国恒退(000594)公告正文

内蒙古宏峰实业股份有限公司2001年年度报告摘要

公告日期:2002-07-01

                    内蒙古宏峰实业股份有限公司2001年年度报告摘要 

  重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。中磊会计师事务所为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者预了解详细内容,应阅读年度报告全文。
  本届董事会于6月18日召开第一次董事会,审议了内蒙古宏峰实业股份有限公司2001年年度报告,一名董事无异议,六名董事发表了《董事特别声明》。6月19日下午,本公司收到内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会仲裁裁决书(2002)赤仲裁字第29号、(2002)赤仲裁字第51号、(2002)赤仲裁字第52号三份,裁决赤峰市白音诺尔铅锌矿、赤峰梧桐花铅锌矿、赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿等三矿的经营性资产归本公司所有。以上裁决均为终局裁决。以上相关事宜已刊登在6月26日《中国证券报》、《证券时报》上。
  鉴于以上原因,经董事长提议,本届董事会于6月27日召开临时董事会,重新审议了内蒙古宏峰实业股份有限公司2001年年度报告,对中磊会计师事务所为本公司出具的拒绝表示意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项做了详细说明,请投资者注意阅读。
  一、公司简介
  1、公司的法定中、英文名称
  中文名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司
  英文名称:NEIMENGGU  HONGFENG  INDUSTRY  COMPANY  LIMITED
  2、公司法定代表人:高建华
  3、公司董事会秘书:路春祥
  董事会秘书授权代表:王力光
  联系地址:北京市海淀区清华科技园学研大厦B908室
  电话:010-62795080
  传真:010-62795077
  4、公司注册地址:内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层
  办公地址:北京市海淀区清华科技园学研大厦B908室
  邮政编码:100084
  5、公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》、《证券时报》登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为:http://www,cninfo.com.cn
  公司年度报告备置地点:公司证券部
  6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
  股票简称:内蒙宏峰
  股票代码:000594
  二、会计数据和业务数据
  (一)公司本年度会计数据(单位:人民币元)
  1、利润总额:60,215,093.18
  2、净利润:51,182,829.20
  3、扣除非经常性损益后的净利润:23,923,257.67
  4、主营业务利润:60,359,817.67
  5、其它业务利润:1,295,221.98
  6、营业利润:57,535,889.08
  7、投资收益:441,933.95
  8、补贴收入:0.00
  9、营业外收支净额:2,237,270.15
  10、经营活动产生的现金流量净额:143,585,704.35
  11、现金及现金等价物净增加额:103,726,053.38
  注:扣除的非经常性损益项目和金额:27,259,571.53
  1 利息净收入:30,152,375.48
  2 处理流动资产净损失:2,892,803.95
  (二)公司近三年的主要会计数据和财务指标 
                                                                (单位:人民币元)
  项目                     2001年                  2000年                  1999年
                                           调整前           调整后
  1、主营业务收入     194,560,334.33   289,926,449.99   289,926,449.99   238,717,477.88
  2、净利润            51,182,829.20    71,515,695.56    71,515,695.56    63,067,009.24
  3、总资产         1,112,426,461.40   911,801,893.19   909,374,196.43   817,180,837.57
  4、股东权益
  (不含少数股东权益) 731,374, 761.68   682,619,629.24   680,191,932.48   629,519,125.71
  5、每股收益(摊薄) 
                                  0.09             0.19             0.19            0.169
  6、每股收益(加权) 
                                  0.09             0.19             0.19             0.18
  7、每股收益
  (扣除非经常性损益)  
                                 0.043             0.11             0.11            0.127
  8、每股净资产       
                                  1.30             1.82             1.82             1.68
  9、调整后的每股净资产
                                  1.27             1.77             1.77             1.63
  10、每股经营活动产生的
  现金流量净额                  0.26             0.02             0.02           -0.79
  11、净资产收益率 (%         6.998            10.48            10.51            10.02
  12、净资产收益率 (%)
  (扣除非经常损益)              3.27             6.04             6.06             7.56
  (三)报告期利润附表
  报告期利润                净资产收益率(%)         每股收益(元)
                        全面摊薄   加权平均    全面摊薄     加权平均
  主营业务利润              8.25      8.55        0.11         0.11
  营业利润                  7.87      8.15        0.10         0.10
  净利润                   6.998      7.25        0.09         0.09
  扣除非经常性损益后
  的净利润                  3.27      3.39       0.043        0.043
  注:附表数字按《编报规则第9号》要求计算的
  (四)报告期内股东权益变动情况及原因              (单位:万元)
  项目         股本      资本公积    盈余公积    法定      未分配     股东权益
                                               公益金      利润        合计
  期初数    37,407.74   18,630.42   4,554.16   1,103.53    7,426.87   68,019.19
  本期增加  18,703.87        0.00     767.74     255.91    5,118.28   24,589.89
  本期减少       0.00   11,222.32       0.00       0.00    8,249.29   19,471.61
  期末数    56,111.61    7,408.10   5,321.90   1,359.44    4,295.86   73,137.47
  变动原因: 
  (1) 股本的本期增加一项为本期送股、公积金转增股本所致。
  (2) 资本公积金减少一项为本期转增股本所致。
  (3) 盈余公积、公益金增加为年度内按净利润的10%、5%提取法定盈余公积、公益金。
  (4) 未分配利润的本期增加一项为本年度实现的净利润,本期减少一项为提取法定盈余公积和公益金及送股所致。
  三、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表(单位:万股)
                     本次变动前     本次变动增减(+、-)      本次变动后
                                      送股      公积金转股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份        10207.296     2041.4592    3062.1888       15310.944
  其中国家拥有股份     10207.296     2041.4592    3062.1888       15310.944
  2、募集法人股份      14227.488     2845.4976    4268.2464       21341.232
  未上市流通股份合计   24434.784     4886.9568    7330.4352       36652.176
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股       12972.96      2594.592     3891.888        19459.44
  其中高管股              4.6332        0.9266         1.39          6.9498
  已上市流通股份合计    12972.96      2594.592     3891.888        19459.44
  三、股份总数         37407.744     7481.5488   11222.3232       56111.616
  (二)股东情况
  1、2001年末公司股东总户数为40107户,其中本公司高级管理人员4户。
  2、本公司前10名大股东持股情况(截止2001年12月末)
  序号      股东名称                 持股数(股)    占总股本比例(%)
  1   赤峰市松山区黄金工业总公司      192028320          34.22
  2   林西县经委                       99066240          17.66
  3   内蒙古宏峰集团有限责任公司       54043200           9.63
  4   赤峰市松山区华龙开发公司         21384000           3.81
  5   陶玉民                            1279522           0.23

  6   北京银海科技开发公司              1275000           0.23
  7   高桂云                             961167           0.17
  8   南方工业咨询服务有限公司           888950           0.16
  9   牛金生                             809550           0.14
  10   陶国忠                            806545           0.14
  公司前三名股东持股数量超过了公司总股份的5%,第一名为国有法人股股东;第二名、第三名为国家股股东;第四名为社会募集法人股东,其余为社会公众股股东,持有5%以上的股东所持股份无质押和冻结情况。上述前10名股东间关联关系:第三名、第四名股东的法人代表皆为高建华。
  3、公司控股股东情况
  1 赤峰市松山区黄金工业总公司
  法定代表人:张喜文
  成立日期:1992年11月
  注册资本:467000元
  公司类别:国有独资公司
  持    股:192028320股
  股权结构:赤峰市松山区黄金局持有其全部股权
  经营范围:黄金、白银的采、选、冶、加工销售、矿山机械及配件、五金交电、土产日杂、水暖器材、建材
  2 林西县经委(持有本公司17.66%的股份)
  法人代表:王建华(经委主任)
  该单位为政府职能部门
  3 内蒙古宏峰集团有限责任公司
  法定代表人:高建华
  成立日期:1998年11月28日
  注册资本:100,000,000元
  公司类别:有限责任公司
  持    股:54043200股
  股权结构:赤峰市国有资产管理局持有其全部股权
  经营范围:有色金属采选、冶炼、加工;硫酸、火工产品、钢材、汞、氰化纳、液氯、汽车(不含小轿车)、矿山机械配件、仪器仪表、五金矿产品、进出口贸易;生产、销售
  注:内蒙古宏峰集团有限责任公司于2001年12月受托管理赤峰市松山区黄金工业总公司。
  4、报告期内控股股东无变更情况。
  四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
  (一)董事、监事、高级管理人员基本情况(单位:股、元)
  姓名          职务     性别  年龄   任期         年初   年末     年度报酬
                                                  持股   持股      总  额 
  高建华  董事长、总经理  男    39 1999.4-2002.4 18532  27798   26000 
  张连义  董事、副总经理  男    61    同上          0      0     18000
  郑德学  董事、副总经理  男    45    同上          0      0     18000
  张喜文  董事、副总经理  男    47    同上          0      0     14000
  张建华  董事、副总经理  男    39    同上          0      0     14000
  李景录  董事            男    52    同上          0      0     不在公司领酬
  李  枫  董事            男    39    同上          0      0     12000
  邹海明  董事            男    39    同上          0      0     14000
  王玉山  监事长          男    39    同上         9266  13899   14000 
  米广富  监事            男    36    同上          0      0     12000
  史秀娟  监事            女    49    同上          0      0     不在公司领酬
  毕久桐  监事            男    41    同上          0      0     12000
  路春祥  董秘、副总经理  男    45    同上         9266  13899   14000
  李金良  副总经理        男    47    同上          0            14000
  武学艺  副总经理        男    47    同上         9266  13899   14000
  (二)董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
  1 在本公司领取报酬的董、监事、高管人员按档案工资依月发放,年总报酬均在10000-30000元之间。
  2 李景录先生不在本公司领取报酬;史秀娟女士为本公司监事,不在本公司领取报酬,在本公司关联单位宏峰集团领取。
  (三)本报告期内无离任董事、监事、高级管理人员,也无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
  五、公司治理结构
  (一)公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作行为,公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司管理制度。并将根据中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》的具体要求进一步规范。
  (二)公司与控股股东在业务人员、资产、机构、财务上的分开情况
  本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司(持股34.22%)、第二大股东林西县经委(持股17.66%),在业务、人员、资产、机构、财务上是互相独立的。
  另外,本公司高管人员在第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司(持股9.63%)有关联任职情况,本公司与宏峰集团在资金往来上有关联交易,现正在与宏峰集团有关部门进行协商解决。但本公司与宏峰集团在资产、财务上是互相独立的。
  (三)公司需建立健全绩效评价与激励约束机制。
  六、股东大会情况简介
  本报告期内,公司共召开一次股东大会。
  本公司于2001年4月7日通知(刊登于《中国证券报》、《证券时报》),2001年6月18日上午9点30分在赤峰黄金大厦九楼会议室召开2000年度股东大会,到会股东6人,代表股份244366372股,占公司总股数374077440股的65.33%,会议以记名投票的方式通过了以下决议:
  1 董事会2000年度工作报告;
  2 监事会2000年度工作报告;
  3 公司2000年度财务决算报告
  4 公司2000年度利润分配预案(每10股送2股转增3股,派现金0.50元(含税))。
  5 公司章程修改草案(变更注册资本:由37407.74万元变更为56111.62万元)。
  本次股东大会决议公告刊登在2001年6月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  七、董事会报告
  (一)公司的经营情况
  1、公司所处的行业及地位
  本公司所属行业为有色金属采选业,为中国北方较大的有色金属矿产企业之一。
  2、公司主营业务范围及经营状况
  公司的主营业务是锌、铅、黄金、白银的采、选、冶与销售。2001年主营业务收入19,456万元,其中:锌收入9,654万元、铅收入4,246万元、黄金收入3,830万元、阳极泥收入1,152万元。
  2001年公司共出售锌金属29,049吨、铅金属7999吨、铅锭5874吨、黄金560公斤、阳极泥14,302公斤。
  (二)主要供应商、客户情况
  公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的11.7%,向前五名客户销售收入总额占年度主营业务收入的68.2%。
  (三)公司报告期内的投资情况
  1999年4月,公司配股实际到位资金37272.89万元
  承诺投资项目       承诺金额              实际投资      余额去向
  收购白矿资产     243,663,832.00      243,663,832.00   无余额
  白矿二期扩建     129,065,068.00       94,195,261.95   暂作流动资金
  1 收购白音诺尔铅锌矿资产项目已于1998年利用借款提前收购,配股募资后偿还了相应数额的借款。
  2 白音诺尔铅锌矿二期扩建工程已于1999年内全面开工,原计划2002年完工。截止2001年12月末,二期工程已相继开工16个子项工程,共完成工程总量146万立方米,完成工程投资9,419.53万元,占承诺投资额的50.51%。
  (四)公司财务状况(单位:元)
  项目             2001年        2000年    增减(%)            增减主要原因
  总资产      1112426461.40  909374196.43    22.33  货币资金及预付帐款增加所致
  长期负债       6977996.97   18498542.99  -62.28  养老保险转入其他应付款所致
  股东权益     731374761.68  680191932.48     7.52  本期实现净利润增加所致
  主营业务利润  60359817.67   98656536.54  -38.82  主营业务收入减少所致
  净利润        51182829.20   71515695.56  -28.43  主营业务利润减少及营业外收入减少所致
  (五)加入WTO对公司的影响
  本公司所处有色金属矿产业,属不可再生资源,一般来说,铅、锌的国际市场价格高于国内市场的价格,市场的国际化对本公司还是有利的。
  (六)公司生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响
  根据赤峰市人民政府赤政字(2001)33号文批准本公司实行企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%(实征15%)的优惠政策允许保留到2001年12月31日。本公司自2002年1月1日起企业所得税执行33%的法定税率,这将对公司的经营成果产生一定影响。
  (七)公司董事会关于对中磊会计师事务所出具的拒绝表示意见的审计报告所涉及事项的说明。
  1.根据内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会仲裁裁决书(2002)赤仲裁字第29号裁决,赤峰市白音诺尔铅锌矿的价值人民币243,663,800.00元的经营性资产自1998年1月1日起归本公司所有;(2002)赤仲裁字第51号裁决,赤峰梧桐花铅锌矿的价值人民币56,209,831.31元的经营性资产自1999年9月1日起归本公司所有;(2002)赤仲裁字第52号裁决,赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿价值人民币25,695,689.74元的经营性资产自1999年9月1日起归本公司所有。以上裁决均为终局裁决。
  2.截至本公告期止,赤峰市白音诺尔铅锌矿、赤峰梧桐花铅锌矿、赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿等三矿的房屋产权证和土地使用权证已经完成过户手续。经初步了解,上述三矿以本公司分公司名义设置的会计帐务系统的有关帐户中反映的部分非经营性资产系指派出所、幼儿园、学校的部分资产,该部分资产价值数额较小,占公司资产总额的比例很少。这是会计处理上的错误,待进一步核实后,本公司将尽快予以纠正。
  3.上述三矿以原企业法人名义的贷款与本公司无关。内蒙古宏峰集团有限责任公司(或其下属子公司)购建或添置的部分资产(该部分资产为本公司分公司生产经营所需),计入本公司分公司的相关资产帐户中,用以购建或添置的上述资产的资金数额同时计入本公司与宏峰集团的往来帐户中。
  4.会计师事务所对本公司2001年以前的会计报表均出具了无保留意见的审计报告,本公司与宏峰集团往来帐的余额应可根据本公司上一年经审计的财务报告进行确认。2001年12月,本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署收购桐柏银洞坡金矿生产经营性资产的协议,以上事项已于2001年12月22日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。宏峰集团归还本公司的货币资金相应款项的转入及本公司预付收购桐柏银洞坡金矿款项的转出有相应的原始凭证。
  5.本公司相关费用中列支了应由本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司承担的费用,估计不超过二百五十万元。内蒙古宏峰集团有限责任公司承诺上述费用一经核实,保证归还本公司。
  6.经会计师事务所审计并出具无保留意见的2000年会计报表的期末数,应为2001年度的年初数。
  7.关于审计人员在现场审计当时未获得相关盘点表、往来款项函证等问题,为本公司分公司管理人员工作不到位所致。如延长审计外勤人员的审计时间,有可能完成上述事项。
  (八)二○○二年业务发展计划
  1、加强矿山的经营管理,降低生产成本,实现稳定的经济效益。
  2、做好黄金矿山的探矿增储工作。
  3、开发“防伪标识”、“光纤通讯器件生产”新项目。
  4、完成收购“银洞坡金矿部分资产负债”的收购项目。
  (九)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
  1、2001年公司实现净利润51,182,829.20元,提取10%法定公积金5,118,282.92元,提取5%的公益金2,559,141.46元,年初未分配利润74,268,677.21元,2001年下半年实施2000年度分配红股74,815,488.00元,2001年末合计未分配利润42,958,594.03元;经董事会提议:2001年度不作利润分配。
  2、本年度不利用资本公积金转增股本。
  (十)其他事项
  1、公司信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
  八、监事会报告
  2001年公司监事会根据“法制、监管、自律、规范”的八字方针和《公司法》、《公司章程》等有关规定,不断强化自身建设,积极工作,为公司规范运作,完成全年各项工作任务提供了有利的保障。现将监事会一年主要工作报告如下:
  (一)监事会工作情况
  1、监事会会议情况
  2001年监事会共召开了二次会议:
  2001年4月4日上午在赤峰黄金大厦召开三届四次监事会议,应到会监事4人,实到会监事3人,会议审议通过了公司2000年度财务报告和2000年度监事会报告,总结了2000年监事会工作。该监事会议决议公告刊登在2001年4月7日《中国证券报》、《证券时报》上。
  2001年7月28日上午在赤峰黄金大厦召开三届五次监事会议,应到会监事4人,实到会监事3人,会议审议通过了如下议案:
  1 审议通过公司2001年中期报告及其摘要。
  2 审议通过公司2001年中期分配预案(不分配不转增)。
  3 审议通过《关于计提固定资产、在建工程及无形资产减值准备的内部控制制度》。此决议公告刊登在2001年7月31日《中国证券报》、《证券时报》上。
  2、监事会工作情况
  监事会在履行职责期间,公司监事列席了公司各次董事会议、股东大会,及时了解公司各重大事项,检查了公司业务及财务情况,审核了公司董事会提交的财务报告、经济合同及有关决议,监督了董事会和高级管理人员遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》和执行股东大会决议的情况。
  (二)监事会工作意见
  一年来,监事会通过参加公司各种会议,审查文件及对公司业务、财务工作检查,对监事会发表如下意见:
  1、公司依法运作情况
  2001年公司在运作过程中,能够认真执行《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关政策法规,在会议召集、决议的形成与执行、重大事件办理、资产交易、信息披露、股市投资等方面都能按有关法规要求运作,令行禁止,程序规范,已建立了比较完善的内部控制制度。
  本公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为,股东大会的各项决议都能认真贯彻执行。
  2、检查公司财务的情况
  2001年度中磊会计师事务所为公司出具了拒绝表示意见的《审计报告》。经审查,监事会认为:公司财务报告一定程度上反映了公司的财务状况和经营成果,尚存在一些事项有待进一步核实。
  3、募集资金使用情况
  公司最近一次募集资金为1999年4月配股方案的实施缴款,承诺投资项目为收购白音诺尔铅锌矿资产及投资白矿二期工程,资产收购项目已实施完毕,白矿二期工程正在建设之中。
  4、资本运营情况
  12001年1月20日本公司与宏峰集团签署的关于将白音诺尔铅锌矿整体出售给宏峰集团的《资产交易协议书》,由于宏峰集团方面尚未获得其上级主管部门批准致使该项交易在本期内未能实施。
  22001年12月21日本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其部分资产与负债的《资产交易协议》,正在实施过程之中(目前正在评估)。
  5、关联交易
  关于本公司收购桐柏银洞坡金矿部分生产经营性资产及负债的交易为关联交易,根据《资产交易协议书》公司将按市场公平交易的原则进行,无损害上市公司利益的行为。
  6、公司董事会就中磊会计师事务所出具拒绝说明意见的审计报告的解释是合理的。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督,认为公司董事会执行了股东大会的有关决议。
  九、重要事项
  (一)重大诉讼、仲裁事项
  本报告期,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》:
  1、要求本公司偿还1600万元逾期贷款及71.85万元利息。
  2、要求内蒙古宏峰集团偿还1200万元逾期贷款及8.63万元利息。本公司因于1999年5月10日为其提供担保承担连带责任。
  上述诉讼正在审查之中,尚未结案。
  (二)受监管部门处罚情况:
  报告期内,公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
  (三)报告期内公司出售与收购资产情况
  1、2001年1月20日本公司与宏峰集团签署的关于将白音诺尔铅锌矿整体出售给宏峰集团的《资产交易协议书》,由于宏峰集团方面尚未获得其上级主管部门批准致使该项交易在本期内未能实施。
  2、2001年12月21日本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿山部分资产与负债的《资产交易协议书》,正在实施过程之中(目前正在对交易资产进行评估,已交预付款3.1亿元人民币)。
  (四)重大关联交易事项
  1、上述“(三)”项中整体出售白矿资产与收购桐柏银洞坡金矿部分资产与负债为“关联交易”,内蒙古宏峰集团有限责任公司与桐柏银洞坡金矿有限公司为关联方,由于资产交易尚未实施,故无交易额(待评估结果),详见2001年2月7日和12月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的“关联交易公告”。
  2、在本报告期内,公司共收回内蒙古宏峰集团有限责任公司(第三大股东)欠款4.25亿元人民币。由于公司向宏峰集团借款未做冲减,截止2001年12月31日,本公司尚欠宏峰集团0.68亿元人民币。
  (五)聘任、解聘会计师事务所的情况
  报告期内无解聘会计师事务所的情况,聘任中天华正会计师事务所2001年费用60万元。
  (六)报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司工托管、承包、租赁本公司资产的事项。
  (七)报告期内无其它重大合同及担保事项。
  (八)公司承诺事项:
  在2000年报中公司董事会计划2001年度利润分配以分现金的方式进行,不低于可分配利润的30%,但公司2001年度财务报表被会计师事务所出具了“拒绝表示意见”,故承诺无法兑现。
  (九)报告期内未更改公司名称和股票简称。
  十、期后事项
  (一)2002年5月31日临时股东大会审议通过,解聘中天华正会计师事务所,改聘中磊会计师事务所。
  (二)2002年6月19日下午,本公司收到内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会(2002)赤仲裁字第29号仲裁裁决书一份,裁定本公司从内蒙古宏峰集团有限责任公司赤峰市白音诺尔铅锌矿收购的价值人民币243,663,800.00元的经营性资产自1998年1月1日起归本公司所有。本裁决为终局裁决。
  (三)2002年6月19日下午,本公司收到内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会(2002)赤仲裁字第51号仲裁裁决书一份,裁定本公司从内蒙古宏峰集团有限责任公司赤峰梧桐花铅锌矿收购的价值人民币56,209,831.31元的经营性资产自1999年9月1日起归本公司所有。本裁决为终局裁决。
  (四)2002年6月19日下午,本公司收到内蒙古自治区赤峰市赤峰仲裁委员会(2002)赤仲裁字第52号仲裁裁决书一份,裁定本公司从内蒙古宏峰集团有限责任公司赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿收购的价值人民币25,695,689.74元的经营性资产自1999年9月1日起归本公司所有。本裁决为终局裁决。
  十一、财务报告
  (一)审计报告
  中磊审字(2002)0024号内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,对贵公司2001年12月31日资产负债表和2001年度利润表及利润分配表和2001年度现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
  经审计,我们发现:
  1、贵公司收购内蒙古宏峰集团有限责任公司(以下简称"宏峰集团")所属白音诺尔铅锌矿、梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿的经营性资产后,上述三矿仍一直以原企业法人的名义继续从事经营活动,所开具的销售发票、收到的购货发票、银行存、贷款账户等全部是以原企业法人的名称出现,而不是以贵公司的分公司名义从事经营活动,对于上述经营主体我们无法获取充分、适当的审计证据以判断其归属。
  2、贵公司产权不明晰,一方面上述三矿房屋产权证和土地使用权证一直未办理变更过户手续;另一方面上述三矿以贵公司的分公司的名义设置的会计帐务系统中 ,对收购上述三矿的会计核算与贵公司收购协议有出入,协议中为收购经营性资产,而有关账户中反映了部分非经营性资产。对于上述产权的归属及资产的分割我们无法获取充分、适当的审计证据加以确认。
  3、贵公司债权、债务关系不清,如上述三矿以原企业法人名义贷款,会计处理未反映银行借款的增加,而是增加了与宏峰集团的往来,且以借款购建或添置的资产已计入了贵公司的分公司的相关资产账户,但相应的借款利息支出未在贵公司账户中核算,同时在个别矿存在用职工房产抵押向银行贷款的情况,对于上述债权、债务我们无法获取充分、适当的审计证据确认其归属。 
  4、贵公司与宏峰集团往来账,因以前历年审计调整事项明细项目无法落实及本年发生额中缺乏有效的原始单据,故我们无法确认其余额,且在2001年12月宏峰集团归还给贵公司巨额的货币资金时,贵公司又以预付收购桐柏银洞坡金矿有限公司的资产款项的名义,将相同的金额转出,对于此事项的真实性我们无法判断。
  5、贵公司相关费用中列支了应由宏峰集团承担的费用,我们无法获取充分、适当的审计证据对这些费用进行分割。
  6、贵公司以前历年审计调整调表不调账,且调整事项对应关系不清,重要的明细项目无法落实,我们无法确定年初数以及年初数对2001年度会计报表的影响。
  7、在审计过程中,我们未能获取贵公司2001年12月31日重要的存货、固定资产盘点表,亦无法对金额重大的存货、固定资产进行抽盘;银行存款未达账项的核实、往来款项函证、销售截止性测试等审计程序也受到了限制。
  我们认为,由于上述原因,不能确定其对会计报表整体反映的影响程度, 我们无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,以及是否公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和2001年度现金流量情况发表审计意见。

  中磊会计师事务所有限责任公司        中国注册会计师: 邓林义
        中国·北京                   中国注册会计师:熊靖      
                                     二○○二年五月十五日
  (二)会计报表(附后)
  (三)会计报表附注
  附注一:公司基本情况
  1、内蒙古宏峰实业股份有限公司(以下简称 "本公司")是1989年经赤峰市体改委、林西县政府批准,在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992年8月经赤峰市体改委批准,赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993年国家体改委以(1993)260号文批准,本公司为规范化股份制试点企业。1996年经中国证监会以证监发审字(1996 )16号文批准,本公司于1996年3月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
  本公司从1996年至本报告基准日经国家有关部门批准,先后通过股权置换出售林西糖厂购入红花沟金矿全部生产经营性资产;收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产;出售林西电线厂整体资产,收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产;出售内蒙古宏峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿。上述所有购、售行为均按合法程序进行,相关交易价格以经国有资产管理局或财政部资产评估司确认的评估价成交。
  2、所处行业:有色金属采选业。
  3、经营范围:经上述资产重组后,本公司的生产经营范围是铅、锌、金、银、铜的采选、冶炼、加工、销售;非酒精饮料;餐饮及宾馆服务。企业法人营业执照1500001700150号,基准日公司注册资本56,111.616万元。
  4、公司主要产品:锌金属、铅锭、金、银、铜。
  附注二:公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
  1、会计制度
  本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及具体准则等补充规定。
  2、会计年度:
  本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日为一个完整的会计年度。
  3、记帐本位币:
  本公司以人民币为记帐本位币。
  4、记帐基础和计价原则:
  本公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
  5、外币核算方法:
  本公司发生外币业务时,按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐。月份终了,按月末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益,分别下列情况处理:
  (1) 筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费。
  (2) 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前
  计入该项在建固定资产成本。
  (3) 除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
  6、外币会计报表的折算方法
  本期无需进行外币会计报表折算的核算。
  7、现金等价物的确定标准:
  指企业持有的期限短(一般指3个月内)、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
  8、坏帐核算方法:
  本公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;或者因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
  对本公司的坏账准备的计提采用备抵法,对公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)按其期末余额6%计提坏账准备,并计入当年损益类账项。
  (1)因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能收回的应收款项;
  (2)债务人逾期未履行偿债义务,有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大,经董事会批准列为坏帐的应收款项。
  9、存货核算方法:
  (1)本公司存货包括原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。
  (2)存货的购入按实际成本计价。自制存货按自制过程中实际发生的直接费用、间接费用计价。
  (3)存货的发出计价:原材料、产成品按全月一次加权平均法核算;低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。
  本公司的存货期末计价按成本与可变现净值孰低法计价,按单个货项目的成本高于其可变现净值的差额提取货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
  10、短期投资的核算方法:
  (1)短期投资在取得时,按取得时的投资成本入帐。实际支付的价格中包含已宣告而尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算;
  (2)持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资帐面价值;
  (3)短期投资期末按成本与市价孰低原则计价,采用按单项投资计算并确定计提跌价准备。
  11、长期投资核算方法
  (1)长期股权投资:
  长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位股权比例在20%以下,或虽在20%以上,但不具有重大影响的按成本法核算;持有被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽在20%以下,但有重大影响的,按权益法核算;持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽低于50%但对被投资企业有实际控制权的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
  (2)长期投资股权差额:
  合同规定了投资年限的,在合同规定的投资期限内平均摊销;合同没有规定投资期限的,投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额,不超过十年摊销,投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额,不低于十年摊销。
  (3)长期债权投资:
  长期债权投资在取得时按实际成本计价。以实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。
  (4)本公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因,导致其预计可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
  12、固定资产及折旧和折旧方法
  (1)固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等;不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000元以上,且使用期限超过2年的也作为固定资产;
  (2)固定资产按实际成本计价;
  (3)固定资产的分类及折旧方法;
  各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:企业的固定资产按照企业财务制度规定的分类方法、使用年限、采用直线法(预留3%残值)计提折旧,部分井项工程采用工作量法计提折旧,与按年限法计提所产生的差额记入资本公积金,分类折旧情况如下:
   类   别       折旧年限        年折旧率(%)   
  房屋建筑物       20-40            4.85-2.43
  机器设备          6-15           16.17-6.47
  运输工具          6-15           16.17-6.47
  其    他          5-15            19.4-6.47
  (4)固定资产的盘盈、盘亏,计入当期损益,并需经过适当程序批准;
  (5)期末对固定资产逐项进行检查,并合理预计可能发生的损失,如因技术陈旧、损坏、市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:
  1 长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
  2 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
  3 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
  4 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
  5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产;
  13、在建工程核算方法
  矿山的地质勘探工程支出,按实际支出数列入在建工程,勘探工程完工后,经有关部门确认,交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算,在办理交付使用后确认为固定资产,在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。
  在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转为固定资产,待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值。期末对在建工程进行全面检查,如有证据表明在建工程已经发生减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备,并计入当期损益:
  (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
  (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;
  (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
  14、长期待摊费用摊销政策
  包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等,在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
  15、无形资产的计价及摊销
  公司对购入的无形资产按实际支付金额计价;对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销,如果合同和法律都没有规定摊销年限的,按不超过10年平均摊销。期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力,按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的,计提减值准备。当存在下列情况之一时,计提无形资产减值准备:
  (1)被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响;
  (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
  (3)已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值;
  (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
  16、借款费用的会计处理方法
  在公司开办时借入款项,开办期间其借款费用计入开办费;为正常生产经营活动借入款项,其借款费用计入当期损益;为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
  17、应付债券核算方法
  企业发行债券时,按发行价总额计入应付债券,实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
  18、收入确认原则
  (1)商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
  (2)提供劳务:如提供劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入;若提供劳务的结果不能可靠估计,企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入,但将已经发生的成本确认为当期费用。
  (3)让渡资产使用权:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠计量时,确认利息收入和使用费收入。
  19、合并会计报表的编制方法(根据重要性原则公司未编制合并会计报表)
  (1)纳入合并报表的原则
  本公司投资持有被投资单位资本额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。
  (2)编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益(收益)。
  (3)子公司与母公司采用的会计政策一致。
  20、所得税的会计处理
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算,即将本期税前会计利润与应纳税所得之间产生的差异在当期确认为所得税费用。
  21、利润分配
  公司章程规定,公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配:
  (1)弥补以前年度亏损;
  (2)提取10%法定盈余公积金;
  (3)提取5%法定公益金;
  (4)提取任意盈余公积金;
  (5)分配股利。
  22、会计政策、会计估计的变更及影响
  本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发[企业会计制度]的通知》、财会字(2001)17号文《关于印发贯彻实施[企业会计制度]有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定,公司因此改变以下会计政策:
  (1)期末固定资产原按帐面净值计价,现改按固定资产净值与可收回余额孰低计价,并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回余额低于固定资产净值的情况,故会计政策变更对会计报表不造成影响;
  (2)期末在建工程原按帐面价值计价,现改按在建工程帐面价值与可收回余额孰低计价,并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回余额低于在建工程帐面价值的情况,故会计政策变更对会计报表不造成影响;
  (3)期末原按无形资产帐面价值计价,现改按无形资产帐面值与可收回余额孰低计价,并按差额计提相应的减值准备。本期未发生可收回余额低于无形资产帐面价值的情况,故会计政策变更对会计报表不造成影响;
  (4)开办费原按5年摊销,现采取一次性进入开始生产经营当期损益的方法处理。
  (5)上述会计政策变更的累积影响数为2,427,696.76元,其中:因开办费处理方法改变的累积影响数为2,427,696.76元,因固定资产计价方法变更的累积影响数为0.00元;因在建工程计价方法改变的累积影响数为0.00元;因无形资产计价方法变更的累积影响数为0.00元,由于会计政策变更,调减了2000年度的净利润0.00元,调减了2001年年初留存收益2,427,696.76元,其中:未分配利润调减了2,063,542.24元,盈余公积调减了364,154.52元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,427,696.76元。
  附注三:税项
  1、增 值 税:铅锌矿产品分别执行13%、17%的税率,以抵扣进项税额后的余额缴纳。金矿按照财政部[1996]财税字020号文规定,对黄金生产环节免征增值税。
  2、营 业 税:按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3%缴纳,固定资产出租收入按5%缴纳,客房收入按5%缴纳,借款利息收入按5%缴纳。
  3、资 源 税:金矿石按选矿处理数量1.3元/吨,铅锌矿石按选矿处理数量2.8元/吨计算缴纳。
  4、城 建 税:按企业所在地分别按流转税额7%、5%缴纳。
  5、教育费附加:按流转税额3%缴纳。
  6、所 得 税:根据赤峰市人民政府赤政字[2000]33号《赤峰市人民政府关于内蒙古宏峰实业股份有限公司继续执行征收所得税优惠政策的批复》,对本公司实行企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%(实征15%)优惠政策,允许保留到2001年12月31日。本公司的子公司按税法规定计征所得税。
  附注四:本公司所控制的子公司及未纳入合并会计报表的情况
  单位名称               注册地    法人代表  注册资本  占权益比例   经营范围  是否合并
  赤峰平庄矿务局六五   赤峰市巴林   刘玉文    150万元     100%    炸药的生产    否
  零炸药厂林东分厂     左旗林东镇                                  与销售  
  本期应纳入合并会计报表而未纳入的理由:公司拥有赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂100%的股份,根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字(1996)第2号文中所述重要性原则,尚未对其纳入合并报表编制范围。
  附注五:会计报表注释(金额单位:人民币元)
  1、货币资金
  项   目               期 末 数        期 初 数
  现   金            2,316,314.40     2,675,200.58
  银行存款         106,487,037.99     2,438,643.51
  其他货币资金         117,864.26        81,319.18
  合  计           108,921,216.65     5,195,163.27
  变动原因:本期宏峰集团公司归还欠本公司借款使银行存款增加
  2、短期投资和短期投资跌价准备
  项目                   期末数               期 初 数
                 投资金额    跌价准备   投资金额    跌价准备
  股票投资            0          0             0        0
  债券投资        1,900          0         1,900        0
  其他投资            0          0             0        0
  合 计           1,900          0         1,900        0
  本公司短期投资为国库券,成本未低于市价,故未计提短期投资跌价准备
  3、应收利息
  单位名称                       期末数        期初数
  内蒙古宏峰集团有限责任公司        0       34,906,321.42
  本公司与内蒙古宏峰集团有限公司签订协议,集团公司占用本公司资金以期初以及本期增加的一次性借款金额较大的资金按占用时间收取10%的资金占用费,累计应收资金占用费70,379,704.34,本期已全部收回。
  4、应收帐款
  帐   龄                期   末   数                          期   初   数                     
          金  额    占总额  计提                                               计提
                    (%)  比例    坏帐准备       金   额   占总额  比例    坏帐准备
                               (%)                             (%)  (%)
  1年以内(含1年)  
       109,585,206.69  82.86    6   6,575,112.40   86,385,179.94  84.45   6  3,291,149.57
  1-2年(含2年)  
        12,713,508.42   9.61    6     762,810.51    7,875,072.56   7.70   6    472,504.35
  2-3年(含3年)  
         6,831,940.08   5.17    6     409,916.40    3,856,055.26   3.77   6    231,363.32
  3年以上  
         3,121,741.27   2.36    6     187,304.48    4,173,021.17   4.08   6    250,381.27
  合计     
       132,252,396.46    100    6   7,935,143.79  102,289,328.93    100   6  4,245,398.51
  欠款金额前五名的单位情况:
  单位名称                        所欠金额      欠款时间    欠款原因
  赤峰红烨锌冶炼有限责任公司     5,908,573.78      2001年     货款
  林东上京油墨有限公司           4,759,238.02      2001年     货款
  河南豫光金铅股份有限公司       2,116,044.09      2001年     货款
  湖南永兴电解厂                 1,430,578.42      2001年     货款
  赤峰红山机电设备有限公司       1,367,647.87      2001年     货款
  注:本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款
  5、其他应收款
  帐   龄                          期   末   数                       
                      金  额      占总额(%)  计提比例(%)   坏帐准备  
  1年以内(含1年)   57,583,162.56    79.19     6        3,454,989.75 
  1-2年(含2年)    12,942,119.93    17.80     6          776,527.20 
  2-3年(含3年)     1,328,536.35     1.83     6           79,712.18 
  3年以上               859,179.57     1.18     6           51,550.77 
  合计               72,712,998.41      100     6        4,362,779.90 
续上表:
  帐   龄                               期   初   数
                       金   额   占总额(%) 计提比例(%)    坏帐准备
  1年以内(含1年)   282,964,346.03   80.65         6      16,977,860.76
  1-2年(含2年)     62,373,371.32   17.78         6       3,742,402.28
  2-3年(含3年)      2,012,925.95    0.57         6         120,775.56
  3年以上              3,501,741.33    1.00         6         210,104.48
  合计               350,852,384.63    100          6      21,051,143.08
  欠款金额前五名的单位情况:
  单位名称             所欠金额       欠额时间   欠款原因
  白镇选厂办事处     4,596,044.67      2001年      借款
  机修厂             1,061,669.60      2001年      借款
  乌丹供电局           519,651.47      2001年      借款
  鞋厂                 455,584.63      2001年      借款
  纸箱厂               111,135.63      2001年      借款
  注:本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
  变动原因:本期公司收回集团公司欠款所致。
  6、预付帐款
  帐  龄           期 末 数    占总额(%)     期 初 数     占总额(%)
  1年以内      317,815,972.43     100        1,545,032.12       100
  1-2年                    0       0                   0         0
  2-3年                    0       0                   0         0
  合  计       317,815,972.43     100        1,545,032.12       100
  欠款金额前五名的单位情况:
  单位名称                       所欠金额      欠款时间      欠款原因
  巨能开发有限责任公司       310,000,000.00     2001年     预付购资产款
  赤峰通正贸易                   344,500.00     2001年     预付购料款
  赤化轻工公司                   312,244.66     2001年     预付购料款
  中富机械厂                     162,500.00     2001年     预付购料款
  沈阳供销公司                   107,180.54     2001年     预付购料款
  注:本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
  变动原因:本期公司预付收购桐柏银洞坡金矿资产款3.1亿元所致。
  7、应收补贴款
  项  目            内  容         期 末 数       期 初 数
  所得税返还                          0              0
  应收出口退税      出口退税     1,894,763.63        0
  合    计                       1,894,763.63        0
  8、存货
  项  目                    期 末 数                      期 初 数
                     金  额        跌价准备        金  额         跌价准备
  原材料         18,663,091.17    600,000.00   28,413,917.45    600,000.00
  库存商品       38,677,505.22             0    8,958,781.40             0
  在产品         33,988,317.25             0   26,517,809.10             0
  低值易耗品      5,911,612.92             0    5,386,246.44             0
  外购商品        2,072,086.54             0               0             0
  合   计        99,312,613.10    600,000.00  69,276,754.390    600,000.00
  变动原因:期末产成品库存增加所致。
  9、待摊费用
  项    目        期 初 数        本期增加      本期减少          期 末 数
  劳保品                 0        51,191.24      40,500.36        10,690.88
  取暖费                 0       424,383,27     240,589.52       183,793.75
  采准费      4,734,876.49     9,029,624.66   3,497,763.93    10,266,737.22
  报刊费                 0       107,770.64      93,511.85        14,258.79
  财产保险费    428,506.99     1,418,150.57   1,220,914.53       625,743.03
  其   他       105,992.27     3,928,328.34   3,680,692.11       353,628.50
  保健费                 0       198,116.30     198,116.30                0
  主付食成本             0       143,065.15     143,065.15                0
  餐具橱具               0         8,400.00       8,400.00                0
  水费                   0       202,269.12     143,089.84        59,179.28
  期初进项税额  633,668.07                0     237,209.18       396,458.89
  房租费                 0       136,065.00     135,000.00         1,065.00
  托盘费                 0        11,000.00         916.67        10,083.33
  广告费                 0        31,500.00      29,250.00         2,250.00
  费用                   0        22,265.00      22,265.00                0
  合计          633,668.07    15,712,129.29   9,691,284.44    11,923,888.67
  变动原因:期末采矿准备增加所致。
  10、长期股权投资
  项目                      期末数                    期初数
                      金额      减值准备        金额      减值准备
  其他股权投资    2,616,652.71       0       2,174,718.76      0
  合并价差                   0       0                  0      0
  合    计        2,616,652.71       0       2,174,718.76      0
  (1)、其他股权投资明细
  被投资单位名称        投资期限      占被投资单位        投资金额
                                   注册资本的比例(%)
  平庄矿务局六五零       1998年            100          2,616,652.71
  炸药厂林东分厂  
  合   计                                  100          2,616,652.71
  (2)、按权益法核算的股权投资
  被投资单位名称   初始投资额  追加投资额 本期权益增减额  被投资单位分得  权益累计增减额
                                                          的现金红利额
  平庄矿务局长650
  炸药厂林东分厂   814,168.58      0         441,933.95          0          1,802,484.13
  合    计         814,168.58      0         441,933.95          0          1,802,484.13
  由于上述投资本期按投资比例计算收到投资收益441,933.95元,故未提取减值准备。
  11、固定资产及累计折旧
  (1)固定资产原值
  项   目            期 初 数        本期增加       本期减少   减值准备    期 末 数
  房屋及建筑物   333,840,873.45   5,177,468.03   2,813,312.64      0    336,205,020.84
  机器设备       133,743,924.45     150,361.90   4,229,791.49      0    129,664,494.86
  运输工具        23,939,378.60              0              0      0     23,939,378.60
  合  计         491,524,176.50   5,327,829.93   7,043,104.13      0    489,808,902.30
  (2)累计折旧
  项   目            期 初 数         本期增加       本期减少        期 末 数
  房屋及建筑物    115,508,975.34   8,478,957.38    2,813,312.64  121,174.620.08
  机器设备         83,333,435.75   6,828,280.26    2,783,813.00   87,377,903.01
  运输工具         11,514,878.98   1,487,752.49               0   13,002,631.47
  合  计          210,357,290.07  16,794,990.13    5,597,125.64  221,555,154.56
  固定资产净值    281,166,886.43              0               0  268,253,747.74
  注:(1)本期固定资产增加主要为白音诺尔铅锌矿新建培训中心所致。本期减少主要为中兴铅锌矿在白音诺尔承包竖井按合同要求到期撤出所致。
  (2)由在建工程转入固定资产517.75万元。
  12、在建工程
  工程名称  预     期初数其中:   本期增加其中:  本期转入固定资产其中 
            算  利息资本化金额) 利息资本化金额)  利息资本化金额)     
              数
  竖井工程        2,565,506.31   4,041,051.28               0             
  选厂工程          296,754.30              0       88,409.69             
  探矿工程        9,279,830.73              0               0             
  二期工程       44,065,720.29  31,804,141.20    4,772,229.56             
  焙砂项目                   0   7,250,428.00               0             
  其他            1,214,034.15              0      316,828.78             
  合  计          1,214,034.15  43,095,620.48    5,177,468.03             
续上表:
  工程名称   预    其他减少:         期末数  (其中:   资金来源    工程投入占预
             算 (其中:利息资本       利息资本化金额)               算的比例(%)
               数    化金额
  竖井工程           0                   6,606,557.59     自筹
  选厂工程           0                     208,344.61     自筹 
  探矿工程           0                   9,279,830.73     自筹
  二期工程           0                  71,097,631.93    募集资金       50.51
  焙砂项目           0                   7,250,428.00     自筹
  其他               0                     897,205.37     自筹
  合  计             0                  95,339,998.23
  在建工 程中无资本化利息.
  13、无形资产  
  项 目            原值        取得方式    期初数     本期增加  本期减少  本期摊销 
  土地使用权  14,522,251.00             13,650,915.91     0        0     290,445.08
  合计         9,459,784.76             13,650,915.91     0        0     290,445.08
续上表:
  项 目           累计摊销数      期末数    剩余摊销年限
  土地使用权     1,161,780.17  13,360,470.83   46
  合计           1,161,780.17  13,360,470.83
  14、长期待摊费用
  种     类       期 初 数   本期增加    本期摊销       期 末 数
  电话初装费     89,964.00       0       14,994.00     74,970.00
  电增容费    1,134,000.00       0      189,000.00    945,000.00
  合   计     1,223,964.00       0      203,994.00  1,019,970.00
  15、短期借款
  借款类别    币  别      期 末 数         期 初 数                 备   注  
  抵押借款    人民币   18,040,755.32         0         以房屋设备、土地使用权作抵押
  担保借款    人民币               0         0 
  信用借款    人民币               0    11,400,000.00
  合    计             18,040,755.32    11,400,000.00
  16、应付帐款
  单 位                期 末 数           期 初 数
                   39,470,798.60      34,267,251.23
  合    计          39,470,798.60      34,267,251.23
  欠款金额前五名的单位情况:
  单 位 名 称                     所欠金额      欠额时间    欠款原因
  葫芦岛锌厂股份有限公司       13,807,075.50     2001年       货款
  河北安新冶炼厂                4,722,553.58     2001年       货款
  平泉东方化工有限责任公司      2,549,943.40     2001年       货款
  中国有色金属工业贸易集团公司  2,274,462.16     2001年       货款
  安冶熔炼公司                  1,289,425.37     2001年       货款
  本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
  17、预收帐款   
  单 位            期 末 数          期 初 数
               82,457,600.44    15,808,848.55
  合    计      82,457,600.44    15,808,848.55
  欠款金额前五名的单位情况:
  单 位 名 称               所欠金额       欠额时间     欠款原因
  赤峰四丰聚源             200,782.63     2001年       材料款
  赤峰冶炼厂劳动服务公司   146,550.00     2001年       材料款
  济源冶炼厂               126,936.00     2001年       材料款
  铁岭药剂厂               203,552.14     2001年       材料款
  有色运输公司             148,428.72     2001年       运输费
  本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
  变动原因:期末预收购货单位货款所致。
  18、应付工资
                    期 末 数        期 初 数
                 7,432,321.14     13,904,256.08
  合    计        7,432,321.14     13,904,256.08
  19、应付股利 
  主要投资者                      期 末 数      期 初 数
  赤峰市松山区黄金工业总公司         0        6,400,944.00
  林西县经委                         0        3,302,208.00
  内蒙古宏峰集团有限责任公司         0        1,801,440.00
  赤峰市松山区华龙开发公司           0          964,800.00
  其他股东合计                       0        6,486,480.00
  合    计                           0       18,955,872.00
  20、应交税金
  税       种            期 末 数         期 初 数
  (1)增值税          6,097,586.85     2,277,646.19
  (2)营业税          3,197,383.54     1,721,829.55
  (3)城建税            280,024.77        21,585.95
   (4)资源税             118,487.84        55,507.60
  (5)所得税          4,808,711.35        7,465,132
  (6)个人所得税      9,926,887.71     3,440,407.71
  (7)房产税          1,271,795.83       958,898.42
  (9)契税                       0     1,437,552.93
  (10)其他             649,612.79       659,505.42
  合      计          26,350,490.68    18,038,065.77
  变动原因:主要为2001年12月份发生应纳销售产品增值税,取得借款利息股入应纳的营业税,下半年实施现金分红应纳个人所得税所致。
  21、其他应交款
  项   目           计缴基数   计缴比例(%)    期 末 数      期 初 数
  教育费附加       应交流转税      3         292,555.10     133,884.06
  矿产资源补偿费   销售收入        4       8,966,828.35   7,958,631.84
  合       计                              9,259,383.45   8,092,515.90
  22、其他应付款
  单 位               期 末 数          期 初 数
                180,531,698.33     82,023,549.81
  合    计       180,531,698.33     82,023,549.81
  欠款金额前五名的单位情况:
  单 位 名 称                      所欠金额     欠额时间     欠款原因
  内蒙古宏峰集团有限责任公司    68,147,075.37    2001年        借款
  林西县财政局                   1,500,000.00    2001年        借款
  中兴材委会                       223,765.46    2001年        借款
  翁旗水利局                        36,896.13    2001年        水资源费
  翁旗公安局                        12,127.78    2001年        借款
  本帐户期末余额中欠持本公司5%以上股份的股东单位欠款情况
  单位名称                        欠款金额     欠款时间    欠款原因
  内蒙古宏峰集团有限责任公司    68,147,075.37   2001年        借款
  变动原因:主要由于向集团公司借款增加及长期应付款中养老保险转入所致。
  23、预提费用   
  项     目      期 末 数       期 初 数
  电  费        381,106.91     709,344.58
  燃  料        443,458.86     932,610.36
  其  他                 0       2,706.00
  合   计       824,565.77   1,644,660.94
  24、长期应付款
  欠款单位          期末数          期初数        备   注
               2,551,740.13    15,201,686.15
  合  计        2,551,740.13    15,201,686.15
  变动原因:本期变动原因主要为养老保险转入其他应付所致。
  25、股本 
  项   目             本次变动前          本期变动增减                  本次变动后
                                     送股       公积金转股     小计
  一、发起人股份    102,072,960   20,414,592  30,621.888   51,036,480   153,109,440
  其中:国家持有
  股份              102,072,960   20,414,592  30,621.888   51,036,480   153,109,440
  法人股
  募集法人股份      142,274.880   28,454,976  42,682,464   71,137,440   213,412,320
  未上市流通
  股份合计          244,347,880   48,869,568  73,304,352  122,173,920   366,521,760
  二、已上市流通股份
  人民币普通股
  (社会公众股)      129,729,600   25,945,920  38,918.880   64,864,800   194,594,400
  流通股份合计        129,729,600   25,945,920  38,918.880   64,864,800   194,594,400
  三、股份总数        374,077,440   74,815,488 112,223,232  187,038,720   561,116,160
  根据本公司2000年年度股东大会决议,以公司2000年未总股本37407.744万股为基数,向公司全体股东每10股送红股2股,资本公积金转增3股,送股及转增股本187,038,720.00元已经中天华正会计师事务所中天华验字(2001)第2004号验资报告验证。
  26、资本公积
  项    目               期 初 数     本期增加       本期减少        期 末 数
  股本溢价          180,429,722.98              112,223,232.00   68,206,490.98
  资产评估增值准备    5,498,882.18                               5,498,882,.18
  其   他               375,654.80                                  375,654.80
  合    计          186,304,259.96              112,223,232.00   74,081,027.96
  根据本公司2000年年度股东大会决议,以公司2000年末股本374,077,440股每10股用资本公积金转增3股,合计资本公积金减少112,223,232.00元。
  27、盈余公积
  项    目           期 初 数          本期增加    本期减少       期 末 数
  法定盈余公积    34,506,252.75     5,118,282.92               39,624,535.67
  法定公益金      11,035,302.56     2,559,141.46               13,594,444.02
  任意盈余公积金
  合    计        45,541,555.31     7,677,424.38               53,218,979.69
  28、未分配利润
    期初数           本期增加         本期减少           期末数
  74,268,677.21    51,182,829.20    82,492,912.38    42,958,594.03
  (1) 2000年披露的年末未分配利润76,332,219.45元。
  (2) 2001年对年初未分配利润的调整数为-2,063,542.24元。
  (3) 调整后2001年年初未分配利润为74,268,677.21元。
  (4) 加:本年净利润51,182,829.20元。
  (5) 减:提取法定公积金5,118,282,92元。
           提取法定公益金2,559,141.46元。
  (6) 减:分配股利    74,815,488.00元。
  (7) 年末未分配利润为42,958,594.03元。
  29、主营业务收入
                  2001年度            2000年度
  合   计       194,560,334.33     289,858,138.19
  变动原因:本期锌金属、铅锭销售量减少所致
  公司向前五名客户销售总额132,690,148.01元,占公司全部销售收入的68.2%。
  30、其他业务利润
             2001年度           2000年度
  合  计    1,295,221.98       539,567.17
  31、财务费用
  项   目              2001年度         2000年度
  利息支出          1,662,627.21       299,845.07
  减:利息收入     35,578,025.05    19,723,557.35
  汇兑损失
  减:汇兑收益
  其  他               47,326.32         7,619.80
  合    计       -33,868,071.52  -19,416,092.48
  本公司与内蒙古宏峰集团有限责任公司签定协议,集团公司占用本公司资金,以期初资金占用额及本期一次性借款余额较大的资金,按占用时间收取10%的资金占用费,本期利息收入3,547.34万元。
  32、投资收益
  项     目           2001年度       2000年度
  股权投资收益       441,933.95    534,160.18
  合 计              441,933.95    534,160.18
  33、营业外收入
  类 别               2001年度       2000年度
  罚款收入           58,194.87       63,957.95
  租赁承包费      1,999,408.64      592,930.40
  出售柴矿净收益                 19,869,722.45
  其他              803,514.75      743,449.81
  合计              803,514.75   21,272,060.61
  变动原因:本期减少出售柴胡栏子金矿整体资产收益所致
  34、营业外支出
  类  别                 2001年度        2000年度
  处理固定资产损失      148,588.07      740,584.55
  捐赠支出              168,924.00       76,641.41
  滞纳金支出             95,819.58      146,701.80
  罚款                   54,613.07        9,227.99
  其他                  155,903.39      285,162.70
  合计                  625,849.11    1,260,318.45
  35、支付的其他与经营活动有关的现金
  本期此项支付总额34,044.33万元,主要项目:(1)预付桐柏银洞坡金矿资产款31,000万元;(2)其他与经营活动有关的管理费用2,139.52万元;(3)其他与经营活动有关的销售费用724.43万元;(4)其他支出180.38万元。
  36、支付的其他与筹资活动有关的现金
  无。
  37、支付的其他与投资活动有关的现金
  无。
  附注六:关联方及其交易
  1、关联方关系
  (1)存在控制关系的关联方
  企业名称     注册地址             主营业务        与本企业关系   经济性质   法定代表人
  1、赤峰市松
  山区黄金工业  赤峰市  贵金属矿采选业、矿山机械及配  本公司第一   国有       张喜文
    总公司                件、五金交电水暖、土产、建材  大股东
  2、内蒙古宏峰         有色金属采选、冶炼、加工;硫  同一董事长   国有独资   高建华
  集团有限责任  赤峰市  酸、火工产品、汞、氰化纳、矿山          
    公司                  机械及配件、仪器等
  3、赤峰平庄矿 赤峰市                                             有限
  务局六五零炸  巴林左  炸药的生产与销售              子公司       责任公司   刘玉文
    药厂林东分厂  旗林东镇
  (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元)
  企业名称             期 初 数  本期增加    本期减少    期 末 数
  1、赤峰市松山区
  黄金工业总公司           290        0         243.3       46.7
  2、内蒙古宏峰集团
  有限责任公司          10,000        0             0      10,000
  3、赤峰平庄矿务局
  六五零炸药厂林东分厂     150        0             0         150
  (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  企业名称          期 初 数  所占比例(%)  本期增加   本期减少    期 末 数  所占比例(%)
  1、赤峰市松山区
  黄金工业总公司   12,801.89    34.22      6,400,942      0      19,202,832     34.22
  2、内蒙古宏峰集团
  有限责任公司      3,602.88     9.63       1,801.44      0        5,404.32      9.63
  3、赤峰平庄矿务局
  六五零炸药厂林东分厂   150      100              0      0             150       100
  2、关联交易
  (1)销售产品 
  企 业 名 称                   2001年度       2000 年度     备    注
  内蒙古宏峰集团有限公司                      4,816.07元
  (2)应收应付款项余额 
  项  目        企 业 名 称     2001年度     2000年度        备    注
  应收帐款    内蒙古宏峰集团
             有限责任公司          0       3,899.10万元
  其他应收款  内蒙古宏峰集团
             有限责任公司          0      31,982.75万元
  其他应付款  内蒙古宏峰集团
             有限责任公司      6,814.71           0
  附注七:
  或有事项:
  本报告期,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》:
  1. 要求本公司偿还1600万元逾期贷款及71.85万元利息.
  2. 要求内蒙古宏峰集团偿还1200万元逾期贷款及8.63万元利息.本公司因于1999年5月10日为其提供担保承担连带责任。
  上述诉讼正在审理之中,法院尚未判决。
  附注八:
  承诺事项:公司截止2001年12月31日无重大承诺事项。
  附注九:
  债务重组事项:公司报告期内无债务重组事项。
  附注十:
  资产负债表日后事项: 公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项。
  附注十一:
  其它重要事项:
  (1) 2001年1月20日本公司与宏峰集团签署的关于将白音诺尔铅锌矿整体出售给宏峰集团的《资产交易协议书》,由于宏峰集团方面未获其上级主管部门批准,致使该项交易未能实施。
  (2) 2001年12月21日本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿山部分资产与负债的《资产交易协议书》,正在实施过程中(目前正在对交易资产进行评估,已交预付款3.1亿元人民币)。
  (3) 截止基准日本公司欠第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司款项合计6,814.71万元。
  十二、公司的其他有关资料
  1、公司最近一次变更注册登记日:二OO一年十月十二日在内蒙古工商行政管理局变更登记。
  2、企业法人营业执照注册号:1500001700150
  3、税务登记号码:150401114121495
  4、公司聘请会计师事务所名称:中磊会计师事务所
  地址:北京市西城区西单中水大厦308室;邮编:100032
  十三、备查文件
  1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
  2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  4、公司章程
  内蒙古宏峰实业股份有限公司
  董事长:高建华  
   2002年6月29日