国恒退(000594)公告正文

内蒙古宏峰实业股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-24

                      内蒙古宏峰实业股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    第一节:公司基本情况
    第二节:股本变动和主要股东持股情况
    第三节:董事、监事、高级管理人员情况
    第四节:管理层讨论与分析
    第五节:重要事项
    第六节:财务报告
    第七节:备查文件
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司半年度财务会计报告未经审计。
    第一节  公司基本情况
    一、公司法定中、英文名称
    中文名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司
    英文名称:NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED
    二、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:ST 宏峰
    股票代码:000594
    三、公司注册地址:内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层
    办公地址:北京市海淀区清华科技园学研大厦B908 室
    邮政编码:100084
    四、法定代表人:高建华
    五、董事会秘书:路春祥
    董事会证券事务代表:王力光
    联系地址:北京市海淀区清华科技园学研大厦B908 室
    电话:010— 62795080
    传真:010— 62795077
    六、公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    七、主要财务数据和指标
项目                                 2002年1-6月      2001年1-6月
净利润(元)                            11,691,022.32    33,838,971.41
扣除非经常性损益后的净利润(元)        11,772,909.81    18,762,783.67
净资产收益率(%)                                1.57             4.739
每股收益(元)                                   0.021            0.090
每股经营活动产生的现金流量净额(元)             0.002            0.020
    扣除的非经常性损益项目为:营业外收支净额-81,887.49元。
    (单位:人民币元)
项目                              2002年6月30日     2001年12月31日
1、股东权益(不含少数股东权益)    743,065,784.00     731,374,761.68
2、每股净资产                              1.32               1.30
3、调整后的每股净资产                      1.29               1.27
    利润表附表:
报告期利润                       净资产收益率(%)        每股收益(元)
                            全面摊薄     加权平均   全面摊薄     加权平均
主营业务利润                  5.45         5.50   0.0722         0.0722
营业利润                      2.36         2.38   0.0313         0.0313
净利润                        1.57         1.59   0.0208         0.0208
扣除非经常性损益后的净利润    1.58         1.60   0.0210         0.0210
    第二节  股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
    二、截至2002 年6 月30 日,公司股东总数为59,886 户。
    三、本公司前10 名股东持股情况(截至2002 年6 月30 日)
序号                    股东名称   持股数(股)  占总股本比例(%)   股份类别
1     赤峰市松山区黄金工业总公司  192,028,320        34.22     国有法人股
2           林西县经济贸易委员会   99,066,240        17.66         国家股
3     内蒙古宏峰集团有限责任公司   54,043,200         9.63         国家股
4       赤峰市松山区华龙开发公司   21,384,000         3.81         法人股
5                         陶玉民    1,279,522         0.23     社会公众股
6       南方工业咨询服务有限公司    1,193,900         0.21     社会公众股
7           北京银海科技开发公司      866,900         0.15     社会公众股
8                         牛金生      809,550         0.14     社会公众股
9                         李凤兰      727,290         0.13     社会公众股
10                        高桂芝      725,914         0.13     社会公众股
    1、 持有公司5% 以上的股东,报告期内所持股份无增减变化,也无被质押和冻结情况。
    2、 前10 名股东间关联关系:前10 名股东的第三名、第四名股东的法人代表皆为高建华。前10 名其他股东间是否存在关联关系未知。
    3、 股权托管情况:
   (1) 本公司第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司将其持有的内蒙宏峰192,028,320 股国有法人股股权(占总股本的34.22%) 委托清华大学教育基金会管理。
    (2) 本公司第二大股东林西县经济贸易委员会将其持有的内蒙宏峰99,066,240 股国家股股权(占总股本的17.66%) 委托北京清华大学企业集团管理。
    (3) 本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司将其持有的内蒙宏峰54,043,200 股国家股股权(占总股本的9.63%) 委托北京清华大学企业集团管理。
    上述股权托管范围皆为:“在委托管理期间,除股权的转让权、抵押权外,与所委托管理的股权相关的全部股东权利和权力”。
    上述股权托管时间皆为:2002 年4 月29 日,股权托管协议的有关内容已于2002年4 月30 日在《证券时报》、《中国证券报》上公告。
    4、 鉴于上述股东股权托管数额与范围,本公司实际控制人已发生变化,新实际控制人情况如下:
    (1) 清华大学教育基金会:受托管理内蒙宏峰国有法人股权192,028,320 股(占总股本34.22%) ,法定代表人:贺美英,成立日期:1994 年1 月。主要业务:募集资金、专项培训、咨询服务、书刊编辑、专项资助:注册资本:210 万元:股权结构:社团法人:报告期净利润:97.83 万元:期末净资产:45,265.25 万元。
    (2) 北京清华大学企业集团:受托管理内蒙宏峰国家股股权153,109,440 股(占总股本27.29%) :法定代表人:荣泳霖:成立日期:1995 年8 月:主要业务:技术开发、转让、咨询、培训、服务:销售开发后的产品:销售五金交电化工、电子计算机及外部设备、金属材料、机械电器设备、化工轻工材料、建筑材料、装饰材料:注册资本:11,053.65 万元:股权结构:国有独资:报告期净利润:62,366.53 万元:期末净资产:718,929.90 万元。
    5、 前10 名股东中代表国家持股的单位:
    (1) 林西县经济贸易委员会。
    (2) 内蒙古宏峰集团有限责任公司。
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况
    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况如下:
    1、 报告期内,公司第四届董事会和第三届监事会任期届满,公司于2002 年5 月31 日召开2002 年第一次临时股东大会,进行了董事会及监事会换届选举。会议选举高建华、宋军、黄建华、邓华、周立业、殷孟波、查扬为公司董事,其中殷孟波、查扬为独立董事:选举赵平、池净、娄景辉为监事:因任期届满,张喜文、张连义、郑德学、张建华、李景录,李枫、邹海明不再担任董事:王玉山、米广富、史秀娟、毕久桐不再担任监事。
    2、 2002 年4 月26 日,公司四届十四次董事会议根据高建华本人申请,同意其不再兼任公司总经理职务,聘任周立业为公司总经理。
    3、 2002 年6 月18 日,董事会选举高建华为董事长,宋军为副董事长,聘任路春祥为董事会秘书,聘任董德萃、王宏军为公司副总经理。
    因任期届满,郑德学、张连义、张喜文、张建华、路春祥、李金良、武学艺不再担任公司副总经理。
    第四节  管理层讨论与分析
    一、经营成果及财务状况简析
    1、 主营业务收入,主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
项目                                金额(元)             增减比率(%)
                             报告期数      上年同期数
主营业务收入               98,980,284.37  104,032,444.95        -4.86
主营业务利润               40,516,733.22   41,078,032.43        -1.37
净利润                     11,691,022.32   33,838,971.41       -65.45
现金及现金等价物净增加额  -12,414,814.96    1,626,111.06      -863.47
     简要分析:
    (1) 报告期主营业务收入较上年同期减少4.86%, 主要原因是铅锭及黄金销量减少所致。
    (2) 报告期主营业务利润较上年同期减少1.37%, 主要原因是主营业务收入减少所致。
    (3) 报告期净利润较上年同期减少65.45%, 主要原因是公司不再享受15%所得税率优惠政策以及因宏峰集团已全部归还所欠本公司款项而不再收取资金占用费所致。
    (4) 报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期减少863.47%, 主要原因是本期预收帐款减少所致。
    2、 总资产、股东权益变动情况
项目                      金额(元)                     增减比率(%)
                 期末数            期初数
总资产    1,049,354,146.31  1,112,426,461.40                 -5.67
股东权益    743,065,784.00    731,374,761.68                  1.60
    简要分析:
    (1) 报告期末总资产较期初减少5.67%, 主要是应收帐款及其他应收款减少所致。
    (2) 报告期末股东权益较期初增加1.60%, 主要是本期实现净利润增加所致。
    二、报告期内公司经营情况
    1、 公司主营业务情况:
    公司主营业务为锌、铅及黄金的采、选、冶,主要利润来自锌、铅、黄金的生产与销售。本报告期共销售锌金属17,392 吨,铅金属2957 吨,铅锭1966 吨,黄金192 公斤。
    2、 公司主营业务地区、行业、产品构成情况
地区          行业      产品            主营业务收入(元)
                                       金额(元)           比例(%)
内蒙古赤  有色金属    锌金属           60,463,734.25       61.09
峰地区      采选业    铅金属            7,951,479.03        8.03
                        铅锭            7,912,738.81        7.99
                        黄金           14,365,310.18       14.52
                      阳极泥            1,833,654.87        1.85
                        其他            6,453,367.23        6.52
                       合计            98,980,284.37      100

地区                                    主营业务成本(元)
                                    金额(元)           比例(%)
内蒙古赤                     28,246,379.03          49.36
峰地区                        5,149,405.24           8.99
                              7,838,249.02          13.70
                             11,609,306.86          20.29
                                      0                 0
                              4,384,458.51           7.66
                             57,227,798.66            100
    3、 报告期内,公司主营业务构成未发生重大变化。
    4、 公司无对报告期净利润产生重大影响的其它经营业务。
    三、报告期内投资情况
    1、 募股资金使用情况
    1999 年4 月,公司配股实际到位资金372,728,900.00 元。
承诺投资项目    承诺投资金额     实际投资金额         余额去向
收购白矿资产   243,663,832.00   243,663,832.00        无余额
白矿二期扩建   129,065,068.00   110,105,618.40  暂作流动资金
合计           372,728,900.00   353,769,450.40  暂作流动资金
    收购白音诺尔铅锌矿资产项目已于1998 年利用借款提前收购,配股募资后偿还了相应数额的借款。
    白音诺尔铅锌矿二期扩建工程已于1999 年内全面开工,原计划2002 年完工,截止2002 年6 月末,二期工程已相继开工20 个子项工程,共完成工程投资110,105,618.40元,占本项目承诺投资额的85.31%。
    2、 报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
    四、下半年经营计划
    1、 加强矿山的经营管理,降低生产成本、实现稳定的经济效益,力争实现含税销售收入110,000,000 元,期间费用控制在26,000,000 元以内。
    2、 做好黄金矿山的探矿增储工作。
    3、 完成收购“银洞坡金矿部分资产负债”的收购项目。
    4、 开发“核径迹防伪标识”等项目。
    5、 继续进行白音诺尔铅锌矿二期工程扩建。白音诺尔铅锌矿二期扩建工程中的选矿厂扩建项目,于2002 年6 月25 日开始动工,选矿厂在扩建期间预计停产90 天,将造成公司第三季度业绩下滑:由于扩建后的选矿厂选矿能力扩大,第四季度公司经营业绩将有较大回升。
    五、公司管理层关于对中磊会计师事务所对本公司2001 年度财务报告出具的拒绝发表意见的审计报告涉及事项的变化及处理情况的说明
    1、 根据内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会仲裁裁决书(2002)赤仲裁字第29 号裁决,赤峰市白音诺尔铅锌矿的价值人民币243,663,800.00 元的经营性资产自1998 年1月1 日起归本公司所有:(2002)赤仲裁字第51 号裁决,赤峰梧桐花铅锌矿的价值人民币56,209,831.31 元的经营性资产自1999 年9 月1 日起归本公司所有:(2002)赤仲裁字第52 号裁决,赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿价值人民币25,695,689.74 元的经营性资产自1999 年9 月1 日起归本公司所有。以上裁决均为终局裁决。
    2、 在本报告期内,赤峰市白音诺尔铅锌矿、赤峰梧桐花铅锌矿、赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿等三矿的房屋产权证和土地使用权证已经完成过户手续。经初步了解,上述三矿以本公司分公司名义设置的会计帐务系统的有关帐户中反映的部分非经营性资产系指派出所、幼儿园、学校的部分资产,该部分资产价值数额较小,占公司资产总额的比例很少。这是会计处理上的错误,目前正在核实过程中,本公司将尽快予以纠正。
    3、 上述三矿以原企业法人名义的贷款与本公司无关。内蒙古宏峰集团有限责任公司(或其下属子公司)购建或添置的部分资产(该部分资产为本公司分公司生产经营所需),计入本公司分公司的相关资产帐户中,用以购建或添置的上述资产的资金数额同时计入本公司与宏峰集团的往来帐户中。
    4、 会计师事务所对本公司2001 年以前的会计报表均出具了无保留意见的审计报告,本公司与宏峰集团往来帐的余额应可根据本公司上一年经审计的财务报告进行确认。2001 年12 月,本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署收购桐柏银洞坡金矿生产经营性资产的协议,以上事项已于2001 年12 月22 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。宏峰集团归还本公司的货币资金相应款项的转入及本公司预付收购桐柏银洞坡金矿款项的转出有相应的原始凭证。
    5、 本公司相关费用中列支了应由本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司承担的费用,估计不超过二百五十万元。内蒙古宏峰集团有限责任公司承诺上述费用一经核实,保证归还本公司。
    第五节  重要事项
    一、公司治理情况
    1、 报告期内,公司根据《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件精神,修订了《公司章程》、《董事会议事规则》等规章制度。
    2、 通过人员调整,解决了“董事长兼任总经理”、“公司高管人员在股东单位兼职”、“公司董事兼任本公司高管人员人数过多”等问题。
    3、 公司董事会聘任两名独立董事,有利于公司决策的公正性等。
    4、 为进一步提高董事会的科学决策水平,公司董事会将设立专门委员会。
    5、 力争在两年内完善董事、监事、高级管理人员约束激励机制和实现彻底的“五分开”。
    二、报告期内,公司无以前时间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。
    三、2002 年上半年公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案
    2002 年上半年,公司实现净利润11,691,022.32 元(未经审计)。经董事会讨论决定,2002 年上半年利润不作分配,也不以资本公积金转增股本。
    四、重大诉讼、仲裁事项
    (一)诉讼事项:
    2001 年3 月,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》:
    1、 要求本公司偿还1600 万元逾期贷款及71.85 万元利息。
    2、 要求内蒙古宏峰集团偿还1200 万元逾期贷款及8.63 万元利息。本公司因于1999年5 月10 日为其提供担保承担连带责任。
    上述诉讼正在审查调解之中,至本报告期末尚未结案,对公司经营成果与财务状况尚无影响。
    (二)仲裁事项:
    2002 年6 月11 日,内蒙古赤峰市仲裁委员会受理本公司关于公司所属分公司白音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿资产(总计32,556.93 万元)应归本公司的仲裁申请。2002 年6 月18 日,赤峰市仲裁委员会裁决本公司仲裁申请请求成立,即上述资产归本公司所有,此裁决为终局裁决(详见2002 年6 月26 日《证券时报》、《中国证券报》公司重大仲裁事项公告)。
    五、报告期内公司重大资产出售与收购情况:
    1、 本报告期无重大资产出售与收购情况。
    2、 报告期以前发生的重大资产出售与收购情况:
    (1) 2001 年1 月20 日本公司与宏峰集团签署的关于将本公司白音诺尔铅锌矿整体出售给宏峰集团的《资产交易协议书》,由于宏峰集团方面未获得其上级主管部门赤峰市国资局批准等原因,致使该项交易尚未实施,本公司承诺投入白矿二期扩建工程的募股资金未改变投向,二期扩建工程正在施工。
    (2) 2001 年12 月21 日,本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿山部分资产与负债的《资产交易协议书》正在实施过程中,目前正在对拟交易的资产进行评估。
    六、重大关联交易
    1、 截止2002 年6 月30 日本公司欠第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司资金4,857.07 万元。
    2、 上述“报告期以前发生的重大资产出售与收购情况”属关联交易,但至本报告期末尚未实施。
    3、 担保事项
    本公司于1999 年5 月10 日为宏峰集团向赤峰建行贷款1200 万元提供担保,2000年6 月《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》发布之后,本公司没再为股东进行过借贷担保。本报告期,宏峰集团已偿还了该项担保贷款中的300 万元,此担保事项对公司目前的经营成果与财务状况影响不大。
    七、重大合同及履行情况
    公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项:也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    八、公司及持有公司5%以上股份的股东无其它承诺事项。
    九、2002 年5 月31 日,在公司2002 年第一次临时股东大会上,公司以中天华正会计师事务所审计意见与本公司实际情况不相符为由将其解聘,并改聘中磊会计师事务所。
    十、公司半年度财务报告未经审计。
    十一、其他事项:2002 年6 月20 日下午,中国证监会稽查小组来公司调查涉嫌违反证券法规行为。至本报告期末,尚无结论,该事项已于2002 年6 月21 日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。
    十二、其他重要事项信息索引
    1、 关于公司大股东与清华大学企业集团签署国家股股权转让协议的公告,刊载于2001 年12 月4 日《中国证券报》、《证券时报》上,并登载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    2、 关于深圳证券交易所对内蒙古宏峰实业股份有限公司及其董事长予以公开谴责的决定有关事项公告,刊载于2002 年4 月3 日《中国证券报》、《证券时报》上,并登载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    3、 关于内蒙古宏峰实业股份有限公司大股东赤峰市松山区黄金工业总公司与清华大学教育基金会签署国有法人股股权转让协议的公告,刊载于2002 年4 月11 日《中国证券报》、《证券时报》上,并登载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    4、 关于公司董事会不能在4 月30 日前披露2001 年年度报告的风险提示性公告,刊载于2002 年4 月29 日《中国证券报》、《证券时报》上,并登载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    5、 “内蒙古宏峰实业股份有限公司董事会公告”(因未按法定期限披露2001 年年报受深交所谴责有关事项),刊载于2002 年5 月11 日《中国证券报》、《证券时报》上,并登载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    6、 公司董事会提示性公告(事项:2001 年度股东会不能在6 月底前召开),刊载于2002 年6 月1 日《中国证券报》、《证券时报》上,并登载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    7、 公司风险提示性公告(证监会稽查事项),刊载于2002 年6 月21 日《中国证券报》、《证券时报》上,并登载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    8、 关于公司股票实行特别处理的公告,刊载于2002 年6 月29 日《中国证券报》、《证券时报》上,并刊载于巨潮资讯网站,网址为:http://www.cninfo.com.cn。
    第六节  财务报告
    一、会计报表(附后)
    二、会计报表附注
    附注一:公司基本情况
    1、 内蒙古宏峰实业股份有限公司(以下简称“本公司” )是1989 年经赤峰市体改委、林西县政府批准,在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992 年8 月经赤峰市体改委批准,赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993 年国家体改委以(1993) 260 号文批准本公司为规范化股份制试点企业。1996 年经中国证监会以证监发审字(1996 )16 号文批准,本公司股票于1996 年3 月20 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司从1996 年至本报告基准日经国家有关部门批准,先后通过股权置换出售林西糖厂购入红花沟金矿全部生产经营性资产:收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产:出售林西电线厂整体资产,收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产:出售内蒙古宏峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿。上述所有购、售行为均按合法程序进行,相关交易价格以经国有资产管理局或财政部资产评估司确认的评估价成交。
    2、 所处行业:有色金属采选业。
    3、 经营范围:经上述资产重组后,本公司的生产经营范围是铅、锌、金、银、铜的采选、冶炼、加工、销售:非酒精饮料:餐饮及宾馆服务。企业法人营业执照1500001700150 号,基准日公司注册资本56,111.616 万元。
    4、 公司主要产品:锌金属、铅锭、金、银、铜。
    附注二:公司主要会计政策:会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、 会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及具体准则等补充规定。
    2、 会计年度:
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日为一个完整的会计年度。
    3、 记帐本位币:
    本公司以人民币为记帐本位币。
    4、 记帐基础和计价原则:
    本公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
    5、 外币核算方法:
    本公司发生外币业务时,按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐。月份终了,按月末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益,分别下列情况处理:
    (1) 筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费。
    (2) 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本。
    (3) 除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
    6、 外币会计报表的折算方法
    本期无需进行外币会计报表折算的核算。
    7、 现金等价物的确定标准:
    指持有的期限短(一般指3 个月内)、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    8、 坏帐核算方法:
    本公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项:或者因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    对本公司的坏账准备的计提采用备抵法,对公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)按其期末余额6% 计提坏账准备,并计入当年损益类账项。
    (1) 因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能收回的应收款项:
    (2) 债务人逾期未履行偿债义务,有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大,经董事会批准列为坏帐的应收款项。
    9、 存货核算方法:
    (1) 本公司存货包括原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。
    (2) 存货的购入按实际成本计价。自制存货按自制过程中实际发生的直接费用、间接费用计价。
    (3) 存货的发出计价:原材料、产成品按全月一次加权平均法核算:低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。
    (4) 本公司的存货期末计价按成本与可变现净值孰低法计价,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
    10、 短期投资的核算方法:
    (1) 短期投资在取得时,按取得时的投资成本入帐。实际支付的价格中包含已宣告而尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算:
    (2) 持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资帐面价值:
    (3) 短期投资期末按成本与市价孰低原则计价,采用按单项投资计算并确定计提跌价准备。
    11、 长期投资核算方法
    (1) 长期股权投资:
    长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位股权比例在20%以下,或虽在20%以上,但不具有重大影响的按成本法核算:持有被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽在20%以下,但有重大影响的,按权益法核算:持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽低于50%但对被投资企业有实际控制权的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (2) 长期投资股权差额:
    合同规定了投资年限的,在合同规定的投资期限内平均摊销:合同没有规定投资期限的,投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额,不超过十年摊销,投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额,不低于十年摊销。
    (3) 长期债权投资:
    长期债权投资在取得时按实际成本计价。以实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。
    (4) 本公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因,导致其预计可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    12、 固定资产及折旧和折旧方法
    (1) 固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等:不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000 元以上,且使用期限超过2 年的也作为固定资产:
    (2) 固定资产按实际成本计价:
    (3) 固定资产的分类及折旧方法:
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:企业的固定资产按照企业财务制度规定的分类方法、使用年限、采用直线法(预留3% 残值)计提折旧,部分井项工程采用工作量法计提折旧,与按年限法计提所产生的差额记入资本公积金,分类折旧情况如下:
类别           折旧年限                        年折旧率(%)
房屋建筑物     20-40                             4.85-2.43
机器设备        6-15                            16.17-6.47
运输工具        6-15                            16.17-6.47
其他            5-15                             19.4-6.47
    (4) 固定资产的盘盈、盘亏,计入当期损益,并需经过适当程序批准:
    (5) 期末对固定资产逐项进行检查,并合理预计可能发生的损失,如因技术陈旧、损坏、市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:
    ①长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产:
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产:
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产:
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产:
    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产:
    13、 在建工程核算方法
    矿山的地质勘探工程支出,按实际支出数列入在建工程,勘探工程完工后,经有关部门确认,交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算,在办理交付使用后确认为固定资产,在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。
    在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转为固定资产,待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值。
    期末对在建工程进行全面检查,如有证据表明在建工程已经发生减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备,并计入当期损益:
    (1) 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程:
    (2) 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性:
    (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、 长期待摊费用摊销政策
    包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等,在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    15、 无形资产的计价及摊销
    公司对购入的无形资产按实际支付金额计价:对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销,如果合同和法律都没有规定摊销年限的,按不超过10 年平均摊销。
    期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力,按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的,计提减值准备。当存在下列情况之一时,计提无形资产减值准备:
    (1) 被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响:
    (2) 市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复:
    (3) 已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值:
    (4) 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    16、 借款费用的会计处理方法
    在公司开办时借入款项,开办期间其借款费用计入开办费:为正常生产经营活动借入款项,其借款费用计入当期损益:为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
    17、 应付债券核算方法
    企业发行债券时,按发行价总额计入应付债券,实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
    18、 收入确认原则
    (1) 商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
    (2) 提供劳务:如提供劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现:如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入:若提供劳务的结果不能可靠估计,企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入,但将已经发生的成本确认为当期费用。
    (3) 让渡资产使用权:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠计量时,确认利息收入和使用费收入。
    19、 合并会计报表的编制方法(根据重要性原则公司未编制合并会计报表)
    (1) 纳入合并报表的原则
    本公司投资持有被投资单位资本额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。
    (2) 编制方法:根据财政部财会字(1995) 11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会字(96) 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益(收益)。
    (3) 子公司与母公司采用的会计政策一致。
    20、 所得税的会计处理
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算,即将本期税前会计利润与应纳税所得之间产生的差异在当期确认为所得税费用。
    21、 利润分配
    公司章程规定,公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配:
    (1) 弥补以前年度亏损:
    (2) 提取10%法定盈余公积金:
    (3) 提取5%法定公益金:
    (4) 提取任意盈余公积金:
    (5) 分配股利。
    附注三:税项
    1、 增值税:铅锌矿产品分别执行13%、 17%的税率,以抵扣进项税额后的余额缴纳。金矿按照财政部[1996]财税字020 号文规定,对黄金生产环节免征增值税。
    2、 营业税:按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3%缴纳,固定资产出租收入按5%缴纳,客房收入按5%缴纳,借款利息收入按5%缴纳。
    3、 资源税:金矿石按选矿处理数量1.3 元/吨,铅锌矿石按选矿处理数量2.8 元/吨计算缴纳。
    4、 城建税:按企业所在地分别按流转税额7%、 5%缴纳。
    5、 教育费附加:按流转税额3%缴纳。
    6、 所得税:按33% 的税率缴纳。
    附注四:本公司所控制的子公司及未纳入合并会计报表的情况
单位名称          注册地        法人代表  注册资本  占权益比例  经营范围
赤峰平庄矿务  赤峰市巴林       刘玉文    1500千元     100%       炸药的生
局六五零炸药  左旗林东镇                                         产与销售
厂林东分厂

单位名称                                                 是否合并
赤峰平庄矿务                                                  否
局六五零炸药
厂林东分厂
    本期应纳入合并会计报表而未纳入的理由:公司拥有赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂100%的股份,根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字(1996) 第2 号文中所述重要性原则,尚未对其纳入合并报表编制范围。
    附注五:会计报表注释(金额单位:人民币元)
    1、 货币资金
项目                      期末数                                  期初数
现金                   1,219,630.93                         2,316,314.40
银行存款              94,861,343.82                       106,487,037.99
其他货币资金             425,426.94                           117,864.26
合计                  96,506,401.69                       108,921,216.65
    2、 短期投资和短期投资跌价准备
项目            期末数                                   期初数
          投资金额  跌价准备                        投资金额  跌价准备
股票投资         0         0                               0         0
债券投资         0         0                           1,900         0
其他投资         0         0                               0         0
合计             0         0                           1,900         0
    3、 应收帐款
帐龄                               期末数
                      金额         占总额(%)  计提   坏帐准备
                                              比例
                                               (%)
1年以内(含1年)  72,812,451.76         80.13     6  4.368,747.11
1-2年(含2年)    15,864,579.68         17.46     6    951,874.78
2-3年(含3年)       841,073.83          0.93     6     50,464.43
3年以上          1,350,048.68          1.48     6     81,002.92
合计            90,868,153.95        100        6  5,452,089.24

帐龄                                      期初数
                             金额     占总额(%)     计提    坏帐准备
                                                     比例
                                                      (%)
1年以内(含1年)        109,585,206.69         82.86     6  6,575,112.40
1-2年(含2年)           12,713,508.42          9.61     6    762,810.51
2-3年(含3年)            6,831,940.08          5.17     6    409,916.40
3年以上                 3,121,741.27          2.36     6    187,304.48
合计                  132,252,396.46        100        6  7,935,143.79
    欠款金额前五名的单位情况:
单位名称                       所欠金额             欠款时间  欠款原因
赤峰红烨锌冶炼有限责任公司    9,307,182.50              2002    年货款
林东上京油墨有限公司          5,059,238.02              2002    年货款
江苏太仓市经贸集团第二经营部  1,843,373.67              2002    年货款
锦州鸿泰钢铁厂                1,836,842.94              2002    年货款
朝阳喀喇沁物资站              1,143,455.83              2002    年货款
    注:本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款
    4、 其他应收款
帐龄                    期末数
               金额     占总额     计提比           坏帐准备
                           (%)      例(%)
1年以内  24,802,798.75      75.32       6          1,488,167.93
(含1年)
1-2年     4,929,148.68      14.97       6            295,748.92
(含2年)
2-3年     1,669,558.78       5.07       6            100,173.53
(含3年)
3年以上     526,674.80       4.64       6             91,600.48
合计     32,928,181.01     100          6          1,975,690.86

帐龄                         期初数
                     金额            占总额        计提比   坏帐准备
                                        (%)            例        (%)
1年以内        57,583,162.56             79.19          6  3,454,989.75
(含1年)
1-2年          12,942,119.93             17.80          6    776,527.20
(含2年)
2-3年           1,328,536.35              1.83          6     79,712.18
(含3年)
3年以上           859,179.57              1.18          6     51,550.77
合计           72,712,998.41            100             6  4,362,779.90
    欠款金额前五名的单位情况:
单位名称                         所欠金额     欠额时间      欠款原因
白镇选厂办事处                  3,977,072.78      2002        年借款
机修厂                          1,118,837.10      2002        年借款
乌丹供电局                        563,391.96      2002  年电费保证金
鞋厂                              457,542.51      2002        年借款
赤峰宏业技术开发公司              150,000.00      2002       年借款
    注:本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
    5、 预付帐款
帐龄          期末数     占总额(%)       期初数     占总额  (%)
1年以内  317,423,324.12        100  317,815,972.43     100
1-2年              0             0            0          0
2-3年              0             0            0          0
合计     317,423,324.12        100  317,815,972.43     100
    欠款金额前五名的单位情况:
单位名称                 所欠金额     欠款时间        欠款原因
巨能开发有限责任公司  310,000,000.00      2001  年预付购资产款
赤峰通正贸易              344,500.00      2001    年预付购料款
赤化轻工公司              312,244.66      2001    年预付购料款
北满特钢公司              279,275.24      2002    年预付购料款
中兴建材公司              160,194.48      2002    年预付购料款
    注:本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
    6、 应收补贴款
项目                     内容        期末数     期初数
所得税返还                             0             0
应收出口退税           出口退税  424,856.04  1,894,763.63
合计                             424,856.04  1,894,763.63
    7、 存货
项目                    期末数                       期初数
                   金额     跌价准备           金额     跌价准备
原材料       28,876,966.85   600,000.00  18,663,091.17   600,000.00
库存商品     38,261,733.98         0     38,677,505.22         0
在产品       37,699,425.91         0     33,988,317.25         0
低值易耗品    6,039,438.86         0      5,911,612.92         0
外购商品              0            0      2,072,086.54         0
合计        110,877,565.60   600,000.00  99,312,613.10   600,000.00
    8、 待摊费用
项目              期初数      本期增加      本期减少         期末数
劳保品            10,690.88     24,955.52     30,062.80       5,583.60
取暖费           183,793.75          0       101.270.32      82,523.43
采准费        10,266,737.22  2,929,339.99  1,096,706.88  12,099,370.33
报刊费            14,258.79     57,933.19     38,777.28      33,414.70
财产保险费       625,743.03     52,284.40    221,439.79     456,587.64
水费              59,179.28     38,398.50     83,594.44      13,983.34
期初进项税额     396,458.89          0             0        396,458.89
房租费             1,065.00     60,000.00     31,065.00      30,000.00
托盘费            10,083.33          0         5,500.02       4,583.31
广告费             2,250.00     17,500.00      5,071.43      14,678.57
费用                   0        18,000.00      6,000.00      12,000.00
其他             353,628.50  1,954,744.68  1,160,076.85   1,148,296.33
合计          11,923,888.67  5,153,156.28  2,779,564.81  14,297,480.14
    9、 长期股权投资
项目                     期末数                                期初数
                 金额           减值准备            金额        减值准备
其他股权投资  2,616,652.71       0                 2,616,652.71  0
合并价差              0          0                         0     0
合计          2,616,652.71       0                 2,616,652.71  0
    (1) 其他股权投资明细
被投资单位名称      投资期限  占被投资单位注册资本的比例(%)     投资金额
平庄矿务局六五零炸    1998年                       100       2,616,652.71
药厂林东分厂
合计                                               100       2,616,652.71
    (2) 按权益法核算的股权投资
被投资单位名称    初始投资额     追加投资额  本期权益  被投资单位分得
                                             增减额     的现金红利额
平庄矿务局六五零     814,168.58           0         0               0
炸药厂林东分厂
合计                 814,168.58           0         0               0

被投资单位名称                              权益累计增减额

平庄矿务局六五零                                1,802,484.13
炸药厂林东分厂
合计                                            1,802,484.13
    由于上述被投资单位的净资产与本公司投资比例相一致,故未提取减值准备。
    10、 固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
项目               期初数      本期增加      本期减少     减值准备
房屋及建筑物  336,205,028.84    691,934.43    854,525.00         0
机器设备      129,664,494.86  2,104,807.53  3,868,836.30         0
运输工具       23,939,378.60          0             0            0
合计          489,808,902.30  2,796,741.96  4,723,361.30         0

项目                                                 期末数
房屋及建筑物                                    336,042,438.27
机器设备                                        127,900,466.09
运输工具                                         23,939,378.60
合计                                            487,882,282.96
    (2)累计折旧
项目               期初数        本期增加      本期减少
房屋及建筑物  121,174.620.08    6,663,894.94     67,133.31
机器设备       87,377,903.01    3,705,711.42  3,199,108.30
运输工具       13,002,631.47    1,696,769.08          0
合计          221,555,154.56   12,066,375.44  3,266,241.61
固定资产净值  268,253,747.74

项目                                                            期末数
房屋及建筑物                                               127,771,381.71
机器设备                                                    87,884,506.13
运输工具                                                    14,699,400.55
合计                                                       230,355,288.39
固定资产净值                                               257,526,994.57
    注: (1)本期未发生可收回金额低于固定资产净值的情况,故未计提固定资产减值准备。
    (2)由在建工程转入固定资产691,934.43 元。
    11、 在建工程
工程名称 预  期初数其中,利息  本期增加其中,利  本期转入固定资
         算   资本化金额)      息资本化金额)     产其中,利息资
         数                                        本化金额)
竖井工程      6,606,557.59      2,210,337.63      437,548.82
选厂工程        208,344.61         52,827.29            0
探矿工程      9,279,830.73          3,822.50            0
二期工程     71,097,631.93     17,630,752.30        4,026.00

焙砂项目      7,250,428.00              0               0
其他            897,205.37      5,372,669.53      250,359.61
合计         95,339,998.23     25,270,409.25      691,934.43

工程名称           其他减少(其       期末数(其中,利    资金来  工程投
                   中,利息资本    息资本化金额)        源       入占预
                   化金额                 算的比                 例  (%)
竖井工程               0            8,379,346.40        自筹
选厂工程               0              261,171.90        自筹
探矿工程               0            9,283,653.23        自筹
二期工程               0           88,724,358.23        募集
                                                        资金      85.31
焙砂项目               0            7,250,428.00        自筹
其他             139,358.80         5,880,156.49        自筹
合计             139,358.80       119,779,114.25
    注:(1)本期未发生可收回金额低于在建工程帐面价值的情况,故未计提在建工程减值准备。
    (2) 在建工程中无资本化利息。
    12、 无形资产
项目              原值             取     期初数      本期     本期
                                   得                 增加    减少
                                   方
                                   式
土地使用权  14,522,251.00              13,360,470.83     0      0
合计        14,522,251.00              13,360,470.83     0      0

项目                  本期摊销     累计摊销数     期末数       剩余摊
                                                               销年限

土地使用权            145,241.50   1,307,021.67  13,215,229.33   45.5
合计                  145,241.50   1,307,021.67  13,215,229.33   45.5
    期未发生可收回金额低于无形资产帐面价值的情况,故未计提无形资产减值准 备。
    13、 长期待摊费用
种类           期初数       本期增加       本期摊销       期末数
电话初装费     74,970.00         0          7,497.00    67,473.00
电增容费      945,000.00         0         94,500.00   850,500.00
合计        1,019,970.00         0        101,997.00   917,973.00
    14、 短期借款
借款类别    币别      期末数     期初数               备注
抵押借款 人民币 16,650,920.32 18,040,755.32 以房屋设备、土地使用权作抵押
担保借款 人民币                       0
信用借款 人民币                       0
合计            16,650,920.32 18,040,755.32
    15、 应付帐款
单位               期末数                             期初数
               42,673,064.12                   39,470,798.60
合计           42,673,064.12                   39,470,798.60
    欠款金额前五名的单位情况:
单位名称                      所欠金额                欠款时间  欠款原因
赤峰柴油机股份有限公司         520,000.00              2002年   材料款
内蒙古农牧渔工商联合公司       353,129.65              2002年   材料款
沈阳电缆厂赤峰销售处           345,543.20              2002年   材料款
河北景县黄金橡胶股份有限公司   252,937.30              2002年   材料款
株州选矿药剂厂                 204,080.00              2002年   材料款
    本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    16、 预收帐款
单位               期末数                                       期初数
               40,412,066.90                             82,457,600.44
合计           40,412,066.90                             82,457,600.44
    欠款金额前五名的单位情况:
单位名称                        所欠金额              欠额时间  欠款原因
葫芦岛锌厂股份有限公司        12,065,743.10              2002年  货款
湖南株冶火炬金属股份有限公司   6,000,000.00              2002年  货款
保定双强化工有限公司           3,492,284.00              2002年  货款
济源万洋有色金属冶炼厂         2,000,000.00              2002年  货款
珠海金研有限公司               1,651,194.98              2002年  货款
    本帐户期末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    17、 应付工资
                        期末数                                期初数
                 10,994,560.53                          7,432,321.14
合计             10,994,560.53                          7,432,321.14
    18、 应交税金
税种                      期末数                                期初数
(1)增值税              3,371,757.24                       6,097,586.85
(2)营业税              3,129,838.22                       3,197,383.54
(3)城建税                190,873.41                         280,024.77
(4)资源税                284,780.51                         118,487.84
(5)所得税              1,835,588.69                       4,808,711.35
(6)个人所得税          9,933,184.85                       9,926,887.71
(7)房产税              1,853,573.67                       1,271,795.83
(8)其他                  236,126.46                         649,612.79
合计                  20,835,723.05                      26,350,490.68
    19、 其他应交款
项目                    计缴基数计缴比例(%)          期末数
教育费附加应交流转税                      3          592,554.46
矿产资源补偿费销售收入                    4        8,310,451.50
合计                                               8,903,005.96

项目                                                       期初数
教育费附加应交流转税                                      292,555.10
矿产资源补偿费销售收入                                  8,966,828.35
合计                                                    9,259,383.45
    20、其他应付款
单位                 期末数                                  期初数
                140,155,457.59                            180,531,698.33
合计            140,155,457.59                            180,531,698.33
    欠款金额前五名的单位情况:
单位名称                      所欠金额               欠额时间  欠款原因
内蒙古宏峰集团有限责任公司  48,570,696.38                2002    年借款
林西县财政局                 1,500,000.00                2001    年借款
左旗农电局                     820,939.31                2002  年应付款
左旗保险公司                   600,132.13                2002  年应付款
左旗矿产局                     139,253.92                2002  年应付款
    本帐户期末余额中欠持本公司5%以上股份的股东单位欠款情况:
单位名称                                 欠款金额    欠款时间  欠款原因
内蒙古宏峰集团有限责任公司            48,570,696.38      2002    年借款
    21、 预提费用
项目         期末数                                        期初数
大中修费  1,202,531.56                                          0
电费        674,931.41                                 381,106.91
燃料        532,703.57                                 443,458.86
其他        228,625.68                                          0
合计      2,638,792.22                                 824,565.77
    22、 长期应付款
欠款单位         期末数                     期初数     备注
              4,156,518.26               2,551,740.13
合计          4,156,518.26               2,551,740.13
    23、 股本
项目             本次变动前         本期变动增减        本次变动后
                              送股  公积金转股  小计
一、发起人股份  153,109,440     0       0        0     153,109,440
其中:国家持有
股份            153,109,440     0       0        0     153,109,440
法人股                    0     0       0
募集法人股份    213,412,320     0       0        0     213,412,320
未上市流通股
份合计          366,521,760     0       0        0     366,521,760
二、已上市流通
股份                      0     0       0
人民币普通股    194,594,400     0       0        0     194,594,400
(社会公众股)
流通股份合计    194,594,400     0       0        0     194,594,400
三、股份总数    561,116,160     0       0        0     561,116,160
    24、 资本公积
项目                期初数     本期增加  本期减少               期末数
股本溢价        68,206,490.98         0         0        68,206,490.98
资产评估增值准   5,498,882.18         0         0         5,498,882.18

其他               375,654.80         0         0           375,654.80
合计            74,081,027.96         0         0        74,081,027.96
    25、 盈余公积
项目                期初数     本期增加  本期减少      期末数
法定盈余公积    39,624,535.67         0         0  39,624,535.67
法定公益金      13,594,444.02         0         0  13,594,444.02
任意盈余公积金           0            0         0           0
合计            53,218,979.69         0         0  53,218,979.69
    26、 未分配利润
期初数            本期增加     本期减少          期末数
42,958,594.03   11,691,022.32         0      54,649,616.35
    27、 主营业务收入
               2002年1-6月                     2001年1-6月
合计          98,980,284.37                104,032,444.95
    主营业务地区、行业、产品构成情况
地区            行业         产品              主营业务收入(元)
内蒙古赤    有色金属                金额(元)         比例(%)
峰地区        采选业      锌金属    60,463,734.25     61.09
                         铅金属      7,951,479.03     8.03
                           铅锭      7,912,738.81     7.99
                           黄金     14,365,310.18    14.52
                         阳极泥      1,833,654.87     1.85
                           其他      6,453,367.23     6.52
                           合计     98,980,284.37   100

地区                                           主营业务成本(元)
内蒙古赤                                       金额(元)         比例(%)
峰地区                                        28,246,379.03       49.36
                                               5,149,405.24        8.99
                                               7,838,249.02       13.70
                                              11,609,306.86       20.29
                                                       0              0
                                               4,384,458.51        7.66
                                              57,227,798.66         100
    公司向前五名客户销售总额70,052,574.58 元,占公司全部销售收入的70.77%。
    28、 其他业务利润
          2002年1-6月     2001年1-6月
合计      239,396.97      342,834.50
    29、 财务费用
项目           2002年1-6月                               2001年1-6月
利息支出          611,820.58                              315,040.41
减:利息收入      155,043.42                           17,736,691.46
汇兑损失                0                                          0
减:汇兑收益            0                                          0
其他                    0                                          0
合计              456,777.16                          -17,421,651.05
    30、 营业外收入
类别                      2002年1-6月                      2001年1-6月
罚款收入                    19,638.00                                0
租赁承包费                 103,829.20                     1,390,934.69
变卖废旧物资               108,488.00                                0
其他                        22,992.70                        48,775.41
合计                       254,947.90                     1,439,710.10
    31、 营业外支出
类别                      2002年1-6月                       2001年1-6月
处理固定资产损失              274,983.16                              0
捐赠支出                       23,000.00                       5,000.00
滞纳金支出                          0                         34,266.40
罚款                           20,958.19                              0
其他                           58,226.68                      59,014.57
合计                          377,168.03                      98,280.97
    32、 支付的其他与经营活动有关的现金
    本期支付的其他与经营活动有关的费用等支出16,425.9 千元。
    33、 支付的其他与筹资活动有关的现金
    无。
    34、 支付的其他与投资活动有关的现金
    无。
    附注六:关联方及其交易
    1、 关联方关系
    (1) 存在控制关系的关联方
企业名称           注册地址                    主营业务
1、赤峰市松山区      赤峰市    贵金属矿采选业、矿山机械
黄金工业总公司                 及配件、五金交电水暖、土
                                产、建材
2、内蒙古宏峰集      赤峰市  有色金属采选、冶炼、加工;
团有限责任公司                 硫酸、火工产品、汞、氰化
                             纳、矿山机械及配件、仪器
                               等
3、赤峰平庄矿务   赤峰市巴林         炸药的生产与销售
局六五零炸药厂    左旗林东镇
林东分厂

企业名称                        与本企业关  经济性质     法定代表人
                                                  系
1、赤峰市松山区                 本公司第一      国有      张喜文
黄金工业总公司                      大股东
2、内蒙古宏峰集                 同一董事长  国有独资      高建华
团有限责任公司
3、赤峰平庄矿务                  子公司     有限责任      刘玉文
局六五零炸药厂                               公司
林东分厂
    (2) 存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:千元)
企业名称                           期初数  本期增加  本期减少   期末数
1、赤峰市松山区黄金工                2900         0      2433      467
业总公司
2、内蒙古宏峰集团有限             100,000         0         0  100,000
责任公司
3、赤峰平庄矿务局六五               1,500         0         0    1,500
零炸药厂林东分厂
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:千元)
企业名称                   期初数  所占比例     本期增加     本期减少
                                                     (%)
1、赤峰市松山区黄     192,028,320        34.22         0            0
金工业总公司
2、内蒙古宏峰集团         54,043.2        9.63         0            0
有限责任公司
3、赤峰平庄矿务局          1,500        100            0            0
六五零炸药厂林东
分厂

企业名称                           期末数     所占比例(%)
1、赤峰市松山区黄                 192,028,320   34.22
金工业总公司
2、内蒙古宏峰集团                   54,043.2     9.63
有限责任公司
3、赤峰平庄矿务局                    1,500     100
六五零炸药厂林东
分厂
    2、 关联交易
    应收应付款项余额(单位:千元)
项目              企业名称     2002年6月    2001年12月31日    备注
其他应付款   内蒙古宏峰集团      48,570.7        68,147.1
                有限责任公司
    附注七:
    或有事项:
    2001 年3 月,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》:
    1. 要求本公司偿还1600 万元逾期贷款及71.85 万元利息。
    2. 要求内蒙古宏峰集团偿还1200 万元逾期贷款及8.63 万元利息。本公司因于1999 年5 月10 日为其提供担保承担连带责任。
    上述诉讼正在审理调解之中,至本报告期末尚未结案。
    附注八:
    承诺事项:公司截止2002 年6 月30 日无重大承诺事项。
    附注九:
    债务重组事项:公司报告期内无债务重组事项。
    附注十:
    资产负债表日后事项: 公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项。
    附注十一:
    其它重要事项:
    1、 仲裁事项:2002 年6 月11 日,内蒙古赤峰市仲裁委员会受理本公司关于公司所属分公司白音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿资产(总计325, 569.3 千元)应归本公司的仲裁申请。2002 年6 月18 日,赤峰市仲裁委员会裁决本公司仲裁申请请求成立,即上述资产归本公司所有,此仲裁为终局裁决。
    2、 截止基准日,本公司欠第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司款项合计48,570.7 千元。
    第七节  备查文件
    1、 载有董事长签名的半年度报告文本。
    2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、 公司章程
    内蒙古宏峰实业股份有限公司
    二OO 二年八月二十二日
    资产负债表
    单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司       2002年6月30日      单位:元
资产                            附注           期末数          年初数
流动资产:
货币资金                        5--1      96,506,401.69    108,921,216.65
短期投资                        5--2                             1,900.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                        5--3      85,416,064.71    124,317,252.67
其他应收款                      5--4      30,952,490.15     68,350,218.51
预付货款                        5--5     317,423,324.12    317,815,972.43
应收补贴款                      5--6         424,856.04      1,894,763.63
存货                            5--7     110,277,565.60     98,712,613.10
待摊费用                        5--8      14,297,480.14     11,923,888.67
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产                                                  -102,203.77
流动资产合计                             655,298,182.45    731,835,621.89
长期投资:
长期股权投资                    5--9       2,616,652.71      2,616,652.71
长期债权投资
长期投资合计                               2,616,652.71      2,616,652.71
其中合并价差
固定资产
固定资产原价                   5--10     487,882,282.96    489,808,902.30
减:累计折旧                   5--10     230,355,288.39    221,555,154.56
固定资产净值                   5--10     257,526,994.57    268,253,747.74
减固定资产减值准备
固定资产净额                             257,526,994.57    268,253,747.74
工程物资
在建工程                       5--11     119,779,114.25     95,339,998.23
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                             377,306,108.82    363,593,745.97
无形资产及其他资产:
无形资产                       5--12      13,215,229.33     13,360,470.83
长期待摊费用                   5--13         917,973.00      1,019,970.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    14,133,202.33     14,380,440.83
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               1,049,354,146.31  1,112,426,461.40
    企业负责人:                    财务负责人:           制表人:
    资产负债表
    单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司         2002年6月30日    单位:元
负债及所有者权益                      附注      期末数          年初数
流动负债
短期借款                       5--14      16,650,920.32     18,040,755.32
应付票据                                   1,700,000.00
应付帐款                       5--15      42,673,064.12     39,470,798.60
预收货款                       5--16      40,412,066.90     82,457,600.44
代销商品款
应付工资                       5--17      10,994,560.53      7,432,321.14
应付福利费                                11,771,996.52      9,706,089.02
应付股利
应交税金                       5--18      20,835,723.05     26,350,490.68
其他应交款                     5--19       8,903,005.96      9,259,383.45
其他应付款                     5--20     140,155,457.59    180,531,698.33
预提费用                       5--21       2,638,792.22        824,565.77
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                             296,735,587.21    374,073,702.75
长期负债:
长期借款                                   2,360,000.00      2,360,000.00
应付债券
长期应付款                     5--22       4,156,518.26      2,551,740.13
专项应付款                                 3,036,256.84      2,066,256.84
其他长期负债
长期负债合计                               9,552,775.10      6,977,996.97
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 306,288,362.31    381,051,699.72
股东权益:
股本                           5--23     561,116,160.00    561,116,160.00
减已归还投资
股本净额                                 561,116,160.00    561,116,160.00
资本公积                       5--24      74,081,027.96     74,081,027.96
盈余公积                       5--25      53,218,979.69     53,218,979.69
其中:公益金                              13,594,444.02     13,594,444.02
未分配利润                     5--26      54,649,616.35     42,958,594.03
外币报表折算差额
股东权益合计                             743,065,784.00    731,374,761.68
少数股东权益
负债及股东权益合计                     1,049,354,146.31  1,112,426,461.40
    企业负责人:                   财务负责人:              制表人:
    利润及利润分配表
    单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司       2002年6月30日        单位:元
项目                         附注         本期实际数        上年同期数
一、主营业务收入             5--27      98,980,284.37     104,032,444.95
减:主营业务成本                        57,227,798.66      61,599,213.87
主营业务税金及附加                       1,235,752.49       1,355,198.65
二、主营业务利润                        40,516,733.22      41,078,032.43
加:其他业务利润             5--28         239,396.97         342,834.50
营业费用                                 5,345,244.72       3,954,984.56
管理费用                                17,382,601.14      16,418,407.95
财务费用                     5--29         456,777.16     -17,421,651.05
三、营业利润                            17,571,507.17      38,469,125.47
加:投资收益
补贴收入
营业外收入                   5--30         254,947.90       1,439,710.10
减:营业外支出               5--31         377,168.03          98,280.97
加:以前年度损益调整
四、利润总额                            17,449,287.04      39,810,554.60
减:少数股东收益
所得税                                   5,758,264.72       5,971,583.19
五、净利润                              11,691,022.32      33,838,971.41
加:年初未分配利润                      42,958,594.03      74,268,677.21
盈余公积转入
六、可供分配的利润                      54,649,616.35     108,107,648.62
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                  54,649,616.35     108,107,648.62
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                          54,649,616.35     108,107,648.62
    企业负责人:             财务负责人:           制表人:
    现金流量表
    单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司     2002年6月30日         单位:元
项目                                                              金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               100,469,382.38
收到的税费返还                                               1,469,907.59
收到的其他与经营活动有关的现金                                 100,289.31
经营活动产生的现金流入小计                                 102,039,579.28
购买商品、接受劳务支付的现金                                58,223,263.01
支付给职工以及为职工支付的现金                              15,361,782.11
支付的各项税费                                              10,889,263.87
支付的其他与经营活动有关的现金                              16,425,873.05
经营活动产生的现金流出小计                                 100,900,182.04
经营活动产生的现金流量净额                                   1,139,397.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           666,781.19
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计                                     666,781.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            12,219,337.81
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计                                  12,219,337.81
投资活动产生的现金流量净额                                 -11,552,556.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                         1,389,835.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                           611,820.58
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计                                   2,001,655.58
筹资活动产生的现金流量净额                                  -2,001,655.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -12,414,814.96
    法人代表:                财务负责人:            制表人:
    现金流量表
    单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司      2002年6月30日        单位:元
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      11,691,022.32
加:计提的资产减值准备                                      -4,870,143.59
固定资产折旧                                                12,066,375.44
无形资产摊销                                                   145,241.50
长期待摊费用摊销                                               101,997.00
待摊费用减少(减:增加)                                      -2,373,591.47
预提费用增加(减:减少)                                       1,814,226.45
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)             274,983.16
固定资产报废损失
财务费用                                                       456,777.16
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       -11,564,952.50
经营性应收项目的减少(减:增加)                              24,163,842.18
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -30,766,380.41
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额                                   1,139,397.24
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              96,506,401.69
减:现金的期初余额                                         108,921,216.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -12,414,814.96
    法人代表财务负责人制表人
    资产减值准备明细表
    编制单位内蒙古宏峰实业股份有限公司2002 年6 月30 日单位元
项目                                 年初余额               本期增加数
一、坏账准备合计                 12,297,923.69
其中:应收账款                    7,935,143.79
其他应收款                        4,362,779.90
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                600,000.00
其中:库存商品
原材料                              600,000.00
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                本期转回数           期末余额
一、坏账准备合计                  4,870,143.59         7,427,780.10
其中:应收账款                    2,483,054.55         5,452,089.24
其他应收款                        2,387,089.04         1,975,690.86
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                     600,000.00
其中:库存商品
原材料                                                   600,000.00
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    企业负责人:                 财务负责人:              制表人
    利润表附表
    编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司        2002年1-6月       单位:元

报告期利润                  报告期利润            期间
主营业务利润            41,078,032.43        2001 年1-6 月
                        40,516,733.22        2002 年1-6 月
营业利润                38,469,125.05        2001 年1-6 月
                        17,571,507.17        2002 年1-6 月
净利润                  33,838,971.41        2001 年1-6 月
                        11,691,022.32        2002 年1-6 月
扣除非经常性损益        18,762,783.67        2001 年1-6 月
后的净利润              11,772,909.81        2002 年1-6 月

                           净资产收益率(%)        每股收益(元/股)
报告期利润            全面摊薄   加权平均     全面摊薄    加权平均
主营业务利润            5.75    5.86             0.11      0.11
                        5.45    5.50             0.0722    0.0722
营业利润                5.39    5.50             0.10      0.10
                        2.36    2.38             0.0313    0.0313
净利润                  4.74    4.85             0.09      0.09
                        1.57    1.59             0.0208    0.0208
扣除非经常性损益        2.63    2.72             0.05      0.05
后的净利润              1.58    1.60             0.0210    0.0210
    企业负责人:              财务负责人:             制表人: