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2019年12月07日 星期六

金洲慈航(000587)公告正文

光明集团家具股份有限公司1999年年度报告摘要

公告日期:2000-03-23

            光明集团家具股份有限公司1999年年度报告摘要

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
  一、 公司简介
  1、公司法定名称:
  中 文:光明集团家具股份有限公司
  英 文:GUANGMING GROUP FURNITURE CO.,LTD.
  缩 写:GMF
  2、公司法定代表人:冯永明先生
  3、公司董事会秘书:高金波女士
  授权代表:郑舒怀先生
  联系地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
  联系电话:0458-3645088
  传    真:0458-3649676
  电子信箱:mzw@chinagmf.com
  4、公司注册地址及办公地址:
  黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
  邮政编码:153000
  公司国际互联网网址:http://www.guangming.com
  公司电子信箱:Info@GuangMing.Com
  5、公司信息披露报纸为《证券时报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网站:http://www.Cninfo.com.cn
    6、公司年度报告备置地点:公司证券部
  7、公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:光明家具
  股票代码:0587
  二、会计数据和业务数据摘要
  1、本年度公司利润情况(单位:人民币元)
  项  目                               1999年度
  利润总额                           51,721,840.32
  净利润                             38,721,480.91
  扣除非常性损益后的净利润           32,186,161.70
  主营业务利润                       77,314,896.44
  其他业务利润                        1,888,129.27
  营业利润                           45,186,521.11
  投资收益
  补贴收入                            6,300,000.00
  营业外收支净额                        235,319.21
  经营活动产生的现金流量净额         28,631,714.12
  现金及现金等价物净增加额          -8,708,359.82
  注:非经常性损益扣除项目有补贴收入6,300, 000.00元,营业外收支差额235,319.21 元。
  2、截止1999年末公司前三年主要会计数据和财务指标
  指 标 项 目           单位              
1999年           1998年                1997年
            (调整前)  (调整后)  (调整前) (调整后)
  主营业务收入          万元              
22,276      24,055      23,606      22,857    22,857
  净利润                万元               
 3,872       3,425       3,544       2,993     2,387
  总资产                万元              
64,785      55,947      51,046      55,282    51,773
  股东权益              万元              
44,066      33,408      29,826      29,811    27,134
  每股收益(摊薄)        元                
  0.209      0.206       0.213       0.180     0.143
     (加权)             元                
  0.214      0.206       0.213       0.197     0.173
  扣除非经常性损益
  后的每股收益            元                
  0.173      0.184       0.190       0.152     0.115
  每股净资产              元                
  2.37       2.01        1.79        1.79      1.63
  净资产收益率(摊薄)    %                
  8.79      10.25       11.88       10.04      8.80
              (加权)    %                
  9.78      10.84       12.44       12.16     10.73
  调整后的每股净资产      元                
  2.33       1.98        1.77        1.75      1.58
  每股经营活动产生的
  现金流量净额            元                 
  0.15      0.11       0.11       --       --
  注1:以上主要会计数据和财务指标以公司合并报表进行列示和计算。
  注2:主要财务指标的计算公式:
  每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失- 开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
  每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
  加权平均每股收益=净利润/[ 期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
  加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2 +当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
  净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
  注3:“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
  3、1999年度股东权益变动情况:                                       单位:元
     项  目      股  本       资本公积       盈余公积       
法定公益金    未分配利润       股东权益合计
  期初数    166,443,739  67,560,388.81  26,064,341.05   
13,032,170.53  25,158,685.38   298,259,324.77
  本期增加   19,267,839  85,700,257.98   2,597,340.38    
 1,298,670.19  39,075,412.18   147,939,519.73
  本期减少                                                              
 5,542,399.88     5,542,399.88
  期末数    185,711,578  15,326,046.79  28,661,681.43   
14,330,840.72  58,691,697.68   440,656,444.62
  注:(1) 本年度内公司股本增加为实施配股所致。
  (2)  本年度内公司资本公积金增加为配股溢价收入计入资本公积所致。
  (3)  本年度盈余公积金和法定公益金增加系从税后利润中提取所致。
  (4) 未分配利润增加是由1999年度实现净利润, 提取法定公积金和公益金后数额。
  三、股东情况介绍
  (1) 截止1999年12月31日, 本公司股东总数为 59,943名。
  (2) 本公司前10名股东的持股情况如下:
  单位:股
       股东名称或姓名                           
                              年末持股数             持股比例
  1 光明集团股份有限公司    
                             76,118,224               40.98%
  2 黑龙江省经济贸易开发集团总公司
                             16,016,000                8.62%
  3 深圳市圣泉禾实业发展有限公司  
                              5,299,840                2.85%
  4 黑龙江省国际信托投资公司      
                              2,693,600                1.45%
  5 伊春市天河经贸有限责任公司    
                              1,059,968                0.57%
  6 中国银行黑龙江省分行劳动服务公司
                                847,974                0.46%
  7 邹向阳                  
                                380,000                0.20%
  8 吴遵美
                                328,720                0.18%
  9 段正良
                                327,400                0.18%
  10 陈玉辉   
                                293,400                0.16%
  持有公司5%以上股份的股东所持股份无质押情况,公司前10名股东之间不存在关联关系。 以上股东中没有代表国家持有股份的单位,也没有外资股东。
  四、股东大会简介
  报告期内本公司召开一次股东大会:第八次股东大会(1998年度股东大会)。
  (一)  第八次股东大会的通知、召集、召开情况
  1999年4月3日, 公司董事会在《证券时报》上刊登《关于召开第八次股东大会(1998 年度股东大会)的公告》,公告会议召开的时间、地点和会议议程。
  1999年5月5日, 公司第八次股东大会在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,出席会议的股东及股东代表共计 17名,代表股份总数102,068,540股,占公司总股本的54.9%。
  (二)  大会以记名投票方式表决通过了如下决议:
  (1) 1998年度董事会工作报告;
  (2) 1998年度监事会工作报告;
  (3) 1998年度财务决算报告;
  (4) 1998年度利润分配方案:
  经黑龙江会计师事务所审计,公司1998 年度实现净利润3,425万元,分别按10%提取法定公积金352万元和5%提取法定公益金176万元后,可供分配利润2,897万元,加上一年度结转的未分配利润2,968万元,本年度实际可供股东分配利润5,865万元。本公司决定在1998年度利润不分配,也不进行公积金转增股本。
  (5)补选公司董事会成员;
  大会选举席友军先生、司立君先生、 杨春山先生为公司第三届董事会成员。
  (6)补选公司监事会成员;
  大会选举沙连荣女士、 姜红梅女士为公司监事会成员。
  本次股东大会决议公告刊登在1999年5月6 日的《证券时报》上。
  五、董事会报告
  (一) 公司经营情况
  (1)公司所处行业及在本行业中地位
  本公司所属行业为家具制造业, 公司主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等。1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业目前唯一一家上市公司。
  (2)公司主营业务的范围及其经营状况
  公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、 半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料, 信息咨询,包装装璜等业务。
  1999年公司实现主营业务收入22,276万元,比上年减少5.6%;出口结汇133万美元,比上年下降36%; 实现利润5,172万元,比上年减少0.7%。
  (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
  1)专业化分工不够明确,规模效应没有发挥, 产品成本仍需降低。 今年我们将做较大调整:伊春森林家具有限公司按专业化分工的要求,主要以学生桌、 双层床为主,把森林公司做成出口型企业; 伊春美华家具有限公司在不影响内销产品生产的情况下, 做出口多屉柜供出口;伊春青山木业有限公司积极为各公司加工半成品,通过加大产量降低成本; 伊春永和家具有限公司利用刨花板、中密度等材料生产板式小件家具,如电脑桌、 鞋柜、电话柜等,同其他公司的家具配套。
  2)产品更新周期长,开发速度慢,缺少适销对路的新产品。针对这一问题, 公司出台了新产品开发奖励方案,成立设计中心, 并派驻有工厂实践经验的设计人员到中国家具潮流的前沿,收集信息, 利用“因特网”等先进手段及时将市场畅销产品的信息反馈给各工厂。 根据不同消费需求,开发生产贵族、小康、工薪、 扶贫家具,加强新产品开发评审力度, 使设计出的新产品更加贴切市场。
  3)产品质量需不断提高。1999年9月,通过ISO9001质量休系认证,但产品质量仍存在缺陷, 影响光明品牌形象。今年,改变以往工段长只重视产量, 忽视质量的做法,将班段长经济利益与质量直接挂钩, 负责本工序的产品质量。严把原、辅材料进厂检验关, 杜绝不合格材料流入生产线,杜绝不合格产品流入市场。 建立健全质量管理的各项制度,按照质量认证程序文件要求, 严格管理车间在产品及产成品。
  (二)公司财务状况
  项  目              单位     1999年      1998年 与上年相
                                                     比增减
  总资产              万元     64,785       51,046  +26.91%
  长期负债            万元      0.00         1,970
  股东权益            万元     44,066       29,826  +47.74%
  主营业务利润        万元      7,731        6,897  +12.09%
  净利润              万元      3,872        3,544  + 9.28%
  1999年末公司总资产比上年增加13,739万元,增长了26.91%,其中,流动资产增加10603万元, 主要原因是应收款项增加所致。固定资产增加1,787万元, 主要原因是在建工程转入本年度所致。
  公司无长期负债(一年内到期的长期负债1580万元),主要原因是技改贷款已偿还。
  股东权益为44,066万元,比上年增加14,240万元,增长了47.74%,主要原因是本年度实施配股方案,使股本和资本公积增加以及实现净利润使未分配利润增加所致。
  主营业务利润为7,731万元,比上年增加834万元,增长了12.09%,主要是主营业务成本降低。
  净利润为3,872万元,比上年增加328万元,增长了9.28%,主要原因是通过加强企业成本核算管理, 降低了销售成本所致。
  3、公司投资情况
  截止1999年12月31日,公司对子公司的投资余额为4,430万元,较上年4,416万元增加0.3%。
  被投资公司名称、主要经营活动、 占被投资公司权益的比例:
      名    称            投资金额(元)   主营业务        
权益比例(%)
  伊春光明家具有限公司   10,830,012.12  家具生产及销售       
    73
  伊春美华家具有限公司    5,250,000.00  家具生产及销售       
    75
  伊春青山木业有限公司    5,250,000.00  木制品、半成品       
                                       加工生产及木材干燥
    75
  伊春森林家具有限公司   13,550,000.00  家具生产及销售       
    70
  伊春永和家具有限公司    4,548,000.00  家具、木制品、工艺品 
                                       生产及销售
    70
  光明集团永盛工艺品
  有限公司                4,875,000.00  生产销售工艺品、各类 
                                       纸箱、塑料制品
    75
  2、公司前次募集资金使用及承诺建设项目进展情况
  公司前次募集资金是1998年度配股, 募集资金共计107,899,898.40元,扣除发行费用后,实际募集资金105,105,125.98元,于1999年4月9日前全部到位, 业经黑龙江会计师事务所验证并出具了黑会师验字(99)第4号验资报告书。
  按照公司1998 年度临时股东大会决议及《配股说明书》的承诺, 公司投入配股资金对以下项目进行建设,下面对资金使用及项目进展情况说明如下:
  (1)市场营销中心、技术(设计)中心及家具连锁总部建设项目,总投资2,
  300万元,承诺投入募集资金1,620万元,现已投入1,423万元,其中房产投资1,202万元; 购置办公设备(包括运输车辆、计算机、网络设备等)投入221万元。该项目正在建设中,建设期16个月。
  (2)计算机集成制造系统(GMG-CIMS)项目, 总投资2,000万元,承诺投入募集资金980万元,现已投入47万元购置CAD设备。该项目正在建设中,建设期18个月。
  (3)宾馆家具生产线技术改造项目,承诺投资4500万元,现已投资3,008万元,其中设备投入818万元;土建投入690万元;流动资金投入1,500万元。该项目正在建设中,建设期15个月。
  (4)书房家具生产线技术改造项目,承诺投资4 ,000万元,现已投资4030万元,其中固定资产投资1,696万元;土建投入710万元;流动资金投入1,624万元。该项目建设期15个月,现已建成并投产。
  以上项目共承诺投入募集资金11,100万元,现已实际投入8,508万元, 剩余资金留存在公司货币资金帐户中。 预计未完成项目将会按照计划于今年陆续建成并投入运行。
  3、报告期内公司未建设其他的非募集资金投资项目。
  (四)报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。
  (五)新年度业务发展计划
  2000年中国将加入WTO,这意味着中国同世界经济接轨,我们可以全球采购、增加出口, 甚至可以全球引进人才、技术, 从而更好地保证产品的质量和技术的提高与改进,应该说机遇大于挑战, 但也应清醒地认识到,竞争日趋激烈,为此, 公司将认真执行董事会确定的经营方针,以经济效益为中心,以市场为导向, 调整产业产品结构,拓展产业领域,加大科技投入, 开发适销对路的新产品,狠抓管理,挖掘潜力,降低成本, 提高经济效益,全面完成2000年各项工作任务和经济指标, 为实现跨世纪的宏伟目标而努力奋斗。
  2000年各项经济指标:计划销售收入46,400 万元,计划利润7,000万元,计划出口结汇500万美元。
  (1) 规范公司行为,提高经营决策水平
  (2) 抓紧实施配股项目建设,力争早日达产达效
  认真按照《配股说明
  (3) 继续从严治企,全面提高企业管理水平
  1)修定和完善各项规章制度
  2)深入开展成本核算管理工作,降低产品成本
  3)继续推进ISO9001质量管理体系的有效运行,提高产品质量
  4)完善工资、奖金分配制度,充分调动员工积极性
  (4)用新的营销策略,促进营销工作全面发展
  1)积极推行品牌战略,扩大市场销售份额
  2)实施“物美价宜”的价格策略,发挥价格的杠杆作用
  3)抓住机遇,扩大出口
  (5)加速产品更新换代,开发适销对路的新产品
  (6)提高全员综合素质,发挥员工群体智慧,搞好生产经营。
  (7)充分利用资本市场,搞好资本运营
  我们坚信,有广大股东做后盾, 在董事会的正确领导下,在监事会的监督指导下, 在社会各界的大力支持下,同心协力,一定能够圆满完成2000年的工作任务。
  (六)董事会日常工作情况
  1、全年共召开三次董事会:
  (1)1999年3月31 日召开了本年度第一次董事会即三届三次董事会,会议在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,应到董事7人,实到董事4人, 其他三位董事分别委托代理人参加会议,符合《公司法》和公司章程的规定。 会议分别对以下事项做出决议:
  1)1998年度董事会工作报告;
  2)总经理业务报告;
  3)1998年年度报告;
  4)财务决算报告;
  5)利润分配方案:经黑龙江会计师事务所审计,1998年度公司实现净利润3,425万元,分别按10%提取法定公积金352万元和5%提取法定公益金176万元后,可供分配利润 2, 897万元,加上一年度结转的未分配利润2,968万元,本年度可供股东分配利润5,865   万元。 公司董事会决定本年度利润不分配, 也不进行资本公积金转增股本。
  6)公司董事会成员变更:根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,经本人申请,刘志新先生、 郎树峰先生、赵爱光女士请求辞去公司董事职务。 经法人股东单位推荐,增补席友军先生、司立君先生、 杨春山先生为公司董事。
  7)公司高级管理人员变更:根本人请求,同意马中文先生辞去公司董事会秘书、副总经理职务; 杨春枝女士辞去公司总会计师职务; 周永久先生辞去公司总工程师职务;王悠珍女士辞去公司总经济师职务。
  根据董事长提名, 聘任高金波女士为公司董事会秘书;根据总经理提名,聘任杨春山先生为公司副总经理,李桂英女士为公司总会计师,林辉先生为公司总工程师。
  8)与外商合资创办光明集团永盛工艺品有限公司;
  9)深圳市光明工贸发展有限公司股权转让;
  10)光明集团哈尔滨公司股权转让;
  11)伊春光明家具有限公司提前终止经营;
  12)配股项目实现利润核算办法;
  13)产品包装生产线技术改造; 召开股东大会的有关事项。
  公司三届三次董事会决议公告刊登于1999年4月3 日《证券时报》。
  (2)1999年5月5日召开本年度第二次董事会议即三届四次董事会, 会议在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,应出席会议董事7人,实际出席7人, 符合《公司法》和公司章程的规定。
  会议同意张云江先生辞去公司副董事长职务, 选举席友军先生为公司副董事长; 选举司立君先生为常务董事;
  公司三届四次董事会决议公告刊登于1999年5月6 日《证券时报》。
  (3)1999年8月8日召开了本年度第三次董事会议即三届五次董事会,会议在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,应出席会议董事7人,实际出席5人,其余2名董事分别委托代理人参加会议,符合《公司法》和公司章程的规定。会议通过如下决议:
  1) 1999年中期报告;
  2) 1999年中期利润分配方案:1999年上半年, 本公司实现净利润597.3万元,每股收益0.032元。 经董事会认真讨论,决定在1999 年年度报告披露之前不分配也不进行公积金转增股本。
  公司三届五次董事会决议公告刊登于1999年8月11日《证券时报》。
  2、报告期内公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案;未实施配股、增发新股方案。
  (七) 公司董事、监事、高级管理人员
  姓  名   职   务     性别   年龄   任期     持股数量(股)
  冯永明   董 事 长     男     46  1998-2001     270,078
  席友军   副董事长     男     42  1999-2001        0
  刘  忱   副董事长     男     56  1998-2001      55,117
  司立君   常务董事     男     57  1999-2001        0
  张云江   董    事     男     39  1999-2001        0
  周永久   董    事     男     44  1998-2001        0
  杨春山   董    事     男     43  1999-2001        0
  高金波   董事会秘书   女     32  1999-2001        0
  霍尔哲   监事会主席   女     46  1998-2001        0
  姜红梅   监    事     女     50  1999-2001        0
  沙连荣   监    事     女     34  1999-2001        0
  魏  民   监    事     女     30  1999-2001        0
  龚新庆   监    事     男     50  1998-2001        0
  1)报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股数未发生变动;
  2)报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬数额在2-3万元的2人,1-2万元的4人,席友军、 刘忱、司立君、张云江、霍尔哲、姜红梅、 龚新庆七人未在公司领取报酬。
  3)报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因
  姓  名         原任职务           离任原因
  刘志新         常务董事           工作变动
  郎树峰         董    事           工作变动
  赵爱光         董    事           工作变动
  马中文         董事会秘书         工作变动
  杨春枝         总会计师           工作变动
  周永久         总工程师           工作变动
  王悠珍         总经济师           工作变动
  张云江         副董事长           工作变动
  因工作变动原因, 马中文先生辞去公司董事会秘书职务;根据董事长提名, 董事会聘任高金波女士为公司董事会秘书。
  (八)本次利润分配预案
  经黑龙江龙源有限责任会计师事务所审计,1999 年度,公司实现主营业务收入22, 276万元,实现净利润3,872万元,提取法定公积金369 万元, 提取法定公益金185万元,加以前年度未分配利润2,728万元,实际可供股东分配利润为5,869万元,,按期末总股本185,711,578股计算,每股可供股东分配利润为0.316元(含税)。根据《公司法》和公司章程的有关规定, 经与会董事认真讨论, 决定本年度利润分配方案为:以派发现金的方式分配1997年度、1998年度、1999年度的利润, 向全体股东每10股派送现金3.16元(含税)。
  以上方案须提交公司第九次股东大会审议通过。
  (九)其它报告事项
  本公司报告期内无其他需要披露的业务事项;
  选定的信息披露报纸为《证券时报》,未发生变更。
  六、监事会报告
  1、报告期内监事会决议刊登的信息披露报纸及日期:
  本年度公司共召开一次监事会即二届二次监事会,会议于1999年3月31日在黑龙江省伊春市伊春宾馆召开,会议应到监事5人,实到监事5人, 会议由监事会主席霍尔哲主持,审议通过以下决议:
  (1) 1998年度报告及年报摘要;
  (2) 《1998年度财务决算报告》;
  (3) 《1998年度利润分配方案》。
  (4) 1998年度监事会工作报告;
  (5) 公司监事会成员变动:以举手表决方式, 同意刘洪芹女士、王玉梅女士、 高金波女士辞去公司监事职务,同意沙连荣女士、姜红梅女士为公司监事候选人,并提交第八次股东大会通过; 同意魏民女士作为员工代表出任公司监事会监事。
  决议公告刊登在1999年4月3日《证券时报》上。
  2、检查公司依法运作情况:1999年公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定, 为维护公司和股东的合法权益, 不断规范和完善监督检查职能。通过列席董事会,参加股东大会, 对公司决策程序、内部控制制度、公司董事、 经理执行决议情况等进行监督检查,监事会认为,公司在涉及经营管理、 规范企业行为、募集资金使用等重大事项方面, 决策程序符合《公司法》及公司章程的规定; 公司内部控制制度已经建立并得到完善,基本符合审慎经营、 有效防范化解资产损失风险的原则;公司董事、 经理执行公司职务时认真履行诚信、勤勉义务,没有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
  3、 检查公司财务状况:通过检查, 监事会认为公司1999 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营情况。
  4、 募集资金使用情况:公司前次募集资金于 1999年4月9日全部到位,并投入使用, 所投入建设的项目均与《配股说明书》中承诺项目一致,未改变资金用途。
  5、报告期内公司出让了在深圳市光明工贸实业发展有限公司和光明集团哈尔滨公司的股权, 监事会经过审查认为,交易价格合理,未发现内幕交易, 没有损害股东权益,没有造成公司资产流失。
  6、公司关联交易均按照国家有关规定,依据市场定价的原则进行交易,因而监事会认为, 本公司的关联交易是公平的,没有损害上市公司的利益。
  7、黑龙江龙源有限责任会计师事务所为本公司1999年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
  七、重要事项
  1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
  3、报告期内公司控股股东未发生变更,董事会未换届,公司总经理未变更。
  董事会成员变更情况:经公司三届三次董事会审议,第八次股东大会选举,同意刘志新先生、 郎树峰先生、赵爱光女士请求辞去公司董事职务, 增补席友军先生、司立君先生、杨春山先生为公司董事。 经公司三届四次董事会选举,席友军先生出任公司副董事长, 司立君先生出任公司常务董事。
  董事会秘书变更情况:经公司三届三次董事会审议,同意马中文先生辞去公司董事会秘书、 副总经理职务;聘任高金波女士任公司董事会秘书。
  4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况介绍:
  根据公司三届三次董事会决议, 公司将在深圳市光明工贸发展有限公司、光明集团哈尔滨公司的股权转让,已于1999年12月份全部完成。共涉及金额255万元,占公司1999年末资产总额的0.4%,因数额较小,对公司财务状况和经营情况未产生影响。
  5、公司有关关联交易事项见财务报告中财务报表附注的“(六)关联方关系及交易的披露”。
  6、本公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立,实行明确的“三分开”。
  7、本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
  8、报告期内公司续聘黑龙江龙源有限责任会计师事务所, 该所名称由原来的“黑龙江会计师事务所”变更为黑龙江龙源有限责任会计师事务所。
  9、报告期内公司无担保等重大合同事项。
  10、报告期内公司名称及股票简称没有变更。
  11、公司因实施配股,总股本发生变动, 由原来的总股本166,443,739股增至185,711,578股, 注册资金和公司章程相应发生变化。股份变动公告刊登于1999年4月3日《证券时报》。
  12、计提资产减值准备对本公司的影响:
  公司截止1999年末计提的各种资产减值准备为 4 ,039万元,其中:
  1) 坏帐准备:1,004万元;
  2) 短期投资跌价准备:本公司无短期投资, 故未提取短期投资跌价准备;
  3) 存货跌价准备:3,035万元;
  4)  长期投资减值准备:本公司长期投资为母公司对子公司的股权投资, 不存在可收回金额低于投资帐面价值的情况,故未提取。
  追溯调整以前年度累计影响额为3,397万元,其中:
  1) 坏帐准备:483万元;
  2) 短期投资跌价准备:--;
  3) 存货跌价准备:2,914万元;
  4) 长期投资减值准备:--。
  从目前看, 计提资产减值准备没有对公司当期损益产生重大影响。
  八、财务报告
  1. 审计报告黑龙江龙源有限责任会计师事务所报告书黑龙源审字(2000)第15号审 计 报 告光明集团家具股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表、1999 年度利润及合并利润表、1999年度利润分配表及合并利润分配表以及1999 年度现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为, 上述会计报表符合《中华人民共和国企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31 日财务状况及合并财务状况,1999 年度经营成果及合并经营成果以及1999 年度现金流量情况及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循一贯性原则。
  黑龙江龙源有限责任会计师事务所      中国注册会计师 王日宇
                                                       刘立刚
   中国.哈尔滨                           二000年三月一十八日
  2、会计报表(附后)
  (1)比较式资产负债表;
  (2)比较式利润表及利润分配表;
  (3)现金流量表。
  3、会计报表附注
  (一)公司简介
  光明集团家具股份有限公司(以下简称本公司)的前身是光明集团公司。光明集团公司组建于1989年1月。1990年2月经黑龙江省体改委黑体改复[1990]25号文批准为股份制试点企业,同年向社会公开发行了3,000万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化,1992年3月, 光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600万股法人股,总股本8,000万股。
  1995年,经国家工商行政管理局[1995]企名函字119号文件核准, 公司名称变更为“光明集团家具股份有限公司”。
  本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84号文批准,于1996年4月25日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司注册资本为185,711,578.00元,企业法人营业执照注册号为2300001100066。
  本公司主要经营家具制造及技术开发,木制品、 半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、 装饰材料,信息咨询,包装装璜业务。 主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、 “第二届北京国际博览会金奖”等,1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。 本公司是中国家具行业首家上市公司。
  (二)公司采用的主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法:
  1、 会计制度
  本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
  2、 会计年度
  采用公历年度,即公历1月1日起至12月31日止。
  3、 记帐本位币
  会计核算以人民币为记帐本位币。
  4、 记帐原则和计价基础
  以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
  5、外币业务核算方法
  公司对所发生的非记帐本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场基准汇率折合为记帐本位币记帐。月份终了, 有关外币帐户余额按期末市场汇率调整,其差额计入当期损益。
  6、 现金等价物的确定标准
  现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  7、 坏帐核算方法
  (1) 坏帐的确认标准为:
  1) 债务人破产或死亡、 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。
  2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
  (2)坏帐损失的核算方法为备抵法。按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的6%计提坏帐准备;对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。
  8、 存货核算方法
  (1)本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产,包括原材料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品、产成品和库存商品。
  (2)存货的取得按实际成本计价,发出时按加权平均法计算成本。 低值易耗品及包装物均采用一次摊销法或五五摊销法处理。
  (3)存货跌价准备的确认标准和计提方法:本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价, 按个别存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备, 计入当期损益。
  9、 短期投资核算方法:
  (1)短期投资核算公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资, 包括各种股票、债券等。
  (2)短期投资以实际支付的价款作为投资成本,如实际支付的价款中包括已宣告发放, 但未领取的现金股利或利息,则单独核算。短期投资处置时, 按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
  (3)短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
  10、 长期投资核算方法
  (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
  1)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的, 采用成本法核算。
  2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,采用权益法核算。
  3)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%, 但具有实质控制权的,按权益法核算,并编制合并会计报表。
  4)股权投资差额的摊销:采用权益法核算的长期股权投资, 取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算, 并按一定期限平均摊销,计入损益。摊销时, 如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定期限的, 借方差额按不超过十年的期限摊销, 贷方差额按不低于十年的期限摊销。
  (2)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费, 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额,作为实际成本入帐。 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息, 计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期损益。
  (3)长期投资减值准备:公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
  11、固定资产计价和折旧方法
  (1)固定资产的标准:固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营性机器设备、 运输设备;以及使用年限在两年以上,并且单位价值在2,000元以上的不属于生产经营性机器设备等资产。
  (2) 固定资产按实际成本计价,折旧采用直线法,按其使用年限和预计净残值率分类确定折旧率, 具体分类如下:
     类    别       预计使用年限 预计净残值率  年折旧率(%)
  房屋及建筑物         20-35年      3-10%       2.57~4.50
  机器设备             10-15年      3-10%       6.00~9.00
  运输工具及其他设备    5-10年      3-10%       9.00~18.00
  12、 在建工程核算方法
  在建工程是指兴建中的房屋建筑物和正在安装的设备及其他固定资产,按实际成本核算, 其项目包括直接建筑及安装成本以及兴建、 安装及调试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。并于交付使用时, 按实际发生的全部合理支出转入固定资产。 在建工程交付使用前发生的借款利息支出计入在建工程成本, 交付使用后发生的借款利息支出计入当期损益。
  13、 无形资产计价和摊销方法
  无形资产按取得时实际成本计价, 其摊销采用直线法,能确定受益期的按受益期摊销, 不能确定受益期的按10年摊销。
  14、开办费、长期待摊费用摊销方法
  开办费、长期待摊费用采用直线法摊销, 开办费摊销期限为五年,长期待摊费用按其受益期确定摊销年限。
  15、收入确认原则
  (1) 商品销售:在下列条件均能满足时予以确认:
  1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
  2)公司既没有保留通常与所在权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
  3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
  4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
  (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得索取价款的证据时, 确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。
  (3)他人使用本公司资产而发生的收入:以与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产而发生的收入的实现。
  16、所得税的会计处理方法
  所得税的会计处理采用应付税款法。
  17、 合并会计报表的编制方法
  合并会计报表以母公司、 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据, 按照财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制而成。凡是占被投资单位资本总额50%以上,或投资比例虽小于50%但实际拥有控制权的, 均按权益法核算,编制合并会计报表。
  18、 会计政策变更
  根据财政部财会字[1999]35 号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的规定,并经公司董事会决议,本公司从1999年1月1 日起,会计政策作如下变更:
  (1) 坏帐准备原按应收帐款年末余额的3‰计提,现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的6%计提。对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。
  (2) 期末短期投资原按实际成本计价, 现改按成本与市价孰低法计价,并按投资总体计提跌价损失准备。
  (3) 期末存货原按实际成本计价, 现改按成本与可变现净值孰低计价,按单个项目计提跌价损失准备。
  (4) 长期投资原不计提减值准备, 现改按单个投资项目计提减值准备。
  上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为33,973,352.95元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为4,829,074.93元、 存货计价方法变更的累积影响数为29,144,278.02元。由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润1,114,205.64元; 调减了1999年年初留存收益33,973,352.95元,其中,未分配利润调减了28,877,350.01元,盈余公积调减了 5, 096,002.94元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了29,824,424.81元。
  (三)税项
  税 种                    税        率
  增值税           本公司所属子公司光明集团永盛工艺品有限公
                     司为增值税小规模纳税人,执行6%的增值税率,
                     本公司及其他子公司执行17%的增值税率。
  营业税           按营业收入的5%计征。
  城市维护建设税   按应交增值税和营业税的7%计征。
  教育费附加       按应交增值税和营业税的3%计征。
  企业所得税       本公司按应纳税所得额的15%计征企业所得税
                     。本公司下属子公司中的合营企业伊春光明
                     家具有限公司按30%税率计征所得税;合营企业
                     伊春美华家具有限公司按15%税率计征所
                     得税;合营企业伊春青山木业有限公司、伊春森
                     林家具有限公司、伊春永和家具有限公司和
                     光明集团永盛工艺品有限公司本年度为所得税
                     免税年度。
  (四)控股子公司和合营企业
  1、公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围
  单位:人民币万元
  企 业 名 称               
注册资本 公司实际 公司拥有 注册地址   经  营  范  围
                 投资额   权益%
  伊春光明家具有限公司      
1,484     1,083     73     伊春市    生产板式家具和实木
                                   家具及木制建材
  伊春美华家具有限公司      
2,800      525      75     伊春市    生产家具、半成品涂饰
  光明集团永盛工艺品有限公司  
  650    487.5      75     伊春市    生产销售工艺品,各类
                                     纸箱,塑料制品
  伊春永和家具有限公司      
1,900      455      70     伊春市    木制家具、木制门窗、
                                     家具配件及木制半成
                                     品、装饰条、工艺品
  伊春森林家具有限公司      
1,936     1,355     70     伊春市    生产实木家具、板式家
                                     具、木制门窗及木制半
                                     成品、家具配件
  伊春青山木业有限公司      
1,750       525     75     伊春市    生产人造板、木制半成品
                                     (以下只限集团企业配套生产
                                   用)、干燥材、刨光材、锯材
  上述子公司均纳入合并会计报表的合并范围
  2、子公司变动情况
  本公司为便于经营管理, 将上年度纳入合并范围的注册地在伊春市以外的光明集团哈尔滨公司、 深圳光明工贸发展有限公司分别转让给了光明集团股份有限公司和深圳市圣泉禾实业发展有限公司。根据有关规定, 上述子公司本年度不纳入合并范围。
  本公司上年度纳入合并范围的全资子公司伊春永盛家具公司本年度终止经营, 并与日本国星宇商事会社、日本国株事会社重新组建了新的中外合资经营企业——光明集团永盛工艺品有限公司, 本公司出资占该公司注册资本的75%, 故本年度会计报表合并范围较上年度减少了伊春永盛家具公司, 增加了光明集团永盛工艺品有限公司。
  本公司已按变更后的合并范围对会计报表的期初数进行了重新合并。
  3、合并会计报表的处理方法
  本公司所属各子公司均为中外合资经营企业, 按比例合并法予以合并, 各子公司执行《外商投资企业会计制度》。 由于子公司所采用的会计政策与本公司所规定的会计政策差异不大, 并且对财务状况和经营成果的影响也不大, 故直接利用子公司提供的会计报表和其他有关资料编制合并会计报表。 集团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵销。
  (五)合并会计报表主要项目注释
  1、货币资金
                                     期初数
  项 目      币种       原币余额      汇率      折合人民币         
          期末数
原币金额     汇率     折合人民币现金
              人民币     157,483.13                 157,483.13       
   103,178.39               103,178.39
  银行存款  人民币  44,223,132.07              44,223,132.07    
31,185,908.98            31,185,908.98
              美  元      54,555.64     8.2787      451,649.78       
   388,017.18   8.2793    3,212,510.64
            日  元                                                
 7,447,186.75   0.0809      602,477.41
            马  克          68.26     4.9469          337.68       
   173,309.92   4.2522      736,948.44
            港  币                                                  
   265,908.35   1.0651      283,218.98
  小   计                                      44,675,119.53                             
                         36,021,064.45
  合   计                                      44,832,602.66                             
                         36,124,242.84
  2、应收帐款
  (1)帐龄分析
    帐龄                    期初数
                 金   额     比例%   坏帐准备           
              期末数
  金   额      比例%    坏帐准备
  1年以内    27,203,051.43  57.80  1,632,183.08       
61,581,013.54    89.61  3,694,860.81
  1~2年     16,254,254.25  34.53    975,255.26        
 5,066,990.74     7.37    304,019.45
  2~3年      2,456,695.75   5.22    147,401.75          
   288,647.08     0.42     17,318.82
  3年以上     1,152,185.30   2.45    821,779.96        
 1,783,359.70     2.60    859,650.45
  合 计      47,066,186.73   100   3,576,620.05       68,720,011.06     100   4,875,849.53
   (2)应收帐款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
  (3)应收帐款较上年上升了46%,主要原因是公司为了促销,采取了宽松的信用政策,使赊销金额增加所致。
  (4)欠款金额前五名的单位
  欠款单位名称           欠款金额(元)   欠款时间  欠款原因
  光明集团北京公司       16,157,229.01    1999年  销售货款
  光明集团郑州公司        8,716,833.33    1999年  销售货款
  光明集团上海公司        6,909,207.33    1999年  销售货款
  光明集团长春公司        5,277,718.74    1999年  销售货款
  光明集团天津公司        4,408,409.25    1999年  销售货款
  3、其他应收款
  (1)帐龄分析
    帐龄                    期初数
                 金   额     比例%   坏帐准备           
              期末数
  金   额      比例%    坏帐准备
  1年以内   13,611,144.55  58.60   816,668.67       
74,282,138.82    86.24  4,456,928.33
  1~2年     5,437,978.69  23.41   326,278.72        
 7,748,873.62     8.99    464,932.41
  2~3年     4,101,476.83  17.66   246,088.61        
 1,137,031.47     1.32     68,221.88
  3年以上       76,957.52   0.33     4,617.45         
 2,967,608.57    3.45    178,056.50
  合 计     23,227,557.59   100  1,393,653.45        
86,135,652.48    100   5,168,139.12
  (2)其他应收款中持有本公司5 %以上股份的股东单位欠款情况,在附注(六)中说明。
  (3)其他应收款较上年上升了270.84%,主要原因是光明集团股份有限公司和光明集团建筑安装公司增加了对本公司的借款,用于筹建本公司的基建项目所致。
  (4)欠款金额前五名的单位
  欠款单位名称              欠款金额(元)   欠款时间 欠款原因
  光明集团股份有限公司      44,469,875.42   98-99年 资金往来
  光明集团建筑安装公司      22,682,239.30    1999年 资金往来
  大连保税区光明工贸有限公司 4,142,940.54    1999年 资金往来
  深圳工贸发展有限公司       2,442,919.69    1999年 资金往来
  大连伊明家具有限公司       1,486,172.34    1999年 资金往来
  4、预付帐款               15,288,487.18
  (1)预付帐款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  (2)欠款金额前五名的单位
  欠款单位名称                欠款金额(元) 欠款时间 欠款原因
  伊春神木家具有限公司       4,257,401.50    1999年 资金往来
  光明集团北京公司           2,415,871.52    1999年 资金往来
  新加坡顺利国际私人有限公司 2,107,382.46    1999年  设备款
  伊春市土地管理局           2,012,784.55    1999年 土地转让
                                                      金
  大连东港实业公司           1,107,925.94    1999年 胶合板款
  注:对伊春市土地管理局的预付款项为预付的土地使用权出让金,由于尚未办妥有关手续,暂挂本帐户。
  5、存货
  项  目           
          期初数                         期末数
      金额        跌价准备          金额           跌价准备
  原材料    
 47,877,904.55  13,082,437.16   53,130,437.16    13,172,437.16
  产成品    
101,516,944.38  16,061,840.86  131,661,341.64    17,180,006.30
  在产品    
 27,748,581.73                  25,381,916.18
  库存商品  
 12,024,401.30                  17,703,383.61
  低值易耗品  
  6,530,022.84                   5,507,360.84
  其  他      
  1,311,699.27                   3,920,944.32
  合  计    
197,009,554.07  29,144,278.02  237,305,383.75   30,352,443.46
  注:期末存货按成本与可变现净值孰低计价。
  6、待摊费用
  类  别     
    期初数      本期增加      本期摊销        期末数
  保险费          
1,018,679.75   2,513,884.29  2,216,608.25  1,315,955.79
  租赁费            
   37,500.00      84,340.00       121,840
  运输费            
  318,377.34   3,797,015.80  2,534,294.12  1,581,099.02
  其 他             
   74,386.39     373,855.55    326,427.29    121,814.65
  合 计           
1,448,943.48   6,769,095.64  5,199,169.66  3,018,869.46
  待摊费用较上年增加了108%,主要原因为本年度各地销售量增加使运输费增加所致。
  7、固定资产及累计折旧
  (1)固定资产原值
  类别                
      期初数         本期增加       本期减少       期末数
  房屋建筑物     
 95,896,790.02  14,441,529.16      22,293.00    110,316,026.18
  机械设备       
145,093,025.03  32,150,347.26  28,780,236.18    148,463,136.11
  运输设备       
 13,727,087.45   5,471,416.20   2,772,902.17     16,425,601.48
  通讯电子及其他   
  4,408,926.47     900,778.77     125,354.50      5,184,350.74
  合   计        
259,125,828.97  52,964,071.39   31,700,785.85   280,389,114.51
  (2)累计折旧
  类别              
      期初数        本期增加        本期减少        期末数
  房屋建筑物   
 19,586,295.66    3,770,366.35                   23,356,662.01
  机械设备     
 43,185,294.03   11,479,296.71   11,962,932.70   42,701,658.04
  运输设备       
  8,286,098.39    1,553,279.68    2,037,810.90    7,801,567.17
  通讯电子及其他 
  2,113,160.79      633,360.45       36,366.99    2,710,154.25
  合  计       
 73,170,848.87   17,436,303.19   14,037,110.59   76,570,041.47
  (3)净 值   
185,954,980.10   35,527,768.20   17,663,675.26  203,819,073.04
  8、在建工程
  工程名称        期 初 数          本期增加      本期转入           
                                                 固定资产数
  其他减少数        期末数
  厂区基建工程  6,724,012.86      16,517,955.08   587,204.54       
4,349,905.00      18,304,858.40
  营销管理中心房产                12,016,901.14                                             
                  12,016,901.14
  待安装设备    7,826,661.13       1,259,220.00 3,089,808.12       
4,524,389.12       1,471,683.89
  服务楼        1,694,158.47         594,959.57 2,289,118.04
  锅炉          1,109,831.87                                              
1,109,831.87
  集中吸尘箱    2,243,273.69          76,627.00 2,319,900.69
  干板库                           2,845,035.00                                             
                   2,845,035.00
  广告牌等        396,357.15          74,163.69    89,613.35                           
                     380,907.49
  合  计       19,994,295.17      33,384,861.48 8,375,644.74     
9,984,125.99       35,019,385.92
  在建工程比上年增加75%,主要原因是本公司筹建市场`营销管理中心和本公司所属子公司伊春森林家具有限公司建造大车间工程增加支出所致。
  9、无形资产
  种   类      原始金额     期初数      本期增加   本期转出   
本期摊销        期末数      剩余摊销期限
  土地使用权 1,189,927.09  933,014.50             377,655.09  
81,227.16     474,132.25      5.8年
  拉伸床专利     2,200.00    2,200.00                            
 2,200.00
  土地使用权                          1,589,393.87                           
            1,589,393.87     10年
  合 计      1,192,127.09  935,214.50 1,589,393.87 377655.09  
83,427.16   2,063,526.12
  注:无形资产较上年上升了120.65%, 主要原因为购置土地使用权所致。
  10、开办费、长期待摊费用
  (1)开办费   期初数      本期增加     本期摊销     期末数
           405,656.71    57,974.69   130,881.95  332,749.45
  (2)长期待摊费用
  项目
              期初数      本期增加     本期摊销     期末数
  计算机软件   
            84,519.38     13,974.78    41,922.61    56,571.55
  土地使用权       
           701,916.22     82,650.00   701,916.22    82,650.00
  广告牌               398,315.00   120,789.24   277,525.76
  合   计
           786,435.60    494,939.78   864,628.07   416,747.31
  11、 短期借款、一年内到期的长期借款
  (1)短期借款
  借款类别               期初数               期末数
  担保借款            65,300,000.00        24,800,000.00
  信用借款            16,000,000.00         2,000,000.00
  抵押借款                                 45,000,000.00
  合  计              81,300.000.00        71,800,000.00
  (2)一年内到期的长期借款
  借款类别               期初数               期末数
  担保借款           19,.043,540.00        15,800,000.00
  信用借款
  抵押借款
  合  计             19,0430,540.00        15,800,000.00
  12、应付帐款
     期初数                         期末数
  20,075,146.91                  32,559,805.54
  注:
  (1) 应付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
  (2) 应付帐款较上年上升了62.19%,主要是因为本年度扩大生产规模,增加材料采购所致。
  13、预收帐款
     期初数                       期末数
  1,054,648.33                   6,056,249.16
  注:
  (1)预收帐款中无持有本公司5 %以上股份的股东单位款项。
  (2)预收帐款较上年上升了474%,主要原因为本年度预收经销商部分货款所致。
  14、其他应付款
    期初数                       期末数
  9,772,502.41                  6,032,116.65
  注:
  (1)其他应付款中无持有本公司5 %以上股份的股东单位款项。
  (2)其他应付款较上年减少了 38.27 %,主要是因为本年度偿还运输公司运费和工程款所致。
  15、应交税金
  类  别                                       金  额
  增值税                                   6,283,194.38
  营业税                                      -1,005.00
  个人所得税                                   3,914.48
  城建税                                       5,631.29
  教育费附加                                   2,413.41
  企业所得税                               6,814,929.92
  红利所得税                                 -56,762.00
  其它                                        -3,589.00
  合  计                                  13,048,727.48
  注:应交税金较上年上升了48.21%,主要是因为应交增值税大幅度提高所致。
  16、 预提费用
  项目                    期初数                   期末数
  利息                  474,576.36
  水电费                 41,797.07               100,696.35
  运费                                           200,000.00
  合计                  516,373.43               300,697.35
    17、股本
本次变动前             本次变动增减(+,-)            本次变动后
              配股  送股  公积 增发  其它     小计
                         金转股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份               
76,118,224     0                                 0  76,118,224
  其中:国家拥有股份
  境内法人持有股份
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份             
26,099,382     0                                 0  26,099,382
  3、高管持股                    
   860,690 258,203                -793,698 -535,495    325,195
  4、优先股或其他
  其中:转配股                   
   628,060 188,418                          188,418    816,478
  尚未流通股份合计           
103,706,356 446,621               -793,698 -347,077  103359279
  二、已流通股份
  1.境内上市的人民币普通股                  
18,821,218                                 793,698  19,614,916
  2.境内上士的外资股          
62,737,383                                         82,352,299
  3.境外上市的外资股
  4.其他
  已流通股份合计              
62,737,383    18,821,218          793,698 19614916    82352299
  三、股份总数               
166,443,739   19,267,839                0 19267839   185711578
   18、资本公积
  项    目            
            期初数          本期增加    本期减少    期末数
  股本溢价 
         53,216,914.75   85,700,257.98          138,917,172.73
  资产评估增值准备  
         14,303,216.22                           14,303,216.22
  外方投资汇兑差额      
             40,257.84                               40,257.84
  合   计  
         67,560,388.81   85,700,257.98          153,260,646.79
  注:资本公积本年增加85,700,257.98元,是由于本公司本年度经中国证券监督管理委员会“证监公司字[1999]10号”文批准,向股东配售19,267,839 股普通股所产生的股本溢价。
  19、盈余公积
  项 目
          期初数           本期增加     本期减少     期末数
  法定盈余公积   
      26,064,341.05    2,597,340.38              28,661,681.43
  公益金   
      13,032,170.53    1,298,670.19              14,330,840.72
  合  计   
      39,096,511.58    3,896,010.57              42,992,522.15
  20、未分配利润
  期初未分配利润                27,284,865.06
  本年利润转入                  38,721,480.91
  提取法定公积金                 3,694,933.25(提取比例10%)
  提取法定公益金                 1,847,466.63(提取比例5%)
  子公司提取职工福利及奖励基金   1,772,248.41
  期末未分配利润                58,691,697.68
  21、管理费用
  管理费用本年发生额为13,943,701.75元,较上年发生额上升了463%,主要是由于本期比同期提取坏帐准备增加了711万元所致。
  22、财务费用
  类  别                 上年发生数       本年发生数
  利息支出               6,020,030.52     7,568,477.49
  减: 利息收入              27,776.74        59,231.60
  汇兑损失                  71,889.71        17,217.06
  减:汇兑收益              112,577.62        49,702.28
  其他支出                  85,988.14        81,066.71
  减:财政贴息收入        1,386,000.00
  合 计                  4,651,554.01     7,557,827.38
  注:财务费用本年发生额较上年发生额上升了62.48%,主要是因为财政贴息收入较上年减少所致。
  23、补贴收入
  补贴收入本年发生额为6,300,000.00元, 系本公司所属子公司伊春光明家具有限公司根据伊春市人民政府伊政函[1999]123号文件规定返还的1999年上交的所得税2,600,000.00元; 以及本公司所属子公司伊春美华家具有限公司根据伊春市人民政府伊政函[1999]122号文件规定返还的1999年上交的所得税3,700,000.00元。
  (六)关联方关系及交易
  1、 存在控制关系的关联方
     企 业 名 称       注册地   企业类别   法定代表人 与本企业
                                                        关系
光明集团股份有限公司   哈尔滨    股份制     冯永明      控股
  2、 存在控制关系的关联方主营业务
  企业名称:光明集团股份有限公司
  主营业务:家具、木制品及半成品、药材、 家具原辅原料,经济技术开发。
  3、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
       企业名称                     注册资本
  光明集团股份有限公司             222,000,000.00
  4、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
        企业名称              金   额       占股本比例
  光明集团股份有限公司     76,118,224.00       40.99%
  5、 不存在控制关系的关联方
  企业名称                        与本企业的关系
  光明集团北京公司               受同一母公司控制
  光明集团上海公司               受同一母公司控制
  光明集团天津公司               受同一母公司控制
  光明集团沈阳公司               受同一母公司控制
  光明集团郑州公司               受同一母公司控制
  光明集团杭州公司               受同一母公司控制
  光明集团长春公司               受同一母公司控制
  大连保税区光明工贸有限公司     受同一母公司控制
  伊春光明药业有限公司           受同一母公司控制
  6、 关联方销售货物
  本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
  企业名称                    上年交易额         本年交易额
  光明集团北京公司           20,786,846.42     96,052,601.67
  光明集团郑州公司           10,397,692.43     33,593,000.00
  光明集团上海公司           27,779,471.30     16,188,186.98
  光明集团天津公司           10,492,739.82     12,832,432.00
  光明集团长春公司            5,046,656.81      9,740,101.62
  光明集团沈阳公司            5,324,000.77      8,926,723.32
  合    计                   79,827,407.55    177,333,045.59
  7、关联方往来情况
  1)应收帐款明细
  企业名称                    1998.12.31       1999.12.31
  光明集团北京公司           2,517,411.51     16,157,229.01
  光明集团上海公司           4,048,500.30      6,909,207.33
  光明集团天津公司           5,078,138.73      4,408,409.25
  光明集团沈阳公司           1,982,600.07      2,651,445.52
  光明集团郑州公司           2,313,426.69      8,716,833.33
  光明集团长春公司           1,582,209.56      5,277,718.74
  合     计                 17,522,286.86     44,120,843.18
  2)其他应收款明细
  企业名称                    1998.12.31       1999.12.31
  光明集团股份有限公司       3,946,539.35    44,469,875.42
  光明集团建筑安装公司                       22,682,239.30
  合     计                  3,946,539.35    67,152,114.72
  (七)承诺事项
  截止审计报告日止, 本公司无任何重大经济担保、重大财务承诺及其他未决事项。
  (八)或有事项
  截止审计报告日止, 本公司未发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
  (九)期后事项
  截止审计报告日止, 本公司无影响会计报表阅读的重大期后事项。
  (十)其他事项
  1、公司首次注册登记日期、地点
  日期:1989年1月15日
  地点:黑龙江省伊春市青山西路118号
  2、企业法人营业执照注册号
  2300001100066
  3、税务登记号码
  230702129575059
  3、公司未流通股票的托管机构名称
  深圳证券登记有限公司
  4、会计师事务所名称、办公地
  名称:黑龙江龙源有限责任会计师事务所
  地点:黑龙江省哈尔滨市南岗区民益街80号
  (十一)备查文件
  1、载有董事长签署的年度报告正本。
  2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
  3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原稿。
  4、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
  上述备查文件在中国证监会、 证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时, 公司保证能及时提供。

                            光明集团家具股份有限公司
                              二000年三月二十日



                     资 产 负 债 表
编制单位:光明集团家具股份有限公司               单位:人民币元
资        产 1999年12月31日 1998年12月31日
            母公司     合并     母公司       合并
流动资产:
货币资金
22,628,738.97 36,124,242.84 2,670,494.24  44,832,602.66
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
18,405,556.18 68,720,011.06 5,012,746.38 47,066,186.73
其他应收款
272,821,541.18 86,135,652.48 263,566,990.87    23,227,557.59
减:坏帐准备
  5,049,617.91 10,043,988.65   693,115.85   4,970,273.50
应收款项净额
286,177,479.45 144,811,674.89 267,886,621.40 65,323,470.82
预付帐款
 11,118,833.54 15,288,487.18   923,958.68 20,691,378.58
应收补贴款
存货
46,897,745.71 237,305,383.75 25,055,461.30 197,009,554.07
减:存货跌价准备
 4,039,461.51  30,352,443.46  3,127,039.16  29,144,278.02
存货净额
42,858,284.20 206,952,940.29 21,928,422.14 167,865,276.05待摊费用
   413,094.25   3,018,869.46     80,501.08   1,448,943.48
待处理流动资产净损失      7,220.08       7,220.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
363,196,430.41 406,196,214.66 293,497,217.62 300,168,891.67
长期投资:
长期股权投资
 88,775,559.83             79,895,502.81     2,218,261.76
长期债权投资
长期投资合计
 88,775,559.83             79,895,502.81     2,218,261.76
减:长期投资减值准备
长期投资净额
 88,775,559.83             79,895,502.81     2,218,261.76
固定资产:
固定资产原值
 33,652,481.27 280,389,114.51 11,889,765.15 259,125,828.97
减:累计折旧
  3,711,632.43  76,570,041.47  2,838,849.58  73,170,848.87
固定资产净值
 29,940,848.84 203,819,073.04  9,050,915.57 185,954,980.10
工程物资
在建工程
 26,918,076.24  35,019,385.92  6,358,474.10  19,994,295.17
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
 56,858,925.08 238,838,458.96 15,409,389.67 205,949,275.27
无形资产及其他资产:
无形资产
                  2,063,526.12    377,655.09     935,214.50
开办费
    240,043.98     332,749.45    318,048.66     405,656.71
长期待摊费用
    334,097.31     416,747.31     84,519.38     786,435.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
    574,141.29   2,813,022.88    780,223.13   2,127,306.81
递延税项:
递延税款借项
资  产  合  计
509,405,056.61 647,847,696.50 389,582,333.23 510,463,735.51
流动负债:  
短期借款
38,800,000.00 71,800,000.00 45,000,000.00 81,300,000.00
应付票据
   400,000.00    400,000.00
应付帐款
 8,340,293.71 32,559,805.54    920,361.48 20,075,146.91
预收帐款
 1,150,000.00  6,056,249.16    479,718.57  1,054,648.33
代销商品款
应付工资
   292,090.98  5,387,107.67    147,185.85  3,983,776.41
应付福利费
   236,557.22 14,271,056.47    135,620.46 12,553,448.86
应付股利
   616,448.12    616,448.12    616,448.12    616,448.12
应交税金
   -89,835.28 13,048,727.48   -396,794.77  8,804,071.90
其他应交款
其他应付款
 3,177,696.56  6,032,116.65  5,516,165.38  9,772,502.41
预提费用
    25,360.68    300,697.35    160,763.37    516,373.43
一年内到期的长期负债
15,800,000.00 15,800,000.00 19,043,540.00 19,043,540.00
其他流动负债
流动负债合计
68,748,611.99 166,272,208.44 71,623,008.46 157,719,956.37长期负债:
长期借款             19,700,000.00  19,700,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计         19,700,000.00 19,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
68,748,611.99 166,272,208.44 91,323,008.46 177,419,956.37
少数股东权益:    40,919,043.44              34,784,454.37
股东权益:
股本
185,711,578.00 185,711,578.00 166,443,739.00 166,443,739.00
资本公积
153,260,646.79 153,260,646.79 67,560,388.81 67,560,388.81
盈余公积
42,992,522.15 42,992,522.15  39,096,511.58  39,096,511.58
其中:公益金
14,330,840.72 14,330,840.72 13,032,170.53 13,032,170.53
未分配利润
58,691,697.68 58,691,697.68 25,158,685.38 25,158,685.38
外币报表折算差额
股东权益总计
440,656,444.62 440,656,444.62 298,259,324.77 298,259,324.77
负债及股东权益合计  
509,405,056.61 647,847,696.50 389,582,333.23 510,463,735.51

                利润及利润分配表
编制单位:光明集团家具股份有限公司                                                     单位:人民币元
项        目
          1999年 度                       1998 年 度
    母 公 司     合    并     母 公 司     合    并
一、主营业务收入
44,188,692.40 222,763,439.17 15,520,877.95 236,060,453.44
减:折扣与折让
主营业务收入净额
44,188,692.40 222,763,439.17 15,520,877.95 236,060,453.44
减:主营业务成本
28,546,422.14 145,412,168.66 13,599,020.82 167,010,933.38
主营业务税金及附加
    36,374.07      36,374.07     81,148.37     81,148.37
二、主营业务利润
15,605,896.19  77,314,896.44  1,840,708.76 68,968,371.69
加:其他业务利润
   804,785.87   1,888,129.27    575,255.82  3,150,802.17
减:存货跌价损失
   912,422.35   1,208,165.44              1,115,371.14
营业费用
 2,208,128.56  11,306,810.03  1,659,736.72 14,780,397.97
管理费用
10,165,659.74  13,943,701.75  1,967,797.54  2,476,645.73
财务费用
-6,333,816.27   7,557,827.38 -13,277,014.57  4,651,554.01
三、营业利润
 9,458,287.68  45,186,521.11  12,065,444.89 49,095,205.01
加:投资收益
29,063,145.64              25,031,259.69   -734,196.55
补贴收入
                  6,300,000.00              3,656,569.07
营业外收入
    29,734.58     694,964.29      44,184.38     449,942.27
减:营业外支出
   210,273.01     459,645.08     254,653.26     365,713.92
四、利润总额
38,340,894.89  51,721,840.32  36,886,235.70  52,101,805.88
减:所得税
 1,391,662.39   5,998,529.83   1,720,188.86   9,946,888.09
少数股东本期损益
                  7,001,829.58               6,711,248.17
五、净利润
36,949,232.50  38,721,480.91 35,166,046.84 35,443,669.62
加:年初未分配利润
27,284,865.06  27,284,865.06 -4,732,454.44 -3,591,032.46六、可供分配的利润
64,234,097.56  66,006,345.97 30,433,592.40 31,852,637.16
减:提取法定盈余公积
 3,694,933.25   3,694,933.25  3,516,604.68  3,516,604.68
提取法定公益金
 1,847,466.63   1,847,466.63  1,758,302.34  1,758,302.34
子公司提取职工奖励及福利基金
                  1,772,248.41               1,419,044.76
七、可供股东分配的利润  
58,691,697.68  58,691,697.68  25,158,685.38  25,158,685.38
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润    
58,691,697.68  58,691,697.68  25,158,685.38  25,158,685.38


                          现 金 流 量 表
编制单位:光明集团家具股份有限公司          
                          1999年度              单位:人民币元
项         目                               金      额
                                    母  公  司     合    并
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金98,095,875.34 220,253,503.10
    收取的租金                                 103,000.00
    收到的增值税销项税额和退回的增值税款   5,781,641.91
    收到的除增值税以外的其他税费返还       6,300,893.00
    收到的其他与经营活动有关的现金2,160,402.17  51,625,322.95
           现金流入小计         100,256,277.51 284,064,360.96
    购买商品、接受劳务支付的现金 88,725,664.58 167,256,762.30
    经营租赁所支付的现金                      28,030.00
    支付给职工以及为职工支付的现金3,562,878.29  17,361,644.00
    支付的增值税款                          12,813,392.67
    支付的所得税款               1,116,419.20   7,414,143.10
    支付的除增值税、所得税以外的其他税费
                                    208,334.38     381,761.01
    支付的其他与经营活动有关的现金 751,674.19  50,176,913.76
            现金流出小计      94,364,970.64 255,432,646.84
经营活动产生的现金流量净额       5,891,306.87  28,631,714.12
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    分得股利或利润所收到的现金  18,698,030.33
    取得债券利息收入所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额               4,093,588.44
    收到的其他与投资活动有关的现金5,517,394.35   1,709,209.12
          现金流入小计          24,215,424.68   5,802,797.56
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
                                  1,558,506.00   9,093,215.41
    权益性投资所支付的现金       4,875,000.00
    债权性投资所支付的现金      16,240,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金 818,603.75     818,603.75
           现金流出小计          23,492,109.75   9,911,819.16
投资活动产生的现金流量净额         723,314.93   -4,109,021.60
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收权益性投资所收到的现金 105,105,125.98 106,681,365.98
    发行债券所收到的现金
    借款所收到的现金          57,300,000.00 122,039,818.69
    收到的其他与筹资活动有关的现金76,029,391.78 161,803,643.11
        现金流入小计         238,434,517.76 390,524,827.78
    偿还债务所支付的现金      66,143,540.00 138,967,894.34
    发生筹资费用所支付的现金
    分配股利或利润所支付的现金
    偿付利息所支付的现金       5,724,577.56   7,961,177.32
    融资租赁所支付的现金
    减少注册资本所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
                                153,222,777.27 276,819,552.13
          现金流出小计         225,090,894.83 423,748,623.79
筹资活动产生的现金流量净额      13,343,622.93 -33,223,796.01
四、汇率变动对现金的影响                      -7,256.33五、现金及现金等价物净增加额  19,958,244.73  -8,708,359.82
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    以固定资产偿还债务
    以投资偿还债务
    以固定资产进行长期投资
    以存货偿还债务
    融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润                       36,949,232.50  38,721,480.91
    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐  4,356,502.06   4,946,821.72
        固定资产折旧               2,049,730.54  22,059,936.44
        无形资产摊销                         800,508.70
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)        
                                                   -276,800.00
        固定资产报废损失                     125,410.47
        财务费用               -6,333,816.27   7,557,827.38
        投资损失(减收益)      -29,063,145.64
        递延税款贷项(减借项)
        存货的减少(减增加)      -20,929,862.06 -39,087,664.24
        经营性应收帐目的减少(减增加)
                                  26,040,729.79  16,311,681.54
        经营性应付项目的增加(减减少)
                                  -8,670,661.86 -34,582,561.73
        增值税增加净额(减减少)    1,492,597.81   5,053,243.35
        其他                               7,001,829.58
    经营活动产生的现金流量净额    5,891,306.87  28,631,714.12
3、现金及现金等价物净增加情况
    货币资金的期末余额           22,628,738.97  36,124,242.84
    减:货币资金的期初余额        2,670,494.24  44,832,602.66
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额   19,958,244.73  -8,708,359.82