国恒退(000594)公告正文

国恒铁路:2007年年度报告摘要

公告日期:2008-04-28

证券代码:000594 证券简称:天津宏峰
天津宏峰实业股份有限公司2007年年度报告摘要

    1重要提示
    1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    1.2没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    1.3
  未出席董事姓名                                     未出席会议原因                                        受托人姓名
赫国胜              因工作原因未能出席会议                                                             万寿义

    1.4中磊会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.5本公司负责人李运丁、主管会计工作负责人刘正浩及会计机构负责人(会计主管人员)董力声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    2公司基本情况简介
    2.1基本情况简介

             股票简称               天津宏峰
             股票代码               000594
            上市交易所              深圳证券交易所
             注册地址               天津空港物流加工区外环北路1号2◇130室
        注册地址的邮政编码          300380
             办公地址               天津市南开区华苑产业园区榕苑路1号天财酒店A座8层
        办公地址的邮政编码          300384
        公司国际互联网网址          无
             电子信箱               gtkg000594@126.com

    2.2联系人和联系方式

                                               董事会秘书                                   证券事务代表
            姓名             郭魁元                                         阎小佳
                             天津市南开区华苑产业园区榕苑路1号天财酒        天津市南开区华苑产业园区榕苑路1号天财酒
          联系地址
                             店A座8层                                       店A座8层
            电话              022-58396826                                  022-58396826
            传真             022-58396811                                   022-58396811
          电子信箱           gtkg000594@126.com                             gtkg000594@126.com


    3会计数据和业务数据摘要
    3.1主要会计数据

                                                                                                     单位:(人民币)元
                                                                             本年比上年
                        2007年                       2006年                                           2005年
                                                                             增减(%)
                                            调整前             调整后          调整后        调整前           调整后
    营业收入            69,484,436.48     165,871,597.51      165,871,597.51     -58.11%  482,607,754.48    482,607,754.48
    利润总额            37,497,367.07      45,219,904.11       55,787,580.05     -32.79%   81,388,905.81     92,319,261.92
 归属于上市公司
                        25,126,297.59      24,181,818.47       34,886,966.58     -27.98%   45,554,487.26     57,558,352.03
  股东的净利润
 归属于上市公司
 股东的扣除非经
                       -10,295,182.32      24,039,121.49       34,816,162.66    -129.57%   50,851,434.90     63,205,351.32
 常性损益的净利
        润
 经营活动产生的
                      -274,126,557.06     299,931,809.02      299,931,809.02    -191.40%  189,209,118.45    189,209,118.45
  现金流量净额
                                                                             本年末比上
                       2007年末                     2006年末                  年末增减               2005年末
                                                                               (%)
                                            调整前             调整后          调整后        调整前           调整后
                                                                                          1,464,865,059.5
     总资产          1,521,455,358.11    1,915,465,245.66   1,961,705,299.51     -22.44%                  1,487,148,316.35
所有者权益(或股
                       940,342,894.00     877,404,616.99      909,122,115.85       3.43%  844,702,819.80    865,715,170.55
    东权益)
3.2主要财务指标
                                                                                                     单位:(人民币)元
                                                                             本年比上年
                        2007年                       2006年                                           2005年
                                                                             增减(%)
                                            调整前             调整后          调整后        调整前           调整后
  基本每股收益                  0.045              0.043               0.062     -27.42%           0.081             0.103
  稀释每股收益                  0.045              0.043               0.062     -27.42%           0.081             0.103
 扣除非经常性损
 益后的基本每股                -0.018              0.043               0.062    -129.03%           0.091             0.113
      收益
 全面摊薄净资产
                               2.67%               2.76%               3.84%      -1.17%           5.39%             6.65%
     收益率
 加权平均净资产
                               2.72%                2.81%              3.93%      -1.21%           5.54%            6.91%
     收益率
 扣除非经常性损
 益后全面摊薄净               -1.09%               2.74%               3.83%      -4.92%           6.02%             7.30%
   资产收益率
 扣除非经常性损
 益后的加权平均               -1.10%               2.74%               3.83%      -4.93%           6.04%             7.30%
  净资产收益率
 每股经营活动产                -0.489              0.535               0.535    -191.40%           0.337             0.337

 生的现金流量净
        额
                                                                             本年末比上
                       2007年末                     2006年末                  年末增减               2005年末
                                                                               (%)
                                            调整前             调整后          调整后        调整前           调整后
 归属于上市公司
 股东的每股净资                  1.68               1.56                1.62       3.70%            1.50              1.54
        产
非经常性损益项目
√适用□不适用
                                                                                                     单位:(人民币)元
                       非经常性损益项目                                                    金额
非流动资产处置损益                                                                                              -212,352.61
计入当期损益的政府补助                                                                                         3,000,000.00
其他营业外收支净额                                                                                              -163,857.94
其他                                                                                                         55,606,432.05
减:非经常性损益所得税影响数                                                                                 -17,153,846.89
减:归属于少数股东的非经常性损益                                                                              -5,654,894.70
                              合计                                                                            35,421,479.91

    采用公允价值计量的项目
    □适用√不适用
    3.3境内外会计准则差异
    □适用√不适用
    4股本变动及股东情况
    4.1股份变动情况表

                                                                                                               单位:股
                          本次变动前                        本次变动增减(+,-)                          本次变动后
                                                                   公积金转
                        数量       比例     发行新股      送股                   其他       小计       数量        比例
                                                                      股
                     308,233,78                                               -76,576,95  -76,576,95 231,656,82
一、有限售条件股份                  54.93%                                                                           41.29%
1、国家持股
2、国有法人持股       2,404,469      0.43%                                    -2,404,469  -2,404,469          0       0.00%
                     305,829,31                                               -74,172,48  -74,172,48 231,656,82
3、其他内资持股                     54.50%                                                                           41.29%
 其中:境内非国有    305,738,97                                               -74,089,64  -74,089,64 231,649,32
                                    54.49%                                                                           41.28%
法人持股                      1                                                        6           6          5
      境内自然人持
                         90,343      0.02%                                       -82,843     -82,843      7,500       0.00%

4、外资持股
 其中:境外法人持


      境外自然人持

                     252,882,37                                                                      329,459,33
二、无限售条件股份                  45.07%                                    76,576,958 76,576,958                 58.71%
                     252,882,37                                                                      329,459,33
1、人民币普通股                     45.07%                                    76,576,958 76,576,958                 58.71%
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
                     561,116,16                                                                      561,116,16
三、股份总数                  0100.00%                                                                             100.00%
限售股份变动情况表
                                                                                                               单位:股
                                    本年解除限售股   本年增加限售股
    股东名称       年初限售股数                                         年末限售股数        限售原因       解除限售日期
                                           数               数
赤峰鑫业投资有                                                                                           2007年01月19
                       161,442,712        28,055,808                 0      133,386,904股改
限公司                                                                                                   日
深圳市国恒实业                                                                                           2007年01月19
                       126,318,229        28,055,808                 0       98,262,421股改
发展有限公司                                                                                             日
      合计             287,760,941        56,111,616                 0      231,649,325        -                -

    4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

                                                                                                               单位:股
          股东总数                                                                                                 139,193
           前10名股东持股情况
                                                                               持有有限售条件股份    质押或冻结的股份数
          股东名称               股东性质        持股比例        持股总数
                                                                                       数量                   量
                             境内非国有法
赤峰鑫业投资有限公司                                  23.78%      133,410,104            133,386,904            20,000,000
                             人
深圳市国恒实业发展有限公     境内非国有法
                                                      17.51%       98,262,421             98,262,421            98,262,421
司                           人
马明燕                       境外自然人                0.16%          900,028
洪少玲                       境内自然人                0.11%          640,054
黄纯玉                       境内自然人                0.11%          600,000
                             境内非国有法
中山市润业发展有限公司                                 0.11%          600,000
                             人
谭文杰                       境内自然人                0.09%          500,000
华希黎                       境内自然人                0.09%          500,000
庞文达                       境内自然人                0.09%          493,921
康志希                       境内自然人                0.08%          431,278
           前10名无限售条件股东持股情况
                  股东名称                          持有无限售条件股份数量                         股份种类
马明燕                                                                       900,028          人民币普通股
                                                                                              
洪少玲                                                                       640,054          人民币普通股
黄纯玉                                                                       600,000          人民币普通股
中山市润业发展有限公司                                                       600,000          人民币普通股
谭文杰                                                                       500,000          人民币普通股
华希黎                                                                       500,000          人民币普通股
庞文达                                                                       493,921          人民币普通股
康志希                                                                       431,278          人民币普通股
谷家忠                                                                       409,999          人民币普通股
赵振坤                                                                       400,000          人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行对前十名无限售条件股东,公司未知他们之间是否存在关联关系,也不知是否存在《上市公司
          动的说明           股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    4.3控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
    √适用□不适用

           新控股股东名称
         新控股股东变更日期
     新控股股东变更情况刊登日期
     新控股股东变更情况刊登报刊
          新实际控制人名称             深圳市国恒实业发展有限公司
        新实际控制人变更日期           2007年08月09日
    新实际控制人变更情况刊登日期       2007年08月13日
    新实际控制人变更情况刊登报刊       《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》

    4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
    (1)公司原控股股东为赤峰市松山区黄金工业公司,2007年8月15日更名为赤峰鑫业投资有限公司。报告期内,随着公司主营业务、董事会成员和经营管理层的变更,公司的控股股东变更为深圳市国恒实业发展有限公司,实际控制人变更为彭章才。关于公司实际控制人的变更情况,公司在2007年8月13日《上海证券报》刊登了《详式权益变动报告书》进行了详细披露。
    (2)公司实际控制人具体情况介绍
    深圳市国恒实业发展有限公司
    法定代表人:李晓明
    成立日期:2003年9月29日
    注册资本:1.42亿元人民币
    公司类别:有限责任公司
    持股:98,262,421股
    股权结构:彭章才持股59%,向兴持股40%,深圳市天勤房地产开发有限公司持股1%。
    经营范围:房地产开发经营、兴办实业、国内商业、资产经营、物资供销业。
    4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    5董事、监事和高级管理人员
    5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

                                                                           报告期内报告期被授予的股权激励情是否在股
                                                       年初   年末         从公司领               况             东单位或
                                 任期起始任期终止                    变动
  姓名      职务     性别  年龄                        持股   持股         取的报酬
                                    日期      日期                   原因             可行    已行         期末  其他关联
                                                                                                    行权
                                                        数     数          总额(万   权股    权数         股票  单位领取
                                                                             元)                    价
                                                                                        数     量          市价     薪酬
                                 2005年    2008年
李运丁    董事长    男        47 06月01    05月01          0      0              4.50      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
          副董事
          长、总经
                                 2005年    2007年
          理(已于
李晓明              男        40 06月01    07月01          0      0              1.50      0      0  0.00    0.00否
          2007年7
                                 日        日
          月29日辞
          职)
          董事、财
                                 2005年    2008年
          务总监、
刘正浩              男        49 06月01    05月01          0      0              4.50      0      0  0.00    0.00否
          董事会秘
                                 日        日
          书(代)
                                 2005年    2008年
彭章洁    董事      女        37 06月01    02月20          0      0              0.00      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
                                 2007年    2008年
宋金球    董事      男        46 07月29    05月01          0      0              3.50      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
                                 2005年    2008年
万寿义    独立董事男          53 06月01    05月01          0      0              6.00      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
                                 2005年    2008年
赫国胜    独立董事男          52                           0      0              6.00      0      0  0.00    0.00否
                                 06月01    05月01

                                 日        日
                                 2005年    2008年
潘瑾      独立董事男          43 06月01    05月01          0      0              6.00      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
                                 2005年    2008年
          监事会主
张亚光              男        51 06月01    05月01          0      0              6.00      0      0  0.00    0.00否
          席
                                 日        日
                                 2005年    2008年
郭魁元    监事      男        37 06月01    05月01          0      0              0.90      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
                                 2005年    2008年
覃东      监事      男        40 06月01    02月20          0      0              0.00      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
                                 2005年    2007年
          原董事会
路春祥              男        53 06月01    02月28          0      0              2.00      0      0  0.00    0.00否
          秘书
                                 日        日
                                 2007年    2007年
王云发    副总经理男          32 02月01    09月01          0      0              6.00      0      0  0.00    0.00否
                                 日        日
  合计        -        -     -       -          -          0      0    -        46.90      0      0   -      -       -

    上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
    □适用√不适用
    6董事会报告
    6.1管理层讨论与分析
    公司2007年度较上年度大幅下降,主要原因是公司的主营业务正处于转型时期,由于原矿产资产的退出,公司大宗贸易经营尚未开展起来,房地产开发业务处于建设期,未实现大量的销售,导致公司的主营业务收入较上年降低9,600万余元。由于出售上海金芝、深圳利捷两家子公司,并于2007年5月29日和6月8日分别完成了两家公司的股权出售变更登记手续,本年度内仅合并了这两家公司1◇月份的收入,收入下降,与2006年不具有可比性。罗定铁路目前仍处于尽头路状态,铁路运营收入较低,加之铁路资产的折旧、摊销等原因,造成铁路运营形成亏损。以上原因使得公司的主营收入大幅降低,营业利润随之降低9,137万元。
    2007年内,公司出售所属子公司上海金芝、深圳利捷的股权,获得4,608万元的投资收益,从而使公司在2007年度实现归属股份公司的净利润为2,513万元,在实现净利润方面与上年基本持平。
    2007年是公司主营业务的转型时期,通过对原有低效益资产的处置,收购中铁(罗定)铁路有限公司59%股权的完成,使公司的主要资产转化为铁路行业资产,主营业务逐渐转化为以铁路运输、铁路建设为基础,以房地产开发、大宗物资贸易为增长点的发展模式。
    与国民经济的快速增长相比,我国铁路发展明显滞后,铁路运能长期处于紧张状况,运输负荷巨大,主要干线的运输能力全面饱和,按国土面积和人口平均拥有的铁路里程都远远低于发达国家水平,成为制约国民经济发展的“瓶颈”。未来经济的持续发展和社会的不断进步都将促进铁路运输需求的快速增长,这就要求铁路有更快的发展,也为铁路行业的发展带来新的机遇。2006年10月,铁道部正式出台“十一五”规划,全国铁路营运里程将全面进入到一个大发展的黄金时期,初步估算到2020年中国铁路投资规模将在2万亿元以上,巨大的商机描绘出铁路行业灿烂的前景。
    从区域优势方面讲,公司拥有的铁路资产,正处于国务院批准实施的《广西北部湾经济区发展规划》范围内。北部湾经济区功能定位:立足北部湾、服务“三南”(西南、华南和中南)、沟通东中西、面向东南亚,充分发挥连接多区域的重要通道、交流桥梁和合作平台作用,以开放合作促开发建设,努力建成中国-东盟开放合作的物流基地、商贸基地、加工制造基地和信息交流中心,成为带动、支撑西部大开发的战略高地和开放度高、辐射力强、经济繁荣、社会和谐、生态良好的重要国际区域经济合作区。北部湾经济区的开发更将推动物流业务的发展,对当地交通运输行业具有强大的带动作用。
    2007年度,公司拟采取定向增发的方式募集资金,用于收购中铁(罗定岑溪)铁路有限责任公司的99.4%的股权。该公司正在建设的广东罗定至广西岑溪铁路,位于广东省罗定市和广西壮族自治区岑溪境内,是粤西地区和桂东地区之间重要的铁路通道,是铁道部“十五”地方铁路发展规划的重点建设项目、广东省重点建设项目,也是广东省铁路建设“三大战略”十二条出省通道之一。对罗岑铁路的收购,将使公司现有的春湾至罗定线路与罗定至岑溪线路贯通,彻底解决春罗铁路尽头路的状态,使春湾至岑溪路段成为两广间第二条铁路通道,又是洛湛线、三茂线两条铁路大动脉的联络线。罗岑铁路的贯通将会成为西北、西南等地人流及资源进入珠三角最便捷的一条通道,将会大大降低物流运输的经费,从而更加吸引货物运输使用这条线路。不但会拉动广西境内的经济,对西北、西南地区都会有积极影响,对广东省有待开发的粤西地区将起到举足轻重的推动作用。
    虽然定向增发申请没有获得中国证监会的批准,但公司董事会仍然认为收购罗岑铁路对公司未来的发展至关重要,公司董事会将选择适当时间就定向增发事宜向中国证监会提出申请,并以此获得罗岑铁路的建设和经营管理权。
    在大宗物资的贸易方面,公司的经营取得了突破性的进展。公司控股子公司中铁罗定的全资子公司正在开展实质性的煤炭贸易,根据合同约定,全年贸易量将达到180万吨,将为公司带来可观的经营收入和较好的经济效益。2008年度公司子公司茂屋房地产开发的宣祥家园二期项目将进入销售阶段,将为公司贡献房地产开发收益。
    综合以上方面因素,公司在新一年度将延着既定的主营业务发展方向快速发展,实现主营业务的成功转型,为广大股东打造一家高速成长的公司。
    6.2主营业务分行业、产品情况表

                                                                                                   单位:(人民币)万元
                                                   主营业务分行业情况
                                                                          营业收入比上     营业成本比上   营业利润率比上
    分行业或分产品          营业收入        营业成本     营业利润率(%)
                                                                          年增减(%)      年增减(%)     年增减(%)
商品销售收入                    2,187.52        2,076.96           5.05%         -77.56%          -49.91%          -52.41%
交通运输业收入                  1,711.40        3,001.05         -75.36%          35.28%          258.41%         -109.17%
租赁收入                        2,146.21          335.79          84.35%         -44.76%          -36.98%           -1.93%
房地产收入                        480.33          303.88          36.74%         -40.25%          -51.71%           15.03%
服务业收入                        417.78           74.67          82.13%         -50.95%          -49.67%           -0.46%
其他业务收入                        5.20            0.00         100.00%          84.46%
合计                            6,948.44        5,792.35          16.64%         -58.11%           -7.97%          -45.42%
                                                   主营业务分产品情况
商品销售收入                    2,187.52        2,076.96           5.05%         -77.56%          -49.91%          -52.41%
铁路运费收入                    1,121.16        2,646.98        -136.09%         100.00%          100.00%         -136.09%
租赁收入                        2,146.21          335.79          84.35%         -44.76%          -36.98%           -1.93%
通行费收入                        590.24          354.07          40.01%         -53.34%         -57.71%             6.20%
房地产收入                        480.33          303.88          36.74%         -40.25%          -51.71%           15.03%
服务业收入                        417.78           74.67          82.13%         -50.95%          -49.67%           -0.46%
其他业务收入                        5.20            0.00         100.00%         -84.46%
合计
                                6,948.44        5,792.35          16.64%         -58.11%           -7.97%          -45.42%
6.3主营业务分地区情况
                                                                                                   单位:(人民币)万元
                        地区                                     营业收入                   营业收入比上年增减(%)
天津地区                                                                         181.09                            100.00%
内蒙地区                                                                         417.78                            -96.06%
北京地区                                                                         480.33                            -40.25%
上海地区                                                                         800.00                            -59.65%
浙江地区                                                                         590.24                            -54.55%
湖南地区                                                                         546.21                            -50.46%

广东地区                                                                       3,932.79                            391.60%
合计                                                                           6,948.44                            -58.11%

    6.4募集资金使用情况
    □适用√不适用
    变更项目情况
    □适用√不适用
    6.5非募集资金项目情况
    □适用√不适用
    6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用√不适用
    6 .7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    √适用□不适用
    公司2007年度分红派息及资本公积金转增股本预案:2007年公司实现净利润18,376,211.13元,提取10%法定公积金6,607,784.08元,年初未分配利润184,445,155.32元,2007年末合计未分配利润202,963,668.83元,鉴于公司2008年仍拟收购中铁(罗定岑溪)铁路有限责任公司的股权,预计流动资金至本报告期仍将比较紧张,为保证公司现金正常运转及公司进一步发展,经董事会提议:公司2007年度利润不作现金分配,也不以资本公积金转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    √适用□不适用

      本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因                         公司未分配利润的用途和使用计划
公司2008年仍拟收购中铁(罗定岑溪)铁路有限责任公司的
股权,预计流动资金至本报告期仍将比较紧张,为保证公司现公司2008年仍拟收购中铁(罗定岑溪)铁路有限责任公司的
金正常运转及公司进一步发展,经董事会提议:公司2007年          股权。
度利润不作现金分配,也不以资本公积金转增股本。

    7重要事项
    7.1收购资产
    □适用√不适用
    7.2出售资产
    √适用□不适用
    单位:(人民币)万元

                                                                  本年初起至           是否为关            所涉及所涉及
                                                                  出售日该出   出售产   联交易             的资产的债权
                                                                                                 定价原则
   交易对方         被出售资产          出售日        出售价格    售资产为公   生的损  (如是,            产权是债务是
                                                                                                   说明
                                                                  司贡献的净     益    说明定价            否已全否已全
                                                                     利润               原则)             部过户部转移
深圳越通恒投    上海金芝置业有限2007年06月08
                                                       22,743.86       145.95 7,192.00           依据评估
                                                                                       否                  是      是
资有限公司      公司90%股权         日                                                           报告的净

                                                                                                 资产值
                深圳市利捷科技发                                                                 依据评估
深圳越通恒投                        2007年05月29                               -2,584.0
                展有限公司90%的                          8,191.10      -283.13
                                                                                     0否         报告的净是        是
资有限公司                          日
                股权                                                                             资产值
                                                                                                 依据评估
上海震宇实业    赤峰市黄金大厦资2007年12月30
                                                         2,792.27       -92.04  520.42否         报告的净是        是
有限公司        产                  日
                                                                                                 资产值

    7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 
    公司于2006年11月出售了上海金芝置业有限公司90%的股权和深圳市利捷科技发展有限公司90%的股权。两家公司分别于2007年6月8日和2007年5月29日办理完股权过户手续,在本会计年度总计实现收益4607.88万元。
    公司于2007年12月30日出售内蒙古黄金大厦资产实现收益520万元。公司将集中资金和精力,做大做强铁路事业,有利于公司的长远发展。
    7.3重大担保
    □适用√不适用
    7.4重大关联交易
    7.4.1与日常经营相关的关联交易
    √适用□不适用
    单位:(人民币)万元

                                           向关联方销售产品和提供劳务                 向关联方采购产品和接受劳务
              关联方                                      占同类交易金额的比                          占同类交易金额的比
                                          交易金额                                   交易金额
                                                                   例                                          例
北京天桥建设集团有限公司平顶山
                                                   188.33               100.00%                  0.00                0.00%
分公司
               合计                                188.33               100.00%                  0.00                0.00%

    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额188.33万元
    7.4.2关联债权债务往来
    √适用□不适用

                                                                                                   单位:(人民币)万元
                                                向关联方提供资金                          关联方向公司提供资金
              关联方
                                           发生额                 余额                 发生额                 余额
北京天桥建设集团有限公司                           188.33                138.33              1,000.90              1,011.90
深圳市国恒实业发展有限公司                           8.76                  1.00              3,897.66              3,939.66
广东罗定中技铁路集团有限公司                       430.65                  1.00                  0.00                 0.00
               合计                                627.74                140.33              4,898.56              4,951.56

    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额8.76万元,余额1.00万元
    7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用√不适用
    2007年新增资金占用情况
    □适用√不适用
    截止2007年末,上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的,相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
    □适用√不适用
    7.5委托理财
    □适用√不适用
    7.6承诺事项履行情况
    √适用□不适用
    承诺时间_承诺背景_承诺程序_承诺事项_履行情况
    2007年4月20日_日常_深圳市国恒实业发展有限公司向本公司出具《深圳市国恒实业发展有限公司关于承担公司诉讼责任的承诺函》_承诺“对于在2004年4月深圳国恒受让股份公司股权前,由原内蒙古宏峰实业股份有限公司对赤峰市松山区黄金工业公司和内蒙古宏峰集团有限责任公司提供借款担保所可能产生的对上市公司带来的利益影响的诉讼及由此产生的损失,由深圳市国恒实业发展有限公司全部承担”。_已履行
    2007年4月20日_重组_股东通过_深圳市国恒实业发展有限公司承诺将于5月15前还清内蒙宏峰集团欠天津宏峰2221.52万元的应收利润款_已履行
    2007年8月10日_日常_深圳国恒、本公司与赵立君达成了《关于处理天津宏峰实业股份有限公司相关债务的执行和解协议》_由深圳国恒代本公司向赵立君支付人民币710万元,作为本公司承担就内蒙古宏峰集团所欠赵立君本金1200万元债务的保证责任;由深圳国恒代本公司向赵立君支付人民币1600万元(不迟于2007年12月31日),偿还本公司所欠赵立君本金1600万元直接债务;_已履行
    2007年12月16日_限期整改《_关于限期整改要求的落实计划》_承诺于2008年1月15日前对粤房地证字第0271052号房产、粤房地证字第C3811486号、第C3811487号、第C3811488号、第C3811489号房产以及罗府国用(2007)第001729号土地使用权完成权属人过户手续;于2008年1月15日前由罗定铁路集团按照罗府国用(2007)第003098号之土地使用权的评估值支付现金给中铁罗定。_已履行
    7.7重大诉讼仲裁事项
    □适用√不适用
    7.8其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1证券投资情况
    □适用√不适用
    7.8.2持有其他上市公司股权情况
    □适用√不适用
    7.8.3持有非上市金融企业股权情况
    □适用√不适用
    7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
    □适用√不适用
    8监事会报告
    √适用□不适用
    一、监事会工作情况
    (一)监事会会议情况
    2007年监事会共召开了2次会议。
    1、2007年4月18日在北京市朝阳区慧忠路5号远大中心B座23层会议室召开了第五届监事会第十一次会议,应到会监事3人,实到会监事3人,审议并通过《2006年度监事会工作报告》、《公司2006年度报告》及其《摘要》、《公司2006年度财务决算报告》以及公司2006年度分红派息及资本公积金转增股本预案(不分配不转增)。
    此次监事会决议公告刊登在2007年4月24日《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、2007年8月23日以通讯方式召开第五届监事会第十二次会议,应到会监事3人,实到会监事3人,审议通过了《2007年半年度报告及其摘要》和公司2007年半年度利润分配预案(不分配不转增)。
    (二)监事会工作情况
    监事会在履行职责其间,公司监事列席了公司各次董事会议、股东大会,及时了解公司各重大事项,检查了公司业务及财务情况,审核了公司董事会提交的财务报告、经济合同及有关决议,监督了董事会和高级管理人员遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规和执行股东大会决议的情况。
    二、监事会工作意见
    (一)公司依法运作情况
    2007年公司在决策及运作过程中,能够认真执行《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关政策法规的规定,在会议召集、决议的形成与执行、重大事件办理、资产交易、信息披露、股市投资等方面都能按有关法规要求办理,已建立了比较完善的内部控制制度。
    本公司董事、经理执行公务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为,股东大会的各项决议都认真贯彻执行。
    (二)检查公司财务情况
    2007年度中磊会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见的《审计报告》,经审查,监事会认为:公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (三)募集资金使用情况
    本报告期无募集资金使用情况。
    (四)资产交易
    1.公司于2006年11月出售了上海金芝置业有限公司90%的股权和深圳市利捷科技发展有限公司90%的股权。两家公司分别于2007年06月08日和2007年05月29日办理完产权过户手续,在本会计年度总计实现收益4,607.88万元。
    2.公司于2007年12月30日出售内蒙古黄金大厦资产实现收益520万元。公司决心集中资金和精力专心做大做强铁路事业,有利于公司的长远发展。
    公司出售资产的交易价格合理、公允,没有发现损害股东的权益或造成公司资产损失的情况,没有发现内幕交易。公司监事会真诚希望公司在出售以上资产后,要进一步加强管理,集中资金和精力,做大做强铁路事业。以利于公司资产结构的改善和主营业务的扩大,使得公司的经营效益得到切实的提高。
    (五)关联交易情况
    公司于2007年9月21日召开第六届董事会第十九次会议,审议通过了为补充本公司流动资金不足,向华夏银行股份有限公司天津分行申请借款人民币肆仟伍佰万元以内,借款期限壹年。公司向华夏银行股份有限公司天津分行申请汇票承兑,票面金额总计人民币肆仟伍佰万元以内。同意上述银行融资业务由深圳市国恒实业发展有限公司提供人民币9,000万元(人民币玖仟万元整)连带责任担保。
    本次深圳市国恒实业发展有限公司为公司提供担保不收取任何费用。
    公司关联交易的交易条件公平合理,无损害股东利益及本公司利益的情形发生。
    9财务报告
    9.1审计意见
    审计报告          标准无保留审计意见
    审计报告正文
    中磊审字[2008]0096号
    审   计  报   告
    天津国恒铁路控股股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的天津国恒铁路控股股份有限公司(以下简称国恒铁路)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2007年度的利润表和合并利润表,2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表,2007年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是国恒铁路管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,国恒铁路财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了国恒铁路2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
    磊会计师事务所有限责任公司_               中国注册会计师:熊建辉
    中国?北京                                   _中国注册会计师:张鹏飞
    二○○八年四月二十四日
    9.2财务报表
    9 .2.1资产负债表
    编制单位:天津宏峰实业股份有限公司                          2007年12月31日                           单位:(人民币)元

                                                   期末数                                        期初数
             项目
                                         合并                 母公司                  合并                  母公司
流动资产:
  货币资金                              107,916,073.58          90,836,413.29          51,271,611.77         12,092,676.75
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                                                       77,000,000.00         77,000,000.00
  应收票据
  应收账款                               19,261,902.50           1,314,169.20          20,701,100.09          2,008,512.92
  预付款项                                1,375,408.66                   0.00           2,002,753.37            357,753.37
  应收保费
  应收分保账款

  应收分保合同准备金                              0.00                                          0.00
  应收利息
  其他应收款                             42,098,866.59         395,397,382.66         212,966,405.03        104,237,174.65
  买入返售金融资产
  存货                                  121,152,268.51                                 94,497,908.62             224,653.84
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
流动资产合计                            291,804,519.84         487,547,965.15         458,439,778.88         195,920,771.53
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                            1,000,000.00         565,918,012.31           2,725,000.00        799,388,111.87
  投资性房地产                           78,214,874.70          31,446,013.54          80,476,524.58         32,414,243.06
  固定资产                            1,030,340,755.71           1,218,120.89       1,236,798,116.62          25,358,802.02
  在建工程                               36,458,554.17                                      6,500.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                               64,496,613.66                                 66,354,113.33           1,117,680.75
  开发支出
  商誉                                   18,268,211.94                                115,215,417.10
  长期待摊费用
  递延所得税资产                            871,828.09              61,705.53           1,689,849.00            436,042.61
  其他非流动资产
非流动资产合计                        1,229,650,838.27         598,643,852.27       1,503,265,520.63         858,714,880.31
资产总计                              1,521,455,358.11       1,086,191,817.42       1,961,705,299.51       1,054,635,651.84
流动负债:
  短期借款                               45,000,000.00          45,000,000.00          39,000,000.00          36,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  交易性金融负债
  应付票据                                                                             36,000,000.00          36,000,000.00
  应付账款                               46,335,621.88                                 41,917,494.46             692,594.89
  预收款项                               54,205,637.59                                 22,154,164.15            500,772.26
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                            2,278,709.63             927,790.81           3,562,233.82           1,847,904.45
  应交税费                               22,834,295.26          19,768,199.16          57,827,463.50          17,817,133.13

  应付利息                                2,874,107.17                                  2,490,707.27
  其他应付款                             58,263,300.86         104,650,119.84         449,821,255.06         112,009,380.33
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  一年内到期的非流动负债                 28,000,000.00
  其他流动负债
流动负债合计                            259,791,672.39         170,346,109.81         652,773,318.26        204,867,785.06
非流动负债:
  长期借款                               11,970,000.00                                 47,570,000.00
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  预计负债
  递延所得税负债
  其他非流动负债
非流动负债合计                           11,970,000.00                                 47,570,000.00
负债合计                                271,761,672.39         170,346,109.81         700,343,318.26         204,867,785.06
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                    561,116,160.00         561,116,160.00         561,116,160.00         561,116,160.00
  资本公积                               97,471,994.91          91,377,514.35          91,377,514.35          91,377,514.35
  减:库存股
  盈余公积                               78,791,070.26          78,791,070.26          72,183,286.18          72,183,286.18
  一般风险准备
  未分配利润                            202,963,668.83         184,560,963.00         184,445,155.32        125,090,906.25
  外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计              940,342,894.00         915,845,707.61         909,122,115.85         849,767,866.78
少数股东权益                            309,350,791.72                                352,239,865.40
所有者权益合计                        1,249,693,685.72         915,845,707.61       1,261,361,981.25         849,767,866.78
负债和所有者权益总计                  1,521,455,358.11       1,086,191,817.42       1,961,705,299.51       1,054,635,651.84
9.2.2利润表
编制单位:天津宏峰实业股份有限公司                            2007年1-12月                          单位:(人民币)元
                                                    本期                                       上年同期
             项目
                                         合并                 母公司                  合并                  母公司
一、营业总收入                           69,484,436.48          13,988,777.99         165,871,597.51         113,994,651.51
其中:营业收入                           69,484,436.48          13,988,777.99         165,871,597.51         113,994,651.51
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                           85,893,839.47          18,291,830.72         110,296,998.03         72,495,388.52

其中:营业成本                           57,923,448.67           3,494,902.57          62,940,574.44          43,894,752.57
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净

       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加                     4,929,666.27           1,615,115.83           9,111,415.30           3,117,583.76
       销售费用                           1,248,410.86           1,102,048.25           6,851,060.46           6,142,357.61
       管理费用                          11,681,114.40           7,102,860.53          28,319,410.33          19,232,167.29
       财务费用                           5,396,264.02           6,250,316.76             225,950.08            -154,687.67
       资产减值损失                       4,714,935.25          -1,273,413.22           2,848,587.42             263,214.96
  加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号
                                         46,078,815.11          81,702,777.16
填列)
         其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
     汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
                                         29,669,412.12          77,399,724.43          55,574,599.48          41,499,262.99
列)
  加:营业外收入                          8,413,282.55           5,204,299.52             699,657.13             386,122.13
  减:营业外支出                            585,327.60             273,608.73             486,676.56            447,992.69
     其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                         37,497,367.07          82,330,415.22          55,787,580.05          41,437,392.43
号填列)
  减:所得税费用                         19,121,155.94          16,252,574.39          20,171,385.37          14,831,636.80
五、净利润(净亏损以“-”号填
                                         18,376,211.13          66,077,840.83          35,616,194.68          26,605,755.63
列)
     归属于母公司所有者的净
                                         25,126,297.59          66,077,840.83          34,886,966.58         26,605,755.63
利润
     少数股东损益                        -6,750,086.46                                    729,228.10
六、每股收益:
     (一)基本每股收益                          0.045                                         0.062
     (二)稀释每股收益                          0.045                                         0.062
9.2.3现金流量表
编制单位:天津宏峰实业股份有限公司                            2007年1-12月                          单位:(人民币)元
                                                    本期                                       上年同期
             项目
                                         合并                 母公司                  合并                  母公司
一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的
                                         89,010,613.51          13,431,394.20         182,355,628.10        158,951,882.18
现金
     客户存款和同业存放款项
净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金
净增加额
     收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加

     处置交易性金融资产净增
加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                                                       306,665.00
     收到其他与经营活动有关
                                        188,991,110.19         143,159,417.96         420,058,629.21        419,236,923.14
的现金
       经营活动现金流入小计             278,001,723.70         156,590,812.16         602,720,922.31        578,188,805.32
     购买商品、接受劳务支付的
                                         47,710,480.00           2,294,652.85          83,963,842.16         49,496,515.11
现金
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项
净增加额
     支付原保险合同赔付款项
的现金
     支付利息、手续费及佣金的
现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支
                                          5,888,653.00           1,477,634.89          42,357,148.00         30,356,201.20
付的现金
     支付的各项税费                      40,525,491.65             446,674.14          25,191,888.32         14,057,259.50
     支付其他与经营活动有关
                                        458,003,656.11         446,257,027.03         151,276,234.81        147,682,121.02
的现金
       经营活动现金流出小计             552,128,280.76         450,475,988.91         302,789,113.29        241,592,096.83
         经营活动产生的现金
                                       -274,126,557.06        -293,885,176.75         299,931,809.02        336,596,708.49
流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金               5,823,205.31           5,823,205.31
     处置固定资产、无形资产和
                                            750,000.00             150,000.00
其他长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单
                                        272,137,268.02         283,428,215.48
位收到的现金净额

     收到其他与投资活动有关
                                         77,000,000.00          77,000,000.00
的现金
       投资活动现金流入小计             355,710,473.33         366,401,420.79
     购建固定资产、无形资产和
                                         18,244,470.17             353,600.00          22,053,014.49         16,503,456.36
其他长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                                                   411,713,306.69        411,713,306.69
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关
                                                                                       77,000,000.00         77,000,000.00
的现金
       投资活动现金流出小计              18,244,470.17             353,600.00         510,766,321.18        505,216,763.05
         投资活动产生的现金
                                        337,466,003.16         366,047,820.79        -510,766,321.18       -505,216,763.05
流量净额
  三、筹资活动产生的现金流
量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
     取得借款收到的现金                  45,000,000.00          45,000,000.00          36,000,000.00         36,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关
的现金
       筹资活动现金流入小计              45,000,000.00          45,000,000.00          36,000,000.00         36,000,000.00
     偿还债务支付的现金                  46,600,000.00          36,000,000.00           2,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息
                                          5,094,984.29           2,418,907.50             933,264.93            233,905.80
支付的现金
     其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
     支付其他与筹资活动有关
的现金
       筹资活动现金流出小计              51,694,984.29          38,418,907.50           2,933,264.93            233,905.80
         筹资活动产生的现金
                                         -6,694,984.29           6,581,092.50          33,066,735.07         35,766,094.20
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额             56,644,461.81          78,743,736.54        -177,767,777.09       -132,853,960.36
     加:期初现金及现金等价物
                                         51,271,611.77          12,092,676.75         229,039,388.86        144,946,637.11
余额
六、期末现金及现金等价物余额            107,916,073.58          90,836,413.29          51,271,611.77         12,092,676.75

9.2.4所有者权益变动表
编制单位:天津宏峰实业股份有限公司                                                   2007年12月31日                                                    单位:(人民币)元
                                                               本期金额                                                                     上年金额
                                              归属于母公司所有者权益                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                  所有者                                                                        所有者
            项目
                             实收资                                                       少数股           实收资                                                      少数股
                                      资本公减:库存盈余公      一般风  未分配                    权益合           资本公减:库存盈余公      一般风   未分配                    权益合
                             本(或股                                             其他    东权益          本(或股                                              其他   东权益
                                        积       股      积     险准备    利润                      计                积      股       积    险准备    利润                       计
                              本)                                                                          本)
                             561,116, 91,377,5         72,183,2         184,445,         352,239, 1,261,36 561,116, 82,758,7        69,351,2         131,476,          71,557,2 916,260,
一、上年年末余额
                              160.00    14.35             86.18           155.32           865.40 1,981.25  160.00    03.07            99.40           657.33             97.06  116.86
                                                                                                                                    171,411.         20,840,9          476,041. 21,488,3
  加:会计政策变更
                                                                                                                                          22            39.53                49   92.24
  前期差错更正
                             561,116, 91,377,5         72,183,2         184,445,         352,239, 1,261,36 561,116, 82,758,7        69,522,7         152,317,          72,033,3 937,748,
二、本年年初余额
                              160.00    14.35             86.18           155.32           865.40 1,981.25  160.00    03.07            10.62           596.86             38.55  509.10
三、本年增减变动金额(减             6,094,48          6,607,78         18,518,5         -42,889, -11,668,         8,618,81         2,660,57         32,127,5          280,206, 323,613,
少以“-”号填列)                        0.56              4.08            13.51           073.68   295.53             1.28             5.56            58.46            526.85  472.15
                                                                        25,126,2         -6,750,0 18,376,2                                           34,886,9          729,228. 35,616,1
  (一)净利润
                                                                           97.59            86.46    11.13                                              66.58                10   94.68
  (二)直接计入所有者权             6,094,48                                                     6,094,48                                                             279,477, 279,477,
益的利得和损失                           0.56                                                         0.56                                                               298.75  298.75
     1.可供出售金融资产公
允价值变动净额

      2.权益法下被投资单位                                                                                                                                                                                                   279,477, 279,477,
其他所有者权益变动的影响                                                                                                                                                                                                        298.75       298.75
      3.与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
                                                  6,094,48                                                                         6,094,48
      4.其他
                                                       0.56                                                                            0.56
                                                  6,094,48                                      25,126,2               -6,750,0 24,470,6                                                                34,886,9              280,206, 315,093,
   上述(一)和(二)小计
                                                       0.56                                        97.59                  86.46       91.69                                                                66.58                526.85       493.43
   (三)所有者投入和减少                                                                                              -36,138,    -36,138,               8,618,81                                                                         8,618,81
资本                                                                                                                     987.22      987.22                   1.28                                                                             1.28
                                                                                                                       -40,374,    -40,374,
      1.所有者投入资本
                                                                                                                         134.72      134.72
      2.股份支付计入所有者
权益的金额
                                                                                                                       4,235,14 4,235,14                  8,618,81                                                                         8,618,81
      3.其他
                                                                                                                            7.50       7.50                   1.28                                                                             1.28
                                                                         6,607,78               -6,607,7                                                                         2,660,57               -2,759,4                           -98,832.
   (四)利润分配
                                                                              4.08                 84.08                                                                             5.56                  08.12                                 56
                                                                         6,607,78               -6,607,7                                                                         2,660,57               -2,660,5
      1.提取盈余公积
                                                                              4.08                 84.08                                                                             5.56                  75.56
      2.提取一般风险准备
      3.对所有者(或股东)
的分配
      4.其他                                                                                                                                                                                           -98,832.                           -98,832.

  (五)所有者权益内部结
                                                                                                      0.00    0.00     0.00             0.00             0.00              0.00    0.00

     1.资本公积转增资本
(或股本)
     2.盈余公积转增资本
(或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
                             561,116, 97,471,9         78,791,0         202,963,         309,350, 1,249,69 561,116, 91,377,5        72,183,2         184,445,          352,239, 1,261,36
四、本期期末余额
                              160.00    94.91            70.26            668.83           791.72 3,685.72  160.00    14.35            86.18           155.32           865.40 1,981.25

    9.3与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    √适用□不适用
    1、会计政策变更
    本公司2006年度执行原企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定,自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则。根据2006年2月财政部颁布的《企业会计准则》及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号》的有关规定,本公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》要求,比照《企业会计准则第38号 D D首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定,对公司首次执行日会计报表进行了追溯调整,共累计调增公司所有者权益合计31,231,358.44元,其中:调增盈余公积251,034.61元、调增未分配利润30,381,328.77元、调增少数股东权益598,995.06元。主要追溯调整项目如下:
    (1)根据2007年11月16日《企业会计准则解释第1号》(财会[2007]14号)的规定对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资进行追溯调整,视同该子公司自取得时即采用成本法核算,对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整,冲销原累计摊销的股权投资差额调整所有者权益28,691,479.77元。
    (2)公司按照企业会计准则规定,对首次执行日资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整,调增递延所得税资产1,689,849.00元,其中:归属于母公司1,471,480.11元,归属于少数股东的权益增加218,368.89元,相应调增盈余公积251,034.61元。
    (3)上述两项因素,累计调增少数股东权益598,995.06元。
    2、会计估计变更
    根据本公司2007年8月17日第六届董事会第十七次会议决议,自2007年1月1日本公司坏账准备核算方法由原按应收款项期末余额的6%改为按应收款项期末账龄余额的百分比分析计提坏账准备,该会计估计变更适用未来适用法,由此使本公司本期多计提坏账准备4,413,984.21元,减少当期合并利润4,413,984.21元。
    9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    √适用□不适用
    1999年5月10日,国恒铁路代原所属分公司“红花沟金矿”和“柴胡栏子金矿”与中国建设银行赤峰市分行营业部签订了《借款合同》,借款金额为1,400万元,期限9个月(自1999年5月10日至2000年2月10日),利率均为月息5.8575‰,以黄金大厦作为抵押。2001年3月,中国建设银行赤峰市分行营业部就上述国恒铁路逾期贷款事项向内蒙古自治区高级人民法院提出民事起诉,2001年7月16日,内蒙古自治区高级人民法院以(2001)内经初字第8号《民事判决书》做出判决:判令国恒铁路偿还贷款本金1,400万元及利息324,755.63元(截止至2001年7月10日),并承担2001年7月11日至履行完毕期间的利息。
    中国建设银行赤峰市分行营业部在申请执行过程中,申请执行人中国建设银行赤峰市分行营业部在2004年11月8日将被执行人国恒铁路的债权转让给中国信达资产管理公司呼和浩特办事处,中国信达资产管理公司呼和浩特办事处在2005年4月20日将对被执行人的债权转让给中国东方资产管理公司北京办事处,中国东方资产管理公司北京办事处在2007月6月12日将被执行人的债权转让给内蒙古兴科工贸有限责任公司,内蒙古兴科工贸有限责任公司在2007年6月14日将对被执行人的债权转让给自然人赵立君。
    2007年7月10日,内蒙古自治区高级人民法院以(2001)内法执字第13-2号《民事裁定书》裁定:变更赵立君为申请执行人,变更天津宏峰实业股份有限公司为被执行人,原内蒙古宏峰实业股份有限公司的义务由天津宏峰实业股份有限公司履行。2007年9月25日,深圳市国恒实业发展有限公司、国恒铁路与赵立君达成了《关于处理天津宏峰实业股份有限公司相关债务之协议》。协议约定:由深圳市国恒实业发展有限公司代国恒铁路向赵立君支付人民币1,600万元(不迟于2007年12月31日),偿还国恒铁路所欠赵立君本息1,600万元债务;赵立君放弃就尚未受偿的债权本息继续要求国恒铁路清偿的权利。由于上述二矿资产分别于2000年和2004年已出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司,其权益已转入内蒙古宏峰集团有限责任公司。2007年10月26日,深圳市国恒实业发展有限公司、国恒铁路与内蒙古宏峰集团有限责任公司达成三方协议,协议约定,深圳市国恒实业发展有限公司履行代国恒铁路偿还1,600万元负债后,取得对内蒙古宏峰集团有限责任公司相应金额(1,600万元)的债权,但不计利息。
    2007年11月21日,深圳市国恒实业发展有限公司向赵立君支付1,600万元,全部履行完成协议约定的给付义务。鉴于上述事实,本着谨慎性原则,国恒铁路对上述事实进行了追溯调整,调增其他应收款-深圳市国恒实业发展有限公司、其他应付款(在2005年12月31日和2006年12月31日,该债权人为中国东方资产管理公司北京办事处)16,000,000.00元;同时对相应的利息和税金影响进行了调整,调减其他应付款-中国东方资产管理公司利息挂账2,579,605.20元,调增应交税金534,469.72元;调增坏账准备960,000.00元,补提盈余公积金162,770.32元;调增2006年年初未分配利润922,365.16元。
    9.5与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明 
    √适用□不适用
    2006年11月13日,本公司与深圳越通恒投资有限公司签订股权转让协议,向其转让本公司持有的上海金芝置业有限公司90%的股份,并于2007年6月8日办妥股权转让及工商变更手续,转让价款为22,743.86万元。根据股权转让协议及相关规定,本期仅将上海金芝置业有限公司1-5月的利润表及现金流量表纳入合并范围。
    2006年11月13日,本公司与深圳越通恒投资有限公司签订股权转让协议,向其转让本公司持有的深圳市利捷科技发展有限公司90%的股份,并于2007年5月29日办妥股权转让及工商变更手续,转让价款为8,191.10万元。本公司通过深圳市利捷科技发展有限公司持有金联国际实业有限公司90%的股份,通过金联国际实业有限公司持有杭州恒运交通发展有限公司80%的股份,本次随同深圳市利捷科技发展有限公司一并转出。根据股权转让协议及相关规定,本期仅将深圳市利捷科技发展有限公司1-5月的利润表及现金流量表纳入合并范围。
    天津国恒铁路控股股份有限公司
    2008年四月二十五日