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2020年02月17日 星期一

金岭矿业(000655)公告正文

山东淄博华光陶瓷股份有限公司一九九八年度中期报告

公告日期:1998-08-06

         山东淄博华光陶瓷股份有限公司一九九八年度中期报告

    (一).公司简介
    1、公司名称:山东淄博华光陶瓷股份有限公司
    英文名称:Shandong  Zibo  Huaguang  Ceramics  Co.Ltd.
    2、公司注册、办公地址:中国山东省淄博市张店区湖田镇
    邮政编码:255076
    电话:(0533)2014346
    传真:(0533)2011404
    3、公司法定代表人:苏同强
    4、股证事务代表:刘玉光
    电话:(0533)2011798
    传真:(0533)2011404
    5、公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:华光陶瓷
    股票代码:0655
    (二).主要财务指标(单位:人民币元)
 项目           1998.06.30      1997.06.30   同比增减(%)
净利润          28578610.30      21203234.42    34.78
股东权益       188462183.65     143566472.51    31.27
每股收益               0.3069           0.2277  34.78
净资产收益率(%)    15.1641          14.7689    -
每股净资产             2.0236           1.5415  31.27
调整后的每股净资产     1.9627           1.4800  32.61
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%  
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
    (三).股本变动及股东情况介绍
    1.股本变动情况
    1997年股本变动情况          数量单位:万股
                              本次变动情况(+,-)
                    期初数  送股  公积金转股  小计      期末数
尚未流通股份
1.发起人股份
国家股              4717.8                              4717.8
2.募集法人股        1895.4                              1895.4
尚未流通股合计      6613.2                              6613.2
已流通股份
境内上市的人民币
普通股              2700.0                              2700.0
已流通股份合计      2700.0                              2700.0
股份总数            9313.2                              9313.2
    2、至九八年六月三十日,公司股东总户数22269户,其中国家股东1户, 法人股东8户,社会公众股东22260户。
    注:报告期内股本无变化。
    主要股东持股情况(前十名)
名次      股东名称                年末持股(万股)  占总股本%
(1).山东淄博国有资产管理公司        4717.8          50.66
(2).淄博齐惠陶瓷有限公司             600             6.44
(3).淄博湖岭企业集团有限公司         363.6           3.9
(4).山东淄博振华工贸公司             343.8           3.69
(5).淄博市张店华丰实用总公司         270             2.9
(6).中国经济开发信托投资公司         120             1.29
(7)淄博基金                           90             0.69
(8).淄博云鹤彩色水泥有限公司          54             0.57
(9).淄博中亚化工有限公司              54             0.57
(10).张伟                             23.8           0.255
    (四).经营情况的回顾与展望
    1、上半年经营情况的回顾
    今年以来,我们遵循“追求企业效益最大化和对股东高度负责”的宗旨,明确提出了加速发展大企业的指导思想,确立了“变观念、转机制、强管理、重科技、调结构、拓市场、活资产、增效益”的工作思路,进一步解放思想,深化改革,经济实力显著增强,产品结构日趋合理,把企业做大做强的基础更加坚实,整个公司充满了生机和活力。上半年公司实现销售收入14836万元、利润3550万元、每股收益0.31元、净资产收益率15.16%,分别比上年同期提高10.48%、32.81%、34.78%和0.4个百分点。各项经济指标继续稳居全国同行业首位,成为全国规模最大、发展速度最快、经济效益最好的日用陶瓷企业。97年“华光陶瓷”在深沪两地上市公司经营业绩综合排序中由96年的第131位跃居30强。
    陶瓷占公司主营收入的75.16%,我们充分发挥系列颜色釉的产品优
势,突出规模优势和市场优势,充分调动科研人员和营销人员的积极性,加快新产品开发力度,加大市场营销力度,提高产品质量,降低消耗,强化服务意识,真正做到用户就是上帝,定单就是命令。上半年产销率同比提高8.56%;开发新造型217套,新画面267种,新釉色45个,新材质11个;万元产值综合能耗、吨瓷耗标煤同比分别降低12.6%和25.10%。出口产品价格稳中有升,其中色釉餐具平均出口单价提高4.44%。
    造纸是公司主业之一,占公司主营收入的20.17%。上半年面对激烈的市场竞争,我们不断调整产品结构,提高产品档次,大力开拓市场,推行
“经济运行核算工作法”,提质降耗挖潜增效,销售收入同比提高27.63
%。
    公司成立了信息中心,加强了信息管理,加入国际互联网、中国商网、新华信息网等网络。“华光陶瓷”参加了外经贸部举办的网上商品市场,争取贸易机会。建立起公司内部信息交流渠道,加快了信息交流。
    2、公司投资情况
    我们的投资是根据产业结构战略性调整和优化的思路,围绕发展陶瓷、造纸、彩印、生物工程四大支柱产业,按照高技术含量、高附加值、高效益、低能耗的要求,实现转变经济增长方式,调整产业产品结构,提高经济运行质量的目标来进行的。
    ①与大专院校、科研机构合作,投资500万元,于97年11月成立了青岛华光奥明格生物工程公司,98年3月首批奥明格健脑口服液已经上市;
    ②投资480万元,年产1万吨涂布板纸的第四条生产线已投入生产;
    ③10万吨造纸新项目已经列入国家重点工业产品结构调整导向性计划,项目环评已经完成;
    ④大力进行技术改造,提高装备和技术工艺水平,上半年完成技改投资900万元。
    3、为实现三个确保,中央、省、市都提出了一系列刺激国内需求、加快企业发展的政策和措施,特别是地方政府保护、扶持上市公司的政策和措施的到位,将对公司的生产经营产生积极和深远的影响。
    4、下半年计划
    ①深化改革,规范公司运作
    改革和完善公司管理调控机制和子公司法人治理机制,发挥整体规模优势,充分挖掘内部资产潜能;继续贯彻落实资产经营目标责任制,进行人事、劳动、工资等方面的改革和规范。落实“法律、监管、自律、规范”的八字方针,严格公司规范化运作,严格按有关证券规章制度、信息披露制度执行,加快现代企业制度的建设。
    ②科技创新,加快结构调整的步伐
    要强化和巩固陶瓷主业。要控制总量,重点调整和优化结构,提高装备水平。不断进行产品创新,大力发展“三高一低”产品,向系列产品创新的目标迈进;加大陶瓷技改投入,逐步使陶瓷装备达到九十年代世界先进水平;同时要大力进行产品器型、装饰、配套、包装的创新,扩大市场容量,增加附加值。要加大投入,加快发展造纸。年底造纸业力争形成10万吨的规模。同时,10万吨造纸项目要做好前期准备工作。彩印重点要充分发挥先进设备的优势,提高产品档次,增加品种,扩大规模,开拓市场;生物工程重点要加大投入,加大力度,开拓市场,尽快成为公司新的经济增长点。
    ③市场创新,内外销同步开拓
    一是积极开拓国际陶瓷市场。按照经营全球化的要求,在扩大和巩固美国市场的同时,开拓欧洲等国家的市场。二是积极建设国内营销网络,大力开拓国内陶瓷市场。进一步理顺营销体制,强化营销力量,优化营销政策,迅速扩大产品的市场占有份额。为实现“华光陶瓷”出口量最大、国内销售量最大、树立中国陶瓷第一品牌的目标奠定基础。
    ④科学管理,固本治标促发展
    要切实加强企业经营战略管理、资产管理、科技创新管理、财务成本管理,强化各项基础管理工作。
    (五)重要事项:
    1、公司1998年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
    2、报告期内本公司无重大诉讼仲裁事件。
    3、报告期内本公司无重大关联交易。
    4、公司聘请的“深圳中诚会计师事务所”现已更名为“深圳同人会计师事务所”。
    (六)财务报告
    1、审计意见
    公司一九九八年度中期财务报告经深圳同人会计师事务所朱文岳、孔丽娟两位注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”。审计报告文号为深同证审字[1998]第002号。(附后)
    2、会计报表及附注(附后)
    (七)备查文件
    本公司在办公地点备有完整的有关备查文件如下:
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    2、载有法定代表人、财务负责人、财会经办人员亲笔签字并盖章的会计报表;
    3、载有深圳同人会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    4、《公司章程》

                              山东淄博华光陶瓷股份有限公司
                                    一九九八年八月六日
                                  深同证审字[1998]第002号

                           审计报告
山东淄博华光陶瓷股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1998年6月30日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,1998年1-6月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,1998年1-6月的合并现金流量表及母公司现金流量表。贵公司1997年1-6月合并利润及利润分配表未经我们审计。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998年1-6月经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    深圳同人会计师事务所          中国注册会计师    孔立娟
                                  中国注册会计师    朱文岳
    地址:广东深圳市华富路    一九九八年七月二十八日
    5号南光大厦三楼
    山东淄博华光陶瓷股份有限公司合并会计报表附注
    一、公司简介
    1.公司一般情况
    本公司系经山东省淄博市经济体制改革委员会以淄体改字[1989]7号文批复进行股份制试点,并于1993年经国家体改委以体改生字[1993]252号文批复为规范化股份制试点企业。1996年11月6日经中国证券监督委员会证监发字[1996]322号文批复为社会募集的上市公司。1996年9月28日领取了由山东省工商行政管理局颁发的注册号为16309798-6的企业法人营业执照。
    本公司的经营范围:日用陶瓷、工业陶瓷、艺术陶瓷、包装纸箱、版纸、化工产品的生产、销售。
    二、主要会计政策
    1.会计制度
    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
    2.会计期间
    会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
    3.合并会计报表的编制基准和编制方法
    本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
    本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注三被投资公司概况)所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时作必要调整。
    本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
    少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
    4.记帐原则和计价基础
    本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。
    5.外币折算方法
    本公司以人民币为记帐本位币,年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
    6.坏帐核算方法
    决算日,按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,并计入当年度损益。
    7.存货核算方法
    本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品、包装物五类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    存货的细节在四.5中表述。
    8.长期投资核算方法
    (1)债券投资:债券投资按实际成本计价。
    (2)股票投资及其他投资
    本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
    9.固定资产及其折旧
    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
    (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类别            预计使用年限(年)  年折旧率(%)
房屋及建筑物        30-15            3.23-6.47
动力设备            11                8.82
传导设备            15                6.47
机器设备            10-7             9.70-13.86
运输设备             6-5            16.17-19.40
电子设备及其他设备  10-5             9.70-19.40
窑炉                15                6.47
    固定资产及其折旧的细节在四.7中表述
    10.在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
    在建工程的细节在四.8中表述。
    11.无形资产核算方法
    无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
    (1)土地使用权,从1993年8月起分50年摊销。
    (2)用电权,分5-10年摊销。
    无形资产的细节在四.9中表述
    12.递延资产核算方法
    递延资产按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的递延资产主要是指开办费,分五年摊销。
    递延资产的细节在四.10中表述。
    13.收入实现的确认
    以产品已经交付,所有权已经转移或劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实现的依据。
    14.税项
    (1)本公司主要适用的税种和税率
  税种                计税依据          税率
增值税            产品或劳务销售收入    13、17%
城市维护建设税    增值税额7%
教育费附加        增值税额3%
企业所得税        应纳税所得额       15、24、33%
    (2)优惠税率及批文
    本公司按照山东省人民政府鲁政字[1997]189号文规定所得税实际税负为15%
    本公司投资控股的中外合资企业:山东华光陶瓷有限公司、山东华光印务有限公司依据山东省淄博市税务局批复,按24%的税率计征所得税;其中:山东华光印务有限公司本年度为第四个获利年度,减半征收所得税,山东华光陶瓷有限公司产品出口额占销售收入总额70%,减半征收所得税;本公司的附属公司山东淄博华光纸业有限公司按33%的税率计征所得税。
    税项的细节在四.14中表述
    15.利润分配方法
    本公司的利润分配由本公司董事会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程(在弥补以前年度未弥补亏损后)按以下比例分配:
    提取法定盈余公积金            10%
    提取公益金                    10%
    利润分配的细节在四.27中表述。
    三、被投资公司概况
    本公司的子公司概况列示如下:
公司名称    注册地点    法定代表人    注册资金(本)  拥有权益
     主营业务    会计报表是否合并
山东华光陶瓷
有限公司    淄博市      苏同强      RMB16,338,000.00      55%
    生产销售颜色釉
    、咖啡杯等      已合并
山东淄博华光纸业
有限公司    淄博市      刘兴        RMB10,570,000.00   63.39%      
    生产经营高、中
   牛皮纸、挂面板纸 已合并
山东华光印务
有限公司    淄博市      苏同强      USD240,000.00         75%
    陶瓷、包装制品及
    装饰材料        已合并
山东青岛华光奥明格生物工程
有限公司    青岛市      苏同强      RMB5,000,000.00       60%
    生产经营生物保健
    食品            已合并
    四、合并会计报表主要项目注释:
    1.货币资金
              1998-6-30                  1997-12-31
     原币    汇率    折合本位币    原币     汇率    折合本位币
现金                              USD64.00  8.2796    529.89
                          206,097.66                           
                                                   56,127.90
银行存款 
 USD1970984.90  8.2798 16,245,479.34  
                               USD2,420.64  8.2796 20,041.93
  HKD70,355.55  1.0608     75,273.20
                              HKD70,064.65  1.0699 74,962.17
                       16,497,115.44           17,117,800.22
其他货币资金                  --                 12,036.20
                       33,023,965.64           17,281,498.31
    货币资金比上年末余额增加91%,系因本期借入资金。
    2.应收帐款
    应收帐款的帐龄分析列示如下:
    帐龄                    1998-6-30
              金额        占该帐项金额的百分比
1年以内    108,241,409.60      79.70
1年至2年    19,470,607.11      14.34
2年至3年     6,136,446.35       4.52
3年以上      1,955,989.55       1.44
           135,804,452.61     100.00
    持本公司5%以上股份的股东没有此项欠款。
    应收帐款比上年末余额增加49%,系因本期销售,货款未能及时回收。
    3.其他应收款
    其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄                  1998-6-30
                金额      占该帐项金额的百分比
1年以内    68,070,273.36        51.74
1年至2年   26,692,882.49        20.29
2年至3年    5,521,490.86         4.19
3年以上    31,284,953.06        23.78
          131,569,599.77       100.00
    其他应收款比上年末余额增加40%,系山东淄博华光陶瓷集团有限公司占用本公司款项。
    4.待摊费用
                1998-6-30        1997-12-31
广告费*        1,484,193.85        16,644.63
修理费             30,010.00           821.30
保险费             32,452.86       103,524.73
试制费                -            20,340.42
水电费*          494,745.91            -  
其他              129.307.44            -
                2,170,710.06       141,331.08
    *系预付的广告费及水电费,在受益期限内进行摊销。
    5.存货
                1998-6-30          1997-12-31
原材料          30,683,292.22        31,425,136.11
在制品           5,032,143.23         2,269,337.14
产成品          69,779,853.67        72,014,001.09
低值易耗品         164,338.33           361,015.12
包装物          15,531,359.09        14,395,342.53
外购产成品         234,730.48              -
               121,425,717.02       120,464,831.99
    6.长期投资
                  1998-6-30        1997-12-31
股票投资*1        1,040,000.00      1,040,000.00
债券投资*2           78,000.00         78,000.00
                   1,118,000.00      1,118,000.00
    *1股票投资的明细列示如下:
被投资公司名称      股份类别      股数             投资金额
交通银行              普通股      864,000.00    1,040,000.00
    *2债券投资的明细列示如下:
债券种类            面值      年利率    购入金额      到期日
淄博电力建设债券  24,000      无息      24,000.00    2002年
淄博市重点建设债券44,000      5.0%     44,000.00    1996年
国库券            10,000      8.0%     10,000.00    1998年
    7.固定资产及折旧
     1997-12-31      本年增加    本年减少      1998-6-30
固定资产原值:
房屋及建筑物  
    47,495,306.43    854,299.45        -        48,349,605.88
动力设备
     9,924,346.41   (67,334.10)      -         9,857,012.31
传导设备
     2,503,574.44          -          -         2,503,574.44
机器设备
    27,292,251.54     106,996.06       -        27,399,247.60
运输设备
     6,296,887.96     254,275.34      26,800.00   6,524,363.30
电子设备及其他
     3,522,023.28     150,263.76       -         3,672,287.04
窑炉 9,563,549.45     370,940.51       -         9,934,489.96    
   106,597,939.51   1,669,441.02      26,800.00 108,240,580.53
累计折旧:
房屋及建筑物
     8,302,085.85     908,951.74       -         9,211,037.59
动力设备
     2,793,085.49     841,072.51       -         3,634,158.00
传导设备
       648,200.47      89,304.63       -           737,505.10
机器设备
     8,578,795.68   1,167,054.52       25,825.11  9,720,025.09
运输设备
     2,686,775.97     557,607.35        1,809.00  3,242,574.32
电子设备及其他
     1,586,160.04     171,558.76          268.11  1,757,450.69
窑炉 5,235,066.51     636,761.46        2,001.60  5,869,826.37
    29,830,170.01   4,372,310.97       29,903.82 34,172,577.16
固定资产净值
    76,767,769.50                                74,068,003.37
    其中:本年增加含在建工程转入390,054.57元。
    8.在建工程
工程名称      期初余额      本期增加    期末余额    资金来源
安居工程   1,429,548.26    16,869.62    1,446,417.88  自有资金
双加工程  16,316,709.90 3,499,659.04   19,816,368.94  募股资金
及金融机构贷款
厂房工程   4,378,523.36 1,848,775.75    5,837,244.54  自有资金
配电室       272,248.01      -           272,248.01  自有资金
待安装生产设备
           7,931,627.68 10,500,834.54  18,432,462.22
                                        募股资金及金融机构贷款
其中:利息资本化金额
           4,424,459.18  4,179,270.56   8,603,729.74
          30,328,657.21 15,866,138.95  45,804,741.59
    在建工程比上年末余额增加49%,系购入的双加工程待安装设备。
    9.无形资产
    本公司无形资产14,773,043.65元,系购买的土地使用权和用电权。
    1998-6-30
                土地使用权          用电权            合计
原值:          15,305,598.80    1,211,500.00    16,517,098.80
以前年度发生额  15,305,598.80    1,211,500.00    16,517,098.80
本期发生额            -              -                -
已摊金额:       1,321,696.84      422,358.31     1,744,055.15
以前年度摊销额   1,110,254.01      355,033.33     1,465,287.34
本期摊销额         211,442.83       67,324.98       278,767.81
期末余额        13,983,901.96      789,141.69    14,773,043.65
    10.开办费  
                        1998-6-30
                            合计
原值:                  3,229,197.06
以前年度发生额          2,422,500.56
本期发生额*              806,696.50
已摊金额:              1,684,624.43
以前年度摊销额          1,376,941.18
本期摊销额                307,683.25
期末余额                1,544,572.63
    *开办费本期发生额系1997年新设立公司山东青岛华光奥明格生物工程有限公司本期增加的开办费
    11.短期借款
    借款类别                          1998.6.30
银行借款        借款金额      借款期限            利率(%)
其中:担保  38,321,160.04  97.12.02-98.12.20    8.712-11.088
信用         5,000,000.00  98.04.09-98.10.09    7.614
非银行金融机构借款
其中:担保   2,935,920.00  97.06.17-98.12.10    2.16-19.2
信用         2,140,000.00  98.03.04-99.01.04    0.9828
            48,397,080.04
    截至一九九八年六月三十日止,本公司逾期贷款10,431,160.04元。
    12.应付帐款
    应付帐款一九九八年六月三十日的余额为人民币85,352,516.86元,
    比上年末余额增加100%,系因本年大量赊购原材料。
    截至一九九八年六月三十日止,本公司无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
    13.其他应付款
    其他应付款一九九八年六月三十日的余额为人民币58,891,664.77
元,
    截至一九九八年六月三十日止,本公司无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
    14.未交税金
                        1998.6.30        1997.12.31
增值税              12,077,083.42        8,366,647.34
房产税                  17,879.44           29,962.03
印花税                 (3,577.89)          9,990.00
城市维护建设税         854,014.43          575,988.39
所得税               9,412,172.24        3,727,120.33
                    22,357,571.64       12,709,708.09
    应交税金比上年末余额增长76%,系本期计提所得税5,942,418.37元未上交及未付增值税增加3,710,436.08元。
    15.一年内到期的长期负债
                                1998.6.30
贷款单位    借款日    还款日    年利率    借款金额    贷款条件
银行借款  96.08.26  98.08.26    8.4%    180,000.00    信用
    16.长期借款
                                          其中
      1998.6.30  1997.12.31  1-2年  2-3年  
                3-5年          年利率%
银行借款
其中:担保
   116,657,900.00  83,840,000.00  59,420,000.00  27,400,000.00      
          24,837,900.00        9-15.12
    长期借款比上年末余额增加39%,系因本期向中国工商银行借入300万美元贷款所致。
    17.应付债券
    债券名称          企业建设债券
    面值                  1.00元
    发行日期          97.09.15-97.11.15
    债券期限                三年
    发行金额          10,000,000.00
    应计利息          550,000.00
    其中:本期应付利息550,000.00
    债券利率          11%
    债券批准文号      鲁计财金字[1997]902号
    18.股本
              1997.12.31     本期增加    本期减少    1998.6.30
一、尚未流通股份
发起人股份
其中:
国家拥有股份    47,178,000.00   --     --    47,178,000.00
境内法人持有股份18,954,000.00   --     --    18,954,000.00
尚未流通股份合计66,132,000.00   --     --    66,132,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
                27,000,000.00   --     --    27,000,000.00
已流通股份合计  27,000,000.00   --     --    27,000,000.00
三、股份总额    93,132,000.00   --     --    93,132,000.00
    19.资本公积
                      1998年1-6月          1997年
期初余额            13,696,255.58        23,009,455.58
本期增加数:            --                --
其中:股票溢价          --                --
法定财产评估增值        --                --
其他                    --                --
本期减少数:            --              9,313,200.00
其中:转增股本          --              9,313,200.00
期末余额            13,696,255.58        13,696,255.58
    20.盈余公积
                    1998年1-6月          1997年
期初余额              18,152,583.54      10,648,516.50
本期增加数:
其中:1.利润分配
a.法定盈余公积         2,857,861.03       3,752,033.52
b.公益金               2,857,861.03       3,752,033.52
c.任意盈余公积              --              --
2.减免税转入                --              --
本期减少数:                --              --
期末余额              23,868,305.60      18,152,583.54
    21.未分配利润
                              1998年1-6月            1997年
期初余额                    34,902,734.23       36,965,266.01
本期合并净利润              28,578,610.30       37,520,335.26
利润分配
其中:1.提取法定盈余公积     2,857,861.03        3,752,033.52
2.提取任意盈余公积                --                --
3.提取法定公益金             2,857,861.03        3,752,033.52
4.分配股利                        --          32,078,800.00
期末余额                    57,765,622.47       34,902,734.23
    22.主营业务收入
                            1998年1-6月        1997年1-6月
陶瓷销售收入            111,510,080.50      95,823,756.30
板纸销售收入             29,928,368.35      23,449,689.82
纸箱销售收入              6,922,750.65      15,012,308.02
                        148,361,199.50     134,285,754.14
    23.主营业务成本
                            1998年1-6月        1997年1-6月
陶瓷销售成本              68,105,387.99        61,676,637.29
板纸销售成本              23,023,119.46        18,007,203.15
纸箱销售成本               6,263,052.39        12,113,325.60
                          97,391,559.84        91,797,166.04
    24.财务费用
                        1998年1-6月            1997年1-6月
利息净支出          4,564,610.35            2,579,703.64
汇兑损益               25,418.32                  --
其他                  129,967.80              178,634.74
                    4,719,996.47            2,758,338.38
    25.其他业务利润
                      1998年1-6月          1997年1-6月
废次品及材料销售收入  11,361,644.79      2,170,717.54
废次品及材料销售成本   7,859,234.84      1,633,001.98
                       3,502,409.95        537,715.56
    26.营业外收入
                      1998年1-6月          1997年1-6月
处理固定资产收益          174.46                  --
罚款收入               46,378.64                734.00
无须偿还的应付帐款        --               21,188.00
                       46,553.10             21,922.00
    27.营业外支出
                        1998年1-6月            1997年1-6月
处理固定资产损失            --                  --
固定资产盘亏                --                  --
罚款支出                 27,437.11              84,636.16
捐赠支出                 11,100.00               3,800.00
其他                        --                 9,669.40
                         38,537.11              98,105.56
    28.少数股东权益
                          1998.6.30          1997.12.31
香港利通国际有限公司      1,959,979.79        1,839,280.25
香港益年实业有限公司      5,872,020.20        5,659,829.28
山东淄博张店区湖田镇下湖村6,137,884.27        5,614,248.68
山东淄博瓷厂包装制品厂    3,303,459.95        3,021,634.95
陈清亮等个人股东            181,986.02          330,000.00
                         17,455,330.23       16,464,993.16
    五、关联方关系及其交易
    (1)不存在控制关系的关联方关系的性质
    企业名称                              与本企业的关系
    山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司      与本公司同一董事长
    山东淄博造纸厂                        与本公司同一董事长
    山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司  与本公司同一董事长
    山东淄博华光陶瓷集团销售公司与本公司  同一董事长
    山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司与
                                          本公司同一董事长
    香港利通国际有限公司                  华光印务之外方股东
    香港益年实业有限公司                  华光印务之外方股东
    (2)关联公司交易事项
    A.购货
                            1998年1-6月  1997年
企业名称                        金额      金额      定价政策
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司  -      -        市场价格
山东淄博造纸厂              54,963.22    41,155.56  市场价格
山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司
                         1,026,287.03 1,849,433.97  市场价格
山东淄博华光陶瓷集团销售公司      -        490.60  市场价格
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司
                           224,522.35   699,377.57  市场价格
                         1,305,772.60 2,590,457.70
    B.销货
                         1998年1-6月      1997年
企业名称                  金额              金额      定价政策
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司
                       12,517,680.53        --      市场价格
山东淄博造纸厂            --              --      市场价格
山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司
                          555,355.34      210,483.09  市场价格
山东淄博华光陶瓷集团销售公司
                          366,938.08    1,001,933.63  市场价格
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司
                          --            184,405.88  市场价格
                       13,439,973.95    1,396,822.60
    (3)关联方应收应付款项余额
                          1998年1-6月            1997年
企业名称                      金额                  金额
应收帐款                    6,672,800.70      5,113,596.05
其中:山东淄博造纸厂        6,523,766.70      4,579,776.32
山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司
                               49,034.00        286,298.91
山东淄博华光陶瓷集团销售公司  100,000.00        247,520.82
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司
                                  --            --
其他应收款                 48,903,051.59     28,993,519.23
其中:山东淄博造纸厂        2,065,797.69      7,589,461.41
山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司
                           18,048,097.00     18,014,619.75
山东淄博华光陶瓷集团销售公司      --        1,481,799.76
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司
                            1,941,948.79      1,907,638.31
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司
                            26,847,208.11
应付帐款                     8,691,353.11       649,310.66
其中:山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司
                             8,531,748.35          --
山东淄博造纸厂                  --              3,200.00
山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司
                               159,604.76       590,012.95
山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司标准原料公司
                                --             56,097.71
其他应付款                   8,080,791.20    15,024,793.84
其中:山东淄博华光陶瓷(集团)有限公司
                             4,307,556.27          --
山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司
                             3,773,234.93    15,024,793.84
    六、财务承诺
    截至一九九八年六月三十日止,本公司无已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。
    七、或有事项
    一九九八年六月三日,本公司下属子公司山东淄博华光纸业有限公司因大连经济技术开发区现代纸业包装有限公司违反双方于1998年1月8日签订的加工版纸合同,就其所欠货款1006978.89元向山东省淄博市中级人民法院提起诉讼,此案尚在审理之中
    八、结算日后的帐项
    一九九八年六月三十日后任何期间,本公司及其附属公司概无编制任何业经审计之帐项。


--------------------------------------------------------------
                山东淄博华光陶瓷股份有限公司        
                        母公司资产负债表

资产                          1998-6-30           1997-12-31                     
流动资产:          
货币资金                        30985289.78      14519748.59
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                        79183152.47      60900486.74
减:坏帐准备                      395915.76        200930.83
应收帐款净额                    78787236.71      60699555.91
预付帐款                        11309861.99      11505450.68
其他应收款                     148431176.79     122134141.59
待摊费用                          111287.25         49212.53
存货                            47423825.18      49802753.93
减:存货跌价准备   
存货净额                        47423825.18      49802753.93
待处理流动资产净损失
流动资产合计                   317048677.70     258710863.23
长期投资:     
长期股权投资                    37598304.91      36319416.16
长期债权投资                       78000.00         78000.00
长期投资合计                    37676304.91      36397416.16
减:长期投资减值准备   
长期投资净额                    37676304.91      36397416.16
固定资产:
固定资产原价                    59327825.82      58432660.31
减:累计折旧                    18717784.03      16806974.17
固定资产净值                    40610041.79      41625686.14
在建工程                        39063884.90      24049084.57
固定资产合计                    79673926.69      65674770.71
无形及递延资产:
无形资产                        12240052.98      12411982.50
开办费                            782643.97        636057.41
无形资产递延资产合计            13022696.95      13048039.91
资产总计                       447421606.25     373831090.01
负债及所有者权益               1998-6-30       1997-12-31
流动负债:
短期借款                        28720000.00      25250000.00
应付票据                        10200000.00      19200000.00
应付帐款                        51524423.50      23713721.34
预收帐款                         8997880.88      14656757.63
应付工资                         2359097.91       2380859.25
应付福利费                      (2806990.65)     (2854265.96)
应付股利  
应交税金                         9383653.54        161444.01
其他应交款                        238452.98        145637.63
其他应付款                      22061844.83      38858118.23
预提费用                           76427.61
一年内到期的长期负债              180000.00        180000.00
其他流动负债                  
流动负债合计                   130934790.60     121692272.13
长期负债:
长期借款                       113657900.00      78420000.00
应付债券                        10550000.00      10000000.00 
长期应付款
住房周转金                       3816732.00       3835244.53   
其他长期负债 
长期负债合计                   128024632.00      92255244.53
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                       258959422.60     213947516.66
少数股东权益:      
股东权益:
股本                            93132000.00      93132000.00 
资本公积                        13696255.58      13696255.58
盈余公积                        23868305.60      18152583.54
其中:公益金                    11934152.80       9076291.77
未分配利润                      57765622.47      34902734.23
外币报表折算差额
所有者权益合计                 188462183.65     159883573.35
负债及所有者权益总计           447421606.25     373831090.01

   
                   山东淄博华光陶瓷股份有限公司
                          合并资产负债表
                                           单位:人民币元
资产                        1998-6-30         1997-12-31                
流动资产:  
货币资金                        33023965.64     17281498.31
短期投资        
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                       135804452.61     91003149.54
减:坏帐准备                      579022.26       455015.75
应收帐款净额                   135125430.35     90548133.79
预付帐款                        30439302.95     29420713.24
应收应收款                     131569599.77     94188285.15
待摊费用                         2170710.06       141331.08
存货                           121425717.02    120464831.99
减:存货跌价准备   
存货净额                       121425717.02    120464831.99
待处理流动资产净损失
流动资产合计                   453754725.79    352044793.56
长期投资:
长期股权投资                     1040000.00      1040000.00
长期债权投资                       78000.00        78000.00
长期投资合计                     1118000.00      1118000.00
减:长期投资减值准备   
长期投资净额                     1118000.00      1118000.00
固定资产:
固定资产原价                   108240580.53    106597939.51
减:累计折旧                    34172577.16     29830170.01
固定资产净值                    74068003.37     76767769.50
在建工程                        45804741.59     30328657.21
固定资产合计                   119872744.96    107096426.71
无形及递延资产:
无形资产                        14773043.65     15051811.46
开办费                           1544572.63      1045559.39
无形资产递延资产合计            16317616.28     16097370.85
资产总计                       591063087.03    476356591.12
负债及所有者权益             1998-6-30   1997-12-31
流动负债:                 
短期借款                        48397080.04     40317080.04
应付票据                        17560448.00     24227793.55
应付帐款                        85352516.86     42693337.63
预收帐款                        20570869.83     24574560.54
应付工资                         2548948.93      2416713.90
应付福利费                      (2314568.56)    (2354899.86)
应付股利
应交税金                        22357571.64     12709708.09
其他应交款                        347694.01       242717.30
其他应付款                      58891664.77     57325768.89
预提费用                          228715.63
一年内到期的长期负债              180000.00       180000.00
其他流动负债  
流动负债合计                   254120941.15    202332780.08
长期负债:
长期借款                       116657900.00     83840000.00
应付债券                        10550000.00     10000000.00
长期应付款
住房周转金                       3816732.00      3835244.53   
其他长期负债
长期负债合计                   131024632.00     97675244.53 
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                       385145573.15    300008024.61
少数股东权益:                  17455330.23     16464993.16
股东权益:
股本                            93132000.00     93132000.00 
资本公积                        13696255.58     13696255.58
盈余公积                        23868305.60     18152583.54
其中:公益金                    11934152.80      9076291.77
未分配利润                      57765622.47     34902734.23
外币报表折算差额
所有者权益合计                 188462183.65    159883573.35
负债及所有者权益总计           591063087.03    476356591.12

                    山东淄博华光陶瓷股份有限公司
                       母公司利润及利润分配表
                                          单位:人民币元
                                1998.1-6     1997.1-6月
一、主营业务收入             111336301.10      90277736.75
减:折扣与折让    
主营业务收入净额             111336301.10      90277736.75
减:主营业务成本              70691111.11      56840438.43
主营业务税金及附加              703083.67        291887.84
二、主营业务利润              39942106.32      33145410.48
加:其他业务利润               2677928.17        434976.58
减:存货跌价损失                  
营业费用                       4787741.29       5741010.75       
管理费用                        2940206.99      3797737.40 
财务费用                        3413374.65      1752046.86
三、营业利润                   31478711.56     22289592.06     
加:投资收益                    1778888.75      2346643.18
补贴收入                         
营业外收入                        38766.10        18851.50
减:营业外支出                    36242.11        88113.08 
加:以前年度损益调整               47848.63
四、利润总额                   33307972.93     24566973.66
减:所得税                      4729362.63      3363739.23
五、净利润                     28578610.30     21203234.42 
加:年初未分配利润             34902734.23     36965266.01
盈余公积转入
六、可供分配的利润             63481344.53     58168500.43
减:提取法定公积金              2857861.03      2120323.44
提取法定公益金                  2857861.03      2120323.44
七、可供股东分配的利润         57765622.47     53927853.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利                           32078800.00
八、未分配利润                 57765622.47     21849053.55

                  
               山东淄博华光陶瓷股份有限公司
                     合并利润及利润分配表
                                            单位:人民币元
                                   1998.1-6     1997.1-6月
一、主营业务收入                148361199.50     134285754.14
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                148361199.50     134285754.14
减:主营业务成本                 97391559.84      91797166.04
主营业务税金及附加                 852931.06        405333.86
二、主营业务利润                 50116708.60      42083254.24
加:其他业务利润                  3502409.95        537715.56
减:存货跌价损失                  
营业费用                          6484802.30       6667894.67
管理费用                          6968818.66       6518838.65
财务费用                          4719996.47       2758338.38
三、营业利润                     35445501.12      26675898.10
加:投资收益                                        130757.76
补贴收入                         
营业外收入                          46553.10         21992.00                     
减:营业外支出                      38537.11         98105.56
加:以前年度损益调整                 47848.63
四、利润总额                     35501365.74      26730472.30
减:所得税                        5942418.37       4667763.15
少数股东损益                       980337.07        859474.73
五、净利润                       28578610.30      21203234.42
加:年初未分配利润               34902734.23      36965266.01
盈余公积转入
六、可供分配的利润               63481344.53      58168500.43
减:提取法定盈余公积              2857861.03       2120323.44
提取法定公益金                    2857861.03       2120323.44
七、可供股东分配的利润           57765622.47      53927853.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利                              32078800.00
八、未分配利润                   57765622.47      21849053.55
             

                山东淄博华光陶瓷股份有限公司
                       合并现金流量表
                                            单位:人民币元
                                              1998.1-6
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                 138657553.58
收到的租金                   
收到的增值税项税额和退回的增值税款            20165270.98
收到除增值税以外的其他税费返还     
收到的与经营活动有关的其他现金                21396163.94
现金流入小计                                 180218988.50
购买商品、接受劳务支付的现金                 112101510.37
经营租赁支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                12290857.71
支付的增值税款                                23920142.29
支付的所得税款                 
支付的除增值税、所得税以外的其他税费            992931.84
支付的与经营活动有关的其他现金                39694351.07
现金流出小计                                 188999793.28
经营活动产生的现金流量净额                    (8780804.78)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金      
分得股利或利润所收到的现金 
取得债券利息收入所收到的现金 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
                             
收到的与投资活动有关的其他现金                  758717.06
现金流入小计                                    758717.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 
                                              12118198.24
权益性投资支付的现金             
债权性投资支付的现金             
支付的与投资活动有关的其他现金                  300000.00
现金流出小计                                  12418198.24
投资活动产生的现金流量净额                   (11659481.18)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金                         10000.00
发行债券收到现金                            
借款收到的现金                                44578912.58
收到的与筹资活动有关的其他现金                    6057.33
现金流入小计                                  44594969.91
偿还债务所支付的现金                           3580000.00
发生筹资费用所支付的现金                        118720.09
分配股利或利润支付的现金   
偿付利息所支付的现金                           4653222.25
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付给少数股东的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金                   60274.28
现金流出小计                                   8412216.62
筹资活动产生的现金流量净额                    36182753.29
四、汇率变动对现金的影响            
五、现金流量净增加额                          15742467.33

附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                        28578610.30
加:计提的坏帐准备或已转销的坏帐                224006.51
固定资产折旧                                   4372310.97
无形资产摊销                                    951329.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
                                                  (174.46)
固定资产报废损失             
财务费用                                        4179270.56 
投资损失(减收益)                   
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                              (960885.03) 
经营性应收项目的减少(减增加)                  (82289029.00)
经营性应收项目的增加(减减少)                   31472983.20
增值税增加净额(减减少)                          3710436.08
少数股东本期损益                                 980337.07
经营活动产生现金流量净额                       (8780804.78)
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                 33023965.64
减:现金的期初余额                             17281498.31
现金及现金等价物净增加额                       15742467.33