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2020年02月24日 星期一

金岭矿业(000655)公告正文

金岭矿业:2011年年度报告

公告日期:2012-03-12

    山东金岭矿业股份有限公司
    (金岭矿业 000655)
    2011 年年度报告
    二〇一二年三月九日
    -1-
    目                录
    第一节       重要提示 .................................................................................3
    第二节       公司基本情况简介……………………………………………4
    第三节       会计数据和业务数据摘要 ......................................................5
    第四节       股本变动及股东情况…………………………………………7
    第五节       董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................. 11
    第六节       公司治理结构........................................................................17
    第七节       内部控制 ............................................................................... 21
    第八节       股东大会情况简介…………………………………………..25
    第九节       董事会报告............................................................................ 26
    第十节       监事会报告…………………………………………………..35
    第十一节        重要事项…………………………………………………..37
    第十二节 财务报告 ............................................................................. 40
    第十三节 备查文件…………………………………………………..107
    -2-
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第一节     重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和
    完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长、总经理张相军、财务负责人黄加峰保证年度报告中财务报告的
    真实、准确、完整。
    --3--
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第二节 公司基本情况简介
    一、公司法定名称:
    中文名称:山东金岭矿业股份有限公司
    英文名称:Shandong Jinling Mining Co., Ltd.
    二、公司法定代表人:张相军
    三、公司董事会秘书:王    新
    证券 事务 代表:邱卫东
    联系电话:0533-3088888
    传    真:0533-3089666
    联系地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    邮政编码:255081
    四、公司注册地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    公司办公地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    公司互联网址:http://www.sdjlky.com
    公司电子信箱:sz000655@163.com
    五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:《中国证券报》 、《证券时报》,
    登载公司年 度报告的 中国证 监会 指定国际互 联网网址 :
    http://www.cninfo.com,
    公司年度报告备置地点:公司董秘办公室
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:金岭矿业
    股票代码:000655
    七、其他有关资料
    公司首次注册日期、地点:1989 年 6 月 20 日、淄博;
    变更注册日期、地点:2011 年 4 月 8 日、济南。
    企业法人营业执照注册号:370000018051744
    税务登记号码:370303164100307
    组织机构代码:16410030-7
    八、公司聘请的会计师事务所
    大信会计师事务有限公司
    办公地址:北京市海淀区知春路 1 号国际学院大厦 15 层
    签字会计师:何政、吴之星
    --4--
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第三节         会计数据和业务数据摘要
    一、本年度会计数据                                               (单位:人民币元)
    营业收入                                                                 1,784,013,716.51
    营业利润                                                                      674,680,358.89
    利润总额                                                                      672,767,453.75
    归属于上市公司股东的净利润                                                    497,805,573.20
    归属于上市公司股东的扣除非经营性损益后的净利润                                496,244,517.23
    经营活动产生的现金流量净额                                                    461,519,726.40
    扣除的非经营性损益项目:
    附注
    非经常性损益项目                              金额
    (如适用)
    非流动资产处置损益                                             -315,844.43
    对外委托贷款取得的损益                                        2,420,000.00
    受托经营取得的托管费收入                                      1,600,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -1,597,060.71
    所得税影响额                                                   -546,038.89
    合计                               1,561,055.97         -
    二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据                                                    (单位:人民币元)
    2011 年              2010 年           本年比上年增减(%)             2009 年
    营业总收入(元)      1,784,013,716.51     1,540,402,459.16                 15.81%             932,970,085.67
    营业利润(元)         674,680,358.89       657,457,698.41                   2.62%             288,315,984.04
    利润总额(元)         672,767,453.75       655,853,127.91                   2.58%             290,933,978.60
    归属于上市公司
    股东的净利润         497,805,573.20       491,491,234.12                   1.28%             217,007,577.67
    (元)
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    496,244,517.23       487,817,995.33                   1.73%             214,782,282.29
    常性损益的净利
    润(元)
    经营活动产生的
    现金流量净额         461,519,726.40       315,678,955.39                  46.20%             224,919,080.63
    (元)
    本年末比上年末增减
    2011 年末            2010 年末                                          2009 年末
    (%)
    资产总额(元)        2,933,624,237.69     2,439,410,654.40                 20.26%            1,918,182,809.82
    --5--
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    负债总额(元)           333,405,672.35            277,657,008.99                20.08%          245,111,750.51
    归属于上市公司
    股东的所有者权          2,591,745,277.28          2,152,956,817.08               20.38%        1,673,071,059.31
    益(元)
    总股本(股)            595,340,230.00            595,340,230.00                 0.00%          595,340,230.00
    2、主要财务指标
    本年比上年增减
    2011 年                  2010 年                                  2009 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                      0.84                   0.83              1.20%                    0.38
    稀释每股收益(元/股)                      0.84                   0.83              1.20%                    0.38
    扣除非经常性损益后的
    0.84                   0.83              1.20%                    0.38
    基本每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率
    20.99%                   25.68%               -4.69%                  14.94%
    (%)
    扣除非经常性损益后的
    加权平均净资产收益率                 20.92%                   25.49%               -4.57%                  14.97%
    (%)
    每股经营活动产生的现
    0.78                   0.53            47.17%                     0.38
    金流量净额(元/股)
    本年末比上年末增
    2011 年末               2010 年末                                 2009 年末
    减(%)
    归属于上市公司股东的
    4.35                   3.62            20.17%                     2.81
    每股净资产(元/股)
    资产负债率(%)                      11.36%                  11.38%               -0.02%                  12.78%
    --6--
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    1、股本变动情况(截至 2011 年 12 月 31 日)
    股本变动情况表                                                                                                   单位:股
    本次变动前                             本次变动增减(+,-)                                本次变动后
    数量       比例(%)     发行新股   送股       公积金转股           其他         小计          数量      比例(%)
    一、有限售条件股份            180,533,23       30.32                                                                      180,533,23        30.32
    1、国家持股
    2、国有法人持股             180,533,23       30.32                                                                      180,533,23        30.32
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份            414,806,99       69.68                                                                      414,806,99        69.68
    1、人民币普通股             414,806,99       69.68                                                                      414,806,99        69.68
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数                  595,340,23   100.00                                                                         595,340,23    100.00
    -7-
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    2、限售股变动情况                                                 单位:股
    本年解除限售 本年增加限售          年末限售
    股东名称     年初限售股数                                                   限售原因 解除限售日期
    股数         股数                股数
    山东金岭铁矿    180,533,232                 0                 0 180,533,232 定向发行 2012-07-15
    3、近三年股票发行和上市情况
    2008 年 9 月 8 日公司召开 2008 年度第二次临时股东大会审议通过公司非公开发行
    股份购买资产议案,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]319 号核准,公司于
    2009 年 7 月 15 日向山东金岭铁矿非公开发行 50,833,270 股股份,发行价格 24 元/
    股,本次发行的股份锁定期自 2009 年 7 月 15 日始,锁定期三年。
    二、主要股东持股情况
    1、至 2011 年 12 月 31 日,公司股东总户数 70,789 户,至报告披露前(2012 年
    2 月 29 日)月末股东总户数 73,091 户。
    2、报告期内持有本公司 5%以上股份股东及前十名股东
    (1)5%以上股份股东
    单位:股
    股东名称             期初数        股份增减           期末数        占总股本比例(%)
    山东金岭铁矿        347,740,145                        347,740,145           58.41%
    注:报告期内持有本公司 5%以上股东股份未发生抵押或冻结情况。
    (2)前十名股东                                                            单位:股
    股东总数                                                                           70789
    前 10 名股东持股情况
    持股比                   持有有限售条 质押或冻结
    股东名称               股东性质                   持股总数
    例%                    件股份数量 的股份数量
    山东金岭铁矿              国有法人              58.41%     347,740,145    180,533,232            0
    淄博市城市资产运营有限公
    国有法人                1.10%       6,530,000                           0
    司
    邓俏梅                    境内自然人             0.72%       4,300,000                           0
    中国银行-易方达深证 100
    交易型开放式指数证券投资 境内非国有法人          0.66%       3,907,763
    基金
    中国工商银行-融通深证
    境内非国有法人         0.50%       2,947,393                           0
    100 指数证券投资基金
    中润经济发展有限责任公司 国有法人                0.42%       2,472,960                           0
    中国银行-招商行业领先股票
    境内非国有法人         0.31%       1,853,878                           0
    型证券投资基金
    中国民生银行-银华深证    境内非国有法人         0.25%       1,516,978                           0
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    100 指数分级证券投资基金
    民安保险(中国)有限公司-
    境内非国有法人   0.17%         999,883                           0
    传统-普通保险产品
    渤海证券股份有限公司       境内非国有法人   0.15%         920,050                           0
    上述股东关联关系或一致     公司控股股东山东金岭铁矿与其他股东无关联关系和一致行
    行动的说明             动;未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动。
    3、现存的内部职工股的发行情况
    截止本报告末,公司无内部职工股。
    4、公司控股股东及实际控制人情况
    (1)公司控股股东情况
    控股股东名称:山东金岭铁矿
    法定代表人:刘圣刚
    注册资本:13,743 万元
    注册地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    主要业务或经营范围:主营:铁矿石开采,铁精粉、铜精粉、钴精粉、铸铁的生
    产、销售,机加工,货物进出口,矿山安装维修(法律、行政法规禁止经营的项目除
    外,法律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营);兼营:凡涉及许可证制度
    的凭证经营
    (2)公司实际控制人情况
    实际控制人名称:山东省人民政府国有资产监督管理委员会
    法定代表人:王仁元
    成立日期:2004 年 6 月 18 日
    -9-
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (3)公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系的方框图
    山东省人民政府国有资产监督管理委员会
    100%
    山东钢铁集团有限公司
    100%
    山东金岭铁矿
    58.41%
    山东金岭矿业股份有限公司
    100%                                  70%
    塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司                    喀什金岭球团有限公司
    5、公司除控股股东外,无其他持股 10%(含 10%)以上的法人股东。
    6、前十名无限售流通股股东                                             单位:股
    股东名称                   持有无限售条件股份数量           股份种类
    山东金岭铁矿                                          167,206,913 人民币普通股
    淄博市城市资产运营有限公司                                6,530,000 人民币普通股
    邓俏梅                                                    4,300,000 人民币普通股
    中国银行-易方达深证 100 交易型开放
    3,907,763 人民币普通股
    式指数证券投资基金
    中国工商银行-融通深证 100 指数证券
    2,947,393 人民币普通股
    投资基金
    中润经济发展有限责任公司                                  2,472,960 人民币普通股
    中国银行-招商行业领先股票型证券投资基金                   1,853,878 人民币普通股
    中国民生银行-银华深证 100 指数分级
    1,516,978 人民币普通股
    证券投资基金
    民安保险(中国)有限公司-传统-普
    999,883 人民币普通股
    通保险产品
    渤海证券股份有限公司                                        920,050 人民币普通股
    公司控股股东山东金岭铁矿与其他股东无关联
    上述股东关联关系或一致行动的说明 关系和一致行动;未知其他股东之间是否存在关联
    关系和一致行动。
    - 10 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第五节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员的情况
    1、基本情况                                                                  单位:股
    年初 年末      报告期被授予的股权激励情况
    性 年                                               变动
    姓名         职务              任期起始日期       任期终止日期 持股 持股      可行权 已行权 行权 期末股票
    别 龄                                               原因
    数 数          股数    数量    价   市价
    张相军 董事长、总经理 男   50 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    贾立兴 副董事长       男   58 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    刘圣刚 董事           男   49 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    赵能利 董事、总经理 男     61 2010 年 06 月 13 日 2011 年 10 月 16 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    窦廷章 监事会主席     男   57 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    王国明 董事、副总经理 男   50 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    刘远清 副总经理       男   48 2011 年 10 月 16 日 2013 年 06 月 12 日   0      0-             0       0     0.00       0.00
    王在泉 独立董事       男   48 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    柴   磊 独立董事      男   56 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    王   毅 独立董事      男   54 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    傅海亭 董事           男   55 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    李希永 副总经理       男   52 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    李勇之 副总经理       男   53 2011 年 10 月 16 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    许东亭 副总经理       男   57 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    王善平 董事           男   51 2010 年 06 月 13 日 2011 年 02 月 11 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    杨乐申 监事           男   59 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    张永丰 监事           男   43 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    王   新 董事会秘书    男   51 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     0.00       0.00
    黄加峰 财务总监       男   45 2010 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日   0      0              0       0     -      -
    合计          -       -   -           -                   -            0      0    -         0       0
    2、现任董事、监事,高级管理人员主要工作经历
    张相军:公司董事长、总经理,生于 1962 年,高级工程师,采矿工程专业大学
    本科毕业。1985 年 7 月起在山东金岭铁矿工作,历任召口分矿见习技术员、技术组组
    长、召口分矿副矿长。1993 年 2 月起担任山东金岭铁矿副矿长,1997 年 1 月至 2009
    年 3 月担任山东金岭铁矿矿长。2009 年 2 月起任山东钢铁集团有限公司总经理助理、
    山东钢铁集团矿业有限公司董事、总经理。现任山东金岭矿业股份有限公司董事长、
    山东钢铁集团有限公司总经理助理、组织部长。
    贾立兴:公司副董事长,生于 1954 年,高级经济师,工业经济专业大学本科毕
    业。1972 年 2 月起在黑旺铁矿工作,曾在黑旺铁矿二场任工人、团总支副书记、团总
    支书记、团委书记、工会副主席、工会主席、副矿长。1993 年 2 月—1996 年 12 月任
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    山东湖田石矿矿长。1997 年 1 月—2002 年 8 月任张店钢铁总厂副厂长、张店钢铁总
    厂湖田石矿矿长。2002 年 8 月起任中共山东金岭铁矿党委书记。现任中共山东金岭铁
    矿党委书记、山东金岭矿业股份有限公司副董事长、淄博铁鹰钢铁有限公司副董事长、
    济南鑫银投资有限公司董事长。
    刘圣刚:公司董事,生于 1963 年,高级工程师,采矿工程专业大学本科毕业。
    1985 年 7 月起在山东金岭铁矿工作,历任铁山采场见习技术员、技术组技术员、采矿
    工段副工段长、铁山分矿技术组组长、副矿长、计划设计处副处长、组织干部处副处
    长、组织干部处处长、劳动人事处处长、山东金岭铁矿矿长助理。2003 年 9 月起担任
    山东金岭铁矿副矿长。2009 年 3 月起任山东金岭铁矿矿长。现任山东金岭铁矿矿长、
    山东金岭矿业股份有限公司董事、淄博铁鹰钢铁有限公司董事长、山东金鼎矿业有限
    责任公司董事长。
    王国明:公司董事、副总经理,1962 年出生,汉族,中共党员,1982 年毕业于
    山东省冶金工业学校冶金机械专业,1995 年毕业于淄博市职工大学经济管理专业,
    2000 年毕业于浙江大学机电专业,大学学历,高级工程师。1982 年在山东金岭铁矿
    参加工作,历任山东金岭铁矿机械厂技术员、工程师、副厂长;山东金岭铁矿机动处
    副处长、处长;淄博铁鹰钢铁有限公司副总经理、总经理职务,山东金岭矿业股份有
    限公司总经理助理、塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司总经理。现任山东山东金岭
    矿业股份有限公司董事、副总经理。
    傅海亭:公司董事,生于 1957 年,工程技术应用研究员,采矿工程专业大学本
    科毕业。1976 年—1982 年在山东省滨州地区东风港水产冷藏厂工作,1982 年 1 月起
    在山东金岭铁矿工作,历任技术组长、工长、计划处处长。现任山东金岭矿业股份有
    限公司董事。
    王在泉:公司独立董事,1964 年 1 月 11 日生,汉族,新世纪百千万人才工程国
    家级人选,全国优秀教师,国务院政府特殊津贴获得者,山东省岩体损害防护与地表
    沉陷控制工程技术研究中心副主任,教育部高职高专矿业类教学指导委员会副主任委
    员。现任青岛理工大学教授、博士生导师,科技处处长。1997 毕业于中国矿业大学,
    获博士学位。主要从事矿山岩石力学与岩层控制科研与教学工作。主持完成国家及重
    大工程研究课题 10 余项,获省部科技进步奖 6 项。发表论文 40 余篇,其中 EI 等已
    收录 17 篇,独著出版“复杂边坡工程系统稳定性研究”专著 1 部。
    柴磊:公司独立董事,1956 年 7 月 1 日生,汉族,工商管理硕士(MBA)注册会计
    师、注册咨询专家,山东省注册会计师协会、山东省会计学会理事,中国企业家联合
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    会管理咨询委员会执行委员、高级咨询顾问。现任山东瑞华有限责任会计师事务所、
    山东瑞华管理咨询公司董事长、主任会计师,参与多项国有和民营企业审计、资产评
    估和管理咨询业务,主持编写了《企业管理咨询》、《企业内部控制实务》、《当代人力
    资源管理方略》、《透视企业信息化》等书藉,2006 年被评为 2005 年全国具有影响力
    的 500 名中国管理咨询专家。
    王毅:公司独立董事,1958 年 10 月出生,汉族,系山东大地人律师事务所发起
    人之一,现任监事会主席、专职律师,华东政法学院本科毕业,中国社会科学院研究
    生院经济法硕士研究生毕业,三级律师,曾下过乡,从事过企业管理工作,担任过公
    务员,1993 年从事律师工作至今。具有律师从事股份制改制法律业务资格,2000 年 4
    月参加司法部、财政部国有资产产权法律事务培训班结业,2002 年 4 月参加中国证券
    监督管理委员会、复旦大学共同举办的上市公司独立董事培训班学习结业,自 1995
    年至今被淄博仲裁委员会聘为仲裁员。
    窦廷章:公司监事会主席,生于 1955 年,高级政工师,企业管理专业大专毕业。
    1972 年 2 月起在山东金岭铁矿工作,历任山东金岭铁矿召口分矿工人、掘进队长、值
    班工长、工段党支部书记、副分矿长、分矿长兼分矿党总支书记。1997 年 1 月—1998
    年 1 月任山东金岭铁矿矿长助理、副矿长。1998 年 1 月至今,担任山东金岭铁矿党委
    副书记、纪委书记、工会主席。现任山东金岭铁矿党委副书记、纪委书记、工会主席、
    山东金岭矿业股份有限公司监事会主席、山东金鼎矿业有限责任公司董事、淄博铁鹰
    钢铁有限公司董事。
    刘远清:公司副总经理,1964 年 5 月出生,汉族,中共党员,1984 年 8 月毕业
    于江西冶金学院选矿专业,大学学历,高级工程师。1984 年 8 月在山东金岭铁矿参加
    工作,历任山东金岭铁矿技工学校教师;山东金岭铁矿选矿厂助理工程师;山东金岭
    铁矿计划处工程师;山东金岭铁矿选矿厂副厂长;山东金岭铁矿选矿厂厂长;山东金
    岭矿业选矿厂厂长、党总支书记;山东金岭铁矿供销处处长、党支部书记;矿业公司
    供应销售部部长;淄博铁鹰钢铁有限公司经营部部长、党支部书记;至 2011 年 10 月
    任山东金岭铁矿副矿长、党委委员。现任山东金岭矿业股份有限公司副总经理。
    李希永:公司副总经理,1960 年 5 月出生,汉族,中共党员,毕业于山东冶金
    工业学院(现青岛理工大学),大学学历,金属矿床地下开采专业,学士学位,高级
    工程师。曾任山东金岭铁矿召口车间副主任,侯庄分矿副矿长,企管处处长,铁山分
    矿矿长、党总支书记等职。现任山东金岭矿业股份有限公司副总经理。
    李勇之:公司副总经理,1959 年 8 月出生,汉族,中共党员,1982 年 7 月毕业
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    于山东冶金工业学院选矿专业,大学学历,高级工程师。1982 年 7 月在山东金岭铁矿
    参加工作,历任山东金岭铁矿选矿厂技术员;山东金岭铁矿培训科教师、教务主任;
    山东金岭铁矿教育处副处长;山东金岭铁矿矿部办公室副主任 ;中外合资淄博福岭
    矿产开发公司中方副总经理;山东金岭铁矿矿部办公室副主任;山东金岭铁矿矿部办
    公室主任、矿长助理;山东金岭铁矿副矿长;山东金岭铁矿副矿长兼淄博铁鹰钢铁有
    限公司总经理;至 2011 年 10 月任山东金岭铁矿副矿长。现任山东金岭矿业股份有限
    公司副总经理,喀什金岭球团有限公司董事、总经理。
    王新:公司董事会秘书,1961 年出生,汉族,中共党员,毕业于青岛建筑工程
    学院采矿工程专业,大专学历,高级工程师。曾任山东金岭铁矿铁山分矿采矿工、检
    修工,山东金岭铁矿召口分矿技术组长、副矿长,山东金岭铁矿办公室副主任、主任,
    矿长助理等职。现任山东金岭矿业股份有限公司董事会秘书。
    杨乐申:公司监事,生于 1953 年 1 月,文化程度中专,1973 年 10 月加入中国
    共产党,1976 年 8 月入矿参加工作,为铁山采场井下工人,1978 年—1986 年兼工段
    工会主席、团支部书记、工段核算员,1987 年 1 月—1989 年 8 月任掘进工段支部书
    记、副工长,1989 年 9 月—1991 年 7 月任铁山分矿党总支副书记、分矿工会主席,
    1991 年 8 月—1997 年 7 月任铁山分矿党总支书记,1997 年 8 月—2005 年 9 月任矿监
    察室副主任,2005 年 10 月至今,任矿纪委副书记。现任山东金岭铁矿纪委副书记、
    山东金岭矿业股份有限公司监事。
    张永丰:公司监事,生于 1969 年,基建财会专业毕业,大专学历,现职称高级
    会计师。1991 年 7 月毕业分配到山东金岭铁矿财务处工作至今,工作期间历任助理会
    计师、会计师、高级会计师,2003 年 12 月起任山东金岭铁矿财务处副处长。现任山
    东金岭铁矿财务处副处长、山东金岭矿业股份有限公司监事。
    黄加峰:公司财务负责人,1967 年 2 月出生,汉族,中共党员,大专学历,会
    计师。1988 年至 1998 年在山东金岭铁矿财务处负责成本核算、材料核算、总帐等工
    作;1998 年 3 月起任山东金岭铁矿实业公司财务部副部长,2001 年 8 月起任山东金
    岭铁矿水泥厂副厂长,负责经营管理工作。现任山东金岭矿业股份有限公司财务总监。
    3、公司董事监事高级管理人员的变动情况
    (1)2010 年 12 月 5 日在公司六届五次董事会上,建议取消王善平先生董事职务,
    提名王国明先生为公司第六届董事会董事。并在 2011 年 2 月 11 日召开的 2010 年第
    二次临时股东大会上表决通过。
    (2) 2011 年 4 月 17 日在公司六届七次董事会上,根据公司的实际经营情况,
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    公司总经理提请董事会聘任王国明先生为公司副总经理,会议表决通过。
    (3)2011 年 10 月 16 日在公司六届九次董事会上,审议通过赵能利先生辞去董
    事、总经理的职务;董事会提名委员会提名推荐刘远清先生为第六届董事会董事候选
    人,以上议案于公司 2012 年 2 月 28 日第一次临时股东大会审议通过;根据公司董事
    长提名,聘任张相军先生为公司总经理;聘任刘远清先生、李勇之先生为公司副总经
    理。
    4、年度报酬情况
    公司薪酬制度按照国家有关规定制定。2011 年公司制定了经济责任制。董事、监
    事和高级管理人员的报酬根据公司薪酬制度予以发放。部分高级管理人员依据 2011
    年经济责任制,按岗位从经营和管理方面进行考核。
    董事、监事、高管人员年度报酬情况
    是否在股东单位或
    报告期内从公司领取
    姓名                    职务                                   其他关联单位领取
    的报酬总额(万元)
    薪酬
    张相军     董事长、总经理                              14.18           否
    贾立兴     副董事长                                    14.16           是
    刘圣刚     董事                                        14.14           是
    赵能利     董事、总经理                                  9.36          否
    窦廷章     监事会主席                                   11.34          是
    王国明     董事、副总经理                               11.92          否
    刘远清     副总经理                                      9.36          否
    王在泉     独立董事                                      5.00          否
    柴   磊    独立董事                                      5.00          否
    王   毅    独立董事                                      5.00          否
    傅海亭     董事                                         11.30          否
    李希永     副总经理                                     11.28          否
    李勇之     副总经理                                      9.30          否
    许东亭     副总经理                                     11.27          否
    王善平     董事、副总经理                                0.00          否
    杨乐申     监事                                          9.61          是
    张永丰     监事                                          9.05          是
    王   新    董事会秘书                                  10.48           否
    黄加峰     财务总监                                    10.30           否
    合计                     -                           182.05           -
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    二、公司员工情况
    截至2011年底,公司职工总数为3,341人。其中,男职工2796人,占职工总数的
    83.69%,在非特殊岗位上,给男女人员提供平等就业机会,同工同酬;生产人员2,424
    人,占72.55%;工程技术人员221人,占6.61%;行政管理人员257人,占7.69%。
    生产人员
    工程技术人员
    行政管理人员
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第六节      公司治理结构
    一、公司治理结构的实际状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
    票上市规则》、《公司章程》等有关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,完善
    内控制度,使公司管理进一步完善。
    截止 2011 年底,公司已建立:《公司章程》、《内部管理控制制度》、《股东大会议
    事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《重大交易决
    策制度》、《关联交易决策制度》、《累积投票制实施细则》、《募集资金使用管理制度》、
    《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》、《董事会审计委员
    会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事
    会薪酬委员会实施细则》、 独立董事年报工作制度》、 审计委员会年报工作制度》、 防
    范控股股东及关联方资金占用制度》、《董事会秘书工作制度》、《内部审计制度》、《对
    外担保制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动制度》、《内幕信
    息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息重大差错责任追究制度》
    等规章制度,已通过董事会或股东大会审议表决,并在相应媒体予以披露。
    公司严格按照规章制度运作,公司实际状况符合相关制度的要求。
    报告期内,公司未收到被监管部门采取监管措施的有关文件。
    二、独立董事履行职责情况
    报告期内,公司独立董事积极出席了公司 2011 年度相关会议并认真审议各项议
    案,忠实履行职责,对公司重大事项发表了独立意见,不受大股东、实际控制人或其
    他与公司存在利害关系的单位和个人影响,充分发挥了独立董事及各专业委员会的作
    用,围绕维护公司整体利益、维护全体股东尤其中小股东合法权益勤勉开展工作。
    1、独立董事参加公司会议情况
    (1)、出席股东大会会议情况:
    现场出席
    姓名             应出席次数                                       缺席
    次数
    王在泉                 1                   1                         0
    柴磊                  1                   1                         0
    - 17 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    王毅                1                   1                         0
    (2)、出席董事会会议情况:
    以通讯方式
    独立董事姓 应出席会议次 现场出席次                    委托出席次 缺席次
    参加会议次
    名        数              数                        数             数
    数
    王在泉          5              4          1               0             0
    柴        磊    5              4          1               0             0
    王        毅    5              3          2               0             0
    2、报告期内,凡经董事会审议决策的重大事项,独立董事都事先对公司提供的
    资料进行认真审核;深入了解公司的生产经营、管理和内部控制等制度的完善及执行
    情况,财务管理、关联交易、业务发展和投资项目的进度等相关事项,了解公司的生
    产经营和法人治理情况,对董事、高管履职情况进行有效地监督和检查,认为公司总
    体上已经按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家的有关法律、法规
    要求,建立起了符合公司自身实际经营状况的现代企业制度和治理结构,公司运作规
    范,内部制度健全。此外,自担任独立董事以来,一直注重学习新的法律、法规和各
    项规章制度,参加培训,更加全面的了解上市公司管理的各项制度,促进公司进一步
    规范运作。
    3、报告期内,未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项提出
    异议。
    4、报告期内,未有独立董事提议召开董事会、提议聘用或解聘会计师事务所、
    独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况。
    5、2011 年度,独立董事持续关注公司动态与股东大会和董事会决议的执行情况,
    听取公司有关部门对公司生产经营、财务运作、资金往来等日常经营情况的汇报,并
    与公司管理层进行沟通,共同探讨公司的发展目标。深入了解公司的生产经营、管理
    和内部控制等制度的完善及执行情况,财务管理、关联交易、业务发展和投资项目的
    进度等相关事项,了解公司的生产经营和法人治理情况,对董事、高管履职情况进行
    有效地监督和检查。就公司《拟收购金鼎股权》事宜多次与公司管理层沟通交流;在
    2011 年年报审计阶段,同公司财务及大信会计师事务所审计人员分阶段进行了沟通,
    就相关问题予以关注和提出建议。
    - 18 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    6、报告期内,独立董事共对以下事项发表了独立意见:
    时   间                 事项内容                                      意     见
    公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制体系的
    公司内部控制自我评价
    建设、运行及监督情况,制定的整改计划具有较强的针对性、可操作性,有
    报告
    利于改善内控治理环境、增强内控治理能力,提升内控治理效率。
    2011 年日常关联交易预       公司日常关联交易的审批程序符合有关法规和公司章程的规定,未损害
    2011 年 3 月 6 日    计                      公司及公司股东特别是中小股东的利益。
    公司董事会解聘王善平先生担任的副总经理职务的程序符合法律、法规
    解聘高级管理人员        和《山东金岭矿业股份有限公司章程》的有关规定,同意公司董事会解聘上
    述高级管理人员。
    续聘会计师事务所        同意公司续聘大信会计师事务有限公司为公司 2011 年度审计机构。
    公司副总经理王国明先生的提名及聘任程序符合法律、法规和《山东金岭矿
    业股份有限公司章程》的有关规定,上述各位人士的任职资格与条件均符合
    2011 年 4 月 7 日    聘任公司高级管理人员
    有关法律、法规及《山东金岭矿业股份有限公司章程》的规定。我们同意公
    司董事会聘任上述高级管理人员。
    本公司为控股子公司喀什金岭球团有限公司 7000 万元借款提供担保有
    公司为子公司提供担保    利于子公司项目的顺利建设,子公司的另一股东按其持股比例提供反担保,
    体现了股东义务的对等,不存在损害公司利益的行为,我们同意本次担保。
    2011 年 7 月 30 日    对公司对外担保情况的        截止 2011 年半年度报告期末,本公司没有任何对外担保。
    专项说明
    公司关联方资金占用情        截止 2011 年半年度报告期末,公司关联方不存在非经营性占用上市公
    况                      司资金的情况。
    根据董事候选人刘远清先生提供的简历,候选人未受过中国证监会及其他有
    关部门的处罚和证券交易所惩戒,任职条件均符合《公司法》、《上市公司治
    公司提名董事候选人
    理准则》和《公司章程》等有关规定。同意刘远清先生为公司第六届董事会
    董事候选人。
    2011 年 10 月 26 日
    公司总经理张相军先生、副总经理刘远清先生、李勇之先生的提名及聘任程
    关于聘任公司高级管理    序符合法律、法规和《山东金岭矿业股份有限公司章程》的有关规定,上述
    人员                    各位人士的任职资格与条件均符合有关法律、法规及《山东金岭矿业股份有
    限公司章程》的规定。我们同意公司董事会聘任上述人员。
    三、控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东系山东金岭铁矿,控股股东通过股东大会依法行使自己的权利,无
    干涉公司决策和生产经营活动的行为;公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、
    和机构等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。拥有独立完整的人、
    财、物及产、供、销系统,公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。
    因 2006 年公司重组,控股股东金岭铁矿留存部分矿山资产,与公司存在同业竞
    争问题。为解决同业竞争,公司通过增发股份,于 2009 年 4 月 30 日将金岭铁矿持有
    的召口矿区置入上市公司,并承诺于 2011 年 12 月 31 日前,将其持有的金鼎矿业 40%
    股权注入上市公司。这一承诺已于 2012 年 3 月通过协议转让方式将股权注入到了上
    市公司,彻底解决了大股东同业竞争问题。
    - 19 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    四、关于高级管理人员绩效评价与激励机制
    公司对高管人员由董事会或总经理对工作绩效进行考核,根据薪酬与考核委员会
    实施细则加强对高管层的考核与激励,以达到最大程度地调动高管人员的积极性和创
    造性。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第七节 内部控制
    公司根据财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7
    号)的相关规定,按照本公司董事会及其下设审计委员会的要求,由审计部组织有关
    部门和人员,从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面,
    对公司2011年的内部控制特别是与财务报表相关的内部控制的有效性进行了评估。
    一、董事会对于内部控制责任声明
    2011 年公司严格执行《公司内部管理控制制度》,进一步推动公司内部控制工
    作,提高了公司管理水平,降低公司经营风险;进一步加强内部控制的执行力度,使
    执行人员及检查人员系统掌握内部控制的执行程序和检查方法;进一步完善内部控制
    体系; 进一步加强和推动公司内部控制的建设和实施。公司自实施内部控制制度以
    来,内控制度运行情况良好,经营风险得到有效控制。
    二、公司内部控制组织机构图
    股东大会
    监事会                                                                            战略委员会
    董事会                                                 提名委员会
    薪酬与考核委员会
    总经理
    审计委员会
    副总经理                                 财务总监
    质        总
    人    企              建       计     安                  地   生     供       量        工   机
    力    业        财    筑       划     全        办        质   产     应       计        程   械   保       审
    资    管        务    工       设     环        公        工   协     销       量        师   动   卫       计
    源    理        部    程       计     保        室        程   调     售       管        办   力   部       部
    部    部              部       部     部                  部   部     部       理        公   部
    部        室
    机                医           物
    候        铁        召          选        械        运      疗           业        热
    庄        山        口          矿        制        输      办           管        电
    矿        矿        矿          厂        造        部      公           理        厂
    厂                室           部
    公司组织机构示意图
    三、董事会对内部控制工作安排及实施情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等
    法律法规的要求建立了完善的治理结构并规范运作,形成科学有效的职责分工和制衡
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    机制。股东大会依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
    董事会对股东大会负责,依法行使企业的经营决策权。监事会对股东大会负责,监督
    企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。经理层负责组织实施股东大会、
    董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。
    公司董事会建立了薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会和审计委员会四
    个专门委员会,提高董事会运作效率。董事会共有9名成员,其中3名为独立董事。公
    司还建立了系统的内部控制制度,形成了完整的内部控制体系。制定了涵盖公司各营
    运环节的内部管理制度;公司明确各部门、岗位的目标、职责和权限,建立相关部门
    之间、岗位之间的制衡和监督机制。
    公司董事会下设审计委员会,审计委员会根据有关法律法规、《公司章程》、公司
    制度及其配套办法,对公司建立与实施内部控制的情况进行监督检查。
    公司设立审计部,审计部负责审查公司内部控制,监督内部控制的有效实施和内
    部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等。
    公司审计部组织有关部门和人员,考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险
    评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求,严格执行了必要
    的内部控制评价程序,具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查、监盘等审计程序。
    公司财务报告内部控制的建立主要依据公司内部控制的各项目标,遵循内部控制
    的合法、全面、重要、有效、制衡、适应和成本效益的原则,在各公司内部的各个业
    务环节建立了有效的内部控制,基本形成健全的内部控制系统。
    公司按照设定的相关经营目标、财务报告目标、合规性目标与资产安全完整目标,
    合理确定公司整体风险承受能力和具体业务层次上可接受的风险水平;在充分调研和
    科学分析的基础上,准确识别影响内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因
    素。
    四、2011年公司为建立和完善内部控制进行的重要活动
    公司在2011年按照《内部管理控制制度》、《企业内部控制基本规范》和《企业
    内部控制配套指引》的要求,对公司现行的内控制度进行整理,在现有的制度基础上
    进一步加以完善。在整理改善过程中对公司对企业所处的外部环境和拥有的内部资源
    展开深度分析,按照风险发生的可能性大小及其对公司影响的严重程度进行风险排
    序,确定重要风险,重新考量原先制定的应对措施是否适当。
    公司为提升内控制度的建设,积极开展宣传培训,采取外出学习、内部研讨、专
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    家授课等各种行之有效的方式,抓好针对公司全体员工的内部控制宣传培训工作。
    五、公司内部控制整体评价
    本公司认为建立健全内部控制并保证其有效性是公司管理层的责任,公司业已建
    立各项制度,其目的在于合理保证业务活动的有效进行,保护资产的安全和完整,防
    止或及时发现、纠正错误及舞弊行为,以及保证会计资料的真实性、合法性、完整性。
    根据审计部及其他有关部门从内部控制的几个要素出发对公司2011年12月31日
    与财务报表相关的内部控制制度进行的评估结果,公司认为,按照《企业内部控制基
    本规范》标准建立的与财务报表相关的内部控制于2011年12月31日在所有重大方面是
    有效的。
    六、内部控制自我评价报告审计情况
    大信会计师事务有限公司针对公司董事会内控自我评价报告出具了标准无保留
    意见《内部控制鉴证报告》大信专审字[2012]第 3-0019 号,鉴证意见:
    “我们认为,贵公司按照《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关
    的内部控制于2011年12月31日在所有重大方面是有效的。”
    七、公司监事会和独立董事对内部控制自我评价报告的意见
    公司监事会对董事会内控自我评价报告给出以下意见:
    “公司内部控制自我评价比较客观地反映了公司内部控制的真实情况,对公司内
    部控制的总结比较全面,反映了公司重点控制活动的内部控制情况,包括对控股子公
    司的管理控制、对关联交易、对外担保、募集资金使用及重大投资和信息披露的内部
    控制情况。公司已建立了较为规范、健全、有效的内部控制体系,不存在重大缺陷、
    重大问题和异常事项,未对公司治理、经营管理及发展产生不良影响。公司各项制度
    自制订以来得到了有效贯彻执行,对公司的规范运作起到了较好的监督、指导作用。
    报告期内,公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司各项内部控制制
    度的情形。
    综上所述,公司监事会认为,公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了
    公司内部控制体系的建设、运行及监督情况,制定的整改计划具有较强的针对性、可
    操作性,有利于改善内控治理环境、增强内控治理能力,提升内控治理效率。”
    独立董事对董事会内控自我评价报告给出以下独立意见:
    “公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设、
    运行及监督情况,制定的整改计划具有较强的针对性、可操作性,有利于改善内控治
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    理环境、增强内控治理能力,提升内控治理效率。”
    八、其他说明事项
    公司在第六届九次董事会上通过了《年报信息重大差错责任追究制度》,并全面
    规范年报程序和编制工作,严格执行《年报信息重大差错责任追究制度》。
    报告期内,公司未出现年报信息重大差错。
    报告期内,财务报告内部控制未发现重大缺陷。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第八节 股东大会情况简介
    一、2011 年 2 月 11 日在公司五楼会议室以现场和网络相结合的方式,召开了公
    司 2010 年度第二次临时股东大会。
    大会审议通过了:
    1、 公司更换董事的议案
    2、 山东金鼎矿业有限责任公司股权托管的议案
    北京市大成律师事务所委派张雷和章蕴芳两位律师出席了本次股东大会,并出具
    了见证法律意见书,律师认为:本次股东大会的召集和召开程序符合《公司法》、《股
    东大会规则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定,出席会议人员和会议召集
    人的资格合法有效,会议的表决程序和表决结果合法有效。
    此次股东大会决议公告于 2011 年 2 月 12 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网。
    二、2011 年 6 月 15 日在公司五楼会议室召开了公司 2010 年年度股东大会。
    大会审议通过了:
    1、公司 2010 年度董事会工作报告
    2、公司 2010 年度监事会工作报告
    3、公司 2010 年度财务报告
    4、公司 2010 年度报告全文及摘要
    5、公司 2010 年度利润分配预案
    6、公司续聘 2011 年度审计机构的议案
    7、公司 2011 年度日常关联交易的议案
    北京市大成律师事务所委派张雷和章蕴芳两位律师出席了本次股东大会,并出具
    了见证法律意见书,律师认为:本次股东大会的召集和召开程序符合法律、行政法
    规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定,出席会议人员和会议召集人的资格合
    法有效,会议的表决程序和表决结果合法有效。
    此次股东大会决议公告于 2011 年 6 月 15 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第九节 董事会报告
    一、报告期内经营情况回顾
    (一)、经营情况
    公司主营业务是铁矿石开采,铁精粉、铜精粉、钴精粉的生产、销售及机械加工
    和发电业务。主要产品包括铁精粉、铜精粉、钴精粉。2011 年公司实现营业总收入
    178,401 万元,比上年同期增加 15.81 %;实现营业利润 67,468 万元,比上年同期增
    加 2.62%;实现净利润 49,748 万元,比上年同期增加 1.26%。
    报告期内公司营业收入同比有所增加,其原因主要是产品销售价格同比有所增加
    所致,受其影响公司销售收入、净利润与去年同期相比有所增加。
    2011 年,总体来说经济形势相对平稳,公司生产经营稳定,公司上下紧抓发展
    矿业第一要务,勇敢面对各种挑战,奋力开拓工作局面,安全管理、生产经营、管理
    创新、节能降耗、重点工程项目、和谐企业建设等工作取得了新的进展,企业保持了
    平稳持续和谐发展,实现了“十二五”的良好开局。2011 年公司铁矿石开采、铁精粉
    生产均取得较好业绩,全年共生产铁精粉 128.39 万吨,销售 129.40 万吨,生产铜精
    粉金属量 1,281.58 吨,销售 1,336.36 吨,生产钴精粉金属量 60.13 吨,销售 55.31 吨。
    报告期内,公司合理调整优化生产运行,积极应对市场变化,确保产品的稳定销售和
    货款的回收,推进节能减排循环经济,加强管理创新,企业整体素质明显提高。
    (二)、公司主营业务分析
    报告期内,公司以铁精粉、铜金属、钴金属的生产销售为主业,实现主营业务收
    入 149,852 万元,主营业务毛利润 81,016.09 万元。公司销售收入、利润与去年同期相
    比大幅增加。
    1、主营业务情况表                                                            单位:万元
    主营业务分行业情况
    营业收入比
    营业成本比 毛利率比上年
    分行业       营业收入      营业成本     毛利率(%) 上年增减(%)
    上年增减(%) 增减(%)
    铁矿采选        166,029.48    75,574.99        54.48%          13.10%         16.92%          -2.00%
    机械加工          2,073.94     2,700.90       -30.23%         -17.37%        -11.66%          -6.34%
    电力              4,125.53     3,436.60        16.70%          24.07%         11.68%         13.59%
    主营业务分产品情况
    营业收入比
    营业成本比 毛利率比上年
    分产品       营业收入      营业成本     毛利率(%) 上年增减(%)
    上年增减(%) 增减(%)
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    铁精粉            158,098.17       74,113.36         53.12%              13.80%           17.23%                 -1.86%
    铜精粉                 7,703.97     1,299.06         83.14%              -1.00%            4.07%                 -0.85%
    钴精粉                   227.35         162.57       28.49%                  1.95%        -18.71%              15.07%
    机械加工               2,073.94     2,700.90        -30.23%             -17.37%           -11.66%                -6.34%
    电力                   4,125.53     3,436.60         16.70%              24.07%           11.68%               13.59%
    公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例 75.81%,说明公司采购比
    较集中,主要是公司采购山东金鼎矿业有限责任公司矿石,占年度采购总额的比例为
    34.78%。
    本期公司前五名供应商的采购情况
    项    目                             营业收入                        占公司全部采购额的比例(%)
    山东金鼎矿业有限责任公司                               217,399,373.9                       40.82
    淄博供电公司                                           12,3481,205.4                       23.19
    邯邢矿业淄博高阳有限公司                               44,915,091.74                        8.44
    淄博海州充填胶结材料有限公司                            12,233,750.4                        2.30
    保利民爆济南销售有限公司                                5,617,324.08                        1.06
    合    计                                                                        75.81
    公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额的比例 79.14%,说明公司客户较为
    集中,主要是由于公司产品铁精粉针对各大钢铁厂销售,导致客户较集中。
    本期公司前五名客户的营业收入情况
    项    目                             营业收入                       占公司全部营业收入的比例(%)
    1.淄博铁鹰钢铁有限公司                                 1,008,526,776.07                     56.53
    2.济南庚辰钢铁有限公司                                      209,220,817.03                  11.73
    3.新疆金特钢铁股份有限公司                                   68,957,178.98                    3.87
    4.邯郸钢铁集团有限责任公司                                   64,207,619.93                    3.60
    5.铜陵有色集团股份有限公司                                   60,750,440.99                    3.41
    合    计                                   1,411,662,833.00                     79.14
    (三)、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    资产负债表数据变动幅度达 20%(含 20%)以上,或占公司报表日资产总额 5%(含
    5%)以上项目分析:
    报表项目              期末余额              年初余额                    变动金额              变动幅度%          注释
    货币资金                 907,116,767.13          586,528,209.03             320,588,558.10           54.66             注1
    应收账款                  65,639,761.15           17,218,040.96              48,421,720.19           281.23            注2
    预付款项                  12,104,794.77           21,907,041.95              -9,802,247.18           -44.74            注3
    其他应收款                  6,515,018.21           5,106,681.88               1,408,336.33           27.58             注4
    持有至到期投资                                   160,000,000.00         -160,000,000.00             -100.00            注5
    工程物资                    7,522,665.38          11,407,847.87              -3,885,182.49           -34.06            注6
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    商誉                  14,803,890.72         9,217,680.72       5,586,210.00       60.60             注7
    长期待摊费用          49,857,482.66        29,692,852.45      20,164,630.21       67.91             注8
    递延所得税资产        31,070,550.89        21,079,510.63       9,991,040.26       47.40             注9
    应付票据              26,690,000.00        12,750,000.00      13,940,000.00       109.33            注 10
    应付账款              61,034,261.01        44,067,671.02      16,966,589.99       38.50             注 11
    长期借款              20,616,866.00         1,616,866.00      19,000,000.00      1175.11            注 12
    专项储备               1,023,919.56           507,009.56         516,910.00       101.95            注 13
    注 1:主要系公司本期销售收入大幅增加收到的货款增加所致;
    注 2:主要系公司期末在结算期内的应收账款较上期末增加所致;
    注 3:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司预付工程款所致;
    注 4:主要系公司本期应收山东金岭铁矿托管费增加所致;
    注 5:系公司本期收回委托山东省国际信托有限公司发放的一年期委托贷款
    160,000,000.00 元所致;
    注 6:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司本期进行选矿厂改扩建领用工程
    物资增加所致;
    注 7:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司采矿权第二期资源量支付的合并
    对价与金钢矿业按照公允价值调整后的净资产之间产生的差异所形成的商誉所致;
    注 8:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司剥岩费用增加所致;
    注 9:主要系公司价格调节基金本期余额增加所致;
    注 10:主要系本期末公司采购材料使用票据结算所致;
    注 11:主要系本期末未支付的铁矿石采购款增加所致;
    注 12:主要系本期喀什金岭球团有限公司长期借款增加 1,900 万所致;
    注 13:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司专项储备结余增加所致。
    利润表数据变动幅度达 20%(含 20%)以上,或报告期利润总额 10%(含 10%)以
    上项目分析:
    报表项目        本期发生额          上期发生额            变动金额         变动幅度%        注释
    营业收入         1,784,013,716.51     1,540,402,459.16     243,611,257.35      15.81            注1
    营业成本          880,211,718.56       728,965,695.12      151,246,023.44      20.75            注2
    销售费用           24,609,200.58        15,690,048.43        8,919,152.15      56.85            注3
    财务费用          -14,813,927.06        -6,152,860.15       -8,661,066.91      140.76           注4
    资产减值损失       34,970,675.61           117,183.90       34,853,491.71     29,742.56         注5
    投资收益            2,420,000.00         6,502,222.22       -4,082,222.22      -62.78           注6
    营业外收入            235,157.45           532,136.19         -296,978.74      -55.81           注7
    注 1:主要系公司本期产品价格上涨和销售数量增加所致;
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    注 2:主要系公司本期产品销售数量增加所致;
    注 3:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司运费增加所致;
    注 4:主要系本期公司存款利息收入增加,贷款利息支出减少所致;
    注 5:主要系公司本期计入资产减值损失的固定资产减值准备增加所致;
    注 6:主要系本期公司委托贷款到期利息收入较上期减少所致;
    注 7:主要系本期公司处置固定资产利得减少所致。
    (四)、公司主要子公司、参股公司情况
    1、塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司
    公司 2009 年 11 月 26 日完成收购塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司(以下称
    金钢矿业)股权,金钢矿业成为公司全资子公司。金钢矿业公司注册资本 120 万元,
    法定代表人:季群,经营范围:铁矿石开采、加工、销售,主要产品为铁精粉,公司
    产品主要向钢铁企业供应,经营方式主要为自主生产、销售经营。
    2011 年度,金钢矿业总资产为 23,829.16 万元, 2011 年共完成剥岩 288.40 万
    吨,生产原矿 41.15 万吨,铁精粉 8.36 万吨,销售铁精粉 9.31 万吨。
    2、喀什金岭球团有限公司
    2010 年 8 月 3 日,公司公告与喀什银根资产管理有限公司合资组建喀什金岭球团
    有限公司(公告编号:2010-026),预计投资总金额 1.2 亿元人民币,年产 60 万吨氧
    化球团。2010 年 9 月 16 日喀什金岭球团有限公司正式成立,公司出资 2,100 万元人
    民币,占出资总额的 70%,喀什银根资产管理有限公司出资 900 万元人民币,占出资
    总额的 30%,各方出资已全部到位。该公司主要经营范围:铁精粉、球团矿的生产、
    销售,原料及产品的运输;经营期限:20 年;项目建设期:一年;公司第一条生产线
    建成达产后,预计年均销售收入 50,635.71 万元,年净利润 5,458.55 万元。
    2011 年度,金岭球团基建投入完成 4,031.64 万元,主体工程土建已基本完成,
    主要设备安装正有序进行,预计 2012 年 6 月底实现单机试车。
    二、公司未来发展展望
    近几年,国家工信部虽加大了国内钢铁行业的治理力度,但事实上我国的钢铁产
    能还在继续扩大,对外矿的依赖在近几年是无法改变的,而国内钢厂在世界贸易市场
    的话语权缺失,国外矿山对我国钢铁行业的价格制约在短时间内无法改变。我们认为,
    2012 年,铁精粉价格的波动是存在的,但不会出现以前年度大幅度下滑的状况。
    2012 年,公司以可持续发展为目标,坚持以人为本,创新机制体制,强化薄弱环
    节,深化内部管理,转化发展方式,加强项目建设,加速资源储备。金钢矿业一期按
    - 29 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    计划运行投产,积极推进二期资源注入工作;金岭球团项目完成基础建设,争取年内
    完成试生产;同时按照公司非公开发行股份购买资产时的承诺,公司在 2012 年 3 月
    份完成金岭铁矿持有的山东金鼎矿业有限责任公司 40%股权注入事宜,彻底解决与控
    股股东的同业竞争问题。完成金鼎股权收购后,公司将加快推进金鼎矿业 200 万吨产
    能扩产工作,实现金鼎矿业产量和收益的双赢。
    2012 年对公司而言,是继续落实“十二五”规划,加快实施“走出去”战略实现
    可持续发展的关键之年。面对新形势、新机遇、新挑战,全矿干部职工把思想认识统
    一到科学发展观上来,统一到实现企业可持续发展的战略目标上来,统一到凝聚力量
    完成企业各项任务目标上来,居安思危、积极作为。
    三、报告期内投资情况
    根据协议,以及金钢矿业一期详查报告核准储量,金钢矿业采矿权第一期资源量
    的补充投资 2,595 万元;根据协议,参股公司山东钢铁财务有限公司的投资支出
    10,000 万元。
    2011 年度,金钢矿业基建投资完成 13,144.91 万元;金岭球团基建投资完成
    4,031.64 万元。
    四、董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容
    报告期内公司共召开 5 次董事会。
    1、2011 年 3 月 6 日上午 9 点,在公司二楼会议室召开了公司第六届董事会第六
    次会议,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    (1)、审议通过公司 2010 年度董事会工作报告的议案
    (2)、审议通过公司 2010 年度财务报告的议案
    (3)、审议通过公司 2010 年度报告全文及摘要的议案
    (4)、审议通过公司 2010 年度利润分配预案的议案
    (5)、审议通过公司续聘 2011 年度审计机构的议案
    (6)、审议通过公司 2011 年度日常关联交易预计的议案
    (7)、审议通过公司《2010 年内部控制自我评价报告》的议案
    (8)、审议通过公司《2010 年社会责任报告》的议案
    (9)、审议通过公司《2010 年独立董事述职报告》的议案
    (10)、审议通过公司补足审计委员会委员人数的议案
    (11)、审议通过解聘副总经理的议案
    - 30 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (12)、审议通过公司 2010 年度股东大会另行通知的议案
    2、2011 年 4 月 17 日上午 9 点,在公司二楼会议室以现场和通讯方式召开了公司
    第六届董事会第七次会议。相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯
    网。
    (1)、审议通过了公司 2011 年第一季度报告
    (2)、审议通过了聘任王国明先生副总经理的议案
    3、2011 年 7 月 30 日上午 9 点,在公司二楼会议室以现场和通讯方式召开了公司
    第六届董事会第八次会议。相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯
    网。
    (1)、审议并通过了 2011 年半年度报告及摘要
    (2)、审议并通过了关于为控股子公司提供银行贷款担保的议案
    4、2011 年 10 月 16 日上午 9 点,在公司二楼会议室以现场和通讯方式召开了公
    司第六届董事会第九次会议。相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资
    讯网。
    (1)、审议通过公司 2011 年 3 季度报告及摘要的议案
    (2)、审议通过赵能利先生辞去公司董事、总经理职务的议案
    (3)、审议通过聘任张相军先生为公司总经理的议案
    (4)、审议通过提名刘远清先生为第六届董事会董事的议案
    (5)、审议通过聘任刘远清先生、李勇之先生为公司副总经理的议案
    (6)、审议通过《内部审计制度》的议案
    (7)、审议通过《对外担保制度》的议案
    (8)、审议通过《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动制度》的
    议案
    (9)、审议通过《内幕信息知情人管理制度》的议案
    (10)、审议通过《外部信息使用人管理制度》的议案
    (11)、审议通过《年报信息重大差错责任追究制度》的议案
    (12)、审议通过《董事会秘书工作制度》的议案
    5、2011 年 12 月 30 日在公司二楼会议室以通讯方式召开了公司第六届董事会第
    十次会议。相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    (1)、审议解聘许东亭副总经理职务的议案
    (2)、审议关于对公司《内幕信息知情人登记制度》修订的议案
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司对 2010 年度利润分配方案的执行情况
    公司 2010 年度利润分配方案为:以 2010 年末总股本 595,340,230 股为基数向全
    体股东每 10 股派发现金 1 元(含税)。
    2011 年 7 月 1 日发布权益分派公告(公告编号 2011-012),2011 年 7 月 7 日实施
    完毕。
    报告期内,公司董事会依法、诚信、认真执行了公司股东大会的各项决议,股东
    大会审议通过的各项决议均得到落实。
    五、审计委员会履职情况
    为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层的有效
    监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公
    司章程》及其他有关规定,公司特设立董事会审计委员会,董事会审计委员会是董事
    会按照股东大会决议设立的专门工作机构,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督
    和核查工作。
    2011 年 7 月 28 日,审计委员会听取了公司财务部就公司未经审计半年报的编制
    情况汇报,并审查了公司半年报,审计委员会认为:公司 2011 年半年报编制和审议
    程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定;半年报的内容和格
    式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,所包含的信息能从各个方面真实地反映
    出公司 2011 年度上半年的经营管理和财务状况等事项。
    2011 年 12 月 26 日,审计委员会与负责公司年报审计工作的大信会计师事务有
    限公司主审人员协商确定年报审计工作的时间安排,由财务负责人协调安排。
    2012 年 2 月 16 日,事务所进场审计期间,审计委员会与其就审计内容及审计进
    程中的有关问题进行了及时沟通和解决。
    2012 年 2 月 24 日,审计结束后,就审计报告初步意见与事务所进行了沟通交流,
    并形成书面意见。
    2012 年 3 月 8 日,审计报告完成后审计委员会表决通过并提交董事会审议。
    在年审注册会计师审计期间,审计委员会各委员高度关注审计过程中是否发现问
    题,要求年审注册会计师重点关注下列事项:
    (1)所有交易是否均已记录,交易事项是否真实、资料是否完整;
    (2)财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度
    规定编制;
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (3)公司年度盘点工作能否顺利实施,盘点结论是否充分反映了资产质量;
    (4)财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要
    求的遵守情况;
    (5)公司内部会计控制制度是否建立健全;
    (6)公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。
    年审注册会计师就以上事项均给予了积极肯定的结论,并出具了标准无保留意见
    结论的审计报告。
    审计委员会认为:公司 2011 年年报编制和审议程序符合法律、法规、公司章程
    和公司内部管理制度的各项规定;公司 2011 年年报的内容和格式符合中国证监会和
    证券交易所的各项规定,所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司 2011 年度的
    经营管理和财务状况等事项。
    2011 年度,审计委员会不定期审查了公司各阶段的生产经营状况以及财务状况,
    不定期抽查财务部门的财务报告,结合报告提出相关建议。
    审计委员会同意继续聘任大信会计师事务有限公司作为本公司 2012 年度年报审
    计机构。
    六、薪酬委员会履职情况
    公司董事会设薪酬委员会,主要由独立董事构成并担任召集人。委员会审查了
    2011年年度报告中董事、监事、高级管理人员薪酬,认为其薪酬的发放符合公司绩效
    考评及薪酬制度的相关规定。
    七、2011 年度利润分配预案
    (一)、利润分配或资本公积金转增预案
    经大信会计师事务有限公司对本公司的审计,2011 年度公司实现可供分配利润
    454,508,189.65 元,加上年初可分配利润 904,277,106.47 元,减去 2010 年度分红
    59,534,023.00 元,2011 年末累计可供分配利润为 1,299,251,273.12 元。公司拟定
    2011 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (二)、公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的说明
    2012 年2月28日,公司2012年度第一次临时股东大会审议通过《拟竞购金鼎矿业
    40%股权的议案》,2012年3月,公司与金岭铁矿签署转让协议,一次性支付价款10.58
    亿元;同时公司的子公司金钢矿业、金岭球团项目建设正处于基建高峰期,公司需要
    大量的流动资金用于生产经营和项目建设,为保证公司的稳定发展及股东的长远利
    益,公司拟定2011 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。公司未分
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    配利润将滚存以后年度分配。而此前的2008 年、2009 年和2010年均进行了现金分红,
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例39.85%,体现了公司重视对投资
    者的合理投资回报。
    (三)、公司独立董事对该预案发表了独立意见认为:公司董事会从公司的实际
    情况出发提出的分配预案,符合公司长远发展需要和股东的长远利益,公司 2011 年
    利润分配预案的审批程序符合有关法规和公司章程的规定,未损害公司及公司股东特
    别是中小股东的利益。
    我们同意公司2011年不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    公司2011年度利润分配预案的议案尚需提交公司股东大会审议。
    (四)、公司最近三年现金分红情况表                                      单位:元
    分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
    现金分红金额
    分红年度                归属于上市公司股东 上市公司股东的净利 年度可分配利润
    (含税)
    的净利润           润的比率
    2010 年    59,534,023.00     491,491,234.12               12.11%      441,828,836.77
    2009 年     11,906,804.60    217,007,577.67                5.49%      467,652,661.72
    2008 年    74,417,528.80     389,493,254.47               19.11%      458,546,630.94
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%)                         39.85%
    八、内幕信息制度建设和执行情况
    公司第六届董事会第九次会议审议通过了《董事、监事和高级管理人员所持本公
    司股份及其变动制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》,
    并在指定媒体《中国证券报》和《证券时报》和巨潮资讯网上予以披露,进一步完善
    了公司内幕信息管理制度,公司指定专人严格按照制度进行内幕信息登记管理、外部
    信息使用管理。
    报告期内,公司无泄漏内幕信息的行为。
    报告期内,公司未发现内部信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利
    用内幕信息买卖公司股份的情况。
    报告期内,公司董、监、高人员无违规买卖公司股票行为。
    九、其他事项
    1、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
    2、报告期内公司选定的审计机构是大信会计师事务有限公司。
    3、报告期内公司选定的法律顾问是北京市大成律师事务所。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第十节 监事会报告
    公司监事会在报告期内,严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关
    法律法规的要求和赋予的职责,本着切实维护公司利益和对股东负责的态度,认真履
    行了监事会的职能。监事会及时了解掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面情况,
    参加了 2010 年度股东大会,并列席参加了 5 次董事会。监事会认为:董事会认真执
    行了股东大会的各项决议,勤勉尽责,未出现损害公司、股东利益的行为,董事会的
    各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。监事会对公司重大决议
    和决策的形成表决程序进行了审查、监督,认为公司经营班子认真执行了董事会的各
    项决议。
    一、监事会工作情况:
    报告期内,公司监事会召开四次会议
    (一)2011 年 3 月 6 日在公司二楼会议室召开六届四次监事会会议。会议应到监
    事 3 名,实到 3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公司法》和《公
    司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    1、 审议通过了 2010 年度报告及摘要的议案
    2、 审议通过了 2010 年度监事会工作报告的议案
    (二)2011 年 4 月 17 日在公司二楼会议室召开六届五次监事会会议。会议应到
    监事 3 名,实到 3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公司法》和《公
    司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    1、 审议通过 2011 年第一季度报告的议案
    (三)2011 年 7 月 20 日下午 3 点在公司二楼会议室召开六届六次监事会会议。
    会议应到监事 3 名,实到 3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公司
    法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    1、   审议通过了 2011 年半年度报告的议案
    (四)2011 年 10 月 16 日在公司二楼会议室召开六届七次监事会会议。会议应到
    3 名,实到 3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公司法》和《公司
    章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    1、   审议通过了 2011 年第三季度报告的议案
    二、对公司 2011 年度工作,监事会发表如下独立意见
    1、报告期内,公司依法运作情况:公司监事会根据国家法律、法规对公司股东
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    大会、董事会召开的程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级
    管理人员执行职务情况等进行了监督,认为公司2011年度的工作严格按照《公司法》、
    《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关法律法规进行运作,
    公司的各项决策程序合法,内部控制制度完善,工作认真负责,经营决策科学合理,
    未发现公司董事、经理执行职务时违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、通过对公司财务资料、财务状况的监督、检查,监事会认为由大信会计师事
    务有限公司为公司出具2011年度审计报告的审计意见是客观的,财务报告真实反映公
    司财务状况和经营成果。
    报告期内,大信会计师事务有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    3、报告期内,公司的关联交易是按照一般的商业条款进行,符合公允、公平、
    公正的原则,符合公司和全体股东的利益,没有损害中小股东的利益;关联交易协议
    的表决程序符合有关法律、法规和公司章程的规定,有利于实现各方现有资产的合理
    配置和充分利用,实现各方的资源共享及优势互补,有利于降低本公司重复投资,并
    提高公司综合效益。
    4、报告期内,公司出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易,没有损害股东
    的权益,没有造成公司资产流失。
    5、报告期内,监事会对公司内部控制自我评价报告发表意见:
    公司内部控制评价情况:公司内部控制自我评价比较客观地反映了公司内部控制
    的真实情况,对公司内部控制的总结比较全面,反映了公司重点控制活动的内部控制
    情况,包括对控股子公司的管理控制、对关联交易、对外担保、募集资金使用及重大
    投资和信息披露的内部控制情况。公司已建立了较为规范、健全、有效的内部控制体
    系,不存在重大缺陷、重大问题和异常事项,未对公司治理、经营管理及发展产生不
    良影响。公司各项制度自制订以来得到了有效贯彻执行,对公司的规范运作起到了较
    好的监督、指导作用。报告期内,公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》
    及公司各项内部控制制度的情形。
    综上所述,公司监事会认为,公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了
    公司内部控制体系的建设、运行及监督情况,制定的整改计划具有较强的针对性、可
    操作性,有利于改善内控治理环境、增强内控治理能力,提升内控治理效率。
    6、公司六届董事会第九次会议审议通过了《内幕信息知情人管理制度》,公司指
    定专人严格按照制度进行内幕信息登记管理。
    报告期内,公司无泄漏内幕信息的行为。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第十一节 重要事项
    一、重要事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、本年度公司无破产重整相关事项。
    3、本年度公司未持有其他上市公司股权,未参股商业银行、证券公司、保险公
    司、信托公司、和期货公司等金融企业股权。
    4、公司在 2009 年实施的非公开发行股份购买资产方案中,依据中企华出具的中
    企华评报字[2007]第 340-1 号《采矿权评估报告书》,本次交易的目标资产在 2009 年
    度、2010 年度、2011 年度的净利润预测数均为 9,021.54 万元。山东金岭铁矿同意,
    若 2009 年、2010 年、2011 年目标资产实际净利润数(以金岭矿业当年年度报告中披
    露的、经会计师事务所对目标资产实际盈利数出具的专项审核意见中的数字为准)不
    足上述净利润预测数,则金岭铁矿应在经股东大会批准的金岭矿业当年年度报告在深
    交所网站披露后的 30 日内,就不足部分以现金方式全额补偿金岭矿业。
    经大信会计师事务有限公司审计后,召口矿近三年实现利润情况:
    单位:万元
    年度               2011 年                    2010 年                   2009 年
    净利润            28,375.38                 28,374.87                 11,587.78
    截止 2011 年度,金岭铁矿已完成召口矿区注入时的利润承诺。
    5、本年度公司未实施股权激励。
    6、本年度公司的重大关联交易事项:
    日常关联交易情况                                                          单位:万元
    向关联方销售产品和提供劳务             向关联方采购产品和接受劳务
    关联方                              占同类交易金额的                        占同类交易金额的
    交易金额                                交易金额
    比例                                    比例
    淄博铁鹰钢铁有限公司               93,773.80             59.31%                  0.00              0.00%
    济南钢铁股份有限公司                4,826.63                 3.05%               0.00              0.00%
    莱芜钢铁股份有限公司                  13.82                  0.01%               0.00              0.00%
    淄博张钢钢铁有限公司                1,102.12                 0.70%             25.23              11.00%
    淄博铁鹰钢铁有限公司                 201.17                  9.70%               0.00              0.00%
    山东金鼎矿业有限责任公司             246.43              11.88%                  0.00              0.00%
    济南钢城矿业有限公司                  46.45                  2.24%               0.00              0.00%
    莱钢集团鲁南矿业有限公司              38.97                  1.88%               0.00              0.00%
    山东金岭铁矿                             0.33                0.02%               0.00              0.00%
    淄博铁鹰钢铁有限公司                4,125.53            100.00%                  0.00              0.00%
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    山东金岭铁矿                         4.07        0.08%                 0.00              0.00%
    山东金鼎矿业有限责任公司          232.92         4.10%           18,516.05            100.00%
    淄博铁鹰钢铁有限公司             2,752.18       48.41%             1,346.14           100.00%
    淄博铁鹰钢铁有限公司                 7.59        7.33%              136.58            100.00%
    山东金岭铁矿                         0.37        0.36%                 0.00              0.00%
    淄博铁鹰钢铁有限公司                65.08      100.00%                 0.00              0.00%
    合计                107,437.46        0.00%           20,024.00               0.00%
    报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务关联交易金额
    101,409.47 万元。
    以上关联交易属于公司日常生产经营的需要,是按照一般的商业条款进行,符合
    公允、公平、公正的原则,符合公司和全体股东的利益,没有损害中小股东的利益;
    关联交易协议的表决程序符合有关法律、法规和公司章程的规定,有利于实现各方现
    有资产的合理配置和充分利用,实现各方的资源共享及优势互补,有利于降低本公司
    重复投资,并提高公司综合效益。上述关联交易对于保证公司的正常生产经营,起到
    了至关重要的作用。
    7、2011年7月30日,公司第六届董事会第八次会议审议通过了为控股子公司提供
    担保的议案。公司控股子公司喀什金岭球团有限公司(下称“金岭球团”)为了项目
    建设的需要,向中国农业银行股份有限公司疏勒县支行分行(以下简称“疏勒农行”)
    申请贷款额度人民币七千万元整,疏勒农行经审批该公司财务状况,已同意向金岭球
    团提供人民币七千万元的贷款额度,期限为疏勒农行通知贷款额度放出之日起三年。
    根据疏勒农行的要求,提用该笔贷款前,需本公司为金岭球团提供担保。本次担保方
    式为保证担保,保证期间为金岭球团履行疏勒农行人民币贷款合同项下债务的期限届
    满之日起两年止。本次担保已由金岭球团为公司出具了反担保函,同时金岭球团的另
    一股东按其持股比例提供反担保。本次担保无需提交本公司股东大会审议。
    董事会经过认真研究,认为以上担保不会损害公司利益,且对公司今后的发展有
    利,一致通过以上担保议案。本公司全体独立董事对上述担保事项发表独立意见如下:
    上述担保事项的表决程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法
    规以及公司《章程》的有关规定;公司为控股子公司喀什金岭球团有限公司7000万元
    贷款提供担保有利于子公司项目的顺利建设,子公司的另一股东按其持股比例提供反
    担保,体现了股东义务的对等,不存在损害公司利益的行为,我们同意本次担保。
    截至本报告日,本公司及控股子公司对外担保累计实际金额为7000万,占公司净
    资产的2.7%。本公司及控股子公司不存在逾期担保和涉及诉讼的担保事项。
    8、本年度公司未发生承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    事项;
    在公司 2009 年重大资产重组方案中,山东金岭铁矿(以下称金岭铁矿)出具了
    《关于避免同业竞争承诺函》,其中承诺:“(2)本企业将积极与山东金鼎矿业有
    限责任公司(以下称金鼎矿业)的其他股东协商,经有关部门批准,在 2010 年前向
    贵公司注入本企业所持山东金鼎矿业有限责任公司 40%的股权;若在 2010 年 12 月 31
    日前本企业所持山东金鼎矿业有限责任公司 40%的股权未能注入贵公司,本企业承诺
    可由贵公司提出要求,签署相关协议,将所持有的山东金鼎矿业有限责任公司 40%的
    股权委托贵公司经营管理。”由于在 2010 年 12 月 31 日前未完成将金岭铁矿所持金
    鼎矿业 40%的股权注入本公司的计划,因此,经本公司提出要求,金岭铁矿愿意按照
    上述承诺,将其所持有的金鼎矿业 40%的股权委托本公司经营管理。2011 年 2 月 11
    日在公司五楼会议室召开了公司 2010 年度第二次临时股东大会,会议采用现场投票
    和网络投票相结合的表决方式,审议通过了《山东金鼎矿业有限责任公司股权托管的
    议案》,自 2011 年 1 月 1 日起,公司按照股权托管协议对山东金鼎矿业有限责任公司
    进行托管。2012 年 2 月 28 日,公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了竞购金鼎
    矿业 40%股权的议案,议案确定,自金鼎股权收购成功完成交割日起,双方终止金鼎
    矿业托管协议。
    2010 年 3 月 30 日,公司与山东省国际信托有限公司签署委托其放贷的协议,约
    定将公司自有资金人民币 16,000 万元以单一资金信托方式委托其用于发放信托贷款。
    贷款期限为一年。报酬方式为投资资金年收益率 5.5%,按季收取报酬,本金返还到期
    一次性支付。本年度已取得投资收益 242 万元,该笔委托贷款于 2011 年 3 月 30 日到
    期,并已全额收回本金和利息。
    截止报告期末,没有逾期未收回的委托理财本金和利息。
    9、本年度公司续聘大信会计师事务有限公司为公司财务审计机构。
    公司自 2006 年实施重大资产重组以来,已连续聘任大信会计师事务有限公司为
    本公司财务审计机构,签字会计师何政、吴之星第一年签署公司审计报告,本报告期
    年度财务报告审计费用为 50 万元。报告期内公司聘请了大信会计师事务有限公司为
    公司出具《内控自我评价报告鉴证报告》,报告费用含在年度财务报告审计费内。
    10、本年度公司董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监会行
    政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第十二节       财务报告
    财       务 报              告
    〈一〉、审计报告
    公司 2011 年度财务报告经大信会计师事务有限公司何政、吴之星两位会计师审
    计,并出具标准无保留意见审计报告,文号为大信审字[2012]第 3-0040 号。
    审     计     报     告
    大信审字[2012]第 3-0040 号
    山东金岭矿业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的山东金岭矿业股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2011 年
    12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
    量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的
    规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报
    表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
    德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
    取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
    风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程
    序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
    性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公
    司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流
    量。
    大信会计师事务有限公司               中国注册会计师:何 政
    中国北京                       中国注册会计师:吴之星
    二○一二年三月九日
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    〈二〉、会计报表
    合 并 资 产 负 债 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司      2011 年 12 月 31 日                            单位:人民币元
    项           目           附注             期末余额                      年初余额
    流动资产:
    货币资金                               五、1                 907,116,767.13              586,528,209.03
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                               五、2                 758,904,673.72              695,399,018.84
    应收账款                               五、3                  65,639,761.15               17,218,040.96
    预付款项                               五、4                  12,104,794.77               21,907,041.95
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                             五、5                   6,515,018.21                5,106,681.88
    买入返售金融资产
    存货                                   五、6                  90,741,283.82               71,812,916.68
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                   1,841,022,298.80           1,397,971,909.34
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                         五、7                                             160,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资                           五、8                 100,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                              五、9                  316,708,805.46              360,365,384.31
    在建工程                              五、10                 171,809,997.49               52,633,272.58
    工程物资                              五、11                   7,522,665.38               11,407,847.87
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              五、12                 400,828,546.29              397,042,196.50
    开发支出
    商誉                                  五、13                  14,803,890.72                9,217,680.72
    长期待摊费用                          五、14                  49,857,482.66               29,692,852.45
    递延所得税资产                        五、15                  31,070,550.89               21,079,510.63
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                  1,092,601,938.89           1,041,438,745.06
    资产总计                                     2,933,624,237.69           2,439,410,654.40
    公司法定代表人:张相军       主管会计工作负责人:张相军                会计机构负责人:黄加峰
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    合 并 资 产 负 债 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司        2011 年 12 月 31 日                        单位:人民币元
    项       目                    附注            期末余额                    年初余额
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                     五、18                  26,690,000.00           12,750,000.00
    应付账款                                     五、19                  61,034,261.01           44,067,671.02
    预收款项                                     五、20                  33,935,726.02           39,676,910.08
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                 五、21                  11,004,382.82            8,574,463.50
    应交税费                                     五、22                 143,018,327.70          134,025,686.78
    应付利息                                     五、23                     134,108.33
    应付股利
    其他应付款                                   五、24                  19,761,767.15           21,765,638.35
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                                1,616,866.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                          297,195,439.03          260,860,369.73
    非流动负债:
    长期借款                                     五、25                  19,000,000.00            1,616,866.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                               五、14                  13,360,233.32           11,329,773.26
    其他非流动负债                               五、26                   3,850,000.00            3,850,000.00
    非流动负债合计                                          36,210,233.32           16,796,639.26
    负债合计                                            333,405,672.35          277,657,008.99
    所有者权益:
    实收资本(或股本)                           五、27                 595,340,230.00          595,340,230.00
    资本公积                                     五、28                 487,998,131.16          487,998,131.16
    减:库存股
    专项储备                                     五、29                   1,023,919.56              507,009.56
    盈余公积                                     五、30                 222,037,662.43          171,536,752.47
    一般风险准备
    未分配利润                                      五、31            1,285,345,334.13             897,574,693.89
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                             2,591,745,277.28           2,152,956,817.08
    少数股东权益                                                          8,473,288.06               8,796,828.33
    所有者权益合计                                    2,600,218,565.34           2,161,753,645.41
    负债和所有者权益总计                                   2,933,624,237.69           2,439,410,654.40
    公司法定代表人:张相军             主管会计工作负责人:张相军              会计机构负责人:黄加峰
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    母 公 司 资 产 负 债 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司     2011 年 12 月 31 日                         单位:人民币元
    项              目           附注              期末余额                  年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                       903,322,759.00           552,551,701.85
    交易性金融资产
    应收票据                                                       758,904,673.72           695,399,018.84
    应收账款                                  九、1                 65,455,367.64            16,874,566.38
    预付款项                                                         6,162,828.21             8,418,587.42
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                九、2                239,761,691.71           155,411,545.88
    存货                                                            74,371,277.20            59,666,619.01
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                  2,047,978,597.48          1,488,322,039.38
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                                                                          160,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资                              九、3                182,037,620.46            59,692,780.46
    投资性房地产
    固定资产                                                       295,610,738.84           340,297,911.54
    在建工程                                                          418,405.36              4,867,018.15
    工程物资                                                         1,420,448.27              1,113,268.78
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                       339,220,374.66           348,959,386.62
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                                  29,136,143.29            17,953,892.51
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                    847,843,730.88           932,884,258.06
    资产总计                                   2,895,822,328.36          2,421,206,297.44
    公司法定代表人:张相军       主管会计工作负责人:张相军             会计机构负责人:黄加峰
    - 44 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    母 公 司 资 产 负 债 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司       2011 年 12 月 31 日                          单位:人民币元
    项              目            附注                 期末余额                  年初余额
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                                                          26,690,000.00              12,750,000.00
    应付账款                                                          54,671,045.60              41,662,518.39
    预收款项                                                          33,935,726.02              39,676,910.08
    应付职工薪酬                                                      10,874,095.60               8,413,695.17
    应交税费                                                         143,733,431.28             136,527,275.03
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                        19,673,867.15              21,348,582.35
    一年内到期的非流动负债                                              1,616,866.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                      291,195,031.65             260,378,981.02
    非流动负债:
    长期借款                                                                                      1,616,866.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                                                   1,616,866.00
    负债合计                                      291,195,031.65             261,995,847.02
    所有者权益:
    股本                                                             595,340,230.00             595,340,230.00
    资本公积                                                         487,998,131.16             487,998,131.16
    减:库存股
    专项储备                                                                                         58,230.32
    盈余公积                                                         222,037,662.43             171,536,752.47
    未分配利润                                                  1,299,251,273.12                904,277,106.47
    所有者权益合计                                 2,604,627,296.71              2,159,210,450.42
    负债和所有者权益总计                             2,895,822,328.36              2,421,206,297.44
    公司法定代表人:张相军            主管会计工作负责人:张相军               会计机构负责人:黄加峰
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    合     并 利       润 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司            2011 年度                           单位:人民币元
    项           目                   附注              本期金额                  上期金额
    一、营业总收入                                                       1,784,013,716.51           1,540,402,459.16
    其中:营业收入                                五、32             1,784,013,716.51           1,540,402,459.16
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                       1,111,753,357.62            889,446,982.97
    其中:营业成本                                五、32               880,211,718.56            728,965,695.12
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    分保费用
    营业税金及附加                          五、33                27,034,844.04              22,919,484.26
    销售费用                                五、34                24,609,200.58              15,690,048.43
    管理费用                                五、35               159,740,845.89            127,907,431.41
    财务费用                                五、36               -14,813,927.06              -6,152,860.15
    资产减值损失                            五、37                34,970,675.61                 117,183.90
    加:公允价值变动收益
    投资收益(损失以“-”号填列)                五、38                 2,420,000.00               6,502,222.22
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                     674,680,358.89            657,457,698.41
    加:营业外收入                                    五、39                  235,157.45                  532,136.19
    减:营业外支出                                    五、40                 2,148,062.59               2,136,706.69
    其中:非流动资产处置净损失                                            545,001.88                  691,455.43
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                 672,767,453.75            655,853,127.91
    减:所得税费用                                    五、41               175,285,420.82            164,565,065.46
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                     497,482,032.93            491,288,062.45
    其中:归属于母公司所有者的净利润                                     497,805,573.20            491,491,234.12
    少数股东损益                                                     -323,540.27                -203,171.67
    被合并方在合并前实现的净利润
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                       五、42                         0.84                       0.83
    (二)稀释每股收益(元/股)                       五、42                         0.84                       0.83
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                                       497,805,573.20            491,491,234.12
    其中:归属于母公司所有者的综合收益总额                               497,805,573.20            491,491,234.12
    归属于少数股东的综合收益总额
    公司法定代表人:张相军           主管会计工作负责人:张相军           会计机构负责人:黄加峰
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    母     公 司        利 润 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司             2011 年度                          单位:人民币元
    项              目                        附注        本期金额              上期金额
    一、营业收入                                                     九、4   1,720,009,860.10   1,513,160,281.27
    减:营业成本                                                  九、4     855,699,583.92     718,258,723.60
    营业税金及附加                                                       26,891,803.13      22,770,474.72
    销售费用                                                             1,232,899.79           4,791,075.21
    管理费用                                                            133,693,195.29     116,192,245.84
    财务费用                                                            -14,623,672.82      -6,112,547.18
    资产减值损失                                                         34,995,152.33             71,606.92
    加:公允价值变动收益
    投资收益                                                  九、5      2,420,000.00           6,502,222.22
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润                                                               684,540,898.46     663,690,924.38
    加:营业外收入                                                              201,223.98            132,136.19
    减:营业外支出                                                           2,083,062.59           2,095,965.41
    其中:非流动资产处置净损失                                              545,001.88            691,455.43
    三、利润总额                                                               682,659,059.85     661,727,095.16
    减:所得税费用                                                          177,649,960.24     165,103,121.70
    四、净利润                                                                 505,009,099.61     496,623,973.46
    五、每股收益
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                           505,009,099.61     496,623,973.46
    公司法定代表人:张相军             主管会计工作负责人:张相军          会计机构负责人:黄加峰
    - 47 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    合 并 现 金 流 量 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司            2011 年度                             单位:人民币元
    项            目                   附注              本期金额                 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                         1,962,823,950.09         1,560,159,505.37
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                       五、42.1             14,994,687.08            12,966,730.57
    经营活动现金流入小计                                     1,977,818,637.17         1,573,126,235.94
    购买商品、接受劳务支付的现金                                           602,146,336.65           469,443,147.36
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                         339,620,979.44           298,386,531.62
    支付的各项税费                                                         501,556,804.88           427,927,214.70
    支付其他与经营活动有关的现金                       五、42.2             72,974,789.80            61,690,386.87
    经营活动现金流出小计                                     1,516,298,910.77         1,257,447,280.55
    经营活动产生的现金流量净额                                    461,519,726.40           315,678,955.39
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                     160,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                   2,420,000.00             6,502,222.22
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
    6,862,536.64               226,000.00
    额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       169,282,536.64             6,728,222.22
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         140,109,416.50            93,105,470.13
    投资支付的现金                                                         125,940,200.00           163,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                       266,049,616.50           256,105,470.13
    - 48 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    投资活动产生的现金流量净额                                 -96,767,079.86          -249,377,247.91
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                             9,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                         9,000,000.00
    取得借款收到的现金                                                   19,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                     19,000,000.00             9,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                                            27,024,293.89
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                   59,568,769.25            14,402,981.89
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     59,568,769.25            41,427,275.78
    筹资活动产生的现金流量净额                                 -40,568,769.25           -32,427,275.78
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                          324,183,877.29            33,874,431.70
    加:年初现金及现金等价物余额                                          580,684,592.50           546,810,160.80
    六、期末现金及现金等价物余额                                          904,868,469.79           580,684,592.50
    公司法定代表人:张相军           主管会计工作负责人:张相军         会计机构负责人:黄加峰
    - 49 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    母 公 司 现 金 流 量 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司             2011 年度                             单位:人民币元
    项      目                         附注             本期金额                 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                            1,886,911,852.15         1,528,855,381.55
    收到的税费返还                                                                                                    -
    收到其他与经营活动有关的现金                                               14,699,755.18               8,672,461.47
    经营活动现金流入小计                                       1,901,611,607.33         1,537,527,843.02
    购买商品、接受劳务支付的现金                                              555,643,432.68           417,954,552.94
    支付给职工以及为职工支付的现金                                            335,089,364.80           295,561,930.29
    支付的各项税费                                                            496,990,813.10           423,302,819.38
    支付其他与经营活动有关的现金                                              126,037,659.66           186,049,493.78
    经营活动现金流出小计                                       1,513,761,270.24         1,322,868,796.39
    经营活动产生的现金流量净额                                      387,850,337.09           214,659,046.63
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                        160,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                      2,420,000.00               6,502,222.22
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                          6,821,785.77                 226,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                         169,241,785.77               6,728,222.22
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                             16,846,842.71            19,301,669.80
    投资支付的现金                                                            125,940,200.00           184,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                         142,787,042.71           203,301,669.80
    投资活动产生的现金流量净额                                       26,454,743.06          -196,573,447.58
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                         59,534,023.00            14,402,981.89
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                          59,534,023.00            14,402,981.89
    筹资活动产生的现金流量净额                                      -59,534,023.00           -14,402,981.89
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                                354,771,057.15               3,682,617.16
    加:年初现金及现金等价物余额                                                548,551,701.85           544,869,084.69
    六、期末现金及现金等价物余额                                                903,322,759.00           548,551,701.85
    公司法定代表人:张相军             主管会计工作负责人:张相军           会计机构负责人:黄加峰
    - 50 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司                                      2011 年度                                                                单位:人民币元
    本期金额
    项      目                                                                                                                             少数股东权
    归属于母公司所有者权益                                                              所有者权益合计
    益
    一般
    实收资本                                                                                              其
    资本公积       减:库存股      专项储备      盈余公积       风险     未分配利润
    (或股本)                                                                                            他
    准备
    一、上年年末余额                        595,340,230.00 487,998,131.16                    507,009.56 171,536,752.47            897,574,693.89         8,796,828.3 2,161,753,645.41
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                        595,340,230.00 487,998,131.16                    507,009.56 171,536,752.47            897,574,693.89         8,796,828.3 2,161,753,645.41
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                  516,910.00 50,500,909.96             387,770,640.24         -323,540.27 438,464,919.93
    (一)净利润                                                                                                                497,805,573.20         -323,540.27 497,482,032.93
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                      497,805,573.20         -323,540.27    497,482,032.93
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                      50,500,909.96          -110,034,932.96                        -59,534,023.00
    1.提取盈余公积                                                                                   50,500,909.96           -50,500,909.96
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                -59,534,023.00                       -59,534,023.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备                                                                         516,910.00                                                                     516,910.00
    1.本期提取                                                                                                                                                      13,944,312.00
    2.本期使用                                                                                                                                                     -13,427,402.00
    四、本期期末余额
    595,340,230.00 487,998,131.16                  1,023,919.56 222,037,662.43          1,285,345,334.13        8,473,288.0 2,600,218,565.34
    公司法定代表人:张相军                                           主管会计工作负责人:张相军                                                  会计机构负责人:黄加峰
    - 51 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司                                     2011 年度                                                                     单位:人民币元
    上期金额
    项      目                                                                                                                         少数股东权
    归属于母公司所有者权益                                                                所有者权益合计
    益
    一般
    实收资本                                                                                            其
    资本公积       减:库存股     专项储备        盈余公积       风险    未分配利润
    (或股本)                                                                                          他
    准备
    一、上年年末余额                     595,340,230.00 487,998,131.16                   205,681.31 121,874,355.12            467,652,661.72                       1,673,071,059.31
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                     595,340,230.00 487,998,131.16                   205,681.31 121,874,355.12            467,652,661.72                       1,673,071,059.31
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填                                                 301,328.25 49,662,397.35             429,922,032.17        8,796,828.33     488,682,586.10
    (一)净利润                                                                                                            491,491,234.12         -203,171.67     491,288,062.45
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                  491,491,234.12         -203,171.67    491,288,062.45
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                                                    9,000,000.00      9,000,000.00
    1.所有者投入资本                                                                                                                           9,000,000.00      9,000,000.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                   49,662,397.35          -61,569,201.95                         -11,906,804.60
    1.提取盈余公积                                                                                49,662,397.35          -49,662,397.35
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                           -11,906,804.60                         -11,906,804.60
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备                                                                      301,328.25                                                                     301,328.25
    1.本期提取                                                                    15,206,908.00                                                                  15,206,908.00
    2.本期使用                                                                   -14,905,579.75                                                                 -14,905,579.75
    四、本期期末余额
    595,340,230.00 487,998,131.16                   507,009.56 171,536,752.47            897,574,693.89        8,796,828.33 2,161,753,645.41
    公司法定代表人:张相军                                           主管会计工作负责人:张相军                                                       会计机构负责人:黄加峰
    - 52 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司                                    2011 年度                                                                单位:人民币元
    本期金额
    一般
    项        目               实收资本
    资本公积        减:库存股     专项储备        盈余公积       风险     未分配利润        所有者权益合计
    (或股本)
    准备
    一、上年年末余额                        595,340,230.00   487,998,131.16                   58,230.32 171,536,752.47              904,277,106.47      2,159,210,450.42
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                        595,340,230.00   487,998,131.16                    58,230.32 171,536,752.47             904,277,106.47      2,159,210,450.42
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                   -58,230.32 50,500,909.96              394,974,166.65        445,416,846.29
    (一)净利润                                                                                                                  505,009,099.61        505,009,099.61
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                        505,009,099.61       505,009,099.61
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                        50,500,909.96          -110,034,932.96        -59,534,023.00
    1.提取盈余公积                                                                                     50,500,909.96           -50,500,909.96
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                  -59,534,023.00       -59,534,023.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备                                                                          -58,230.32                                                      -58,230.32
    1.本期提取                                                                        12,298,272.00                                                   12,298,272.00
    2.本期使用                                                                        -12,356,502.3                                                  -12,356,502.32
    四、本期期末余额
    595,340,230.00   487,998,131.16                                222,037,662.43          1,299,251,273.12     2,604,627,296.71
    公司法定代表人:张相军                                          主管会计工作负责人:张相军                                                 会计机构负责人:黄加峰
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司                                    2011 年度                                                          单位:人民币元
    上期金额
    一般
    项        目               实收资本
    资本公积        减:库存股     专项储备       盈余公积       风险    未分配利润      所有者权益合计
    (或股本)
    准备
    一、上年年末余额                        595,340,230.00   487,998,131.16                  136,186.11 121,874,355.12            469,222,334.96   1,674,571,237.35
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                        595,340,230.00   487,998,131.16                  136,186.11 121,874,355.12            469,222,334.96   1,674,571,237.35
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                  -77,955.79 49,662,397.35             435,054,771.51     484,639,213.07
    (一)净利润                                                                                                                496,623,973.46     496,623,973.46
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                      496,623,973.46     496,623,973.46
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                       49,662,397.35          -61,569,201.95     -11,906,804.60
    1.提取盈余公积                                                                                    49,662,397.35          -49,662,397.35
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                               -11,906,804.60     -11,906,804.60
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备                                                                          -77,955.79                                                 -77,955.79
    1.本期提取                                                                        14,011,376.00                                              14,011,376.00
    2.本期使用                                                                        -14,089,331.7                                             -14,089,331.79
    四、本期期末余额
    595,340,230.00   487,998,131.16                   58,230.32 171,536,752.47            904,277,106.47   2,159,210,450.42
    公司法定代表人:张相军                                          主管会计工作负责人:张相军                                               会计机构负责人:黄加峰
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    〈三〉、会计报表附注
    山东金岭矿业股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年1月1日——2011 年12 月31 日
    (除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)
    公司基本情况
    山东金岭矿业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名山东淄博华光陶瓷股份有限公司,
    系经山东省淄博市经济体制改革委员会以淄体改字[1989]7 号、原国家体改委以体改生字[1993]252 号文
    批复为规范化股份制试点企业,1996 年 11 月 8 日经中国证监会以证监发字[1996]322 号文批复为社会募
    集的上市股份公司,股本总额 51,740,000 股,并于 1996 年 11 月 28 日在深交所挂牌交易,股票代码 000655。
    1997 年 6 月,根据公司 1996 年度股东大会决议,公司以 1996 年末股本总额 51,740,000 股为基数,
    向全体股东实施 10 送 6.2 转增 1.8 股的利润分配方案,共向全体股东送转股份 41,392,000 股,股份送、
    转完成后公司股本总额增至 93,132,000 股。
    1998 年 12 月,经山东省人民政府鲁证字(1998)305 号文批复,并于 1999 年 9 月经中国证监会证监公
    司字[1999]95 号文批准,公司吸收合并山东汇宝集团股份有限公司,向其全体股东定向发行 23,255,813
    股普通股以换取山东汇宝集团股份有限公司股东持有的全部股份,吸收合并后公司股本总额增至
    116,387,813 股。
    2000 年 3 月,公司以 1999 年末股本总额为基数,实施 10 配 3 的配股方案,共向全体股东配售 9,520,000
    股普通股,其中向国家股股东配售 1,420,000 股,向社会公众股股东配售 8,100,000 股,配股完成后公司
    股本总额增至 125,907,813 股。
    2002 年 7 月,根据公司 2001 年度股东大会决议,公司以 2001 年末股本总额 125,907,813 股为基数,
    向全体股东实施 10 送 1.5 股的利润分配方案,共以未分配利润向全体股东送股 18,886,171 股,送股完成
    后公司股本总额增至 144,793,984 股。
    2002 年 11 月,经中国证监会证监发行字[2002]13 号文批准,公司发行人民币普通股 17,240,000 股(增
    发),其中向老股东优先发售 921,187 股,向其他股东发售 16,318,813 股,增发完成后,公司股本总额增
    至 162,033,984 股。
    2003 年 6 月,根据 2002 年度股东大会决议,公司以未分配利润向全体股东送红股 32,406,797 股、以
    资本公积金转增股本 64,813,593 股,股份送、转完成后公司股本总额增至 259,254,374 股。
    2006 年 6 月,公司召开相关股东会议,审议通过了关于股权分置改革方案的议案。公司股权分置改革
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    与重大资产重组相结合,山东金岭铁矿以其合法拥有的侯家庄、铁山辛庄铁矿、选矿厂等铁矿石采选业务
    经营性资产及少量辅助性资产与公司合法拥有的整体资产以及除 1.63 亿元负债之外的其它全部负债进行
    置换。置入净资产评估值高于置出净资产评估值形成的置换差额由公司向山东金岭铁矿非公开发行
    62,000,000 股股份换取,并于 2006 年 10 月完成了非公开发行,公司股本总额增至 321,254,374 股,公司
    名称变更为山东金岭矿业股份有限公司。
    2009 年 4 月,经中国证监会证监许可[2009]319 号文核准,公司向山东金岭铁矿非公开发行
    50,833,270 股人民币普通股,用于购买山东金岭铁矿所属召口分矿、金岭铁矿电厂和部分土地厂房等辅
    助性资产及不可分割的负债(以下简称“经营性资产主体”)。2009 年 6 月公司完成了非公开发行,股本
    总额增至 372,087,644 股。
    2009 年 5 月 15 日,公司 2008 年度股东大会审议通过了 2008 年度利润分配方案:以增发后的总股本
    372,087,644 股为基数,向全体股东每 10 股送红股 3 股,同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3
    股,分红及转增后总股本增至 595,340,230 股。
    公司法人营业执照注册号:3700001805174
    公司法定代表人:张相军
    公司住所:山东省淄博市张店区中埠镇
    公司经营范围:铁矿开采;铁精粉、铜精粉、钴精粉的生产、销售;许可范围内的发电业务;机械加
    工;货物出口。
    公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1.   财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布
    的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则
    解释及其他规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    2.   遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2011年12 月 31 日
    的财务状况、2011年度的经营成果和现金流量等相关信息。
    3.   会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4.   记账本位币
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    本公司以人民币为记账本位币。
    5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面
    价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调
    整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并
    成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
    其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日
    以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本
    仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    6.   合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时
    抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
    东权益在合并财务报表中单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值
    为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期
    的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
    7.   现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8.   外币业务及外币财务报表折算
    (1)外币业务折算
    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者
    前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本
    化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与
    原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并
    计入资本公积。
    (2)外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务
    报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利
    润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,按照系统合理方法确定
    的,与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者
    权益项目下单独列示。
    外币现金流量按照系统合理方法确定的,按照系统合理方法确定的,与交易发生日即期汇率近似的汇
    率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置
    当期损益。
    9.   金融工具
    (1)金融工具的分类、确认和计量
    金融工具划分为金融资产或金融负债。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融
    资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、
    可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    持有能力等。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融
    负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负债。
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照《企业会计准则第
    13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计
    摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成
    本计量。
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照
    如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
    或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,
    将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售
    金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权
    益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面
    价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也
    没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金
    融资产。
    本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,即将所转移
    金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部
    分,计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
    止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收
    到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。
    (3)金融负债终止确认条件
    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负
    债或其一部分。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的
    报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
    其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最大程度使用市场参数,减少
    使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    (5)金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
    值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,以根据测试结
    果计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值
    测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
    (包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
    试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金
    额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入资本公积的因公允价值
    下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
    和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    (6)金融资产重分类
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:
    1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持有至到期;
    2)管理层没有意图持有至到期;
    3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;
    4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
    10. 应收款项
    本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,
    应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准          应收款项账面余额超过 100 万元(含 100 万)以上的款项。
    如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法          现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    如经测试未发现减值,按账龄分析法计提坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备的应收款项:
    确定组合的依据
    关联方组合                        按合并范围内关联方划分组合
    除合并范围内关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款
    账龄组合
    项之外,其余应收款项按账龄划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    关联方组合                        不计提坏账准备
    账龄组合                          按账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下
    账龄                            应收账款(%)                        其他应收款(%)
    1 年以内(含 1 年)                                   10                                     10
    1至2年                                                30                                     30
    2至3年                                                50                                     50
    3至5年                                                80                                     80
    5 年以上                                              100                                   100
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由                账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
    根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账
    坏账准备的计提方法                    准备。
    11. 存货
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
    或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、产成品(库
    存商品)等。
    (2)发出存货的计价方法
    存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
    额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格
    下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
    计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。
    (4)存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    (5)周转材料的摊销方法
    周转材料采用一次转销法摊销。
    12. 长期股权投资
    (1)投资成本确定
    ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权
    益账面价值的份额确认为成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为成本。
    ②以支付现金取得的长期股权投资,投资成本为实际支付的购买价款;
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,投资成本为发行权益性证券的公允价值;
    ④投资者投入的长期股权投资,投资成本为合同或协议约定的价值;
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,投资成本根据准则相关规定确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应
    分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股
    利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现
    金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对被投资单位的
    财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时,具有
    重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
    ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    ②. 参与被投资单位的政策制定过程;
    ③. 向被投资单位派出管理人员;
    ④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
    ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行
    减值测试确认其可收回金额,如果可收回金额的计量结果表明该长期股权投资的可收回金额低于其账面价
    值的将其差额确认为资产减值损失,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股
    权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减去相关税费;若不存在公平
    交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去相关税费。
    13. 投资性房地产
    (1)投资性房地产的种类和计量模式
    本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用
    权。
    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    (2)采用成本模式核算政策
    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
    本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具
    体核算政策与无形资产部分相同。
    资产负债表日,本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行
    减值测试确认其可收回金额,如果可收回金额的计量结果表明该投资性房地产的可收回金额低于其账面价
    值的将其差额确认为资产减值损失,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    14. 固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资
    产。同时满足以下条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (2)固定资产分类和折旧方法
    本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他等;折旧方法采用年限平均法。
    根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资
    产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提
    足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
    预计使用寿命
    资产类别                                      预计净残值率               年折旧率
    (年)
    房屋建筑物                             10-30 年              5%                    3.17%-9.50%
    机器设备                                4-20 年              5%                   4.75%-23.75%
    运输设备                                3-6 年               5%                   15.83%-31.67%
    其他                                    4-10 年              5%                   9.50%-23.75%
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值
    测试确认其可收回金额,如果可收回金额的计量结果表明该固定资产的可收回金额低于其账面价值的将其
    差额确认为资产减值损失,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰
    高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协议价格,则按照销售协议
    价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行
    业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
    (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定
    依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购
    买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开
    始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
    命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    ⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低
    租赁付款额现值较低者作为入账价值;
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
    15. 在建工程
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应
    符合下列情况之一:
    ①. 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ②. 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试
    运行结果表明其能够正常运转或营业;
    ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值
    测试确认其可收回金额,如果可收回金额的计量结果表明该在建工程的可收回金额低于其账面价值的将其
    差额确认为资产减值损失,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
    孰高确定。
    16. 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
    相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资
    产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
    性房地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
    包括在内。
    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应当暂停借
    款费用的资本化期间。
    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款
    资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计
    资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
    溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
    期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
    17. 无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成
    本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允
    的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形
    资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。②使用寿命不确定
    的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估
    计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品
    通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
    势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制
    期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    (3)使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
    不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使
    用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使
    用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值
    测试确认其可收回金额,如果可收回金额的计量结果表明该无形资产的可收回金额低于其账面价值的将其
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    差额确认为资产减值损失,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
    孰高确定。
    (5)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体
    标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
    确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无
    形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、
    财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无
    形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的
    调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究
    成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应
    确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    18. 商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
    公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组
    组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则先对不包含商誉的资产
    组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关的资产组或者资产组组合的账面价值
    (包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
    其账面价值的,则确认商誉的减值损失,资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    19. 长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括剥岩
    费用、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后
    会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    20. 预计负债
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金
    额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
    (2)预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范
    围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可
    能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
    估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    21. 收入
    (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
    商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继
    续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可
    能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价
    值确定销售商品收入金额。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预
    计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已
    经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
    产使用权收入。
    22. 政府补助
    (1)政府补助类型
    政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
    (2)政府补助会计处理
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照
    名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿
    企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于
    补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    23. 递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
    规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
    税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
    债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以
    前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
    税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够
    控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
    相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
    暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    24. 租赁
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租
    赁,其他租赁则为经营租赁。
    对于经营租赁,公司采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
    25. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
    (1)主要会计政策变更说明
    公司本期无会计政策变更。
    (2)主要会计估计变更说明
    根据公司与金钢矿业原股东于 2009 年 8 月 18 日和 11 月 18 日签署《股权收购协议》和《补充协议书》
    的规定,公司根据实际探明的采矿权第二期储量支付了交易对价,并进而对长期投资初始成本进行调整。
    公司本期按照非同一控制下的企业合并原则在对金钢矿业报表予以合并时,公司按照公允价值为基础
    对其报表进行调整,使金钢矿业的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    及或有负债在本期资产负债表日的金额,支付的第二期采矿权资源量合并对价与金钢矿业按照上述公允价
    值调整后的净资产之间产生的差异 5,586,210.00 元,按照规定计入合并报表商誉。
    26. 前期会计差错更正
    公司本期无前期差错更正。
    税项
    (一) 主要税种及税率:
    税种                                 计税依据                             税率
    增值税                         当期销项税额减当期可抵扣的进项税额                          17%
    营业税                         租赁收入或劳务收入                                           5%
    城市维护建设税                 实缴流转税额                                                 7%
    教育费附加                     实缴流转税额                                                 3%
    地方教育费附加                 实缴流转税额                                                 2%
    水利建设基金                   实缴流转税额                                                 1%
    资源税                         原矿产量                                                 6-6.6 元/吨
    企业所得税                     应纳税所得额                                                25%
    矿产资源补偿费                 矿石视同销售收入                                             2%
    价格调节基金                   铁矿石实际销售量(铁矿石品位 30%以上)                    40 元/吨
    本期公司所得税税率以及享受的税率优惠政策,较上期没有发生变化。
    (二) 税收优惠及批文:
    2009 年 7 月 21 日,公司利用高炉煤气为原材料生产电力之工艺经山东省经济和信息化委员会认定,
    取得了《资源综合利用认定证书》,根据[国税函〔2009〕185 号]国家税务总局关于资源综合利用企业所得
    税优惠管理问题的通知,企业自 2008 年 1 月 1 日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录(2008 年版)》
    规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入,减
    按 90%计入企业当年收入总额。
    企业合并及合并财务报表
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时
    抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值
    为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期
    的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
    1.子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    从母公司所有者
    权益冲减子公司
    实质上构                                                   少数股东
    少数股东分担的
    子公           注                                              期末实          成对子公   持股                                            权益中用
    业务        注册资      经营范                                              表决权 是否合       少数股东权                  本期亏损超过少
    子公司全称 司类           册                                              际出资          司净投资   比例                                            于冲减少
    性质          本          围                                                比例(%) 并报表          益                      数股东在该子公
    型           地                                                额            的其他项   (%)                                             数股东损
    司期初所有者权
    目余额                                                   益的金额
    益中所享有份额
    后的余额
    铁精
    新
    粉、球                  铁精粉、
    喀什金岭                疆
    控                团矿                    球团矿
    球团股份                疏                    3000 万              2100 万                         70.00      70.00      是       8,473,288.06
    股                的生                    的生产、
    有限公司                勒
    产、销                    销售
    县
    售
    (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    少                 从母公司所有者权益
    实质上构成                                     数    少数股东权益 冲减子公司少数股东
    注                                                                                                    是否
    子公司                业务        注册     经营      期末实际出资           对子公司净     持股比例    表决权比            股    中用于冲减少 分担的本期亏损超过
    子公司全称                      册                                                                                                    合并
    类型                 性质        资本     范围              额             投资的其他       (%)        例(%)              东    数股东损益的 少数股东在该子公司
    地                                                                                                    报表
    项目余额                                      权        金额     期初所有者权益中所
    益                  享有份额后的余额
    新疆    铁矿石                铁矿石
    塔什库尔干县金钢矿                塔什 开采,加                开采,加
    全资                             120万                 61,037,620.46                       100.00      100.00     是
    业有限责任公司                   库尔    工与销                工与销
    干县        售                 售
    合并财务报表重要项目注释
    1. 货币资金
    (1) 货币资金按类别列示如下
    期末余额                                                            年初余额
    项 目
    外币金额           折算率              人民币金额                外币金额                折算率             人民币金额
    现金:                                        ——              ——                     24,089.34             ——                    ——                  16,629.59
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    期末余额                                           年初余额
    项 目
    外币金额     折算率        人民币金额          外币金额        折算率               人民币金额
    其中:人民币                   ——        ——             24,089.34         ——            ——                   16,629.59
    银行存款:                     ——        ——        904,844,380.45         ——            ——              571,917,962.91
    其中:人民币                   ——        ——        904,844,380.45         ——            ——              571,917,962.91
    其他货币资金:                 ——        ——          2,248,297.34         ——            ——               14,593,616.53
    其中:人民币                   ——        ——          2,248,297.34         ——            ——               14,593,616.53
    合 计                    ——        ——        907,116,767.13         ——            ——              586,528,209.03
    (2) 其他货币资金按明细列示如下
    项      目                              期末余额                                      年初余额
    承兑保证金                                                                                                       12,750,000.00
    开采恢复保证金                                                       2,248,297.34                                 1,843,616.53
    合      计                                            2,248,297.34                                14,593,616.53
    注 1:银行存款期末余额中有 425,000,000.00 元定期存款,期限包含三个月到六个月,均可以提前支取;
    注 2:开采恢复保证金系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司所属乔普卡矿开采恢复保证金。
    2. 应收票据
    (1)应收票据按类别列示如下
    项      目                              期末余额                                      年初余额
    银行承兑汇票                                                       758,904,673.72                               695,399,018.84
    合      计                                          758,904,673.72                               695,399,018.84
    (2)用于质押的应收票据情况
    公司期末无用于质押的应收票据。
    (3)转为应收账款的应收票据情况
    本期公司无转为应收账款的应收票据。
    (4) 已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下
    出票单位                           出票日期                到期日           金额                 备注
    1. 山东焦化集团青岛有限公司                           2011.07.15             2012.01.15   20,000,000.00
    2. 中铁现代物流科技股份有限公司                       2011.12.14             2012.06.14   14,000,000.00
    3. 徐州市兆惠置业有限公司                             2011.07.11             2012.01.11   10,000,000.00
    4. 山东邹平安盛工贸有限公司                           2011.07.15             2012.01.15   10,000,000.00
    5. 山东焦化集团青岛有限公司                           2011.07.15             2012.01.15   10,000,000.00
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (5) 应收关联方票据
    详见本报告附注“六、5 关联方关系及其交易”。
    3. 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示如下
    期末余额
    种     类                                       账面余额                              坏账准备
    金额           比例(%)              金额              比例(%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                                                    74,581,882.69     100.00            8,942,121.54         11.99
    组合小计                                 74,581,882.69     100.00            8,942,121.54         11.99
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合    计                                74,581,882.69     100.00            8,942,121.54         11.99
    年初余额
    种      类                                      账面余额                             坏账准备
    金额           比例(%)             金额              比例(%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                                                    20,272,066.00     100.00            3,054,025.04         15.07
    组合小计                                 20,272,066.00     100.00            3,054,025.04         15.07
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合    计                                20,272,066.00     100.00            3,054,025.04         15.07
    注:期末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
    期末余额                                                  年初余额
    账 龄
    账面余额             比例%        坏账准备               账面余额              比例%            坏账准备
    1 年以内               70,372,037.67        94.36        7,037,203.76            16,714,471.03      82.45            1,671,447.10
    1至2年                  2,627,950.05         3.52         788,385.02              1,981,097.73       9.77                594,329.32
    2至3年                    496,610.73         0.66         248,305.37              1,576,497.24       7.78                788,248.62
    3至4年                  1,085,284.24         1.46         868,227.39
    合 计               74,581,882.69        100.00       8,942,121.54            20,272,066.00      100.00           3,054,025.04
    (2) 本期收回或转回的应收账款情况
    公司无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    或在本期收回或转回比例较大的应收账款 。
    (3) 本期通过重组等其他方式收回的应收账款情况
    本期无通过债务重组等其他方式收回的应收账款。
    (4) 应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    应收账款中有持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东应收款项,详见(6)应收关联方账款情况。
    (5) 应收账款金额前五名单位情况
    占应收
    账款总
    单位名称                               与本公司关系                   金额             账龄
    额的比
    例(%)
    1.淄博铁鹰钢铁有限公司                       受同一母公司之母公司控制                25,934,787.52     1 年以内           34.77
    2.邢台钢铁有限责任公司                       非关联方                                23,644,700.17     1 年以内           31.70
    3.邯郸钢铁集团有限责任公司                   非关联方                                11,122,915.35     1 年以内           14.91
    4 山东源源矿业有限公司                       非关联方                                 2,536,749.02     1 年以内           3.40
    5.青州泰和矿业有限公司                       非关联方                                   974,880.60       注1              1.31
    合    计                                   ——                     64,214,032.66       ——             86.09
    注 1:公司应收青州泰和矿业有限公司的应收账款账龄为 2-3 年 240,319.00 元,3-4 年 734,561.60 元。
    (6) 应收关联方账款情况
    占应收账款总额的比
    单位名称                             与本公司关系                      金额
    例(%)
    淄博铁鹰钢铁有限公司                       受同一母公司之母公司控制                   25,934,787.52               34.77
    济南钢铁股份有限公司                       受同一母公司之母公司控制                      562,980.49               0.75
    莱芜钢铁集团银山型钢有限公司               受同一母公司之母公司控制                      661,440.74               0.89
    莱芜钢铁股份有限公司                       受同一母公司之母公司控制                      499,125.91               0.67
    山东球墨铸铁管有限公司                     受同一母公司之母公司控制                      697,980.67               0.94
    莱钢集团矿山建设有限公司                   受同一母公司之母公司控制                      118,367.64               0.16
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司               受同一母公司之母公司控制                       27,479.10               0.04
    济南钢城矿业有限公司                       受同一母公司之母公司控制                      261,224.00               0.35
    合    计                                  ——                        28,763,386.07               38.57
    4. 预付款项
    (1) 预付款项按账龄列示如下
    期末余额                                         年初余额
    账   龄
    金额                    比例(%)                   金额                      比例(%)
    1 年以内                              6,995,345.86               57.79                 20,274,666.71              92.55
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    期末余额                                                年初余额
    账   龄
    金额                  比例(%)                        金额                           比例(%)
    1至2年                                 5,063,800.10          41.83                                541,350.24                2.47
    2至3年                                       44,623.81        0.37                                771,025.00                3.52
    3 年以上                                      1,025.00        0.01                                320,000.00                1.46
    合   计                    12,104,794.77          100.00                        21,907,041.95                   100.00
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    占预付款项总额
    单位名称                     与本公司关系        金额                  的比例%            预付时间          未结算原因
    1.济钢集团有限公司钢材超市              受同一母公司之                                   19.60                            合同尚未履行
    2,372,358.83                              1-2 年
    母公司控制                                                                            完毕
    2.喀什金利汇物资有限公司                                                                 17.13                            合同尚未履行
    非关联方                2,073,694.77                             1 年以内             完毕
    3.淄博开创热力有限公司                                                                   12.47                            合同尚未履行
    非关联方                1,510,000.00                             1 年以内             完毕
    4.新疆昆仑监理公司                                                                       5.49                             合同尚未履行
    非关联方                     664,000.00                           1-2 年              完毕
    5.淄博翔宇勘探工程有限公司                                                               5.47                             合同尚未履行
    非关联方                     662,000.00                           1-2 年              完毕
    7,282,053.60             60.16
    合    计                          ——                                                      ——-
    (3) 预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    5. 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类列示如下
    期末余额
    种   类                                                账面余额                           坏账准备
    金额              比例(%)               金额            比例(%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    2. 按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                                                             7,812,318.95           91.14         1,297,300.74         16.61
    组合小计                                       7,812,318.95           91.14         1,297,300.74         16.61
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款                           770,000.00           8.86           770,000.00          100.00
    合   计                                        8,582,318.95          100.00         2,067,300.74         24.09
    年初余额
    种   类                                                账面余额                           坏账准备
    金额              比例(%)               金额            比例(%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    2. 按组合计提坏账准备的其他应收款
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    年初余额
    种         类                                             账面余额                               坏账准备
    金额             比例(%)              金额           比例(%)
    账龄组合                                                                         5,825,232.71       100.00              718,550.83       12.34
    组合小计                                             5,825,232.71       100.00              718,550.83       12.34
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合    计                                         5,825,232.71       100.00              718,550.83       12.34
    注:期末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备;单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款的单位为龙口矿业集团工
    程建设有限公司,金额为 770,000.00 元,全额计提坏账准备。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
    期末余额                                                         年初余额
    账 龄
    账面余额                比例%           坏账准备                   账面余额               比例%            坏账准备
    1 年以内                        5,529,636.00         71.17            551,963.61                  5,190,074.91        89.10                519,007.49
    1至2年                          2,031,021.71         25.65            619,506.51                     592,877.80       10.18                178,403.34
    2至3年                           211,661.24          2.67                 93,830.62                   42,280.00       0.72                  21,140.00
    3到4年                               40,000.00       0.51                 32,000.00
    合 计                        7,812,318.95       100.00            1,297,300.74                 5,825,232.71       100.00                718,550.83
    (2) 本期收回或转回的其他应收款情况
    公司无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,
    或在本期收回或转回比例较大的其他应收款 。
    (3) 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    占其他应收款总
    单位名称                                 与本公司关系                   金额                 年限
    额的比例(%)
    山东金岭铁矿                                                 本公司之母公司                   1,600,000.00        1 年以内                18.64
    合        计                                                            1,600,000.00                                18.64
    ——                                             ——
    (4) 金额较大的其他应收款的性质或内容
    单位名称                                            金额                                      其他应收款性质或内容
    山东金岭铁矿                                                                       1,600,000.00      托管费
    淄博市国土资源局                                                                   1,526,792.00      土地环境保证金
    合         计                                                      3,126,792.00                            ——
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称                       与本公司关系              金额                  年限                占其他应收款总额的比例(%)
    1. 山东金岭铁矿                             关联方                  1,600,000.00        1 年以内                              18.64
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    单位名称                    与本公司关系                       金额                  年限                 占其他应收款总额的比例(%)
    2. 淄博市国土资源局                        非关联方                      1,526,792.00         1-2 年                               17.79
    3. 龙口矿业集团工程建设
    非关联方                       770,000.00          3-4 年                                8.97
    有限公司
    4. 刘国                                    企业职工                       634,261.61          1-2 年                                7.39
    5. 张晓愚                                  企业职工                       200,961.75         1 年以内                               2.34
    合    计                           ——                        4,732,015.36           ——                               55.13
    6. 存货
    (1) 按存货种类分项列示如下
    期末数                                                          年初数
    存货项目
    账面余额                跌价准备          账面价值              账面余额                跌价准备              账面价值
    原材料                           42,447,958.90                             42,447,958.90         33,955,116.43                                 33,955,116.43
    周转材料                            941,888.36                                  941,888.36            820,937.36                                  820,937.36
    在产品                           32,026,483.30                             32,026,483.30         22,062,421.36                                 22,062,421.36
    库存商品                         13,695,128.27                             13,695,128.27         12,203,416.14                                 12,203,416.14
    委托加工物资                      1,629,824.99                              1,629,824.99          2,771,025.39                                  2,771,025.39
    合    计                90,741,283.82                             90,741,283.82         71,812,916.68                                 71,812,916.68
    (2) 存货跌价准备情况说明如下
    经测试未发现期末存货存在减值情形。
    7. 持有至到期投资
    持有至到期投资按项目列示如下
    项     目                                               期末余额                                              年初余额
    委托贷款                                                                                                                                      160,000,000.00
    合     计                                                                                                                     160,000,000.00
    注:公司于 2010 年 3 月 30 日与山东省国际信托有限公司签订了《资金信托合同》,约定将公司自有资金人民币 16,000 万元以单一资
    金信托方式委托给山东省国际信托有限公司,用于发放信托贷款。贷款期限为一年,已于 2011 年 3 月 30 日到期收回。
    8. 长期股权投资
    长期股权投资情况
    在被投    在被投      在被投资单位
    核算                                                                         资单位    资单位      持股比例与表                 本期计提   本期现
    被投资单位                初始投资成本      年初余额       增减变动           期末余额                                           减值准备
    方法                                                                         持股比    表决权      决权比例不一                 减值准备   金红利
    例(%)     比例(%)       致的说明
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    在被投   在被投      在被投资单位
    核算                                                                         资单位   资单位      持股比例与表                    本期计提   本期现
    被投资单位                初始投资成本        年初余额     增减变动          期末余额                                                 减值准备
    方法                                                                         持股比   表决权      决权比例不一                    减值准备   金红利
    例(%)    比例(%)       致的说明
    山东钢铁财务有限    成本
    100,000,000..00               100,000,000..00   100,000,000..00   10.00     10.00
    公司                    法
    合    计    ——        100,000,000..00               100,000,000..00   100,000,000..00   10.00     10.00          ——
    注:长期股权投资本期增加额系对山东钢铁财务有限公司投资 100,000,000.00 元。
    9. 固定资产
    (1) 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下
    项    目                 年初余额                            本期增加额                               本期减少额                       期末余额
    一、账面原值合计                       571,793,123.26                                      31,111,684.36                3,001,286.31                   599,903,521.31
    房屋及建筑物                           312,424,924.34                                        5,256,992.31                 610,505.31                   317,071,411.34
    机器设备                               205,896,905.66                                      19,788,372.80                1,348,702.28                   224,336,576.18
    运输工具                                 38,377,592.67                                       2,941,665.37               1,042,078.72                    40,277,179.32
    其他                                     15,093,700.59                                       3,124,653.88                              -                18,218,354.47
    ——      本期新增                 本期计提                                    ——                            ——
    二、累计折旧合计                       211,427,738.95                                      45,841,141.04                1,807,993.34                   255,460,886.65
    房屋及建筑物                           106,666,601.09                                      19,539,019.48                   48,373.28                   126,157,247.29
    机器设备                                 78,120,107.87                                     18,553,981.60                  803,700.40                    95,870,389.07
    运输工具                                 21,853,776.73                                       5,818,489.05                 955,919.66                    26,716,346.12
    其他                                      4,787,253.26                                       1,929,650.91                              -                  6,716,904.17
    三、固定资产账面净值合计               360,365,384.31                                                                                                  344,442,634.66
    房屋及建筑物                           205,758,323.25                                                                                                  190,914,164.05
    机器设备                               127,776,797.79                                                                                                  128,466,187.11
    运输工具                                 16,523,815.94                                                                                                  13,560,833.20
    其他                                     10,306,447.33                                                                                                  11,501,450.30
    四、减值准备合计                                                                                                                                         27,733,829.20
    房屋及建筑物                                                                                 8,028,514.63                                                 8,028,514.63
    机器设备                                                                                   19,705,314.57                                                19,705,314.57
    运输工具
    其他
    五、固定资产账面价值合计               360,365,384.31                                                                                                  316,708,805.46
    房屋及建筑物                           205,758,323.25                                                                                                  182,885,649.42
    机器设备                               127,776,797.79                                                                                                  108,760,872.54
    运输工具                                 16,523,815.94                                                                                                  13,560,833.20
    其他                                     10,306,447.33                                                                                                  11,501,450.30
    注 1:本期由在建工程转入固定资产原值为 4,127,226.96 元;
    注 2:本期计提的累计折旧金额为 45,841,141.04 元;
    注 3:截至资产负债表日无固定资产用于抵押;
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    注 4:截至资产负债表日计提固定资产减值 27,733,829.20 元,系公司电厂 1#2#机组因山东金岭铁矿下属子公司淄博铁鹰钢铁有限公
    司关闭高炉,缺少气源而停产,公司对已出现减值迹象的 2 台机组及附属设施计提的减值准备。
    10. 在建工程
    (1)在建工程基本情况
    期末数                                                       年初数
    项       目
    账面余额           减值准备           账面价值           账面余额               减值准备               账面价值
    11kv 变电改造                                                                                       518,334.04                                   518,334.04
    2*60 万吨链篦机回转窑工
    程                                      37,436,500.96                         37,436,500.96
    1#尾矿库扩容改造                                                                                  1,376,372.00                                 1,376,372.00
    零星维修                                   468,405.36                            468,405.36       1,272,312.11                                 1,272,312.11
    中金公路工程                                                                                      1,600,000.00                                 1,600,000.00
    黄金公路工程                                                                                        100,000.00                                   100,000.00
    金钢选厂工程                           121,587,095.00                        121,587,095.00      46,245,540.83                              46,245,540.83
    金钢尾矿库                               9,862,056.48                          9,862,056.48       1,520,713.60                                 1,520,713.60
    宿舍楼工程                                  615,774.99                           615,774.99
    办公楼工程                                1,000,878.71                          1,000,878.71
    围墙工程                                    839,285.99                           839,285.99
    合       计                171,809,997.49                        171,809,997.49      52,633,272.58                              52,633,272.58
    (2)重大在建工程项目变动情况
    工
    程
    投
    本期
    入    工
    其中:本期 利息
    转入固                                占    程     利息资本化                          资金
    项目名称            预算数           年初数        本期增加                  其他减少      期末数                                    利息资本化 资本
    定资产                                预    进      累计金额                           来源
    金额      化率
    算    度
    (%)
    比
    例
    (%)
    2*60 万吨链
    篦机回转窑                                                                                                                                                 借款
    110,000,000.00                   37,436,500.96                          37,436,500.96         34%     161,513.08    161,513.08 7.315
    工程
    金钢选矿厂
    150,000,000.00                                                                                                                            自筹
    工程                          46,245,540.83   75,341,554.17                         121,587,095.00         81%
    合计                          46,245,540.83   112,778,055.13                        159,023,595.96         ——    161,513.08    161,513.08 —— ——-
    11. 工程物资
    项     目                     年初余额                     本期增加额                   本期减少额                          期末余额
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项    目                年初余额                    本期增加额                   本期减少额                   期末余额
    专用设备                              11,407,847.87                  47,741,744.92             51,626,927.41                7,522,665.38
    合    计                    11,407,847.87                  47,741,744.92             51,626,927.41                7,522,665.38
    12. 无形资产
    (1)无形资产情况
    项     目                   年初余额                   本期增加额              本期减少额                 期末余额
    一、账面原值合计                             450,093,743.33               27,917,861.30                                   478,011,604.63
    土地使用权                                   316,603,878.66                5,573,021.30                                   322,176,899.96
    采矿权                                       133,489,864.67               22,344,840.00                                   155,834,704.67
    二、累计摊销额合计                            53,051,546.83               24,131,511.51                                    77,183,058.34
    土地使用权                                    28,061,288.30                6,391,822.48                                    34,453,110.78
    采矿权                                        24,990,258.53               17,739,689.03                                    42,729,947.56
    三、无形资产账面净值合计                     397,042,196.50                                                               400,828,546.29
    土地使用权                                   288,542,590.36                                                               287,723,789.18
    采矿权                                       108,499,606.14                                                               113,104,757.11
    四、减值准备合计
    土地使用权
    采矿权
    五、无形资产账面价值合计                     397,042,196.50                                                               400,828,546.29
    土地使用权                                   288,542,590.36                                                               287,723,789.18
    采矿权                                       108,499,606.14                                                               113,104,757.11
    注 1:本期土地使用权增加为喀什金岭球团有限公司 4,989,812.00 元、塔什库尔干县金刚矿业有限责任公司增加 583,209.30 元;采
    矿权增加系公司本期合并子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司取得所属乔普卡铁矿采矿权第二期资源量增加 22,344,840.00 元所
    致 ;
    注 2:本期无形资产的摊销额为 18,770,348.91 元;
    注 3:截至资产负债表日无无形资产用于抵押;
    注 4:截至资产负债表日未发现无形资产减值情形。
    13. 商誉
    本期              本期                             期末
    被投资单位名称或形成商誉的事项                 年初余额                                              期末余额
    增加额          减少额                           减值准备
    非同一控制下收购塔什库尔干县金钢矿业
    9,217,680.72      5,586,210.00                    14,803,890.72
    有限责任公司股权
    合    计                         9,217,680.72      5,586,210.00                    14,803,890.72
    注 1:商誉本期增加额 5,586,210.00 元系公司收购塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司采矿权第二期资源量,在对金钢矿业报表予以
    合并时,公司按照公允价值为基础对其报表进行调整,使金钢矿业的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    债及或有负债在本期资产负债表日的金额,合并对价与金钢矿业按照上述公允价值调整后的净资产之间产生的差异 5,586,210.00 元,按照
    规定计入合并报表商誉
    注 2:资产负债表日公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试,未发现存在减值迹象。
    14. 长期待摊费用
    项      目             年初余额          本期增加额         本期摊销额           其他减少额              期末余额
    剥岩费用                      29,692,852.45      28,872,301.95        8,707,671.74                              49,857,482.66
    合      计               29,692,852.45      28,872,301.95        8,707,671.74                              49,857,482.66
    注:剥岩费用系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司进行乔普卡矿露天开采时发生的岩石剥离支出。公司按照当期矿石产量和
    设计采剥比(根据采矿设计确定的剥岩量与矿石量的比例)计算的当期应摊销数量,按照加权平均计算的当期摊销单价,确定当期应摊销
    金额。
    15. 递延所得税资产、递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项   目                                期末余额                                  年初余额
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                                       2,752,062.71                                  943,143.97
    可抵扣亏损                                                         1,664,701.86                                 2,791,268.18
    资产评估减值                                                         262,866.32                                  321,098.48
    价格调节基金                                                      26,390,920.00                               17,024,000.00
    小   计                                           31,070,550.89                               21,079,510.63
    递延所得税负债:
    资产评估增值                                                        13,360,233.33                                11,329,773.26
    小   计                                           13,360,233.33                                11,329,773.26
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项       目                                             暂时性差异金额
    资产减值准备                                                                                                 11,008,250.84
    可抵扣亏损                                                                                                    6,658,807.44
    资产评估减值                                                                                                  1,051,465.28
    价格调节基金                                                                                                105,563,680.00
    资产评估增值                                                                                                 53,440,933.32
    合       计                                                                     177,723,136.88
    - 81 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    16. 资产减值准备明细
    本期减少额
    项    目                  年初余额          本期计提额                                                期末余额
    转回                转销
    坏账准备                                  3,772,575.87         7,236,846.41                                          11,009,422.28
    固定资产减值准备                                           27,733,829.20                                             27,733,829.20
    合    计                   3,772,575.87     34,970,675.61                                             38,743,251.48
    17. 所有权受到限制的资产
    项    目                                   期末余额                       所有权或使用权受限制的原因
    其他原因造成所有权受到限制的资产
    货币资金                                                              2,248,297.34                        乔普卡矿开采恢复保证金
    合    计                                          2,248,297.34
    18. 应付票据
    项    目                                  期末余额                                         年初余额
    银行承兑汇票                                                          26,690,000.00                                  12,750,000.00
    合    计                                               26,690,000.00                                  12,750,000.00
    注:应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为 26,690,000.00 元。
    19. 应付账款
    (1) 应付账款按账龄列示如下
    期末余额                                               年初余额
    项 目
    金额                     比例(%)                    金额                  比例(%)
    1 年以内                                      57,045,025.98           93.46                      36,304,447.53         82.38
    1至2年                                         1,287,733.76           2.11                        3,815,045.14         8.66
    2至3年                                            854,974.27          1.40                        3,948,178.35         8.96
    3至4年                                         1,846,527.00           3.03
    合 计                              61,034,261.01          100.00                      44,067,671.02        100.00
    (2) 应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位情况
    应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位的款项。
    20. 预收款项
    (1)预收款项按账龄列示如下
    - 82 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    期末余额                                           年初余额
    项 目
    金额                    比例(%)                  金额                     比例(%)
    1 年以内                                        32,484,273.05          95.72                    38,443,900.72           96.89
    1至2年                                              533,342.02          1.57                         956,260.36          2.41
    2至3年                                              657,110.95          1.94                         276,749.00          0.70
    3 年以上                                            261,000.00          0.77
    合 计                              33,935,726.02          100.00                   39,676,910.08           100.00
    (2)预收款项中预收关联方情况:
    占预收账款总额的
    单位名称                              与本公司关系                            金额
    比例(%)
    淄博张钢制铁管有限公司                受同一母公司之母公司控制                                   136,256.95             0.40
    淄博铁鹰钢铁有限公司                  受同一母公司之母公司控制                                   118,015.20             0.35
    合       计                                  ——                                 254,272.15             0.75
    21. 应付职工薪酬
    项        目              年初余额                    本期增加额               本期减少额                期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴                                           226,443,910.68           226,443,910.68
    二、职工福利费                                                         22,254,550.31           22,254,550.31
    三、社会保险费                                                         65,327,662.65           65,327,662.65
    四、住房公积金                                 18,246.25               19,566,984.82           19,564,399.72               20,831.35
    五、工会经费和职工教育经费                   8,556,217.25               7,925,536.96            5,498,202.74           10,983,551.47
    合        计                    8,574,463.50            341,518,645.42           339,088,726.10           11,004,382.82
    注:期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
    22. 应交税费
    税        种                              期末余额                                      年初余额
    增值税                                                                    6,338,487.28                                 14,525,619.83
    价格调节基金                                                            105,563,680.00                                 68,096,000.00
    营业税                                                                         103,572.20                                349,434.31
    城建税                                                                         626,835.20                               1,216,259.97
    城市土地使用税                                                                 730,212.99                                730,212.99
    企业所得税                                                               25,518,546.15                                 45,811,066.87
    房产税                                                                         226,452.90                                142,569.77
    个人所得税                                                                      50,597.07                                582,850.41
    印花税                                                                         511,990.00                                412,532.10
    教育费附加                                                                     447,739.43                                868,757.12
    - 83 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    税        种                               期末余额                                          年初余额
    矿产资源补偿费                                                          2,301,304.77                                       645,929.60
    资源税                                                                       421,552.80                                    547,318.50
    水利建设基金                                                                  89,547.89
    其他税金                                                                      87,809.02                                        97,135.31
    合        计                                           143,018,327.70                                    134,025,686.78
    23.应付利息
    项   目                                       期末余额                           年初余额
    借款利息                                                                                  134,108.33
    合   计                                                134,108.33
    24.其他应付款
    (1) 其他应付款按账龄列示如下
    期末余额                                             年初余额
    项 目
    金额                   比例(%)                    金额                     比例(%)
    1 年以内                                        9,083,436.21         45.96                       10,887,796.21            50.02
    1至2年                                              380,256.80        1.92                        6,139,933.23            28.21
    2至3年                                          5,560,165.23         28.14                             389,227.91          1.79
    3 年以上                                        4,737,908.91         23.98                        4,348,681.00            19.98
    合 计                               19,761,767.15         100.00                      21,765,638.35           100.00
    (2) 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方情况
    其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3) 金额较大的其他应付款说明
    单位名称                                      金额                                 其他应付款性质或内容
    淄博市财政局                                                            4,348,681.00      2006 年资产置换保留债务
    合        计                                             4,348,681.00                          ——
    25. 一年内到期的非流动负债
    (1) 一年内到期的非流动负债按类别列示如下
    类        别                                 期末余额                                    年初余额
    - 84 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    类        别                                  期末余额                                  年初余额
    一年内到期的长期借款                                                             1,616,866 .00
    合        计                                              1,616,866 .00
    (2) 一年内到期的长期借款
    借款条件                                      期末余额                                  年初余额
    保证借款                                                                         1,616,866 .00
    合        计                                              1,616,866 .00
    26.长期借款
    (1)长期借款按分类列示如下
    借款条件                                        期末余额                                        年初余额
    保证借款                                                                     19,000,000.00                                1,616,866.00
    合            计                                               19,000,000.00                                1,616,866.00
    (2)长期借款明细
    贷款单位                           借款起始日              借款终止日          币种          期末余额             备注
    中国农业银行股份有限公司疏勒县支行                      2011 年 11 月 4 日     2014 年 11 月 4 日    人民币          19,000,000.00       注1
    合计                              ——                    ——                           19,000,000.00
    注 1:长期借款由山东金岭矿业股份有限公司提供担保,向中国农业银行股份有限公司疏勒县支行借款 19,000,000.00 元。
    27.其他非流动负债
    项           目                                 期末余额                                       年初余额
    递延收益                                                                      3,850,000.00                                3,850,000.00
    合        计                                                3,850,000.00                                3,850,000.00
    注:递延收益系公司子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司 2010 年收到的塔什库尔干县财政局拨付的塔什库尔干县 2010 年国有
    工矿棚户区改造款。截至资产负债表日,该项目正在建设中。
    28.股本
    本次变动增减(+、-)
    公积
    项目                       年初余额                      送           其                                 期末余额
    发行新股         金转                      小计
    股           他
    股
    一、有限售条件股份                     180,533,232.00                                                                180,533,232.00
    1、国家持股
    - 85 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    本次变动增减(+、-)
    公积
    项目            年初余额                       送           其                        期末余额
    发行新股         金转               小计
    股           他
    股
    2、国有法人持股              180,533,232.00                                                        180,533,232.00
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份       414,806,998.00                                                        414,806,998.00
    1、人民币普通股              414,806,998.00                                                        414,806,998.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    股份总数                     595,340,230.00                                                        595,340,230.00
    29.资本公积
    项       目          年初余额                本期增加额               本期减少额             期末余额
    资本溢价                     463,862,791.52                                                           463,862,791.52
    其他资本公积                  24,135,339.64                                                            24,135,339.64
    合      计            487,998,131.16                                                           487,998,131.16
    30.专项储备
    项       目          年初余额                本期增加额               本期减少额             期末余额
    安全生产费                      507,009.56             13,944,312.00            13,427,402.00           1,023,919.56
    合         计              507,009.56             13,944,312.00            13,427,402.00           1,023,919.56
    31.盈余公积
    项        目       年初余额                本期增加额              本期减少额             期末余额
    法定盈余公积                   171,536,752.47           50,500,909.96                                 222,037,662.43
    合        计         171,536,752.47           50,500,909.96                                 222,037,662.43
    32.未分配利润
    (1) 未分配利润明细如下
    - 86 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项    目                                          金        额                      提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                                                   897,574,693.89               ——
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                                                              ——
    调整后年初未分配利润                                                                     897,574,693.89               ——
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                                       497,805,573.20               ——
    减:提取法定盈余公积                                                                      50,500,909.96               10%
    应付普通股股利                                                                       59,534,023.00
    期末未分配利润                                                                         1,285,345,334.13
    注:根据 2011 年 6 月 15 日的股东大会通过的权益分派方案,,以 2010 年末总股本 595,340,230 股为基数向全体股东每 10 股派发现金 1
    元,共派发股利 59,534 ,023.00 元.
    33.营业收入和营业成本
    (1) 营业收入明细如下
    项    目                                 本期发生额                                       上期发生额
    主营业务收入                                                          1,722,289,512.46                                1,498,516,097.63
    其他业务收入                                                             61,724,204.05                                    41,886,361.53
    营业收入合计                                          1,784,013,716.51                                1,540,402,459.16
    (2) 营业成本明细如下
    项    目                                 本期发生额                                       上期发生额
    主营业务成本                                                            817,124,908.64                                   688,355,222.25
    其他业务成本                                                             63,086,809.92                                    40,610,472.87
    营业成本合计                                            880,211,718.56                                   728,965,695.12
    (3) 主营业务按产品分项列示如下
    本期发生额                                             上期发生额
    行业名称
    主营业务收入             主营业务成本               主营业务收入              主营业务成本
    铁精粉                                  1,580,981,702.48          741,133,613.44              1,362,808,049.24           613,453,564.31
    铜精粉                                     77,039,651.56            12,990,595.71               77,810,698.39             12,462,447.12
    钴精粉                                      2,273,477.60             1,625,697.09                2,229,050.60              1,929,821.81
    机械加工                                   20,739,410.72            27,009,022.22               24,342,523.60             30,158,094.94
    电力                                       41,255,270.10            34,365,980.18               31,325,775.80             30,351,294.07
    合      计                   1,722,289,512.46          817,124,908.64              1,498,516,097.63           688,355,222.25
    (4) 主营业务按地区分项列示如下
    行业名称                               本期发生额                                             上期发生额
    - 87 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    主营业务收入          主营业务成本                  主营业务收入                主营业务成本
    山东省内                         1,364,609,701.98        678,582,542.95              1,214,031,805.86             570,655,014.36
    山东省外                          357,679,810.48         138,542,365.69               284,484,291.77              117,700,207.89
    合    计              1,722,289,512.46        817,124,908.64              1,498,516,097.63             688,355,222.25
    (5) 本期公司前五名客户的营业收入情况
    项    目                             营业收入                           占公司全部营业收入的比例(%)
    1.淄博铁鹰钢铁有限公司                                          1,008,526,776.07                        56.53
    2.济南庚辰钢铁有限公司                                           209,220,817.03                         11.73
    3.新疆金特钢铁股份有限公司                                        68,957,178.98                         3.87
    4.邯郸钢铁集团有限责任公司                                        64,207,619.93                         3.60
    5.铜陵有色集团股份有限公司                                        60,750,440.99                         3.41
    合    计                                        1,411,662,833.00                        79.14
    34.营业税金及附加
    项    目                计缴标准                        本期发生额                            上期发生额
    营业税                                 5%                                      562,890.04                            437,670.86
    城市建设税                             7%                                   14,830,970.44                          14,138,468.90
    教育费附加                             3%                                    6,417,433.45                           6,129,373.24
    地方教育费附加                         2%                                    4,278,288.97                           2,207,911.26
    房产税                                12%                                                                               6,060.00
    水利建设基金                           1%                                      945,261.14
    合    计                                                         27,034,844.04                          22,919,484.26
    35.销售费用
    项    目                            本期发生额                                     上期发生额
    运杂费                                                            24,609,200.58                                    15,390,048.43
    广告费                                                                                                               300,000.00
    合    计                                          24,609,200.58                                    15,690,048.43
    36.管理费用
    项    目                            本期发生额                                     上期发生额
    管理人员薪酬                                                      68,375,801.29                                    59,612,554.66
    水电及维修费                                                      11,673,975.22                                    12,777,058.16
    无形资产摊销                                                      24,131,511.51                                    18,969,377.92
    - 88 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项    目                               本期发生额                              上期发生额
    折旧费                                                              12,389,188.69                           11,402,349.08
    税金                                                                 4,417,770.90                            3,962,924.82
    业务招待费                                                           4,266,708.04                            2,875,398.93
    办公费                                                               1,892,460.36                            2,453,437.00
    财产保险费                                                           1,999,565.07                            2,289,154.86
    差旅费                                                               2,427,297.32                            1,825,228.82
    物料消耗                                                             3,484,321.93                            1,588,678.89
    运杂费                                                               1,761,985.00                            1,490,381.05
    矿产资源补偿费                                                       4,254,219.97                            2,802,275.20
    土地损失补偿费                                                       1,522,196.00                               13,845.00
    劳务费                                                               5,000,000.00
    仓库经费                                                             1,707,369.15
    实验检验费                                                           1,525,633.32
    设计费                                                               1,400,000.00
    其他零星费用                                                         7,510,842.12                            5,844,767.02
    合    计                                            159,740,845.89                          127,907,431.41
    37.财务费用
    项    目                               本期发生额                              上期发生额
    利息支出                                                                                                     2,496,177.29
    减:利息收入                                                        14,890,362.08                            8,708,930.57
    手续费支出                                                              76,345.02                               59,693.13
    其他支出                                                                   90.00                                  200.00
    合    计                                            -14,813,927.06                           -6,152,860.15
    38.投资收益
    投资收益明细情况
    项     目                                    本期发生额                     上期发生额
    持有至到期投资期间取得的投资收益                                              2,420,000.00                   6,502,222.22
    合     计                                               2,420,000.00                   6,502,222.22
    注:公司本期取得的投资收益为委托贷款的利息收入,详见本附注“五、7”。
    39.资产减值损失
    - 89 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项目                                     本期发生额                                        上期发生额
    坏账损失                                                                       7,236,846.41                                        117,183.90
    固定资产减值损失                                                              27,733,829.20
    合          计                                              34,970,675.61                                        117,183.90
    注:固定资产减值损失详见本附注“五、9”.
    40.营业外收入
    (1) 营业外收入明细如下
    本期发生额                                              上期发生额
    项         目                                     计入当期非经常性                                        计入当期非经常性
    金额                                                  金额
    损益的金额                                              损益的金额
    非流动资产处置利得合计                          229,157.45                   229,157.45                    124,336.19              124,336.19
    其中:固定资产处置利得                          229,157.45                   229,157.45                    124,336.19              124,336.19
    政府补助                                                                                                   400,000.00              400,000.00
    其他                                                 6,000.00                  6,000.00                      7,800.00                 7,800.00
    合         计                       235,157.45                   235,157.45                    532,136.19              532,136.19
    (2) 政府补助明细如下
    项目                         本期发生额                          上期发生额                                说明
    技术改造专项资金                                                                               400,000.00
    合      计                                                                          400,000.00
    41.营业外支出
    本期发生额                                              上期发生额
    项        目                                       计入当期非经常性                                        计入当期非经常性
    金额                                                  金额
    损益的金额                                              损益的金额
    非流动资产处置损失合计                          545,001.88                   545,001.88                    691,455.43              691,455.43
    其中:固定资产处置损失                          545,001.88                   545,001.88                    691,455.43              691,455.43
    对外捐赠支出                                   1,585,000.00             1,585,000.00                  1,290,000.00                1,290,000.00
    罚款损失                                             9,879.31                  9,879.31                    137,723.58              137,723.58
    其他                                                 8,181.40                  8,181.40                     17,527.68                17,527.68
    合         计                      2,148,062.59             2,148,062.59                  2,136,706.69                2,136,706.69
    42.所得税费用
    项   目                                     本期发生额                               上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                                                                               176,586,051.43
    188,832,211.02
    - 90 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项      目                          本期发生额                          上期发生额
    递延所得税调整                                                                                     -12,020,985.97
    -13,546,790.20
    合      计                                   175,285,420.82                   164,565,065.46
    43.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益
    的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的公司信息
    披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求
    计算的每股收益如下:
    项    目                       代码          本期发生额             上期发生额
    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                            P0              497,805,573.20         491,491,234.12
    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)              P0              496,244,517.23         487,817,995.33
    期初股份总数                                                S0              595,340,230.00         595,340,230.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数            S1
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数                         Si
    报告期因回购等减少股份数                                     Sj
    报告期缩股数                                                Sk
    报告期月份数                                                M0                         12                     12
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                        Mi
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                        Mj
    发行在外的普通股加权平均数                                   S              595,340,230.00         595,340,230.00
    基本每股收益(Ⅰ)                                             0.836                  0.826
    基本每股收益(Ⅱ)                                             0.834                  0.819
    调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)                    P1              497,805,573.20         491,491,234.12
    调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)        P1              496,244,517.23         487,817,995.33
    认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
    稀释后的发行在外普通股的加权平均数                                          595,340,230.00         595,340,230.00
    稀释每股收益(Ⅰ)                                             0.836                  0.826
    稀释每股收益(Ⅱ)                                             0.834                  0.819
    (1) 基本每股收益
    基本每股收益= P0÷ S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为
    发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
    - 91 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报
    告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起
    至报告期期末的累计月数。
    (2) 稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
    普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,
    并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
    时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每
    股收益达到最小值。
    44.现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    项       目                    本期金额                               上期金额
    存款利息收入                                             14,890,362.08                            8,708,930.57
    政府补贴                                                                                          4,250,000.00
    其他                                                       104,325.00
    7,800.00
    合       计                               14,994,687.08                           12,966,730.57
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    项       目                    本期金额                               上期金额
    管理费用中的付现支出                                     45,693,081.26                           35,108,700.85
    销售费用的付现支出                                       24,609,200.58                           14,550,109.43
    往来                                                      1,069,447.25                           10,586,325.33
    其他的付现支出                                            1,603,060.71                            1,445,251.26
    合计                                    72,974,789.80                           61,690,386.87
    (3) 收回投资收到的现金
    项      目                                   本期金额
    持有至到期投资收回                                                                              160,000,000.00
    合计                                                              160,000,000.00
    (4) 投资支付的现金
    - 92 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项          目                                       本期金额
    金钢矿业采矿权第二期资源量的投资支出                                                           22,344,840.00
    金钢矿业采矿权第一期资源量的投资支出                                                            3,595,360.00
    山东钢铁财务有限公司的投资支出                                                                100,000,000.00
    合计                                                               125,940,200.00
    45.现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    项        目                           本期金额               上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                 497,482,032.93         491,288,062.45
    加:资产减值准备                                                        34,970,675.61             117,183.90
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                       45,841,141.04          44,809,425.03
    无形资产摊销                                                         24,131,511.51          16,222,151.68
    长期待摊费用摊销                                                                 -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号             315,844.43              567,119.24
    填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                           -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                           -
    财务费用(收益以“-”号填列)                                                   -           2,496,177.29
    投资损失(收益以“-”号填列)                                       -2,420,000.00          -6,502,222.22
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                             -9,991,040.26         -10,420,722.91
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                             -3,555,749.94          -1,600,263.06
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                    -18,928,367.14         -13,749,402.22
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                         -302,858,886.38        -554,459,821.06
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                          196,532,564.60         346,911,267.27
    其他                                                                             -
    经营活动产生的现金流量净额                                             461,519,726.40         315,678,955.39
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                         904,868,469.79         580,684,592.50
    减:现金的期初余额                                                     580,684,592.50         546,810,160.80
    加:现金等价物的期末余额                                                            -
    减:现金等价物的期初余额                                                            -
    - 93 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项        目                                                    本期金额                       上期金额
    现金及现金等价物净增加额                                                                              324,183,877.29                    33,874,431.70
    (2) 现金及现金等价物
    项          目                                                  本期金额                      上期金额
    一、现金                                                                                                904,868,469.79                 580,684,592.50
    其中:库存现金                                                                                           24,089.34                      16,629.59
    可随时用于支付的银行存款                                                                   904,844,380.45                 571,917,962.91
    可随时用于支付的其他货币资金                                                                                                  8,750,000.00
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                                                            904,868,469.79                 580,684,592.50
    注:(1)2010 年度合并现金流量表“现金的期末余额”为 580,684,592.50 元,2010 年 12 月 31 日合并资产负债表“货币资金”余
    额为 586,528,209.03 元,差异 5,843,616.53 元,系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的子公司塔
    什库尔干县金钢矿业有限责任公司所属乔普卡矿开采恢复保证金 1,843,616.53 元和母公司超过三个月到期的票据保证金 4,000,000.00 元。
    (2)2011 年度合并现金流量表“现金的期末余额”为 904,868,469.79 元,2011 年 12 月 31 日合并资产负债表“货币资金”余额为
    907,116,767.13 元,差异 2,248,297.34 元,系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的子公司塔什库
    尔干县金钢矿业有限责任公司所属乔普卡矿开采恢复保证金 2,248,297.34 元。
    关联方及关联交易
    1. 本企业的母公司情况
    母公司对本      母公司对本
    关联      企业       注册       法人代      业务                                                       本企业        组织机构代
    母公司名称                                                                   注册资本        企业的持股      企业的表决
    关系      类型         地         表        性质                                                     最终控制方          码
    比例(%)       权比例(%)
    铁矿                                                     山东省人
    山东省
    开采,                                                   民政府国
    淄博市
    山东金岭铁矿             母公司    有限                   刘圣刚     铁精        13,743.00 万      58.41           58.41      有资产监        16410519-1
    张店区
    粉等                                                     督管理委
    中埠镇
    销售                                                       员会
    2. 本企业的子公司情况
    表决权
    子公司类        企业                     法人代                                          持股比                  组织机构代码
    子公司全称                                       注册地                   业务性质           注册资本                      比例
    型          类型                       表                                            例(%)
    (%)
    新疆塔什
    塔什库尔干县金钢矿业有                    有限责      库尔干塔                铁矿石开采、加
    全资                                    季群                          1,200,000.00      100.00    100.00       79576750-3
    限责任公司                                任公司      吉克自治                  工、销售
    县
    喀什金岭球团股份有限公                    有限责      新疆疏勒                铁精粉、球团矿
    控股                                     张相军                        30,000,000.00       70.00    70.00        56052988-5
    司                                        任公司        县                    的生产、销售
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    3. 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                    其他关联方与本公司关系                     组织机构代码
    淄博铁鹰钢铁有限公司                                受同一母公司控制                          75639967-2
    淄博铁鹰建工有限公司                                受同一母公司控制                          73371932-X
    山东金鼎矿业有限责任公司                            受同一母公司控制                          72859893-0
    济南鑫银投资有限公司                                受同一母公司控制                          66485685-6
    华塑控股股份有限公司                                受同一母公司控制                          621607788
    莱芜钢铁股份有限公司                             受同一母公司之母公司控制                     267179533
    山东球墨铸铁管有限公司                           受同一母公司之母公司控制                      6140725-0
    张店钢铁总厂                                     受同一母公司之母公司控制                     16410905-3
    淄博张钢制铁管有限公司                           受同一母公司之母公司控制                     73576281-5
    山东莱钢永锋钢铁有限公司                         受同一母公司之母公司控制                     740210513
    济南钢城矿业有限公司                             受同一母公司之母公司控制                     723865112
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司                     受同一母公司之母公司控制                     706078504
    济南钢铁股份有限公司                             受同一母公司之母公司控制                     726230489
    莱芜钢铁集团银山型钢有限公司                     受同一母公司之母公司控制                     757493727
    济钢集团有限公司钢材超市                         受同一母公司之母公司控制                     724279852
    淄博张钢钢铁有限公司                             受同一母公司之母公司控制                     67681272X
    莱钢集团矿山建设有限公司                         受同一母公司之母公司控制                     169531181
    4. 关联交易情况
    (1)      采购商品、接受劳务的关联交易
    关联交易        关联交易定价方式                    本期发生额
    关联方名称
    内容            及决策程序              金额              占同类采购的比例%
    山东金鼎矿业有限责任公司         铁矿原矿          协议价                   185,160,546.24            100.00
    淄博铁鹰钢铁有限公司             高炉煤气          协议价                    13,461,438.00            100.00
    淄博铁鹰钢铁有限公司             人工劳务          协议价                     1,365,804.43            100.00
    张店钢铁总厂                     配件加工          市场价                      252,341.88              11.00
    合 计                                                         200,240,130.55
    关联交易定价方式                   上期发生额
    关联方名称            关联交易内容
    及决策程序             金额              占同类采购的比例%
    山东金岭铁矿                     采购混煤           协议价                    2,624,691.42            100.00
    山东金鼎矿业有限责任公司         铁矿原矿           协议价                  127,686,932.41            100.00
    淄博铁鹰钢铁有限公司             高炉煤气           协议价                    8,974,854.53            100.00
    淄博铁鹰钢铁有限公司             人工劳务           协议价                     626,280.60             100.00
    张店钢铁总厂                     配件加工           市场价                     301,600.00              9.60
    合 计                                                                       140,214,358.96
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (2)      出售商品、提供劳务的关联交易
    关联交易      关联交易定价方式                    本期发生额
    关联方名称
    内容          及决策程序              金额              占同类销货的比例%
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售铁精粉      参照市场价              937,738,049.81            59.31
    济南钢铁股份有限公司             销售铁精粉      参照市场价               48,266,331.11             3.05
    莱芜钢铁股份有限公司             销售铁精粉      参照市场价                  138,179.28             0.01
    淄博张钢钢铁有限公司             销售铁精粉      参照市场价               11,021,209.68             0.70
    淄博铁鹰钢铁有限公司             机械加工        参照市场价                2,011,683.33             9.70
    山东金鼎矿业有限责任公司         机械加工        参照市场价                2,464,273.50            11.88
    济南钢城矿业有限公司             机械加工        参照市场价                  464,533.33             2.24
    莱钢集团鲁南矿业有限公司         机械加工        参照市场价                  389,743.59             1.88
    山东金岭铁矿                     机械加工        参照市场价                    3,256.41             0.02
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售电力        参照市场价               41,255,270.10            100.00
    山东金岭铁矿                     销售代购电力    成本价(代购)                 40,709.16             0.08
    山东金鼎矿业有限责任公司         销售代购电力    成本价(代购)              2,329,167.76             4.10
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售代购电力    成本价(代购)             27,521,773.27            48.41
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售材料        参照市场价                   75,908.03             7.33
    山东金岭铁矿                     销售材料        参照市场价                    3,749.15             0.36
    淄博铁鹰钢铁有限公司             人工劳务        协议价                      650,754.47            100.00
    合 计                                                     1,074,374,591.98
    关联交易定价方式                    上期发生额
    关联方名称            关联交易内容
    及决策程序              金额              占同类销货的比例%
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售铁精粉       参照市场价               56,782,022.87            7.22
    山东球墨铸铁管有限公司           销售铁精粉       参照市场价               23,170,518.75            2.95
    山东莱钢永锋钢铁有限公司         销售铁精粉       参照市场价               42,431,803.94            5.40
    莱芜钢铁股份有限公司             销售铁精粉       参照市场价                 5,338,121.92           0.68
    淄博张钢制铁管有限公司           销售铁精粉       参照市场价                 7,498,292.21           0.95
    山东金岭铁矿                     机械加工         参照市场价                 3,449,915.61          14.95
    淄博铁鹰钢铁有限公司             机械加工         参照市场价                 2,455,567.30          10.64
    山东金鼎矿业有限责任公司         机械加工         参照市场价                 2,042,065.83           8.85
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售电力         参照市场价               36,666,512.80           100.00
    山东金岭铁矿                     销售代购电力     成本价(代购)             13,277,857.38           55.19
    山东金鼎矿业有限责任公司         销售代购电力     成本价(代购)               1,238,518.33           5.15
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售代购电力     成本价(代购)               9,202,104.74          38.25
    淄博铁鹰钢铁有限公司             销售材料         参照市场价                      5,902.00         70.68
    山东金岭铁矿                     销售材料         参照市场价                       648.00           7.76
    淄博铁鹰钢铁有限公司             人工劳务         协议价                      144,172.60           100.00
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    关联交易定价方式                            上期发生额
    关联方名称                  关联交易内容
    及决策程序                      金额              占同类销货的比例%
    淄博铁鹰钢铁有限公司                       运输服务              协议价                            613,892.30                21.92
    山东金岭铁矿                               运输服务              协议价                           2,186,546.56               78.08
    山东金岭铁矿                               矿石加工           协议价                             10,600,275.44               100.00
    合 计                                                                         217,104,738.58
    (3)      关联租赁情况
    租赁          租赁          租赁               租赁收益          年度确认的
    出租方名称             承租方名称
    资产种类        起始日        终止日             定价依据          租赁收益
    山东金岭矿业股份有限公
    山东金岭铁矿              房屋           2011/1/1     2011/12/31          租赁协议                   30,000.00
    司
    山东金岭矿业股份有限公 淄 博 铁 鹰 钢 铁 有 限
    车辆           2011/1/1     2011/12/31          租赁协议                1,464,616.01
    司                     公司
    (4)      其他关联交易
    2010 年 12 月 20 日,公司与山东金岭铁矿签订《山东金岭铁矿持有山东金鼎矿业有限责任公司股权托
    管协议》,受托管理山东金岭铁矿名下之具有独立法人资格的金鼎矿业 40%的股权,公司收受托管标的股权
    的费用为托管期限内甲方按标的股权比例应获得的金鼎矿业净利润的 2%,经双方协商本期托管费暂按
    1,600,000.00 元计算,截止报表日,上述托管费尚未收到。
    5. 关联方应收应付款项
    Ⅰ. 公司应收关联方款项情况如下表列示
    期末余额                                  年初余额
    项目名称                     关联方
    账面余额            坏账准备             账面余额              坏账准备
    淄博铁鹰钢铁有限公司                          471,083,587.70                          357,006,187.77
    莱芜钢铁股份有限公司                                                                   50,940,000.00
    山东球墨铸铁管有限公司                           200,000.00
    淄博张钢钢铁有限公司                                                                   42,066,800.00
    应收票据
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司                     300,000.00
    济南钢铁股份有限公司                           46,000,000.00                           62,000,000.00
    莱芜钢铁集团银山型钢有限公司                                                           12,900,000.00
    塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司                2,000,000.00                            5,304,312.00
    应收账款           济南钢城矿业有限公司                             261,224.00          26,122.40
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司                       27,479.10          2,747.91                71,479.10            7,147.91
    莱芜钢铁股份有限公司                             499,125.91         116,056.82          1,830,721.15          183,072.12
    莱钢集团矿山建设有限公司                          118,367.64         94,694.11            218,367.64           21,836.76
    莱芜钢铁集团银山型钢有限公司                     661,440.74         198,432.22          3,661,440.74          366,144.07
    济南钢铁股份有限公司                             562,980.49          56,298.05          3,706,961.78          370,696.18
    - 97 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    期末余额                                 年初余额
    山东球墨铸铁管有限公司                697,980.67         228,640.15             1,397,980.67     299,044.01
    山东金岭铁矿                                                                      42,360.02        4,236.00
    淄博铁鹰钢铁有限公司                25,934,787.52       2,593,478.75
    预付账款         济钢集团有限公司钢材超市             2,372,358.83                               4,000,000.00
    其他应收款       山东金岭铁矿                         1,600,000.00        160,000.00
    Ⅱ. 公司应付关联方款项情况如下表列示
    项目名称                              关联方                        期末余额                        年初余额
    淄博张钢制铁管有限公司                                  136,256.95                      136,256.95
    济南钢城矿业有限公司                                                                    251,281.00
    预收账款
    淄博张钢钢铁有限公司                                    118,015.20                    8,060,464.93
    淄博铁鹰钢铁有限公司                                                                    857,509.03
    山东金鼎矿业有限责任公司                             13,316,796.04                    11,775,548.68
    应付账款
    张店钢铁总厂                                               36,700.20                     71,460.20
    或有事项
    截至期末,公司不存在需要披露的或有事项。
    承诺事项
    截止财务报告批准报出日,,公司不存在需要披露的承诺事项。
    资产负债表日后事项
    截止财务报告批准报出日,公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
    母公司财务报表重要项目注释
    1. 应收账款
    (1)应收账款按种类列示如下
    期末余额
    种      类                              账面余额                               坏账准备
    比例                                   比例
    金额                                  金额
    (%)                                    (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                                            74,377,001.01      100.00               8,921,633.37       12.00
    组合小计                         74,377,001.01      100.00               8,921,633.37       12.00
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    - 98 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    期末余额
    种     类                                          账面余额                                 坏账准备
    比例                                     比例
    金额                                   金额
    (%)                                      (%)
    合     计                                  74,377,001.01         100.00            8,921,633.37           12.00
    年初余额
    种     类                                              账面余额                               坏账准备
    比例                                  比例
    金额                                     金额
    (%)                                   (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    2. 按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                                                               19,890,427.58       100.00             3,015,861.20       15.16
    组合小计                                         19,890,427.58       100.00             3,015,861.20       15.16
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合    计                                        19,890,427.58       100.00             3,015,861.20       15.16
    注:期末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
    期末余额                                                       年初余额
    账 龄
    账面余额             比例%          坏账准备                 账面余额                 比例%              坏账准备
    1 年以内                  70,167,155.99       94.34           7,016,715.60             16,332,832.61           82.11               1,633,283.26
    1至2年                      2,627,950.05      3.53              788,385.02              1,981,097.73           9.96                 594,329.32
    2至3年                       496,610.73       0.67              248,305.37              1,576,497.24           7.93                 788,248.62
    3至4年                      1,085,284.24      1.46              868,227.39
    合 计                74,377,001.01      100.00           8,921,633.38             19,890,427.58          100.00               3,015,861.20
    (2)应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    应收账款中有持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东应收款项,详见(6)应收关联方账款情况。
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    占应收账
    单位名称                                 与本公司关系                           金额                     账龄         款总额的
    比例(%)
    1.淄博铁鹰钢铁有限公司                         受同一母公司之母公司控制                         25,934,787.52          1 年以内          34.87
    2.邢台钢铁有限责任公司                         非关联方                                         23,644,700.17          1 年以内          31.79
    3.邯郸钢铁集团有限责任公司                     非关联方                                         11,122,915.35          1 年以内          14.95
    4.山东源源矿业有限公司                         非关联方                                          2,536,749.02          1 年以内           3.41
    5.青州泰和矿业有限公司                         非关联方                                               974,880.60          注1             1.31
    合     计                                      ——                                             64,214,032.66                ——        86.33
    注 1:其中账龄 2-3 年为 240,319.00 元, 账龄 3-4 年为 734,561.60 元;
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    (4) 应收关联方账款情况
    占应收账款总额的比例
    单位名称                          与本公司关系                      金额
    (%)
    .淄博铁鹰钢铁有限公司                   受同一母公司之母公司控制                    25,934,787.52              34.87
    济南钢铁股份有限公司                    受同一母公司之母公司控制                      562,980.49               0.76
    莱芜钢铁集团银山型钢有限公司            受同一母公司之母公司控制                      661,440.74               0.89
    莱芜钢铁股份有限公司                    受同一母公司之母公司控制                      499,125.91               0.67
    山东球墨铸铁管有限公司                  受同一母公司之母公司控制                      697,980.67               0.94
    莱钢集团矿山建设有限公司                受同一母公司之母公司控制                      118,367.64               0.16
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司            受同一母公司之母公司控制                       27,479.10               0.04
    济南钢城矿业有限公司                    受同一母公司之母公司控制                      261,224.00               0.35
    合   计                                ——                         28,763,386.07              38.68
    2. 其他应收款
    (1)        其他应收款按种类列示如下
    期末余额
    种    类                                       账面余额                         坏账准备
    比例                            比例
    金额                             金额
    (%)                             (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    2. 按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                                                     233,292,642.00      96.47
    账龄组合                                                        7,758,309.50      3.21           1,289,259.79     16.62
    组合小计                                241,050,951.50      99.68          1,289,259.79      0.53
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款                      770,000.00      0.32            770,000.00      100.00
    合   计                                 241,820,951.50     100.00          2,059,259.79      0.85
    年初余额
    种    类                                       账面余额                         坏账准备
    比例                            比例
    金额                             金额
    (%)                             (%)
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    2. 按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                                                     150,430,642.00      96.36
    账龄组合                                                        5,684,612.71      3.64            703,708.83      12.38
    组合小计                                156,115,254.71     100.00           703,708.83       0.45
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    合   计                                 156,115,254.71     100.00           703,708.83       0.45
    注:期末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备;单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为龙口矿业集团工程建设
    - 100 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    有限公司,金额为 770,000.00 元,全额计提坏账准备。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
    期末余额                                                      年初余额
    账 龄
    账面余额              比例%           坏账准备                账面余额               比例%            坏账准备
    1 年以内                   5,478,626.55        70.62                547,862.66            5,050,654.91        88.85             505,065.49
    1至2年                     2,052,221.71        26.45                615,666.51               591,677.80       10.41             177,503.34
    2至3年                        187,461.24       2.42                   93,730.62               42,280.00       0.74               21,140.00
    3至4年                          40,000.00      0.52                   32,000.00
    合 计                   7,758,309.50       100.00               1,289,259.79           5,684,612.71       100.00             703,708.83
    (2) 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    占其他应收款总
    单位名称                               与本公司关系                金额                 年限
    额的比例(%)
    山东金岭铁矿                                            本公司之母公司                1,600,000.00        1 年以内             0.66
    合      计                                                         1,600,000.00                              0.66
    ——                                         ——
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    占其他应收款总
    单位名称                               与本公司关系                金额                 年限
    额的比例(%)
    1.塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司                     本公司之子公司              233,292,642.00          注1                96.47
    2.山东金岭铁矿                                         本公司之母公司                1,600,000.00        1 年以内             0.66
    3.淄博市国土资源局                                     非关联方                      1,526,792.00         1-2 年              0.63
    4.龙口矿业集团工程建设有限公司                         非关联方                        770,000.00         3-4 年              0.32
    5.刘国                                                 企业职工                        634,261.61          注2                 0.26
    合      计                                                       237,793,695.61                             98.34
    ——                                         ——
    注 1:公司应收塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司的其他应收款账龄为 1 年以内 108,997,000.00 元,1-2 年 124,295,642.00 元。
    注 2:公司应收刘国的其他应收款账龄为 1 年以内 520,000.00 元,1-2 年 114,261.61 元。
    (4) 应收关联方账款情况
    单位名称                              与本公司关系               金额               占其他应收款总额的比例(%)
    塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司                      本公司之子公司              233,292,642.00                      96.47
    山东金岭铁矿                                          本公司之母公司                1,600,000.00                      0.66
    合     计                                 ——                  234,892,642.00                      97.13
    3. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资情况
    - 101 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    在被投资   在被投资              本期计
    核算方                                                                                                              减值             本期现
    被投资单位                     投资成本              年初余额          增减变动            期末余额         单位持股   单位表决              提减值
    法                                                                                                                准备             金红利
    比例(%)    权比例(%)               准备
    塔什库尔干县
    金钢矿业有限      成本法                                                                                                                                        注1
    61,037,620.46       38,692,780.46      22,344,840.00       61,037,620.46   100.00      100.00
    责任公司
    喀什金岭球团
    股份有限公司      成本法          21,000,000.00       21,000,000.00                          21,000,000.00    70.00      70.00
    山东钢铁财务
    成本法         100,000,000.00                         100,000,000.00      100,000,000.00    10.00       6.25                                  注2
    有限公司
    合    计       ——          182,037,620.46        59,692,780.46     122,344,840.00      182,037,620.46    ——        ——
    注 1:长期股权投资本期增加额系对塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司因购买二期储量款增加投资 22,344,840.00 元;
    注 2:根据 2010 年 4 月 29 日第五届董事会第三十一会议决议,公司对山东钢铁财务有限公司投资 100,000,000.00 元。
    注 3:期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    4. 营业收入和营业成本
    (1) 营业收入明细如下
    项       目                                     本期发生额                                          上期发生额
    主营业务收入                                                                  1,653,332,333.48                                      1,471,363,945.38
    其他业务收入                                                                     66,677,526.62                                        41,796,335.89
    营业收入合计                                                  1,720,009,860.10                                      1,513,160,281.27
    (2) 营业成本明细如下
    项       目                                     本期发生额                                          上期发生额
    主营业务成本                                                                    792,658,789.92                                       677,736,214.27
    其他业务成本                                                                     63,040,794.00                                        40,522,509.33
    营业成本合计                                                    855,699,583.92                                       718,258,723.60
    (3) 主营业务按产品分项列示如下
    本期发生额                                               上期发生额
    行业名称
    主营业务收入                   主营业务成本               主营业务收入                主营业务成本
    铁精粉                                     1,512,024,523.50              716,667,494.72             1,335,655,896.99                 602,834,556.33
    铜精粉                                       77,039,651.56                 12,990,595.71               77,810,698.39                  12,462,447.12
    钴精粉                                           2,273,477.60               1,625,697.09                 2,229,050.60                  1,929,821.81
    机械加工                                     20,739,410.72                 27,009,022.22               24,342,523.60                  30,158,094.94
    电力                                         41,255,270.10                 34,365,980.18               31,325,775.80                  30,351,294.07
    合      计                      1,653,332,333.48              792,658,789.92             1,471,363,945.38                 677,736,214.27
    (4) 主营业务按地区分项列示如下
    行业名称                                    本期发生额                                               上期发生额
    - 102 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    主营业务收入         主营业务成本             主营业务收入             主营业务成本
    山东省内                             1,364,609,701.98      678,582,542.95           1,214,031,805.86         570,655,014.36
    山东省外                              288,722,631.50       114,076,246.97            257,332,139.52          107,081,199.91
    合   计                   1,653,332,333.48      792,658,789.92           1,471,363,945.38         677,736,214.27
    5. 投资收益
    投资收益明细情况
    项     目                                 本期发生额                            上期发生额
    持有至到期投资持有期间取得的投资收益                                          2,420,000.00                     6,502,222.22
    合     计                                              2,420,000.00                     6,502,222.22
    注:详见本附注“五、35”
    6. 现金流量表补充资料
    项      目                                        本期金额                   上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                             505,009,099.61            496,623,973.46
    加:资产减值准备                                                                    34,995,152.33                   71,606.92
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                   43,307,378.79             42,950,518.36
    无形资产摊销                                                                       9,739,011.96              9,739,011.96
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号
    349,777.90                   567,119.24
    填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                                                -             2,496,177.29
    投资损失(收益以“-”号填列)                                                    -2,420,000.00             -6,502,222.22
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                         -11,182,250.78            -11,482,929.73
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                                      -
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                                 -14,704,658.19             -4,545,283.22
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                      -199,958,891.18           -382,476,456.55
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                       22,715,716.65             67,217,531.12
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                                         387,850,337.09            214,659,046.63
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    - 103 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项   目                                   本期金额                       上期金额
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                           903,322,759.00                 548,551,701.85
    减:现金的期初余额                                                       548,551,701.85                 544,869,084.69
    加:现金等价物的期末余额                                                              -                                 -
    减:现金等价物的期初余额                                                              -                                 -
    现金及现金等价物净增加额                                                 354,771,057.15                   3,682,617.16
    补充资料
    1. 当期非经常性损益明细表
    (1)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》
    [证监会公告(2008)43 号],本公司非经常性损益如下:
    项      目                                             金     额              注释
    1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                                         -315,844.43
    2.越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的的税收返还、减免
    3.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受
    的政府补助除外)
    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
    可辨认净资产公允价值产生的收益
    6.非货币性资产交换损益
    7.委托他人投资或管理资产的损益
    8.因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    9.债务重组损益
    10.企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
    出售金融资产取得的投资收益
    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    16.对外委托贷款取得的损益                                                                     2,420,000.00
    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
    19.受托经营取得的托管费收入                                                                   1,600,000.00
    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       -1,597,060.71
    21.其他符合非经常性损益定义的损益项目
    22.少数股东权益影响额
    23.所得税影响额                                                                                 546,038.89
    - 104 -
    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    项     目                                                       金       额             注释
    合     计                                                              1,561,055.97
    2.净资产收益率和每股收益
    本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
    率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开
    发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》“中国证券监督管理委员会公告[2008]43
    号”)要求计算的净资产收益率和每股收益如下:
    (1) 本年度
    加权平均净资产收                           每股收益
    报告期利润
    益率(%)           基本每股收益                 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                                            20.99                     0.836                   0.836
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                          20.92                     0.834                   0.834
    (2) 上年度
    加权平均净资产收                           每股收益
    报告期利润
    益率(%)           基本每股收益                 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                                            25.68                     0.826                   0.826
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                          25.49                     0.819                   0.819
    3.公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    财务报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上,或占公司报表日资产总额 5%(含 5%)或报告期利
    润总额 10%(含 10%)以上项目分析:
    (1) 资产负债表
    报表项目               期末余额              年初余额                   变动金额                  变动幅度%           注释
    货币资金                                                                                                    54.66             注1
    907,116,767.13        586,528,209.03            320,588,558.10
    应收账款                                                                                                    281.23            注2
    65,639,761.15          17,218,040.96             48,421,720.19
    预付款项                         12,104,794.77          21,907,041.95             -9,802,247.18             -44.74            注3
    其他应收款                         6,515,018.21          5,106,681.88              1,408,336.33             27.58             注4
    持有至到期投资                                         160,000,000.00           -160,000,000.00                               注5
    工程物资                                                                                                    -34.06            注6
    7,522,665.38         11,407,847.87             -3,885,182.49
    商誉                             14,803,890.72           9,217,680.72              5,586,210.00                       60.60   注7
    应付票据                                                                                                    109.33            注8
    26,690,000.00          12,750,000.00             13,940,000.00
    应付账款                                                                                                    38.50             注9
    61,034,261.01          44,067,671.02             16,966,589.99
    长期借款                                                                                                   1,175.11           注 10
    20,616,866.00           1,616,866.00             19,000,000.00
    专项储备                                                                                                    101.95            注 11
    1,023,919.56           507,009.56                516,910.00
    注 1:主要系公司本期销售收入大幅增加收到的货款增加所致;
    注 2:主要系公司期末在结算期内的应收账款较上期末增加所致;
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    注 3:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司预付工程款所致;
    注 4:主要系公司本期应收山东金岭铁矿托管费增加所致;
    注 5:系公司本期收回委托山东省国际信托有限公司发放的一年期委托贷款 160,000,000.00 元所致;
    注 6:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司本期进行选矿厂改扩建领用工程物资增加所致;
    注 7:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司采矿权第二期资源量支付的合并对价与金钢矿业按照公允价值调整后的净资
    产之间产生的差异所形成的商誉所致;
    注 8:主要系本期末公司采购材料使用票据结算所致;
    注 9:主要系本期末未支付的铁矿石采购款增加所致;
    注 10:主要系本期喀什金岭球团有限公司长期借款增加 1900 万所致;
    注 11:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司专项储备结余增加所致。
    (2) 利润表
    报表项目           本期发生额            上期发生额               变动金额         变动幅度%      注释
    营业收入                1,784,013,716.51     1,540,402,459.16         243,611,257.35      15.81       注1
    营业成本                  880,211,718.56         728,965,695.12       151,246,023.44      20.75       注2
    销售费用                  24,609,200.58           15,690,048.43         8,919,152.15      56.85       注3
    财务费用                  -14,813,927.06          -6,152,860.15        -8,661,066.91      140.76      注4
    资产减值损失              34,970,675.61              117,183.90        34,853,491.71    29,742.56     注5
    投资收益                    2,420,000.00           6,502,222.22        -4,082,222.22      -62.78      注6
    营业外收入                   235,157.45              532,136.19          -296,978.74      -55.81      注7
    注 1:主要系公司本期产品价格上涨和销售数量增加所致;
    注 2:主要系公司本期产品销售数量增加所致;
    注 3:主要系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司运费增加所致;
    注 4:主要系本期公司存款利息收入增加,贷款利息支出减少所致;
    注 5:主要系公司本期计入资产减值损失的固定资产减值准备增加所致;
    注 6:主要系本期公司委托贷款到期利息收入较上期减少所致;
    注 7:主要系本期公司处置固定资产利得减少所致。
    财务报表的批准
    本财务报表业经本公司董事会于 2012 年 3 月 9 日决议批准。
    根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    第十三节 备查文件
    一、载有董事长签名的年度报告文本;
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文
    本;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文本文件;
    五、公司章程文本;
    六、其他有关资料。
    文件存放地:公司董秘办公室
    [以下无正文,为“山东金岭矿业股份有限公司 2011 年年度报告”签字盖章页]
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    山东金岭矿业股份有限公司 2011 年度报告全文
    [本页无正文,为“山东金岭矿业股份有限公司 2011 年年度报告”签字盖章页]
    公司法定代表人签字:张相军
    山东金岭矿业股份有限公司
    二〇一二年三月九日
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