14,251,412.55           66,684.30
其中:利息资本化金额
减值准备:
年产900万平方米包装纸箱和600
                                                   --                  --
吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目*
在建工程净值

工程名称                                       年末数                资金
                                                                     来源
湖北MMDS无线微波数字电视项目             4,720,391.61                其他
其中:利息资本化金额
涪陵国安局房屋工程                         285,914.20                其他
其中:利息资本化金额
年产900万平方米包装纸箱和600            28,288,234.00                募股
吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目
其中:利息资本化金额
宁波照明切片机、波峰机等                    76,787.51
其中:利息资本化金额
微晶玻璃板材项目                            71,904.25                募股
其中:利息资本化金额
合计                                    33,443,231.57
其中:利息资本化金额
减值准备:
年产900万平方米包装纸箱和600
                                        14,144,117.00
吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目*
在建工程净值                            19,299,114.57
    *本公司用1998年募集资金投入本公司控股子公司涪陵顺华包装有限公司拟投资年产900万平方米包装纸箱和600吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目,截止2000年末,实际投入该工程28,288,234.00元,其中:本公司账列在建工程18,288,234.00元,其他应收款10,000,000.00元。截止2004年末,该工程一直未能竣工投产,且该公司目前经营状况不佳,根据这些情况,本公司将已投入该工程的资金全部转入在建工程并计提了50%的在建工程减值准备。
    注11、无形资产
种类                                     原始金额                  年初数
土地使用权                          92,396,093.65           90,880,898.86
技术专利权                           1,440,000.00              601,475.98
软件著作及使用权*                   34,211,566.45           17,282,342.55
购销存系统和人力
                                       627,500.00              447,333.28
资源薪酬管理系统
人力资源                             1,600,000.00                      --
ERP系统                              4,041,466.00            3,906,750.47
合计                               132,716,626.10          113,118,801.14

种类                                     本年增加                本年转出
土地使用权                          15,387,248.75                      --
技术专利权                                     --                      --
软件著作及使用权*                   10,195,360.00                      --
购销存系统和人力
                                       196,600.00                      --
资源薪酬管理系统
人力资源                             1,600,000.00                      --
ERP系统                                        --            3,906,750.47
合计                                27,379,208.75            3,906,750.47

种类                                     本年摊销                  年末数
土地使用权                           2,206,199.55          104,061,948.06
技术专利权                             225,553.56              375,922.42
软件著作及使用权*                   15,828,375.55           11,649,327.00
购销存系统和人力
                                       147,416.69              496,516.59
资源薪酬管理系统
人力资源                               233,333.33            1,366,666.67
ERP系统                                        --                      --
合计                                18,640,878.68          117,950,380.74

                                                                   剩余摊
种类
                                                                   销期限
土地使用权                                                      506-565月
技术专利权                                                         2年9月
软件著作及使用权*                                                  4-36月
购销存系统和人力
                                                                32-60个月
资源薪酬管理系统
人力资源                                                           82个月
ERP系统
合计
    *软件著作及使用权本年摊销15,828,375.55元,包含乐捷网络公司计提的无形资产减值准备7,871,514.83元。
    *本公司用1998年募集资金投入本公司控股子公司涪陵顺华包装有限公司拟投资年产900万平方米包装纸箱和600吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目,截止2000年末,实际投入该工程28,288,234.00元,其中:本公司账列在建工程18,288,234.00元,其他应收款10,000,000.00元。截止2004年末,该工程一直未能竣工投产,且该公司目前经营状况不佳,根据这些情况,本公司将已投入该工程的资金全部转入在建工程并计提了50%的在建工程减值准备。
    本公司控股子公司朝华晶化石公司在李渡开发区的土地使用权已作7,500万元贷款的抵押物。
    根据本公司与四川长虹签订的合作协议(详见附注一),上海朝华科技公司将其所有的ERP系统投入到了长虹朝华,形成了其他转出。
    注12、长期待摊费用
项目                   原始发生额                年初数          本年增加
会费                   351,000.00            327,600.00
晶化石模具费         4,003,026.69          3,057,225.96         72,307.69
开办费               4,519,661.19          4,262,144.19        253,810.35
装修费                 803,269.57            311,772.63        342,521.50
其他                     4,800.00                                4,800.00
合计                 9,681,757.45          7,958,742.78        673,439.54

                                                                     本年
项目                                   本年摊销
                                                                     转出
会费                                  70,200.00
晶化石模具费                       1,310,239.56
开办费                             4,515,954.54
装修费                               169,623.31
其他                                     400.00
合计                               6,066,417.41

                                                                 剩余摊销
项目                                     年末数
                                                                     期限
会费                                 257,400.00                      56月
晶化石模具费                       1,819,294.09                      28月
开办费                                       --
装修费                               484,670.82                  33-60月
其他                                   4,400.00
合计                               2,565,764.91

    注13、短期借款
借款类别               年末数              年初数                    备注
抵押借款 *     113,000,000.00       63,000,000.00    以房屋、无形资产抵押
担保借款       905,765,365.05      865,273,400.00
信用借款                   --       25,000,000.00
质押借款**     102,000,000.00      132,000,000.00
合计         1,120,765,365.05    1,085,273,400.00
    *本公司用于抵押的资产均为本公司及控股子公司所有的土地使用权、房屋和机器设备。
    **本公司年末质押借款102,000,000.00元,其中:
    (1)本公司用4,000万元定期存单向中国银行涪陵分行质押借款4,000万元,用2,000万元定期存单向兴业银行重庆分行质押借款2,000万元。
    (2)本公司已转让的四川长虹和重庆鼎发实业股份有限公司的法人股权为本公司的借款42,000,000.00元提供了质押保证。
    短期借款中已逾期借款的情况如下:
借款银行                                  起始日        终止日       利率
涪陵城区农行*                         2003-10-16    2004-10-15    5.8410%
涪陵城区农行                          2003-10-20    2004-10-19    5.8410%
涪陵城区农行                          2003-10-27    2004-10-26    5.8410%
涪陵城区农行                          2003-10-30    2004-10-25    5.8410%
上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行*     2003-10-16    2004-10-15    5.8410%
上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行*      2004-6-30    2004-12-29    5.5440%
中国工商银行重庆枳城支行              2003-10-22    2004-10-21    6.9030%
中国工商银行重庆枳城支行              2003-10-24    2004-10-23    6.9030%
中国工商银行重庆枳城支行              2003-10-29    2004-10-27    6.9030%
中国工商银行重庆枳城支行              2003-12-15    2004-12-14    6.9030%
中国工商银行重庆枳城支行              2003-12-16    2004-12-15    6.9030%
中国工商银行重庆枳城支行              2003-12-18    2004-12-16    6.9030%
中国工商银行重庆枳城支行               2003-8-13     2004-8-12    6.1065%
杨家坪中信银行                        2003-12-10     2004-12-9    5.3100%
中信实业银行重庆分行涪陵支行           2004-3-31     2004-9-29      5.49%
合计

借款银行                                       借款金额          担保方式
涪陵城区农行*                              4,000,000.00              保证
涪陵城区农行                               1,000,000.00              保证
涪陵城区农行                               4,000,000.00              保证
涪陵城区农行                               4,000,000.00              保证
上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行*         29,949,608.38              保证
上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行*         20,000,000.00              保证
中国工商银行重庆枳城支行                  20,000,000.00              保证
中国工商银行重庆枳城支行                   7,800,000.00              保证
中国工商银行重庆枳城支行                   2,200,000.00              保证
中国工商银行重庆枳城支行                  14,650,000.00              保证
中国工商银行重庆枳城支行                  12,500,000.00              保证
中国工商银行重庆枳城支行                   7,850,000.00              保证
中国工商银行重庆枳城支行                  28,000,000.00              保证
杨家坪中信银行                            20,000,000.00              保证
中信实业银行重庆分行涪陵支行               3,900,000.00              保证
合计                                     179,849,608.38
    *短期借款中已逾期借款于期后偿还53,949,608.38元。
    注14、应付票据
出票人             收票人                        出票日期          到期日
数字娱乐公         北京航空天联志有限公司      2004.12.23      2005.03.22

                   上海朝华科技有限公司        2004.09.16      2005.03.15
上海朝华软
                   上海朝华科技有限公司        2004.10.20      2005.04.20
件有限公司
                   合计

出票人             收票人                            金额            备注
数字娱乐公         北京航空天联志有限公司      136,000.00        银行承兑

                   上海朝华科技有限公司     20,000,000.00        商业承兑
上海朝华软
                   上海朝华科技有限公司     10,000,000.00        商业承兑
件有限公司
                   合计                     30,136,000.00
    注15、应付账款
                                                 年末数
账龄
                                       金额                     比例(%)
1年以内                      162,045,988.54                         97.10
1-2年                          3,574,575.04                          2.14
2-3年                              7,353.04                          0.01
3年以上                        1,264,188.03                          0.75
合计                         166,892,104.65                        100.00

                                                年初数
账龄
                                       金额                     比例(%)
1年以内                      137,876,078.73                         97.66
1-2年                            333,178.62                          0.24
2-3年                          2,964,188.03                          2.10
3年以上                                  --                            --
合计                         141,173,445.38                        100.00
    应付账款本年末较上年末增加主要是本公司经营的IT产品规模增加,生产厂商的信用额度增加导致短期的应付货款增加所致。
    应付账款本年末余额主要是欠付IT产品(计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等)款、有线数字电视接收产品-机顶盒款、代理国外应用软件款;无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
    注16、预收账款
                                                     年末数
账龄
                                        金额                    比例(%)
1年以内                        59,492,837.78                        77.22
1-2年                          17,552,661.80                        22.78
2-3年                                     --                           --
3年以上                                   --                           --
合计                           77,045,499.58                       100.00

                                                年初数
账龄
                                        金额                    比例(%)
1年以内                        33,787,975.04                        99.97
1-2年                                  16.00                           --
2-3年                               9,000.00                         0.03
3年以上                                   --                           --
合计                           33,796,991.04                       100.00
    预收账款本年末余额较上年末增加43,248,508.54元,主要是预收的IT产品(计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等)货款和软件销售货款增加所致。
    预收账款本年末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注17、应付股利
单位名称                                   年末数                  年初数
重庆市涪陵区国资局                      20,709.00               20,709.00
    注18、应交税金
项目                                年末数                        年初数*
增值税                        6,152,844.40                  16,852,474.21
城建税                          680,941.91                     483,954.51
营业税                        1,446,763.02                     294,001.98
企业所得税                      -93,999.00                  30,980,417.12
房产税                          203,813.34                             --
印花税                          133,135.40                     136,123.09
代扣个人所得税                1,908,404.57                     644,198.16
车船使用税                              --                             --
其他                                 -0.01                     -83,815.05
合计                         10,431,903.63                  49,307,354.02
    *应交税金本年年初数较上年年末数增加17,182,190.50元,是由于重大会计误差调整年初数所致,详见附注二.22。
    应交税金本年末较上年末减少38,875,450.39元,主要是年末未交的增值税和企业所得税较上年末大幅度减少所致。
    注19、其他应交款
项目                                年末数                         年初数
教育费附加                      307,422.28                     239,470.09
交通重点建设附加                519,262.24                     482,885.22
副调基金                         37,114.71                       2,760.88
河道清理费                       78,649.46                      71,292.46
防洪费                                  --                      76,065.63
其他                              3,710.91                             --
合计                            946,159.60                     872,474.28
    注20、其他应付款
                           年末数                        年初数
账龄
                      金额     比例(%)               金额     比例(%)
1年以内      39,264,613.16         47.81      34,354,104.23         84.98
1-2年        32,623,058.87         39.72         317,195.15          0.78
2-3年         5,493,774.59          6.69       5,752,750.00         14.24
3年以上       4,742,320.98          5.78                 --            --
合计         82,123,767.60        100.00      40,424,049.38        100.00
    其他应付款本年末较上年末增加41,699,718.22元,增加103.15%,主要是本公司集团本部增加应付重庆市涪陵区住房资金管理中心往来款35,601,125.00元。其他应付款本年末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    注21、预提费用
费用类别                       年末数               年初数           备注
电费及物业管理费           339,486.03           160,359.16
租赁费                             --           222,000.00
燃料                       277,259.48           158,779.73
运费                     1,179,648.86           171,386.22
业务费                   2,414,854.85
利息支出                 1,882,011.28
其他                        16,630.31            44,201.00
合计                     6,109,890.81           756,726.11
    22、一年内到期的长期负债
借款类别                      年末数                 年初数          备注
信用借款                2,397,509.44           2,397,509.44
抵押借款                          --                     --
保证借款               20,440,000.00          37,620,000.00
质押借款                          --                     --
合计                   22,837,509.44          40,017,509.44
    一年内到期的长期负债明细情况如下:
贷款银行                                      借款期限            年利率%
中国建设银行四川省分行*          1985.12.16-1986.12.16              8.475
涪陵市工行财政贷款                              未列明             未列明
涪陵市建行财政贷款                              未列明             未列明
涪陵市建行财政贷款                              未列明             未列明
涪陵市建行财政贷款                              未列明             未列明
应付未付财政利息                                未列明             未列明
工行重庆市枳城支行**             2002.09.28-2005.03.27              7.839
工行重庆市枳城支行**             2002.10.19-2005.04.18              7.839
合计

贷款银行                                      借款金额               备注
中国建设银行四川省分行*                   2,000,000.00               信用
涪陵市工行财政贷款                          128,612.20               信用
涪陵市建行财政贷款                          106,105.14               信用
涪陵市建行财政贷款                          106,119.53               信用
涪陵市建行财政贷款                           33,869.58               信用
应付未付财政利息                             22,802.99               信用
工行重庆市枳城支行**                     10,000,000.00               保证
工行重庆市枳城支行**                     10,440,000.00               保证
合计                                     22,837,509.44
    *该借款逾期未归还的主要原因是:四川省财政厅原通过四川省建行委托贷出的款项,原涪陵建筑陶瓷厂改制后转入本公司,现正在与建设银行协商进行延期,手续正在协商办理之中。
    **均由四川立信担保。
    注23、长期借款
借款类别                           年末数                          年初数
信用借款                                                               --
抵押借款                    75,000,000.00                  109,000,000.00
保证借款                   134,000,000.00                  120,440,000.00
                            45,000,000.00                   45,000,000.00
质押借款
合计                       254,000,000.00                  274,440,000.00

借款类别                                                             备注
信用借款
抵押借款
保证借款
                               同时有西昌电力3,712.84万股的股权和评估值为
                               6,912.28万元的土地使用权质押的混合保证
质押借款
合计
    长期借款明细项目如下:
借款单位                            金额                         借款期限
建行渝涪支行               80,000,000.00            2003.07.31-2006.07.30
建行渝涪支行               20,000,000.00            2003.08.01-2006.07.31
建行渝涪支行*              34,000,000.00            2003.03.28-2006.03.27
建行渝涪支行**             50,000,000.00            2003.08.06-2006.08.05
建行渝涪支行**             25,000,000.00            2003.08.15-2006.08.14
建行渝涪支行***            45,000,000.00            2003.04.28-2006.04.27
合计                      254,000,000.00

借款单位                      年利率(%)                        借款条件
建行渝涪支行                        5.490                            保证
建行渝涪支行                        5.490                            保证
建行渝涪支行*                       5.490                      抵押、保证
建行渝涪支行**                      5.490                            抵押
建行渝涪支行**                      5.490                            抵押
建行渝涪支行***                     5.490                      质押、保证
合计
    *由华祥房地产开发公司以其所有的土地使用权为本公司贷款提供抵押保证。
    **由本公司控股的朝华晶化石公司所有的重庆市涪陵区李渡开发区的土地使用权作抵押。
    ***2003年4月28日,本公司将持有的西昌电力公司社会法人股中的2,062.69万股(西昌电力公司2003年度用资本公积转增后为3,712.84万股),质押给中国建设银行重庆渝涪支行申请金额为4,500.00万元的贷款,质押期限三年,2003年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。
    注24、递延税款贷项
    递延税款贷项2003年末余额为1,992,227.47元,2004年度根据主管税务机关的检查情况补转了1998年度至1999年度应摊销和缴纳的664,075.84元,加上本年度应摊销的332,037.92元,本年度共转销和缴纳996,113.76元,转销后2004年末余额为996,113.71元。递延税款贷项原始金额为3,320,379.15元,是根据财政部财会函字(1998)25号复函和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,对本公司原在进行股份制改造和申请公开发行股份时发生的资产评估增值扣除已经折成股份的差额计算的未来应缴的所得税。从1998年起开始按10年的摊销期限平均摊销。
    注25、股本
项目                                                               年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                          --
其中:国家持有股份                                                     --
境内法人持有股份                                                       --
境外法人持有股份                                                       --
其他                                                                   --
2、募集法人股                                              149,314,299.00
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                                        --
其中:转配股                                                           --
未上市流通股份合计                                         149,314,299.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            198,896,700.00
2、境内上市的外资股                                                    --
3、境外上市的外资股                                                    --
4、其他                                                                --
已上市流通股份合计                                         198,896,700.00
三、股份总数                                               348,210,999.00

                                          本次变动增减(+、-)
项目                                        公积金
                        配股       送股                    其他      小计
                                              转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份             --         --         --           --        --
其中:国家持有股份        --         --         --           --        --
境内法人持有股份          --         --         --           --        --
境外法人持有股份          --         --         --           --        --
其他                      --         --         --           --        --
2、募集法人股             --         --         --           --        --
3、内部职工股             --         --         --                     --
4、优先股或其他           --         --         --                     --
其中:转配股              --         --         --                     --
未上市流通股份合计        --         --         --
二、已上市流通股份        --         --         --
1、人民币普通股           --         --         --
2、境内上市的外资股       --         --         --
3、境外上市的外资股       --         --         --
4、其他                   --
已上市流通股份合计        --
三、股份总数              --         --         --

项目                                                               年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                          --
其中:国家持有股份                                                     --
境内法人持有股份                                                       --
境外法人持有股份                                                       --
其他                                                                   --
2、募集法人股                                              149,314,299.00
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                                        --
其中:转配股                                                           --
未上市流通股份合计                                         149,314,299.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            198,896,700.00
2、境内上市的外资股                                                    --
3、境外上市的外资股                                                    --
4、其他                                                                --
已上市流通股份合计                                         198,896,700.00
三、股份总数                                               348,210,999.00
    截止2004年末,本公司股东的股权质押情况如下:
                                                                 质押股数
股东名称                                        质押期限
                                                                 (万股)
                                    2002.04.18-2005.4.18            2,100
                                   2002.04.18-2004.10.18            2,100
四川立信投资有限责任公司
(持有 74,469,979 股,占
21.38%)
                                    2003.08.28-2004.8.28              765
                                    2003.08.28-2004.8.28            1,530
深圳正东大实业有限公司(持
                                   2002.07.11-2005.07.11            3,044
有30,442,400股,占8.74%)
重庆市涪陵金昌经贸公司(持
                                   2002.07.11-2005.07.11            1,752
有17,521,920股,占5.03%)

                                                  贷款金额
股东名称                           质押银行                          备注
                                                  (万元)
                               光大银行成都
                                                     4,000
                                 彩虹桥分行
                                                               为西昌锌业
                               光大银行成都    开具6,000万
                                                               有限责任公
四川立信投资有限责任公司         彩虹桥分行     元承兑汇票
                                                                   司出质
(持有 74,469,979 股,占
                                                               为成都雅砌
21.38%)                       上海浦东发展
                                                     1,500     建材公司出
                               银行成都分行
                                                                       质
                               上海浦东发展
                                                     3,000
                               银行成都分行
深圳正东大实业有限公司(持     工商银行重庆
                                                               为涪陵建筑
有30,442,400股,占8.74%)          枳城支行
                                                    13,400     陶瓷集团有
重庆市涪陵金昌经贸公司(持     工商银行重庆
                                                               限公司出质
有17,521,920股,占5.03%)          枳城支行
    注26、资本公积
项目                                  年初数                     本年增加
股本溢价                      538,367,819.98
接受捐赠非现金资产准备                    --                           --
接收现金捐赠                              --                           --
股权投资准备                   11,393,178.64                           --
拨款转入                                  --                 2,824,933.35
外币资本折算差额                          --                           --
关联交易差价                    1,372,133.54                           --
其他资本公积                    1,109,181.63                   183,531.13
合计                          552,242,313.79                 3,008,464.48

项目                                本年减少                       年末数
股本溢价                                  --               538,367,819.98
接受捐赠非现金资产准备                    --                           --
接收现金捐赠                              --                           --
股权投资准备                              --                14,218,111.99
拨款转入                                  --                           --
外币资本折算差额                          --                           --
关联交易差价                              --                 1,555,664.67
其他资本公积                              --                 1,109,181.63
合计                                      --               555,250,778.27
    注27、盈余公积
项目                                           年初数            本年增加
法定盈余公积                            27,245,105.05                  --
公益金                                  13,048,943.22                  --
任意盈余公积                                       --                  --
合计                                    40,294,048.27                  --

项目                                         本年减少              年末数
法定盈余公积                                       --       27,245,105.05
公益金                                             --       13,048,943.22
任意盈余公积                                      ---                  --
合计                                               --       40,294,048.27
    盈余公积本年年初数较上年年末数减少2,577,328.58元,是由于重大会计误差调整年初数所致,详见附注二.22。
    注28、未分配利润
项目                                                               本年数
一、净利润                                                -275,960,135.25
加:年初未分配利润                                          35,711,751.30
加:会计误差调整数*
调整后的年初未分配利润
二、可供分配的利润                                        -240,248,383.95
减:提取的法定盈余公积
减:提取的法定公益金
三、可供投资者分配的利润                                  -240,248,383.95
减:提取的任意盈余公积
减:应付普通股股利
减:转作股本的普通股股利
四、年末未分配利润                                        -240,248,383.95

项目                                                               上年数
一、净利润                                                  10,054,467.95
加:年初未分配利润                                          41,770,315.47
加:会计误差调整数*                                         14,604,861.92
调整后的年初未分配利润                                      27,165,453.55
二、可供分配的利润                                          37,219,921.50
减:提取的法定盈余公积                                       1,005,446.80
减:提取的法定公益金                                           502,723.40
三、可供投资者分配的利润                                    35,711,751.30
减:提取的任意盈余公积
减:应付普通股股利
减:转作股本的普通股股利
四、年末未分配利润                                          35,711,751.30
    *是由于重大会计误差调整年初数所致,详见附注二.22。
    注29、主营业务收入
类别                                    本年数                     上年数
业务分部:
IT产品及服务                  1,770,219,688.98           1,474,585,271.22
家用电器                         19,141,813.23              20,954,961.83
装饰建材                         34,243,828.93               6,875,428.20
其他                                  9,418.74               3,953,412.55
合计                          1,823,614,749.88           1,506,369,073.80
地区分部:
重庆市                          134,988,928.54              30,127,002.74
上海市                        1,650,307,032.36           1,397,249,849.91
深圳市                           27,223,020.21              53,454,324.77
宁波市                           19,141,813.23              20,954,961.83
北京市                            5,889,450.89               5,489,125.66
成都市                            9,896,428.61               3,124,295.19
合并抵销*                        23,831,923.96               4,030,486.30
合计                          1,823,614,749.88           1,506,369,073.80

类别                                    增长额                   增长比例
业务分部:
IT产品及服务                    295,634,417.76                     20.05%
家用电器                         -1,813,148.60                     -8.65%
装饰建材                         27,368,400.73                    398.06%
其他                             -3,943,993.81                    -99.76%
合计                            317,245,676.08                     21.06%
地区分部:
重庆市                          104,861,925.80                    348.07%
上海市                          253,057,182.45                     18.11%
深圳市                          -26,231,304.56                    -49.07%
宁波市                           -1,813,148.60                     -8.65%
北京市                              400,325.23                      7.29%
成都市                            6,772,133.42                    216.76%
合并抵销*
合计                            317,245,676.08                     21.06%
    *合并抵销是本公司控股子公司相互间销售IT产品形成的收入,包括:(1)产品给朝华数码公司形成收入23,088,578.50元;(2)乐捷网络公司销售IT产品给上海朝华软件公司形成收入743,345.46元。
    2004年度本公司前五名客户共实现销售收入457,695,532.54元,占销售收入总额的比例为25.10%,其中长虹朝华因设立后尚未取得相关产品代理权而向上海朝华科技公司采购形成的上海朝华科技公司IT产品销售收入为356,170,891.58元,占合并会计报表销售收入总额的比例为19.53%,长虹朝华取得代理权后,将不再向本公司采购相关产品(详见附注一)。
    注30、主营业务成本
类别                                       本年数                  上年数
业务分部
IT产品及服务                     1,651,928,340.97        1,318,537,126.62
家用电器                            18,911,465.18           19,231,742.70
装饰建材                            25,285,712.33            5,716,609.07
其他                                     5,580.33            3,314,303.86
合计                             1,696,131,098.81        1,346,799,782.25
地区分部
重庆市                             115,072,268.49           31,400,182.43
上海市                           1,548,117,912.07        1,242,921,441.42
深圳市                              26,957,541.55           51,042,656.00
宁波市                              18,911,465.18           19,231,742.70
北京市                               2,451,551.26            2,673,742.88
成都市                               8,452,284.22            2,712,344.19
合并抵销*                           23,831,923.96            3,182,327.37
合计                             1,696,131,098.81        1,346,799,782.25

类别                                       增长额                增长比例
业务分部
IT产品及服务                       333,391,214.35                  25.28%
家用电器                              -320,277.52                  -1.67%
装饰建材                            19,569,103.26                 342.32%
其他                                -3,308,723.53                 -99.83%
合计                               349,331,316.56                  25.94%
地区分部
重庆市                              83,672,086.06                 266.47%
上海市                             305,196,470.65                  24.55%
深圳市                             -24,085,114.45                 -47.19%
宁波市                                -320,277.52                  -1.67%
北京市                                -222,191.62                  -8.31%
成都市                               5,739,940.03                 211.62%
合并抵销*
合计                               349,331,316.56                  25.94%
    *合并抵销的原因同主营业务收入。
    注31、主营业务税金及附加
类别                            本年数                            上年数
营业税                      138,873.12                        194,825.15
城建税                                            1,324,220.09809,809.89
教育费附加                  587,240.08                        344,761.57
交通费附加                   90,504.16                         53,160.29
其他                        211,323.39                        171,545.01
合计                      2,352,160.84                      1,574,101.91
    注32、其他业务利润
类别                            本年数                            上年数
房屋租赁                  1,941,203.67                        951,025.08
出售废品收入                        --                         83,277.87
技术咨询                  4,315,948.54                      4,576,727.59
其他                        338,765.25                          4,088.75
合计                      6,595,917.46                      5,615,119.29
    注33、管理费用
    管理费用本年度发生数为202,126,201.51元,较上年度79,069,266.40元增加123,056,935.11元,变动情况如下:
费用项目                        本年数                             上年数
坏账准备                109,151,602.14                      19,503,440.49
工资                     17,268,036.85                      18,974,914.12
折旧                     11,901,916.17                      11,020,490.94
无形资产摊销             10,540,097.16                       9,166,505.56
存货跌价准备              9,046,811.39                                 --
职工福利                  7,275,824.57                       4,144,270.71
开办费摊销                4,515,954.54                                 --
市场费用                  3,031,057.61                                 --
办公费用                  2,944,070.64                       3,660,141.46
仓储运杂费                2,700,385.62                       3,414,073.25
差旅费                    2,590,806.59                       2,625,355.32
其他零星项目             21,159,638.23                       6,560,074.55
合计                    109,151,602.14                      19,503,440.49

费用项目                                                   本年较上年增加
坏账准备                                                    89,648,161.65
工资                                                        -1,706,877.27
折旧                                                           881,425.23
无形资产摊销                                                 1,373,591.60
存货跌价准备                                                 9,046,811.39
职工福利                                                     3,131,553.86
开办费摊销                                                   4,515,954.54
市场费用                                                     3,031,057.61
办公费用                                                      -716,070.82
仓储运杂费                                                    -713,687.63
差旅费                                                         -34,548.73
其他零星项目                                                14,599,563.68
合计                                                        89,648,161.65
    注34、财务费用
类别                            本年数                             上年数
利息支出                 86,392,681.67                      68,383,538.40
减:利息收入*             7,466,220.59                      31,408,844.65
汇兑损失                     66,827.41                         141,960.25
减:汇兑收益                        --                                 --
其他**                    3,324,701.22                       1,617,553.36
合计                     82,317,989.71                      38,734,207.36
    *2003年度含收取的资金占用费21,535,000.00元。本年度应收取的资金占用费为36,066,717.00元,但考虑其可收回性尚存不确定性而未列入本年度会计报表(详见附注十一.1),由此造成本年度财务费用较上年度增加43,583,782.35元。
    **为银行手续费、贴现息等费用。
    注35、投资收益
    投资收益明细项目如下表:
                                                     本年数
类别
                              短期投资      长期股权投资             合计
股票投资收益                                           -                -
债权投资收益                         -                                  -
股权投资收益                                                            -
其中:成本法*                                          -                -
权益法                               -                                  -
短期投资跌价准备⑴         -228,690.00                        -228,690.00
长期投资减值准备⑵                        -23,866,660.27   -23,866,660.27
联营或合营公司分配
                                                                        -
来的利润
期末调整被投资公司
所有者权益增减金额                          4,930,659.18     4,930,659.18

股权投资差额摊销⑷                         -3,667,083.83    -3,667,083.83
股权投资转让收益                                                        -
合计                       -228,690.00    -22,603,084.92   -22,831,774.92

                                                      上年数
类别
                       短期投资    长期股权投资                      合计
股票投资收益                                                            -
债权投资收益                  -                                         -
股权投资收益                                                            -
其中:成本法*                      8,700,800.00              8,700,800.00
权益法                        -                                         -
短期投资跌价准备⑴   249,258.00               -                249,258.00
长期投资减值准备⑵                                                      -
联营或合营公司分配
                                                                        -
来的利润
期末调整被投资公司
所有者权益增减金额                 7,339,002.41              7,339,002.41

股权投资差额摊销⑷                -4,583,657.02             -4,583,657.02
股权投资转让收益                  -1,564,980.31             -1,564,980.31
合计                 249,258.00    9,891,165.08             10,140,423.08
    (1)2002年5月16日,本公司购入鹏华行业成长开放式基金198万基金单位,根据中国工商银行公告的2004年末该基金单位净值0.8466元/基金单位计算,市价为1,676,268.00元,本年增加短期投资跌价准备228,690.00元。
    (2)长期投资减值准备23,866,660.27元,是本公司年末计提的深圳科技控股有限公司的投资减值准备,详见会计报表附注五.注8。
    (3)年末按权益法核算的公司收益和损失明细如下:
                                                                 期初投资
被投资单位                                   公司净利润
                                                                     比例
四川西昌电力股份有限公司                  33,083,886.04        27.130000%
四川立应科技股份有限公司                 -12,877,543.36            25.90%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                -275,243.17            90.00%
北大正元科技有限公司                       6,520,394.14
河南省视讯数字发展有限公司                -1,741,833.22            49.00%
南宁有线数字电视网络有限公司              -1,002,606.41            49.00%
北京冠信华腾科技有限公司                    -434,353.14            70.00%
长虹朝华信息产业有限公司                     895,151.21
湖北广电宽带传输有限责任公司                  47,989.30            40.00%
合计                                      24,215,841.39

                                               期末投资        期末计收益
被投资单位
                                                   比例      或损失(—)
四川西昌电力股份有限公司                     27.130000%      8,975,658.28
四川立应科技股份有限公司                         25.90%     -3,335,283.73
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                     90.00%       -247,718.85
北大正元科技有限公司                             28.00%        818,521.41
河南省视讯数字发展有限公司                       49.00%       -853,498.28
南宁有线数字电视网络有限公司                     49.00%       -491,277.14
北京冠信华腾科技有限公司                         70.00%       -304,047.20
长虹朝华信息产业有限公司                         39.00%        349,108.97
湖北广电宽带传输有限责任公司                     40.00%         19,195.72
合计                                                         4,930,659.18

被投资单位                                                           备注

四川西昌电力股份有限公司                                             联营
四川立应科技股份有限公司                                             联营
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                       子公司
北大正元科技有限公司                                                 联营
河南省视讯数字发展有限公司                                           联营
南宁有线数字电视网络有限公司                                         联营
北京冠信华腾科技有限公司                                           子公司
长虹朝华信息产业有限公司                                             联营
湖北广电宽带传输有限责任公司                                         联营
合计
    (4)股权投资差额摊销详见附注五.注8-(5)
    (5)截止2004年末,本公司未收到有关本公司投资单位的投资收益汇回受到重大限制的通知或声明之类的情况。
    注36、补贴收入
    本年度补贴收入为24,800,090.11元,具体情况如下:
补贴单位                                                         批准文号
重庆市涪陵区财政局                                  涪财政发(2004)547号
软件增值税即征即退款                               财政部财税(2000)25号
上海市静安区发展计划委员会                                   产业导向资金
其他零星财政扶持与出口退税
合计

补贴单位                                       金额          款项到账时间
重庆市涪陵区财政局                    18,880,000.00            2004年12月
软件增值税即征即退款                   1,852,217.37            2004年各月
上海市静安区发展计划委员会             3,940,000.00             2004年5月
其他零星财政扶持与出口退税               127,872.74
合计                                  24,800,090.11
    注37、营业外收入
项目                                                               本年数
赔偿收入                                                       250,372.55
罚款收入
滞纳金金收入                                                           --
处置固定资产净收益                                              60,541.90
一次性退税收入                                                         --
其他零星                                                       172,629.47
合计                                                           656,426.52

项目                                                               上年数
赔偿收入                                                        85,885.76
罚款收入                                                 172,882.60750.00
滞纳金金收入                                                     1,856.00
处置固定资产净收益
一次性退税收入                                                 248,667.52
其他零星                                                       117,836.53
合计                                                           454,995.81
    注38、营业外支出
项目                                         本年数                上年数
固定资产盘亏                                     --             14,271.14
罚款支出                                 272,772.28             17,087.94
固定资产损失                             237,392.71            283,425.62
捐赠支出                                  34,364.04            198,297.21
非常损失                                         --            548,817.11
计提的固定资产减值准备                 1,871,208.69                    --
计提的在建工程减值准备                14,144,117.00
计提的无形资产减值准备                 7,871,514.83                    --
其他零星                                 195,196.77            381,446.68
合计                                  24,626,566.32          1,443,345.70
    注39、所得税
    重庆市涪陵区财政局[涪财政发(2003)587号]同意免除本公司控股的朝华实业公司2003年度实现的企业所得税、营业税及其附加等相关税费。依据该文件,朝华实业公司2003年度未计提和缴纳所得税、营业税及其附加等相关税费,本公司在编制2003年度财务会计报表时,已根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》和《公开发行证券公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》的相规定将这部分免缴的税费共8,167,293.63元列作了非经常性损益。2004年度,朝华实业公司的主管税务机关在进行检查时,认为朝华实业公司应缴纳相关的税费,朝华实业公司根据检查情况缴纳了相关税费。缴纳后,重庆市涪陵区财政局又以扶持名义向本公司返还了7,330,000.00元。本公司将这部分返还的款项根据《企业会计制度》的规定列入2004年补贴收入,同时将朝华实业公司缴纳的税费(含企业所得税7,084,664.27元)也列入2004年度当期。一缴一返基本不影响2004年度损益。
    注40、收到的其他与经营活动有关的现金
    本年度收到的其他与经营活动有关的现金为41,645,473.39元,明细项目如下:
项目                                                                 金额
罚款收入                                                         5,972.65
政府补贴收入                                                22,916,832.74
房租收入                                                     1,383,914.40
收回保证金                                                   2,015,923.60
重庆新地置业有限公司市场拓展费                              14,800,000.00
收取的押金                                                     312,830.00
上海市科学技术委员会拨付的科技发展基金                         210,000.00
合计                                                        41,645,473.39
    注41、支付的其他与经营活动有关的现金
    本年度支付的其他与经营活动有关的现金为90,381,926.13元,明细项目如下:
项目                                                                 金额
交通运输                                                    15,852,753.40
广告宣传费                                                  11,715,583.32
差旅费                                                      10,151,406.86
市场开发费                                                   8,032,460.26
交际应酬费                                                   8,660,272.68
员工借款                                                     2,959,134.83
租赁费                                                       1,244,381.55
维修费                                                         767,821.52
仓储费                                                         743,333.48
办公费                                                       5,594,429.64
认证费                                                         357,754.15
业务费                                                       1,231,397.75
通讯费                                                       5,568,429.64
会议费                                                       1,675,538.18
水电费                                                         734,996.01
培训费                                                         258,330.47
咨询费                                                       1,529,000.82
研发费                                                         109,327.89
服务费                                                       4,342,251.15
物业费                                                       1,358,556.02
诉讼费                                                         581,225.39
捐赠支出                                                        10,000.00
中介机构费用                                                 1,114,472.50
证券费用                                                       573,000.00
董事会费                                                     2,004,284.00
独立董事津贴                                                   135,300.00
保证金                                                         393,000.00
税收滞纳金                                                     249,063.25
其他                                                         2,434,421.37
合计                                                        90,381,926.13
    注42、收到的其他与投资活动有关的现金
    本年度收到的其他与投资活动有关的现金为441,379,897.36元,明细项目如下:
项目                                                                 金额
利息收入                                                     2,580,726.41
收到的往来款                                                438,446,435.8
其他                                                           352,735.15
合计                                                       441,379,897.36
    注43、支付的其他与投资活动有关的现金
    本年度支付的其他与投资活动有关的现金为1,419,554,027.75元,为支付的非经营性往来款项。
    注44、收到的其他与筹资活动有关的现金
    本年度收到的其他与筹资活动有关的现金为136,202,183.11元,为收到的向其他公司筹借非经营性周转款项。
    注45、支付的其他与筹资活动有关的现金
    本年度支付的其他与筹资活动有关的现金为54,196,066.67元,为归还的向其他公司筹借非经营性周转款项和支付的银行手续费。
项目                                                                 金额
支付银行承兑汇票款                                          54,000,000.00
票据贴息                                                       196,066.67
合计                                                        54,196,066.67
    注46、现金及现金等价物净增加额
项目                                                                 金额
                                                           125,095,943.42
资产负债表现金年末余额
减:资产负债表现金年初余额                               1,047,421,424.26
资产负债表现金净减少额                                    -922,325,480.84
                                                                13,862.08
加:上年度纳入合并范围而本年未纳入公司的年初余额
                                                                13,859.22
其中:北京乐捷网络技术服务有限公司
长沙市乐捷网络服务有限公司                                           2.86
减:本年度纳入合并范围而上年未纳入公司的年初余额                       --
调整后现金流量表的现金净增加额                            -922,311,618.76

项目                                                                 备注
资产负债表现金年末余额                                 合并范围变化的情况
                                                               详见附注四
减:资产负债表现金年初余额
资产负债表现金净减少额
加:上年度纳入合并范围而本年未纳入公司的年初余额
其中:北京乐捷网络技术服务有限公司
长沙市乐捷网络服务有限公司
减:本年度纳入合并范围而上年未纳入公司的年初余额
调整后现金流量表的现金净增加额
    六、母公司会计报表主要项目注释
    注1、其他应收款
    其他应收款余额、账龄如下:
                                            年末数
账龄
                             金额            比例%               坏账准备
1年以内            808,358,549.53            89.61          69,714,058.87
1-2年               90,113,307.94             9.99          13,216,996.19
2-3年                3,061,549.19             0.34             730,091.76
3年以上                564,969.00             0.06             282,484.50
合计               902,098,375.66           100.00          83,943,631.32
净值                                                       818,154,744.34

                                            年初数
账龄
                             金额            比例%               坏账准备
1年以内            547,048,711.23            96.16           1,383,324.68
1-2年               12,921,549.19             2.27             395,045.88
2-3年                4,070,000.00             0.72              21,000.00
3年以上              4,829,951.23             0.85                     --
合计               568,870,211.65              100           1,799,370.56
净值                                                       567,070,841.09
    其他应收款本年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款,其中大额欠款单位如下:
单位名称                                                             金额
涪陵大华陶瓷有限公司                                       207,994,003.55
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                   189,814,729.88
涪陵朝华陶瓷有限公司                                        53,266,777.47
重庆市华祥房地产开发有限公司                                98,342,587.59
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司                                82,615,779.55
西昌锌业有限责任公司                                        66,000,000.00
重庆正东实业有限公司                                        30,050,000.00
合计                                                       728,083,878.04
占年末其他应收款余额的比例                                         80.71%

单位名称                                         所欠时间        欠款原因
涪陵大华陶瓷有限公司                               2004年          往来款
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                   2003年至2004年          往来款
涪陵朝华陶瓷有限公司                       2003年至2004年          往来款
重庆市华祥房地产开发有限公司               2003年至2004年          往来款
涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司               2003年至2004年          往来款
西昌锌业有限责任公司                               2004年          往来款
重庆正东实业有限公司                               2004年          往来款
合计
占年末其他应收款余额的比例
    注2、长期投资
    (1)长期投资项目
项目                                               年初数
                                                                     减值
                                   账面余额                          准备
长期股权投资               1,147,756,051.61                             -
(1)成本法长期股权投资      173,681,238.47                             -
其中:长期股票投资           100,000,000.00
其他长期股权投资              73,681,238.47
(2)权益法长期股权投资      974,074,813.14                             -
其中:对子公司投资           809,582,744.72
对合营公司投资
对联营公司投资               164,492,068.42
股权投资差额                  44,467,135.16
长期债权投资                              -
其中:国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资                              -
合计                       1,147,756,051.61                             -

项目                               本年增加                      本年减少
长期股权投资                  19,112,503.05                181,177,469.17
(1)成本法长期股权投资                   -                             -
其中:长期股票投资
其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投资       19,112,503.05                181,177,469.17
其中:对子公司投资            10,136,844.77                168,864,721.68
对合营公司投资
对联营公司投资                 8,975,658.28                 12,312,747.49
股权投资差额                              -                 18,773,359.56
长期债权投资                                                            -
其中:国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计                          19,112,503.05                181,177,469.17

项目                                               年末数
                                   账面余额                      减值准备
长期股权投资                 985,691,085.49                 23,866,660.27
(1)成本法长期股权投资      173,681,238.47                 23,866,660.27
其中:长期股票投资           130,000,000.00                 23,866,660.27
其他长期股权投资              43,681,238.47                             -
(2)权益法长期股权投资      812,009,847.02                             -
其中:对子公司投资           650,854,867.81
对合营公司投资                            -
对联营公司投资               161,154,979.21
股权投资差额                  25,693,775.60
长期债权投资                              -                             -
其中:国债投资                            -
其他长期债券投资                          -
其他长期投资                              -
合计                         985,691,085.49                 23,866,660.27
    长期股权投资本年增加19,112,503.05元的具体情况如下:
    A、按权益法核算的对子公司投资增加10,136,844.77元,包括:①因控股子公司乐捷网络应用服务有限公司损益调整,使本公司对乐捷网络公司的长期股权投资余额为-7,311,911.42元,本公司将其调整为其他流动负债--应承担的被投资单位亏损;②按权益法核算的子公司四川新泰克公司和上海朝华科技公司资本公积增加按持股比例计算增加本公司股权投资准备分别长期股权投资45,424.50元和2,779,508.85元。
    B、按权益法核算对联营公司投资增加8,975,658.28元,是对西昌电力股份有限公司的损益调整增加长期股权投资8,975,658.28元。
    长期股权投资本年减少181,177,469.17元,均是按权益法核算的长期股权投资减少,包括:
    ①对子公司投资减少168,864,721.68元,包括:a、以每股1元的价格转让控股子公司朝华数字娱乐公司800万股股权给上海朝华科技公司减少长期股权投资成本8,000,000.00元,相应结转损益调整-2,755,461.94元,合计减少长期股权投资5,244,538.06元;b、以每股1元的价格转让控股子公司朝华数码公司3,200万股股权给上海朝华科技公司减少长期股权投资成本32,000,000.00元,相应结转损益调整-4,624,531.14元,合计减少长期股权投资27,375,468.86元;c、控股子公司朝华晶化石公司本期股权投资差额转出减少15,040,248.75元;d、上海朝华科技公司分配2003年度现金红利减少长期股权投资(损益调整)16,000,000.00元;e、按权益法核算的子公司股权投资本年度损失减少长期股权投资(损益调整)102,389,876.96元(详见附注六.注3-⑶);f、按权益法核算的子公司股权投资差额摊销减少长期股权投资2,814,589.05元。
    ②对联营公司投资减少12,312,747.49元,包括:a、西昌电力公司分配2003年度红利减少长期股权投资(损益调整)8,058,942.00元;b、按权益法核算的联营公司四川立应科技股份有限公司股权投资本年度损失减少长期股权投资(损益调整)3,335,283.73元;c、联营公司西昌电力公司股权投资差额摊销减少长期股权投资918,521.76元。
    (2)长期股票投资
                                               股份              股票数量
被投资公司名称
                                               类别              (万股)
金信信托投资股份有限公司                     法人股             10,000.00
四川西昌电力股份有限公司                     法人股             8,058.942
四川立应科技股份有限公司                     法人股              1,295.00
深圳科技控股有限公司                         流通股            14,415.107
合计                                                           33,769.049

                                             占注册
被投资公司名称                                                   投资金额
                                              资本%
金信信托投资股份有限公司                      9.82%        100,000,000.00
四川西昌电力股份有限公司                     27.13%        152,445,785.14
四川立应科技股份有限公司                     25.90%          8,709,194.07
深圳科技控股有限公司                                        30,000,000.00
合计                                                       291,154,979.21

被投资公司名称                             减值准备              期末市值
金信信托投资股份有限公司                         --
四川西昌电力股份有限公司                         --        356,205,236.40
四川立应科技股份有限公司                         --
深圳科技控股有限公司                  23,866,660.27          6,133,339.73
合计                                  23,866,660.27
    (3)长期股权投资—其他股权投资
                                                 与母            占被投资
被投资公司名称                                   公司            单位注册
                                                 关系               资本%
中建科产业有限公司                                                  5.00%
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有
                                                 联营              19.00%
限公司
乐捷网络应用服务有限公司                       子公司              85.00%
四川新泰克公司投资有限责
                                               子公司              55.00%
任公司
朝华科技集团重庆经贸有限
                                               子公司              80.00%
公司
朝华科技集团宁波照明电器
                                               子公司              88.95%
有限公司
重庆市涪陵顺华包装品有限
                                               子公司              90.00%
公司
重庆朝华实业有限公司                           子公司              90.00%
重庆朝华数码科技有限责任
                                               子公司              30.00%
公司
重庆朝华数字娱乐有限责任
                                               子公司              30.00%
公司
上海朝华科技有限责任公司                       子公司              78.56%
深圳市新丸统宽带网络有限
                                               子公司              85.00%
公司
重庆朝华晶华石有限公司                         子公司              98.00%
合计

                                             投资起始            投资终止
被投资公司名称                                     日                  日
中建科产业有限公司                             1995.4                永久
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有                       2001.6                永久
限公司
乐捷网络应用服务有限公司                    1999.12.8          2020.11.28
四川新泰克公司投资有限责                       2001.6                永久
任公司
朝华科技集团重庆经贸有限                       2001.4                永久
公司
朝华科技集团宁波照明电器                     1998.6.9            2013.6.8
有限公司
重庆市涪陵顺华包装品有限                     1999.7.6            2009.7.5
公司
重庆朝华实业有限公司                        2002.7.13          2022.12.12
重庆朝华数码科技有限责任                    2002.7.12           2022.7.11
公司
重庆朝华数字娱乐有限责任                        2003-
公司
上海朝华科技有限责任公司                       2001.8                永久
深圳市新丸统宽带网络有限                    2001.7.12           2021.7.12
公司
重庆朝华晶华石有限公司                       2003.03-
合计

                                         核算                        减值
                                                      期末余额
被投资公司名称                           方法                        准备
中建科产业有限公司                     成本法     3,000,000.00         --
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有
                                       成本法    40,681,238.47          -
限公司
乐捷网络应用服务有限公司               权益法               --          -
四川新泰克公司投资有限责
                                       权益法    30,613,314.14          -
任公司
朝华科技集团重庆经贸有限
                                       权益法     1,795,798.78          -
公司
朝华科技集团宁波照明电器
                                       权益法     6,662,021.27          -
有限公司
重庆市涪陵顺华包装品有限
                                       权益法       695,581.80          -
公司
重庆朝华实业有限公司                   权益法   370,337,674.35          -
重庆朝华数码科技有限责任
                                       权益法     2,616,507.19          -
公司
重庆朝华数字娱乐有限责任
                                       权益法     2,622,269.03          -
公司
上海朝华科技有限责任公司               权益法   138,688,364.64          -
深圳市新丸统宽带网络有限
                                       权益法     7,756,648.10          -
公司
重庆朝华晶华石有限公司                 权益法    89,066,688.51          -
合计                                        -   694,536,106.28         --
    其他股权投资增减变动如下:
被投资公司名称                     投资成本                    追加投资额
中建科产业有限公司             3,000,000.00
重庆市涪陵建筑陶瓷集
                              40,681,238.47
团有限公司
乐捷网络应用服务有限
                              32,000,000.00                 19,000,000.00
公司
四川新泰克公司投资有
                              52,635,000.02
限责任公司
朝华科技集团重庆经贸
                               4,000,000.00
有限公司
朝华科技集团宁波照明
                              19,570,000.00
电器有限公司
重庆市涪陵顺华包装品
                                 466,792.20
有限公司
重庆朝华实业有限公司         360,000,000.00
重庆朝华数码科技有限
                               4,000,000.00
责任公司
重庆朝华数字娱乐有限
                               4,000,000.00
责任公司
上海朝华科技有限责任
                             160,000,000.00
公司
深圳市新丸统宽带网络
                               8,500,000.00
有限公司
重庆朝华晶华石有限公
                              98,000,000.00

合计                         786,853,030.69                 19,000,000.00

                                                                 本期增减
被投资公司名称                             期初余额
                                                                       额
中建科产业有限公司                     3,000,000.00
重庆市涪陵建筑陶瓷集
                                      40,681,238.47
团有限公司
乐捷网络应用服务有限
                                      23,670,303.12        -23,670,303.12
公司
四川新泰克公司投资有
                                      38,213,975.41         -7,600,661.27
限责任公司
朝华科技集团重庆经贸
                                       2,916,254.77         -1,120,455.99
有限公司
朝华科技集团宁波照明
                                      10,912,293.91         -4,250,272.64
电器有限公司
重庆市涪陵顺华包装品
                                         943,300.65           -247,718.85
有限公司
重庆朝华实业有限公司                 380,110,169.67         -9,772,495.32
重庆朝华数码科技有限
                                      33,213,681.71        -30,597,174.52
责任公司
重庆朝华数字娱乐有限
                                      12,000,000.00         -9,377,730.97
责任公司
上海朝华科技有限责任
                                     188,227,047.64        -49,538,683.00
公司
深圳市新丸统宽带网络
                                       8,214,607.35           -457,959.25
有限公司
重庆朝华晶华石有限公
                                     111,161,110.49        -22,094,421.98

合计                                 853,263,983.19       -158,727,876.91

被投资公司名称                           累计增减额              期末余额
中建科产业有限公司                                -          3,000,000.00
重庆市涪陵建筑陶瓷集
                                                  -         40,681,238.47
团有限公司
乐捷网络应用服务有限
                                     -51,000,000.00                     -
公司
四川新泰克公司投资有
                                     -22,021,685.88         30,613,314.14
限责任公司
朝华科技集团重庆经贸
                                      -2,204,201.22          1,795,798.78
有限公司
朝华科技集团宁波照明
                                     -12,907,978.73          6,662,021.27
电器有限公司
重庆市涪陵顺华包装品
                                         228,789.60            695,581.80
有限公司
重庆朝华实业有限公司                  10,337,674.35        370,337,674.35
重庆朝华数码科技有限
                                      -1,383,492.81          2,616,507.19
责任公司
重庆朝华数字娱乐有限
                                      -1,377,730.97          2,622,269.03
责任公司
上海朝华科技有限责任
                                     -21,311,635.36        138,688,364.64
公司
深圳市新丸统宽带网络
                                        -743,351.90          7,756,648.10
有限公司
重庆朝华晶华石有限公
                                      -8,933,311.49         89,066,688.51

合计                                -111,316,924.41        694,536,106.28
    (4)其他股权投资减值准备情况如下:
被投资公司名称                       期初数                      本期增加
--                                                                     --
被投资公司名称                     本期减少                        期末数
--                                                                     --
    (5)长期股权投资差额
被投资单位名称                         初始金额                  年初余额
四川西昌电力股份                   9,185,217.61              8,266,695.85
有限公司
四川新泰克公司投                  21,409,939.20             16,057,454.31
资有限公司
重庆朝华晶华石有                  21,776,200.00             20,142,985.00
限公司
合计                              52,371,356.81             44,467,135.16

                                           本年
被投资单位名称                                                   本年减少
                                           增加
四川西昌电力股份
有限公司
四川新泰克公司投
资有限公司
重庆朝华晶华石有
                                                            15,040,248.75
限公司
合计                                          -             15,040,248.75

                                                                     摊销
被投资单位名称                       本期摊销额
                                                                     期限
四川西昌电力股份                     918,521.76                      10年
有限公司
四川新泰克公司投                   2,140,993.92                      10年
资有限公司
重庆朝华晶华石有                     673,595.13                      10年
限公司
合计                               3,733,110.81                         -

被投资单位名称                                                   摊余金额
四川西昌电力股份                                             7,348,174.09
有限公司
四川新泰克公司投                                            13,916,460.39
资有限公司
重庆朝华晶华石有                                             4,429,141.12
限公司
合计                                                        25,693,775.60
    注3、投资收益
                                                       本年数
类别
                                             短期投资        长期股权投资
股票投资收益                                                            -
债权投资收益                                        -
股权投资收益
其中:成本法                                                            -
权益法                                              -
短期投资跌价准备⑴                        -228,690.00
长期投资减值准备⑵                                         -23,866,660.27
联营或合营公司分配来的
利润
年末调整被投资公司所有
                                                           -96,749,502.41
者权益增减金额⑶
股权投资差额摊销⑷                                          -3,733,110.81
股权投资转让收益
合计                                      -228,690.00     -124,349,273.49

类别                                           本年数              上年数
                                                                     短期
                                                 合计
                                                                     投资
股票投资收益                                        -
债权投资收益                                        -                   -
股权投资收益                                        -
其中:成本法                                        -
权益法                                              -                   -
短期投资跌价准备⑴                        -228,690.00
长期投资减值准备⑵                     -23,866,660.27
联营或合营公司分配来的
                                                    -
利润
年末调整被投资公司所有
                                       -96,749,502.41
者权益增减金额⑶
股权投资差额摊销⑷                      -3,733,110.81                   -
股权投资转让收益                                    -
合计                                  -124,577,963.49                   -

                                                         上年数
类别
                                         长期股权投资                合计
股票投资收益                                                            -
债权投资收益                                                            -
股权投资收益                                                            -
其中:成本法                             8,700,800.00        8,700,800.00
权益法                                                                  -
短期投资跌价准备⑴                         249,258.00          249,258.00
长期投资减值准备⑵                                                      -
联营或合营公司分配来的
                                                                        -
利润
年末调整被投资公司所有
                                        21,671,717.26       21,671,717.26
者权益增减金额⑶
股权投资差额摊销⑷                      -4,692,730.67       -4,692,730.67
股权投资转让收益                                                        -
合计                                    25,929,044.59       25,929,044.59
    ⑴2002年5月16日,本公司购入鹏华行业成长开放式基金198万基金单位,根据中国工商银行公告的2004年末该基金单位净值0.8466元/基金单位计算,市价为1,676,268.00元,本年增加短期投资跌价准备228,690.00元。
    ⑵本年度计提长期投资减值准备减少投资收益23,866,660.27元,是本公司年末计提的深圳科技控股有限公司的投资减值准备,详见会计报表附注五.注8。
    ⑶年末调整被投资公司所有者权益增减金额明细如下:
被投资单位                                                     公司净利润
四川西昌电力股份有限公司                                    33,083,886.04
四川立应科技股份有限公司                                   -12,877,543.36
乐捷网络应用服务有限公司                                   -23,727,100.35
四川新泰克公司投资有限责任公司                             -10,009,257.91
                                                            -1,404,448.14
朝华科技集团重庆经贸有限公司
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                            -4,778,027.25
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                  -275,243.17
重庆朝华实业有限公司                                        10,614,718.34
重庆朝华数码科技有限责任公司                               -10,734,215.40
重庆朝华数字娱乐有限责任公司                               -14,252,389.36
上海朝华科技有限责任公司                                   -40,902,986.47
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                  -538,775.59
重庆朝华晶华石有限公司                                      -5,214,805.10
合计

被投资单位                                                      期初投资%
四川西昌电力股份有限公司                                       27.130000%
四川立应科技股份有限公司                                       25.900000%
                                                               85.000000%
乐捷网络应用服务有限公司
四川新泰克公司投资有限责任公司                                 55.000000%
                                                               80.000000%
朝华科技集团重庆经贸有限公司
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                               88.954550%
                                                               90.000000%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司
重庆朝华实业有限公司                                           90.000000%
                                                               90.000000%
重庆朝华数码科技有限责任公司
重庆朝华数字娱乐有限责任公司                                   30.000000%
                                                                79.20792%
上海朝华科技有限责任公司
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                   85.000000%
重庆朝华晶华石有限公司                                         98.000000%
合计

被投资单位                                                      期末投资%
四川西昌电力股份有限公司                                       27.130000%
四川立应科技股份有限公司                                       25.900000%
                                                               85.000000%
乐捷网络应用服务有限公司
四川新泰克公司投资有限责任公司                                 55.000000%
                                                               80.000000%
朝华科技集团重庆经贸有限公司
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                               88.954550%
                                                               90.000000%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司
重庆朝华实业有限公司                                           90.000000%
                                                               10.000000%
重庆朝华数码科技有限责任公司
重庆朝华数字娱乐有限责任公司                                    8.000000%
                                                                78.43137%
上海朝华科技有限责任公司
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                   85.000000%
重庆朝华晶华石有限公司                                         98.000000%
合计

                                                             期末计收益或
被投资单位
                                                               损失(—)
四川西昌电力股份有限公司                                     8,975,658.28
四川立应科技股份有限公司                                    -3,335,283.73
乐捷网络应用服务有限公司                                   -30,982,214.54
四川新泰克公司投资有限责任公司                              -5,505,091.85
朝华科技集团重庆经贸有限公司                                -1,120,455.99
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                            -4,250,272.64
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                  -247,718.85
重庆朝华实业有限公司                                        -9,772,495.32
重庆朝华数码科技有限责任公司                                -3,221,705.66
重庆朝华数字娱乐有限责任公司                                -4,133,192.91
上海朝华科技有限责任公司                                   -36,318,191.85
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                  -457,959.25
重庆朝华晶华石有限公司                                      -6,380,578.10
合计                                                       -96,749,502.41
    ⑷股权投资差额摊销详见附注六.2-(5)
    截止2004年末,本公司未收到有关本公司投资单位的投资收益汇回受到重大限制的通知或声明之类的情况。
    七、关联方关系及关联交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方:
单位名称                                                           注册地
四川立信投资有限公司                                               成都市
四川西昌电力股份有限
                                                                   西昌市
公司
朝华科技集团宁波照明电
                                                                   宁波市
器有限公司
乐捷网络应用服务有限
                                                                   重庆市
公司
长沙市乐捷网络服务有
                                                                   长沙市
限公司
上海朝华软件应用服务
                                                                   上海市
有限公司
北京乐捷网络技术服务
                                                                   北京市
有限公司
重庆市涪陵顺华包装品
                                                                   涪陵区
有限公司
上海朝华科技有限责任公
                                                                   上海市

四川新泰克公司投资有限
                                                                   成都市
责任公司
深圳市新丸统宽带网络有
                                                                   深圳市
限公司
成都新中网数字系统有
                                                                   成都市
限公司
朝华科技集团重庆经贸
                                                                   重庆市
有限公司
北京朝华瑞尊软件技术
                                                                   北京市
有限公司
重庆朝华实业有限公司                                               重庆市
重庆朝华数码科技有限
                                                                   重庆市
责任公司
重庆朝华数字娱乐有限
                                                                   重庆市
公司
重庆朝华晶化石有限公
                                                                 重庆涪陵

上海朝华国图工程科技有
                                                                   上海市
限责任公司
北京朝华国图科技有限责
                                                                   北京市
任公司
北京冠信华腾科技有限责
                                                                   北京市
任公司

单位名称                                                         主营业务
                                         开展投资、资产经营方面的咨询、项
                                         目投资、销售计算机、化工原料、建
四川立信投资有限公司                     筑材料、金属材料、五金、交电、针
                                   纺织品、日用杂品、电器机械及器材、股份
                                                     汽车零部件、农副产品
四川西昌电力股份有限                     生产、开发电力产品及