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2020年02月26日 星期三

金岭矿业(000655)公告正文

山东淄博华光陶瓷股份有限公司1997年度报告摘要

公告日期:1998-03-18

            山东淄博华光陶瓷股份有限公司1997年度报告摘要

                        重要提示
  本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

  一、公司简介
  1.公司名称:山东淄博华光陶瓷股份有限公司
      英文名称:Shandong Zibo  Huaguang Ceramics Co.,Ltd.
  2.公司注册、办公地址:中国山东省淄博市张店区湖田镇
      邮政编码:255076
    电话:(0533)2014346
    传真:(0533)2011404
  3.公司法定代表人:苏同强
  4.公司咨询服务机构:公司证券部
    电话:(0533)2011798
    传真:(0533)2011404
  5.公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:华光陶瓷
    股票代码:0655
  二、会计数据和业务数据摘要
  1.公司本年度实现的利润总额及其构成:(单位:人民币元)
  利润总额:                 47737479.57
  其中:主营业务利润         44031279.66
        其他业务利润          4210943.17
        投资收益               130757.76
        营业外收支净额       -326048.60
  2.主要会计数据和财务指标:(单位:人民币万元、人民币元)
    指标项目         1997年  增减%     1996年     1995年
  主营业务收入    20642.76  48.55    13895.73    9543.55
  净利润           3752.03 102.13     1856.29    1312.91
  总资产           47635.66  30.02    36638.10   28395.07
  股东权益         15988.36  30.66    12236.32   10526.07
  每股收益(摊薄)       0.403            0.36         0.25   每股净资产(摊薄)     1.72             2.36         2.03
  调整后的每股净资产(摊薄) 
                         1.68             2.28          —
  净资产收益率(%)    23.47            15.17        12.47
  加权平均净资产收益率(%) 
                        26.59            16.31        13.30
  注:(1)因本公司1995、1996年度均未发生配股或新增发生股份的  行为,1997年度仅实施了送红股和资本公积金转增股本,故三年的加权计算的每股收益、 每股净资产和调整后的每股净资产与摊薄一致。
    (2)1997年每股收益、每股净资产按总股本9313.20万股计算;1995年和1996年按总股本5174万股计算。
    (3)主要财务指标的计算公式如下:
  加权平均净资产收益率=净利润/(年度初股东权益+年度末股东权 益)÷2
  每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  净资产收率=净利润/年度末股东权益×100%
  调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
  3.报告期内股东权益变动情况:(单位:人民币万元、万股)
   项目         股本     资本公积   盈余公积  其中:公益金     
                                 未分配利润    合计
  期初数       5174.00    2300.95    1064.85      532.43        
                                  3696.53   12236.33
  本期增加     4139.20     —         750.41      375.20        
                                  3001.62    7891.23
  本期减少      —         931.32      —          —           
                                  3207.88    4139.20
  期末数       9313.20    1369.63    1815.26      907.63        
                                  3490.27   15988.36
  注:(1)报告期内股本较年初变化是因为1997年6月3日公司在年初 总股本5174万股的基础上,向全体股东按10∶6.2的比例送红股,使股 本增加3207.88万股;按10∶1.8的比例用资本公积金转增股本,使股本增加931.32万股,两项共计使股本增加4139.20万股。
  (2)资本公积金本期减少931.32万元是因为1997年6月3日公司向全 体股东按10∶1.8 的比例用资本公积金转增股本。
  (3)本年度公司按当年实现净利润的10%提取法定公积金375.20万 元,按10%提取法定公益金375.20万元,两项共计增加盈余公积金750.41万元。
  (4)本年度公司实现净利润3752.03万元,提取法定公积金和公益金后可供股东分配的利润为3001.62万元,上年度留存未分配利润3696.53万元,1997年6月3日公司向全体股东按10∶6.2的比例送红股,减少未 分配利润3207.88万元,使年末未分配利润成为3490.27万元。
  三、股本变动及股东情况介绍
  1.股本变动情况
  1997年股本变动情况    数量单位:万股
                     本次变动情况(+,-)
        期初数    送股   公积金转股   小计    期末数 尚未流通股份
(1)发起人股份
 国家股   2621     1625     471.78    2096.78    4717.78
(2)募集法人股        
          1053      652.86  189.54     842.4      895.4 尚未流通股合计     
          3674     2277.86  661.32    2939.18    6613.2
已流通股份
境内上市的人民币
普通股    1500      930     270       1200       2700
已流通股份合计
          1500      930     270       1200       2700
股份总数  5174     3207.86  931.32   4139.18     9313.2
  2.至本年度末,公司股东总户数21640户,其中国家股东1户,法人股东8户,社会公众股东21631户。
  3.持有公司5%以上股份的股东为:    单位:万股
         期初数   转让     送股  公积金转增  转让    期末数
淄博国有资产管理局:    
             2621            1625.02    471.78          4717.8
淄博齐惠陶瓷有限公司:    
              525    -125    248        72      -120    600
  主要股东持股情况(前十名)
名次     股东名称                   年末持股(万股)  占总股本%
(1)山东淄博国有资产管理公司              4717.8       50.66
(2)淄博齐惠陶瓷有限公司                   600          6.44
(3)淄博湖岭企业集团有限公司               363.6        3.9
(4)山东淄博振华工贸公司                   343.8        3.69
(5)淄博市张店华丰实用总公司               270          2.9
(6)中国经济开发信托投资公司               120          1.29
(7)淄博市周村长石石英矿                    90          0.69
(8)淄博云鹤彩色水泥有限公司                54          0.57
(9)淄博中亚化工有限公司                    54          0.57
(10)庄志毅                                 22.3        0.24
  4.董事、监事持股情况介绍(股)
 姓名  性别 年龄   职务     期初数    送股  转增股本   期末数 苏同强  男   35  董事长      3000     1860      540      5400
徐鹏程  男   43  副董事长    3000     1860      540      5400
江素兰  女   48  董事        2000     1240      360      3600
李  明  男   43  董事        2000     1240      360      3600
李守山  男   46  董事        2000     1240      360      3600
陈清亮  男   54  董事        2000     1240      360      3600
刘  兴  男   41  董事        2000     1240      360      3600
张洪禄  男   32  董事           0                           0
谢有纯  男   47  董事           0                           0
孙绪臣  男   41  监事会主席  2000     1240      360      3600
邱  扬  男   40  监事        2000     1240      360      3600
毕庆亮  男   36  监事        2000     1240      360      3600
郝建枝  女   35  监事        2000     1240      360      3600
孙培忠  男   56  监事        2000     1240      360      3600
  四、募集资金使用情况
   承诺投资项目             实际投资项目            项目进度
  高档骨质瓷样板          高档骨质瓷样板      年度已进入试生
      厂项目                厂项目                 产阶段
  本公司在报告期内经国家计划委员会特急计财金(1996)2668号文件和山东省计划委员会鲁计财金字(1997)902号文件批准,于1997年9月15日起,对社会公开发行1000万元人民币三年期企业债券,截止1997年11月15日,募集资金全部到位。所募集到的1000万元人民币,已全部投入高档骨质瓷生产样板厂项目。 该项目年底已进入试生产阶段。
  五、重要事项:
  1.重大事件
  (1)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
  第九次股东大会于1997年5月17日上午在淄博鲁中宾馆召开,与会 股东及股东代表共36人,代表股份3871.8885万股,占公司总股本5174 万股的74.83%。 经大会审议并以投票表决方式,通过决议如下:
  1.审议通过1996年度董事会工作报告;
  2.审议通过1996年度监事会工作报告;
  3.审议通过1996年度财务决算报告;
  4.审议通过1996年度利润分配方案、即每10股送 6.2股;
  5.审议通过资本公积金转增股本方案、即每10股转增1.8股;
  6.审议通过新建全资、合资企业及租赁企业的决定;
  7.审议通过申请发行1000万元企业债券的决定;
  8.审议通过关于1997年度投资项目的决定;
  9.授权董事会办理合资、租赁、投资企业及发行债券的相关事宜;
  {10}授权董事会按照国家有关规定办理1996年度送股及转股实施后公司注册资本变更和公司章程修改事宜。
  董事会会议:公司1997年4月12日召开了董事会第十次会议,审议 通过了董事会工作报告及1996年度报告、财务决算报告、利润分配预案、转赠股本预案、企业投资预案、召开1996年度股东会的决定等,并同意部分法人股转让。公司1997年8月1日召开了董事会第十一次会议,审议通过了公司1997年度中期报告。
  监事会会议:1997年公司监事会除列席各次董事会会议外,于1997年4月14日召开了1997年度第一次监事会会议,对董事会提交股东大会 审议的各项议案进行了认真审议,均无任何质疑;8月4日召开了1997 年度第二次监事会会议,审议了公司中期报告,无任何质疑。
  (2)报告期内发生增资配股情况:1997年6月3日公司在年初总股本5174万股的基础上,向全体股东按10∶6.2的比例送红股,使股本增加3207.88万股;按10∶1.8的比例用资本公积金转增股本,使股本增加931.32 万股,两项共计使股本增加4139.20万股。
  (3)报告期内无收购、兼并。
  (4)报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事无变动。
  (5)报告期内会计师事务所无变动。
  (6)报告期内无重大关联交易事项。
  (7)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
  2. 本年度会计师事务所未出具保留意见或解释性说明。
  3.本公司年度利润实现数高于预测数21.76%,董事会说明如下:
  (1)公司加大产品结构的调整力度,扩大市场需求量大,高附加值 的无铅无镉色釉餐具的生产及市场供不应求的低温大红釉等新产品的生产,同时由于国际陶瓷市场的回升,色釉餐具单件提价0.59元,咖啡杯单件提价0.25元,以上原因使陶瓷收入比去年同期提高56.72%,从而 导致利润大幅度增长。
  (2)新上造纸和彩印生产线成为公司新的利润增长点。
  (3)公司全年开展“出口产品单件成本降低1美分”活动取得显著成效。
  监事会完全同意董事会的以上说明。
  4.本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
  1997年度实现净利润3752.03万元,提取10%法定公积金375.20万 元、10%法定公益金375.20万元,加1996年未分配利润488.65万元,可供分配利润3490.27万元,为了加快公司的发展和技术改造项目的完成, 在1998 年中报前拟不分配,也不进行公积金转增股本。
  六、财务报告
  1.审计意见
  公司1997年度财务报告经深圳中诚会计师事务所周荣铭、孔丽娟注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”。审计报告文号为深诚证审字[1998]第013号。
  2.会计报表附注
  一、公司简介
  1.公司一般情况
  本公司系经山东省淄博市经济体制改革委员会以淄体改字[1989]7 号文批复进行股份制试点,并于1993年经国家体改委以体改生字[1993]252号文批复为规范化股份制试点企业。1996年11月6日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]322号文批复为社会募集的上市公司。1996 年9月28日领取了由山东省工商行政管理局颁发的注册号为16309798-6的企业法人营业执照。
  本公司的经营范围:日用陶瓷、工业陶瓷、艺术陶瓷、包装纸箱、版纸、化工产品的生产、销售。
  本公司下设七个独立核算的非独立法人的分公司。
  二、主要会计政策
  1.会计制度
  本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。 本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
  2.会计期间
  会计期间采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。
  3.合并会计报表的编制基准和编制方法
  本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》等有关文件的要求编制的。
  本公司列入合并会计报表的范围的子公司(详情列示于附注三被投 资公司概况)所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调 整。
  本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销
  少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
  4.记帐原则和计价基础
  本公司的记帐原则为权责发生制, 计价基础为历史成本法。
  5.外币核算方法
  本公司以人民币为记帐本位币, 年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了, 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额, 业已计入当年度损益。
  6.坏帐核算方法
  决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的5‰计提坏帐 准备,并计入当年度损益。
  7.存货核算方法
  本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品、包装物五类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
  低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
  存货的细节在四.5中表述。
  8.长期投资核算方法
  (1)债券投资:债券投资按实际成本计价。
  (2)股票投资及其他投资
  本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者, 采用权益法核算并对会计报表予以合并。
  9.固定资产及其折旧
  (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备 、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
  (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
  (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根 据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确 定其折旧率。各类折旧率如下:
      类别      预计使用年限(年)   年折旧率
  房屋及建筑物      30-15        3.23-6.47
  动力设备             11             8.82
  传导设备             15             6.47
  机器设备           10-7        9.70-13.86
  运输设备            6-5       16.17-19.40
  电子及其他设备     10-5        9.70-19.40
  窑炉                 15              6.47
  固定资产及其折旧的细节在四.7中表述
  10.在建工程核算方法
  在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
  在建工程的细节在四.8中表述。
  11.无形资产核算方法
  无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。 本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
  1)土地使用权,从1993年8月起分50年摊销。
  2)用电权,分5-10年摊销。
  无形资产的细节在四.9中表述。
  12.递延资产核算方法
  递延资产按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的递延资产主要是指开办费分五年摊销。
  递延资产的细节在四.10中表述。
  13.收入实现的确认
  以商品(产品)已经交付, 所有权已经转移或劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实现的依据。
  14.税项
  (1)本公司主要适用的税种和税率
     税种                       计税依据          税率
  增值税                   产品或劳务销售收入     13、17%
  城市维护建设税           增值税                     7%
  教育费附加               增值税                     3%
  企业所得税*             应纳税所得额     15%、24%、33%
  (2)优惠税率及批文
  本公司按照山东省人民政府鲁政字[1997]189号文规定所得税实际 税负为15%。
  本公司投资控股的中外合资企业:山东华光陶瓷有限公司、山东华光印务有限公司依据税务局批复,按24%的税率计征所得税。其中:山东华光印务有限公司本年度为第三年获利年度,减半征收所得税;本公司的附属公司淄博华光纸业有限公司按33%计征所得税。税项的细节在四.15中表述
  15.利润分配方法
  本公司的利润分配由本公司董事会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程按以下比例分配:
  提取法定盈余公积金                  10%
  提取公益金                          10%
  1997年度利润暂不分配。
  利润分配的细节在四.23中表述。
  三、被投资公司概况
  A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称    注册地点 法定代表人    注册资金(本)   拥有权益          
                           主营业务      会计报表是否合并
山东华光陶瓷有限公司  
             淄博市   苏同强    RMB16,338,000.00   55%                          
                       生产销售颜色釉、     已合并
                      咖啡杯等                                                   山东淄博华光纸业有限公司  
             淄博市   刘  兴    RMB10,570,000.00   63.39%  
                      生产经营高、中档      已合并
                    牛皮纸、挂面板纸                                                         
山东华光彩瓷装饰有限公司 
             淄博市   苏同强       USD240,000.00     75%   
                       陶瓷、包装制品及    已合并
                     装饰材料                                                       
山东青岛华光奥明格生物工程有限公司*
             青岛市   苏同强     RMB5,000,000.00      60%  
                       生产经营生物保健   已合并
                     食品                                           
  *该公司正式成立于1997年11月13日,注册资本5,000,000.00元,经营范围为生产经营生物保健食品。本公司占60%,本年度会计报表已合并。
  四、合并会计报表主要项目注释:
  1.货币资金
             1997-12-31                     1996-12-31
          原币    汇率    折合本位币        原币      汇率       
                                              折合本位币
现金   USD64.00   8.2796    529.89       USD200.00    8.2982       
                                               1,659.64
        —            56,127.90                               
                                             260,571.68
银行存款   
    USD2,420.64   8.2796  20,041.93   USD86,076.45    8.2982    
                                             714,279.59
   HKD70,064.65  1.0699   74,962.17   HKD64,684.39    1.0737     
                                              69,451.63
                    17,117,800.22                           
                                           9,401,122.20
其他货币资金              12,036.20               
                    17,281,498.31                          
                                          10,447,084.74
  2.应收帐款
  应收帐款的帐龄分析列示如下:
    帐龄                      1997-12-31
                          金额         占该帐项金额的百分比
  1年以内             72,574,662.84           79.75%
  1年至2年            12,244,311.56           13.45%
  2年至3年             3,485,472.61            3.83%
  3年以上              2,698,702.53            2.97%
                      91,003,149.54             100%
  持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
  3.其他应收款
  其他应收款的帐龄分析列示如下:
    帐龄                      1997-12-31
                          金额         占该帐项金额的百分比
  1年以内             78,889,440.41*         83.76%
  1年至2年            11,986,103.90           12.73%
  2年至3年             2,397,532.71            2.54%
  3年以上                915,208.13            0.97%
                      94,188,285.15             100%
  4.待摊费用
                         1997-12-31    1996-12-31
  广告费                  16,644.63            —
  修理费                     821.30       83,992.67
  保险费                103,524.73            —
  其他                   20,340.42            —
  试制费                      —         368,159.30
                        141,331.08      452,151.97
  5.存货
                         1997-12-31      1996-12-31
  原材料               31,425,136.11    19,577,860.60
  在制品                2,269,337.14     1,991,954.62
  产成品(或库存商品)   72,014,001.09    64,749,800.00
  低值易耗品               361,015.12        242,881.58
  包装物               14,395,342.53    14,414,513.37
  外购产成品                   —          1,232,146.08
                      120,464,831.99   102,209,156.25
  6.长期投资
                          1997-12-31       1996-12-31
  股票投资*1           1,040,000.00      1,040,000.00
  债券投资*2               78,000.00          78,000.00
                        1,118,000.00      1,118,000.00
  *1股票投资的明细列示如下:
  被投资公司名称           股数          投资金额
  交通银行股票           864,000     1,040,000.00
  *2债券投资的明细列示如下:
  债券种类           面值    年利率       购入金额    到期日
  淄博电力建设债券 24,000    无息       24,000.00   2002年
  淄博市重点建设债券44000    5.0%       44,000.00   1996年
  国库券          10,000    8.0%       10,000.00   1998年
                                         78,000.00
  7.固定资产及折旧
 1997-1-1      本年增加      本年减少      1997-12-31
固定资产原值:
房屋及建筑物   
44,361,667.08   3,916,678.39    783,039.04   47,495,306.43
机器设备       
26,572,982.82   2,216,746.71  1,497,477.99   27,292,251.54
运输工具        
4,959,444.12   1,543,861.22    206,417.38    6,296,887.96
电子设备及其他  
3,151,423.62     370,599.66      -          3,522,023.28
窑炉            
9,420,279.14     143,270.31      -          9,563,549.45
动力设备        
8,705,741.64   1,226,124.77      7,520.00    9,924,346.41
传导设备        
2,241,492.30     271,979.14      9,897.00    2,503,574.44
合计           
99,413,030.72   9,689,260.20  2,504,351.41  106,597,939.51
  累计折旧:
房屋及建筑物    
6,907,412.40   1,577,201.45   182,528.00    8,302,085.85
机器设备        
6,531,936.87   2,302,845.46   255,968.65    8,578,579.68
运输工具        
2,029,363.22     789,579.57   132,166.82    2,686,775.97
电子设备及其他  
1,071,619.00     514,541.04      -         1,586,160.04
窑炉            
3,914,993.56   1,320,072.95      -         5,235,066.51
动力设备        
1,947,138.28     845,947.21      -         2,793,085.49
传导设备          
462,862.99     186,586.85     1,249.37      648,200.47
合计           
22,865,326.32   7,536,774.53   571,930.84   29,830,170.01
固定资产净值   
76,547,704.40                               76,767,769.50
  其中:本年增加含在建工程转入6,743,877.92元。
  8.在建工程
工程名称    预算数      期初余额      本期增加        期末余额     
                   资金来源    工程进度        完工转出
安居工程 2160000.00    856649.36     2640,150.55    1429548.26   
                  其他来源     66.18%      2,067,251.65
双加工程65480000.00  10284623,68      6416161.43   16316709.90   
                金融机构贷款     70%         384,075.21
              及企业建设债券                                                          
科研计量楼37120000.00  1548586.27      165274.62       -        
                 其他来源       100%       1,713,860.89
厂房工程             1,631,318.83   2,774,704.53  4,378,523.36   
                 其他来源                      27,500.00
配电室                 740,475.63     132,599.51    272,248.01    
                 其他来源                     600,827.13
待安装生产设备
           5963466.58  3918524.14     7931627.68  
                 其他来源                   1,950,363.04
其中:利息资本化
                      212,643.84    4,211,815.34  4,424,459.18        
  金额           21,025,120.35   16,047,414.78 30,328,657.21                     
                                             6,743,877.92
  其中:双加工程累计已完工结转固定资产 26, 800,000.00元。
  9.无形资产
  本公司无形资产余额15,051,811.46元,系购买的土地作用权和用 电权。
                                        1997-12-31
               土地使用权        用电权            合计
  期初余额   13,055,963.71     991,116.67    14,047,080.38
  本期增加    1,490,250.00         —         1,490,250.00
  本期转出         —              —             —
  本期摊销      350,868.92     134,650.00       485,518.92
  期末余额   14,195,344.79     856,466.67    15,051,811.46
  10.递延资产
  本公司递延资产余额1,045,559.39元,系本公司未摊销的开办费。
                            1997-12-31
  期初余额                  1,336,250.79
  本期增加                    140,953.63
  本期转出                       —
  本期摊销                    431,645.03
  期末余额                1,045,559.39
  11.短期借款
   借款类别    1997.12.31                 1996.12.31                 
                                借款期限        年利率
银行借款  原币   汇率   折合本位币   原币    汇率  折合本位币
其中:抵押              1140000.00                  2000000.00    
                            97.10.03-98.08.13   10.08%
         USD                          USD
担保100000.00  8.2796  827960.04  300000.00  8.2982 2489460.00   
                            97.12.20-98.04.20    9.14%
                     36193200.00                 65,813,200.04   
                            97.03.20-98.12.23    8.4%-
     打包                                           500,000.00                        
                                                21.60%
非银行金融机构借款
其中:担保             500,000.00                    500,000.00   
                             97.06.17-97.12.17   19.20%
          USD                         USD
其他单位借款  
  200000.00  8.2796  1655920.00  200000.00  8.2982  1659640.00   
                             96.04.30-97.04.30    20%
   合   计         40,317,080.04                 72,962,300.04
  其中逾期借款人民币500,000.00元,美元200,000.00元。
  12.应付帐款
  应付帐款1997年12月31日的余额为人民币42,693,337.63元。
  截至1997年12月31日止,本公司尚无应付持本公司5%以上股份股 东的款项。
  13.预收货款
  预收货款1997年12月31日的余额为人民币24,574,560.54元。
  截至1997年12月31日止,本公司尚无应付持本公司5%以上股份股 东的款项。
  14.其他应付款
  其他应付款1997年12月12月31日的余额为人民币57,325,768.89元 
  截至1997年12月31日止,本公司尚无应付持本公司5%以上股份股 东的款项。
  15.未交税金
                           1997.12.31       1996.12.31
  增值税                 8,366,647.34      3,693,076.07
  房产税                    29,962.03         75,259.16
  印花税                     9,990.00             50.00
  城市维护建设税           575,988.39         64,820.62
  所得税                 3,727,120.33      6,671,791.83
  土地使用税                    —            42,093.93
                        12,709,708.09     10,547,091.61
  16.其他未交款
                                          1997.12.31
  教育费附加                              242,717.30
  17.一年内到期的长期负债
                                          1997.12.31
贷款单位     借款日     到期日   年利率   借款金额    贷款条件
银行借款:
中国建设银行淄博市  
            96.08.26   98.08.26   8.4%   180,000.00    信用
张店区支行
  18.长期借款
                                            其中
1997.12.31      1996.12.31         1-2年          2-3年          
                             3-5年     年利率(%)
银行借款
其中:担保   
83,840,000.00   27,420,000.00   61,840,000.00   12,000,000.00   
                        10,000,000.00   9-14.94
  19.应付债券
    债券名称                    企业建设债券
  面值                        1.00元
  发行日期                    97.09.15-97.11.15
  发行金额                    10,000,000.00
  债券期限                    三年
  利率                        11%
  债券批准文号                鲁计财金字[1997]902号
  20.股本
                              本年变动增减
                1996.12.31        送股          1997.12.31
  一、尚未流通股份
  发起人股份
    其中:
国家拥有股份   26,210,000.00   20,968,000.00   47,178,000.00
境内法人持有股份10,530,000.00    8,424,000.00   18,954,000.00
尚未流通股份合计 36,740,000.00   29,392,000.00   66,132,000.00
  二、已流通股份
境内上市的人民币15,000,000.00   12,000,000.00   27,000,000.00
      普通股
  三、股份总数 51,740,000.00   41,392,000.00   93,132,000.00
  21.资本公积
                            1997年             1996年
  期初余额               23,009,455.58       24,469,803.98
  本期增加数:               —                    —
  其中:股票溢价              —                    —
       法定财产评估增值      —                    —
       其他                  —                    —
  本期减少数:
  其中:上市费用              —               1,460,348.40
       转增股本           9,313,200.00             —
  期末余额               13,696,255.58       23,009,455.58
    根据本公司1997年5月17日第九次股东大会决议,按本公司1996年12月31日总股本向全体股东每10股转增股本1.8股。
  22.盈余公积
                               1997年             1996年
  期初余额               10,648,516.50     6,935,938.10
  本期增加数:                  —
  其中:1.利润分配
       a.法定盈余公积       3,752,033.52    1,856,289.20
       b.公益金             3,752,033.52    1,856,289.20
       2.减免税转入              —                   —
  期期减少数:                   —                   —
  期末余额                 18,152,583.54   10,648,516.50
  23.未分配利润
                                              1997.12.31
  期初余额                                   36,965,266.01
  本期合并净利润                             37,520,335.26
    利益分配
     1.提取法定盈余公积                       3,752,033.52
     2,提取任意盈余公积                             —
     3.提取法定公益金                         3,752,033.52
     4.外商投资企业提取职工福利与奖励基金           —
  已分配普通股股利                           32,078,800.00
  期末余额                                   34,902,734.23
  根据本公司1997年5月17日第九次股东大会决议,按本公司1996年12月31日总股本向全体股东每10股送红股6.2股。
  1997年利润暂不分配。
  24.主营业务收入
                        1997年            1996年
  陶瓷销售收入     145,957,133.31    93,128,601.89
  板纸销售收入      51,063,371.23    31,914,140.16
  纸箱销售收入       9,407,138.77    13,914,587.60
                   206,427,643.31   138,957,329.65
  25.主营业务成本
                       1997年              1996年
  陶瓷销售成本      92,142,449.55    57,826,082.14
  板纸销售成本      38,042,770.97    23,730,697.90
  纸箱销售成本       5,837,690.29    10,762,246.67
                   136,022,910.81    92,319,026.71
  26.财务费用
                       1997年               1996年
  利息净支出       7,336,657.73      5,540,873.91
  汇兑损益            127,710.94          55,538.55
  其他                270,417.45         437,851.99
                   7,734,786.12      6,034,264.45
  27.其他业务利润
                              1997年            1996年
  废次品及材料收入        9,029,837.14     1,741,019.50
  废次品及材料成本        4,818,893.97           —
  废次品及材料销售利润    4,210,943.17     1,741,019.50
  28.投资收益
                     股票投资收益
                        成本法
  长期投资           130,757.76*
  *投资收益系收1996年度交通银行股票分红。
  29.营业外收入
                          1997年      1996年
  无法偿还的应付帐款     181.06     20,277.00
  罚款收入             5,652.70         —
  固定资产清理收入   222,989.44         —
  其他                56,200.00     18,210.00
                     285,023.20     38,487.00
  30.营业外支出
                      1997年         1996年
  捐赠支出             21,110.00     15,284.70
  罚款支出            238,744.92     39,080.75
  清理固定资产损失    351,216.88    159,165.00
  其他                      —       141,726.60
                      611,071.80    355,257.05
  31.少数股东权益
                              1997.12.31         1996.12.31
  香港利通国际有限公司     1,830,280.25     1,343,923.18
  香港益年实业有限公司     5,659,829.28     7,410,595.38
  山东淄博张店区湖田镇下湖村   5614248.68     3,020,419.68
  山东淄博瓷厂包装制品厂       3021634.95     2,454,251.81
  陈清亮等个人股东              330000.00         —
                              16464993.16    14,229,190.05
  变动幅度达30%(含30%)以上,且占本公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%) 以上的项目列示如下:
  帐项   本年度发生额     上年度发生额      变动幅度      
           (或本年末余额)   (或上年末余额)                                            
                                                  变动原因
                     
其他应收款  94188285.15   57,626,963.99    63.44%    
                                              代垫集团公司款项
在建工程    30328657.21   21,025,120.35    44.25%   
                                              本期投入双加工程
短期借款    40317080.04   72,962,300.04   (44.75%)  
                                                    本期归还
其他应付款  57325768.89   31,550,448.35     81.7%   
                                    应付工程款及代收集团公司款
长期借款    83840000.00   27,420,000.00    205.76%  
                                                    本期借入
应付债券    10000000.00           —                   
                                          本年发行企业建设债券
主营业务收入206427643.31    138957329.65    48.55%   
                                              本年外销业务拓展
营业成本    136022910.81     92319026.71    47.34%   
                                              产品销售收入增长
其他业务利润 4210943.17     1741,019.50   141.87%   
                                                 材料销售增加
  六、关联方关系及其交易
  (1)存 在控制关系的关联方:
企业名称    注册地址   主营业务    与本企业关系 经济性质或类型   
                                             法定代表人
山东华光陶瓷  淄博市   生产销售颜色釉、 子公司    中外合资        
 有限公司               咖啡杯等               苏同强
                     
山东淄博华光纸业  
 有限公司    淄博市   生产经营高中档牛 子公司       内联            
                       皮纸、挂面板纸          刘  兴
山东华光陶瓷装饰  
 有限公司   淄博市   陶瓷、包装制品及  子公司     中外合资       
                      装饰材料                 苏同强
                     
青岛华光粤明格生物工程有限公司 
            青岛市   生产经营生物保健   子公司        内联          
                      食品                     苏同强
               
  (2)存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称    年初数     本年增加数  本年减少数      年末数
山东华光陶瓷有限公司  
   RMB16,338,000.00     —         —     RMB16,338,000.00
山东淄博华光纸业有限公司
    RMB7,000,000.00     —         —      RMB7,000,000.00
山东华光彩瓷装饰有限公司
     USD 240,000        —        —          USD 240,000.00
青岛华光奥明格生物工程有限公司    
          —        RMB        —      RMB  5,000,000.00
                         5,000,000.00
  (3)存 在控制关系的关联方所持权益及其变化
       年初数            本年增加              本年减少             
    金额      %       金额       %        金额        %       
                                            年末数
                                    金  额          %
山东华光陶瓷有限公司   
13630543.70  55        —       —        1515766.10   —  
                                11777940.68         55
  
山东淄博华光纸业有限公司   
8363189.49  60     6120444.78     —         —         —   
                             14,483,634.27        63.39
山东华光彩瓷装饰有限公司   
4031770.00  75    1486071.21      —         —         —   
                              5,517,841.21        75
山东青岛华光奥明格生产工程有限公司 
   —      —     3500000.00      —         —         —   
                              3,500,000.00        70
  
  (4)不存 在控制关系的关联方关系的性质
   企业名称                                与本企业的关系
  山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司         与本公司同一董事长
  山东淄博造纸厂                         与本公司同一董事长
  山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司   与本公司同一董事长
  山东淄博华光陶瓷集团销售公司           与本公司同一董事长
  山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司     
                                           与本公司同一董事长
  (5)关联公司交易事项
  A.购货
  企业名称                                1997年    定价政策
                                           金额
  山东淄博造纸厂                       41,155.56   市场价格
  山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 1849433.97   市场价格
  山东淄博华光陶瓷集团销售公司             490.60   市场价格
  山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司          
                                        699,377.57   市场价格
                                     2,590,457.70
  B.销货
  企业名称                              1997年      定价政策
                                          金额
  山东淄博造纸厂                          —       市场价格
  山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司  210483.09   市场价格
  山东淄博华光陶瓷集团销售公司     1,001,933.63   市场价格
  山东淄博华光陶(集团)有限公司标准原料公司           
                                        184,405.88   市场价格
                                     1,396,822.60
  (6)关联方应收应付款项余额
  企业名称                                    1997年
                                               金额
  应收帐款                               5,113,596.05
  其中:山东淄博造纸厂                   4,579,776.32
       山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 286,298.91
       山东淄博华光陶瓷集团销售公司         247,520.82
  其他应收款                             28,993,519.23
  其中:山东淄博造纸厂                    7,589,461.41
       山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司  18014619.75
       山东淄博华光陶瓷集团销售公司       1,481,799.76
       山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司      
                                            1,907,638.31
  应付帐款                                   649,310.66
  其中:山东淄博造纸厂                         3,200.00
       山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司  590,012.95 
         山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司 56,097.71
   其他应付款
  其中:山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 15024793.84
  七、或有事项
  截至1997年12月31日,本公司无或有事项。
  八、期后事项
  截至1997年12月31日,本公司无重大期后事项。
  九、结算日后的帐项
    自1997年12月31日后任何期间,本公司及其附属公司概无编制任何业经审计之帐项。


                                  山东淄博华光陶瓷股份有限公司
                                           1998年3月18日