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2019年12月12日 星期四

金洲慈航(000587)公告正文

光明家具集团股份有限公司1995年年度报告摘要

公告日期:1996-12-31


业务回顾
    经过几年的努力,本公司产品主要有民用家具类、办公家具类达27个系列、228个品种。经过技术改造后,设计生产能力为20万 标准件,1995年实际生产能力达25万标准件。产品100%达到国家 级标准,80%超过国家标准,20%达到和超过国际标准,多次获得省级、部级优质名牌产品奖。形成了集“供、产、销”一条龙,“科、工、贸”一体化,经济运行实现持续稳定的发展,1995年实现销售收入2.74亿元,实现利润5,.74万元,比上年增长15%。本公 司在1993年、1994年全国家具行业利税总额的排序列第一名。
   (一)经营业绩
    根据黑龙江会计师事务所黑会师证字(96)第4号审计报告,截 至1995年12月31日止经营业绩如下:
                                               单位:万元
                     1995年          1994年      1993年
    主营收入         27,362.0        25,284.0    15,554.0
    主营利润          5,552.4         4,850.9     4,499.9
    利润总额          5,733.5         4,979.0     4,595.0
    少数股东权益        740.6           760.2       304.5 
    净利润            3,843.1         3,785.4     3,943.8
    每股净利润         0.48元          0.47元      0.49元
    (二)、财务指标分析 1995年          1994年      1993年
    1、偿债能力
    (1)资产负债比率    0.55             0.60       0.64
    (2)流动比率        1.39             1.27       1.30
    (3)速动比率        0.63             0.58       0.73
    2、经营能力
    (4)应收账款周转率  8.94             6.66       3.98
    (5)存货周转率      1.36             1.35       1.21
    (6)固定资产周转率  1.89             2.51       1.86
    3、获利能力(净利润)
    (1)资产报酬率%    16.2              15         20
    (2)净资产收益率 % 31.5              33         41
    (3)纯利率%        14                15         25

高级管理人员情况
 
          董事、监事及高级管理人员简历及持股情况
    董事长兼总经理:冯永明:男,43岁,大专学历,高级经济师 。曾任伊春市木器家具厂厂长,伊春光明家具有限公司董事兼副总经理、董事长兼副总经理、董事长兼总经理、董事长,光明集团公司党委书记兼总裁等职。其主要社会兼职有:第八届全国人民代表 大会代表、中国外商投资企业协会理事、中国家具协会常务理事、黑龙江省二轻企业管理协会副会长、黑龙江省家具协会副理事长、黑龙江省工商业联合会常委、伊春市政协副主席、伊春市工商业联合会会长。被国务院授予全国劳动模范。被国家统计局和技术进步评价中心授予中国经营管理大师。持本公司股票98.000股。
    副董事长:王长俊:男,46岁,研究生学历,高级会计师。曾 任省政府清产核资办副主任,黑龙江省财政厅商业处处长,黑龙江省经济贸易开发集团总公司副董事长等职。持本公司股票0股。
    副董事长:刘忱:男,53岁,大学学历,高级经济师。曾任伊 春市人民银行副行长。现任工商银行信托投资公司董事长。持本公司股票20,000股。
    常务董事:刘志新:男,46岁,大学学历,高级经济师。曾任 黑龙江省国际信托投资公司副总经理。持本公司股票70,000股。
    董事兼副总经理:赵爱光:女,33岁大专学历,会计师。1987 年8月毕业于黑龙江省财贸管理干部学院。曾任伊春光明家具有限 公司会计、会计部部长,光明集团股份有限公司会计、总会计师。持本公司股票65,000股。
    董事:伞宏晶:女,40岁,研究生学历,会计师。曾任省财政 厅工业处科长,现任省经济开发集团总公司总经理。持本公司股票95,000股。
    董事:颜顶友:男37岁,大专学历,政工师,曾任伊春天鹅家 具公司,经理,现任伊春天鹅工贸有限责任公司总经理。持本公司股票35,000股。
    董事会秘书:马中文:男,40岁,大学学历,政工师,曾任伊 春林业工程公司党委办公室主任,伊春光明企业集团总公司办公室主任。现任公司办公室主任。持本公司股票68,000股。
    监事会主席:凌崇华:男,59岁,高中学历,高级会计师。曾 任黑龙江省财政厅科长、处长、黑龙江省财政厅副厅级纪检组长。持本公司股票0股。
    监事:刘洪芹:女,39岁,大专学历,助理会计师。曾任伊春 光明家具有限公司主管会计、会计部部长。现任光明集团公司总会计师。持本公司股票15,000股。
    监事:袁美君:女,33岁,中专学历,助理会计师。曾任伊春 光明家具有限公司销售总计员、会计部部长,现任光明集团公司会计部部长。持本公司股票15,000股。
    监事:白静波:女,59岁,初中,高级会计师。现任伊春市工 商银行信托投资公司副总经理。持本公司股票30,000股。
    监事:王玉梅:女,50岁,初中学历,高级会计师。曾任黑龙 江省国际信托投资公司计财部副经理。持本公司股票30,000股。
    副总经理:隋乃杰:男,57岁,高中学历,经济师。曾任五星 木器厂党支部书记兼厂长、伊春市梧桐木器厂厂长,兼任黑龙江省家具协会理事。持本公司股票40,000股。
     总会计师:杨春枝:女,41岁,大专学历,助理会计师。曾任伊春市木器家具厂会计,伊春光明家具有限公司总会计师,光明家具集团股份有限公司会计部部长持本公司股票40,000股。
    以上公司董事、监事及高级管理人员共持有本公司股票62.1万股,共占公司决股本的0.776%,按《公司法》规定,其持有的股 份在其任期内不得转让。

关联企业
     全资子公司2家
     A光明家具集团哈尔滨公司   注册资本200万元
   主营业务  批发兼零售家具、建筑材料、装饰材料、土特产品
     B光明家具集团进出口公司   注册资本50万元
      主营业务 按外经贸部的批复从事进出口业务
    分公司2家
    (A)光明家具集团伊春商场   注册资本30万元
     主营业务:家具、家具配件
    (B)光明家具集团伊春公司   注册资本50万元
     主营业务:家具、三板、山特产品、木制成品、家具材料及家具配件
    
业务展望
    一、前次募集资金运用
    前次共募集资金4600万元,全部投入实木、木材干燥及家具规格料、木制另配件。上述项目已全部取得预期的经济效益。
    二、发展规划
    我国市场经济的建立已具有初效,为本公司的发展带来了难得的历史机遇,发达国家对光明的超量需求也为本公司的发展提供了良好的广阔市场。为此,本公司以市场经济导向,以跻身国际市场参与国际竞争为宗旨,以完善现代企业制度为途径,制订了本公司在未来五年的发展规划,1995年是公司巩固,充实的时期,从1996本公司将进入第二个调整发展时期,从1996到29000年,销售收入 年平均以28%的速度递增,实现利润年平均以25%的速度递增,到2000年,实现年销售收10亿元,年实现利润2亿元,各项主要经济 指标居全国家具行业之首。
    1、加大技术改造力度,提高生产能力
    本公司将以技术改造为工作重点,增加企业发展后劲,为本公司第二次调整发展提供保证。
    (1)投资2900万元,引进意大利、德国先进的木工机械,改建 现有木材干燥及家具规格料、木制另配件生产线,逐步发展成为家具、原材料基地。
    (2)投资2800万元引进德国、意大利与日本先进的技术、设备 ,扩大中高档办公家具生产线。
    (3)投资2900万元改建现有生产设备,同时引进国外同期先进 的专用木工机械,发展中高档宾馆家具。
    (4)投资2800万元,引进德国、意大利先进的实木、板式厨房 家具生产专用设备,发展中高档厨房家具的生产能力。
    2、优化产品结构,加快产品更新换代步伐
    为满足国内消费水平提高和对外贸易发展的需求,本公司将从 产品的原料构成、档次、使用性能三个方面进行深度开发;充实技 术部的技术力量;利用在全国范围内的销售网点,进行家具市场需 求反馈,将研制、生产、销售等环节紧密地联系起来。在扩大板式家具生产的同时,加快发展实木家具;在满足大众家具需求的同时 ,开发高档家具的产量;在生产民用、办公、宾馆家具的同时,开 发厨房家具的产量;在生产家具成品的同时,加速开发家具原料和 家具配件的生产。按照高档次、多品种、系列化的市场需求,生产出高附加值产品,保持“光明牌”家具在国内家具市场领先地位。
    3、调整营销策略,提高市场覆盖率。加强营销管理,并在质 量管理和今后服务上投入更多的力量,提高售后服务质量,维护本公司产品的信誉,保持本公司在市场上已取得的良好形象。,在占领和建立稳固的大市场上下功夫。
     4、扩大产品出口,跻身国际市场
     本公司已在日本、韩国、美国等国家和地区初步打开市场, 享有一定的知名度。据此公司将大力发展出口产品的生产,重点推进实木生产的技术改造,使实木家具生产产量大幅度提高。
    5、改进管理体制,保证本公司生产经营健康运转
    本公司将按照《公司法》的要求,致力于建立具有本公司特点的现代企业制度。在指挥决策机制上,将对决策方案的充分论证与快速决断结合起来,使决策科学性、市场性。在劳动人事制度上,继续实行全员劳动合同制和管理人员责任制。在管理手段上,利用本公司计算机及通讯设备,建立本公司的信息中心,逐步对本公司的人事、财务、供应、销售以及存储等环节进行计算机自动化管理。

   
风险因素
    1、原材料风险:
    本公司生产所需的木材全部来自伊春市的17个林业局,木材供应正常与否直接关系到本公司生产进度和效益。
    本公司生产所有的部分贴面材价格变化较大;贴面材料、胶、 油漆等原材料的进口比例也占有29%,这部分材料的供应及价格情况,将影响到本公司的生产和效益。
    本公司的原材料和产品运输依赖于铁路、公路,其运输能力的大小将会影响到本公司的生产。
    2、行业风险:
    家具款式更新速度加快,家具材料的不断革新,加上社会公众随着生活水平提高而出现的家具消费观念变化,是家具行业面临着的快节奏挑战。国内家具生产厂家众多,特别是近几年来外国来华投资的家具企业增加,又使公司面临着日益激烈的竞争。
    3、外汇风险:
    本公司1995年原材料进口用汇达113万美元;1995年产品出口结汇达272万美元。外币汇率的变动将直接影响到本公司的生产成本 和经济效益。
    4、重返关贸总协定的风险:
    我国重返关贸总协定后,国外家具进入中国市场,将会使国内家具市场的竞争更加激烈。
    5、税率变动风险:
    公司下属子公司伊春光明家具有限公司为本公司主要利润来源,该公司一厂原执行免二减三税收政策,94年该厂执行15%所得税税税率,1995年起该厂执行30%所得税率;二厂1994年为免税期,1995年起执行15%所得税税率。税率的变动使本公司盈利水平受到 较大影响。
    6、坏账风险
    本公司截止1995年12月31日销售收入为2.74亿元,应收账款为2432万元,其他应收款为1093.7万元。坏账风险将影响本公司的财务状况。
    针对以上风险本针采取如下对策:
    1、由于木材的精深加工是林业经济的发展方向,所以本公司 直接得到地方产业政策的鼓励和保护。本公司与伊春辖区的林业局都有着良好的长期代销关系,每年均能按质按期采购到本公司生产所有木材。
    本公司在以后的发展中,将为板工家具生产配套木制贴面材料替代进口,除保证本公司生产外,为节省外汇支出,减少汇率风险。
    其他原材料供应方面,本公司目前采取同时与多家厂商保持协作关系,通过多环节、我渠道的采购方式,保证生产的顺利进行。同时,通过调整产品价格和双增双节一消化原材料价格的因素。本公司还将进一步致力于家具材料生产,降低成本,减少进口,扩大国产化比例。
     本公司有铁路部门的长期支持,有自备汽车保证公路运输的 需要,运输对本公司正常生产和经营的影响不大。本公司架有专供电线路,以保证正常生产用电。
    2、本公司将充分利用现有的规模生产优势,在努力降低生产 成本,提高服务质量的同时,加快新产品的研究及开发,缩短产品更新周期,增加产品品种,以增强竞争能力,保持领先的市场占有量。
    3、本公司除采用各种营销手段,努力保持在国内家具市场的 领先地位外,还将利用“光明”在海外已有的知名度,开拓海外市场,消除国内市场容量对企业发展的限制。本公司计划充分利用当地合作伙伴、代理商的市场信息资源,聘用营销人才,拓展海外市场。
     4、在产品销售方面本公司将尽量采取银行汇标结算方式,加快资金回笼,加强大型销售商的合同管理;在原材料进口及产品出 口时将正确采用有利于本公司的结算币种,减少本公司的外汇风险。
报表说明
      一、重要会计政策          
    本报告所附会计报表是根据下列主要会计政策编制的,并假设整个报告期内均一致采用该会计政策。
    1、会计制度
    本公司执行{股份制试点企业会计制度》和有关补充规定,所 属控股子公司伊春光明家具有限公司、青山木业有限公司、伊春美华家具有限公司执行《外商投资企业会计制度》、所属全资子公司光明家具集团哈尔滨公司、光明家具集团进出口公司执行《商品流通企业会计制度》。所属子公司的会计报表在编制合并会计报表时对重大项目已按《股份制试点企业会计制度》予以调整。
    2、会计期间
    会计年度自公历每年1月1日至 12月31日止。
    3、合并报表的编制方法
    合并会计报表包括本公司及子公司1995年度的会计报表、上述会计报表均由黑龙江会计师事务所审计,本公司所属子公司均为控 股子公司或全资子公司,合并会计报表时按财政部《合并会计报表暂行规定》中规定的处理方法合并。
    4、记帐原则和计价基础
    所附会计报表,按权责发生制有用实际成本计价的原则进行编制。
    5、外币折算方法
    外币交易和结算的货币性外币资产和负债折算皆采用当月月初 汇率。月份终了,有关外币帐户余额按期末市场汇率调整,差额做为汇兑损益,记入财务费用,本年度有关外向上帐户余额已按1995年12月29日外汇价中间价予以折算。
    6、存货的计价方法
    存货实行永续盘存制,购入的存货按实际成本入帐、存货发出的计价方法采用移动平均法核算。低值易耗品采用一次摊销或五五 摊销法。
    7、长期投资核算方法
    (1)债券投资
    债券投资采用权益法核算,因数额较小本年度债券投资未计“应计利息”。
    (2)股权投资
    股权投资对投资在25%以下的按成本法核算,对25%以上的采用权益法,对超过半数和实际拥有控股权的企业,编制合并会计报表。
    8、固定资产及其折旧
    参照《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》、《中华人民共和国外商投资企业财务管理规定》、《商品流通企业财务制度》的规定执行,固定资产按实际成本计价,采用直线法讲提折旧,分类折旧年限如下:
         类别          折旧年限  残值率
    房屋及建筑物       20-35年    3-10%
    机器设备           10-15年    3-10%
    运输工具及其他设备  5-10年    3-10%
    9、无形资产及其摊销
    无形资产按10年摊销。
    10、递延资产及其摊销
    开办费为正常经营之前的支出,自生产经营之日分五年摊销。其他项目按使用期限摊销,无使用期限按5年予以摊销。
    11、税项
    (1)、增值税:本公司及子公司的增值税税率为17%。
    (2)、本公司城市维护建设税按照实交流转税的7%计缴,教育费附加按实交流转税3%计缴。
    (3)、所得税:本公司经黑龙江省政府批准按15%税率计征所得税、子公司中的中外合资企业伊春光明家具有限公司一厂、二厂分别按30%和15%计征所得税。伊春美华家具有限公司、青山木业有限公司本年度为所得税免税年度;子公司中的光明家具集团哈尔滨 公司、光明家具集团进出口公司按33%计征所得税。
    12、利润分配
    根据本公司财务制度规定,按净利润10%提取法定盈余公积金,按5%提取公益金。
    二、资产负债表有关项目的注释(单位:人民币元)
    1、货币资金                       31232456.37
      其中:现金                          6952.99
      银行存款                       31171331.00
      (1)人民币存款                  26245166.56
      (2)美元存款   312699.06折人民币 2600736.12            
      (3)日元存款 23653909.00折人民币 1904447.19
      (4)马克存款    23505.92折人民币  135922.79
      (5)港币存款   265022.63折人民币  285058.34
      其他货币资金                      54172.38
     2、短期投资                       307167.74
     其中:股票投资                     307167.74
     名称       股数     金额         期末市价
     四川长虹   1400    15710.53      10626.00
     宁波中百    650     5897.78       3920.00
     安徽马钢   1500     3767.65       2910.00
     青岛啤酒   2000    10395.94       7260.00
     一汽金杯   2000     8405.38       5840.00
     沪昌特钢  10000     4034.00       2940.00
     河北华药   5000     2102.26       1490.00
     山东渤海   1000    11380.10       5880.00
     沈阳农信  10000    43483.20      31600.00
     邮通设备   4500    46012.95      49050.00
     沈阳富民  10000    46294.40      32300.00
     沈阳兴沈  10000    44135.80      61200.00
     沈阳久盛   3000    15605.16       9330.00
     沈阳银海  10000    33945.22      20900.00
     鞍山信托    500     3963.55       3285.00
     江苏悦达    500     5841.60       4775.00
     永生制笔    200     2502.45       1728.00
     东方申购    100      411.00        710.00
     王府井      500     3278.77       2850.00
     合计              307167.74     228574.00
    3、应收帐款                     24320603.86
    (1)帐龄分析:
    其中:帐龄在一年以内的           2975556.29
         帐龄在一年至二年的         1264563.84
         帐龄在二年至三年的          605458.10
         帐龄在三年以上的            475025.63
    (2)持有本公司5%以上股份股东的应收帐款
     光明集团长春公司               1081925.45
     4、预付货款                   31644780.42
     (1)帐龄分析
     其中:帐龄在一年以内的         24070115.02
          帐龄在一年至二年的        2253251.96
          帐龄在二年至三年的        4978179.74
          帐龄在三年以上的           343233.70
     (2)本帐户余额中没有持有本公司5%以上股份股东的预付货 款。
    5、其他应收款
    (1)帐龄分析
    其中:帐龄在一年以内的           2455925.15
         帐龄在一年至二年的         1387024.38
         帐龄在二年至三年的         1174635.04
         帐龄在三年以上的           5919069.81
    (2)持本公司5%以上股份的主要股东的应收款有:
    伊春光明劳动保险公司            1865812.49
    哈尔滨光明家具材料有限公司       689771.45
    6、待摊费用                     7374140.12
    其中:1、期初进项税金            7150072.41
         2、取暖费                    10500.00
         3、房租                       6382.00
         4、保险费                   177565.71
         5、养路费                    29620.00
    7、存货                       125377222.61
    原材料                         34036803.28
    在途材料                        3020556.48
    低值易耗品                      5430065.75
    自制半成品                      2380593.68
    生产成本                        3654380.19
    包装物                           478734.57
    产成品                         51152571.25
    库存产品                       24828611.14
    代销商品                         395206.27
    8、长期投资                       81030.00
    (1)债券投资                       81030.00
       品种         面值   年利率       已计利息
    92年5年期       37530  10.5%          未计
    住房债券        43500   3.6%          未计
    (2)股权投资
     被投资单位             投资额       拥有权益 投资年限
    伊春光明家具有限公司   10830012.12      73%     15年
    伊春美华家具有限公司    3500000.00      50%     50年
    伊春青山木业有限公司    5250000.00      75%     15年 
    光明家具集团哈尔滨公司  2673436.04     100%     未定
    光明家具集团进出口公司   500000.00     100%     未定
    9、固定资产                             141671258.65
固定资产    期初价值    本年增加     本年减少    期末价值
  类别
房屋及建  47669505.00  12262356.02             59931861.02
  筑物
机械设备  55887634.63   1518030.55  963293.70  70104652.48
运输工具  10770306.37   1606806.79  742368.01  11634745.15
 及其它
合计     114327447.00  29049473.36 1705661.71 141671258.65
     累计折旧                                  33291073.16
类别        期初价值    本期增加    本期减少     期末价值
房屋及建   8328882.98  1178006.02               9506890.00
  筑物
机械设备  17112987.15  2934958.88   652175.32  19395770.71
运输工具   3443291.87  1406668.40   461547.82   4388412.45
 及其它
合计      18885163.00  5519633.30  1113723.14  33291073.16
    10、在建工程                   6250897.63
    其中:
    美华家具公司    生产车间       3254749.65
    美华家具公司    办公楼          122795.09
    美华家具公司    变压线          395000.00
    美华家具公司    炉及安装        333676.93
    上述工程项目业经伊春市计委计地基字20号批准。
    11、无形资产                     792271.96
      种类         原值      已摊金额   期末余额  剩余年限
    土地使用权  812272.00    20000.04   792276.96   9年
    1994年购土地使用使用权价值200000.00元,评估增值612272.00元。本年度评估值未予摊销。
    12、递延资产                    2594425.08
      种类         原值      已摊金额   期末余额  剩余年限
    软件系统    184800.00    19392.64  1654073.60   4.6年
    上市费用   2139215.78      未摊    2139515.78   未定
    开办费      308657.07    58151.13   250505.94   2-4年
    养路费       59792.00    20496.00    39296.00     2年
    合计       2692464.85    98039.77  2594425.08
    13、短期借款                      90277630.00
    货款单位                  借款条件  币种       金额
    (1)交通银行哈尔滨分行     信贷形式 人民币  1300000.00
      道里支行     
    (2)省中行                 信贷形式 人民币  5000000.00
    (3)省财政厅               信贷形式 人民币  6800000.00
    (4)市中行                 信贷形式 人民币  6500000.00
    (5)省工行国际业务部       担保形式 人民币 22300000.00
    (6)省财政厅               担保形式 人民币  5500000.00
    (7)伊春农行信托投资公司   担保形式 人民币  7000000.00
    (8)省世界银行             担保形式 人民币  2000000.00
    (9)省中行大连办           担保形式 人民币 10500000.00
    (10)省中行                担保形式 人民币  3000000.00
    (11)中行省分行            担保形式  美元   1500000.00
    (12)伊春工行国际业务部    担保形式  美元    950000.00
    14、应付帐款                    7913039.09
    主要客户:
    1、光明集团上海公司             2529011.00
    2、哈尔滨正阳河木器厂            267558.22
    3、大连常盛机械厂                363900.00
    4、广州陆丰甲子家具厂            222717.33
    5、香港福仕企业公司              488359.26
    6、伊春光明包装公司              450528.04
    7、汤旺河刨花板厂                466557.39
    8、大连春滨有限公司              119750.97
    9、铁力群英兴利木器厂            116485.00
    10、韩国油漆有限公司             162008.76
    11、汤旺河新兴木业公司           199394.40
    15、应付福利费                  1717609.91
    系本年度职工福利结余
    16、未付股利                   36929440.26
    系本公司已分配尚支付的个人股股利和法人股股利。
    17、未交税金                   13425161.73
    明细
    应缴所得税                     5324768.61
    应缴增值税                     6877085.56
    应缴个人所得税                 1223121.56
    营业税金                           186.00
    18、其它未交款                     4304.19
    主要是城建税、教育附加、保安防洪费。
    19、其它应付款                 13230819.60
    主要客户        
     1、应付工资结余                1875926.93
     2、待业保险金及养老保险金      1006411.72
     3、物价补贴                     111490.00
     4、省国际信托投资公司           820000.00
     5、中行黑龙江省分行劳动服务公司1050000.00
     6、伊春锅炉厂                   171664.00
     7、土地使用费                   123995.12
     8、市木制品公司                 813063.79
     9、伊春光明集团公司             936102.81
    20、长期借款                   27163485.62
贷款单位 借款日   到期日  年利率% 币种     金额  借款条件
市工行   94.12.30 97.12.20 10.98 人民币 13300000.00 担保
新兴办
黑龙江省经济贸易  96.11    13.176人民币 13200000.00 信贷
开发集团总公司
应付利息                                  663485.62
    21、股本                                  112000000.00
    1994年12月31日本公司股东明细如下:
    光明集团公司                              34000000.00
    黑龙江省经济贸易开发集团总公司             8800000.00
    伊春市工行信托投资公司                     3000000.00
    黑龙江省国际信托投资公司                   1480000.00
    伊春于鹅工贸有限责任公司                   1160000.00
    哈尔滨东北亚经济贸易总公司                  600000.00
    中国银行黑龙江分行劳动服务公司              400000.00
    省技术改造协会                              300000.00
    伊春市税务局劳动服务公司                    160000.00
    哈尔滨南岗区北亚百货商店                    100000.00
    个人股                                    30000000.00
    根据公司董事会关于1995年度财务决算和利润分配预案;向全 体股东按每10股送红股4股,共计派发股利3200万元。
    22、资本公积                               14303216.22
    变化情况:本年度从光明集团公司转入财政拨给光明家具有限 公司挖潜改造补助款100万元。
    23、盈余公积                               26227114.89
    项目  1994年12月31日余额  本年增加  本年减少 期末余额
  法定公积金     10298496.80   4299682.30      14598179.10
  公益金          5149248.40   2149841.15       7299089.55
  任意公积金      3426004.07    903842.17       4329846.24
  合计           18873749.27   7353365.62      26277114.89
    24、未分配利润                              1557807.28
    1994年12月31日未分配利润                    2480519.49
    加:1995年合并净额                          38430653.41
    减:提法定公积金                             4299682.30
             公益金                             2149841.15
         任意公积金                              903842.17
    预分配1995年度红利                         32000000.00
    1995年12月31日未分配利润余额                1557807.28
    四、合并利润及利润分配表注释
    1、主营业务收入                           273619570.60
    主要为板式家具和实木家具收入。
    2、财务费用                                 8754647.97
    其中:利息净支出                             9012038.53
         汇兑净损失                             -359685.25
         其它                                    102294.69
    3、其它业务利润                              893039.62
     主要为出售材料收入                
    4、投资收益                                   39606.54
    主要为股票债券收。                            39606.54
    五、财务报表中数字变动幅度超过30%的数据分析总说明
    1、应收帐款年末数                          24320603.86
    比上年下降34%,主要是本公司对应收销货款专门组织人员清欠。 
    2、预付货款年末数                          31644780.42
    比上年上升466.20%,主要是:
    光明家具有限公司预付胶合板款               11928916.27
    哈尔滨公司购商品房                          7050000.00
    进出口公司汇该公司深圳公公司                2000000.00
    光明家具有限公司和美华家具公司预交电费      1000000.00
    3、其它应收款年末数                        10936654.38
    比上年下降70.6%,主要是收回光明集团公司及其附属公司欠款。
    4、待摊费用年末数                           7374140.12
    比上年下降48%,主要是光明家具有限公司享受外商投资企业优惠政策,超税负部分冲减期初进项税金。
    5、其它应付款年末数                        10230819.60
    本上年下降62%,主要是将借黑龙江省经济贸易开发集团总公司的13200000.00元转为长期借款。
    6、未交税金年末数                          13425161.73
    比上年增加139.5%,主要是光明家具有限公司所得税率上升 ,致使税金增加,增值税主要为预留外商企业优惠政策应退还部分。个人所得税主要是本年度代扣个人股红利应缴纳的税金。
    7、长期借款年末数                          27163485.62
    比上年增加406.92%,主要是其它应付款转为借款13200000.00元,增加伊春市工行贷款7000000.00元。