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2020年02月23日 星期天

金岭矿业(000655)公告正文

金岭矿业:2009年年度报告

公告日期:2010-03-16

    山东金岭矿业股份有限公司
    (金岭矿业 000655)
    2009 年年度报告
    二〇一〇年三月十六日目 录
    第一节 重要提示......................................... 1
    第二节 公司基本情况简介................................. 2
    第三节 会计数据和业务数据摘要........................... 3
    第四节 股本变动及股东情况............................... 5
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.............. 10
    第六节 公司治理结构.................................... 17
    第七节 股东大会情况简介................................ 18
    第八节 董事会报告...................................... 19
    第九节 监事会报告...................................... 26
    第十节 重要事项........................................ 28
    第十一节 财务报告...................................... 31
    第十二节 备查文件...................................... 98金岭矿业2009 年年度报告
    第1 页
    第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和
    完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长张相军、总经理赵能利、财务负责人黄加峰保证年度报告中财务
    报告的真实、完整。金岭矿业2009 年年度报告
    第2 页
    第二节 公司基本情况简介
    一、公司法定名称:
    中文名称:山东金岭矿业股份有限公司
    英文名称:Shandong Jinling Mining Co., Ltd.
    二、公司法定代表人:张相军
    三、公司董事会秘书:王 新
    证券事务代表:杨瑞山
    联系电话:0533-3088888
    传 真:0533-3089666
    联系地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    邮政编码:255081
    四、公司注册地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    公司办公地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    公司互联网址:http://www.sdjlky.com
    公司电子信箱:sz000655@163.com
    五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:《中国证券报》 、《证券时报》,
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com,公司年度报告备置地点:公司董秘办公室
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:金岭矿业
    股票代码:000655
    七、其他有关资料
    公司首次注册日期、地点:1989 年6 月20 日、淄博;
    变更注册日期、地点:2003 年10 月9 日、济南。
    企业法人营业执照注册号:370000018051744
    税务登记号码:370303164100307
    组织机构代码:16410030-7
    公司聘请的会计师事务所为大信会计师事务有限公司,办公地址为北京市海
    淀区知春路1 号国际学院大厦15 层。金岭矿业2009 年年度报告
    第3 页
    第三节 会计数据和业务数据摘要
    一、本年度会计数据 (单位:人民币元)
    营业利润 288,315,984.04
    利润总额 290,933,978.60
    归属于上市公司股东的净利润 217,007,577.67
    归属于上市公司股东的扣除非经营性损益后的净利润 214,782,282.29
    经营活动产生的现金流量净额 224,919,080.63
    扣除的非经营性损益项目:
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 3,317,365.73
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -699,371.17
    所得税影响额 -392,699.18
    合 计 2,225,295.38
    二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据 (单位:人民币元)
    2009 年 2008 年
    本年比
    上年增
    减(%)
    2007 年
    调整前 调整后 调整前调整前 调整后
    营业收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44 1,035,967,796.44 -9.94% 718,097,305.25 718,097,305.25
    利润总额 290,933,978.60 514,074,923.69 521,023,195.69 -44.16% 330,821,142.29 323,872,870.29
    归属于上市公司
    股东的净利润
    217,007,577.67 384,282,050.47 389,493,254.47 -44.28% 221,669,771.96 216,458,567.96
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润
    214,782,282.29 384,656,621.05 389,867,825.05 -44.91% 224,691,200.04 219,479,996.04
    经营活动产生的
    现金流量净额
    224,919,080.63 600,471,391.86 600,471,391.86 -62.54% -15,125,198.95 -15,125,198.95
    2009 年末 2008 年末
    本年末
    比上年
    末增减
    (%)
    2007 年末
    调整前 调整后 调整前调整前 调整后
    总资产 1,918,182,809.82 1,375,548,828.24 1,375,548,828.24 39.45% 1,118,181,607.81 1,118,181,607.81
    所有者权益(或股
    东权益)
    1,673,071,059.31 1,244,284,628.57 1,244,284,628.57 34.46% 860,002,578.10 861,739,646.10
    股本 595,340,230.00 321,254,374.00 321,254,374.00 85.32% 321,254,374.00 321,254,374.00金岭矿业2009 年年度报告
    第4 页
    2、主要财务指标
    2009 年 2008 年
    本年比上年增
    减(%)
    2007 年
    调整前 调整后 调整前 调整前 调整后
    基本每股收益(元/股) 0.38 1.20 0.72 -47.22% 0.69 0.67
    稀释每股收益(元/股) 0.38 1.20 0.72 -47.22% 0.69 0.67
    扣除非经常性损益后的基本每
    股收益(元/股)
    0.38 1.20 0.72 -47.22% 0.70 0.68
    加权平均净资产收益率(%) 14.51% 36.52% 37.02% -22.51% 29.59% 28.89%
    扣除非经常性损益后的加权平
    均净资产收益率(%)
    14.36% 36.56% 37.06% -22.70% 29.93% 28.94%
    每股经营活动产生的现金流量
    净额(元/股)
    0.38 1.87 1.87 -79.68% -0.05 -0.05
    2009 年末 2008 年末
    本年末比
    上年末增减
    (%)
    2007 年末
    调整前 调整后 调整前 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的每股净
    资产(元/股)
    2.81 3.87 3.87 -27.39% 2.68 2.68金岭矿业2009 年年度报告
    第5 页
    第四节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    1、股本变动情况(截至2009 年12 月31 日)
    (1)、股本变动情况表 单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
    一、有限售条件股份 166,504,321 51.83% 50,833,270 65,201,277 65,201,277 -167,206,913 14,028,911 180,533,232 30.32%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 166,504,321 51.83% 50,833,270 65,201,277 65,201,277 -167,206,913 14,028,911 180,533,232 30.32%
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法人持
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 154,750,053 48.17% 46,425,016 46,425,016 167,206,913 260,056,945 414,806,998 69.68%
    1、人民币普通股 154,750,053 48.17% 46,425,016 46,425,016 167,206,913 260,056,945 414,806,998 69.68%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 321,254,374 100.00% 50,833,270 111,626,293 111,626,293 0 274,085,856 595,340,230 100.00%金岭矿业2009 年年度报告
    第6 页
    (2),股份变动原因
    经中国证券监督管理委员会核准,公司向山东金岭铁矿非公开发行
    50,833,270 股人民币普通股购买山东金岭铁矿召口、电厂等相关资产,该等股
    份于2009 年7 月15 日上市。
    经公司2008 年度股东大会审议通过公司2008 年度权益分派方案,公司于
    2009 年7 月21 日实施,向全体股东每10 股送红股3 股,向有限售条件流通股
    东送股65,201,277 股,向无限售条件流通股东送股46,425,016 股,合计送股
    111,626,293 股;同时,以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股, 向有限售
    条件流通股东转增65,201,277 股,向无限售条件流通股东转增46,425,016 股,
    合计转增111,626,293 股。
    2009 年12 月25 日,公司解除山东金岭铁矿有限售条件流通股167,206,913
    股。
    2、限售股变动情况 单位:股
    股东名称 年初限售股数
    本年解除限售
    股数
    本年增加限售
    股数
    年末限售
    股数
    限售原因 解除限售日期
    山东金岭铁矿 166,504,321 167,206,913 181,235,824 180,533,232 定向发行
    2009 年12 月
    25 日
    3、股票发行和上市情况
    2006 年6 月27 日公司召开2005 年度股东大会审议通过公司非公开发行股份
    收购资产议案,经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]164 号核准,公司
    于2006 年10 月18 日向山东金岭铁矿非公开发行了6,200 万股股份,发行价格
    3.71 元/股,本次发行的股份锁定期自2006 年10 月25 日始,锁定期三年。
    2008 年9 月8 日公司召开2008 年度第二次临时股东大会审议通过公司非公
    开发行股份购买资产议案,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]319 号核
    准,公司于2009 年7 月15 日向山东金岭铁矿非公开发行50,833,270 股股份,
    发行价格24 元/股,本次发行的股份锁定期自2009 年7 月15 日始,锁定期三年。
    二、主要股东持股情况
    1、至2009 年12 月31 日,公司股东总户数81,037 户。
    2、报告期内持有本公司5%以上股份股东及前十名股东
    (1)5%以上股份股东金岭矿业2009 年年度报告
    第7 页
    单位:股
    股东名称 期初数 股份增减 期末数 占总股本比例(%)
    山东金岭铁矿 166,504,321 181,235,824 347,740,145 58.41%
    注:报告期内持有本公司5%以上股东股份未发生抵押或冻结情况。
    (2)前十名股东 单位:股
    股东总数 81,037
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比
    例
    持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    山东金岭铁矿 国有法人 58.41% 347,740,145 180,533,323 0
    中国光大银行股份有限公司-
    泰信先行策略开放式证券投
    资基金
    境内非国有法人1.49% 8,841,768 0 0
    淄博市城市资产运营有限公
    司
    境内非国有法人1.10% 6,530,000 0 0
    中国建设银行-泰达荷银市值
    优选股票型证券投资基金
    境内非国有法人1.09% 6,499,870 0 0
    中国建设银行-华宝兴业多
    策略增长证券投资基金
    境内非国有法人0.98% 5,838,257 0 0
    中国工商银行-景顺长城精选
    蓝筹股票型证券投资基金
    境内非国有法人0.70% 4,141,233 0 0
    中国工商银行-融通深证
    100 指数证券投资基金
    境内非国有法人0.50% 3,001,934 0 0
    交通银行-海富通精选证券投
    资基金
    境内非国有法人0.50% 3,000,000 0 0
    中润经济发展有限责任公司 境内非国有法人0.42% 2,472,960 0 0
    中国银行-易方达深证100 交
    易型开放式指数证券投资基
    金
    境内非国有法人0.38% 2,287,250 0 0
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司控股股东山东金岭铁矿与其他股东无关联关系和一致行
    动;未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动。
    3、现存的内部职工股的发行情况
    截止本报告末,公司无内部职工股。
    4、公司控股股东及实际控制人情况
    (1)公司控股股东情况
    控股股东名称:山东金岭铁矿
    法定代表人:刘圣刚金岭矿业2009 年年度报告
    第8 页
    注册资本:13,743 万元
    注册地址:山东省淄博市张店区中埠镇
    主要业务或经营范围:主营:铁矿石开采,铁精粉、铜精粉、钴精粉、铸铁
    的生产、销售,机加工,货物进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外,法
    律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营);兼营:凡涉及许可证制度的
    凭证经营
    (2)公司实际控制人情况
    实际控制人名称:山东省人民政府国有资产监督管理委员会
    法定代表人:王仁元
    成立日期:2004 年6 月18 日
    (3)公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系的方框图
    5、公司除控股股东外,无其他持股10%(含10%)以上的法人股东。金岭矿业2009 年年度报告
    第9 页
    6、前十名无限售流通股股东 单位:股
    股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类
    山东金岭铁矿 167,206,913 人民币普通股
    中国光大银行股份有限公司-泰信先
    行策略开放式证券投资基金
    8,841,768 人民币普通股
    淄博市城市资产运营有限公司 6,530,000 人民币普通股
    中国建设银行-泰达荷银市值优选股
    票型证券投资基金
    6,499,870 人民币普通股
    中国建设银行-华宝兴业多策略增长
    证券投资基金
    5,838,257 人民币普通股
    中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股
    票型证券投资基金
    4,141,233 人民币普通股
    中国工商银行-融通深证100 指数证券
    投资基金
    3,001,934 人民币普通股
    交通银行-海富通精选证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
    中润经济发展有限责任公司 2,472,960 人民币普通股
    中国银行-易方达深证100 交易型开放
    式指数证券投资基金
    2,287,250 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    公司控股股东山东金岭铁矿与其他股东无关联
    关系和一致行动;未知其他股东之间是否存在关联
    关系和一致行动。金岭矿业2009 年年度报告
    第10 页
    第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员的情况
    1、基本情况 单位:股
    报告期被授予的股权激
    励情况
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄
    任期起始
    日期
    任期终止
    日期
    年初
    持股
    数
    年末
    持股
    数
    变动
    原因
    可行
    权股
    数
    已行
    权数
    量
    行权
    价
    期末
    股票
    市价
    张相军 董事长 男 48
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    贾立兴 副董事长 男 56
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    赵能利 董事、总经理 男 59
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    刘圣刚 董事 男 47
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    王善平
    董事、副总经
    理
    男 49
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    傅海亭 董事 男 53
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    邹 健 独立董事 男 52
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    柴 磊 独立董事 男 54
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    王 毅 独立董事 男 52
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    王 新 董事会秘书男 49
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    窦廷章 监事会主席男 55
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    杨乐申 监事 男 57
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    张永丰 监事 男 41
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    吴振坤 副总经理 男 47
    2006 年10
    月16 日
    2009 年06
    月11 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    李希永 副总经理 男 50
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00金岭矿业2009 年年度报告
    第11 页
    张乐元 副总经理 男 45
    2006 年10
    月16 日
    2009 年06
    月11 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    许东亭 副总经理 男 55
    2009 年6
    月11 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    王国明 总经理助理男 48
    2009 年11
    月24 日
    2009 年12
    月31 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    黄加峰 财务总监 男 43
    2006 年10
    月16 日
    2009 年10
    月15 日
    0 0 0 0 0.00 0.00
    合计 - - - - - 0 0 - 0 0 - -
    2、现任董事、监事,高级管理人员主要工作经历
    张相军:公司董事长,生于1962 年,高级工程师,采矿工程专业大学本科
    毕业。1985 年7 月起在山东金岭铁矿工作,历任召口分矿见习技术员、技术组
    组长、召口分矿副矿长。1993 年2 月起担任山东金岭铁矿副矿长,1997 年1 月
    至2009 年3 月担任山东金岭铁矿矿长。2009 年2 月起任山东钢铁集团有限公司
    总经理助理、山东钢铁集团矿业有限公司董事、总经理。现任山东金岭矿业股份
    有限公司董事长、山东钢铁集团有限公司总经理助理、山东钢铁集团矿业有限公
    司董事、总经理。
    贾立兴:公司副董事长,生于1954 年,高级经济师,工业经济专业大学本
    科毕业。1972 年2 月起在黑旺铁矿工作,曾在黑旺铁矿二场任工人、团总支副
    书记、团总支书记、团委书记、工会副主席、工会主席、副矿长。1993 年2 月
    —1996 年12 月任山东湖田石矿矿长。1997 年1 月—2002 年8 月任张店钢铁总
    厂副厂长、张店钢铁总厂湖田石矿矿长。2002 年8 月起任中共山东金岭铁矿党
    委书记。现任中共山东金岭铁矿党委书记、山东金岭矿业股份有限公司副董事长、
    淄博铁鹰钢铁有限公司副董事长。
    赵能利:公司董事、总经理,生于1951 年,高级工程师,机械制造工艺与
    设计专业大专毕业。1971 年1 月起在山东金岭铁矿工作,历任山东金岭铁矿地
    质工程处工人、计划处技术员、水泥厂厂长、供销运输处处长。1995 年8 月—
    1996 年9 月任山东金岭铁矿矿长助理。1996 年9 月至2006 年10 月担任山东金
    岭铁矿副矿长。现任山东金岭矿业股份有限公司董事、总经理、山东金鼎矿业有
    限责任公司监事会主席、淄博铁鹰钢铁有限公司董事。
    刘圣刚:公司董事,生于1963 年,高级工程师,采矿工程专业大学本科毕金岭矿业2009 年年度报告
    第12 页
    业。1985 年7 月起在山东金岭铁矿工作,历任铁山采场见习技术员、技术组技
    术员、采矿工段副工段长、铁山分矿技术组组长、副矿长、计划设计处副处长、
    组织干部处副处长、组织干部处处长、劳动人事处处长、山东金岭铁矿矿长助理。
    2003 年9 月起担任山东金岭铁矿副矿长。2009 年3 月起任山东金岭铁矿矿长。
    现任山东金岭铁矿矿长、山东金岭矿业股份有限公司董事、淄博铁鹰钢铁有限公
    司董事长、山东金鼎矿业有限责任公司董事长。
    王善平:公司董事、副总经理,生于1961 年,高级工程师,矿业机械专业
    大专毕业。1981 年8 月起在山东金岭铁矿工作,历任召口分矿技术员、侯庄分
    矿副矿长、山东金岭铁矿矿长助理。1999 年5 月起担任山东金岭铁矿副矿长。
    2009 年6 月11 日起担任山东金岭矿业股份有限公司副总经理。现任山东金岭矿
    业股份有限公司董事、副总经理、山东金鼎矿业有限责任公司董事、淄博铁鹰钢
    铁有限公司董事。
    傅海亭:公司董事,生于1957 年,工程技术应用研究员,采矿工程专业大
    学本科毕业。1976 年—1982 年在山东省滨州地区东风港水产冷藏厂工作,1982
    年1 月起在山东金岭铁矿工作,历任技术组长、工长、计划处处长。现任山东金
    岭矿业股份有限公司董事。
    邹健:公司独立董事,现任中国化学工程股份公司董事,兼中国冶金矿山企
    业协会顾问,北京科技大学兼职教授,教授级高级工程师。1958 年5 月生,1976
    年参加工作,1987 年硕士研究生毕业于北京钢铁学院采矿系,1987 年至1998
    年在原矿山司工业部工作, 曾任矿山司工程师,矿山司科技处副处长,矿山生
    产办公室主任。1998 年至2000 年任原国家冶金工业局行管司副司长,2000 年至
    2008 年任中国冶金矿业总公司总经理。曾在国内外发表矿业论文50 多篇,主编
    《世界铁矿矿情》等著作。
    柴磊:公司独立董事,1956 年7 月1 日生,汉族,工商管理硕士(MBA)注
    册会计师、注册咨询专家,山东省注册会计师协会、山东省会计学会理事,中国
    企业家联合会管理咨询委员会执行委员、高级咨询顾问。现任山东瑞华有限责任
    会计师事务所、山东瑞华管理咨询公司董事长、主任会计师,参与多项国有和民
    营企业审计、资产评估和管理咨询业务,主持编写了《企业管理咨询》、《企业内
    部控制实务》、《当代人力资源管理方略》、《透视企业信息化》等书藉,2006 年
    被评为2005 年全国具有影响力的500 名中国管理咨询专家。金岭矿业2009 年年度报告
    第13 页
    王毅:公司独立董事,1958 年10 月出生,汉族,系山东大地人律师事务所
    发起人之一,现任监事会主席、专职律师,华东政法学院本科毕业,中国社会科
    学院研究生院经济法硕士研究生毕业,三级律师,曾下过乡,从事过企业管理工
    作,担任过公务员,1993 年从事律师工作至今。具有律师从事股份制改制法律
    业务资格,2000 年4 月参加司法部、财政部国有资产产权法律事务培训班结业,
    2002 年4 月参加中国证券监督管理委员会、复旦大学共同举办的上市公司独立
    董事培训班学习结业,自1995 年至今被淄博仲裁委员会聘为仲裁员。
    王新:公司董事会秘书,1961 年出生,汉族,中共党员,毕业于青岛建筑
    工程学院采矿工程专业,大专学历,高级工程师。曾任山东金岭铁矿铁山分矿采
    矿工、检修工,山东金岭铁矿召口分矿技术组长、副矿长,山东金岭铁矿办公室
    副主任、主任,矿党委委员,矿长助理等职。现任山东金岭矿业股份有限公司董
    事会秘书。
    窦廷章:公司监事会主席,生于1955 年,高级政工师,企业管理专业大专
    毕业。1972 年2 月起在山东金岭铁矿工作,历任山东金岭铁矿召口分矿工人、
    掘进队长、值班工长、工段党支部书记、副分矿长、分矿长兼分矿党总支书记。
    1997 年1 月—1998 年1 月任山东金岭铁矿矿长助理、副矿长。1998 年1 月至今,
    担任山东金岭铁矿党委副书记、纪委书记、工会主席。现任山东金岭铁矿党委副
    书记、纪委书记、工会主席、山东金岭矿业股份有限公司监事会主席、山东金鼎
    矿业有限责任公司董事、淄博铁鹰钢铁有限公司董事。
    杨乐申:公司监事,生于1953 年1 月,文化程度中专,1973 年10 月加入
    中国共产党,1976 年8 月入矿参加工作,为铁山采场井下工人,1978 年—1986
    年兼工段工会主席、团支部书记、工段核算员,1987 年1 月—1989 年8 月任掘
    进工段支部书记、副工长,1989 年9 月—1991 年7 月任铁山分矿党总支副书记、
    分矿工会主席,1991 年8 月—1997 年7 月任铁山分矿党总支书记,1997 年8 月
    —2005 年9 月任矿监察室副主任,2005 年10 月至今,任矿纪委副书记。现任山
    东金岭铁矿纪委副书记、山东金岭矿业股份有限公司监事。
    张永丰:公司监事,生于1969 年,基建财会专业毕业,大专学历,现职称
    高级会计师。1991 年7 月毕业分配到山东金岭铁矿财务处工作至今,工作期间
    历任助理会计师、会计师、高级会计师,2003 年12 月起任山东金岭铁矿财务处
    副处长。现任山东金岭铁矿财务处副处长、山东金岭矿业股份有限公司监事。金岭矿业2009 年年度报告
    第14 页
    吴振坤:1963 年4 月出生,汉族,中共党员,北京科技大学采矿工程专业
    工学学士,高级工程师。曾任山东金岭铁矿安全环保处处长,山东金岭铁矿侯庄
    分矿矿长、党总支书记等职。2006 年10 月16 日起任山东金岭矿业股份有限公
    司副总经理,2009 年6 月11 日解聘山东金岭矿业股份有限公司副总经理职务。
    李希永:公司副总经理,1960 年5 月出生,汉族,中共党员,毕业于山东
    冶金工业学院(现青岛理工大学),大学学历,金属矿床地下开采专业,学士学
    位,高级工程师。曾任山东金岭铁矿召口车间副主任,侯庄分矿副矿长,企管处
    处长,铁山分矿矿长、党总支书记等职。现任山东金岭矿业股份有限公司副总经
    理。
    张乐元:1965 年9 月出生,汉族,中共党员,1985 年毕业于山东冶金工业
    学校,高级工程师。1994 年元月至2005 年2 月任山东金岭铁矿选矿厂副厂长,
    2005 年2 月至2006 年5 月任山东金岭铁矿建筑工程处处长,2006 年5 月至10
    月,任山东金岭铁矿选矿厂厂长、党总支书记。2006 年10 月16 日起任山东金
    岭矿业股份有限公司副总经理,2009 年6 月11 日解聘山东金岭矿业股份有限公
    司副总经理职务。
    许东亭:公司副总经理,生于1954 年,毕业于青岛建筑工程学院,高级经
    济师,1972 年2 月起在山东金岭铁矿工作,历任山东金岭铁矿召口矿工人、团
    总支书记、党总支副书记,选矿厂党总支书记,矿部办公室主任职务,自1994
    年11 月至1997 年8 月任山东金岭铁矿矿长助理,1997 年8 月至2009 年6 月任
    山东金岭铁矿副矿长。现任山东金岭矿业股份有限公司副总经理。
    王国明:公司总经理助理,1962 年出生,汉族,中共党员,1982 年毕业于
    山东省冶金工业学校冶金机械专业,1995 年毕业于淄博市职工大学经济管理专
    业,2000 年毕业于浙江大学机电专业,大学学历,高级工程师。1982 年在山东
    金岭铁矿参加工作,历任山东金岭铁矿机械厂技术员、工程师、副厂长;山东金
    岭铁矿机动处副处长、处长;淄博铁鹰钢铁有限公司副总经理、总经理职务,现
    任山东金岭矿业股份有限公司总经理助理、塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司
    总经理。
    黄加峰:公司财务负责人,1967 年2 月出生,汉族,中共党员,大专学历,
    会计师。1988 年至1998 年在山东金岭铁矿财务处负责成本核算、材料核算、总
    帐等工作;1998 年3 月起任山东金岭铁矿实业公司财务部副部长,2001 年8 月金岭矿业2009 年年度报告
    第15 页
    起任山东金岭铁矿水泥厂副厂长,负责经营管理工作。现任山东金岭矿业股份有
    限公司财务总监。
    3、公司董事监事高级管理人员的变动情况
    (1)2009 年6 月11 日公告公司五届董事会二十四次会议决议,公司总经
    理提请董事会解聘吴振坤先生担任的副总经理职务、解聘张乐元先生担任的副总
    经理职务。
    (2)2009 年6 月11 日公告公司五届董事会二十四次会议决议,经总经理
    提名,公司聘任王善平先生为公司副总经理,聘任许东亭先生为公司副总经理。
    (3)2009 年11 月24 日公告公司五届董事会二十八次会议决议,经总经理
    提名,公司聘任王国明先生为公司总经理助理。
    4、年度报酬情况
    公司薪酬制度按照国家有关规定制定。2009 年公司制定了“调整工资结构
    的实施意见、职工奖惩办法、工资处理规定、经济责任制”。董事、监事和高级
    管理人员的报酬根据公司薪酬制度予以发放。部分高级管理人员依据2009 年经
    济责任制,按岗位从经营和管理方面进行考核。
    董事、监事、高管人员年度报酬情况
    姓名 职务
    报告期内从公司领取
    的报酬总额(万元)
    是否在股东单位或
    其他关联单位领取
    薪酬
    张相军 董事长 11.57 否
    贾立兴 副董事长 4.60 是
    赵能利 董事、总经理 10.14 否
    刘圣刚 董事 4.18 是
    王善平 董事、副总经理 9.88 否
    傅海亭 董事 8.66 否
    邹 健 独立董事 5.00 否
    柴 磊 独立董事 5.00 否
    王 毅 独立董事 5.00 否
    王 新 董事会秘书 8.09 否
    窦廷章 监事会主席 4.23 是
    杨乐申 监事 0.00 是
    张永丰 监事 2.80 是
    吴振坤 副总经理 8.28 否
    李希永 副总经理 10.04 否
    张乐元 副总经理 8.01 是
    许东亭 副总经理 10.05 否金岭矿业2009 年年度报告
    第16 页
    王国明 总经理助理 0.00 是
    黄加峰 财务总监 7.58 否
    合计 123.11 -
    二、公司员工情况
    公司现有员工3403 人,其中生产人员2582 人,占75.87%;销售人员18 人,
    占0.53%;技术人员210 人,占6.17%;财务人员20 人,占0.59%;行政人员219
    人,占6.44%。
    公司本科及以上学历员工157 人,占员工总数的4.61%,大专学历员工354
    人,占员工总数的10.40%。金岭矿业2009 年年度报告
    第17 页
    第六节 公司治理结构
    一、公司治理结构的实际状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
    所股票上市规则》、《公司章程》等有关法律、法规的要求,不断完善法人治理结
    构,完善内控制度,使公司管理进一步完善。
    二、独立董事履行职责情况
    报告期内,公司独立董事积极出席了公司2009 年度相关会议并认真审议各
    项议案,忠实履行职责,对公司重大事项发表了独立意见,不受大股东、实际控
    制人或其他与公司存在利害关系的单位和个人影响,充分发挥了独立董事及各专
    业委员会的作用,围绕维护公司整体利益、维护全体股东尤其中小股东合法权益
    勤勉开展工作。
    1、独立董事参加董事会情况
    独立董事姓名 应出席会议次数 现场出席次数
    以通讯方式参
    加会议次数
    委托出席次数 缺席次数
    邹 健 8 1 7 0 0
    柴 磊 8 3 5 0 0
    王 毅 8 7 1 0 0
    2、报告期内,未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项
    提出异议。
    三、控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东系山东金岭铁矿,控股股东通过股东大会依法行使自己的权
    利,无干涉公司决策和生产经营活动的行为;公司与控股股东在人员、资产、财
    务、机构和业务方面相互独立,并具有独立完整的业务及自主经营能力。拥有独
    立完整的人、财、物及产、供、销系统,公司董事会、监事会及其他内部机构独
    立运作。
    四、关于高级管理人员绩效评价与激励机制
    公司对高管人员由董事会或总经理对工作绩效进行考核,根据薪酬与考核委
    员会实施细则加强对高管层的考核与激励,以达到最大程度地调动高管人员的积
    极性和创造性。金岭矿业2009 年年度报告
    第18 页
    第七节 股东大会情况简介
    2009 年5 月15 日在公司五楼会议室召开了公司2008 年度股东大会。
    大会审议通过了:
    1、公司2008 年度董事会工作报告
    2、公司2008 年度监事会工作报告
    3、公司2008 年度财务报告
    4、公司2008 年度报告全文及摘要
    5、公司2008 年度利润分配及公积金转增股本预案
    6、公司续聘2009 年度审计机构的议案
    7、公司修改《公司章程》的议案
    8、公司2009 年度日常关联交易的议案
    北京市大成律师事务所委派张雷和张继宁两位律师出席了本次股东大会,
    并出具了见证法律意见书,律师认为:本次股东大会的召集和召开程序符合《公
    司法》、《股东大会规则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定,出席会议
    人员和会议召集人的资格合法有效,会议的表决程序和表决结果合法有效。
    此次股东大会决议公告于2009 年5 月16 日刊登于《中国证券报》、《证券
    时报》和巨潮资讯网。金岭矿业2009 年年度报告
    第19 页
    第八节 董事会报告
    一、报告期内经营情况回顾
    (一)、经营情况
    公司主营业务是铁矿石开采,铁精粉、铜精粉、钴精粉的生产、销售及机械
    加工和发电业务。主要产品包括铁精粉、铜精粉、钴精粉。2009 年公司实现营
    业总收入93,297.01 万元,比上年同期减少9.94%;实现营业利润28,831.60 万
    元,比上年同期减少43.97%;实现净利润21,700.76 万元,比上年同期减少
    43.53%。
    报告期内公司以上指标同比大幅减少,其原因主要是国际金融危机持续扩展
    蔓延,公司主要产品铁精粉、铜精粉、钴精粉销售价格较上年同期大幅下降所致。
    面对经济效益下滑等严峻挑战,坚持科学发展观总揽全局,全公司坚定信心,
    迎难而上,直面挑战,积极作为,铁矿石开采、铁精粉生产均取得较好业绩,全
    年共生产铁精粉111 万吨,销售109 万吨,生产铜精粉金属量1,510 吨,销售
    1,201 吨,生产钴精粉金属量50 吨,销售53 吨。报告期内,公司合理调整优化
    生产运行,积极应对市场变化,推进节能减排循环经济,加强管理创新,企业整
    体素质明显提高。
    (二)、公司主营业务分析
    报告期内公司实现主营业务收入88,837.38 万元,主营业务利润36,021.97
    万元。其中铁精粉实现主营业务收入78,592.87 万元,主营业务利润32,677.76
    万元,铜精粉实现主营业务收入4,051.69 万元,主营业务利润3,056.38 万元,
    钴精粉实现主营业务收入218.89 万元,主营业务利润-49.00 万元,机械加工实
    现主营业务收入2,307.28 万元,主营业务利润-768.28 万元,发电业务实现主
    营业务收入3,666.65 万元,主营业务利润1,105.11 万元。
    占公司营业收入或营业利润总额10%以上行业和产品 单位:万元
    主营业务分行业情况
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    毛利率比上年
    增减(%)
    采选行业 82,863.45 45,182.89 45.47% -12.16% 29.29% -17.49%
    主营业务分产品情况金岭矿业2009 年年度报告
    第20 页
    铁精粉 78,592.87 44,095.81 43.89% -12.66% 29.39% -29.36%
    公司营业收入较上年降低是由于受市场原因,公司主要产品铁精粉销售价格
    较上年大幅下降;营业成本较上年增加,是因为公司收购金岭铁矿召口矿后,公
    司产品产量增加,致使总成本增加;以上营业收入下降,营业成本增加导致毛利
    率下降。
    公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例62.62%,说明公司
    采购度比较集中,主要是公司采购山东金鼎矿业有限责任公司矿石,占年度采购
    总额的比例为27.60%,采购淄博市电业局电力,占年度采购总额的比例为
    27.51%。
    公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额的比例42.35%,说明公司客
    户较为集中,主要是由于公司产品铁精粉针对各大钢铁厂销售,导致客户较集中。
    (三)、报告期内公司资产构成同比变动情况 单位:元
    报表项目 期末余额 年初余额 变动金额
    变动幅
    度%
    注释
    货币资金 548,228,419.97 438,191,172.22 110,037,247.75 25.11 注1
    应收票据 460,769,410.51 255,105,000.00 205,664,410.51 80.62 注2
    应收账款 26,204,270.88 61,443,893.51 -35,239,622.63 -57.35 注3
    其他应收款 2,460,392.29 570,264.54 1,890,127.75 331.45 注4
    存货 58,063,514.46 39,698,884.96 18,364,629.50 46.26 注5
    固定资产 381,803,867.33 266,825,554.37 114,978,312.96 43.09 注6
    无形资产 413,264,348.18 302,053,877.71 111,210,470.47 36.82 注7
    商誉 9,217,680.72 9,217,680.72 100.00 注8
    短期借款 20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00 注9
    预收账款 56,079,399.45 9,089,111.38 46,990,288.07 517.00 注10
    应交税费 71,598,017.55 34,890,357.84 36,707,659.71 105.21 注11
    应付职工薪酬 5,519,563.59 3,036,276.52 2,483,287.07 81.79 注12
    其他应付款 57,660,129.19 12,990,968.25 44,669,160.94 343.85 注13
    注1:主要系公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产导致
    货币资金增加以及销售货款收现所致;
    注2:主要系公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产,导
    致应收票据增加以及货款采用票据结算方式增加所致;
    注3:主要系本期货款采用票据结算方式增加导致应收账款减少;
    注4:是系职工备用金借支增加所致;
    注5:主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买相关经营性资产后,金岭矿业2009 年年度报告
    第21 页
    生产能力扩大所致;
    注6:公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体,导致
    固定资产原值增加171,695,309.62 元,累计折旧增加62,259,257.00 元;
    注7:主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买相关经营性资产后导
    致土地使用权原值增加 12,561,266.00 元,累计摊销增加731,141.33 元,召
    口矿区采矿权原值增加58,275,800.00 元,累计摊销增加4,331,311.20 元;
    注8:商誉的增加主要系本期收购塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司股权
    所致;
    注9:短期借款减少系本期归还借款所致;
    注10:主是系预收铁精粉货款增加所致;
    注11:主要系本期计提的企业所得税及价格调节基金尚未缴纳所致;
    注12:主要系本期计提的工会经费和职工教育经费增加及尚未支付所致;
    注13:主要系本期将子公司塔什库尔干县天然矿业有限公司纳入合并范围,
    子公司应付资金拆借款增加所致。
    销售费用、管理费用、财务费用同比变动情况: 单位:元
    项 目 本期数 上年数 增减比率
    销售费用 9,296,650.24 2,164,091.67 329.59%
    管理费用 89,515,649.61 48,744,401.42 83.64%
    财务费用 -6,550,030.53 6,195,312.99
    销售费用、管理费用增加主要是因为公司非公开发行股份购买资产完成后,
    相应的管理人员薪酬、无形资产摊销等各项费用增加所致;
    财务费用大幅减少,主要系本期银行借款较上年同期比大幅减少导致利息支
    出减少以及本期银行存款较上年同期增加导致利息收入增加所致。
    (四)、报告期内现金流量情况
    报告期内现金流量变动情况 单位:元
    项 目 2009 年度 2008 年度 增减额
    经营活动产生的现金流量净额 224,919,080.63 600,471,391.86 -375,552,311.23
    投资活动产生的现金流量净额 -50,343,297.14 -11,704,633.72 -38,638,663.42
    筹资活动产生的现金流量净额 -65,956,794.91 -171,590,739.31 105,633,944 40
    公司2009 年度经营活动产生的现金流量净额大幅下降的主要原因是公司主
    营产品铁精粉销售价格大幅下降,销售货物产生的现金流入较上年下降,同时去
    年的现金流量净额中有大部分是银行承兑汇票集中到期,并非全是当期销售货物金岭矿业2009 年年度报告
    第22 页
    产生的现金流入;
    投资活动产生的现金流量净额减少,主要原因是购建固定资产较去年增加
    1,154 万元,收购金钢矿业股权支付2,819 万元;
    筹资活动产生的现金流量净额大幅增加,主要原因是今年偿还债务支出比上
    年减少15,921 万元,今年分配股利或偿付利息比上年多支出6,210 万元。
    (五)公司主要子公司、参股公司情况
    公司2009 年11 月26 日完成收购塔什库尔干县金钢矿业有限公司股权,金
    钢矿业有限公司成为公司全资子公司。金钢矿业公司注册资本120 万元,法定代
    表人:季群,经营范围:铁矿石开采、加工、销售,主要产品为铁精粉,公司产
    品主要向钢铁企业供应,经营方式主要为自主生产、销售经营,金钢矿业总资产
    为3,363.76 万元,净利润-156.97 万元。
    二、公司未来发展展望
    2009 年,受国际金融危机影响,钢材需求量减少,钢铁行业形势低迷,不
    少钢厂采取减产或停产措施,铁矿石价格下降,铁精粉价格维持在较低状态。下
    半年随着国内经济企稳复苏,铁精粉价格有所上涨。2010 年度进口铁矿石长协
    价格正在商谈,预计2010 年度铁矿石长协价格要高于2009 年,受此影响,2010
    年国内铁矿石价格也会高于2009 年。
    2010 年公司广大干部职工,以保障安全生产为前提,努力使公司产品产销
    量、营业总收入全面超过上年,为公司创造更大价值。
    按照公司非公开发行股份购买资产时的承诺,公司将积极协调控股股东山东
    金岭铁矿,择机起动山东金岭铁矿持有的山东金鼎矿业有限责任公司40%股权注
    入事宜,经相关部门批准后,力争2010 年内完成。
    三、报告期内投资情况
    根据协议,公司分两期出资收购塔什库尔干县金钢矿业有限公司100%股权,
    一期出资额3,869.28 万元已经支付,该股权已于2009 年11 月26 日过户至公司
    名下,二期出资情况将视二期勘探情况,根据协议,计算二期需支付出资额,确
    定实际支付日期。
    四、董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容金岭矿业2009 年年度报告
    第23 页
    报告期内公司共召开八次董事会
    1、2009 年3 月23 日公司第五届董事会第二十一次会议在公司二楼会议室
    召开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    审议通过了公司2008 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案
    2、2009 年4 月7 日公司第五届董事会第二十二次会议在公司二楼会议室召
    开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    (1)、审议通过了公司2008 年度董事会工作报告
    (2)、审议通过了公司2008 年度财务报告
    (3)、审议通过了公司2008 年度报告全文及摘要
    (4)、审议通过了公司续聘2009 年度审计机构的议案
    (5)、审议通过了公司修改《公司章程》的议案
    (6)、审议通过了公司2009 年度日常关联交易的议案
    (7)、审议通过了《公司2008 年度内部控制自我评价报告》
    (8)、审议通过了《公司2008 年度社会责任报告》
    (9)、审议通过了公司召开2008 年度股东大会通知的议案
    3、2009 年4 月19 日公司第五届董事会第二十三次会议在公司二楼会议室
    召开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    审议通过了公司2009 年第一季度报告的议案
    4、2009 年6 月10 日公司第五届董事会第二十四次会议在公司二楼会议室
    召开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    (1)、审议通过了解聘公司副总经理的议案
    (2)、审议通过了聘任公司副总经理的议案
    (3)、审议通过了设立公司内部管理机构的议案
    5、2009 年8 月6 日公司第五届董事会第二十五次会议在公司二楼会议室召
    开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    审议通过了公司2009 年半年度报告及摘要
    6、2009 年8 月19 日公司第五届董事会第二十六次会议在公司二楼会议室
    召开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    审议通过了公司《关于收购塔什库尔干县金钢矿业有限公司股权的议案》金岭矿业2009 年年度报告
    第24 页
    7、2009 年10 月22 日公司第五届董事会第二十七次会议在公司二楼会议室
    召开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    审议通过了公司2009 年第三季度报告
    8、2009 年11 月20 日公司第五届董事会第二十八次会议在公司二楼会议室
    召开,相关决议刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。
    (1)、审议通过了公司关于《收购塔什库尔干县金钢矿业有限公司股权补充
    协议书》
    (2)、审议通过了公司《聘任公司总经理助理的议案》
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司对2008 年度利润分配及公积金转增股本方案的执行情况
    公司2008 年度利润分配方案为:以2008 年末总股本321,254,374 股为基数
    向全体股东每10 股送红股3 股,并派发现金2 元(含税);以2008 年末总股本
    321,254,374 股为基数向全体股东每10 股转增3 股。根据公司第五届董事会第
    十七次会议和公司2008 年第二次临时股东大会决议,公司2008 年非公开发行股
    份购买资产新增发的股份共享以前滚存未分配利润,因此,新增发股份若在分红
    派息、转增股本的股权登记日登记在册,将按以上同等比例参与分红派息和转增
    股本。
    2008 年非公开发行股份购买资产新增发的股份于2009 年7 月15 日上市流
    通,公司2008 年度权益分派股权登记日为2009 年7 月20 日,除权除息日为2009
    年7 月21 日,公司以2009 年7 月20 日的股本总数372,087,644 股为基数向全
    体股东每10 股送红股3 股,送股111,626,293 股,以资本公积金向全体股东每
    10 股转增3 股,转增111,626,293 股,向全体股东每10 股派现金2 元(含税),
    派发现金74,417,528.80 元。
    五、2009 年度利润分配预案
    经大信会计师事务所审计,公司2009 年共实现利润总额 29,093.40 万元,
    净利润21,700.76 万元,截止本报告期末公司可供股东分配的利润为46,765.27
    万元。
    公司2009 年度利润分配预案为:以2009 年末总股本595,340,230 股为基数
    向全体股东每10 股派发现金0.2 元(含税)。金岭矿业2009 年年度报告
    第25 页
    公司最近三年现金分红情况表
    单位:元
    分红年度
    现金分红金额
    (含税)
    分红年度合并报表中
    归属于上市公司股东
    的净利润
    占合并报表中归属于
    上市公司股东的净利
    润的比率
    年度可分配利润
    2008 年 74,417,528.80 389,493,254.47 19.11% 458,546,630.94
    2007 年 0.00 216,458,567.96 0.00% 108,002,701.92
    2006 年 0.00 68,662,336.65 0.00% -144,658,523.92
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 33.35%
    六、其他事项
    1、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
    2、报告期内公司选定的审计机构是大信会计师事务有限公司。
    3、报告期内公司选定的法律顾问是北京市大成律师事务所。金岭矿业2009 年年度报告
    第26 页
    第九节 监事会报告
    公司监事会在报告期内,严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等
    相关法律法规的要求和赋予的职责,本着切实维护公司利益和对股东负责的态
    度,认真履行了监事会的职能。监事会成员按规定列席了公司召开的董事会、股
    东大会,并认为:董事会认真执行了股东大会的各项决议,勤勉尽责,未出现损
    害公司、股东利益的行为,董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公
    司章程》的要求。监事会对公司重大决议和决策的形成表决程序进行了审查、监
    督,认为公司经营班子认真执行了董事会的各项决议。
    一、监事会工作情况:
    报告期内,公司监事会召开四次会议
    (一)公司第五届监事会第十三次会议于2009 年4 月7 日在公司召开,会
    议应到监事3 名,实到3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公
    司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    1、审议通过《公司2008 年度报告及摘要》;
    2、审议通过《公司2008 年度监事会工作报告》;
    (二)公司第五届监事会第十四次会议于2009 年4 月19 日在公司召开,会
    议应到监事3 名,实到3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公
    司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    审议通过《公司2009 年第一季度报告》
    (三)公司第五届监事会第十五次会议于2009 年8 月6 日在公司召开,会
    议应到监事3 名,实到3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公
    司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    审议通过《公司2009 年半年度报告及摘要》
    (四)公司第五届监事会第十六次会议于2009 年10 月22 日在公司召开,
    会议应到监事3 名,实到3 名,会议由监事会主席窦廷章先生主持,会议符合《公
    司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
    审议通过 《公司2009 年第三季度报告》
    二、对公司2009 年度工作,监事会发表如下独立意见
    1、报告期内,监事会对公司的决策过程、内部控制制度的执行及公司董事、
    经理职责的履行进行了监督和审查,没有发现其违反法律、法规、公司章程或损
    害公司利益的行为。金岭矿业2009 年年度报告
    第27 页
    2、通过对公司财务资料、财务状况的监督、检查,监事会认为由大信会计
    师事务有限公司为公司出具的2009 年度审计报告客观、公正的反映了公司的财
    务状况和经营成果。
    3、报告期内,公司的关联交易是按照一般的商业条款进行,符合公允、公
    平、公正的原则,符合公司和全体股东的利益,没有损害中小股东的利益;关联
    交易协议的表决程序符合有关法律、法规和公司章程的规定,有利于实现各方现
    有资产的合理配置和充分利用,实现各方的资源共享及优势互补,有利于降低本
    公司重复投资,并提高公司综合效益。
    4、报告期内,监事会对公司内部控制自我评价报告发表意见:
    公司能够根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定,结合自身的实际情
    况,积极完善公司法人治理体系,加大内部控制制度的完善和检查的工作力度,
    公司现行的内部控制体系较为规范、完整,内部控制组织机构完整,设置合理,
    人员配备齐全到位,各个内控制度均得到了有效的贯彻执行,能够适应公司现行
    的管理要求和发展需要,保证了公司经营活动的有序开展,切实保护公司全体股
    东的根本利益。
    报告期内,公司不存在违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制
    指引》的情形。
    综上所述,公司监事会认为,公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反
    映了公司内部控制体系的建设、运行及监督情况,制定的整改计划具有较强的针
    对性、可操作性,有利于改善内控治理环境、增强内控治理能力,提升内控治理
    效率。金岭矿业2009 年年度报告
    第28 页
    第十节 重要事项
    一、重要事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、本年度公司无破产重整相关事项。
    3、本年度公司未持有其他上市公司股权,未参股商业银行、证券公司、保
    险公司、信托公司、和期货公司等金融企业股权。
    4、公司于2009 年8 月19 日召开五届二十六次董事会审议通过了《公司关
    于收购塔什库尔干县金钢矿业有限公司股权的议案》,2009 年11 月20 日召开五
    届二十八次董事会审议通过了《公司收购塔什库尔干县金钢矿业有限公司股权补
    充协议书的议案》,收购交易金额不超过4.12 亿元,无需股东大会审批。根据协
    议,塔什库尔干县金钢矿业有限公司采矿权分两期勘探,收购股权价款分两期支
    付。根据一期普查报告,金钢矿业所属乔普卡铁矿采矿权范围内铁矿石储量为
    (333)+(334):1305.56 万吨,(333):1276.08 万吨,占97.74%,(334):29.48
    万吨,占2.26%;根据《股权收购协议》,334 类别资源量不在本次交易计价的资
    源量范围内。因此,交易一期计价资源量为1276.08 万吨,根据协议计算,一期
    交易价款3869.28 万元已付清,塔什库尔干县金钢矿业有限公司100%股权已于
    2009 年11 月26 日过户至公司名下,待二期勘探完成后,根据协议计算、支付
    二期交易价款。
    5、本年度公司未实施股权激励。
    6、本年度公司的重大关联交易事项:
    日常关联交易情况
    关联方名称
    关联交易
    类型
    关联交易内容金额
    占同类销
    货的比例%
    定价政策及决策
    程序
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售铁精粉 56,782,022.87 7.22 参照市场价
    山东球墨铸铁管有限公司 销售货物 销售铁精粉 18,332,091.18 2.33 参照市场价
    山东莱钢永锋钢铁有限公司 销售货物 销售铁精粉 42,431,803.94 5.40 参照市场价
    莱芜钢铁股份有限公司 销售货物 销售铁精粉 5,338,121.92 0.68 参照市场价
    淄博张钢制铁管有限公司 销售货物 销售铁精粉 7,498,292.21 0.95 参照市场价
    山东金岭铁矿 销售货物 机械加工 3,449,915.61 14.95 参照市场价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 机械加工 2,455,567.30 10.64 参照市场价
    山东金鼎矿业有限责任公司 销售货物 机械加工 2,042,065.83 8.85 参照市场价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售电力 36,666,512.80 100.00 参照市场价
    山东金岭铁矿 销售货物 销售代购电力13,277,857.38 55.19 成本价(代购)金岭矿业2009 年年度报告
    第29 页
    山东金鼎矿业有限责任公司 销售货物 销售代购电力1,238,518.33 5.15 成本价(代购)
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售代购电力9,202,104.74 38.25 成本价(代购)
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售材料 5,902.00 70.68 参照市场价
    山东金岭铁矿 销售货物 销售材料 648.00 7.76 参照市场价
    山东金鼎矿业有限责任公司 采购货物 铁矿原矿 69,742,186.17 100.00 协议价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 采购货物 高炉煤气 9,382,048.70 100.00 协议价
    山东金岭铁矿 提供劳务 矿石加工 10,600,275.44 100.00 成本加利润率
    淄博铁鹰钢铁有限公司 提供劳务 人工劳务 144,172.60 100.00 协议价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 提供劳务 运输服务 613,892.30 21.92 协议价
    山东金岭铁矿 提供劳务 运输服务 2,186,546.56 78.08 成本加利润率
    合 计 291,390,545.88
    以上关联交易属于公司日常生产经营的需要,是按照一般的商业条款进行,
    符合公允、公平、公正的原则,符合公司和全体股东的利益,没有损害中小股东
    的利益;关联交易协议的表决程序符合有关法律、法规和公司章程的规定,有利
    于实现各方现有资产的合理配置和充分利用,实现各方的资源共享及优势互补,
    有利于降低本公司重复投资,并提高公司综合效益。上述关联交易对于保证公司
    的正常生产经营,起到了至关重要的作用。
    7、公司在2009 年实施的非公开发行股份购买资产方案中,依据中企华出具
    的中企华评报字[2007]第340-1 号《采矿权评估报告书》,本次交易的目标资产
    在2009 年度、2010 年度、2011 年度的净利润预测数均为9,021.54 万元。山东
    金岭铁矿同意,若2009 年、2010 年、2011 年目标资产实际净利润数(以金岭矿
    业当年年度报告中披露的、经会计师事务所对目标资产实际盈利数出具的专项审
    核意见中的数字为准)不足上述净利润预测数,则金岭铁矿应在经股东大会批准
    的金岭矿业当年年度报告在深交所网站披露后的30 日内,就不足部分以现金方
    式全额补偿金岭矿业。
    2010 年3 月14 日,大信会计师事务有限公司对山东金岭矿业股份有限公司
    关于召口矿区盈利预测执行情况的专项审核报告(大信专审字[2010]第3-0067
    号)显示,召口矿区2009 年度实际实现的净利润为11,587.79 万元,盈利预测
    本年度全部实现。
    7、本年度公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
    包、租赁公司资产事项;公司无担保事项;公司未发生委托他人进行现金资产管
    理事项和委托贷款事项。
    8、本年度公司续聘大信会计师事务有限公司为公司财务审计机构。
    公司自2006 年实施重大资产重组以来,已连续聘任大信会计师事务有限公
    司为本公司财务审计机构,本报告期年度财务报告审计费用为45 万元。金岭矿业2009 年年度报告
    第30 页
    9、本年度公司董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监
    会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。金岭矿业2009 年年度报告
    第31 页
    第十一节 财务报告
    〈一〉、审计报告
    公司2009 年度财务报告经大信会计师事务有限公司胡咏华、吴金锋两位会
    计师审计,并出具标准无保留意见审计报告,文号为大信审字【2010】3-0076
    号。
    审 计 报 告
    大信审字【2010】3-0076 号
    山东金岭矿业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的山东金岭矿业股份有限公司(以下简称贵公司)财
    务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2009
    年度的利润表和合并利润表,2009 年度的股东权益变动表和合并股东权益
    变动表,2009 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种
    责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使
    财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当
    的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
    们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
    审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表
    是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计金岭矿业2009 年年度报告
    第32 页
    证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误
    导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财
    务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
    控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
    性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提
    供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所
    有重大方面公允反映了贵公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年
    度的经营成果和现金流量。
    大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:胡咏华
    中 国 · 武 汉 中国注册会计师:吴金锋
    2010 年3 月14 日金岭矿业2009 年年度报告
    第33 页
    〈二〉、会计报表
    合 并 资 产 负 债 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    项 目 附注期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 五、1 548,228,419.97 438,191,172.22
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 五、2 460,769,410.51 255,105,000.00
    应收账款 五、3 26,204,270.88 61,443,893.51
    预付款项 五、4 2,670,648.32 3,023,344.49
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 五、5 2,460,392.29 570,264.54
    买入返售金融资产
    存货 五、6 58,063,514.46 39,698,884.96
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,098,396,656.43 798,032,559.72
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产 五、7 381,803,867.33 266,825,554.37
    在建工程 五、8 3,746,320.32 6,788,404.16
    工程物资 五、9 1,095,149.12 121,539.00
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 五、10 413,264,348.18 302,053,877.71
    开发支出
    商誉 五、11 9,217,680.72
    长期待摊费用
    递延所得税资产 五、12 10,658,787.72 1,726,893.28
    其他非流动资产
    非流动资产合计 819,786,153.39 577,516,268.52
    资产总计 1,918,182,809.82 1,375,548,828.24
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第34 页
    合 并 资 产 负 债 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    项 目 附注期末余额年初余额
    流动负债:
    短期借款 五、15 20,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 五、16 9,000,000.00 18,350,000.00
    应付账款 五、17 29,855,201.44 31,290,619.68
    预收款项 五、18 56,079,399.45 9,089,111.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 五、19 5,519,563.59 3,036,276.52
    应交税费 五、20 71,598,017.55 34,890,357.84
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 五、21 57,660,129.19 12,990,968.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 229,712,311.22 129,647,333.67
    非流动负债:
    长期借款 五、23 1,616,866.00 1,616,866.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债 五、22 852,536.97
    递延所得税负债 五、12 12,930,036.32
    其他非流动负债
    非流动负债合计 15,399,439.29 1,616,866.00
    负债合计 245,111,750.51 131,264,199.67
    所有者权益:
    实收资本(或股本) 五、24 595,340,230.00 321,254,374.00
    资本公积 五、25 487,998,131.16 364,466,993.60
    减:库存股
    专项储备 五、26 205,681.31
    盈余公积 五、27 121,874,355.12 100,016,630.03
    一般风险准备
    未分配利润 五、28 467,652,661.72 458,546,630.94
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 1,673,071,059.31 1,244,284,628.57
    少数股东权益
    所有者权益合计 1,673,071,059.31 1,244,284,628.57
    负债和所有者权益总计 1,918,182,809.82 1,375,548,828.24
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第35 页
    母 公 司 资 产 负 债 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    项 目 附注期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 544,869,084.69 438,191,172.22
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 460,769,410.51 255,105,000.00
    应收账款 十、1 26,204,270.88 61,443,893.51
    预付款项 2,609,806.63 3,023,344.49
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 十、2 11,919,322.59 570,264.54
    买入返售金融资产
    存货 55,121,335.79 39,698,884.96
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,101,493,231.09 798,032,559.72
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 十、3 38,692,780.46
    投资性房地产
    固定资产 362,759,369.44 266,825,554.37
    在建工程 3,746,320.32 6,788,404.16
    工程物资 1,095,149.12 121,539.00
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 358,698,398.58 302,053,877.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 6,470,962.78 1,726,893.28
    其他非流动资产
    非流动资产合计 771,462,980.70 577,516,268.52
    资产总计 1,872,956,211.79 1,375,548,828.24
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第36 页
    母 公 司 资 产 负 债 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    项 目 附注期末余额年初余额
    流动负债:
    短期借款 20,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 9,000,000.00 18,350,000.00
    应付账款 26,649,454.98 31,290,619.68
    预收款项 55,891,813.41 9,089,111.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 5,404,454.34 3,036,276.52
    应交税费 71,425,993.87 34,890,357.84
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 28,396,391.84 12,990,968.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 196,768,108.44 129,647,333.67
    非流动负债:
    长期借款 1,616,866.00 1,616,866.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 1,616,866.00 1,616,866.00
    负债合计 198,384,974.44 131,264,199.67
    所有者权益:
    实收资本(或股本) 595,340,230.00 321,254,374.00
    资本公积 487,998,131.16 364,466,993.60
    减:库存股
    专项储备 136,186.11
    盈余公积 121,874,355.12 100,016,630.03
    一般风险准备
    未分配利润 469,222,334.96 458,546,630.94
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 1,674,571,237.35 1,244,284,628.57
    少数股东权益
    所有者权益合计 1,674,571,237.35 1,244,284,628.57
    负债和所有者权益总计 1,872,956,211.79 1,375,548,828.24
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第37 页
    合 并 利 润 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    项 目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44
    其中:营业收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 644,654,101.63 514,446,339.97
    其中:营业成本 五、29 546,426,383.31 440,992,969.73
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 五、30 12,461,882.27 10,954,395.00
    销售费用 9,296,650.24 2,164,091.67
    管理费用 89,515,649.61 48,744,401.42
    财务费用 -6,550,030.53 6,195,312.99
    资产减值损失 五、31 -6,496,433.27 5,395,169.16
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 288,315,984.04 521,521,456.47
    加:营业外收入 五、32 3,755,013.08 147,146.14
    减:营业外支出 五、33 1,137,018.52 645,406.92
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 290,933,978.60 521,023,195.69
    减:所得税费用 五、34 73,926,400.93 131,529,941.22
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 217,007,577.67 389,493,254.47
    归属于母公司所有者的净利润 217,007,577.67 389,493,254.47
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 十一、2 0.38 0.72
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.38 0.72
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 217,007,577.67 389,493,254.47
    归属于母公司所有者的综合收益总额 217,007,577.67 389,493,254.47
    归属于少数股东的综合收益总额
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第38 页
    母 公 司 利 润 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    项 目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44
    其中:营业收入 十、4 932,970,085.67 1,035,967,796.44
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 642,608,959.05 514,446,339.97
    其中:营业成本 十、4 546,426,383.31 440,992,969.73
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 12,461,882.27 10,954,395.00
    销售费用 9,285,410.24 2,164,091.67
    管理费用 87,220,874.40 48,744,401.42
    财务费用 -6,547,242.69 6,195,312.99
    资产减值损失 -6,238,348.48 5,395,169.16
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 290,361,126.62 521,521,456.47
    加:营业外收入 3,755,013.08 147,146.14
    减:营业外支出 1,137,018.52 645,406.92
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 292,979,121.18 521,023,195.69
    减:所得税费用 74,401,870.27 131,529,941.22
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 218,577,250.91 389,493,254.47
    归属于母公司所有者的净利润 218,577,250.91 389,493,254.47
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 0.72
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.72
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 218,577,250.91 389,493,254.47
    归属于母公司所有者的综合收益总额 218,577,250.91 389,493,254.47
    归属于少数股东的综合收益总额
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第39 页
    合 并 现 金 流 量 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    项 目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,041,141,476.59 1,321,237,329.88
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 五、36.1 16,700,602.54 12,653,740.69
    经营活动现金流入小计 1,057,842,079.13 1,333,891,070.57
    购买商品、接受劳务支付的现金 337,666,535.97 295,977,406.86
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 227,477,114.88 135,469,206.77
    支付的各项税费 229,726,012.83 281,425,642.96
    支付其他与经营活动有关的现金 五、36.2 38,053,334.82 20,547,422.12
    经营活动现金流出小计 832,922,998.50 733,419,678.71
    经营活动产生的现金流量净额 224,919,080.63 600,471,391.86
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金金岭矿业2009 年年度报告
    第40 页
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,394,760.50 303,935.04
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 1,394,760.50 303,935.04
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,543,662.17 12,008,568.76
    投资支付的现金 28,194,395.47
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 51,738,057.64 12,008,568.76
    投资活动产生的现金流量净额 -50,343,297.14 -11,704,633.72
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 28,518,833.89
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 20,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 28,518,833.89 20,000,000.00
    偿还债务支付的现金 20,000,000.00 179,215,939.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,475,628.80 12,374,800.31
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 94,475,628.80 191,590,739.31
    筹资活动产生的现金流量净额 -65,956,794.91 -171,590,739.31
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 108,618,988.58 417,176,018.83
    加:期初现金及现金等价物余额 438,191,172.22 21,015,153.39
    六、期末现金及现金等价物余额 546,810,160.80 438,191,172.22
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第41 页
    母 公 司 现 金 流 量 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    项 目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,041,141,476.59 1,321,237,329.88
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 10,704,570.27 12,653,740.69
    经营活动现金流入小计 1,051,846,046.86 1,333,891,070.57
    购买商品、接受劳务支付的现金 333,499,104.95 295,977,406.86
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 227,025,879.82 135,469,206.77
    支付的各项税费 228,573,786.31 281,425,642.96
    支付其他与经营活动有关的现金 37,221,117.29 20,547,422.12
    经营活动现金流出小计 826,319,888.37 733,419,678.71
    经营活动产生的现金流量净额 225,526,158.49 600,471,391.86
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金金岭矿业2009 年年度报告
    第42 页
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,394,760.50 303,935.04
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 1,394,760.50 303,935.04
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,543,662.17 12,008,568.76
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30,742,549.44
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 54,286,211.61 12,008,568.76
    投资活动产生的现金流量净额 -52,891,451.11 -11,704,633.72
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 28,518,833.89
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 20,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 28,518,833.89 20,000,000.00
    偿还债务支付的现金 20,000,000.00 179,215,939.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,475,628.80 12,374,800.31
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 94,475,628.80 191,590,739.31
    筹资活动产生的现金流量净额 -65,956,794.91 -171,590,739.31
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 106,677,912.47 417,176,018.83
    加:期初现金及现金等价物余额 438,191,172.22 21,015,153.39
    六、期末现金及现金等价物余额 544,869,084.69 438,191,172.22
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第43 页
    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    本期金额
    项 目
    归属于母公司所有者权益
    少数
    股东
    权益
    所有者权益合计
    实收资本
    (或股本)
    资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    一、上年年末余额321,254,374.00 364,466,993.60 100,016,630.03 458,546,630.94 1,244,284,628.57
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额321,254,374.00 364,466,993.60 100,016,630.03 458,546,630.94 1,244,284,628.57
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 274,085,856.00 123,531,137.56 205,681.31 21,857,725.09 9,106,030.78 428,786,430.74
    (一)净利润 217,007,577.67 217,007,577.67
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 217,007,577.67 217,007,577.67
    (三)所有者投入和减少资本 50,833,270.00 235,157,430.56 285,990,700.56
    1.所有者投入资本50,833,270.00 235,157,430.56 285,990,700.56
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 21,857,725.09 -96,275,253.89 -74,417,528.80
    1.提取盈余公积 21,857,725.09 -21,857,725.09
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -74,417,528.80 -74,417,528.80
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转 223,252,586.00 -111,626,293.0 -111,626,293.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 111,626,293.00 -111,626,293.0
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他 111,626,293.00 -111,626,293.00
    (六)专项储备 205,681.31 205,681.31
    1.本期提取 11,729,631.20 11,729,631.20
    2.本期使用 11,523,949.89 11,523,949.89
    四、本期期末余额595,340,230.00 487,998,131.16 205,681.31 121,874,355.12 467,652,661.72 1,673,071,059.31
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第44 页
    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    上期金额
    项 目
    归属于母公司所有者权益
    少数
    股东
    权益
    所有者权益合计
    实收资本
    (或股本)
    资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    一、上年年末余额321,254,374.00 364,466,993.60 6,948,272.00 61,067,304.58 108,002,701.92 861,739,646.10
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额321,254,374.00 364,466,993.60 6,948,272.00 61,067,304.58 108,002,701.92 861,739,646.10
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -6,948,272.00 38,949,325.45 350,543,929.02 382,544,982.47
    (一)净利润 389,493,254.47 389,493,254.47
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 389,493,254.47 389,493,254.47
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 38,949,325.45 -38,949,325.45
    1.提取盈余公积 38,949,325.45 -38,949,325.45
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备-6,948,272.00 -6,948,272.00
    1.本期提取7,178,392.00 7,178,392.00
    2.本期使用14,126,664.00 14,126,664.00
    四、本期期末余额321,254,374.00 364,466,993.60 100,016,630.03 458,546,630.94 1,244,284,628.57
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第45 页
    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    本期金额
    项 目 实收资本
    (或股本)
    资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额321,254,374.00 364,466,993.60 100,016,630.03 458,546,630.94 1,244,284,628.57
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额321,254,374.00 364,466,993.60 100,016,630.03 458,546,630.94 1,244,284,628.57
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 274,085,856.00 123,531,137.56 136,186.11 21,857,725.09 10,675,704.02 430,286,608.78
    (一)净利润218,577,250.91 218,577,250.91
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 218,577,250.91 218,577,250.91
    (三)所有者投入和减少资本 50,833,270.00 235,157,430.56 285,990,700.56
    1.所有者投入资本50,833,270.00 235,157,430.56 285,990,700.56
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配21,857,725.09 -96,275,253.89 -74,417,528.80
    1.提取盈余公积21,857,725.09 -21,857,725.09
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -74,417,528.80 -74,417,528.80
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转 223,252,586.00 -111,626,293.00 -111,626,293.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 111,626,293.00 -111,626,293.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他111,626,293.00 -111,626,293.00
    (六)专项储备136,186.11 136,186.11
    1.本期提取11,660,136.00 11,660,136.00
    2.本期使用11,523,949.89 11,523,949.89
    四、本期期末余额595,340,230.00 487,998,131.16 136,186.11 121,874,355.12 469,222,334.96 1,674,571,237.35
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第46 页
    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表(续)
    编制单位:山东金岭矿业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:人民币元
    上期金额
    项 目 实收资本
    (或股本)
    资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额321,254,374.00 364,466,993.60 6,948,272.00 61,067,304.58 108,002,701.92 861,739,646.10
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额321,254,374.00 364,466,993.60 6,948,272.00 61,067,304.58 108,002,701.92 861,739,646.10
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -6,948,272.00 38,949,325.45 350,543,929.02 382,544,982.47
    (一)净利润389,493,254.47 389,493,254.47
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 389,493,254.47 389,493,254.47
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配38,949,325.45 -38,949,325.45
    1.提取盈余公积38,949,325.45 -38,949,325.45
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备-6,948,272.00 -6,948,272.00
    1.本期提取7,178,392.00 7,178,392.00
    2.本期使用14,126,664.00 14,126,664.00
    四、本期期末余额321,254,374.00 364,466,993.60 100,016,630.03 458,546,630.94 1,244,284,628.57
    公司法定代表人:张相军 主管会计工作负责人:赵能利 会计机构负责人:黄加峰金岭矿业2009 年年度报告
    第47 页
    〈三〉、会计报表附注
    山东金岭矿业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除非特别注明,金额单位为人民币元)
    一、公司的基本情况
    山东金岭矿业股份有限公司(以下简称”公司”或“本公司”)原名山东淄博华光陶瓷股
    份有限公司,系经山东省淄博市经济体制改革委员会以淄体改字[1989]7 号、原国家体改委
    以体改生字[1993]252 号文批复为规范化股份制试点企业,1996 年11 月8 日经中国证监会
    以证监发字[1996]322 号文批复为社会募集的上市股份公司,股本总额51,740,000 股,并
    于1996 年11 月28 日在深交所挂牌交易,股票代码000655。
    1997 年6 月, 根据公司1996 年度股东大会决议,公司以1996 年末股本总额51,740,000
    股为基数,向全体股东实施10 送6.2 转增1.8 股的利润分配方案,共向全体股东送转股份
    41,392,000 股,股份送、转完成后公司股本总额增至93,132,000 股。
    1998 年12 月,经山东省人民政府鲁证字(1998)305 号文批复,并于1999 年9 月经中国
    证监会证监公司字[1999]95 号文批准,公司吸收合并山东汇宝集团股份有限公司,向其全
    体股东定向发行23,255,813 股普通股以换取山东汇宝集团股份有限公司股东持有的全部股
    份,吸收合并后公司股本总额增至116,387,813 股。
    2000 年3 月,公司以1999 年末股本总额为基数,实施10 配3 的配股方案,共向全体股
    东配售9,520,000 股普通股,其中向国家股股东配售1,420,000 股,向社会公众股股东配售
    8,100,000 股,配股完成后公司股本总额增至125,907,813 股。
    2002 年7 月,根据公司2001 年度股东大会决议,公司以2001 年末股本总额125,907,813
    股为基数,向全体股东实施10 送1.5 股的利润分配方案,共以未分配利润向全体股东送股
    18,886,171 股,送股完成后公司股本总额增至144,793,984 股。
    2002 年11 月,经中国证监会证监发行字[2002]13 号文批准,公司发行人民币普通股
    17,240,000 股(增发),其中向老股东优先发售921,187 股,向其他股东发售16,318,813 股,
    增发完成后,公司股本总额增至162,033,984 股。
    2003 年6 月,根据2002 年度股东大会决议,公司以未分配利润向全体股东送红股
    32,406,797 股、以资本公积金转增股本64,813,593 股,股份送、转完成后公司股本总额增金岭矿业2009 年年度报告
    第48 页
    至259,254,374 股。
    2006 年6 月,公司召开相关股东会议,审议通过了关于股权分置改革方案的议案。公
    司股权分置改革与重大资产重组相结合,山东金岭铁矿以其合法拥有的侯家庄、铁山辛庄铁
    矿、选矿厂等铁矿石采选业务经营性资产及少量辅助性资产与公司合法拥有的整体资产以及
    除1.63 亿元负债之外的其它全部负债进行置换。置入净资产评估值高于置出净资产评估值
    形成的置换差额由公司向山东金岭铁矿非公开发行62,000,000 股股份换取,并于2006 年
    10 月完成了非公开发行,公司股本总额增至321,254,374 股,公司名称变更为山东金岭矿
    业股份有限公司。
    2009 年4 月,经中国证监会证监许可[2009]319 号文核准,公司向山东金岭铁矿非公
    开发行50,833,270 股人民币普通股,用于购买山东金岭铁矿所属召口分矿、金岭铁矿电厂
    和部分土地厂房等辅助性资产及不可分割的负债(以下简称“经营性资产主体”)。2009 年
    6 月公司完成了非公开发行,股本总额增至372,087,644 股。
    2009 年5 月15 日,公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案:以增
    发后的总股本372,087,644 股为基数,向全体股东每10 股送红股3 股,同时以资本公积
    金向全体股东每10 股转增3 股,分红及转增后总股本增至595,340,230 股。
    公司法人营业执照注册号:3700001805174
    公司法定代表人:张相军
    公司住所:山东省淄博市张店区中埠镇
    公司经营范围:铁矿开采,铁精粉、铜精粉、钴精粉的生产、销售、机械加工;货物出
    口。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1. 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006 年
    2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计
    准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下
    所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    2. 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的财
    务状况、经营成果和现金流量等相关信息。金岭矿业2009 年年度报告
    第49 页
    3. 会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
    4. 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被
    合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行
    股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
    步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项
    直接相关费用计入企业合并成本。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复
    核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损
    益。
    6. 合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定的要求
    编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公
    司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本
    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净
    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,
    视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成金岭矿业2009 年年度报告
    第50 页
    果和现金流量纳入合并财务报表。
    7. 现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
    的存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、
    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8. 外币业务及外币财务报表折算
    (1)外币业务折算
    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日,
    外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采
    用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    外币汇兑损益,除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差
    额,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外,其余均计
    入当期损益。
    (2)外币财务报表折算
    本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等,采用与本公司不同的记账本位币对外币
    财务报表折算后,进行会计核算及合并财务报表的编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目
    除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
    目,按照系统合理方法确定的,与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财
    务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    外币现金流量按照系统合理方法确定的,与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。
    汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。
    9. 金融工具
    (1)金融工具的分类、确认和计量
    金融工具划分为金融资产或金融负债。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包
    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到金岭矿业2009 年年度报告
    第51 页
    期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及
    其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包
    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金
    融负债。
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量;后续计量按公允价值计量,除持
    有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成
    本外。
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值
    有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
    债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息
    或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认
    为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公
    积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,
    于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原
    直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控
    制的,应当终止确认该项金融资产。
    本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,
    即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值
    变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账
    面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差
    额部分,计入当期损益。
    (3)金融负债终止确认条件
    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止金岭矿业2009 年年度报告
    第52 页
    确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以
    活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
    允价值。
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
    实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最
    大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    (5)金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融
    资产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进
    行减值测试,以根据测试结果计提减值准备。
    金融资产减值准备计提与测试方法:金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分
    计提减值准备。
    预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量,确定折现率对其进行折现后的金额确
    定。
    预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计,应当按照资产在持续持有过程中和
    最终处置时所产生的预计未来现金流量确定;折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资
    产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。
    (6)金融资产重分类
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:
    1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投
    资持有至到期;
    2)管理层没有意图持有至到期;
    3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;
    4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
    10. 应收款项
    本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观
    证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值金岭矿业2009 年年度报告
    第53 页
    损失计提坏账准备。合并报表范围之内各公司之间不计提坏账准备。
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项的确认标准 应收款项账面余额超过100 万元(含100 万)以上的款项
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于
    其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备
    的确定依据、计提方法:
    按信用风险特征组合划分为风险较大的应收款项的确定依据账龄3 年以上的应收款项
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄3 -5年的,按应收款项余额的80%计提;
    账龄5 年以上的,按其余额的100%计提。
    (3)账龄分析法
    账龄 应收账款(%) 其他应收款(%)
    1 年以内(含1 年) 10 10
    1 至2 年 30 30
    2 至3 年 50 50
    3 至5 年 80 80
    5 年以上 100 100
    11. 存货
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
    品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品、
    周转材料等。
    (2)发出存货的计价方法
    存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价
    准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相
    关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按金岭矿业2009 年年度报告
    第54 页
    照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价
    减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待
    售的材料等,可变现净值为市场售价。
    (4)存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    周转材料在领用时采用一次摊销法。
    12. 长期股权投资
    (1)初始投资成本确定
    ①企业合并取得的长期股权投资,初始投资成本:同一控制下的企业合并,应当按照取
    得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按
    购买日确定的合并成本确认为初始成本。
    ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价
    值;
    ④投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值;
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按
    照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。
    当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分
    派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对
    被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权
    资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
    ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;金岭矿业2009 年年度报告
    第55 页
    ②. 参与被投资单位的政策制定过程
    ③. 向被投资单位派出管理人员
    ④. 依赖投资公司的技术或技术资料
    ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值
    迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减
    值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    减值测试方法:对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰
    高确定。
    长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减去
    相关税费;或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场,按照市场价格减去相关税费;
    或无法可靠估计出售的公允价值净额,则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来
    现金流量现值作为其可收回金额。
    13. 投资性房地产
    (1)投资性房地产的种类和计量模式
    本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
    让的土地使用权。
    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    (2)采用成本模式核算政策
    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资
    产部分相同。
    本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直
    线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
    14. 固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计
    年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:金岭矿业2009 年年度报告
    第56 页
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产分类和折旧方法
    本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法
    采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净
    残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先
    估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账
    的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
    资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
    房屋建筑物 10-30 年 5%
    3.17%-9.50%
    机器设备 4-20 年 5%
    4.75%-23.75%
    运输工具 3-6 年 5%
    15.83%-31.67%
    其他 4-10 年 5%
    9.50%-23.75%
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    减值测试方法:对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者孰高确定。
    固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协议价格,则按照
    销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交易销售协议但存
    在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确定;或
    无法可靠估计固定资产的公允价值净额,则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现
    金流量现值作为其可收回金额。
    (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租
    赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转
    移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择
    权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③金岭矿业2009 年年度报告
    第57 页
    即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日
    的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,
    如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公
    允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值
    准备。
    15. 在建工程
    (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程结转固定资产时点:工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。
    预定可使用状态的判断标准:符合下列情况之一:
    ①. 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ②. 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格
    产品时,或者试运行结果表明能够正常运转或营业时;
    ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    在建工程减值测试方法:对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者孰高确定。
    16. 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期金岭矿业2009 年年度报告
    第58 页
    损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资
    本化的期间不包括在内。
    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,
    应当暂停借款费用的资本化期间。
    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚
    未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定;
    ②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
    般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价
    或溢价,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
    率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
    17. 无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支
    出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但
    合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为
    达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度
    终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应
    的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有
    确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资
    产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的
    现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;
    ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支
    出,以及公司预计支付有关支出的能力。金岭矿业2009 年年度报告
    第59 页
    (3)使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限,或使用期限不确定等无形资产确定
    为使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律
    规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带
    来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,
    由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    无形资产减值测试方法:对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者孰高确定。
    18. 商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方
    可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,以其成本扣除累计减值准备后的金
    额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产
    组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象
    的,则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关
    账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
    试,比较这些相关的资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)
    与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则确认商
    誉的减值损失,资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    19. 长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,
    主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期
    待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期金岭矿业2009 年年度报告
    第60 页
    损益。
    20. 预计负债
    (1)预计负债的确认标准
    该义务是公司承担的现实义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,该义务的金额
    能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
    (2)预计负债的计量方法
    按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续
    范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数为该范围内中间值确定;如涉及
    多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实
    反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    21. 收入
    (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
    金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保
    留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额
    能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够
    可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议
    价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
    收入。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生
    的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相
    同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成
    本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时金岭矿业2009 年年度报告
    第61 页
    确认让渡资产使用权收入。
    22. 政府补助
    (1)政府补助类型
    政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
    (2)政府补助会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别
    下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
    相关费用的期间,计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当
    期损益。
    23. 递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认:
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的
    项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资
    产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
    为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
    抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获
    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除
    非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可
    能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资
    产。
    24. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
    (1)主要会计政策变更说明
    根据财会[2009]8 号文《财政部关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》,公司对以
    前年度计提矿山生产安全费用的核算方法进行了变更。
    变更前后安全生产费用的核算方法列示如下:金岭矿业2009 年年度报告
    第62 页
    项目 变更前 变更后
    安全生产费
    计提时按照计提金额通过利润分配转
    入“盈余公积—专项储备”科目。按照规定
    范围使用时根据实际使用金额在所有者权
    益内部进行结转,从“盈余公积—专项储备”
    科目转入未分配利润,但结转金额以“盈余
    公积—专项储备”科目余额冲减至零为限。
    在成本费用中归集,计提额计入专项储
    备;使用时,费用类支出直接冲减专项储备;
    形成固定资产的按在建工程核算,项目完工
    后按实际成本结转固定资产,同时按实际成
    本计提折旧,折旧额直接冲减专项储备,该
    项固定资产在以后使用期间不再计提折旧
    通过以上调整,经重新列报后,2007 年度、2008 年度财务报表主要项目与调整前相比
    变化如下:
    项 目 2007 年年报披露数 2007 年报调整后 差额
    递延所得税负债 1,737,068.00 0.00 1,737,068.00
    盈余公积 68,536,696.98 61,067,304.58 7,469,392.40
    专项储备 0.00 6,948,272.00 -6,948,272.00
    未分配利润 105,744,513.52 108,002,701.92 -2,258,188.40
    营业成本 339,797,164.73 346,745,436.73 -6,948,272.00
    所得税费用 109,151,370.33 107,414,302.33 1,737,068.00
    净利润 221,669,771.96 216,458,567.96 5,211,204.00
    项 目 2008 年年报披露数 2008 年年报调整后 差额
    盈余公积 100,016,630.03 100,016,630.03
    专项储备 0.00 0.00
    未分配利润 458,546,630.94 458,546,630.94
    营业成本 447,941,241.73 440,992,969.73 6,948,272.00
    所得税费用 129,792,873.22 131,529,941.22 -1,737,068.00
    净利润 384,282,050.47 389,493,254.47 -5,211,204.00
    (2)主要会计估计变更说明
    公司本期无会计估计变更。
    25. 前期会计差错更正
    公司本期无前期会计差错更正。
    三、税项
    (一) 主要税种及税率:金岭矿业2009 年年度报告
    第63 页
    税种 计税依据 税率
    增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 13%-17%
    营业税 租赁收入或劳务收入 5%
    城市维护建设税 应纳流转税额 7%
    教育费附加 应纳流转税额 3%
    资源税 原矿产量 6-6.6 元/吨
    企业所得税 应纳税所得额 25%
    矿产资源补偿费 矿石视同销售收入 2%
    (二) 税收优惠及批文:
    2009 年7 月21 日,公司利用高炉煤气为原材料生产电力之工艺经山东省经济和信息化
    委员会认定,取得了《资源综合利用认定证书》,根据[国税函〔2009〕185 号]国家税务总
    局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知,企业自2008 年1 月1 日起以《资源
    综合利用企业所得税优惠目录(2008 年版)》规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制
    和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入,减按90%计入企业当年收入总额。
    四、企业合并及合并财务报表
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定的要求
    编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公
    司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本
    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净
    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,
    视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
    果和现金流量纳入合并财务报表。
    1. 子公司情况
    非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资经营范围 期末实际出资额持股比表决权是否合并少数金岭矿业2009 年年度报告
    第64 页
    本 例(%) 比例
    (%)
    报表 股东
    权益
    本 例(%) 比例
    (%)
    报表 股东
    权益
    塔什库尔干县金钢矿业
    有限责任公司
    有限 新疆塔什
    库尔干县
    铁矿石开采,
    加工与销售
    120 万铁矿石开采,
    加工与销售
    38,692,780.46 100 100 是 0.00
    注:(1)根据公司2009 年第五届第二十六次、第二十八次董事会决议,公司收购塔什库尔干县金钢矿业有限责任公
    司(简称‘金钢矿业’)100%的股权,金钢矿业的股权于2009 年11 月26 日完成工商变更登记,成为公司的全资子公
    司。根据公司与金钢矿业原股东于2009 年8 月18 日和11 月18 日签署《股权收购协议》和《补充协议书》的规定,公
    司收购金钢矿业股权的对价以2009 年7 月31 日为基准日的除采矿权外的资产评估报告确认的净资产额,加上金钢矿业
    从以2009 年7 月31 日为基准日的审计报告至2009 年10 月31 日为基准日的审计报告之间的损益,加上2009 年10
    月31 日至金钢矿业股权过户日之间的损益,加上金钢矿业采矿权资源量对价确定。由于采矿权第二期储量尚未探明,
    故公司先以已经探明的第一期资源量为基础,暂时确定了股权对价并确定长期股权投资的初始成本,待二期储量探明后,
    根据实际探明的储量最终确定股权交易对价,并进而对长期投资初始成本进行调整;
    (2) 公司本期按照非同一控制下的企业合并原则,合并了金钢矿业期末的资产负债表和11 月26 日到12 月31 日
    之间的利润表和现金流量表。在对金钢矿业报表予以合并时,公司按照公允价值为基础对其报表进行调整,使金钢矿业
    的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额,合并
    对价与金钢矿业按照上述公允价值调整后的净资产之间产生的差异9,217,680.72 元,按照规定计入合并报表商誉;
    (3)在合并日,金钢矿业财务报表中由于其计税基础与账面价值不同形成暂时性差异原因而确认的递延所得税资产
    和递延所得税负债影响金钢矿业在合并日可辨认净资产公允价值份额为9,217,680.72 元;
    (4)非同一控制下企业合并的判断,由于本公司合并金钢矿业之前,与金钢矿业之间不存在任何的关联关系,由此公
    司按照非同一控制下企业合并的原则对本次交易予以处理,金钢矿业的各项可辨认资产和负债按照公允价值予以调整。
    2. 本期新纳入合并范围的主体
    名 称 期末净资产 本期净利润
    塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司 27,974,921.70 -1,569,673.24
    3. 本期发生的非同一控制下企业合并
    被合并方 商誉金额 商誉计算方法
    塔什库尔干县金钢矿业有限
    责任公司
    9,217,680.72
    经复核后合并成本大于合并中取得的被
    购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    额。
    五、合并财务报表重要项目注释
    1. 货币资金
    (1) 货币资金按类别列示如下
    期末余额 年初余额
    项 目
    外币金额 折算
    率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额金岭矿业2009 年年度报告
    第65 页
    期末余额 年初余额
    项 目
    外币金额 折算
    率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金: —— —— 23,821.30 —— —— 23,003.23
    其中:人民币 —— —— 23,821.30 —— —— 23,003.23
    银行存款: —— 537,783,189.50 —— 426,159,648.99
    其中:人民币 —— —— 537,783,189.50 —— —— 426,159,648.99
    其他货币资金: —— —— 10,421,409.17 —— —— 12,008,520.00
    其中:人民币 —— —— 10,421,409.17 —— —— 12,008,520.00
    合 计 —— —— 548,228,419.97 —— —— 438,191,172.22
    (2) 其他货币资金按明细列示如下
    项 目 期末余额 年初余额
    承兑保证金 9,003,150.00 12,008,520.00
    开采恢复保证金 1,418,259.17
    合 计 10,421,409.17 12,008,520.00
    注:(1)、银行存款中有405,000,000.00 元定期存款,期限从三个月到六个月,均可以提前支取;
    (2)、开采恢复保证金系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司所属乔普卡矿开采恢复保证金。
    2. 应收票据
    (1) 应收票据按类别列示如下
    项 目 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 460,769,410.51 255,105,000.00
    合 计 460,769,410.51 255,105,000.00
    (2) 无用于质押的应收票据。
    (3) 转为应收账款的应收票据情况
    本期公司无转为应收账款的应收票据。
    (4)应收关联方票据详见本报告附注六、5 关联方关系及其交易。
    3. 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示如下
    期末余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例
    (%)
    单项金额重大的应收账款 23,687,223.94 80.09 2,368,722.39 按账龄
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该金岭矿业2009 年年度报告
    第66 页
    期末余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例
    (%)
    组合的风险较大的应收账款
    其他不重大应收账款 5,888,270.87 19.91 1,002,501.54 按账龄
    合 计 29,575,494.81 100.00 3,371,223.93
    年初余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例
    (%)
    单项金额重大的应收账款 64,566,116.62 94.57 6,456,611.66 按账龄
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的应收账款
    其他不重大应收账款 3,704,876.17 5.43 370,487.62 按账龄
    合 计 68,270,992.79 100.00 6,827,099.28
    (2) 无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    (3) 应收账款按账龄列示如下
    期末余额 年初余额
    账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    龄
    金额 比例
    (%) 金额
    计提比
    例
    (%)
    金额 比例
    (%) 金额
    计提
    比例
    (%)
    1 年以内 27,507,122.57 93.01 2,750,712.26 10 68,270,992.79 100.00 6,827,099.28 10
    1 至2 年 2,068,372.24 6.99 620,511.67 30 30
    合
    计 29,575,494.81 3,371,223.93
    68,270,992.79 100.00 6,827,099.28
    (4) 本期收回或转回的应收账款情况
    无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回
    或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款 。
    (5) 本期通过重组等其他方式收回的应收账款情况
    本期无通过债务重组等其他方式收回的应收账款。
    (6) 应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东应收款项。
    (7) 应收账款金额前五名单位情况金岭矿业2009 年年度报告
    第67 页
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄
    占应收账
    款总额的
    比例(%)
    1.河北钢铁股份有限公司 非关联方 10,266,713.90 1 年以内 34.71
    2.山东球墨铸铁管有限公司
    受同一母公司之母公司控
    制
    5,054,229.73
    1 年以内
    17.09
    3.铜陵有色集团股份有限公司 非关联方 2,562,811.78 1 年以内 8.67
    4.邢台钢铁有限责任公司 非关联方 2,207,421.57 1 年以内 7.46
    5. 招远市金地矿山机械有限公
    司
    非关联方 2,141,291.36 1 年以内
    7.24
    合 计 —— 22,232,468.34 —— 75.17
    (8) 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总
    额的比例(%)
    莱芜钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 459,726.72 1.55
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 72,479.10 0.25
    山东球墨铸铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 5,054,229.73 17.09
    济南钢城矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 3,719.00 0.01
    合 计 —— 5,590,154.55 18.90
    4. 预付款项
    (1) 预付款项按账龄列示如下
    期末余额 年初余额
    账 龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 1,575,423.32 58.99 2,703,344.49 89.42
    1 至2 年 775,225.00 29.03 320,000.00 10.58
    2 至3 年 320,000.00 11.98
    合 计 2,670,648.32 100.00 3,023,344.49 100.00
    注:无账龄超过1 年且金额重大的预付款项。
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 预付时间 性质或内容
    龙口矿业集团工程建设有限公司 非关联方 770,000.00 1-2 年 预付工程款
    兖州煤业股份有限公司 非关联方 521,417.85 1 年以内 预付材料款
    北京佳尔信息技术有限公司 非关联方 320,000.00 1 年以内 预付工程款
    淄博巨银输变电工程有限公司 非关联方 292,000.00 1 年以内 预付工程款
    中国石油化工股份有限公司淄博分公司 非关联方 250,000.00 1 年以内 预付材料款
    合 计 —— 2,153,417.85 ——- ——金岭矿业2009 年年度报告
    第68 页
    (3) 预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    5. 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类披露
    期末余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
    单项金额重大的其他应收款
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的其他应收款
    其他不重大其他应收款 2,744,560.33 100.00 284,168.04 按账龄
    合 计 2,744,560.33 100.00 284,168.04
    年初余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
    单项金额重大的其他应收款
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的其他应收款
    其他不重大其他应收款 650,738.38 100.00 80,473.84 按账龄
    合 计 650,738.38 100.00 80,473.84
    (2) 公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收
    款。
    (3) 其他应收款按账龄列示如下
    期末余额 年初余额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    账 龄 金额
    比例
    (%) 金额
    计提比
    例
    (%) 金额
    比例
    (%) 金额
    计提比
    例
    (%)
    1 年以内 2,697,000.33 98.26 269,700.04 10 573,738.38 88.17 57,373.84 10
    1 至2 年 46,560.00 1.70 13,968.00 30 77,000.00 11.83 23,100.00 30
    2 至3 年 1,000.00 0.04 500.00 50
    合 计 2,744,560.33 100.00 284,168.04 650,738.38 100.00 80,473.84
    (4) 本期收回或转回的其他应收款情况
    无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回
    或转回,或在本期收回或转回比例较大的其他应收款 。金岭矿业2009 年年度报告
    第69 页
    (5) 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (6) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 款项性质
    李炜远 企业职工 218,000.00 1 年以内 备用金借支
    傅元刚 企业职工 180,875.40 1 年以内 备用金借支
    张晓愚 企业职工 120,000.00 1 年以内 备用金借支
    郭传文 企业职工 105,000.00 1 年以内 备用金借支
    张本明 企业职工 100,000.00 1 年以内 备用金借支
    合 计 —— 723,875.40 ——
    6. 存货
    (1) 按存货种类分项列示如下
    期末数 年初数
    存货项目
    账面余额
    跌价准
    备
    账面价值 账面余额
    跌价准
    备
    账面价值
    原材料 26,826,628.40 26,826,628.40 18,622,359.27 18,622,359.27
    周转材料 869,270.06 869,270.06 865,774.83 865,774.83
    在产品 17,992,920.70 17,992,920.70 17,697,419.06 17,697,419.06
    库存商品 10,491,499.85 10,491,499.85 959,349.81 959,349.81
    委托加工物资 1,883,195.45 1,883,195.45 1,553,981.99 1,553,981.99
    合 计 58,063,514.46 58,063,514.46 39,698,884.96 39,698,884.96
    (2) 存货跌价准备情况说明如下
    经测试未发现期末存货存在减值情形。
    7. 固定资产
    固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    一、原价合计 336,937,939.11 220,574,732.76 7,105,584.68 550,407,087.19
    房屋及建筑物 211,660,335.80 93,695,899.05 734,977.18 304,621,257.67
    机器设备 91,073,647.91 112,190,519.62 4,546,721.90 198,717,445.63
    运输工具 24,508,095.28 11,797,943.30 1,823,885.60 34,482,152.98
    其他 9,695,860.12 2,890,370.79 - 12,586,230.91金岭矿业2009 年年度报告
    第70 页
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    二、累计折旧合计 70,112,384.74 101,774,041.97 3,283,206.85 168,603,219.86
    房屋及建筑物 39,350,793.44 48,307,365.29 698,228.32 86,959,930.41
    机器设备 19,030,671.77 43,964,369.15 1,172,163.69 61,822,877.23
    运输工具 9,406,474.65 8,949,180.05 1,412,814.84 16,942,839.86
    其他 2,324,444.88 553,127.48 - 2,877,572.36
    三、固定资产减值准备累计金额合计
    房屋及建筑物
    机器设备
    运输工具
    其他
    四、固定资产账面价值合计 266,825,554.37 381,803,867.33
    房屋及建筑物 172,309,542.36 217,661,327.26
    机器设备 72,042,976.14 136,894,568.40
    运输工具 15,101,620.63 17,539,313.12
    其他 7,371,415.24 9,708,658.55
    注:(1)、本期固定资产增加主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行人民币普通股,购买的山东金岭铁矿所属召口
    分矿、金岭铁矿电厂和部分土地厂房等辅助性资产所致;
    (2)、由在建工程转入固定资产原价为9,313,650.28 元;
    (3)、公司期末无固定资产用于抵押;
    (4)、截止本期末固定资产无减值情形;
    (5)、计入费用的累计折旧金额为37,752,024.71 元。
    8. 在建工程
    (1) 在建工程基本情况
    期末数 年初数
    项 目
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    11kv 变电改造 1,243,916.29 1,243,916.29 3,054,270.01 3,054,270.01
    侯庄矿运矿路 1,600,000.00 1,600,000.00
    铁山胶充站 441,372.17 441,372.17 441,372.17 441,372.17
    1#尾矿库扩容改造 1,376,372.00 1,376,372.00 1,376,372.00 1,376,372.00
    零星维修 684,659.86 684,659.86 316,389.98 316,389.98
    合 计 3,746,320.32 3,746,320.32 6,788,404.16 6,788,404.16
    注:截止本期末在建工程无减值情形。
    (2) 重大在建工程项目变动情况金岭矿业2009 年年度报告
    第71 页
    项目名称 预算数 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
    工程
    进度
    资金
    来源
    11kv 变电改造
    3,054,270.01 855,093.77 2,665,447.49 1,243,916.29 部份完工 自筹
    侯庄矿运矿路
    1,600,000.00 1,300,000.00 2,900,000.00 完工 自筹
    9. 工程物资
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    专用设备 121,539.00 973,610.12 1,095,149.12
    合 计 121,539.00 973,610.12 1,095,149.12
    10. 无形资产
    (1) 无形资产情况
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    一、账面原值合计 321,180,897.33 128,912,846.00 450,093,743.33
    土地使用权 299,838,412.66 16,765,466.00 316,603,878.66
    采矿权 21,342,484.67 112,147,380.00 133,489,864.67
    二、累计摊销额合计 19,127,019.62 17,702,375.53 36,829,395.15
    土地使用权 14,552,550.29 7,021,322.73 21,573,873.02
    采矿权 4,574,469.33 10,681,052.80 15,255,522.13
    三、无形资产账面价值合
    计 302,053,877.71 413,264,348.18
    土地使用权 285,285,862.37 295,030,005.64
    采矿权 16,768,015.34 118,234,342.54
    注:(1)、公司本期无形资产增加主要系向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体及合并子公司塔什库
    尔干县金钢矿业有限责任公司取得所属乔普卡铁矿采矿权增加所致;
    (2)、公司期末不存在无形资产用于抵押情形;
    (3)、截止本期末无形资产无减值情形。
    11. 商誉
    被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余
    额
    本期增加
    额
    本期减少
    额
    期末余额
    期末
    减值准备
    非同一控制下收购塔什库尔干县金钢
    矿业有限责任公司股权
    9,217,680.72 9,217,680.72
    合 计 9,217,680.72 9,217,680.72
    注:(1)、商誉本期增加原因详见本附注“四、1 子公司情况” ;
    (2)、截止本期末商誉无减值情形。金岭矿业2009 年年度报告
    第72 页
    12. 递延所得税资产、递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 期末余额 年初余额
    递延所得税资产: 10,658,787.72 1,726,893.28
    资产减值准备 913,848.00 1,726,893.28
    可抵扣亏损 3,593,502.84
    资产评估减值 379,330.64
    价格调节基金 5,558,972.00
    预计负债 213,134.24
    小 计 10,658,787.72 1,726,893.28
    递延所得税负债:
    资产评估增值 12,930,036.32
    小 计 12,930,036.32
    注:公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体,其中递延所得税资产增加744,684.62 元。
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项 目 暂时性差异金额
    资产减值准备 3,655,391.97
    可抵扣亏损 14,374,011.34
    资产评估减值 1,517,322.56
    价格调节基金 22,235,888.00
    预计负债 852,536.97
    资产评估增值 51,720,145.28
    合 计 94,355,296.12
    注:可抵扣亏损系子公司金钢矿业尚未弥补的亏损,公司预计在未来能够获得应纳税所得予以弥补。
    13. 资产减值准备明细
    本期增加数 本期减少额
    项 目 年初余额
    本期计提 其他 转回 转销
    期末余额
    坏账准备 6,907,573.12 -6,496,433.27 3,244,252.12 3,655,391.97
    合 计 6,907,573.12 -6,496,433.27 3,244,252.12 3,655,391.97
    注:坏账准备其他增加系公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体,和收购塔什库尔干县金钢
    矿业有限责任公司而增加的坏账准备。
    14. 所有权受到限制的资产
    项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因
    其他原因造成所有权受到限制的资产
    货币资金 1,418,259.17 乔普卡矿开采恢复保证金金岭矿业2009 年年度报告
    第73 页
    合 计 10,418,259.17
    15. 短期借款
    借款条件 期末余额 年初余额
    信用借款 20,000,000.00
    合 计 20,000,000.00
    16. 应付票据
    项 目 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 9,000,000.00 18,350,000.00
    合 计 9,000,000.00 18,350,000.00
    注:应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为9,000,000.00 元。
    17. 应付账款
    (1) 应付账款按账龄列示如下
    期末余额 年初余额
    项 目
    金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%)
    1 年以内 24,994,014.70 83.72 30,269,196.72 96.74
    1 至2 年 4,861,186.74 16.28 1,021,422.96 3.26
    合 计 29,855,201.44 100.00 31,290,619.68 100.00
    (2) 应付账款中无应付持有公司5%(含5%)上表决权股份的股东单位的款项。
    (3) 无账龄超过一年的大额应付账款。
    18. 预收款项
    (1) 预收款项按账龄列示如下
    期末余额 年初余额
    项 目
    金额 比例
    (%) 金额 比例
    (%)
    1 年以内 55,567,650.45 99.09 9,089,111.38 100.00
    1 至2 年 511,749.00 0.91
    合 计 56,079,399.45 100.00 9,089,111.38 100.00
    (2) 预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    单位名称 与本公司关系 金额 占预收账款总
    额的比例(%)金岭矿业2009 年年度报告
    第74 页
    单位名称 与本公司关系 金额 占预收账款总
    额的比例(%)
    济南钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 589,887.71 1.05
    山东莱钢永锋钢铁有限公司 受同一母公司之母公司控制 54,789.37 0.10
    淄博张钢制铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 136,256.95 0.24
    合 计 —— 780,934.03 1.39
    (3) 无账龄超过一年的大额预收款项。
    19. 应付职工薪酬
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 158,051,684.30 158,021,124.30 30,560.00
    二、职工福利费 6,638,293.26 6,638,293.26
    三、社会保险费 49,169,054.01 49,169,054.01
    四、住房公积金 10,773,938.80 10,765,128.80 8,810.00
    五、工会经费和职工教育经费 3,036,276.52 5,598,607.29 3,154,690.22 5,480,193.59
    合 计 3,036,276.52 230,231,577.66 227,748,290.59 5,519,563.59
    注:(1)期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬;
    (2)应付工资、奖金、津贴和补贴计划将于下一会计期间内发放,应付工会经费及教育经费计划将于下一会
    计期间内使用。
    20. 应交税费
    税 种 期末余额 年初余额
    增值税 12,326,928.33 7,360,001.93
    价格调节基金 22,235,888.00 -24,280.00
    营业税 19,922.03
    城建税 311,981.12 831,453.32
    城市土地使用税 782,715.61 479,180.00
    企业所得税 32,800,402.81 23,159,804.03
    房产税 142,300.72 87,308.81
    个人所得税 389,475.64 186,977.67
    印花税 298,948.10
    教育费附加 185,071.56 475,116.19
    矿产资源补偿费 1,149,137.87 1,217,941.60
    资源税 779,986.28 760,954.20
    其他税金 175,259.48 355,900.09
    合 计 71,598,017.55 34,890,357.84金岭矿业2009 年年度报告
    第75 页
    21. 其他应付款
    (1) 其他应付款按账龄列示如下
    期末余额 年初余额 项 目
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 36,207,237.58 62.80 6,744,424.02 51.92
    1 至2 年 4,954,210.61 8.59 6,246,544.23 48.08
    2 至3 年 16,498,681.00 28.61
    合 计 57,660,129.19 100.00 12,990,968.25 100.00
    注:期末账龄2-3 年其他应付款的增加,主要系因本期收购塔什库尔干县金钢矿业有限公司而增加的款项,预计本
    期支付。
    (2) 其他应付款中应付持有公司5%(含5%)表决权股份的股东单位或关联方情况
    其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3) 金额较大的其他应付款说明
    单位名称 金额 账龄 其他应付款性质或内容
    季群 13,492,840.11 注1 资金拆借款及收购股权款
    杨庆城 6,811,419.65 注2 资金拆借款
    塔什库尔干县天然矿业有限公司 5,450,000.00 1 年以内 资金拆借款
    钟军忠 4,708,845.50 注3 资金拆借款
    杜宇翔 4,511,419.65 注4 资金拆借款
    淄博市财政局 4,348,681.00 2 至3 年 2006 年资产置换保留债务
    合 计 39,323,205.91 ——
    注:(1)、其中账龄1 年以内为13,426,552.66 元, 账龄1-2 年为66,287.45 元;
    (2)、其中账龄1 年以内为11,419.65 元,账龄1-2 年2,450,000.00 元,账龄2-3 年4,350,000.00 元;
    (3)、其中账龄1 年以内为60,150.25 元,账龄1-2 年848,695.25 元,账龄2-3 年3,800,000.00 元;
    (4)、其中账龄1 年以内为11,419.65 元,账龄1-2 年500,000.00 元,账龄2-3 年4,000,000.00 元。
    22. 预计负债
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    未决诉讼 852,536.97 852,536.97
    合 计 852,536.97 852,536.97
    注:未决诉讼而计提的预计负债系本期收购的子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司根据诉讼情况而计提的应
    付劳务费,详见本附注“七、未决诉讼”。
    23. 长期借款
    (1) 长期借款按分类列示如下金岭矿业2009 年年度报告
    第76 页
    借款条件 期末余额 年初余额
    保证借款 1,616,866.00 1,616,866.00
    合 计 1,616,866.00 1,616,866.00
    (2) 长期借款明细
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额
    中国建设银行股份有限公司淄博张店支
    行
    2007 年7 月10 日
    2012 年7 月9
    日
    人民币 1,616,866.00
    合计 —— —— ——-
    注:长期借款由山东玻璃总公司、山东东大化学工业集团公司提供担保。
    24. 股本
    项 目 期初数 本年变动(+、-) 期末数
    股数 发行新股 转股 其他 小计 股数
    一 有限售条件股份 166,504,321.00 50,833,270.00 130,402,554.00 -167,206,913.00 14,028,911.00 180,533,232.00
    国家持股
    国有法人持股 166,504,321.00 50,833,270.00 130,402,554.00 -167,206,913.00 14,028,911.00 180,533,232.00
    其他内资持股
    -境内非国有法人持股
    -境内自然人持股
    外资持股
    -境外法人持股
    -境外自然人持股
    二 无限售条件流通股份 154,750,053.00 92,850,032.00 167,206,913.00 260,056,945.00 414,806,998.00
    人民币普通股 154,750,053.00 92,850,032.00 167,206,913.00 260,056,945.00 414,806,998.00
    境内上市的外资股
    境外上市的外资股
    其他
    三 股份总数 321,254,374.00 50,833,270.00 223,252,586.00 274,085,856.00 595,340,230.00
    注:(1)根据中国证监会证监许可[2009]319 号文《关于核准山东金岭矿业股份有限公司向山东金岭铁矿发行股份
    购买资产的批复》,公司本期向山东金岭铁矿非公开发行50,833,270 股人民币普通股,用于购买山东金岭铁矿所属经营
    性资产主体。2009 年6 月公司完成了非公开发行,总股本增至372,087,644 股,以上股份变动情况业经大信会计师事
    务有限公司验证,并出具了大信验字[2009]3-0005 号《验资报告》;
    (2)2009 年5 月15 日,公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案:以公司完成发行股份购买资
    产后的总股本372,087,644 股为基数,向全体股东每10 股送红股3 股,同时,以资本公积金向全体股东每10 股转增
    3 股;分红及转增后总股本增至595,340,230 股。以上股份变动情况业经大信会计师事务有限公司验证,并出具了大信
    验字[2009]3-00059 号《验资报告》;
    (3)本年有限售条件股份减少167,206,913.00 股,无限售条件股份167,206,913.00 股,系2006 年度公司非公开金岭矿业2009 年年度报告
    第77 页
    发行72,190,000.00 人民币普通股,根据相关规定,上述股份在2009 年12 月25 日解除限售上市流通。
    25. 资本公积
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    资本溢价 340,331,653.96 235,157,430.56 111,626,293.00 463,862,791.52
    其他资本公积 24,135,339.64 24,135,339.64
    合 计 364,466,993.60 235,157,430.56 111,626,293.00 487,998,131.16
    注:(1)本期资本公积增加235,157,430.56 元,系本期发行股份购买资产形成的股本溢价。详见本报告附注“一、
    公司基本情况” ;
    (2)本期资本公积系以资本公积转增股本所致。
    26. 专项储备
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    安全生产费 11,729,631.20 11,523,949.89 205,681.31
    合 计 11,729,631.20 11,523,949.89 205,681.31
    注:专项储备本期增加数系公司根据规定计提的安全生产费,本期减少数系公司因投入相关安全生产而减少的安全
    生产费专项储备。
    27. 盈余公积
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    法定盈余公积 100,016,630.03 21,857,725.09 121,874,355.12
    合 计 100,016,630.03 21,857,725.09 121,874,355.12
    28. 未分配利润
    (1) 未分配利润明细如下
    项 目 金 额 提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润 458,546,630.94 ——
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) ——
    调整后年初未分配利润 458,546,630.94 ——
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 217,007,577.67 ——
    减:提取法定盈余公积 21,857,725.09 10%
    应付普通股现金股利 74,417,528.80
    转作股本的普通股股利 111,626,293.00
    期末未分配利润 467,652,661.72金岭矿业2009 年年度报告
    第78 页
    注:2009 年5 月15 日,公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案,以公司现有总股本372,087,644
    股为基数,向全体股东每10 股送红股3 股,送股金额为111,626,293.00 元,每10 股派现金人民币2 元,共计派现金
    额74,417,528.80 元。
    29. 营业收入和营业成本
    (1) 营业收入明细如下
    项 目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 888,373,792.25 972,839,931.39
    其他业务收入 44,596,293.42 63,127,865.05
    营业收入合计 932,970,085.67 1,035,967,796.44
    (2) 营业成本明细如下
    项 目 本期发生额 上期发生额
    主营业务成本 506,461,898.17 378,867,743.18
    其他业务成本 39,964,485.14 62,125,226.55
    营业成本合计 546,426,383.31 440,992,969.73
    (3) 主营业务按产品分项列示如下
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    铁精粉 785,928,688.12 440,958,075.39 899,853,098.16 334,031,514.87
    铜精粉 40,516,915.01 8,232,811.78 41,322,627.20 7,296,415.10
    钴精粉 2,188,920.85 2,637,997.89 2,213,132.74 1,191,638.34
    机械加工 23,072,755.47 29,589,367.96 29,451,073.29 36,348,174.87
    电力 36,666,512.80 25,043,645.15 0.0
    合 计 888,373,792.25 506,461,898.17 972,839,931.39 378,867,743.18
    (4) 主营业务按地区分项列示如下
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    山东省内 475,454,627.60 266,761,553.17 548,662,317.29 215,559,584.91
    山东省外 412,919,164.65 239,700,345.00 424,177,614.10 163,308,158.27
    合 计 888,373,792.25 506,461,898.17 972,839,931.39 378,867,743.18
    (5) 本期公司前五名客户的营业收入情况
    项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    1 淄博铁鹰钢铁有限公司 116,338,332.15 12.47
    2. 冀州春风铸造有限责任公司 78,245,436.53 8.39
    3. 邢台钢铁有限责任公司 68,726,912.56 7.37金岭矿业2009 年年度报告
    第79 页
    项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    4. 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 67,719,762.19 7.26
    5. 济南庚辰钢铁有限公司 64,016,731.78 6.86
    合 计 395,047,175.21 42.35
    30. 营业税金及附加
    项 目 计缴标准 本期发生额 上期发生额
    营业税 5% 44,378.03
    城市建设税 7% 7,898,335.38 6,970,978.63
    教育费附加 3% 4,513,334.50 3,983,416.37
    房产税 12% 5,834.36
    合 计 12,461,882.27 10,954,395.00
    31. 资产减值损失
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -6,496,433.27 5,395,169.16
    合 计 -6,496,433.27 5,395,169.16
    32. 营业外收入
    项 目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 3,752,213.08 146,646.14
    其中:固定资产处置利得 3,752,213.08 146,646.14
    罚没收入 2,800.00 500.00
    合 计 3,755,013.08 147,146.14
    33. 营业外支出
    项 目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 434,847.35 297,433.69
    其中:固定资产处置损失 434,847.35 297,433.69
    对外捐赠支出 72,000.00 339,930.00
    罚款支出 22,660.88 3,500.00
    其他支出 607,510.29 4,543.23
    合 计 1,137,018.52 645,406.92
    34. 所得税费用金岭矿业2009 年年度报告
    第80 页
    项 目 本期发生额 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 78,401,255.15 132,897,596.09
    递延所得税调整 -4,474,854.22 -1,367,654.87
    合 计 73,926,400.93 131,529,941.22
    35. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收
    益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2
    号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益(2008)》(“中国
    证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的每股收益如下:
    项 目 代
    码 本期发生额 上期发生额
    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 217,007,577.67 389,493,254.47
    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 214,782,282.29 389,867,825.05
    期初股份总数 S0 321,254,374.00 321,254,374.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 223,252,586.00 223,252,586.00
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 50,833,270.00
    报告期因回购等减少股份数 Sj
    报告期缩股数 Sk
    报告期月份数 M0 12 12
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 6
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
    发行在外的普通股加权平均数 S 569,923,595 544,506,960
    基本每股收益(Ⅰ) 0.381 0.715
    基本每股收益(Ⅱ) 0.377 0.716
    调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 0.381 0.715
    调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 0.377 0.716
    认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
    数
    稀释后的发行在外普通股的加权平均数 569,923,595 544,506,960
    稀释每股收益(Ⅰ) 0.381 0.715
    稀释每股收益(Ⅱ) 0.377 0.716
    注:2009 年5 月15 日,公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案:以公司现有总股本372,087,644
    股为基数,向全体股东每10 股送红股3 股,同时,以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股; 按照《企业会计准则
    第34 号――每股收益》第13 条的规定,公司对2008 年每股收益进行了重新计算。重新计算2008 年发行在外普通股的
    加权平均数为544,506,960 股。
    (1) 基本每股收益金岭矿业2009 年年度报告
    第81 页
    基本每股收益= P0÷ S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
    的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金
    转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;
    Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份
    次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    (2) 稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
    债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调
    整。公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净
    利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其
    稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    36. 现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期金额 上期金额
    存款利息收入 9,392,197.58 4,949,518.66
    往来款项 7,305,604.96 7,704,222.03
    其他 2,800.00
    合 计 16,700,602.54 12,653,740.69
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期金额 上期金额
    试验检验费 1,220,761.17 1,687,896.40
    业务招待费 2,593,718.20 2,411,720.60
    保险费 1,821,005.46 1,485,593.68
    办公费 1,690,661.99 1,019,470.49
    修理费 732,727.64 802,583.90
    运输费 1,026,742.78 2,864,091.67金岭矿业2009 年年度报告
    第82 页
    项 目 本期金额 上期金额
    咨询费 1,731,462.00 1,596,786.00
    个人借支备用金 1,690,462.56 3,250,000.00
    往来 14,152,541.71
    (3)吸收投资收到的现金
    吸收投资收到的现金系本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体中包
    含的现金等价物金额。
    37. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    项 目 本期金额 上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 217,007,577.67 389,493,254.47
    加:资产减值准备 -6,496,433.27 5,395,169.16
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,752,024.71 29,035,252.78
    无形资产摊销 10,207,754.47 7,913,777.99
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列) -3,317,365.73 150,787.55
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 58,100.00 11,105,838.34
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -4,211,015.45 -1,367,654.87
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -263,838.77 -1,737,068.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) 6,947,424.78 -6,520,487.68
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -89,742,979.38 159,633,152.57
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 56,977,831.60 7,369,369.55
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 224,919,080.63 600,471,391.86
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 546,810,160.80 438,191,172.22
    减:现金的期初余额 438,191,172.22 21,015,153.39
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额金岭矿业2009 年年度报告
    第83 页
    项 目 本期金额 上期金额
    现金及现金等价物净增加额 108,618,988.58 417,176,018.83
    注:上述各项目本期增减变动金额包含了公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体,和收购
    塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司相关因素影响。
    (2) 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况
    项 目 金额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1、取得子公司及其他营业单位的价格 38,692,780.46
    2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 30,742,549.44
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,548,153.97
    3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 28,194,395.47
    4、取得子公司的净资产的公允价值
    流动资产 11,636,831.91
    非流动资产 78,793,857.97
    流动负债 46,909,178.08
    非流动负债 14,046,412.06
    (3) 现金及现金等价物
    项 目 本期金额 上期金额
    一、现金 546,810,160.80 438,191,172.22
    其中:库存现金 23,821.30 23,003.23
    可随时用于支付的银行存款 537,783,189.50 426,159,648.99
    可随时用于支付的其他货币资金 9,003,150.00 12,008,520.00
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 546,810,160.80 438,191,172.22
    注:2009 年度合并现金流量表“现金的期末余额”为546,810,160.80 元,2009 年12 月31 日合并资产负债表“货
    币资金”余额为548,228,419.97 元,差异1,418,259.17 元,系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及
    现金等价物标准的子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司所属乔普卡矿开采恢复保证金。
    六、关联方及关联交易
    1. 本企业的母公司情况
    母公司名称
    关联
    关系
    企业
    类型
    注册地
    法人
    代表
    业务性质 注册资本
    母公司
    对本企
    业的持
    股比例
    (%)
    母公司对本
    企业的表决
    权比例(%)
    本企业
    最终控制方
    组织机构代码
    山东金岭铁矿 母公有限 山东省淄博张相铁矿开采, 13,743.00 58.41 58.41 山东省人民16410519-1金岭矿业2009 年年度报告
    第84 页
    母公司名称
    关联
    关系
    企业
    类型
    注册地
    法人
    代表
    业务性质 注册资本
    母公司
    对本企
    业的持
    股比例
    (%)
    母公司对本
    企业的表决
    权比例(%)
    本企业
    最终控制方
    组织机构代码
    司 市
    张店区中埠
    镇
    军 铁精粉等销
    售
    政府国有资
    产监督管理
    委员会
    2. 本企业的子公司情况
    子公司全称 子公司
    类型 企业类型 注册地
    法
    人
    代
    表
    业务
    性质
    注册资
    本
    持
    股
    比
    例
    (%)
    表决
    权比
    例(%)
    组织机
    构代码
    塔什库尔干县金钢矿业
    有限责任公司
    有限 有限责任公司
    新疆塔什库
    尔干塔吉克
    自治县
    季群
    铁矿石
    开采、
    加工、
    销售
    1,200,000.00 100.00 100.00 79576750-3
    3. 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    淄博铁鹰钢铁有限公司 受同一母公司控制 75639967-2
    淄博铁鹰建工有限公司 受同一母公司控制 73371932-X
    山东金鼎矿业有限责任公司 受同一母公司控制 72859893-0
    济南鑫银投资有限公司 受同一母公司控制 66485685-6
    同人华塑股份有限公司 受同一母公司控制
    莱芜钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 267179533
    山东球墨铸铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 6140725-0
    张店钢铁总厂 受同一母公司之母公司控制 16410905-3
    淄博张钢制铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 73576281-5
    山东莱钢永锋钢铁有限公司 受同一母公司之母公司控制 740210513
    济南钢城矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 723865112
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 706078504
    济南钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 726230489
    注:2008 年3 月26 日,莱芜钢铁集团有限公司与济南钢铁集团有限公司共同组建成立了山东钢铁集团有限公司,
    山东钢铁集团有限公司成立以后,公司控股股东山东金岭铁矿的股权从山东省冶金工业公司划拔至山东钢铁集团有限公
    司名下,山东金岭铁矿成为山东钢铁集团有限公司的全资子公司,公司实际控制人仍为山东省人民政府国有资产监督管
    理委员会。莱芜钢铁股份有限公司、山东莱钢永锋钢铁有限公司、莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司之母公司为莱芜钢铁
    集团有限公司,山东球墨铸铁管有限公司之母公司为济南钢铁集团有限公司,张店钢店总厂、淄博张店制铁铸管有限公
    司之母公司为山东钢铁集团有限公司,因此莱芜钢铁股份有限公司、山东莱钢永锋钢铁有限公司、莱芜钢铁集团鲁南矿金岭矿业2009 年年度报告
    第85 页
    业有限公司、山东球墨铸铁管有限公司、张店钢铁总厂、淄博张店制铁铸管有限公司与公司为关联方。
    4. 关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    本期发生额
    关联方名称 关联交易类型 关联交易内容
    金额 占同类销货
    的比例%
    定价政策及决策
    程序
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售铁精粉 56,782,022.87 7.22 参照市场价
    山东球墨铸铁管有限公司 销售货物 销售铁精粉 23,170,518.75 2.95 参照市场价
    山东莱钢永锋钢铁有限公
    司 销售货物 销售铁精粉 42,431,803.94 5.40 参照市场价
    莱芜钢铁股份有限公司 销售货物 销售铁精粉 5,338,121.92 0.68 参照市场价
    淄博张钢制铁管有限公司 销售货物 销售铁精粉 7,498,292.21 0.95 参照市场价
    山东金岭铁矿 销售货物 机械加工 3,449,915.61 14.95 参照市场价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 机械加工 2,455,567.30 10.64 参照市场价
    山东金鼎矿业有限责任公
    司 销售货物 机械加工 2,042,065.83 8.85 参照市场价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售电力 36,666,512.80 100.00 参照市场价
    山东金岭铁矿
    销售货物
    销售代购电
    力 13,277,857.38 55.19 成本价(代购)
    山东金鼎矿业有限责任公
    司 销售货物
    销售代购电
    力 1,238,518.33 5.15 成本价(代购)
    淄博铁鹰钢铁有限公司
    销售货物
    销售代购电
    力 9,202,104.74 38.25 成本价(代购)
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售材料 5,902.00 70.68 参照市场价
    山东金岭铁矿 销售货物 销售材料 648.00 7.76 参照市场价
    山东金鼎矿业有限责任公
    司 采购货物 铁矿原矿 69,742,186.17 100.00 协议价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 采购货物 高炉煤气 9,382,048.70 100.00 协议价
    山东金岭铁矿 提供劳务 矿石加工 10,600,275.44 100.00 注1
    淄博铁鹰钢铁有限公司 提供劳务 人工劳务 144,172.60 100.00 协议价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 提供劳务 运输服务 613,892.30 21.92 协议价
    山东金岭铁矿 提供劳务 运输服务 2,186,546.56 78.08 注2
    合 计 296,228,973.45
    上期发生额
    关联方名称 关联交易类
    型 关联交易内容
    金额
    占同类销
    货的比例
    %
    定价政策及决策
    程序
    山东金鼎矿业有限责任公司 采购货物 铁矿原矿 94,601,112.76 100.00 协议价金岭矿业2009 年年度报告
    第86 页
    山东金岭铁矿 采购货物 原材料 2,994,696.00 3.01 参照市场价
    山东金岭铁矿 销售货物 销售电力 32,343,239.16 100.00 成本价(代购)
    山东金岭铁矿 销售货物 机械加工 4,064,719.95 13.80 参照市场价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 销售铁精粉 160,919,579.59 17.88 参照市场价
    淄博铁鹰钢铁有限公司 销售货物 机械加工 400,435.91 1.36 参照市场价
    山东金鼎矿业有限责任公司 销售货物 机械加工 3,458,852.11 11.74 参照市场价
    山东球墨铸铁管有限公司 销售货物 销售铁精粉 169,183,667.37 18.80 参照市场价
    莱芜钢铁股份有限公司 销售货物 销售铁精粉 103,354,534.19 11.49 参照市场价
    淄博张钢制铁管有限公司 销售货物 销售铁精粉 15,554,479.23 1.73 参照市场价
    山东金岭铁矿 提供劳务 运输服务 5,297,753.39 成本加利润率
    注:(1)、 2006 年5 月24 日,公司与山东金岭铁矿签订《选矿服务协议》,公司向山东金岭铁矿提供铁矿石加工
    服务,定价参照以下原则确定:对某项服务存在国家定价,适用国家定价;没有国家定价的,首先参考市场定价;如果
    适用市场价格存在困难或者双方认为难以确定一个公允的市场价,则适用成本价加5%的利润率。协议有效限为5 年,
    自协议生效之日起计算;
    (2)、2006 年5 月24 日,公司与山东金岭铁矿签订《运输服务协议》,公司向山东金岭铁矿提供铁矿石加工生产
    所必须的运输服务,服务定价参照以下原则确定:对某项服务存在国家定价,适用国家定价;没有国家定价的,首先参
    考市场定价;如果适用市场价格存在困难或者双方认为难以确定一个公允的市场价,则适用成本价加5%的利润率。协议
    有效期限为5 年,自协议生效之日起计算。
    (2) 关联租赁情况
    出租方名称 承租方名称
    租赁
    资产情
    况
    租赁
    起始日
    租赁
    终止日 租赁收益 租赁收益确定
    依据
    租赁收益对
    公司影响
    山东金岭矿业
    股份有限公司
    山东金岭铁
    矿
    房屋 2006/5/24 2009/4/30 28,619.67 房屋租赁协议 注1
    山东金岭矿业
    股份有限公司
    山东金岭铁
    矿
    房屋 2009/5/1 20,000.00 房屋租赁协议 注2
    注:(1)、2006 年5 月24 日,公司与山东金岭铁矿签订《房屋租赁协议》,公司向山东金岭铁矿出租两处房产,
    一处为矿办公楼(老)面积1,583 平方米(房产证号01-1007477),另一处为矿办公楼(新)面积4,201 平方米(房产证号
    01-1008196),租金定价按照房产评估价值除以平均年限(50 年)×120%为年租金,每年总租金为85,859.00 元,以上房
    屋租赁期限为20 年自协议生效之日起计算。2009 年取得租赁费收入28,619.67 元;
    (2)、2008 年8 月4 日,公司与山东金岭铁矿签订《房屋租赁协议》,对2006 年5 月24 日签订的《房屋租赁协
    议》进行了修订,公司向山东金岭铁矿出租一处房产,为公司厂区内东办公楼二楼,面积为200 平方米,年租金人民币
    三万元整,协议生效的条件是公司《非公开发行股份购买资产协议》实施完成。2009 年4 月,公司《非公开发行股份
    购买资产协议》经中国证监会核准并实施,2008 年8 月4 日签订的《房屋租赁协议》生效。2009 年5-12 月,公司
    确认租赁费收入20,000.00 元。金岭矿业2009 年年度报告
    第87 页
    (3) 关联方资产转让、债务重组情况
    详见本附注“九、其他重要事项”。
    (4) 其他关联交易
    (1)2006 年5 月24 日,公司与山东金岭铁矿签订《专利和专有技术使用许可协议》,山
    东金岭铁矿许可公司无偿使用其专利和专有技术,使用期限为20 年,自协议生效之日起计
    算。
    (2)2006 年5 月24 日,公司与山东金岭铁矿签订《商标使用许可协议》,山东金岭铁矿
    许可公司无偿使用其商标,使用期限为5 年,自协议生效之日起计算。
    (3)为促进本公司的生产发展,增强生产经营的独立性,2007 年12 月28 日,公司和控
    股股东山东金岭铁矿签订了《山东金岭矿业股份有限公司与山东金岭铁矿专利和专有技术转
    让合同》、《商标无偿转让协议》。公司的控股股东山东金岭铁矿将其合法拥有的全部专利、
    专有技术、“铁鹰”牌图形商标(商标注册证为第137075 号,注册有效期限自2003 年3 月
    1 日至2013 年2 月28 日,以下简称为“商标”)无偿转让给本公司。上述合同和协议已经
    本公司于2007 年12 月31 日召开的2008 年第一次临时股东大会同意通过。
    2007 年12 月28 日,公司和控股股东山东金岭铁矿签订了《山东金岭矿业股份有限公
    司与山东金岭铁矿专利和专有技术申请权转让合同》。山东金岭铁矿拥有下列专利申请权:
    中酸性岩浆型矿床找矿方法(申请号ZL200510048187.3)、铁矿井下分段采矿方法(申请号
    ZL2006100012577.X )、磁铁矿湿式预选的方法(申请号ZL2006100012492.1)(以下将其统
    称为“专利申请权”),并拥有上述专利申请的优先权。为促进本公司的生产发展,增强本公
    司生产经营的独立性,控股股东山东金岭铁矿将其所有的专利申请权无偿转让给本公司。该
    转让合同业经本公司于2007 年12 月31 日召开的2008 年第一次临时股东大会同意通过。
    5. 关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 期末余额 年初余额
    淄博铁鹰钢铁有限公司 64,906,223.70 10,000,000.00
    莱芜钢铁股份有限公司 2,000,000.00 50,000,000.00
    山东球墨铸铁管有限公司 24,174,000.00 69,200,000.00
    山东金岭铁矿 2,200,000.00
    淄博张钢制铁管有限公司 8,250,000.00
    淄博张钢钢铁有限公司 5,520,000.00
    应收票据
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 200,000.00金岭矿业2009 年年度报告
    第88 页
    项目名称 关联方 期末余额 年初余额
    山东莱钢永锋钢铁有限公司 21,000,000.00
    淄博铁鹰钢铁有限公司 884,768.81
    济南钢城矿业有限公司 3,719.00
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 72,479.10
    莱芜钢铁股份有限公司 459,726.72 341,113.53
    应收账款
    山东球墨铸铁管有限公司 5,054,229.73 35,940,811.43
    淄博张钢制铁管有限公司 136,256.95 23,438.44
    预收账款 济南钢铁股份有限公司 589,887.71
    山东莱钢永锋钢铁有限公司 54,789.37
    七、或有事项
    未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    2008 年9 月12 日,河北承德平阳矿山建设有限公司(以下简称“承德平阳”)以子公
    司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司(简称‘金刚公司’)未履行采矿工程承包合同为由,
    要求金刚公司支付相关款项,向新疆维吾尔自治区喀什地区中级人民法院提起诉讼,2009
    年7 月16 日,喀什地区中级人民法院以(2008)喀民初字第61 号民事判决书判决金刚公司支
    付承德平阳相关费用3,207,069.17 元。金刚公司不服此判决,于2009 年8 月11 日向新疆
    维吾尔自治区高级人民法院提起上诉,目前案件尚在审理之中。根据一审判决,公司需向承
    德平阳支付工程款项3,207,069.17 元,案件诉讼费及评估费107,286.61 元,共计
    3,314,355.78 元。公司账面已经记载应付承德平阳2,444,807.81 元,已支付诉讼费
    17,011.00 元,由于二审上诉尚未开庭,公司根据一审判决,确认了相应的预计负债
    852,536.97 元。
    八、资产负债表日后事项
    截止财务报告批准报出日,公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
    九、其他重要事项
    2009 年4 月20 日,本公司接到中国证监会《关于核准山东金岭矿业股份有限公司向
    山东金岭铁矿发行股份购买资产的批复(证监许可[2009]319 号)》的文件,核准公司向山
    东金岭铁矿发行50,833,270 股人民币普通股,用于购买金岭铁矿持有的召口分矿、电厂及
    部分土地厂房等辅助资产(简称目标资产)。金岭矿业2009 年年度报告
    第89 页
    2009 年4 月28 日,公司与山东金岭铁矿签署《资产交割基准日确定协议》,确定本次
    交易之资产交割基准日为2009 年4 月30 日。2009 年5 月1 日起,山东金岭铁矿向公司移
    交目标资产,并配合办理相关资产的登记过户手续。2009 年5 月16 日,山东金岭铁矿与公
    司签署《定向发行股票购买资产交割确认协议书》,交割价值以大信会计师事务有限公司出
    具的大信审字[2009]3-0340 号《审计报告》确认的价值1,313,727,777.13 为准。上述
    交割资产的账面价值经大信会计师事务有限公司大信审字[2009]3-0339 号《审计报告》
    确认为295,190,700.56 元。同日,山东金岭铁矿与公司签署《资产移交清单》。截至2009
    年6 月19 日,山东金岭铁矿用于购买公司本次非公开发行股份的目标资产——召口矿区、
    山东金岭铁矿电厂和土地厂房等辅助性资产均已经交付上市公司。目标资产中需要办理过户
    登记手续的召口矿区采矿权、土地、房屋均已经办理完毕过户登记手续。2009 年6 月20 日,
    大信会计师事务有限公司对公司本次发行股份购买资产进行了验资,并向公司出具了大信验
    字 [2009]3-0005 号《验资报告》。公司于 2009 年6 月26 日在中国证券登记结算有限责
    任公司深圳分公司办理了本次新增股份的股权登记及股份限售手续。
    十、母公司财务报表重要项目注释
    1. 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示如下
    期末余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例
    (%)
    单项金额重大的应收账款 23,687,223.94 80.09 2,368,722.39 按账龄
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的应收账款
    其他不重大应收账款 5,888,270.87 19.91 1,002,501.54 按账龄
    合 计 29,575,494.81 100.00 3,371,223.93
    年初余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例
    (%)
    单项金额重大的应收账款 64,566,116.62 94.57 6,456,611.66 按账龄
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的应收账款
    其他不重大应收账款 3,704,876.17 5.43 370,487.62 按账龄
    合 计 68,270,992.79 100.00 6,827,099.28 100.00金岭矿业2009 年年度报告
    第90 页
    (2) 无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    (3) 应收账款按账龄列示如下
    期末余额 年初余额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    账 龄
    金额 比例
    (%) 金额
    计提比
    例
    (%)
    金额 比例
    (%) 金额
    计提
    比例
    (%)
    1 年以内
    27,507,122.57 93.01 2,750,712.26 10 68,270,992.79
    100.0
    0
    6,827,099.28 10
    1 至2 年 2,068,372.24 6.99 620,511.67 30
    合 计
    29,575,494.81 100.00 3,371,223.93
    68,270,992.79
    100.0
    0
    6,827,099.28
    (4) 应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5) 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄
    占应收账款
    总额的比例
    (%)
    1.河北钢铁股份有限公司 非关联方 10,266,713.90 1 年以内 34.71
    2.山东球墨铸铁管有限公司
    受同一母公司之母公司控
    制
    5,054,229.73
    1 年以内
    17.09
    3.铜陵有色集团股份有限公司 非关联方 2,562,811.78 1 年以内 8.67
    4.邢台钢铁有限责任公司 非关联方 2,207,421.57 1 年以内 7.46
    5. 招远市金地矿山机械有限公司 非关联方 2,141,291.36 1 年以内 7.24
    合 计 —— 22,232,468.34 —— 75.17
    (6) 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总
    额的比例(%)
    莱芜钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 459,726.72 1.55
    莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 72,479.10 0.25
    山东球墨铸铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 5,054,229.73 17.09
    济南钢城矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 3,719.00 0.01
    合 计 —— 5,590,154.55 18.90
    2. 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类披露
    种 类 期末余额
    账面余额 坏账准备金岭矿业2009 年年度报告
    第91 页
    金额 比例(%) 金额 计提比例
    (%)
    单项金额重大的其他应收款 9,518,030.00 78.04 0.00 按账龄
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的其他应收款 0
    其他不重大其他应收款 2,678,031.77 21.96 276,739.18 按账龄
    合 计 12,196,061.77 100.00 276,739.18
    年初余额
    种 类 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
    单项金额重大的其他应收款
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的其他应收款
    其他不重大其他应收款 650,738.38 100.00 80,473.84 按账龄
    合 计 650,738.38 100.00 80,473.84
    (2) 无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
    (3) 其他应收款按账龄列示如下
    期末余额 年初余额
    账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    龄
    金额 比例
    (%)
    金额
    计提比
    例
    (%)
    金额 比例
    (%) 金额
    计提比
    例
    (%)
    1 年以内 12,151,381.77 99.63 263,335.18 10 573,738.38 88.17 57,373.84 10
    1 至2 年 44,680.00 0.37 13,404.00 30 77,000.00 11.83 23,100.00 30
    合
    计 12,196,061.77 100.00 276,739.18 650,738.38 100.00 80,473.84
    注:对子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司应收款项不计提减值准备。
    (4) 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 其他应收款性
    质或内容
    1. 塔什库尔干县金钢矿业有限责任公
    司
    本公司之子公
    司
    9,518,030.00
    1 年以内 资金拆借款
    2. 李炜远 企业职工 218,000.00 1 年以内 备用金借支
    3. 傅元刚 企业职工 180,875.40 1 年以内 备用金借支
    4. 张晓愚 企业职工 120,000.00 1 年以内 备用金借支
    5. 郭传文 企业职工 105,000.00 1 年以内 备用金借支
    合 计 —— 10,141,905.40 —— ——金岭矿业2009 年年度报告
    第92 页
    (6) 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款
    总额的比例(%)
    塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司 本公司之子公司 9,518,030.00 78.04
    合 计 —— 9,518,030.00 78.04
    3. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资情况
    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
    在被投资
    单位持股
    比例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例(%)
    减值准备 本期计提减
    值准备
    塔什库尔干县金钢
    矿业有限责任公司
    成本法 38,692,780.46 0.00 38,692,780.46 38,692,780.46 100.00 100.00 0.00 0.00
    合 计 —— 38,692,780.46 0.00 38,692,780.46 38,692,780.46 —— —— 0.00 0.00
    (2) 长期股权投资的说明
    根据公司2009 年第五届第二十六次、第二十八次董事会决议,公司以38,692,780.46
    元收购了塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司100%的股权,塔什库尔干县金钢矿业有限责
    任公司股权于2009 年11 月26 日完成工商变更登记,成为公司的全资子公司。
    4. 营业收入和营业成本
    (1) 营业收入明细如下
    项 目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 888,373,792.25 972,839,931.39
    其他业务收入 44,596,293.42 63,127,865.05
    营业收入合计 932,970,085.67 1,035,967,796.44
    (2) 营业成本明细如下
    项 目 本期发生额 上期发生额
    主营业务成本 506,461,898.17 378,867,743.18
    其他业务成本 39,964,485.14 62,125,226.55
    营业成本合计 546,426,383.31 440,992,969.73
    (3) 主营业务按产品分项列示如下
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    铁精粉 785,928,688.12 440,958,075.39 899,853,098.16 334,031,514.87金岭矿业2009 年年度报告
    第93 页
    铜精粉 40,516,915.01 8,232,811.78 41,322,627.20 7,296,415.10
    钴精粉 2,188,920.85 2,637,997.89 2,213,132.74 1,191,638.34
    机械加工 23,072,755.47 29,589,367.96 29,451,073.29 36,348,174.87
    电力 36,666,512.80 25,043,645.15
    合 计 888,373,792.25 506,461,898.17 972,839,931.39 378,867,743.18
    (4) 主营业务按地区分项列示如下
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    山东省内 475,454,627.60 266,761,553.17 548,662,317.29 215,559,584.91
    山东省外 412,919,164.65 239,700,345.00 424,177,614.10 163,308,158.27
    合 计 888,373,792.25 506,461,898.17 972,839,931.39 378,867,743.18
    (5) 本期公司前五名客户的营业收入情况
    项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    1 淄博铁鹰钢铁有限公司 116,338,332.15 12.47
    2. 冀州春风铸造有限责任公司 78,245,436.53 8.39
    3. 邢台钢铁有限责任公司 68,726,912.56 7.37
    4. 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 67,719,762.19 7.26
    5. 济南庚辰钢铁有限公司 64,016,731.78 6.86
    合 计 395,047,175.21 42.35
    5. 现金流量表补充资料
    项 目 本期金额 上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 218,577,250.91 389,493,254.47
    加:资产减值准备 -6,238,348.48 5,395,169.16
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,514,071.19 29,035,252.78
    无形资产摊销 9,130,092.60 7,913,777.99
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    以“-”号填列) -3,317,365.73 150,787.55
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 58,100.00 11,105,838.34
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -3,999,384.88 -1,367,654.87
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -1,737,068.00金岭矿业2009 年年度报告
    第94 页
    项 目 本期金额 上期金额
    存货的减少(增加以“-”号填列) 6,947,424.78 -6,520,487.68
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -94,609,362.88 159,633,152.57
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 61,463,680.98 7,369,369.55
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 225,526,158.49 600,471,391.86
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 544,869,084.69 438,191,172.22
    减:现金的期初余额 438,191,172.22 21,015,153.39
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 106,677,912.47 417,176,018.83
    注:上述各项目本期增减变动金额包含了公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体相关因素影响。
    十一、补充资料
    1. 当期非经常性损益明细表
    (1)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性
    损益(2008)》[证监会公告(2008)43 号],本公司非经常性损益如下:
    项 目 金 额 注释
    1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 3,317,365.73
    2.越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的的税收返还、减免
    3.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额
    或定量享受的政府补助除外)
    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    6.非货币性资产交换损益
    7.委托他人投资或管理资产的损益
    8.因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    9.债务重组损益
    10.企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、金岭矿业2009 年年度报告
    第95 页
    项 目 金 额 注释
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    16.对外委托贷款取得的损益
    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
    益
    18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
    损益的影响
    19.受托经营取得的托管费收入
    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -699,371.17
    21.其他符合非经常性损益定义的损益项目
    22.少数股东权益影响额
    23.所得税影响额 392,699.18
    合 计 2,225,295.38
    2. 净资产收益率和每股收益
    本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号
    ——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公
    告[2010]2 号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》(“中
    国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的净资产收益率和每股收益如下:
    (1) 本年度
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产
    收益率(%) 基本每股收益
    稀释每股收
    益
    归属于公司普通股股东的净利润 14.94 0.381 0.381
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.79 0.377 0.377
    (2) 上年度
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产
    收益率(%) 基本每股收益
    稀释每股收
    益
    归属于公司普通股股东的净利润 37.02 0.715 0.715
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 37.06 0.716 0.716
    3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含5%)或
    报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析:
    (1) 资产负债表金岭矿业2009 年年度报告
    第96 页
    报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释
    货币资金 548,228,419.97 438,191,172.22 110,037,247.75 25.11 注1
    应收票据 460,769,410.51 255,105,000.00 205,664,410.51 80.62 注2
    应收账款 26,204,270.88 61,443,893.51 -35,239,622.63 -57.35 注3
    其他应收款 2,460,392.29 570,264.54 1,890,127.75 331.45 注4
    存货 58,063,514.46 39,698,884.96 18,364,629.50 46.26 注5
    固定资产 381,803,867.33 266,825,554.37 114,978,312.96 43.09 注6
    无形资产 413,264,348.18 302,053,877.71 111,210,470.47 36.82 注7
    商誉 9,217,680.72 9,217,680.72 100.00 注8
    短期借款 20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00 注9
    预收账款 56,079,399.45 9,089,111.38 46,990,288.07 517.00 注10
    应交税费 71,598,017.55 34,890,357.84 36,707,659.71 105.21 注11
    应付职工薪酬 5,519,563.59 3,036,276.52 2,483,287.07 81.79 注12
    其他应付款 57,660,129.19 12,990,968.25 44,669,160.94 343.85 注13
    注1:主要系公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产导致货币资金增加以及销售货款收现所致;
    注2:主要系公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产,导致应收票据增加以及货款采用票据结算
    方式增加所致;
    注3:主要系本期货款采用票据结算方式增加导致应收账款减少;
    注4:是系职工备用金借支增加所致;
    注5:主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买相关经营性资产后,生产能力扩大所致;
    注6:公司本期向山东金岭铁矿非公开发行股票购买经营性资产主体,导致固定资产原值增加171,695,309.62 元,
    累计折旧增加62,259,257.00 元;
    注7:主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买相关经营性资产后导致土地使用权原值增加 12,561,266.00
    元,累计摊销增加731,141.33 元,召口矿区采矿权原值增加58,275,800.00 元,累计摊销增加4,331,311.20 元;
    注8:商誉的增加主要系本期收购塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司股权所致;
    注9:短期借款减少系本期归还借款所致;
    注10:主是系预收铁精粉货款增加所致;
    注11:主要系本期计提的企业所得税及价格调节基金尚未缴纳所致;
    注12:主要系本期计提的工会经费和职工教育经费增加及尚未支付所致;
    注13:主要系本期将子公司塔什库尔干县天然矿业有限公司纳入合并范围,子公司应付资金拆借款增加所致。
    (2) 利润表
    报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 注释
    营业收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44 -102,997,710.77 -9.94 注1
    营业成本 546,426,383.31 440,992,969.73 105,433,413.58 23.91 注2
    销售费用 9,296,650.24 2,164,091.67 7,132,558.57 329.59 注3
    管理费用 89,515,649.61 48,744,401.42 40,771,248.19 83.64 注4
    财务费用 -6,550,030.53 6,195,312.99 -12,745,343.52 -205.73 注5金岭矿业2009 年年度报告
    第97 页
    所得税费用 73,926,400.93 131,529,941.22 -57,603,540.29 -43.80 注6
    注1:本期主营业务收入较上年同期减少9.94%,主要系公司产品铁精粉销售价格本期较上年同期大幅下降所致;
    注2:本期营业成本较上年同期增加23.91%,主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买相关经营性资产后,
    相应的生产能力扩大,致使销量增加;
    注3:销售费用本期较上年同期增加329.59%,主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买相关经营性资产后,
    销量增加,致使运费增加;
    注4:主要系公司向山东金岭铁矿非公开发行股票购买相关经营性资产后,相应的职工薪酬、无形资产摊销等各项
    费用增加所致;
    注5:本期财务费用较上年同期大幅减少,主要系本期银行借款较上年同期比大幅减少导致利息支出减少以及本期
    银行存款较上年同期增加导致利息收入增加所致;
    注6:本期所得税费用较上年同期大幅减少,主要系由于本期产品销售价格下降,应纳税所得额减少所致。金岭矿业2009 年年度报告
    第98 页
    第十二节 备查文件
    一、载有董事长签名的年度报告文本;
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    财务报告文本;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文本文件;
    五、公司章程文本;
    六、其他有关资料。
    文件存放地:公司董秘办公室金岭矿业2009 年年度报告
    第99 页
    [本页无正文,为“山东金岭矿业股份有限公司2009 年年度报告”签字盖章页]
    公司法定代表人签字:张相军
    山东金岭矿业股份有限公司
    二〇一〇年三月十六日