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2020年01月22日 星期三

建新矿业(000688)公告正文

朝华科技(集团)股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-28

  
                朝华科技(集团)股份有限公司2004年半年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长张良宾先生,总经理祝剑秋先生,会计机构负责人财务总监刘伦强先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一节  公司基本情况
    第二节  半年度主要财务数据和指标
    第三节  股本变化和主要股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    第五节  管理层讨论与分析
    第六节  重要事项
    第七节  财务报告
    第一节  公司基本情况
    一、公司法定中文名称:朝华科技(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:Zarva Technology(Group)CO.,LTD
    二、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:朝华集团
    股票代码:000688
    三、公司注册地址:重庆市涪陵区江东群沱子街31号
    邮政编码:408003
    公司办公地址:重庆高新区科园一路200号科技发展大厦C座17层
    邮政编码:400039
    公司国际互联网网址:http://www.zarvagroup.com
    公司电子信箱:zhengquan@zarvagroup.com
    四、公司法定代表人:张良宾
    五、公司董事会秘书:黄星
    公司董事会证券事务代表:陈航
    联系地址:重庆市高新区科园一路200号科技发展大厦C座17层
    联系电话:(023)68886881-8006、8288
    联系传真:(023)68602988
    电子信箱:huangxing@zarvagroup.com
    chenhang@zarvagroup.com
    六、公司选定的中国证监会指定报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
    指定互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:朝华科技(集团)股份有限公司证券部
    第二节     半年度主要财务数据和指标
    公司主要财务数据和指标
    单位:人民币元
项目                                       本报告期末          上年度期末
流动资产                           2,071,431,082.99     2,077,686,245.19
流动负债                           1,512,935,195.17     1,507,155,218.35
总资产                             2,877,794,561.07     2,882,044,414.93
股东权益(不含少数股
                                   1,002,919,666.46       993,641,302.86
东权益)
每股净资产                                                     2.8802.854
调整后的每股净资产                                             2.8432.811
                                        报告期(1-6月)            上年同期
净利润                                 4,974,675.63         7,732,101.70
扣除非经常性损益后的
                                       2,679,699.31       -13,014,532.48
净利润
每股收益(摊薄)                                 0.0143               0.022
每股收益(加权)                                 0.0143               0.022
净资产收益率(摊薄)%                            0.50                 0.77
净资产收益率(加权)%                            0.50                 0.78
经营活动产生的现金流                  37,058,784.93      -219,717,454.25
量净额

                                                           本报告期末比年
项目
                                                             初数增减(?)
流动资产                                                            -0.30
流动负债                                                            +3.84
总资产                                                              -0.15
股东权益(不含少数股
                                                                    +0.93
东权益)
每股净资产                                                          +0.91
调整后的每股净资产                                                  +1.14
                                                           本报告期比上年
                                                              同期增减(%)
净利润                                                             -35.66
扣除非经常性损益后的
                                                                  +120.59
净利润
每股收益(摊薄)                                                     -36.36
每股收益(加权)                                                     -36.36
净资产收益率(摊薄)%                                                 -0.27
净资产收益率(加权)%                                                 -0.28
经营活动产生的现金流                                              +116.87
量净额
    注:公司扣除非经常性损益项目涉及金额共计2,294,976.32元。
    单位:人民币元
项        目                                                    金     额
补贴收入                                                     1,240,761.13
营业外收入                                                   1,235,345.86
营业外支出                                                     131,036.67
短期投资跌价准备                                                50,094.00
合计                                                         2,294,976.32
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    二、截止2004年6月30日,公司股东总数62,363户。
    三、公司前10名股东、前10名流通股东持股表(截止2004年6月30日在册)。
    前十名股东持股情况
股东名称                                     报告期              报告期末
                                             内增减                持股数
四川立信有限责任公司                              0            74,469,979
深圳市正东大实业有限公司                          0            30,442,400
浙江天声信息产业投资有限
                                                  0            21,880,000
公司
重庆市涪陵金昌经贸公司                            0            17,521,920
上海可欣贸易有限公司                              0             5,000,000
北京首润有限公司                            750,000               750,000
莫海娟                                      603,106               603,106
中国工商银行-融通深证100
                                            229,984               528,337
指数证券投资基金
金华市金信置业发展有限公
                                                  0               390,375

贺成智                                         未知               354,900

股东名称                                       持股                  股份
                                               比例                  类别
四川立信有限责任公司                         21.386                未流通
深圳市正东大实业有限公司                      8.743                未流通
浙江天声信息产业投资有限
                                              6.284                未流通
公司
重庆市涪陵金昌经贸公司                        5.032                未流通
上海可欣贸易有限公司                          1.436                未流通
北京首润有限公司                              0.215                已流通
莫海娟                                        0.173                已流通
中国工商银行-融通深证100
                                              0.152                已流通
指数证券投资基金
金华市金信置业发展有限公
                                              0.112                已流通

贺成智                                        0.102                已流通

股东名称                                   质押冻结             股东性质
四川立信有限责任公司                     74,450,000           境内法人股
深圳市正东大实业有限公司                 30,440,000           境内法人股
浙江天声信息产业投资有限
                                         21,880,000           境内法人股
公司
重庆市涪陵金昌经贸公司                   17,520,000           境内法人股
上海可欣贸易有限公司                              0           境内法人股
北京首润有限公司                               未知           社会公众股
莫海娟                                         未知           社会公众股
中国工商银行-融通深证100
                                               未知           社会公众股
指数证券投资基金
金华市金信置业发展有限公
                                               未知           社会公众股

贺成智                                         未知           社会公众股
前十名流通股东股东持股情况
股东名称                                            持股数量     持股种类
北就首润有限公司                                     750,000          A
莫海娟                                               603,106          A
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金             528,337          A
金华市金信置业发展有限公司                           390,375          A
贺成智                                               354,900          A
梁敏华                                               331,800          A
杨和伟                                               320,000          A
张蔚                                                 318,300          A
林晓丽                                               306,595          A
虞培荣                                               306,290          A
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中,四川立信投资有限责任公司为
                                 涪陵金昌经贸公司的控股股东,四川立信投资
                                 有限责任公司董事长与深圳市正东大实业有限
                                 公司董事长为关联自然人,上海可欣贸易有限
                                 公司董事长为本公司关联自然人。
                                 未知前10名流通股股东是否存在关联关系
    四、报告期内公司控股股东无变更。
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内,公司董事李众江先生持有“朝华集团”34,167股,监事郭北中先生持有“朝华集团”760股,与期初相比未有增减变动。公司前任董事李国杰先生持有“朝华集团”4,000股,在李国杰先生于2004年6月11日离任后6个月内,其持有股份被冻结。公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任情况
    (一)2004年6月11日,经公司2003年度股东大会决议,选举产生第六届董事会和第五届监事会。第六届董事会共9名董事,分别是:张良宾、祝剑秋、张斌、李众江、郝江波、冯德荣、曾康霖、罗祥仲、张放。第五届监事会共3名监事,分别是:郭伯中、晏小冬、黄艺(女)。
    (二)2004年6月11日,经公司第六届董事会第一届会议决议,选举张良宾先生为公司董事长,选举李众江先生为公司副董事长;经公司董事长张良宾先生提名,聘任祝剑秋先生为公司总裁,聘任黄星女士为公司董事会秘书;经公司总经理祝剑秋先生提名,聘任李众江先生为公司副总经理,聘任刘伦强先生为公司财务总监。
    (三)2004年6月11日,经公司第五届监事会第一次会议决议,选举郭伯中先生继任第五届监事会主席。
    第五节  管理层讨论与分析
    一、经营成果与财务状况分析
    (一)财务状况分析
                                                          单位:人民币元
项      目               2004年6月30日                      2003年6月30日
主营业务收入            900,309,949.16                     581,671,647.27
主营业务利润            101,208,111.46                      77,226,194.12
净利润                    4,974,675.63                       7,732,101.70
现金及现金等价物
净增加额               -745,628,266.50                    -226,733,416.15
                         2004年6月30日                     2003年12月31日
总资产                2,877,794,561.07                   2,882,044,414.93
股东权益              1,002,919,666.46                     993,641,302.86

项      目                                                      增减(+-%)
主营业务收入                                                       +54.78
主营业务利润                                                       +31.05
净利润                                                             -35.66
现金及现金等价物
净增加额                                                          -228.86
                                                                增减(+-%)
总资产                                                              -0.15
股东权益                                                            +0.93
    变化原因:1、主营业务收入增加54.78%,主要是本期IT业务收入稳步上升所致;
    2、主营业务利润增加31.05%,主要是本期主营业务收入增加所致;
    3、净利润减少35.66%,主要是投资收益和补贴收入减少所致;
    4、现金及现金等价物净增加额减少228.86%,主要是本期与涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司等公司的往来款增加所致。
    (二)报告期内公司经营情况
    1、公司主营业务范围及公司总体经营情况
    公司主要从事电子计算机及网络服务器、计算机信息系统集成、软件开发销售、电子商务及网络应用服务;数码电子产品的研发、制造和销售;微晶玻璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、销售;数字广播电视服务等业务。
    (1)IT业务方面
    ①产品分销及专业解决方案
    PC产品正常运转,已经稳固在IBM PCD第三名的位置,外设产品、网络产品等销售逐月递增;存储产品方面已形成BROCADE、HDS的准厂商形象;着重建设了人寿保险、建行、邮政储蓄等行业渠道客户;有机组合公司所有产品,实现方案销售,创新销售模式,加强了具有网络存储行业具备产品、渠道、解决方案、服务等功能的专业分销商全面核心竞争力的提升。
    ②系统集成业务
    公共安全业务定位以公安指挥中心建设为中心,逐步深入公安行业的金盾工程建设,已形成地市级三台合一指挥系统软件解决方案,着手研发省市级三台合一指挥系统软件;电子政务业务加强了业务开拓的深度和广度,在全国性项目、地域性项目以及行业性的项目方面都有所涉及,主要开发了水利部、中石化、税务等部门与行业的项目;网络视讯把握互联网应用所带来的新的市场机会,确定网络视讯业务方向,自有品牌产品已进入准备阶段的工作。
    ③消费类数码产品
    朝华数码推出了MP3全系列产品,高端以韩产为主,中低端以国产为主,OEM与ODM相结合,提高了产品整合能力;通过强化生产管理部门的工作职能,提升了朝华MP3产品的评测和品质;通过广泛深入宣传朝华MP3系列产品,塑造“精品数码”形象,目前朝华MP3产品已在市场排名中进入前四位。
    ④数字娱乐业务
    朝华数字娱乐推进休闲游戏产品的开发和门户网站建设,形成一支专业化的网络游戏和网络门户开发、运营队伍;与国家各部委和研究机构密切合作,已成为中国科学院863网络游戏技术发展战略研究小组的成员,并且通过申报《高性能网络游戏引擎的研究与实现》项目作为上海市重大科研攻关课题获得上海市科委的支持;取得了文化部颁发的“网络文化经营许可证”,并且获得了中国联通的短信全网业务经营许可,积极拓展短信业务,为进一步把网络游戏事业做大做强打下良好的基础。
    (2)其他产业
    在本报告期内,朝华晶化石在原料市场价格暴涨、供应紧张的不利环境下,全力确保生产线的满负荷运转;在产品营销方面,增设了两个销售办事处,已形成了辐射全国的营销网络,同时,发展了大型的有雄厚实力的代理商14家,实现了公司产品直接销售与代理销售并重的营销模式,实现赢利,完成了上半年计划。
    2、主营业务收入构成情况:
    (1)主营业务分行业、产品情况表
                                                                    单位:人民币元
                                                                 毛利
行业                       主营业务收入          主营业务成本      率(%)
IT产品及
                         857,457,623.51      761,949,552.35        11.14
服务
家用电器                  11,199,599.01       10,849,538.76         3.13
装饰建材                  22,703,425.77       17,453,546.26        23.12
其他                       8,949,300.87        8,123,432.89         9.22

                          主营业务         主营业务                毛利率
                          收入比上         成本比上                比上年
行业
                          年同期增         年同期增                同期增
                          减(%)          减(%)                减(%)
IT产品及
                          +48.86             +52.78               -16.99
服务
家用电器
装饰建材
其他
    (2)主营业务地区情况
                                        单位:人民币元
地区                       主营业务收入    主营业务收入比上年增减(±%)
重庆市                    27,020,757.71                           +859.05
上海市                   819,547,433.68                            +57.45
深圳市                     2,740,422.44                            -94.87
宁波市                    11,199,599.01                           +128.66
北京市                    34,426,421.93                                --
成都市                     5,375,314.39                                --
合计                     900,309,949.16                                --
    3、主营业务成本构成情况
    单位:人民币元
类别                                   本期数                  上年同期数
业务分部
                               761,949,552.35
IT产品及服务                                               498,733,039.74
                                10,849,538.76
家用电器                                                     4,910,804.72
                                17,453,546.26
装饰建材                                                               --
                                 8,123,432.89
其他                                                           549,826.66
合计                           798,376,070.26              504,193,671.12
地区分部
重庆市                          21,741,032.04                2,346,332.63
上海市                         735,887,051.15              445,893,877.77
深圳市                           2,430,309.04               51,042,656.00
宁波市                          10,849,538.76                4,910,804.72
北京市                          22,888,846.70                          --
成都市                           4,579,292.57                          --
合     计                      798,376,070.26              504,193,671.12
    4、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
参股公司名称                                   四川西昌电力股份有限公司
本期贡献的投资收益      2,553,534.55元  占上市公司净利润的比重     51.33%
                        生产、开发电力产品及发、供、用设备,发电、供电、
经营范围                电力、电子设计、安装、调试、电力科技开发、矿产
参股公司                品、金属材料,
                        注册资本16,500万元。
净利润                  11,105,032.90元
    5、经营中的问题与困难
    缺乏知名品牌、缺乏核心技术和过度的市场竞争成为了IT企业收入增长特别是赢利增长的最大障碍。在缺乏品牌和技术的情况下,绝大部分IT企业都不可避免地陷入了同质化竞争甚至过度竞争的局面。对本公司而言,只有实行成本领先战略、实行差异化战略、专注于细分市场的企业才能获得较大程度增长。在本报告期内,公司通过根据业务状况和业务特点,调整业务结构,增加高利润业务的比重,提高业务的整体盈利能力;重点发展利润率较高的系统集成业务、自有品牌业务和部分毛利较高的分销业务;继续做好资产的保值增值工作;降低各项费用等措施,力争实现年初制定的全年经营目标。
    二、公司报告期内投资情况
    (一)募集资金投资情况
    1、经中国证监会“证监公司字(2000)243号文”核准,2001年公司实施2000年度配股方案,共募集资金47,413.26万元,公司在2002年对配股资金的投向在原《配股说明书》基础上作了变更。
    HID灯用电子镇流器项目,原拟投资4,200万元,建设年产200万只HID灯生产线,改为投资的1,409万元;微晶玻璃板材项目,原拟投资金4.01亿元,建设年产250万平方米生产线,改为投资18,720万元,建设年产60万平方米的生产线。
    本次变更募集资金投向涉及金额27,284.26万元,占募集资金总额的57.54%,用于:
    (1)投资13,300万元建设数码相机项目;
    (2)投资5,610万元建设MP3数字音乐播放器项目;
    (3)投资8,374.26万元补充公司IT业务生产经营流动资金。
    2、变更配股募集资金用途的程序
    2002年4月9日,经公司第五届董事会第十四次会议决议,同意变更配股募集资金的投向,董事会决议公告于2002年4月11日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上,《变更配股募集资金用途的公告》于2002年4月10日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。2002年6月26日,在公司召开的2001年度股东大会上,审议通过了“变更配股募集资金用途的议案”,决议公告于2002年6月27日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、募集资金的运用和结果
    (1)募集资金的使用情况(单位:万元)
募集资金承诺投资项目          项目总投资             募集资金实际投资项目
微晶玻璃板材项目                  18,720                 微晶玻璃板材项目
HID灯项目                          1,409                        HID灯项目
数码产品                          18,910                         数码产品
补充IT业务流动资金                 8,374.26            补充IT业务流动资金

募集资金承诺投资项目            实际投资金额                 实际投资日期
微晶玻璃板材项目                    18,789                        2001-12
HID灯项目                            1,409                        2001-05
数码产品                             3,600                        2002-04
补充IT业务流动资金                   8,374.26                     2002-12
    (2)项目进度:
    ①微晶玻璃项目,承诺投入18,720万元,已投资18,789万元。投资构成:支付土地出让金及相关费用11,969万元,支付土建工程款及项目开办费2,650万元,支付设备费等2,300万元,支付流动资金1,870万元。该项目已于2003年3月31日正式点火投产。目前生产正常,产品质量稳定,销售势头良好。
    ②HID灯电子镇流器项目,对该项目的投资用于在原生产线的基础上增加部分设备和补充生产流动资金。该项目产品已投放市场,已实现销售收入。
    ③拥有自主核心技术和自主品牌的数码产品
    MP3音乐播放器和数码相机产品,公司委托国内厂家以OEM方式生产。2002年5月,朝华MP3音乐播放器上市,销售势头良好,已进入市场排名前四位。
    4、尚未使用的募集资金的用途和去向
    截止2003年12月31日,未投资使用的募集资金15,241万元,存入上海浦东发展银行涪陵支行6,650万元,招商银行涪陵支行1,591万元,中国工商银行涪陵枳城支行5,000万元,中国银行重庆涪陵分行2,000万元。
    三、公司报告期实际经营成果与期初计划的比较
    本报告期内,公司坚持以经济效益为中心,进一步提升资产质量,增强核心竞争力;合理调整产品方向和业务结构,提高业务本身的盈利能力;同时提高资金的整体利用效率,严格控制资金风险,切实控制各项费用开支等措施力争实现年初制定的公司全年经营计划。在国家宏观调控和行业竞争激烈等诸多不利环境影响下,公司在本报告期内实现主营业务收入9亿元,比上年同期增长55%,基本完成了年初制定经营目标。
    第六节  重要事项
    一、报告期内公司治理结构情况
    公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,履行信息披露义务,规范公司运作。
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,经公司2003年度股东大会决议,公司选举曾康霖先生、罗祥仲先生、张放先生为独立董事,数量达到董事会成员的三分之一,符合《指导意见》中“公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求。经公司第六届董事会第一次会议决议,曾康霖先生为战略决策委员会、提名委员会成员,罗祥仲先生为战略决策委员会、审计委员会成员,张放先生为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员。该决议于2004年6月12日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    二、公司利润分配及公积金转增股本情况
    报告期内,公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案。
    三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、重大关联交易情况
    报告期内,公司未发生重大关联交易。
    五、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产情况。
    (二)报告期内,公司发生的及以前期间发生但延续到报告期的重大担保情况
    1、2003年4月1日,经公司第五届董事会2003年第一次临时会议决议,同意本公司为重庆长丰通信股份有限公司向交通银行重庆分行九龙坡支行申请贷款人民币2,000万元提供担保,担保期限两年。
    2、2003年4月3日,经公司第五届董事会第二十四次会议决议,同意本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公司签订向银行融资的《互保协议》,双方向银行申请流动资金贷款担保总额不超过人民币9,500万元,担保期限一年。该决议公告和《朝华科技(集团)股份有限公司为他人提供担保公告》于2003年4月5日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。2004年4月3日,该担保到期后,经双方协商进行展期贷款,继续履行担保责任。
    3、2003年5月20日,经公司第五届董事会2003年第二次临时会议决议,根据双方签署的《互保协议》,同意本公司为重庆长江水运股份有限公司向银行贷款人民币9,000万元提供担保,担保期限一年。截止2004年6月30日,长运股份归已还贷款8,747万元,剩余253万元仍由本公司继续履行担保责任。
    4、公司继续为控股子公司上海朝华科技有限责任公司、乐捷网络应用服务有限公司、上海朝华软件应用服务有限公司、朝华科技集团宁波照明电器有限公司和四川西昌电力股份有限公司等公司提供了贷款担保,累计金额共计62,200万元,该贷款用于公司下属产业经营发展和西昌电力水电开发。
    (三)报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理的情况。
    六、未有公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项。
    七、公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明。
    (一)截止2004年6月30日,控股股东及其他关联方占用资金的情况:
关系方                      关联关系        向关联方提供资金
                                              借方发生额         期末余额
四川立信投资       本公司第1大股东,
                                           40,483,342.00    -1,529,933.51
有限责任公司            占21.39%股份
涪陵建筑陶瓷            本公司持有其
                                          159,907,058.68   284,339,062.00
集团有限公司               19%的股权
                        本公司股东之
涪陵金昌经贸
                       一,持有5.03%       94,503,182.11   104,443,642.70
有限公司
                                股份
                      为本公司股东深
重庆正东实业                               20,440,000.00
                      圳市正东大实业                                    0
有限公司
                      有限公司所控制
深圳正东大
                        本公司股东之
实业有限公                                 49,000,000.00
                       一,持有8.74%                                    0

                                股份
合计                              --      364,333,582.79   387,252,771.19

关系方                             关联方向上市公司提供资金
                                   贷方发生额           期末余额
四川立信投资
有限责任公司
涪陵建筑陶瓷
集团有限公司
涪陵金昌经贸
有限公司
重庆正东实业
有限公司
深圳正东大
实业有限公

合计
    (二)本公司向关联方收取资金占用费的情况:
                                                                     金额
支付单位
                                                                 计入收益
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                       802,243.23
涪陵金昌经贸有限公司                                           472,289.10
合计                                                         1,274,532.33

                                              金额
支付单位
                                     计入资本公积*
                                                                     合计
                                      2,209,815.45
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                     3,012,058.68
                                      1,300,941.78
涪陵金昌经贸有限公司                                         1,773,230.88
合计                                  3,510,757.23           4,785,289.56
    八、独立董事对公司累计和对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)规定情况的专项说明及独立意见。
    根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的有关规定,独立董事本着勤勉尽责和实事求是的态度,对公司截止2004年6月30日对外担保情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真核查和落实,现对相关情况发表如下独立意见:
    公司未很好地遵守《公司章程》有关规定,严格控制对外担保风险,截止2004年6月30日,公司有违反《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)中的有关规定,进行违规对外担保情形。截止2004年6月30日公司对外担保总额超过了2004年半年度合并会计报表净资产的50%;为本公司持股50%以下的四川西昌电力股份有限公司提供了担保。独立董事提请公司董事会注意整改,并在以后的工作中避免再出现类似问题,严格遵守《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)中的有关规定。
    公司对外和对控股子公司担保情况如下:
担保对象名称                             发生日期                担保金额
                                                                   (万元)
重庆长丰通信股
                                         2003.4.1                   2,000
份有限公司
重庆太极实业(集
                                         2004.4.5                   9,500
团)股份有限公司
重庆长江水运股
                                       2003.12.12                     253
份有限公司
朝华科技集团宁
波照明电器有限                           2004.3.3                     300
公司
乐捷网络应用服
                                         2003.3.3                     400
务有限公司
上海朝华科技有                          2004.2.17                2,500.00
限责任公司                              2004.5.21                2,000.00
                                        2004.3.10                2,000.00
                                         2004.6.3                1,500.00
                                        2004.3.10                1,700.00
                                        2004.3.12                1,500.00
                                        2004.5.25                2,200.00
                                         2004.6.9                1,500.00
                                        2004.2.17                1,000.00
                                        2004.4.23                2,000.00
                                         2004.6.1                2,000.00
                                         2003.8.6                1,000.00
                                         2003.9.5                1,000.00
                                         2004.6.8                1,400.00
                                        2004.6.16                1,500.00
                                         2004.6.7                  100.00
                                        2004.2.17                2,500.00
上海朝华软件应                         2003.10.31                  500.00
用服务有限公司                          2004.2.20                  500.00
                                        2003.7.29                4,900.00
                                        2003.7.25                4,000.00
                                         2003.7.1                4,600.00
                                       2003.11.28                4,000.00
四川西昌电力股
                                       2003.12.29                  600.00
份有限公司
                                       2003.11.28                2,000.00
                                        2004.4.26                1,200.00
                                       2003.10.20                8,800.00
                                        2004.4.28                3,000.00
担保发生额总计
(万元)
担保余额合计(万
元)
其中:关联担保
余额合计(万元)
违规担保总额(万
元)
担保总额占公司
净资产的比例
上市公司对控股
子公司担保发生
额合计(万元)

担保对象名称                          担保类型                     担保期
重庆长丰通信股
                                      连带责任      2004.04.01-2005.04.01
份有限公司
重庆太极实业(集
                                      连带责任       2004.04.05-2005.4.05
团)股份有限公司
重庆长江水运股
                                      连带责任      2003.12.12-2004.12.10
份有限公司
朝华科技集团宁
波照明电器有限                        连带责任      2004.03.03-2005.03.02
公司
乐捷网络应用服
                                      连带责任      2003.03.31-2004.09.30
务有限公司
上海朝华科技有                        连带责任      2004.03.08-2004.08.27
限责任公司                            连带责任      2004.05.21-2004.08.20
                                      连带责任      2004.03.10-2004.09.10
                                      连带责任      2004.06.03-2004.09.02
                                      连带责任      2004.03.10-2004.09.09
                                      连带责任      2004.03.12-2004.09.12
                                      连带责任      2004.05.25-2004.11.24
                                      连带责任      2004.06.09-2004.12.08
                                      连带责任      2004.02.17-2004.08.17
                                      连带责任      2004.04.23-2004.10.22
                                      连带责任      2004.06.01-2005.05.20
                                      连带责任      2003.08.06-2004.08.05
                                      连带责任      2003.09.05-2004.09.05
                                      连带责任      2004.06.08-2004.09.20
                                      连带责任      2004.06.16-2004.09.05
                                      连带责任      2004.06.07-2005.04.05
                                      连带责任      2004.02.17-2004.08.17
上海朝华软件应                        连带责任      2003.10.31-2004.10.30
用服务有限公司                        连带责任      2004.02.20-2004.08.19
                                      连带责任      2003.07.29-2004.07.28
                                      连带责任     2003.07.25-2004.070.24
                                      连带责任      2003.07.01-2004.06.30
                                      连带责任      2003.11.28-2004.11.27
四川西昌电力股
                                      连带责任      2003.12.29-2004.12.28
份有限公司
                                      连带责任      2003.11.28-2004.11.27
                                      连带责任      2004.04.26-2005.04.26
                                      连带责任      2003.10.20-2004.10.20
                                      连带责任      2004.04.28-2005.04.28
担保发生额总计
(万元)
担保余额合计(万
元)
其中:关联担保
余额合计(万元)
违规担保总额(万
元)
担保总额占公司
净资产的比例
上市公司对控股
子公司担保发生
额合计(万元)

担保对象名称                            是否履                  是否为关
                                        行完毕                  联方担保
                                                                (是或否)
重庆长丰通信股
                                            否                        否
份有限公司
重庆太极实业(集
                                            否                        否
团)股份有限公司
重庆长江水运股
                                            否                        否
份有限公司
朝华科技集团宁
波照明电器有限                              否                        是
公司
乐捷网络应用服
                                            否                        是
务有限公司
上海朝华科技有                              否                        是
限责任公司                                  否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
上海朝华软件应                              否                        是
用服务有限公司                              否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
四川西昌电力股
                                            否                        是
份有限公司
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
                                            否                        是
担保发生额总计
                                                                  45,647
(万元)
担保余额合计(万
                                                                  77,700
元)
其中:关联担保
                                                                  62,200
余额合计(万元)
违规担保总额(万
元)
担保总额占公司
                                                                  77.47%
净资产的比例
上市公司对控股
子公司担保发生                                                    29,100
额合计(万元)
    第七节  财务报告(未经审计)
    朝华科技(集团)股份有限公司会计报表附注
    2004年1月1日至2004年6月30日
    一、本公司简介
    朝华科技(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)原名为重庆朝华科技股份有限公司。2001年10月23日,重庆朝华科技股份有限公司2001年临时股东大会通过决议,更名为现名称,同年12月28日在重庆市工商行政管理局办理了变更登记。本公司前身涪陵建筑陶瓷股份有限公司,是1988年10月经原四川省涪陵地区行署[涪署函(1988)151号]批准由涪陵建筑陶瓷厂改制设立的股份有限公司。1993年12月,国家体改委[体改生(1993)244号]批准涪陵建筑陶瓷股份有限公司进行规范化的股份制企业试点。1996年12月10日,经中国证监会[证监发审字(1996)383号]批准向社会公开发行人民币普通股2,000万股(含内部职工股200万股)。1997年1月20日,本公司社会公众股经中国证监会[证监发字(1996)383号]批准在深圳证券交易所上市流通。
    1997年8月8日,本公司第3届董事会第10次会议提议并经1997年度第1次临时股东大会审议通过,用资本公积金按10:5的比例向全体股东转增股本,共计转增35,765,322股,转增后总股本增至107,295,967股。1998年4月,本公司1997年度股东大会决议以1997年末总股本107,295,967股为基数向全体股东按10:2比例配股(其中中科创业放弃法人股配股4,531,063股),配股方案经中国证监会[证监上字(1998)114号]批准实施,股本增至124,224,097.00元,其中法人股61,355,317.00元,社会公众股62,868,780.00元。1999年5月5日,本公司第4届董事会第6次会议决议并经1998年度股东大会审议通过的利润分配方案,以1998年末总股本124,224,097股为基数向全体股东每10股送4股转增2股,共计增加股本74,534,458股,送转后总股本增至198,758,555股,其中法人股98,168,507股,社会公众股100,590,048股。2000年8月18日,本公司召开的2000年度临时股东大会审议通过2000年度增资配股方案:以1999年末总股本198,758,555股为基数,按10:3比例向全体股东配售股份,共计增加股本30,177,014股(四川立信、成都龙威、深圳正东大、涪陵金昌经贸公司承诺全部放弃本次应配29,450,552股并不予转让),配股方案经中国证监会[证监公司字(2000)243号]批准于2001年2月27日实施完毕,配股后总股本增至228,935,569股,其中法人股98,168,507股,社会公众股130,767,062股。2001年5月27日本公司召开的2000年度股东大会审议通过2000年度利润分配及公积金转增股本方案(即以总股本228,935,569股为基数,向全体股东每10股送红股3.473股、公积金转增1.737股),2001年6月7日实施完毕,至此本公司总股本增至348,210,999股,其中法人股149,314,299股,社会公众股198,896,700股。
    原第一大股东深圳中科创业(集团)股份有限公司(简称“中科创业”)1999年12月7日、18日分别与深圳市正东大实业有限公司(简称“深圳正东大”)、四川立信投资有限责任公司(简称“四川立信”)、成都龙威实业有限责任公司(简称“成都龙威”)签订《涪陵建筑陶瓷股份有限公司部份法人股股权转让协议》,中科创业将其持有的本公司法人股36,248,507股分别转让给深圳正东大2,000万股、四川立信400万股、成都龙威12,248,507股。2001年6月28日,深圳正东大与浙江天声信息产业投资有限公司签订《股权转让协议》,将其持有的本公司法人股52,322,400股中的21,880,000股转让给浙江天声信息产业投资有限公司。2001年7月25日,成都龙威与四川立信签订《股权转让协议》,将其持有的本公司18,629,979股法人股全部转让给四川立信。2002年8月,为了激励和约束本公司主要管理人员,四川立信与上海可欣贸易有限公司签订《股权转让协议书》,将其持有的本公司500万股法人股转让给上海可欣贸易有限公司。股权转让后,四川立信为第一大股东,持有本公司21.39%的股份。
    本公司目前经营范围是:电子计算机及网络服务器、微晶玻璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、销售;计算机信息系统集成、软件开发销售;数码电子产品研发、制造和销售;电子商务及网络应用服务;数字广播电视服务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料,机械设备,仪器仪表,零配件的进口业务及相关技术服务;轻工业品的出口业务;以下经营范围中法律法规规定应经审批的,获得审批后方可经营:水力发供电、市政基础设施建设。注册资本为人民币348,210,999元,注册地址为重庆涪陵江东群沱子路31号,法定代表人为张良宾。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,以及财政部发布的有关补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础;以历史成本为计价原则。各项财产如果发生减值,按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。
    5、外币业务折算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记账,月份终了,各种外币账户的外币年末余额按月末汇率折合为人民币,与原账面人民币金额间的差额,作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、外币财务报表的折算方法
    对需合并以外币表示的子公司会计报表,所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示,折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映,年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币,上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币,汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
    7、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及各控股子公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资核算方法
    短期投资在取得时按照投资成本计量,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减短期投资的账面价值。
    对持有的短期投资,在年末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价,以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,确认为当期损益。在处置短期投资时,将其账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    9、坏账核算方法
    (1)坏账确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;②因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    (2)坏账核算方法:坏账损失采用备抵法核算。报告期末,对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提,个别应收款项有充分理由可以确认能够收回或出现明显回收困难的,根据款项的具体情况采用个别认定法计提坏账准备,个别计提或不计提的应收款项不再列入按账龄分析法计提的范围之内。按账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下:
账龄                                                        计提比例(%)
1年以内                                                               0.6
1-2年                                                               15
2-3年                                                               30
3年以上                                                              50
    控股子公司重庆朝华晶化石有限公司经其董事会批准根据其具体情况确定的计提比例为:
账龄                                                         计提比例(%)
1年以内                                                               0.6
1-2年                                                                5
2-3年                                                               20
3年以上                                                              50
    其他控股子公司的计提方法和比例与本公司相同。纳入合并范围的各控股子公司之间的往来款未计提坏账准备。
    对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项(如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等),根据本公司管理权限,经股东会或董事会批准作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    10、存货核算方法
    存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。
    存货项目主要是IT产品(计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等)、微晶玻璃板材、数字监控器材、有线数字电视接收产品-机顶盒、代理国外的应用软件、低值易耗品等。各项存货购进入库时以实际成本记账,领用发出时,IT产品(计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等)、应用软件产品按先进先出法计价,本公司控股子公司上海朝华科技有限责任公司在2003年8月实行ERP项目之前按先进先出法计价,2003年8月实施ERP项目后改为加权平均法计价;微晶玻璃板材、有线数字电视接收产品—机顶盒、数字监控器材按加权平均法计价;有线数字电视接收产品—复用器、DiviCast控制器按个别计价法计价;低值易耗品一次性结转或摊销。
    存货采用永续盘存制度。报告期末,对存货进行盘点或抽盘,对盘盈盘亏按照具体情况根据管理权限进行处理。
    报告期末,对存货按账面成本与可变现净值孰低计价,按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备,确认为当期损益。
    11、长期投资核算方法
    (1)长期债券投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。对长期股权投资差额,合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销;没有规定投资期限的,借方差额(即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额)按10年摊销,贷方差额(即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额),按照财政部[财会(2003)10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。采用成本法核算时,被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益;采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。
    (3)报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备,预计的长期投资减值准备计入当年损益。
    12、固定资产计价和折旧方法
    固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,按固定资产类别的原价、估计使用年限和3~5%的残值率(根据具体情况子公司的部份固定资产不计残值)确定各类固定资产折旧率如下:
序号  固定资产类别                   使用年限              年折旧率(%)
1     房屋及建筑物                     40~20                  2.43~4.85
2     通用设备                          14~5                    6.93~20
3     专用设备                          14~5                    6.93~20
4     运输工具                          12~5                    8.08~20
5     其他                               8~5                   12.13~20

序号  固定资产类别                                            残值率(%)
1     房屋及建筑物                                                  3~5%
2     通用设备                                                      3~5%
3     专用设备                                                      3~5%
4     运输工具                                                      3~5%
5     其他                                                          3~5%
    对已计提减值准备的固定资产,按固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)、估计尚可使用年限(即估计使用年限减去已使用年限)和按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。
    报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
    (4)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    13、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    14、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入账,并按照规定的利率计提利息入账;如果计提的利息到期不能收回,则停止计提利息,并冲回原已计提的利息。年末对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额,则按其差额计提委托贷款减值准备,记入当期损益。
    15、无形资产计价及摊销政策
    无形资产包括土地使用权、实用新型专利技术、软件著作及使用权等;土地使用权以购买价值入账核算,按50年平均摊销;实用新型专利技术以投资者确认价值计价,按10年平均摊销;软件著作及使用权以购买价值入账核算,从企业开始生产经营起按5年平均摊销。
    报告年末,对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的,则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    16、长期待摊费用摊销政策
    长期待摊费用以实际发生的支出入账,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、房屋装修费、综合布线改造等,分别按3-10年平均摊销。
    17、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法。
    借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用;为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下方法处理:
    (1)辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,直接计入所购建的固定资产成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后,直接计财务费用。
    (2)借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始利息资本化,按以下公式计算资本化金额:资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。利息资本化金额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,直接计入所购建的固定资产成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后,直接计财务费用。
    18、应付债券的核算方法
    应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息,实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价,在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    19、收入确认的方法
    (1)商品销售:IT产品及网络服务、微晶玻璃板材、有线数字电视业务、家用电器等商品销售:在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    (2)资产使用:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入;按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。
    (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在年末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在年末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在年末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    20、所得税的会计处理方法
    所得税采用应付税款法核算。
    21、合并会计报表的编制方法
    合并范围按照财政部[财会字(1995)11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的,以本公司会计制度为准,对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    合并范围发生变化的,按财政部[财会(2002)18号]《关于执行〈企业会计制度〉及相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
     三、税项
    本公司应纳税项及其税率如下:
    1、营业税:按网络服务收入和资金使用费收入的5%计缴。
    2、增值税:按销售收入的17%计算销项税,抵扣进项税额后缴纳。
    3、城建税及教育费附加:分别按应交营业税和增值税额的5-7%和3%计缴。
    4、企业所得税:本公司及各控股子公司的企业所得税税率如下:
公司名称                                                             税率
本公司                                                               15%
上海朝华科技有限责任公司                                             33%
乐捷网络应用服务有限公司                                             33%
重庆朝华数码科技有限责任公司                                          33%
四川新泰克投资有限责任公司                                           33%
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                                     33%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                         33%
重庆朝华实业有限公司                                                 33%
朝华科技集团重庆经贸有限公司                                         33%
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                          15%
重庆朝华晶化石有限公司                                                33%
    5、其他税项:按国家规定执行。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司概况如下:
单位名称                                          注册地         注册资金
朝华科技集团宁波照明电器有限公司(1)               宁波市        2,200万元
乐捷网络应用服务有限公司(2)                     重庆市        6,000万元
长沙市乐捷网络服务有限公司(3)                   长沙市          100万元
北京乐捷网络技术服务有限公司(4)                 北京市          100万元
上海朝华软件应用服务有限公司(5)                 上海市        4,000万元
上海朝华科技有限责任公司(6)                     上海市      20, 400万元
四川新泰克投资有限责任公司(7)                   成都市        6,000万元
深圳市新丸统宽带网络有限公司(8)                 深圳市        1,000万元
朝华科技集团重庆经贸有限公司(9)                 重庆市          500万元
成都新中网数字系统有限公司(10)                  成都市          100万元
重庆市涪陵顺华包装品有限公司(11)                  涪陵           50万元
重庆朝华数码科技有限责任公司(12)                重庆市        4,000万元
北京朝华瑞尊软件技术有限公司(13)                北京市        1,000万元
重庆朝华实业有限公司(14)                        重庆市       40,000万元
                                                    重庆
重庆朝华数字娱乐有限公司(15)                                  4,000万元
                                                    涪陵
                                                    重庆
重庆朝华晶化石有限公司(16)                                   10,000万元
                                                    涪陵
上海朝华国图工程科技有限责任公司
                                                  上海市          800万元
(17)

                                                                     权益
单位名称                                        投资金额
                                                                     比例
朝华科技集团宁波照明电器有限公司(1)            2,200万元             100%
乐捷网络应用服务有限公司(2)                  5,100万元              85%
长沙市乐捷网络服务有限公司(3)                   51万元              51%
北京乐捷网络技术服务有限公司(4)                 51万元              51%
上海朝华软件应用服务有限公司(5)              4,000万元             100%
上海朝华科技有限责任公司(6)                 16,000万元              78%
四川新泰克投资有限责任公司(7)                3,300万元              55%
深圳市新丸统宽带网络有限公司(8)              1,000万元             100%
朝华科技集团重庆经贸有限公司(9)                500万元             100%
成都新中网数字系统有限公司(10)                  90万元              90%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司(11)                45万元              90%
重庆朝华数码科技有限责任公司(12)             4,000万元             100%
北京朝华瑞尊软件技术有限公司(13)               500万元              80%
重庆朝华实业有限公司(14)                    36,000万元              90%
重庆朝华数字娱乐有限公司(15)                 4,000万元             100%
重庆朝华晶化石有限公司(16)                   9,800万元              98%
上海朝华国图工程科技有限责任公司
                                                 640万元              80%
(17)

单位名称                                                    主营业务范围
朝华科技集团宁波照明电器有限公司(1)             照明家用电器开发制造加工
乐捷网络应用服务有限公司(2)                   计算机网络技术咨询服务等
长沙市乐捷网络服务有限公司(3)                 计算机网络技术咨询服务等
北京乐捷网络技术服务有限公司(4)               计算机网络技术咨询服务等
                                                在计算机网络领域从事技术
上海朝华软件应用服务有限公司(5)
                                                        开发、销售软件等
                                            计算机软硬件配件、电子产品、
上海朝华科技有限责任公司(6)
                                                非专控通信设备的研发销售
                                              项目投资、网络信息系统的技
四川新泰克投资有限责任公司(7)
                                                        术开发及咨询服务
                                              宽带网络技术、数字电视广播
深圳市新丸统宽带网络有限公司(8)
                                                  技术的开发及产品的销售
                                                销售计算机及配件、陶瓷产
朝华科技集团重庆经贸有限公司(9)
                                                品、粘胶模具、泡塑制品等
                                                广播电视网络数字增值业务
成都新中网数字系统有限公司(10)
                                                            的研究、开发
重庆市涪陵顺华包装品有限公司(11)                      生产销售包装用品
重庆朝华数码科技有限责任公司(12)              数码电子产品研发生产销售
                                              生产计算机软件及外部设备,
北京朝华瑞尊软件技术有限公司(13)
                                                  计算机网络技术系统集成
                                              市政基础设施工程施工,生态
                                              农业、新材料、新技术开发与
重庆朝华实业有限公司(14)
                                              利用、化工、机械产品开发与
                                                                    销售
                                              网络游戏产品的研发、销售计
                                              算机硬件及配件、软件、电子
重庆朝华数字娱乐有限公司(15)
                                            产品、通信设备的研发、生产、
                                                                    销售
                                              晶化石研发、生产、销售,新
重庆朝华晶化石有限公司(16)
                                                  材料、新技术开发与利用
                                              计算机软硬件、系统集成、科
上海朝华国图工程科技有限责任公司              技信息的“四技”服务,计算
(17)                                        机软硬件及配件、电子产品,
                                              非专控通信设备的研发、销售
    2、已纳入合并报表范围的控股子公司情况
    (1).朝华科技集团宁波照明电器有限公司(简称“宁波照明电器公司”),原名为宁波经济技术开发区流明电器有限公司,是由本公司与自然人杨罗定于1998年6月9日共同投资设立的有限责任公司。注册地址是宁波市经济技术开发区四方科技工业园区,经营范围是照明电器、家用电器、计算机智能设备、存储设备、产品外壳及电源设备的开发、制造、加工和销售。其原注册资本为800万元,其中本公司以货币资金出资656万元、占82%,杨罗定以其拥有的电子镇流器工业产权出资144万元、占18%。2002年6月3日,杨罗定将其18%的股权全部转让给朝华科技集团重庆经贸有限公司,转让行为业经宁波市产权交易中心0002269号产权转让证确认。2002年12月,经宁波照明电器公司2002年第五次股东会决议通过,增加注册资本1,400万元,其中本公司增加投资1,301万元,朝华科技集团重庆经贸有限公司增加投资99万元。增资后,宁波照明电器公司注册资本增加到2,200万元,其中本公司占88.95%,朝华科技集团重庆经贸有限公司占11.05%。2003年3月24日经宁波市工商行政管理局变更登记为朝华科技集团宁波照明电器有限公司。
    (2)乐捷网络应用服务有限公司(简称“乐捷网络公司”),原名为重庆乐捷网络应用服务有限公司,是本公司与重庆正东实业有限公司、中国科学院计算机研究所共同投资设立的有限责任公司,1999年12月8日登记成立。注册资本6,000万元,其中本公司出资5,100万元,占85%,法定代表人为李众江,注册地址为重庆市,经营范围包括计算机网络技术咨询服务(不含国家专项规定),销售计算机硬件设备,网络系统集成,计算机软件及软件的开发。
    (3)长沙市乐捷网络服务有限公司(简称“长沙乐捷网络公司”),是乐捷网络公司与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司,2000年5月15日登记成立。注册资本为100万元,其中乐捷网络公司占51%,法定代表人为陈守军,注册地址为长沙市,经营范围为计算机网络技术咨询服务、销售计算机硬件设备、网络系统集成。
    (4)北京乐捷网络技术服务有限公司(简称“北京乐捷网络公司”),是乐捷网络公司与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司,2000年7月18日登记成立。注册资本为100万元,其中乐捷网络公司占51%,注册地址为北京市、法定代表人为陈守军,经营范围为计算机网络技术服务、劳务服务、计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、电子商务、销售电子计算机。
    (5)上海朝华软件应用服务有限公司(简称“上海朝华软件公司”),原名为上海乐捷网络服务有限公司,是乐捷网络公司与上海朝华科技有限责任公司共同投资设立的有限责任公司,2000年8月14日登记成立,注册地址为上海市,法定代表人为祝剑秋,经营范围为计算机软硬件及外设、网络产品销售、维修及服务、网络应用服务与系统集成、软件研发、生产销售、技术咨询、转让及服务。上海朝华软件公司原注册资本为30万元,其中乐捷网络公司出资15.3万元,拥有51%的股权,上海朝华科技有限责任公司出资14.7万元、占49%的股权。2002年5月乐捷网络公司追加投资784.70万元,加上原投资15.30万元,共计800万元,占80%股权比例;上海朝华科技有限责任公司追加投资185.30万元,加上原出资14.70万元,共计投资200万元,占20%的股权比例。经增资后,上海朝华软件公司注册资本为1,000万元并已经上海沪中会计师事务所有限公司[沪会中(2002)验字第1274号]验证。2003年8月,上海朝华软件公司股东会决议通过增资方案,由上海朝华科技有限责任公司向上海朝华软件公司增加投资3000万元,增加后上海朝华软件公司的注册资本为4000万元,乐捷网络公司出资额为800万元,占注册资本的20%,但需按原80%的比例承担其2003年度之前的累计亏损,上海朝华科技有限责任公司出资额为3200万元,占注册资本的80%,按原20%的比例承担2003年度以前的累计亏损。双方承担的亏损由以后年度按增资后的比例享有的盈利弥补,各方应承担的亏损弥补完成后,方可按其增资后的比例分配利润。此次增加的出资,于2003年11月经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字(2003)第412号]验证。
    (6)上海朝华科技有限责任公司(简称“上海朝华科技公司”),是本公司与四川立信、祝剑秋、李磊共同投资设立的有限责任公司,2001年8月20日成立。成立时注册资本为20,000万元,其中本公司出资16,000万元,拥有80%的股权;四川立信出资2,000万元,拥有10%的股权;祝剑秋出资1,000万元,拥有5%的股权;李磊出资1,000万元,拥有5%的股权。2002年8月12日,经上海朝华科技公司第三次股东会决议通过,李磊将其持有的5%的股权无偿转让给祝剑秋。2003年3月25日,经上海朝华科技公司第5次股东会决议通过,同意祝剑秋以货币资金增加投资200万元。该次增资后注册资本为20,200万元,本公司出资16,000万元,拥有79.21%的股权;四川立信出资2,000万元,拥有9.90%的股权;祝剑秋出资2,200万元,拥有10.89%的股权,该次增资的实收资本经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字(2003)第274号]验证于2003年4月11日收讫。2004年2月25日,经上海朝华科技公司股东会决议通过,同意祝剑秋以货币资金增加投资200万元。本次增资后注册资本为20,400万元,本公司出资16,000万元,拥有78.43%的股权;四川立信出资2,000万元,拥有9.80%的股权;祝剑秋出资2,400万元,拥有11.77%的股权,本次增资的实收资本经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字(2004)第223号]验证于2004年3月15日收讫。上海朝华科技公司的注册地为上海市;法定代表人为祝剑秋;经营范围为计算机软硬件及配件、电子产品、非专控通信设备的研发销售。
    (7)四川新泰克投资有限责任公司(简称“四川新泰克”),1999年9月2日成立,成立时注册资本3,000万元。本公司于2001年1月16日与四川立信签署《股权转让协议》,受让其持有的四川新泰克55%的股权。2001年9月11日,四川新泰克注册资本从3,000万元增加至6,000万元,由各股东同比例增资,增资后本公司持有其3,300万元即55%的股权,四川新泰克控股有限责任公司持有2,100万元即35%的股权、四川立信持有600万元即10%的股权。2002年7月29日,四川新泰克控股有限责任公司与四川立信签定股权转让协议,以1,632万元将所持35%的股份转让给四川立信。转让后,本公司仍持有55%的股权;四川立信持有45%的股权。四川新泰克注册地址为成都市上池正街65号,法定代表人为祝剑秋,经营范围包括项目投资;网络信息系统的技术开发与咨询服务。主要从事有线电视数字广播项目(DVB-C)、数字监控设备等业务。
    (8)深圳市新丸统宽带网络有限公司(简称“深圳新丸统”),是本公司与深圳市大丸统科技有限公司共同投资设立的有限责任公司,2001年7月12日成立。其注册资本为1,000万元,其中本公司出资850万元,占85%的股权,深圳市大丸统科技有限公司出资150万元,占15%的股权。2002年7月,深圳市大丸统科技有限公司与朝华科技集团重庆经贸有限公司签定股权转让协议,将其持有的深圳新丸统15%的股权以150万元的金额转让给朝华科技集团重庆经贸有限公司。股权转让后,本公司占85%的股权,朝华科技集团重庆经贸有限公司占15%的股权。深圳新丸统注册地址是深圳市南山区新浩城花园5栋12D,法定代表人为李众江,经营范围是宽带网络技术、数字电视广播技术的开发及产品的销售;网络投资运营;国内商业、物质供销业;经营进出口业务。
    (9)朝华科技集团重庆经贸有限公司(简称“朝华重庆经贸公司”),原名为重庆市高华经贸有限公司,是本公司与自然人赵和平于2001年4月2日共同投资设立的有限责任公司,成立时的注册资本为50万元,其中本公司占90%的股权。2002年4月,赵和平将其持有10%的股权转让给乐捷网络公司。2002年4月23日,朝华重庆经贸公司股东会决议将注册资本增加到500万元,其中本公司增加投资355万元,乐捷网络公司增加投资95万元。增资后,本公司持有80%的股份,乐捷网络公司持有20%的股权。2003年3月24日,经重庆市工商行政管理局变更登记为现名称。朝华重庆经贸公司注册地址为重庆市,法定代表人为祝剑秋,经营范围包括销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、节能产品、电子镇流器、线缆、开头、普通机械、电器机械及器材、化工产品(不含化学危险品);自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
    (10)重庆朝华数码科技有限责任公司(简称“朝华数码公司”),是本公司与自然人谭启共同投资组建的有限责任公司,注册资本4,000万元,其中本公司出资3,600万元,占90%的股权,谭启出资400万元,占10%的股权,双方出资已经重庆铂码会计师事务所有限公司涪陵分所[重铂会涪分验(2002)字第043号]验证。2002年7月12日,在重庆市工商行政管理局登记成立,注册地址为重庆市涪陵区李渡朝华科技园,法定代表人为祝剑秋,经营范围包括数码电子系列产品、智能家居控制系统产品及相关硬件、软件开发、生产销售;销售与数码产品相关的配套产品。2002年8月9日,经朝华数码公司股东会决议通过,谭启将其持有的10%股权以400万元转让给上海朝华科技公司。转让后朝华数码公司的股权结构为:本公司出资3,600万元,占90%的股权,上海朝华科技公司出资400万元,占10%。2004年4月23日,经朝华数码公司股东会决议通过,本公司将其持有的60%股权以2,400万元转让给上海朝华科技公司。转让后朝华数码公司的股权结构为:本公司出资1,200万元,占30%的股权,上海朝华科技公司出资2,800万元,占70%。
    (11)北京朝华瑞尊软件技术有限公司(简称“北京瑞尊公司”),原名为北京瑞尊软件技术有限公司,是由自然人王维马、张敬与北京万博技术开发有限公司共同出资组建的有限公司。设立时的注册资本为500万元,其中王维马以非专利技术出资400万元,占60%的股权,张敬以货币资金出资30万元,占10%,北京万博技术开发有限公司以货币资金出资70万元,占30%。2002年12月,北京瑞尊公司原有各股东与上海朝华科技公司签定“股权转让及增资协议书”,王维马将持有的60%股权以人民币1元的价转让给上海朝华科技公司,张敬和北京万博技术开发有限公司分别将持有的10%和30%的股权以人民币1元的转让价转让给王维马;协议同时约定上海朝华科技公司以货币资金对北京瑞尊公司增资500万元。此次增资经北京方诚会计师事务所[方会(K)字(2002)第058号]验证确认。增资后,北京瑞尊公司注册资本为1,000万元,其中上海朝华科技公司持有80%的股权,王维马持有20%。2002年12月16日,在北京市工商行政管理局变更登记为现名称。北京瑞尊公司注册地址北京市海淀区北四环西路67号大地大厦,法定代表人祝剑秋。
    (12)重庆朝华实业有限公司(简称“朝华实业公司”),是经本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过,由本公司与重庆市涪陵国有资产经营公司共同出资组建的有限公司,注册资本为40,000万元,其中本公司以货币资金出资36,000万元,占其注册资本的90%,重庆市涪陵国有资产经营公司以货币资金出资4,000万元,占10%;注册资本的实收情况经重庆嘉润会计师事务所有限责任公司[重嘉验(2002)第6026号]验证实收足额。2002年12月13日,在重庆市工商行政管理局登记注册。注册地址为重庆市涪陵区中山路102号朝华大厦,法定代表人为张良宾。经营范围包括市政基础设施工程施工(凭资质许可证执业),生态农业、新材料、新技术开发与利用、化工、机械产品开发与销售。
    (13)重庆朝华数字娱乐有限公司(简称“朝华数字娱乐公司”),是本公司与上海朝华科技公司共同投资设立的有限责任公司,2003年2月17日登记成立,注册资本4,000万元,其中本公司出资1,200万元,占30%,上海朝华科技公司出资2,800万元,占70%;法定代表人祝剑秋,注册地址重庆涪陵李渡朝华科技园,经营范围是网络游戏产品的设计、研发、销售;计算机硬件及配件、软件、电子产品、通信设备的研发、生产、销售。
    (14)重庆朝华晶化石有限公司(简称“朝华晶化石公司”),是本公司与四川立信共同投资设立的有限责任公司,2003年4月10日在重庆市工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号为5001021801690。注册资本10,000万元整,本公司以土地使用权出资9,800万元,占98%,四川立信以机器设备出资200万元,占2%。注册资本的实收情况经重庆铂码会计师事务所有限责任公司涪陵分所[重铂会涪分验(2003)第032号]验证实收足额。朝华晶化石公司的法定代表人为李众江,注册地址为重庆涪陵李渡朝华科技园,经营范围为晶化石研发、生产、销售,新材料、新技术开发与利用。
    3、未纳入合并报表范围的控股子公司情况及未合并原因
    (1)成都新中网数字系统有限公司(简称“成都新中网”),是深圳新丸统公司与姚庆共同投资设立的有限责任公司,2001年10月15日成立。注册资本为100万元,其中深圳新丸统出资90万元,占90%的股权;注册地为成都市,法定代表人为王存,经营范围包括开展广播电视网络数字增值业务的研究、开发、技术推广服务、相关高新科技产品的开发、生产、销售、数字电视相关设备、器材和软件的开发、生产、销售。由于成都新中网资产规模小,开业以来未开展经营活动,且深圳市新丸统拟对其进行清算,故未纳入本期合并会计报表范围。
    (2)重庆市涪陵顺华包装品有限公司(简称“涪陵顺华包装公司”),是1999年2月3日本公司与涪陵市造纸二厂、重庆市涪陵李渡私营经济示范区管委会三方签定《企业兼并协议》,以承担债务、接受职工、享受移民安置补偿金方式兼并涪陵市造纸二厂,兼并后本公司无偿享有涪陵市造纸二厂的净资产45万元与重庆市涪陵顺华包装品有限公司职工持股会共同投资设立的有限责任公司。1999年7月6日登记成立,注册资本为50万元、注册地址为重庆涪陵、法定代表人为黎为荣、经营范围为包装用品的生产销售。涪陵顺华包装公司生产规模小,其资产、销售收入、利润标准均在10%以下,根据财政部[财会二字(1996)2号]规定,本期未将其纳入合并会计报表范围。
    (3)上海朝华国图工程科技有限责任公司(简称“上海国图工程公司”),是上海朝华科技公司与自然人程承旗共同投资组建的有限责任公司,注册资本800万元,其中上海朝华科技公司出资640万元,占80%的股权,程承旗出资160万元,占20%的股权,双方出资已经上海江南会计师事务所[上南师报字(2003)第404号]验证。2003年9月18日,在上海市工商行政管理局登记成立,注册地址为上海市静安区延安西路300号6楼,法定代表人为祝剑秋,经营范围为计算机软硬件、系统集成、科技信息的“四技”服务,计算机软硬件及配件、电子产品,非专控通信设备的研发、销售。截止2004年6月末,上海国图工程公司未营业,故未纳入本期合并会计报表范围。
    五、合并会计报表主要项目注释
    注1、货币资金
项目                                        期末数                 年初数
现金                                    782,315.58             686,715.06
银行存款                            295,715,955.19       1,024,342,063.11
其他货币资金                          5,294,886.99          22,392,646.09
合计                                301,793,157.76       1,047,421,424.26
    货币资金本期末余额较上年减少751,705,469.07元,减少71.77%,主要是由于将
    款项暂借给涪陵大华陶瓷有限公司等单位所致。
    银行存款本期末余额中包含美元存款432,609.24美元,按年末汇率1:8.2766折合人民币3,580,533.64元。
    其他货币资金本期末余额5,294,886.99元,包括:履约保证金4,991,569.50元,在西南证券的开立证券账户的存款余额7,739.38元,其他295,578.11元。
    注2、短期投资
                                               期末数
项目
                                    投资金额                     跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资                        2,000,000.00                    75,836.00
合计                            2,000,000.00                    75,836.00

                                                 年初数
项目
                                      投资金额                   跌价准备
股票投资                                    --                        --
债券投资                                    --                        --
其他投资                          2,000,000.00                 25,742.00
合计                              2,000,000.00                 25,742.00
    2002年5月16日,本公司购入鹏华行业成长开放式基金198万基金单位,根据中国工商银行公告的2004年6月30日该基金单位净值0.9368元/基金单位计算,市价为1,854,864.00元,本期分红69,300.00元,本期补提短期投资跌价准备50,094.00元。
    注3、应收账款
    应收账款期末余额、账龄如下:
                                                    期末数
账龄
                                         金额                       比例%
1年以内                        140,753,046.88                       91.24
1-2年                           10,459,290.42                        6.78
2-3年                            2,823,082.81                        1.83
3年以上                            231,400.23                        0.15
合计                           154,266,820.34                         100

                                                      年初数
账龄
                                        金额                        比例%
1年以内                       249,588,364.15                        95.56
1-2年                           8,124,947.37                         3.11
2-3年                           3,222,968.70                         1.23
3年以上                           264,530.00                         0.10
合计                          261,200,810.22                       100.00
    应收账款期末余额较年初余额减少106,933,989.88元,减少40.94%,主要是上海朝华科技公司等子公司加大收款力度,使销售款加快收回所致。应收账款本期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    应收账款本期末余额中大额欠款单位如下:
单位名称                                                             金额
中设江苏机械设备进出口公司扬州公司                           7,235,489.88
涪陵建陶销售公司                                             4,763,541.76
北京方正奥德科技有限公司                                     4,033,440.00
北京长得万众信息技术有限公司                                 3,838,674.00
北京时代威弛信息技术有限公司                                 3,626,464.00
合计                                                        23,497,609.64
占期末应收账款余额的比例                                           15.23%

单位名称                                  所欠时间               欠款原因
中设江苏机械设备进出口公司扬州公司         1年以内             照明电器款
涪陵建陶销售公司                           1年以内               晶化石款
北京方正奥德科技有限公司                   1年以内               IT产品款
北京长得万众信息技术有限公司               1年以内               IT产品款
北京时代威弛信息技术有限公司               1年以内               IT产品款
合计
占期末应收账款余额的比例
    注4、其他应收款
    其他应收款期末余额、账龄如下:
                                                    期末数
账龄
                                        金额                        比例%
                              948,089,080.69                        90.12
1年以内
                               89,213,883.88                         8.48
1-2年
                               12,846,799.28                         1.22
2-3年
                                1,937,215.76                         0.18
3年以上
                            1,052,086,979.61                       100.00
合计

                                                   年初数
账龄
                                       金额                         比例%
                             267,991,367.20                         71.53
1年以内
                              85,492,045.51                         22.82
1-2年
                              14,002,576.61                          3.74
2-3年
                               7,166,961.23                          1.91
3年以上
                             374,652,950.55                        100.00
合计
    其他应收款期末余额较年初余额增加677,434,029.06元,增长180.82%,主要是与涪陵大华陶瓷有限公司往来款增加256,673,934.01元、涪陵朝华陶瓷有限公司往来款增加170,003,793.13元、重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司往来款增加161,329,332.12元、重庆市涪陵区金昌经贸有限公司往来款增加104,443,642.7元、重庆华祥房地产开发有限责任公司往来款增加42,427,474.39元和重庆市金鹤陶瓷销售公司往来款增加17,725,482.26元所致。
    其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
单位名称                                     金额               所欠时间
重庆市涪陵区金昌经贸有限公司            104,443,642.70        2003-2004年

单位名称                                                         欠款原因
重庆市涪陵区金昌经贸有限公司                                       往来款
    其他应收款本期末余额中大额欠款单位如下:
单位名称                                                             金额
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                   284,339,062.00
涪陵大华陶瓷有限公司                                       256,673,934.01
涪陵朝华陶瓷有限公司                                       199,416,170.59
重庆市华祥房地产开发有限公司                               114,911,705.84
重庆市涪陵区金昌经贸有限公司                               104,443,642.70
金鹤陶瓷销售有限责任公司                                    85,451,279.51
                                                         1,045,235,794.65
占期末其他应收款余额的比例                                         99.35%
合计

单位名称                               所欠时间                  欠款原因
涪陵建筑陶瓷集团有限公司            2003-2004年                    往来款
涪陵大华陶瓷有限公司                     2004年                    往来款
涪陵朝华陶瓷有限公司                2003-2004年                    往来款
重庆市华祥房地产开发有限公司        2003-2004年                    往来款
重庆市涪陵区金昌经贸有限公司        2003-2004年                    往来款
金鹤陶瓷销售有限责任公司            2003-2004年                    往来款
合计
    注5、预付账款
                                                  期末数
账龄
                                       金额                         比例%
1                            225,839,146.89                         97.70
年以内
1-2                            3,305,422.50                          1.43

2-3                            2,003,857.45                          0.87

3年以上
合计                         231,148,426.84                        100.00

                                                   年初数
账龄
                                     金额                           比例%
1
年以内                     179,886,293.28                           98.06
1-2
年                           1,550,107.90                            0.85
2-3
年                           2,003,857.45                            1.09
3年以上                                --
合计                       183,440,258.63                          100.00
    预付账款期末余额较年初增加47,708,168.21元,增长26.01%,主要是上海朝华科技公司预付的IT产品款和朝华晶化石公司预付原材料款较上年末增加所致。
    预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款,其中大额欠款单位如下:
单位名称                                                         所欠金额
深圳市东方嘉盛实业发展有限公司                             110,281,573.00
深圳顶扬电子有限公司                                        19,178,366.14
东莞石龙新光电器经营部                                       8,300,000.00
深圳市怡亚通供应链股份有限公司                               7,035,777.36
友讯电子设备(上海)有限公司                                 6,861,251.69
合计                                                       151,656,968.19

单位名称                             欠款时                      欠款原因
深圳市东方嘉盛实业发展有限公司        2年内                    预付IT产品
深圳顶扬电子有限公司                  1年内                    预付IT产品
东莞石龙新光电器经营部                1年内                    预付IT产品
深圳市怡亚通供应链股份有限公司        1年内                    预付IT产品
友讯电子设备(上海)有限公司          1年内                    预付IT产品
合计                                                               占总额
    注6、存货
                                                 期末数
项目
                                           金额                  跌价准备
                                   3,590,401.41
原材料
                                   4,161,239.04
在产品
                                 325,273,682.19                724,781.64
库存商品
                                     240,497.61
低值易耗品
在途商品
                                 333,265,820.25                724,781.64
合计
净值                                                       332,541,038.61

                                                     年初数
项目
                                        金额                     跌价准备
原材料                          2,983,426.98                           --
在产品                          9,411,466.99                           --
库存商品                      139,375,315.06                   724,781.64
低值易耗品                        228,076.35                           --
在途商品                       68,466,900.77                           --
合计                          220,465,186.15                   724,781.64
净值                                                       219,740,404.51
    存货期末余额较年初增加112,800,634.10元,增加51.16%,主要是由于上海朝华科技公司的IT产品库存(计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等)、朝华数码的MP3和上海朝华软件应用服务有限公司代理的国外应用软件库存增加较大所致。
    注7、待摊费用
项目                               年初数                        本期增加
                               137,500.00                      150,000.00
律师费
设计、制作费                     1,200.00
房屋租赁费                     249,926.23                       239231.24
                                14,682.00                          259749
修理费
                                                                354258.57
低值易耗品摊销                  73,366.78
其他                            94,729.34                    1,503,546.66
合计                           571,404.35                    2,506,785.47

项目                              本期减少                         期末数
                                 125000                        162,500.00
律师费
设计、制作费                       1200                              0.00
房屋租赁费                       300611.63                     188,545.84
                                 53,176.64                     221,254.36
修理费
                                 154652.74                     272,972.61
低值易耗品摊销
其他                            888,752.33                     709,523.67
合计                          1,523,393.34                   1,554,796.48
    待摊费用期末余额较年初增加983,392.13元,增加了172.10%,主要是重庆朝华晶化石有限公司展厅装修、广告费、低易品使用和房屋租赁费增加等所致。
    注8、长期投资
    1、长期投资项目
                                             年初数
项目                                           减值              本期增加
                                 金额
                                               准备
长期股权投资           428,131,086.76            --          2,226,019.48
长期债权投资                       --            --                    --
合计                   428,131,086.76            --          2,226,019.48

                                                    期末数
项目                           本期减少                              减值
                                                      金额
                                                                     准备
长期股权投资             16,731,398.10      413,625,708.14             --
长期债权投资                        --                                 --
合计                     16,731,398.10      413,625,708.14             --
    长期股权投资本期增加数2,226,019.48元,包括:(1)上海朝华科技公司对北京朝华国图工程公司的投资成本200,000.00元;(2)按权益法核算的联营公司收益增加长期股权投资2,026,019.48元(详见附注五.注33)。
    长期股权投资本期减少数16,731,398.10元,包括:(1)减少本公司对重庆朝华晶化石有限公司的股权投资差额14,958,498.75元;(2)因股权投资差额摊销减少长期股权投资1,772,899.35元。
    2、长期股权投资—股票投资
                                               股份              股票数量
被投资公司名称
                                               类别              (万股)
四川西昌电力股份有限公司⑴                   法人股             8,058.942
金信信托投资股份有限公司⑵                   法人股             10,000.00
四川立应科技股份有限公司⑶                   法人股              1,295.00
合计

                                       占被投资公司
被投资公司名称                                                   投资金额
                                       注册资本比例
四川西昌电力股份有限公司⑴                   27.13%        155,001,125.17
金信信托投资股份有限公司⑵                    9.82%        100,000,000.00
四川立应科技股份有限公司⑶                    25.9%         11,658,123.86
合计                                                       266,659,249.03

                                       减值
被投资公司名称                                                      备注
                                                                    准备
四川西昌电力股份有限公司⑴               --                       权益法
金信信托投资股份有限公司⑵               --                       成本法
四川立应科技股份有限公司⑶               --                       权益法
合计
    (1)对西昌电力公司的法人股投资1998年末余额是48,746,500.00元(即2,114.5万股),占其注册资本的19.22%。1999年1月8日,本公司与西昌群星水电开发合作社签定协议,以每股3.50元价格购买其持有的西昌电力公司法人股300万股。至此,本公司实际持有西昌电力公司21.95%的股份,核算方法由成本法改为权益法,同时形成股权投资差额为19,619,454.95元(借差)。截至2001年末,本公司对其投资的余额为80,900,414.12元(其中投资成本为39,627,045.05元;股权投资差额余额13,733,618.55元,累计损益调整为16,157,358.52元,股权投资准备为11,382,392.00元)。经中国证监会[证监发行(2002)21号]核准,2002年5月15日,西昌电力公司向社会公开发行人民币普通股5,500万股,此时本公司所持股份占西昌电力公司总股本的14.63%,核算方法由权益法改为成本法,2002年1-5月本公司按权益法核算的损益调整为650,477.86元,摊销股权投资差额为817,477.29元。经本公司2002年临时股东大会审议通过,本公司以每股3.5元的价格协议收购四川立信和深圳市正东大实业公司持有的西昌电力公司的1,081万股和981.69万股,此次收购完成后,本公司持有西昌电力公司的股份为4,477.19万股(西昌电力公司2003年度送股后为8,058.942万股),占其总股本的27.13%,核算方法由成本法改为权益法。2002年末,本公司对西昌电力公司的投资成本调整为143,742,347.08元,股权投资差额调整为9,185,217.61元。2003年度支付的印花税、过户费155,437.00元,按权益法核算损益调整增加长期股权投资9,237,490.69元,股权投资差额摊销减少长期股权投资918,521.76元,分红减少长期股权投资8,954,380.00元。截止2003年末,本公司对西昌电力公司的投资成本为143,897,784.08元,股权投资差额为8,266,695.85元,损益调整为283,110.69元。2004年1-6月,按权益法核算损益调整增加长期股权投资3,012,795.43元,股权投资差额摊销减少长期股权投资459,260.88元。截止2004年6月,本公司对西昌电力公司的投资成本为143,897,784.08元,股权投资差额为7,807,434.97元,累计损益调整为3,295,906.12元。
    (2)2001年12月18日,本公司与金信信托投资股份有限公司签订《新增股份认购协议书》,认购金信信托投资股份有限公司新增股份1亿股,每股1元。购买完成后,本公司参股金信信托投资股份有限公司,初始投资金额为100,000,000.00元,占其总股本10.18亿元的9.82%,按成本法核算。
    (3)四川立应科技股份有限公司原名“四川立应设备有限公司”,是由四川立信和张勇共同投资组建的有限责任公司,注册资本10,000,000.00元,1998年3月31日成立。2001年12月该公司进行增资扩股,注册资本变更为50,000,000.00元,其中四川立信出资30,000,000.00元,本公司出资12,950,000.00元,占25.90%的股权,成都雅彻建材有限公司出资5,000,000.00元,涪陵银通计算机网络有限公司出资500,000.00元,张勇出资1,500,000.00元,中国机械工程学会出资50,000.00元。本公司对其投资成本为12,950,000.00元,占25.90%的股权,按权益法核算。
    3、其他股权投资
被投资公司名称                                                   投资期限
中建科产业有限公司①                                         1995.4-永久
深圳市曙光信息产业有限公司②                          2000.7.30-2025.6.8
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司③                             2001.6--永久
四川新泰克投资有限责任公司*                                  2001.6--永久
四川新泰克投资有限责任公司对湖北广电宽带                2001.8.8-2016.8.8
传输公司的投资④
朝华科技集团重庆经贸有限公司对湖北广电宽
                                                        2001.8.8-2016.8.8
带传输公司的投资④
河南省视讯数字发展有限公司⑤
开封市视讯数字广播电视有限公司⑥                      2001.6.13-2016.6.13
北京朝华瑞尊软件技术有限公司*                       2001.11.1—2011.10.31
上海朝华科技有限责任公司对上海国图公司的                      2003.09.18-
投资
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                           1999.7.6-2009.7.5
重庆朝华实业公司对北大正元投资有限公司⑦                            2003-
重庆朝华晶化石有限公司*                                          2003.03-
成都新中网数字系统有限公司                                      2001.10--
南宁有线数字电视网络有限公司⑧
重庆朝华数字娱乐有限公司对冠信华腾有限公
司的投资
上海朝华科技有限责任公司对北京国图公司的
投资
合计

                                                             占被投资减值
被投资公司名称                                  投资金额
                                                             单位注册准备
中建科产业有限公司①                           3,000,000.00         5.00%
深圳市曙光信息产业有限公司②                  30,000,000.00        13.95%
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司③              40,681,238.47        19.00%
四川新泰克投资有限责任公司*                   14,986,957.35           55%
四川新泰克投资有限责任公司对湖北广电宽带         477,320.71        40.00%
传输公司的投资④
朝华科技集团重庆经贸有限公司对湖北广电宽
                                                  90,000.00            9%
带传输公司的投资④
河南省视讯数字发展有限公司⑤                  22,287,596.70        49.00%
开封市视讯数字广播电视有限公司⑥               1,470,000.00        49.00%
北京朝华瑞尊软件技术有限公司*                 -1,414,895.39        80.00%
上海朝华科技有限责任公司对上海国图公司的       6,400,000.00        80.00%
投资
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                     762,535.87        90.00%
重庆朝华实业公司对北大正元投资有限公司⑦      17,719,840.82        28.00%
重庆朝华晶化石有限公司*                        4,908,331.25        90.00%
成都新中网数字系统有限公司                       900,000.00        90.00%
南宁有线数字电视网络有限公司⑧                 3,797,533.33        49.00%
重庆朝华数字娱乐有限公司对冠信华腾有限公
                                                 700,000.00
司的投资
上海朝华科技有限责任公司对北京国图公司的
                                                 200,000.00
投资
合计                                         146,966,459.11
    *长期股权投资差额。
    ①中建科产业有限公司是本公司参股的有限责任公司,投资成本为3,000,000.00元,拥有其5%的股权,采用成本法核算,本年末余额为3,000,000.00元。目前该公司经营正常,本报告期末未计提长期投资减值准备。
    ②深圳市曙光信息产业有限公司原是由深圳市投资管理公司、北京市曙光计算机公司、四川省投资集团有限责任公司、北京高国科技有限责任公司共同投资设立的有限责任公司,1995年6月8日成立。2000年7月30日本公司对其投资3,000万元,其中2,250万元作为资本,拥有其13.95%的股权,750万元作为资本公积。2000年10月30日经深圳市工商行政管理局变更登记,注册资本为16,125万元,注册地址为深圳市,法定代表人为李国杰,经营范围包括计算机系列产品、计算机软件及网络等。本公司对其投资投资成本为30,000,000.00元,按成本法核算,本年末余额为30,000,000.00元。目前该公司经营正常,本报告期末未计提长期投资减值准备。
    ③重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司:2001年4月24日,本公司与四川立信签订《资产转让协议》,将本公司与建筑陶瓷生产相关的81%资产(包括在涪陵和北海的陶瓷生产线、厂房、办公楼、土地使用权、流动资产等)出售给四川立信;同时将与建筑陶瓷生产相关的19%资产,同四川立信拥有的与建筑陶瓷生产相关的81%资产,共同投资设立了重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司,2001年6月12日成立。该公司注册资本214,630,000.00元,本公司占19%的股权,注册地址为重庆涪陵,法定代表人为谭启,经营范围为建筑陶瓷生产销售。本公司对其投资成本为40,681,238.47元、按成本法核算,本年末余额为40,681,238.47元。目前,该公司经营正常,本报告期末未计提长期投资减值准备。
    ④湖北广电宽带传输有限责任公司是四川新泰克和湖北省有线广播电视台、杨文安、姚庆共同投资组建的有限责任公司,2001年8月8日经湖北省工商行政管理局登记成立。注册资本为100万元,四川新泰克出资40万元,占40%的股权。注册地址为武汉市,法定代表人为张良成,经营范围为广播、电视设备、器材和软件的开发、销售、租赁。2002年7月30日,朝华重庆经贸公司以9万元受让姚庆持有的湖北广电宽带传输有限责任公司9%的股权。受让后,四川新泰克占40%的股权,朝华重庆经贸公司占9%的股权。
    ⑤河南省视讯数字发展有限公司是四川新泰克和河南省有线广播电视台、河南省有线广播电视台职工代表、中广视讯网络有限公司共同投资组建的有限责任公司,2000年8月25日经河南省工商行政管理局登记成立。注册资本为300万元,其中四川新泰克出资120万元,占40%的股权,注册地址为郑州市,法定代表人为周保建,经营范围为依托河南省有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字数据内容、财经资讯、电子商务。四川新泰克对其初始投资额为1,200,000.00元,2002年购入该公司9%的股权增加投资成本270,000.00元,购入后占49%的股权。2003年3月27日,河南省视讯数字发展有限公司股东会决议注册资本由300万元增加至5,200万元,四川新泰克按比例增资2,401万元,投资比例不变。
    ⑥开封市视讯数字广播电视有限公司是四川新泰克和开封市有线广播电视台共同投资组建的有限责任公司,2001年6月13日经开封市工商行政管理局登记成立。注册资本为300万元,本公司出资147万元,占49%的股权,注册地址为开封市,法定代表人为范俊功,经营范围为依托开封市有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字数据内容、财政、经济、资金信息、电子商务。四川新泰克对其初始投资额为1,470,000.00元,2002年四川新泰克对该公司投资改按成本法核算,本期末余额为1,470,000.00元。
    ⑦北京北大正元科技有限公司成立于2000年1月3日,注册资本50,000,000.00元,注册地址为北京市海淀区北京大学畅春园公社楼1层,法定代表人张钊华,主要经营范围为化工产品、香精香料及产品、环保产品、医疗器械、仪器仪表、计算机软硬件等。2003年1月28日,重庆朝华实业有限公司与北京资源燕园宾馆签订《股权转让协议书》,重庆朝华实业有限公司以16,415,000.00元购入北京资源燕园宾馆持有的北京北大正元科技有限公司28%的股权,该项转让于2003年7月4日完成。
    ⑧南宁有线数字电视网络有限公司,是控股子公司四川新泰克出资940万元、自然人姚庆出资20万元、高松出资20万元、罗强出资20万元共同组建的有限责任公司,原名广西新泰克数字电视网络有限公司,2000年9月6日经广西壮族自治区工商行政管理局登记成立。注册资本为1,000万元,四川新泰克出资940万元,占94%,注册地址为南宁市,法定代表人为韦业宇,经营范围为有线数字电视接收机(机顶盒)、家电产品的销售及租赁、计算机软件及硬件的销售。2002年姚庆、高松、罗强与朝华重庆经贸公司签定股权转让协议,将其所持合计6%的股权,转让给朝华重庆经贸公司,转让价款60万元。转让后,四川新泰克持有94%的股权,朝华重庆经贸公司持有6%的股权。2003年3月,四川新泰克将持有广西新泰克45%的股权转让给南宁有线数字电视网络中心,朝华重庆经贸公司将持有广西新泰克6%的股权转让给南宁有线数字电视网络中心;广西新泰克经南宁市工商行政管理局批准更名为南宁有线数字电视网络有限公司。转让后,南宁有线数字电视网络中心持有南宁有线数字电视网络有限公司51%股权,四川新泰克持有南宁有线数字电视网络有限公司49%股权,按权益法核算。
    其他控股子公司情况,详见附注四。
    4、权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况
                                                               追加或收回
                                             初始
被投资公司名称                                               投资额(收回
                                           投资额
                                                                为“-”)
四川西昌电力股份有                                           10,872,503.4
限公司                              48,746,500.00          104,336,501.69
四川立应科技股份有
限公司                              12,950,000.00                       -
重庆市涪陵顺华包装
品有限公司                             466,792.20                       -
北大正元科技有限公
司                                  16,415,000.00                       -
南宁有线数字电视网
络有限公司                           9,989,403.00           -4,500,000.00
上海朝华国图有限公
司                                   6,400,000.00                       -
河南省视讯数字发展
有限公司                             1,470,000.00           24,010,000.00
湖北广电宽带传输有
限责任公司                             490,000.00                       -
合计

                                          被投资单位
                                          权益增减变           分得的现金
被投资公司名称
                                        动调整额(调                 红利
                                         减为“-”)
四川西昌电力股份有
限公司                                  2,553,534.55         8,954,380.00
四川立应科技股份有
限公司                                   -386,353.94                    -
重庆市涪陵顺华包装
品有限公司                               -180,764.78                    -
北大正元科技有限公
司                                        428,887.47                    -
南宁有线数字电视网
络有限公司                               -293,034.30                    -
上海朝华国图有限公
司                                                 -                    -
河南省视讯数字发展
有限公司                                 -560,595.17                    -
湖北广电宽带传输有
限责任公司                                -45,130.88                    -
合计

                                             权益法核
被投资公司名称                             算累计调整           期末余额
                                                 金额
四川西昌电力股份有
限公司                                  10,827,503.48      155,001,125.17
四川立应科技股份有
限公司                                  -1,291,876.14       11,658,123.86
重庆市涪陵顺华包装
品有限公司                                 295,743.67          762,535.87
北大正元科技有限公
司                                       1,304,840.82       17,719,840.82
南宁有线数字电视网
络有限公司                              -1,691,869.67        3,797,533.33
上海朝华国图有限公
司                                                           6,400,000.00
河南省视讯数字发展
有限公司                                -3,192,403.30       22,287,596.70
湖北广电宽带传输有
限责任公司                                  77,320.71          567,320.71
合计                                     6,374,259.57      224,568,336.03
      5、长期股权投资差额
被投资单位                              初始金额                 年初余额
四川西昌电力股份有
限公司                              9,185,217.61             8,266,695.85
四川新泰克投资有限
责任公司*                          21,409,939.10            16,057,454.31
重庆朝华晶华石有限
公司*                              21,776,200.00            20,142,985.00
南宁有线数字电视网
络有限公司                            266,276.39               229,817.01
北京朝华瑞尊软件技
术有限公司*                        -1,664,582.81            -1,498,124.53
北大正元科技有限公
司                                    738,036.63               701,134.80
合计                               50,973,050.29            43,899,962.44

被投资单位                                   本期减少          本期摊销额
四川西昌电力股份有
限公司                                              -          459,260.88
四川新泰克投资有限
责任公司*                                           -        1,070,496.96
重庆朝华晶华石有限
公司*                                   14,958,498.75          276,155.00
南宁有线数字电视网
络有限公司                                          -           13,313.82
北京朝华瑞尊软件技
术有限公司*                                         -          -83,229.14
北大正元科技有限公
司                                                              36,901.83
合计                                    14,958,498.75        1,772,899.35

                                     摊销
被投资单位                                                       摊余金额
                                     期限
四川西昌电力股份有
限公司                                10年                   7,807,434.97
四川新泰克投资有限
责任公司*                             10年                  14,986,957.35
重庆朝华晶华石有限
公司*                                 10年                   4,908,331.25
南宁有线数字电视网
络有限公司                            10年                     216,503.19
北京朝华瑞尊软件技
术有限公司*                           10年                  -1,414,895.39
北大正元科技有限公
司                                    10年                     664,232.97
合计                                                        27,168,564.34
    注9、固定资产
项目                                       年初数                本期增加
原值
房屋建筑物                         174,217,472.43
专用设备                            35,304,615.35               96,124.31
通用设备                            25,732,792.02              447,430.50
运输设备                            10,736,634.39
其他设备                             5,043,857.61               38,933.28
合计                               251,035,371.80              582,488.09
累计折旧
房屋及建筑物                         5,791,949.43            2,598,325.04
                                    12,396,657.45            2,582,560.81
专用设备
                                     8,177,624.45            2,156,210.77
通用设备
                                     2,691,198.45              750,274.99
运输设备
                                       961,908.62              363,185.57
其他设备
                                    30,019,338.40            8,450,557.18
合计
净值                               221,016,033.40
固定资产减值准备
通用设备                               230,343.10
固定资产净额                       220,785,690.30

项目                                     本期减少                  期末数
原值
房屋建筑物                                                 174,217,472.43
专用设备                                                    35,400,739.66
通用设备                                50,217.52           26,130,005.00
运输设备                                                    10,736,634.39
其他设备                                                     5,082,790.89
合计                                    50,217.52          251,567,642.37
累计折旧
房屋及建筑物                                                 8,390,274.47
                                                            14,979,218.26
专用设备
                                        16,345.30           10,317,489.92
通用设备
                                                             3,441,473.44
运输设备
                                                             1,325,094.19
其他设备
                                        16,345.30           38,453,550.28
合计
                                                           213,114,092.09
净值
固定资产减值准备
                                                               230,343.10
通用设备
                                                           212,883,748.99
固定资产净额
    注10、在建工程
工程名称                                        年初数           本期增加
湖北MMDS无线微波数字电视项目              4,552,915.61
其中:利息资本化金额
涪陵国安局房屋工程                          285,914.20
其中:利息资本化金额
年产900万平方米包装纸箱和
600吨聚笨乙烯发泡制品迁建技              18,288,234.00      10,000,000.00
其中:利息资本化金额
微晶玻璃板材项目                         11,236,784.95         309,655.71
其中:利息资本化金额
上海朝华科技公司ERP工程                                        350,000.00
其中:利息资本化金额
宁波照明电器公司贴片工程                                        45,157.51
其中:利息资本化金额
合计                                     34,363,848.76      10,704,813.22
其中:利息资本化金额

                                                  本期              其他
工程名称
                                                转固数            减少数*
湖北MMDS无线微波数字电视项目
其中:利息资本化金额
涪陵国安局房屋工程
其中:利息资本化金额
年产900万平方米包装纸箱和
600吨聚笨乙烯发泡制品迁建技
其中:利息资本化金额
微晶玻璃板材项目
其中:利息资本化金额
上海朝华科技公司ERP工程
其中:利息资本化金额
宁波照明电器公司贴片工程
其中:利息资本化金额
合计
其中:利息资本化金额

                                                                     资金
工程名称                                                  期末数
                                                                     来源
湖北MMDS无线微波数字电视项目                        4,552,915.61     其他
其中:利息资本化金额
涪陵国安局房屋工程                                    285,914.20     其他
其中:利息资本化金额
年产900万平方米包装纸箱和
                                                                     募股
600吨聚笨乙烯发泡制品迁建技                        28,288,234.00
其中:利息资本化金额
微晶玻璃板材项目                                   11,546,440.66     募股
其中:利息资本化金额
上海朝华科技公司ERP工程                               350,000.00     其他
其中:利息资本化金额
宁波照明电器公司贴片工程                               45,157.51
其中:利息资本化金额
合计                                               45,068,661.98
其中:利息资本化金额
    注11、无形资产
种类                                       原始金额                年初数
土地使用权                            92,396,093.65         90,880,898.86
技术专利权                             1,440,000.00            601,475.98
软件著作及使用权                      34,211,566.45         17,282,342.55
购销存系统和人力
                                         627,500.00            447,333.28
资源薪酬管理系统
ERP系统                                4,041,466.00          3,906,750.47
合计                                 132,716,626.10        113,118,801.14

种类                                        本期增加                 本期
                                                                     转出
土地使用权                               14958498.75
技术专利权                                        --
软件著作及使用权
购销存系统和人力
                                                  --
资源薪酬管理系统
ERP系统
合计                                   99,204,253.90

种类                             本期摊销                          期末数
土地使用权                     924,968.79                  104,914,428.82
技术专利权                     112,776.78                      488,699.20
                             3,391,382.05                   13,890,960.51
软件著作及使用权
购销存系统和人力
资源薪酬管理系统                69,750.02                      377,583.26
                                67,357.77                    3,839,392.71
ERP系统
合计                         4,354,174.86                  123,511,064.49
    注12、长期待摊费用
项目                          原始发生额                           年初数
会费                          351,000.00                       327,600.00
晶化石模具费                3,930,719.00                     3,057,225.96
开办费                      4,519,661.19                     4,262,144.19
装修费                        803,269.57                       311,772.63
                            9,604,649.76                     7,958,742.78
总计

项目                               本期增加                      本期摊销
                                                                11,700.00
会费
                                                               587,110.62
晶化石模具费
开办费                         4,069,490.91
                                                               155,128.59
装修费
                               4,069,490.91                    753,939.21
总计

项目                              本期                             期末数
                                  转出
                                                               315,900.00
会费                                 -
                                                               2470115.34
晶化石模具费                         -
                                                               8331635.10
开办费                               -
                                                               156,644.04
装修费
                                                            11,274,294.48
总计
    注13、短期借款
借款类别                                 期末数                    年初数
                                 92,000,000.00
抵押借款*                                                   63,000,000.00
                                960,993,200.00
担保借款                                                   865,273,400.00
信用借款                                                    25,000,000.00
                                112,000,000.00
质押借款**                                                 132,000,000.00
                              1,164,993,200.00
合计                                                     1,085,273,400.00

借款类别                                                             备注
抵押借款*
                                                     以房屋、无形资产抵押
担保借款
信用借款
质押借款**
合计
    短期借款中有向招商银行的美元借款2,000,000.00美元,按本年末人民币对美元的汇率1:8.2766折算为人民币16,553,200.00元。
    注14、应付账款
                                                     期末数
账龄
                                             金额               比例(%)
1                                  211,772,649.51                   98.46
年以内
1-2                                  1,943,399.67                    0.90

2-3                                  1,369,634.06                    0.64

3年以上
                                   215,085,683.24                  100.00
合计

                                                    年初数
账龄
                                             金额               比例(%)
1
年以内                             137,876,078.73                   97.66
1-2
年                                     333,178.62                    0.24
2-3
年                                   2,964,188.03                    2.10
3年以上                                        --                       0
合计                               141,173,445.38                  100.00
    应付账款本期末余额主要是欠付IT产品(计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等)款、有线数字电视接收产品-机顶盒款、代理国外应用软件款;无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
    注15、预收账款
                                                期末数
账龄
                                       金额                     比例(%)
1                             62,109,498.33                           100
年以内
1-2年
2-3年
3年以上
                              62,109,498.33                           100
合计

                                                   年初数
账龄
                                          金额                  比例(%)
1
年以内                           33,787,975.04                      99.97
1-2年                                    16.00                       0.00
2-3年                                 9,000.00                       0.03
3年以上                                     --
合计                             33,796,991.04                     100.00
    预收账款期末余额主要是预收的IT产品(计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等)货款和软件销售货款。
    预收账款期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注16、应付股利
单位名称                          期末数                           年初数
重庆市涪陵区国资局             20,709.00                        20,709.00
合计                           20,709.00                        20,709.00
    注17、应交税金
项目                              期末数                           年初数
                         -12,580,118.73
增值税                                                      16,852,474.21
                              18,453.78
城建税                                                         483,954.51
                              46,287.14
营业税                                                         294,001.98
                           1,164,512.86
企业所得税                                                  13,909,377.62
房产税                                                                 --
                              -1,744.99
印花税                                                          24,972.09
                           1,400,662.40
代扣个人所得税                                                 644,198.16
车船使用税                                                             --
                            -120,307.34
其他                                                           -83,815.05
                         -10,072,254.88
合计                                                        32,125,163.52
    注18、其他应交款
项目                                期末数                         年初数
                                   294.43
教育费附加                                                     239,470.09
                               467,812.93
交通费附加                                                     482,885.22
                                 3,045.18
副调基金                                                         2,760.88
职工个人教育费
                                19,253.06
河道清理费                                                      71,292.46
                                21,075.50
防洪费                                                          76,065.63
                                 3,301.44
其他
                               514,782.54
合计                                                           872,474.28
    注19、其他应付款
                                                   期末数
账龄
                                         金额                   比例(%)
1                                43,187,571.33                      89.24
年以内
1-2                               3,223,097.55                       6.66

2-3                               1,984,189.18                       4.10

3年以上
                                 48,394,858.06                     100.00
合计

                                                           年初数
账龄
                                            金额                比例(%)
1
年以内                             34,354,104.23                    84.98
1-2
年                                    317,195.15                     0.78
2-3
年                                  5,752,750.00                    14.24
3年以上                                       --                       --

合计                               40,424,049.38                   100
    其他应付款期末余额中欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项为:四川立信投资有限责任公司1,529,933.51元。
    注20、预提费用
费用类别                       期末数                      年初数   备注
                           309,808.69
电费及物业管理费                                       160,359.16
                         2,653,400.00
租赁费                                                 222,000.00
                           334,573.31
燃料                                                   158,779.73
运费                                                   171,386.22
                         1,719,204.96
其他                                                    44,201.00
                         5,016,986.96
合计                                                   756,726.11
    21、一年内到期的长期负债
借款类别                       期末数                  年初数        备注
信用借款                 2,397,509.44            2,397,509.44
抵押借款                                                               --
保证借款                20,440,000.00           37,620,000.00
质押借款                                                               --
合计                    22,837,509.44           40,017,509.44
    一年内到期的长期负债明细情况下:
贷款银行                                           借款期限       年利率%
中国工商银行重庆枳城支行              2002.09.28-2005.03.27         7.839
中国工商银行重庆枳城支行              2002.10.19-2005.04.18         7.839
中国建设银行四川省分行*               1985.12.16-1986.12.16         8.475
涪陵市工行财政贷款                                   未列明        未列明
涪陵市建行财政贷款                                   未列明        未列明
涪陵市建行财政贷款                                   未列明        未列明
涪陵市建行财政贷款                                   未列明        未列明
应付未付财政利息                                     未列明        未列明
合计

贷款银行                                    借款金额                 备注
中国工商银行重庆枳城支行               10,000,000.00                 担保
中国工商银行重庆枳城支行               10,440,000.00                 担保
中国建设银行四川省分行*                 2,000,000.00                 信用
涪陵市工行财政贷款                        128,612.20                 信用
涪陵市建行财政贷款                        106,105.14                 信用
涪陵市建行财政贷款                        106,119.53                 信用
涪陵市建行财政贷款                         33,869.58                 信用
应付未付财政利息                           22,802.99                 信用
合计                                   22,837,509.44
    *该借款逾期未归还的主要原因是:该借款是原四川省财政厅的款项,通过四川省建行委托贷出,原涪陵建筑陶瓷厂改制后转入本公司,现正在与建设银行协商进行延期,手续正在协商办理之中。
    注22、长期借款
借款类别                          期末数                  年初数     备注
信用借款                              --          12,620,000.00
抵押借款                  109,000,000.00         109,000,000.00
保证借款                  100,000,000.00         145,440,000.00
质押借款                   45,000,000.00          45,000,000.00
合计                      254,000,000.00         312,060,000.00
    长期借款明细项目如下:
借款单位                                 金额                    借款期限
建行渝涪支行                    80,000,000.00       2003.07.31-2006.07.30
建行渝涪支行                    20,000,000.00       2003.08.01-2006.07.31
建行渝涪支行*
                                34,000,000.00       2003.03.28-2006.03.27
建行渝涪支行**                  50,000,000.00       2003.08.06-2006.08.05
建行渝涪支行**                  25,000,000.00       2003.08.15-2006.08.14
建行渝涪支行***                 45,000,000.00       2003.04.28-2006.04.27
合计                           254,000,000.00

借款单位                       年利率(%)                       借款条件
建行渝涪支行                         5.490                           保证
建行渝涪支行                         5.490                           保证
建行渝涪支行*
                                     5.490                     抵押、保证
建行渝涪支行**                       5.490                           抵押
建行渝涪支行**                       5.490                           抵押
建行渝涪支行***                      5.490                     质押、保证
合计
    *由华祥房地产开发公司以其所有的土地使用权为本公司贷款提供抵押保证。
    **由本公司控股的朝华晶化石有限公司所有的重庆市涪陵区李渡开发区的土地使用权作抵押。
    ***2003年4月28日,本公司将持有的西昌电力公司社会法人股中的2,062.69万股(西昌电力2003年度用资本公积转增后为3,712.84万股),质押给中国建设银行重庆渝涪支行申请金额为4,500.00万元的贷款,质押期限三年,2003年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。
    注23、递延税款贷项
    递延税款贷项2003年末余额为1,992,227.47元,2004年6月30日余额为1,826,208.51元。递延税款贷项原始金额为3,320,379.15元,是根据财政部财会函字(1998)25号复函和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,对本公司原在进行股份制改造和申请公开发行股份时发生的资产评估增值扣除已经折成股份的差额计算的未来应缴的所得税。从2000年起开始按10年的摊销期限平均摊销。
    注24、股本
                                              本次变动增减(+、-)
项目                                           年初数
                                                                     配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                      --                  --
其中:国家持有股份                                 --                  --
境内法人持有股份                                   --                  --
境外法人持有股份                                   --                  --
其他                                               --                  --
2、募集法人股                          149,314,299.00                  --
3、内部职工股                                      --                  --
4、优先股或其他                                    --                  --
其中:转配股                                       --                  --
未上市流通股份合计                     149,314,299.00                  --
二、已上市流通股份                                                     --
1、人民币普通股                        198,896,700.00                  --
2、境内上市的外资股                                --                  --
3、境外上市的外资股                                --                  --
4、其他                                            --                  --
已上市流通股份合计                     198,896,700.00                  --
三、股份总数                           348,210,999.00                  --

                                             本次变动增减(+、-)
项目
                                               送股                公积金
                                                                     转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                    --                    --
其中:国家持有股份                               --                    --
境内法人持有股份                                 --                    --
境外法人持有股份                                 --                    --
其他                                             --                    --
2、募集法人股                                    --                    --
3、内部职工股                                    --                    --
4、优先股或其他                                  --                    --
其中:转配股                                     --                    --
未上市流通股份合计                               --                    --
二、已上市流通股份                               --                    --
1、人民币普通股                                  --                    --
2、境内上市的外资股                              --                    --
3、境外上市的外资股                              --                    --
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数                                     --                    --

                                              本次变动增减(+、-)
项目
                                           其他                      小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                --                        --
其中:国家持有股份                           --                        --
境内法人持有股份                             --                        --
境外法人持有股份                             --                        --
其他                                         --                        --
2、募集法人股                                --                        --
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                                        --
其中:转配股                                                           --
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

项目                                                               年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                          --
其中:国家持有股份                                                     --
境内法人持有股份                                                       --
境外法人持有股份                                                       --
其他                                                                   --
2、募集法人股                                              149,314,299.00
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                                        --
其中:转配股                                                           --
未上市流通股份合计                                         149,314,299.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            198,896,700.00
2、境内上市的外资股                                                    --
3、境外上市的外资股                                                    --
4、其他                                                                --
已上市流通股份合计                                         198,896,700.00
三、股份总数                                               348,210,999.00
    截止2004年6月末,本公司股东的股权质押情况如下:
股东名称                                                         质押期限
                                                   2004.3.12----2005.3.12
四川立信投资有限责任公司(持                        2004.02.17-2005.02.17
有74,469,979股,占21.38%)
                                                     2003.08.28-2004.8.28
                                                     2003.08.28-2004.8.28
深圳正大实业有限公司(持有
                                                    2002.07.11-2005.07.11
30,442,400股,占8.74%)
重庆市涪陵金昌经贸公司(持有
                                                    2002.07.11-2005.07.11
17,521,920股,占5.03%)

                                          质押股数
股东名称                                                         质押银行
                                          (万股)
                                                             光大银行成都
                                             2,650
                                                               彩虹桥分行
                                                             光大银行成都
四川立信投资有限责任公司(持                 2,100
                                                               彩虹桥分行
有74,469,979股,占21.38%)
                                                             上海溥发展银
                                               765
                                                               行成都分行
                                                             上海溥发展银
                                             1,530
                                                               行成都分行
深圳正大实业有限公司(持有                                   工商银行重庆
                                             3,044
30,442,400股,占8.74%)                                          枳城支行
重庆市涪陵金昌经贸公司(持有                                 工商银行重庆
                                             1,752
17,521,920股,占5.03%)                                          枳城支行

                                           贷款金额
股东名称                                                             备注
                                           (万元)
                                         为西昌锌业
                                              5,200            有限责任公
                                                                   司出质
                                        开具4,000万
四川立信投资有限责任公司(持
                                         元商业汇票
有74,469,979股,占21.38%)
                                                             为成都雅砌建
                                              1,500
                                                               材公司出质
                                              3,000
深圳正大实业有限公司(持有
                                                             为涪陵建筑陶
30,442,400股,占8.74%)
                                             13,400          瓷集团有限公
重庆市涪陵金昌经贸公司(持有
                                                                   司出质
17,521,920股,占5.03%)
    注25、资本公积
项         目                                期初数              本期增加
股本溢价                             538,367,819.98                    --
                                                                       --
接收捐赠非现金资产准备                           --
接收现金捐赠                                     --                    --
股权投资准备                          11,393,178.64                    --
拨款转入                                         --                    --
外币资本折算差额                                 --                    --
关联交易差价                           1,372,133.54          4,303,687.97
其他资本公积                           1,109,181.63                    --
合计                                 552,242,313.79          4,303,687.97

项         目                              本期减少                期末数
股本溢价                                         --        538,367,819.98
接收捐赠非现金资产准备                           --                    --
接收现金捐赠                                     --                    --
股权投资准备                                     --         11,393,178.64
拨款转入                                         --                    --
外币资本折算差额                                 --                    --
关联交易差价                                     --          5,675,821.51
其他资本公积                                     --          1,109,181.63
合计                                             --        556,546,001.76
    注26、盈余公积
项目                                         期初数              本期增加
法定盈余公积                          28,963,324.10                    --
公益金                                13,908,052.75                    --
任意盈余公积                                     --
合计                                  42,871,376.85                    --

项目                                       本期减少                期末数
法定盈余公积                                     --         28,963,324.10
公益金                                           --         13,908,052.75
任意盈余公积                                    ---                    --
合计                                             --         42,871,376.85
    注27、未分配利润
项目                                       本期数                  上年数
                                     4,974,675.63
一、净利润                                                 10, 054,467.95
加:会计误差调整数*
调整后的净利润                                             10, 054,467.95
                                    50,316,613.22
加:年初未分配利润                                         41, 770,315.47
加:会计误差调整数**
调整后的年初未分配利润                                     41, 770,315.47
                                    55,291,288.85
二、可供分配的利润                                         51, 824,783.42
减:提取的法定盈余公积                                      1, 005,446.80
加:会计误差调整数*
调整后提取的法定盈余公积                                    1, 005,446.80
减:提取的法定公益金                                           502,723.40
加:会计误差调整数*
调整后提取的法定公益金                                         502,723.40
                                    55,291,288.85
三、可供投资者分配的利润                                   50, 316,613.22
减:提取的任意盈余公积
减:应付普通股股利
减:转作股本的普通股股利
                                    55,291,288.85
四、年末未分配利润                                         50, 316,613.22
    注28、主营业务收入
类别                                    本期数                 上年同期数
业务分部:
IT产品及服务*                   857,457,623.51             576,004,597.92
                                                                       --
有线数字电视业务
                                 11,199,599.01               4,897,835.84
家用电器
                                 22,703,425.77
装饰建材
                                  8,949,300.87                 769,213.51
其他
                                900,309,949.16             581,671,647.27
合计*
地区分部:
                                 27,020,757.71               2,817,453.46
重庆市
                                819,547,433.68             520,502,033.20
上海市
                                  2,740,422.44              53,454,324.77
深圳市
                                 11,199,599.01               4,897,835.84
宁波市
                                 34,426,421.93
北京市
                                  5,375,314.39
成都市
长沙市                                                                 --
                                900,309,949.16
合计                                                       581,671,647.27
    注29、主营业务成本
类别                             本期数                        上年同期数
业务分部
IT                       761,949,552.35                    498,733,039.74
产品及服务
                                                                       --
有线数字电视业务
                          10,849,538.76                      4,910,804.72
家用电器
                          17,453,546.26
装饰建材
                           8,123,432.89                        549,826.66
其他
                         798,376,070.26                    504,193,671.12
合计*
地区分部
                          21,741,032.04                      2,346,332.63
重庆市
                         735,887,051.15                    445,893,877.77
上海市
                           2,430,309.04                     51,042,656.00
深圳市
                          10,849,538.76                      4,910,804.72
宁波市
                          22,888,846.70
北京市
                           4,579,292.57
成都市
                                                                       --
长沙市
*                        798,376,070.26                    504,193,671.12
合计
    注30、主营业务税金及附加
类别                           本期数                          上年同期数
                            26,506.00                           37,585.07
营业税
                           386,326.54                          117,352.29
城建税
                           239,367.83                           77,346.62
教育费附加
                            73,567.07
交通费附加
                                                                19,498.05
其他
                           725,767.44                          251,782.03
合计
    注31、其他业务利润
类别                         本期数                            上年同期数
                          44,300.17                             23,550.56
房屋租赁
                          43,209.38                             41,720.76
出售废品收入
                           6,570.00                            497,493.19
技术咨询
                       1,701,592.97
其他
                       1,795,672.52                            562,764.51
合计
    注32、财务费用
类别                           本期数                          上年同期数
                        34,246,643.03                       31,891,666.61
利息支出
                        28,326,485.27                        3,168,960.92
减:利息收入*
                               615.16                            1,238.03
汇兑损失
                               783.72                          144,982.22
减:汇兑收益
                            34,222.75                          997,264.52
其他**
                         5,955,779.39                       29,576,226.02
合计
    *含收取的资金占用费24,027,071.45元。
    **为银行手续费、贴现息等费用。
    注33、投资收益
    (1)投资收益明细项目如下表:
类别                                    长期股权投资             短期投资
非控股公司分来的红利
年末调整的被投资公司所有者权益净
增减的金额                              2,026,019.48
股权转让收益
短期投资跌价准备                                               -50,094.00
长期投资减值准备
长期股权投资差额摊销                   -1,772,899.35
合计                                      253,120.13           -50,094.00

类别                                                                 合计
非控股公司分来的红利
年末调整的被投资公司所有者权益净
增减的金额                                                   2,026,019.48
股权转让收益
短期投资跌价准备                                               -50,094.00
长期投资减值准备                                                        -
长期股权投资差额摊销                                        -1,772,899.35
合计                                                           203,026.13
    (2)期末按权益法核算的公司收益和损失明细如下:
被投资单位                                    公司净利润     期初投资比例
                                             -200,849.76             0.90
重庆市涪陵顺华包装品有限公司
                                           11,105,032.90             0.27
四川西昌电力股份有限公司
                                            1,663,533.20             0.28
北大正元科技有限公司
                                           -1,491,714.04             0.26
四川立应科技股份有限公司
                                            1,144,071.78             0.49
河南省视讯数字发展有限公司
                                             -570,858.12             0.49
南宁有线数字电视网络有限公司
                                             -112,827.20             0.40
湖北广电宽带传输有限责任公司
                                           33,274,201.71
合计

                                                               期末计收益
被投资单位                           期末投资比例
                                                             或损失(—)
                                             0.90             -180,764.78
重庆市涪陵顺华包装品有限公司
                                             0.27            3,012,795.43
四川西昌电力股份有限公司
                                             0.28              465,789.30
北大正元科技有限公司
                                             0.26             -386,353.94
四川立应科技股份有限公司
                                             0.49             -560,595.17
河南省视讯数字发展有限公司
                                             0.49             -279,720.48
南宁有线数字电视网络有限公司
                                             0.40              -45,130.88
湖北广电宽带传输有限责任公司
                                                             2,026,019.48
合计
    (3)短期投资减值准备详见附注五.注2
    注34、补贴收入
    本期补贴收入为1,240,761.13元,具体情况如下:
补贴单位                                                             金额
上海朝华软件有限责任公司收到先征后退增值税                   1,143,928.39
上海朝华软件有限责任公司收到补贴收入                            96,832.74
    注35、收到的其他与经营活动有关的现金
    本期收到的其他与经营活动有关的现金为4,271,779.51元,明细项目如下:
项目                                                                 金额
服务费收入                                                   1,235,345.86
政府补贴收入                                                 1,240,761.13
房租收入                                                     1,795,672.52
合计                                                         4,271,779.51
    注36、支付的其他与经营活动有关的现金
    本期支付的其他与经营活动有关的现金为41,687,518.45元,明细项目如下:
项目                                                                金额
员工借款                                                    1,856,526.86
房租                                                          352,146.55
维修费                                                        186,274.38
交通运输                                                    5,948,723.78
仓储                                                          354,102.24
广告宣传费                                                  3,987,512.62
办公费                                                      1,253,482.64
认证费                                                         70,316.00
差旅                                                        4,156,578.32
业务                                                        3,984,746.51
通讯                                                        1,985,265.53
咨询                                                        9,581,236.22
服务费                                                      1,052,463.88
中介机构费用                                                  958,500.00
证券和董事会费用                                            1,125,463.98
其他                                                        4,834,178.94
合计                                                       41,687,518.45
    注37、支付的其他与投资活动有关的现金
    本期支付的其他与投资活动有关的现金为662,148,277.34元,为支付的非经营性往来款项。
    注38、现金及现金等价物净增加额
项目                                                                 金额
                                                           301,793,157.76
资产负债表现金期末余额
                                                         1,047,421,424.26
减:资产负债表现金年初余额
资产负债表现金净增加额                                    -745,628,266.50
    六、母公司会计报表主要项目注释
    注1、其他应收款
    其他应收款期末余额、账龄如下:
                                             期末数
账龄
                                金额           比例%             坏账准备
1年以内               724,432,232.81           98.51         1,383,324.68
1-2年                   7,660,889.20            1.04           395,045.88
2-3年                   3,260,659.99            0.44            21,000.00
3年以上                    70,000.00            0.01                   --
合计                  735,423,782.00          100.00         1,799,370.56
净值                                                       733,624,411.44

                                              年初数
账龄
                                金额           比例%             坏账准备
1年以内               547,048,711.23           96.16         1,383,324.68
1-2年                  12,921,549.19            2.27           395,045.88
2-3年                   4,070,000.00            0.72            21,000.00
3年以上                 4,829,951.23            0.85                   --
合计                  568,870,211.65          100            1,799,370.56
净值                                                       567,070,841.09
    其他应收款本期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位重庆市涪陵金昌经贸公司欠往来款440,738.70元,其中大额欠款单位如下:
单位名称                                      金额               所欠时间
重庆朝华晶化石有限公司              243,361,113.19                 2004年
涪陵建筑陶瓷集团有限公司            130,566,788.56                 2004年
重庆市华祥房地产开发有限公司        104,911,705.84                 2004年
金鹤陶瓷销售有限责任公司             85,451,279.51                 2004年
涪陵大华陶瓷有限公司                 47,665,334.01                 2004年
涪陵朝华陶瓷有限公司                 44,336,270.59                 2004年
重庆朝华实业有限公司                 43,852,950.00                 2004年
合计                                700,145,441.70
占期末其他应收款余额的比例                  95.20%

单位名称                                                         欠款原因
重庆朝华晶化石有限公司                                             往来款
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                           往来款
重庆市华祥房地产开发有限公司                                       往来款
金鹤陶瓷销售有限责任公司                                           往来款
涪陵大华陶瓷有限公司                                               往来款
涪陵朝华陶瓷有限公司                                               往来款
重庆朝华实业有限公司                                               往来款
合计
占期末其他应收款余额的比例
    注2、长期投资
    1、长期投资项目
                                               年初数*
项目                                                                 减值
                                       金额
                                                                     准备
长期股权投资               1,147,756,051.61                            --
长期债权投资                             --                            --
合计                       1,147,756,051.61                            --

项目                               本期增加                      本期减少
长期股权投资                  26,943,146.74                 56,764,411.59
长期债权投资                             --                            --
合计                          26,943,146.74                 56,764,411.59

                                                    期末数
项目                                                                 减值
                                       金额
                                                                     准备
长期股权投资               1,117,934,786.76                            --
长期债权投资                                                           --
合计                       1,117,934,786.76                            --
    长期股权投资本期增加数26,943,146.74元,为按权益法核算的股权投资本年度收益增加长期股权投资(损益调整)26,943,146.74元,详见附注六.注3。
    长期股权投资本期减少数56,764,411.59元,包括:(1)公司将持有的重庆朝华数码科技有限责任公司股份24,000,000.00元转让给上海朝华科技有限责任公司减少长期股权投资24,000,000.00元;(2)上海朝华科技公司分配2003年度现金红利减少长期股权投资(损益调整) 16,000,000.00元;(3)调减重庆朝华晶化石有限公司股权投资差额14,958,498.75元;(4)股权投资差额摊销减少长期股权投资1,805,912.84元。
    2、长期股票投资
                                              股份               股票数量
被投资公司名称
                                              类别               (万股)
金信信托投资股份有限公司                    法人股              10,000.00
四川西昌电力股份有限公司                    法人股              8,058.942
四川立应科技股份有限公司                    法人股               1,295.00
合计

                                     占被投资公司
被投资公司名称                                                   投资金额
                                     注册资本比例
金信信托投资股份有限公司                     9.82%         100,000,000.00
四川西昌电力股份有限公司                    27.13%         155,001,125.17
四川立应科技股份有限公司                    25.90%          11,658,123.86
合计                                                       266,659,249.03

                                             减值
被投资公司名称                                                       备注
                                             准备
金信信托投资股份有限公司                        --                 成本法
四川西昌电力股份有限公司                        --                 权益法
四川立应科技股份有限公司                        --                 权益法
合计                                            --
    3、长期股权投资—其他股权投资
被投资公司名称                                                   投资期限
深圳市曙光信息产业有限公司                            2000.7.30-2025.6.8
中建科产业有限公司                                           1995.4-永久
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                               2001.6--永久
乐捷网络应用服务有限公司                            1999.12.8-2020.11.28
四川新泰克投资有限责任公司                                   2001.6--永久
朝华科技集团重庆经贸有限公司                                 2001.4--永久
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                       1998.6.9-2013.6.8
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                           1999.7.6-2009.7.5
重庆朝华实业有限公司                               2002.12.13--2022.12.12
重庆朝华数码科技有限责任公司                         2002.7.12—2022.7.11
重庆朝华数字娱乐有限责任公司                                       2003--
上海朝华科技有限责任公司                                     2001.8--永久
深圳市新丸统宽带网络有限公司
重庆朝华晶化石有限公司                                          2003.03--
合计

被投资公司名称                                                   投资金额
深圳市曙光信息产业有限公司                                  30,000,000.00
中建科产业有限公司                                           3,000,000.00
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                              40,681,238.47
                                                            19,452,001.69
乐捷网络应用服务有限公司
                                                            36,131,609.29
四川新泰克投资有限责任公司
                                                             2,579,092.75
朝华科技集团重庆经贸有限公司
                                                             9,863,614.61
朝华科技集团宁波照明电器有限公司
                                                               762,535.87
重庆市涪陵顺华包装品有限公司
                                                           393,614,294.87
重庆朝华实业有限公司
                                                             9,799,274.57
重庆朝华数码科技有限责任公司
                                                            12,000,000.00
重庆朝华数字娱乐有限责任公司
                                                             187271337.50
上海朝华科技有限责任公司
                                                             8,338,669.63
深圳市新丸统宽带网络有限公司
                                                            97,781,868.48
重庆朝华晶化石有限公司
合计                                                       851,275,537.73

                                          占被投资单
                                                                     减值
被投资公司名称                            位注册资本
                                                                     准备
                                                比例
深圳市曙光信息产业有限公司                    13.95%                   --
中建科产业有限公司                             5.00%                   --
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                19.00%                   --
乐捷网络应用服务有限公司                      85.00%                   --
四川新泰克投资有限责任公司                    55.00%                   --
朝华科技集团重庆经贸有限公司                  80.00%                   --
朝华科技集团宁波照明电器有限公司              88.95%                   --
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                  90.00%                   --
重庆朝华实业有限公司                          90.00%                   --
重庆朝华数码科技有限责任公司                  30.00%                   --
重庆朝华数字娱乐有限责任公司                  30.00%                   --
上海朝华科技有限责任公司                      78.43%                   --
深圳市新丸统宽带网络有限公司                  85.00%                   --
重庆朝华晶化石有限公司                        98.00%                   --
合计                                                                   --
    4、权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况:
                                                               追加或收回
被投资公司名称                         初始投资额            投资额(收回
                                                                为“-”)
四川西昌电力股份
                                    48,746,500.00          104,336,501.69
有限公司
四川立应科技股份
                                    12,950,000.00
有限公司
乐捷网络应用服
                                    32,000,000.00           19,000,000.00
务有限公司
四川新泰克投资有
                                    52,635,000.02
限责任公司
朝华科技集团重庆
                                     4,000,000.00
经贸有限公司
朝华科技集团宁波
                                    19,570,000.00
照明电器有限公司
重庆市涪陵顺华包
                                       466,792.20
装品有限公司
重庆朝华实业有限
                                   360,000,000.00
公司
重庆朝华数码科技
                                    36,000,000.00            -24000000.00
有限责任公司
重庆朝华数字娱乐
                                    12,000,000.00
有限责任公司
上海朝华科技有限
                                   160,000,000.00
责任公司
深圳市新丸统宽带
                                     8,500,000.00
网络有限公司
重庆朝华晶华石有
                                   119,776,200.00            -14958498.75
限公司

                                       被投资单位
                                       权益增减变              分得的现金
被投资公司名称
                                     动调整额(调                    红利
                                      减为“-”)
四川西昌电力股份
                                                             8,954,380.00
有限公司                             2,553,534.55
四川立应科技股份
有限公司                              -386,353.94
乐捷网络应用服
务有限公司                          -4,218,301.43
四川新泰克投资有
限责任公司                          -2,082,366.12
朝华科技集团重庆
经贸有限公司                          -337,162.02
朝华科技集团宁波
照明电器有限公司                    -1,048,679.30
重庆市涪陵顺华包
装品有限公司                          -180,764.78
重庆朝华实业有限
公司                                13,504,125.20
重庆朝华数码科技
有限责任公司                           585,592.86
重庆朝华数字娱乐
有限责任公司                                 0.00
上海朝华科技有限
                                                            32,000,000.00
责任公司                              15044289.86
深圳市新丸统宽带
网络有限公司                           124,062.28
重庆朝华晶华石有
限公司                               1,579,256.74

                                     权益法核算累
被投资公司名称                                                   期末余额
                                       计调整金额
四川西昌电力股份
有限公司                            10,872,503.48          155,001,125.17
四川立应科技股份
有限公司                            -1,291,876.14           11,658,123.86
乐捷网络应用服
务有限公司                         -31,547,998.31           19,452,001.69
四川新泰克投资有
限责任公司                         -16,503,390.73           36,131,609.29
朝华科技集团重庆
经贸有限公司                        -1,420,907.25            2,579,092.75
朝华科技集团宁波
照明电器有限公司                    -9,706,385.39            9,863,614.61
重庆市涪陵顺华包
装品有限公司                           295,743.67              762,535.87
重庆朝华实业有限
公司                                33,614,294.87          393,614,294.87
重庆朝华数码科技
有限责任公司                        -2,200,725.43            9,799,274.57
重庆朝华数字娱乐
有限责任公司                                    -           12,000,000.00
上海朝华科技有限
责任公司                              59271337.50            187271337.50
深圳市新丸统宽带
网络有限公司                          -161,330.37            8,338,669.63
重庆朝华晶华石有
限公司                              -7,035,832.77           97,781,868.48
    5、长期股权投资差额
被投资单位                                  初始金额             年初余额
四川西昌电力股份有限公司                9,185,217.61         8,266,695.85
四川新泰克投资有限责任公
                                       21,409,939.10        16,057,454.31

重庆朝华晶华石有限公司                   21776200.00        20,142,985.00
合计                                   52,371,356.71        44,467,135.16

被投资单位                                本期减少             本期摊销额
四川西昌电力股份有限公司                                       459,260.88
四川新泰克投资有限责任公
                                                    -        1,070,496.96

重庆朝华晶华石有限公司                  14,958,498.75          276,155.00
合计                                    14,958,498.75        1,805,912.84

被投资单位                               摊销期限            摊余金额
四川西昌电力股份有限公司                   10年             7,807,434.97
四川新泰克投资有限责任公
                                           10年            14,986,957.35

重庆朝华晶华石有限公司                     10年             4,908,331.25
合计                                          -            27,702,723.56
      注3、投资收益
类别                                         长期股权投资        短期投资
其他债权投资收益                                       --              --
非控股公司分来的红利                                                   --
年末调整的被投资公司所有者权益净
                                            26,943,146.74              --
增减的金额⑵
股权转让收益                                           --              --
短期投资跌价准备⑴                                     --      -50,094.00
长期投资减值准备                                       --              --
长期股权投资差额摊销⑴                      -1,805,912.84              --
合计                                        25,137,233.90      -50,094.00

类别                                                                 合计
其他债权投资收益                                                       --
非控股公司分来的红利
年末调整的被投资公司所有者权益净
                                                            26,943,146.74
增减的金额⑵
股权转让收益                                                           --
短期投资跌价准备⑴                                             -50,094.00
长期投资减值准备                                                       --
长期股权投资差额摊销⑴                                      -1,805,912.84
合计                                                        25,087,139.90
    (1)详见合并会计报表的相关说明。
    (2)期末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下:
被投资单位                             公司净利润           期初投资比例
乐捷网络应用服务有限公司              -4962707.56                 85.00%
四川新泰克投资有限责任公司            -1839762.11                 55.00%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司           -200849.76                 90.00%
朝华科技集团宁波照明电器有限公司
                                      -1178953.69                 88.95%
朝华科技集团重庆经贸有限公司           -421452.52                 80.00%
重庆朝华数码科技有限责任公司           1951976.19                 90.00%
重庆朝华实业有限公司                  15004583.55                 90.00%
四川西昌电力股份有限公司              11105032.90                 27.13%
四川立应科技股份有限公司              -1491714.04                 25.90%
上海朝华科技有限责任公司              19181805.25                 79.47%
深圳市新丸统宽带网络有限公司            145955.62                 85.00%
重庆朝华晶华石有限公司                 1893277.29                 98.00%
合计

                                    期末投资                   期末计收益
被投资单位
                                     比例                      或损失()
                                                            -4,218,301.43
乐捷网络应用服务有限公司            85.00%
                                                            -1,011,869.16
四川新泰克投资有限责任公司          55.00%
                                                              -180,764.78
重庆市涪陵顺华包装品有限公司        90.00%
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                            -1,048,679.30
                                    88.95%
                                                              -337,162.02
朝华科技集团重庆经贸有限公司        80.00%
                                                               585,592.86
重庆朝华数码科技有限责任公司        30.00%
                                                            13,504,125.20
重庆朝华实业有限公司                90.00%
                                                             3,012,795.43
四川西昌电力股份有限公司            27.13%
                                                              -386,353.94
四川立应科技股份有限公司            25.90%
                                                              15044289.86
上海朝华科技有限责任公司            78.43%
                                                               124,062.28
深圳市新丸统宽带网络有限公司        85.00%
                                                             1,855,411.74
重庆朝华晶华石有限公司              98.00%
                                                              26943146.74
合计
    七、关联方关系及关联交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方:
单位名称                                                           注册地
四川立信投资有限公司                                               成都市
四川西昌电力股份有限公司                                           西昌市
朝华科技集团宁波照明电器有限公
                                                                   宁波市

重庆乐捷网络应用服务有限公司                                       重庆市
长沙市乐捷网络服务有限公司                                         长沙市
上海朝华软件应用服务有限公司                                       上海市
北京乐捷网络技术服务有限公司                                       北京市
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                       涪陵区
上海朝华科技有限责任公司                                           上海市
四川新泰克投资有限责任公司                                         成都市
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                       深圳市
成都新中网数字系统有限公司                                         成都市
朝华科技集团重庆经贸有限公司                                       重庆市
北京朝华瑞尊软件技术有限公司                                       北京市
重庆朝华实业有限公司                                               重庆市
重庆朝华数码科技有限责任公司                                       重庆市
重庆朝华数字娱乐有限公司                                           重庆市
重庆朝华晶化石有限公司                                           重庆涪陵
上海朝华国图工程科技有限责任公
                                                                   上海市


单位名称                                                         主营业务
                                               开展投资、资产经营方面的咨
                                               询、项目投资、销售计算机、
                                               化工原料、建筑材料、金属材
四川立信投资有限公司
                                               料、五金、交电、针纺织品、
                                               日用杂品、电器机械及器材、
                                                     汽车零部件、农副产品
                                             生产、开发电力产品及发、供、
四川西昌电力股份有限公司                       用设备,发电、供电、电力、
                                               电子设计、安装、调试。电力
                                               科技开发、矿产品、金属材料
朝华科技集团宁波照明电器有限公
                                                 照明家用电器开发制造加工

重庆乐捷网络应用服务有限公司                     计算机网络技术咨询服务等
长沙市乐捷网络服务有限公司                     计算机网络技术、咨询服务等
                                               在计算机网络领域从事技术开
上海朝华软件应用服务有限公司
                                                           发、销售软件等
北京乐捷网络技术服务有限公司                   计算机网络技术、咨询服务等
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                             生产销售包装用品
                                             计算机软硬件配件、电子产品、
上海朝华科技有限责任公司
                                                 非专控通信设备的研发销售
                                             项目投资、网络信息系统的技术
四川新泰克投资有限责任公司
                                                           开发及咨询服务
                                             宽带网络技术、数字电视技术的
深圳市新丸统宽带网络有限公司
                                                         开发及产品的销售
                                               广播电视网络数字增值业务的
成都新中网数字系统有限公司
                                                               研究、开发
                                             销售计算机及配件、陶瓷产品、
朝华科技集团重庆经贸有限公司
                                                     粘胶模具、泡塑制品等
                                               生产计算机软件及外部设备,
北京朝华瑞尊软件技术有限公司
                                                   计算机网络技术系统集成
重庆朝华实业有限公司                                 市政基础设施工程施工
                                             数码电子系列产品研发、生产、
重庆朝华数码科技有限责任公司
                                                                     销售
重庆朝华数字娱乐有限公司                         网络游戏产品的研发、销售
                                               晶化石研发、生产、销售,新
重庆朝华晶化石有限公司
                                                   材料、新技术开发与利用
上海朝华国图工程科技有限责任公                 计算机软硬件、系统集成、科
司                                                 技信息的“四技”服务等

                                  与本公司关       经济性质          法定
单位名称
                                          系         或类型        代表人
                                 本公司第1大
四川立信投资有限公司                股东,占       有限公司        张良宾
                                  21.39%股份
                                  本公司是其
四川西昌电力股份有限公司             第1大股       股份公司          张斌
                                  东,持有其
                                  27.13%股份
朝华科技集团宁波照明电器有限公
                                      子公司       有限公司        祝剑秋

重庆乐捷网络应用服务有限公司          子公司       有限公司        李众江
长沙市乐捷网络服务有限公司            孙公司       有限公司        陈守军
上海朝华软件应用服务有限公司          孙公司       有限公司        祝剑秋
北京乐捷网络技术服务有限公司          孙公司       有限公司        陈守军
重庆市涪陵顺华包装品有限公司          子公司       有限公司        黎为荣
上海朝华科技有限责任公司              子公司       有限公司        祝剑秋
四川新泰克投资有限责任公司            子公司       有限公司        李众江
深圳市新丸统宽带网络有限公司          子公司       有限公司        李众江
成都新中网数字系统有限公司            孙公司       有限公司          王存
朝华科技集团重庆经贸有限公司          子公司       有限公司        祝剑秋
北京朝华瑞尊软件技术有限公司          孙公司       有限公司        祝剑秋
重庆朝华实业有限公司                  子公司       有限公司        张良宾
重庆朝华数码科技有限责任公司          子公司       有限公司        祝剑秋
重庆朝华数字娱乐有限公司              子公司       有限公司        祝剑秋
重庆朝华晶化石有限公司                子公司       有限公司        李众江
上海朝华国图工程科技有限责任公
                                      孙公司       有限公司        祝剑秋

    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
单位名称                                      年初数             本期增加
四川立信投资有限公司                      18,000万元                   --
四川西昌电力股份有限公司                  29,700万元
朝华科技集团宁波照明电器有限公司           2,200万元
乐捷网络应用服务有限公司                   6,000万元                   --
长沙市乐捷网络服务有限公司                   100万元                   --
上海朝华软件应用服务有限公司               4,000万元
北京乐捷网络技术服务有限公司                 100万元                   --
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                  50万元                   --
上海朝华科技有限责任公司                  20,200万元              200万元
四川新泰克投资有限责任公司                 6,000万元                   --
深圳市新丸统宽带网络有限公司               1,000万元                   --
成都新中网数字系统有限公司                   100万元                   --
朝华科技集团重庆经贸有限公司                 500万元                   --
北京朝华瑞尊软件技术有限公司               1,000万元                   --
重庆朝华实业有限公司                      40,000万元                   --
重庆朝华数码科技有限责任公司               4,000万元                   --
重庆朝华数字娱乐有限公司                   4,000万元
重庆朝华晶化石有限公司                    10,000万元
上海朝华国图工程科技有限责任公司             800万元

单位名称                                    本期减少               期末数
四川立信投资有限公司                            --             18,000万元
四川西昌电力股份有限公司                        --             29,700万元
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                --              2,200万元
乐捷网络应用服务有限公司                        --              6,000万元
长沙市乐捷网络服务有限公司                      --                100万元
上海朝华软件应用服务有限公司                    --              4,000万元
北京乐捷网络技术服务有限公司                    --                100万元
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                    --                 50万元
上海朝华科技有限责任公司                        --             20,400万元
四川新泰克投资有限责任公司                      --              6,000万元
深圳市新丸统宽带网络有限公司                    --              1,000万元
成都新中网数字系统有限公司                      --                100万元
朝华科技集团重庆经贸有限公司                    --                500万元
北京朝华瑞尊软件技术有限公司                    --              1,000万元
重庆朝华实业有限公司                            --             40,000万元
重庆朝华数码科技有限责任公司                    --              4,000万元
重庆朝华数字娱乐有限公司                        --              4,000万元
重庆朝华晶化石有限公司                          --             10,000万元
上海朝华国图工程科技有限责任公司                                  800万元
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化:
                                             年初数
单位名称
                                               金额                  比例
朝华科技集团宁波照明电器有限公司          2,200万元                  100%
乐捷网络应用服务有限公司                  5,100万元                   85%
长沙市乐捷网络服务有限公司                   51万元                   51%
上海朝华软件应用服务有限公司              4,000万元                  100%
北京乐捷网络技术服务有限公司                 51万元                   51%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                 45万元                   90%
上海朝华科技有限责任公司                 16,000万元                   79%
四川新泰克投资有限责任公司                3,300万元                   55%
深圳市新丸统宽带网络有限公司              1,000万元                  100%
成都新中网数字系统有限公司                   90万元                   90%
朝华科技集团重庆经贸有限公司                500万元                  100%
北京朝华瑞尊软件技术有限公司                800万元                   80%
重庆朝华实业有限公司                     36,000万元                   90%
重庆朝华数码科技有限责任公司              4,000万元                  100%
重庆朝华数字娱乐有限公司                  4,000万元                  100%
重庆朝华晶化石有限公司                    9,800万元                   98%
上海朝华国图工程科技有限责任公司            640万元                   80%

                                                              本期增加
单位名称
                                                           金额      比例
朝华科技集团宁波照明电器有限公司
乐捷网络应用服务有限公司                                    --         --
长沙市乐捷网络服务有限公司                                  --         --
上海朝华软件应用服务有限公司                                           --
北京乐捷网络技术服务有限公司                                --         --
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                --         --
上海朝华科技有限责任公司                                    --         --
四川新泰克投资有限责任公司                                  --         --
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                --         --
成都新中网数字系统有限公司                                  --         --
朝华科技集团重庆经贸有限公司                                --         --
北京朝华瑞尊软件技术有限公司                                --         --
重庆朝华实业有限公司                                        --         --
重庆朝华数码科技有限责任公司                                --         --
重庆朝华数字娱乐有限公司
重庆朝华晶化石有限公司
上海朝华国图工程科技有限责任公司

                                                             本期减少
单位名称
                                                          金额       比例
朝华科技集团宁波照明电器有限公司                            --         --
乐捷网络应用服务有限公司                                    --         --
长沙市乐捷网络服务有限公司                                  --         --
上海朝华软件应用服务有限公司                                --         --
北京乐捷网络技术服务有限公司                                --         --
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                                --         --
上海朝华科技有限责任公司                                    --         1%
四川新泰克投资有限责任公司                                  --         --
深圳市新丸统宽带网络有限公司                                --         --
成都新中网数字系统有限公司                                  --         --
朝华科技集团重庆经贸有限公司                                --         --
北京朝华瑞尊软件技术有限公司                                --         --
重庆朝华实业有限公司                                        --         --
重庆朝华数码科技有限责任公司                                --         --
重庆朝华数字娱乐有限公司                                    --         --
重庆朝华晶化石有限公司                                      --         --
上海朝华国图工程科技有限责任公司

                                                        期末数
单位名称
                                                 金额                比例
朝华科技集团宁波照明电器有限公司            2,200万元                100%
乐捷网络应用服务有限公司                    5,100万元                 85%
长沙市乐捷网络服务有限公司                     51万元                 51%
上海朝华软件应用服务有限公司                4,000万元                100%
北京乐捷网络技术服务有限公司                   51万元                 51%
重庆市涪陵顺华包装品有限公司                   45万元                 90%
上海朝华科技有限责任公司                   16,000万元                 78%
四川新泰克投资有限责任公司                  3,300万元                 55%
深圳市新丸统宽带网络有限公司                1,000万元                100%
成都新中网数字系统有限公司                     90万元                 90%
朝华科技集团重庆经贸有限公司                  500万元                100%
北京朝华瑞尊软件技术有限公司                  800万元                 80%
重庆朝华实业有限公司                       36,000万元                 90%
重庆朝华数码科技有限责任公司                4,000万元                100%
重庆朝华数字娱乐有限公司                    4,000万元                100%
重庆朝华晶化石有限公司                      9,800万元                 98%
上海朝华国图工程科技有限责任公司              640万元                 80%
    (4)不存在控制关系的关联方:
单位名称                                                     与本公司关系
深圳市正东大实业有限公司                    本公司股东之一,持有8.74%股份
浙江天声信息产业投资有限公司                本公司股东之一,持有6.28%股份
涪陵金昌经贸公司                            本公司股东之一,持有5.03%股份
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                      本公司持有其19%的股权
四川立应科技股份有限公司                          本公司持有其25.9%的股权
河南省视讯数字发展有限公司                          本公司控制其49%的股权
开封市视讯数字广播电视有限公司                      本公司控制其49%的股权
湖北广电宽带传输有限责任公司                        本公司控制其49%的股权
唐山广通数字电视有限责任公司                        本公司控制其49%的股权
重庆正东实业有限公司         为本49公司股东深圳市正东大实业有限公司所控制
西昌锌业有限责任公司                           本公司第一大股东投资的公司
    2、关联方交易
    (1)本公司与四川立信签订《财产租赁合同》,将本公司位于成都市上池正街65号的商用写字楼整体租赁给四川立信,租赁期限共3年,从2003年1月1日起至2005年12月31日止,房屋总建筑面积为3,979平方米,每平方米每月租金为20元,每年应收租金共计954,960.00元。
    3、关联方应收应付款项余额:
                                                          期末数
项目
                                                    金额             比例
应收账款:
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司
其他应收款:
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司               130,566,788.56        17.80%
其他应付款:
四川立信投资有限公司*                          1,529,933.51         3.16%

                                                           年初数
项目
                                                   金额              比例
应收账款:
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司                75,500.00             0.03%
其他应收款:
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司           123,009,729.8             32.83%
其他应付款:
四川立信投资有限公司*                      1,805,275.61             4.47%
    *为其在本公司的纳入合并范围内的各公司及本公司的所有债权债务相互抵减后的余额。
    4、关联方累计资金占用情况:
占用单位                                                   累计借方发生额
四川立信投资有限公司                                        40,483,342.00
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                   159,907,058.68
涪陵金昌经贸有限公司                                        94,503,182.11
重庆正东实业有限公司                                        20,440,000.00
深圳正东大实业有限公司                                      49,000,000.00
    5、本公司向关联方收取资金占用费的情况:
                                                     金额
支付单位
                                          计入收益          计入资本公积*
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                802,243.23           2,209,815.45
涪陵金昌经贸有限公司                    472,289.10           1,300,941.78
合计                                  1,274,532.33           3,510,757.23

支付单位
                                                                     合计
涪陵建筑陶瓷集团有限公司                                     3,012,058.68
涪陵金昌经贸有限公司                                         1,773,230.88
合计                                                         4,785,289.56
    按财政部[财会字(2001)64号]进行会计处理。
    6、本公司为关联方提供担保的情况:详见附注八
    7、关联方为本公司提供担保情况如下:
                               担保金额
担保单位                       贷款银行                          贷款期限
                               (万元)
四川立信投资有限公司                250                  工行重庆积城支行
                                  2,000                      涪陵招商银行
                                 10,000                      涪陵商业银行
                                  1,262                  工行重庆积城支行
                                  1,500                  工行重庆积城支行
                                  2,044                  工行重庆积城支行
                                  8,000                  建行重庆渝涪支行
                                  2,000                  建行重庆渝涪支行
小计                             27,056
西昌锌业有限公司                  4,000                      成都浦发银行

                                                                     备注
担保单位
                                                        04.03.23-05.03.21
四川立信投资有限公司                                    04.06.01-05.06.01
                                                        03.11.28-04.11.28
                                                        01.03.30-05.03.29
                                                        04.04.30-05.04.22
                                                        02.09.28-05.03.27
                                                        03.07.31-06.07.30
                                                        03.08.01-06.07.31
小计                                                    03.10.30-04.10.30
西昌锌业有限公司
    八、或有事项
    1、对外担保情况:
    (1)本公司为外单位担保情况如下:
                                     担保金额
被担保单位                                                       贷款银行
                                     (万元)
⑴重庆长丰通信股                                             交通银行重庆
                                     2,000.00
份有限公司                                                     九龙坡支行
⑵重庆长江水运股                                             工行重庆枳城
                                       253.00
份有限公司                                                           支行
⑶重庆太极实业(集
                                     9,500.00
团)股份有限公司
合计                                15,500.00

                                                                 授信额度
被担保单位                           贷款期限
                                                                 (万元)
⑴重庆长丰通信股
                                                                 2,000.00
份有限公司
⑵重庆长江水运股              3.12.12-04.12.10
                                                                 9,000.00
份有限公司
⑶重庆太极实业(集
                                                                 9,500.00
团)股份有限公司
合计                                                            20,500.00

被担保单位                           保证期限                        备注
                                                                   九交行
⑴重庆长丰通信股                 2004.04.01-2                (2003)最保
份有限公司                          005.04.01                字第62-1号,
                                                                 互保协议
⑵重庆长江水运股                   一年期最高
                                                                 互保协议
份有限公司                             额保证
⑶重庆太极实业(集               2004.04.05-2
                                                                 互保协议
团)股份有限公司                     005.4.05
合计
    (2)本公司为控股子公司担保情况:
被担保单位                       担保金额(万元)                贷款银行
⑴朝华科技集团宁波
照明电器有限公司                        300.00           中国银行北仑支行
⑵乐捷网络应用服务
有限公司                                400.00           中信银行涪陵支行
                                      2,500.00           工行上海杨浦支行
⑶上海朝华科技有限
                                      2,000.00           华夏银行上海分行
责任公司
                                      2,000.00           华夏银行上海分行
                                                         交行上海分行市西
                                      1,500.00                       支行
                                                         交行上海分行市西
                                      1,700.00                       支行
                                                         交行上海分行市西
                                      1,500.00                       支行
                                                         交行上海分行市西
                                      2,200.00                       支行
                                                         交行上海分行市西
                                      1,500.00                       支行
                                                         上海浦东发展银行
                                      1,000.00                   闸北支行
                                                         上海浦东发展银行
                                      2,000.00                   闸北支行
                                                         上海浦东发展银行
                                      2,000.00                   闸北支行
                                      1,000.00
                                                         上海银行大通支行
                                      1,000.00
                                                         上海银行大通支行
                                      1,400.00
                                                         上海银行大通支行
                                      1,500.00           上海银行大通支行
                                        100.00           上海银行大通支行
                                                         招商银行上海延西
                                      2,500.00                       支行
                                                         上海浦东发展银行
⑷上海朝华软件应用                      500.00                   闸北支行
服务有限公司                                             上海浦东发展银行
                                        500.00                   闸北支行
                                      4,900.00               招行清江支行
                                      4,000.00             光大彩虹桥支行
                                      4,600.00               工行凉山分行
                                      4,000.00               工行凉山分行
⑸四川西昌电力股份
                                        600.00               工行凉山分行
有限公司*
                                      2,000.00                   西昌农行
                                      1,200.00               浦发成都分行
                                      8,800.00               浦发成都分行
                                      3,000.00               浦发成都分行
合计                                 62,200.00

被担保单位                                 贷款期限                  小计
⑴朝华科技集团宁波
                             2004.03.03-2005.03.02
照明电器有限公司                                                   300.00
⑵乐捷网络应用服务
                             2003.03.31-2004.09.30                 400.00
有限公司
                             2004.03.08-2004.08.27              27,400.00
⑶上海朝华科技有限
                             2004.05.21-2004.08.20
责任公司
                             2004.03.10-2004.09.10
                             2004.06.03-2004.09.02
                             2004.03.10-2004.09.09
                             2004.03.12-2004.09.12
                             2004.05.25-2004.11.24
                             2004.06.09-2004.12.08
                             2004.02.17-2004.08.17
                             2004.04.23-2004.10.22
                             2004.06.01-2005.05.20
                             2003.08.06-2004.08.05
                             2003.09.05-2004.09.05
                             2004.06.08-2004.09.20
                             2004.06.16-2004.09.05
                             2004.06.07-2005.04.05
                             2004.02.17-2004.08.17
⑷上海朝华软件应用           2003.10.31-2004.10.30
                                                                 1,000.00
服务有限公司
                             2004.02.20-2004.08.19
                             2003.07.29-2004.07.28
                            2003.07.25-2004.070.24
                             2003.07.01-2004.06.30
                             2003.11.28-2004.11.27
⑸四川西昌电力股份
                             2003.12.29-2004.12.28              33,100.00
有限公司*
                             2003.11.28-2004.11.27
                             2004.04.26-2005.04.26
                             2003.10.20-2004.10.20
                             2004.04.28-2005.04.28
合计
    *本公司持有西昌电力公司8,058.942万股社会法人股,占其总股本的27.13%,为其第一大股东。
    2、未决诉讼
    报告期内,本公司无重大诉讼未决事项和仲裁事项。
    3、其他或有事项
    (1)2003年4月28日,本公司将持有的西昌电力公司社会法人股中的2,062.69万股(西昌电力2003年度用资本公积转增后为3,712.84万股),质押给中国建设银行重庆渝涪支行申请金额为4,500.00万元的贷款,质押期限三年,2003年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。
    (2)2004年1月12日,本公司将所持有的西昌电力公司社会法人股中的3,712.90万股,质押给深圳市商业银行海滨支行,质押期限半年,用于西昌锌业有限责任公司贷款9500万元, 2004年1月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。2004年3月18日,本公司将所持有的西昌电力公司社会法人股中的630万股,质押给光大银行成都彩虹桥支行,质押期限壹年,用于西昌锌业有限责任公司贷款800万元。
    九、承诺事项:无。
    十、其他重要事项:无。
    十一、补充资料
    1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求,全面摊薄和加权平均计算的2004年1-6月净资产收益率及每股收益如下:
                                                 净资产收益率
项目                            报告期利润
                                                  全面摊薄       加权平均
主营业务利润                 101,208,111.46        10.09%          10.14%
营业利润                       9,426,267.35         0.94%           0.94%
净利润                         4,974,675.63         0.50%           0.50%
扣除非经常性后的净利润         2,679,699.31         0.27%           0.27%

                                                      每股收益
项目
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                   0.2907              0.2907
营业利润                                       0.0271              0.0271
净利润                                         0.0143              0.0143
扣除非经常性后的净利润                         0.0077              0.0077
    2、根据中国监会的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》的规定,计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时,2003年的非经常性损益项目如下:
项目                        税前金额        所得税影响           扣除金额
扣除前净利润                                                 4,974,675.63
其他营业外收入          1,235,345.86                         1,235,345.86
政府补贴收入            1,240,761.13                         1,240,761.13
营业外支出                131,036.67                           131,036.67
扣除后净利润                                                 2,679,699.31
    3、资产减值准备明细表
    详见会计报表会企01表附表1。
    朝华科技(集团)股份有限公司
    公司法定代表人:
    日期:二○○四年八月二十八日
    资产负债表
    编制单位:朝华科技(集团)股份有限公司
                    注                    年初数
资     产
                    释               母公司                        合并数
流动资产:
货币资金             1       338,127,974.97              1,047,421,424.26
短期投资             2
                               1,974,258.00                  1,974,258.00
应收票据                                  -                             -
应收股利                       1,000,000.00                             -
应收利息                                  -                             -
应收账款             3                    -                257,385,809.57
其他应收款           4
                             567,070,841.09                367,152,685.87
预付账款             5                    -                183,440,258.63
应收补贴款                                -                             -
存货                 6
                                          -                219,740,404.51
待摊费用             7                    -                    571,404.35
一年内到期的
长期债权投资                              -                             -
其他流动资产
                                          -                             -
流动资产合计                 908,173,074.06              2,077,686,245.19
长期投资:                                -                             -
长期股权投资         8     1,147,756,051.61
                                                           428,131,086.76
长期债权投资                              -                             -
长期投资合计               1,147,756,051.61
                                                           428,131,086.76
其中:股权投
资差额                        44,467,135.16                 43,899,962.44
固定资产:                                -                             -
固定资产原价         9        79,417,611.38                251,035,371.80
减:累计折旧         9         4,103,837.88                 30,019,338.40
固定资产净值         9
                              75,313,773.50                221,016,033.40
减:固定资产
减值准备                                  -                    230,343.10
固定资产净额                  75,313,773.50                220,785,690.30
工程物资                                  -                             -
在建工程            10
                              18,574,148.20                 34,363,848.76
固定资产清理                              -                             -
固定资产合计                  93,887,921.70                255,149,539.06
无形资产及其                              -                             -
他资产:
无形资产            11                    -                113,118,801.14
长期待摊费用        12
                                          -                  7,958,742.78
其他长期资产                              -                             -
无形资产及其
他资产合计                                -                121,077,543.92
递延税项:                                -                             -
递延税款借项                              -                             -
                                          -                             -
资产总计                   2,149,817,047.37              2,882,044,414.93

                                              期末数
资     产
                                      母公司                       合并数
流动资产:
货币资金                      236,519,623.16               301,793,157.76
短期投资
                                1,854,864.00                 1,854,864.00
应收票据                                   -                            -
应收股利                        1,000,000.00                            -
应收利息                                   -                            -
应收账款                                   -               150,451,819.69
其他应收款                                               1,052,086,979.61
                              733,624,411.44
预付账款                                   -               231,148,426.84
应收补贴款                                 -                            -
存货
                                           -               332,541,038.61
待摊费用                                   -                 1,554,796.48
一年内到期的
长期债权投资                               -                            -
其他流动资产
                                           -                            -
流动资产合计                  972,998,898.60             2,071,431,082.99
长期投资:                                 -                            -
长期股权投资
                            1,117,934,786.76               413,625,708.14
长期债权投资                               -                            -
长期投资合计
                            1,117,934,786.76               413,625,708.14
其中:股权投
资差额                         27,702,723.56                27,168,564.34
固定资产:                                 -                            -
固定资产原价                   79,444,731.38               251,567,642.37
减:累计折旧                    5,347,323.95                38,453,550.28
固定资产净值
                               74,097,407.43               213,114,092.09
减:固定资产
减值准备                                   -                   230,343.10
固定资产净额                   74,097,407.43               212,883,748.99
工程物资                                   -                            -
在建工程
                               28,574,148.20                45,068,661.98
固定资产清理                               -                            -
固定资产合计                  102,671,555.63             257,952,410.97少
无形资产及其
                                           -              -123,511,064.49
他资产:
无形资产                                   -               123,511,064.49
长期待摊费用
                                           -                11,274,294.48
其他长期资产                               -                           -
无形资产及其
他资产合计                                 -               134,785,358.97
递延税项:                                 -                            -
递延税款借项                               -                            -
                                           -                            -
资产总计                    2,193,605,240.99             2,877,794,561.07

负债和股东权益         注                           年初数
                       释                 母公司                   合并数
流动负债:
短期借款               13         756,273,400.00         1,085,273,400.00
应付票据                           44,500,000.00           129,500,000.00
应付账款               14                      -           141,173,445.38
预收账款               15                      -            33,796,991.04
应付工资                                       -               869,856.76
应付福利费                            529,136.49             2,324,893.44
应付股利               16
                                       20,709.00                20,709.00
应交税金               17          -1,017,311.96            32,125,163.52
其他应交款             18             485,913.39               872,474.28
其他应付款             19
                                   38,934,160.68            40,424,049.38
预提费用               20                      -               756,726.11
预计负债                                       -                        -
一年内到期的21
长期负债                           40,017,509.44            40,017,509.44
其他流动负债                                   -                        -
流动负债合计
                                  879,743,517.04         1,507,155,218.35
                                               -                        -
长期负债:                                     -                        -
长期借款               22         274,440,000.00           274,440,000.00
应付债券                                       -                        -
专项应付款                                     -                        -
其他长期负债                                   -                        -
长期负债合计                      274,440,000.00           274,440,000.00
                                               -                        -
递延税项:                                     -                        -
递延税款贷项           23           1,992,227.47             1,992,227.47
                                               -                        -
负债合计
                                1,156,175,744.51         1,783,587,445.82
                                               -                        -
数股东权益                                     -           104,815,666.25
股本                  24
                                  348,210,999.00           348,210,999.00
减:已归还投资                                 -                        -
股本净额                          348,210,999.00           348,210,999.00
资本公积               25         552,242,313.79           552,242,313.79
盈余公积               26          42,871,376.85            42,871,376.85
其中:法定公                       13,908,052.75            13,908,052.75
益金
未分配利润             27          50,316,613.22            50,316,613.22
外币报表折算
差额                                           -                        -
股东权益合计                      993,641,302.86           993,641,302.86
负债和股东权益
总计                            2,149,817,047.37         2,882,044,414.93

负债和股东权益注                             期末数
释                                 母公司                          合并数
流动负债:
短期借款                    819,993,200.00               1,164,993,200.00
应付票据                                 -                              -
应付账款                                 -                 215,085,683.24
预收账款                                 -                  62,109,498.33
应付工资                                 -                   1,564,269.78
应付福利费                      590,341.25                   2,469,952.70
应付股利
                                 20,709.00                      20,709.00
应交税金                     -5,945,227.61                 -10,072,254.88
其他应交款                      467,838.66                     514,782.54
其他应付款
                             96,894,995.28                  48,394,858.06
预提费用                                 -                   5,016,986.96
预计负债                                 -                              -
一年内到期的21
长期负债                     22,837,509.44                  22,837,509.44
其他流动负债                             -                              -
流动负债合计                934,859,366.02               1,512,935,195.17
                                         -                              -
长期负债:                               -                              -
长期借款                    254,000,000.00                 254,000,000.00
应付债券                                 -                              -
专项应付款                               -                              -
其他长期负债                             -                              -
长期负债合计                254,000,000.00                 254,000,000.00
                                         -                              -
递延税项:                               -                              -
递延税款贷项                  1,826,208.51                   1,826,208.51
                                         -                              -
负债合计                  1,190,685,574.53               1,768,761,403.68
                                                                        -
数股东权益                                                 106,113,490.93
股本
                            348,210,999.00                 348,210,999.00
减:已归还投资                           -                              -
股本净额                    348,210,999.00                 348,210,999.00
资本公积                    556,546,001.76                 556,546,001.76
盈余公积                     42,871,376.85                  42,871,376.85
其中:法定公                 13,908,052.75                  13,908,052.75
益金
未分配利润                   55,291,288.85                  55,291,288.85
外币报表折算
差额                                                                    -
股东权益合计              1,002,919,666.46               1,002,919,666.46
负债和股东权益
总计                      2,193,605,240.99               2,877,794,561.07
    法定代表人                  财务负责人:        会计机构负责人:
    合并利润及利润分配表
    单位:朝华科技(集团)股份有限公司                 单位:元
                                  注                   本期实际数
项                 目
                                  释       2004年4-6月        2004年1-6月
一、主营业务收入                  28     482,253,222.46    900,309,949.16
减:主营业务成本                  29     434,240,126.16    798,376,070.26
主营业务税金及附加                30         237,220.55        725,767.44
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)         47,775,875.75    101,208,111.46
加:其他业务利润(亏损以“-”填列) 31       1,210,370.45      1,795,672.52
减:营业费用                              27,922,949.33     51,889,949.12
管理费用                                  20,631,088.07     35,731,788.12
财务费用                          32      -6,200,083.62      5,955,779.39
三、营业利润(亏损以“-”填列)              6,632,292.42      9,426,267.35
加:投资收益                      33      -1,159,827.29        203,026.13
                                              96,832.74      1,240,761.13
补贴收入                          34
营业外收入                                   483,276.32      1,235,345.86
减:营业外支出                                39,906.91        131,036.67
四、利润总额(亏损以“-”填列)              6,012,667.28     11,974,363.80
减:所得税                                 3,501,863.49      3,501,863.49
少数股东损益                                -234,191.21      3,497,824.68
五、净利润(亏损以“-”填列)                2,744,995.01      4,974,675.63
加:年初未分配利润                        50,316,613.22     50,316,613.22
其他转入                                              -                 -
六、可供分配的利润                                          55,291,288.85
减:提取法定盈余公积                                  -                 -
提取法定公益金                                        -                 -
利润归还投资                                          -                 -
七、可供股东分配的利润                                      55,291,288.85
减:应付优先股股利                                    -                 -
提取任意盈余公积                                      -                 -
应付普通股股利                                        -                 -
转作股本的普通股股利                                  -                 -
八、未分配利润                                              55,291,288.85

                                                       上年同期数
项                 目                        2003年4-6月      2003年1-6月
一、主营业务收入                          319,475,647.22   581,671,647.27
减:主营业务成本                          271,167,562.76   504,193,671.12
主营业务税金及附加                            179,709.77       251,782.03
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)          48,128,374.69    77,226,194.12
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)             574,423.68       562,764.51
减:营业费用                               14,838,421.49    31,270,745.11
管理费用                                   13,969,056.23    27,955,439.05
财务费用                                   16,227,975.59    29,576,226.02
三、营业利润(亏损以“-”填列)               3,667,345.06   -11,013,451.55
加:投资收益                                2,637,616.14     4,144,340.60
                                                            16,795,600.00
补贴收入                                               -
营业外收入                                    142,129.45       142,356.38
减:营业外支出                                285,579.11       335,662.80
四、利润总额(亏损以“-”填列)               6,161,511.54     9,733,182.63
减:所得税                                    905,253.70       905,253.70
少数股东损益                                1,419,784.77     1,095,827.23
五、净利润(亏损以“-”填列)                 3,836,473.07     7,732,101.70
加:年初未分配利润                         48,810,499.23    48,810,499.23
其他转入                                               -                -
六、可供分配的利润                                          56,542,600.93
减:提取法定盈余公积                                   -                -
提取法定公益金                                         -                -
利润归还投资                                           -                -
七、可供股东分配的利润                                      56,542,600.93
减:应付优先股股利                                     -                -
提取任意盈余公积                                       -                -
应付普通股股利                                         -                -
转作股本的普通股股利                                   -                -
八、未分配利润                                              56,542,600.93
    单位负责人:                       财务负责人:                            会计机构负责人:
    补充资料:
                                                         本期实际数
项             目
                                               母公司             合并数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                          上年同期数
项             目
                                              母公司              合并数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    利润及利润分配表
    单位:朝华科技(集团)股份有限公司       2004年1-6月      单位:元
                                    注                  本期实际数
项                 目
                                    释      2004年4-6月       2004年1-6月
一、主营业务收入                    28
减:主营业务成本                    29
主营业务税金及附加                  30
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)   31        27,523.00         44,300.17
减:营业费用                                          -                 -
管理费用                                   3,517,234.14      6,130,292.49
财务费用                            32     1,484,739.44     14,019,070.05
三、营业利润(亏损以“-”填列)             -4,974,450.58    -20,105,062.37
加:投资收益                        33     7,726,847.48     25,087,139.90
补贴收入                            34                -                 -
营业外收入                                            -                 -
减:营业外支出                                 7,401.90          7,401.90
四、利润总额(亏损以“-”填列)              2,744,995.00      4,974,675.63
减:所得税                                            -                 -
少数股东损益                                          -                 -
五、净利润(亏损以“-”填列)                2,744,995.00      4,974,675.63
加:年初未分配利润                        50,316,613.22     50,316,613.22
其他转入
六、可供分配的利润                                          55,291,288.85
减:提取法定盈余公积                                  -                 -
提取法定公益金                                        -                 -
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      55,291,288.85
                                                      -
减:应付优先股股利                                    -                 -
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                        -     55,291,288.85

                                                   上年同期数
项                 目                   2003年4-6月           2003年1-6月
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)         14,088.85             23,550.56
减:营业费用                                      -                     -
管理费用                               3,863,748.95          6,974,869.15
财务费用                              13,611,783.77         24,292,130.73
三、营业利润(亏损以“-”填列)        -17,461,443.87        -31,243,449.32
加:投资收益                          21,397,916.95         22,279,951.02
                                                            16,795,600.00
补贴收入                                          -
营业外收入                                        -                     -
减:营业外支出                           100,000.00            100,000.00
四、利润总额(亏损以“-”填列)          3,836,473.08          7,732,101.70
减:所得税                                        -                     -
少数股东损益                                      -                     -
五、净利润(亏损以“-”填列)            3,836,473.08          7,732,101.70
加:年初未分配利润                    48,810,499.23         48,810,499.23
其他转入                                          -                     -
六、可供分配的利润                                          56,542,600.93
减:提取法定盈余公积                              -                     -
提取法定公益金                                    -                     -
利润归还投资                                      -                     -
七、可供股东分配的利润                                      56,542,600.93

减:应付优先股股利                                -                     -
提取任意盈余公积                                  -                     -
应付普通股股利                                    -                     -
转作股本的普通股股利                              -                     -
八、未分配利润                                              56,542,600.93
    单位负责人:     财务负责人:       会计机构负责人:
    补充资料:
                                                           本期实际数
项             目
                                            母公司                 合并数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                   上年同期数
项             目
                                          母公司                   合并数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    利润表附表
    编制单位:朝华科技(集团)股份有限公司   2004年1-6月   单位:元
                                                      净资产收益率
项       目                 报告期利润
                                                 全面摊薄        加权平均
主营业务利润            101,208,111.46             10.09%          10.14%
营业利润                  9,426,267.35              0.94%           0.94%
净利润                    4,974,675.63              0.50%           0.50%
扣除非经常性后的净利润    2,679,699.31              0.27%           0.27%

                                                      每股收益
项       目
                                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                                0.2907                 0.2907
营业利润                                    0.0271                 0.0271
净利润                                      0.0143                 0.0143
扣除非经常性后的净利润                      0.0077                 0.0077
    法定代表人:                财务负责人:               会计机构负责人:
    现金流量表
    编制单位:朝华科技(集团)股份有限公司        2004年1—6月     单位:元
                                                                    金 额
项目                                 注
                                     释                          母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
                                                                        -
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金        35
                                                                44,300.17
现金流入小计                                                    44,300.17
购买商品、接受劳务支付的现金                                            -
支付给职工以及为职工支付的现金                               1,952,145.56
支付的各项税费                                               5,112,009.34
支付的其他与经营活动有关的现金        36
                                                             2,880,858.00
现金流出小计                                                 9,945,012.90
经营活动产生的现金流量净额                                  -9,900,712.73
二、投资活动产生的现金流量:                                            -
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                        69,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额                                                      -
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                    69,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金                                                  27,120.00
投资所支付的现金                                                        -
支付的其他与投资活动有关的现金        37
                                                            54,382,913.13
现金流出小计                                                54,410,033.13
投资活动产生的现金流量净额                                 -54,340,733.13
三、筹资活动产生的现金流量:                                            -
吸收投资所收到的现金                                                    -
其中:子公司吸收少数股东投资所收
                                                                        -
到的现金
借款所收到的现金                                           358,839,800.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               358,839,800.00
偿还债务所支付的现金                                       377,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        18,966,705.95
其中:子公司支付少数股东的股利                                          -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               396,206,705.95
筹资活动产生的现金流量净额                                 -37,366,905.95
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                              -101,608,351.81
                                                                     金额
项目
                                                                   合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
                                                         1,035,556,446.33
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                             4,271,779.51
现金流入小计                                             1,039,828,225.84
购买商品、接受劳务支付的现金                               884,972,634.71
支付给职工以及为职工支付的现金                              29,160,527.72
支付的各项税费                                              46,948,760.03
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                            41,687,518.45
现金流出小计                                             1,002,769,440.91
经营活动产生的现金流量净额                                  37,058,784.93
二、投资活动产生的现金流量:                                            -
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                        69,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额                                                      -
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                    69,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金                                               1,025,023.25
投资所支付的现金                                                        -
支付的其他与投资活动有关的现金
                                                           662,148,277.34
现金流出小计                                               663,173,300.59
投资活动产生的现金流量净额                                -663,104,000.59
三、筹资活动产生的现金流量:                                            -
吸收投资所收到的现金                                         2,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资所收
                                                             2,000,000.00
到的现金
借款所收到的现金                                           442,099,800.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               444,099,800.00
偿还债务所支付的现金                                       529,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        34,182,850.84
其中:子公司支付少数股东的股利                               4,200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               563,682,850.84
筹资活动产生的现金流量净额                                -119,583,050.84
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                              -745,628,266.50

                                               注                    金额
补充资料:
                                               释                母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
                                                             4,974,675.63
加:少数股东损益                                                        -
计提的资产减值准备                                                      -
固定资产折旧                                                 1,243,486.07
无形资产摊销                                                            -
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用的减少(减:增加)                                              -
预提费用的增加(减:减少)                                              -
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    14,019,070.05
投资损失(减:收益)                                       -25,087,139.90
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                                  -
经营性应收项目的减少(减:增加)                                        -
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -5,050,804.58
其他                                                                    -
                                                                        -
经营活动产生的现金流量净额                                  -9,900,712.73
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
                                                                        -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             236,519,623.16
减:现金的期初余额                                         338,127,974.97
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                       38                       -
现金及现金等价物净增加额                       38         -101,608,351.81

                                                                   金  额
补充资料:
                                                                   合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
                                                             4,974,675.63
加:少数股东损益                                             3,497,824.68
计提的资产减值准备                                              50,094.00
固定资产折旧                                                 8,434,211.88
无形资产摊销                                                 4,566,235.40
长期待摊费用摊销                                               753,939.21
待摊费用的减少(减:增加)                                    -983,392.13
预提费用的增加(减:减少)                                   4,260,260.85
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)                                                -
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                     5,955,779.39
投资损失(减:收益)                                          -203,026.13
递延税款贷项(减:借项)                                      -166,018.96
存货的减少(减:增加)                                    -112,800,634.10
经营性应收项目的减少(减:增加)                           134,230,403.42
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -15,511,568.21
其他                                                                    -
                                                                        -
经营活动产生的现金流量净额                                  37,058,784.93
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                     -
债务转为资本
                                                                        -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                         -
现金的期末余额                                             301,793,157.76
减:现金的期初余额                                       1,047,421,424.26
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                  -745,628,266.50
    单位负责人                         财务负责人:       会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:朝华科技(集团)股份有限公司                                                                                                                                             2004年1-6月                                                                                                            单位:元
                                               年初余额
项           目
                                      母公司                        合并数
一、坏帐准备合计                1,799,370.56                 11,315,265.33
其中:应收帐款                                                3,815,000.65
                                           -
其他应收款                      1,799,370.56                  7,500,264.68
二、短期投资跌价准备合计
                                   25,742.00                     25,742.00
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                       -                    724,781.64
其中:库存商品                             -                    724,781.64
原材料
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计                   -                    230,343.10
其中:房屋、建筑物
机器设备                                   -                    230,343.10
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                       本期增加数             本期减少数
项           目
                                 母公司      合并数        母公司  合并数
一、坏帐准备合计
其中:应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                                     期末余额
项           目
                                       母公司                      合并数
一、坏帐准备合计                 1,799,370.56
                                                            11,315,265.33
其中:应收帐款
                                                             3,815,000.65
其他应收款                       1,799,370.56
                                                             7,500,264.68
二、短期投资跌价准备合计            25,742.00
                                                                25,742.00
其中:股票投资
债券投资                                                             ----
三、存货跌价准备合计                        -                  724,781.64
其中:库存商品                              -                  724,781.64
原材料                                                               ----
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债券投资                                                         ----
五、固定资产减值准备合计                    -                  230,343.10
其中:房屋、建筑物
机器设备                                    -                  230,343.10
六、无形资产减值准备
其中:专利权                                                         ----
商标权                                                               ----
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:                    财务负责人:          会计机构负责人: