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2019年12月12日 星期四

金洲慈航(000587)公告正文

S*ST光明:2007年年度报告摘要

公告日期:2008-04-30

光明集团家具股份有限公司2007年年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    1.3
    未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
    朱秀云 因公出差缺席 无
    1.4 利安达信隆会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    1.5 公司董事长马中文先生、主管会计工作负责人任会清女士及会计机构负责人(会计主管人员)李兆梅女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称 S*ST光明
    股票代码 000587
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
    注册地址的邮政编码 153000
    办公地址 黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
    办公地址的邮政编码 153000
    公司国际互联网网址 www.guangming.com
    电子信箱 gmjjgf@163.com
    2.2 联系人和联系方式
     董事会秘书 证券事务代表
    姓名 马中文 王红霞
    联系地址 黑龙江省伊春市伊春区青山路118号 黑龙江省伊春市伊春区青山路118号
    电话 0458-6135777 0458-6135587
    传真 0458-6135999 0458-6135999
    电子信箱 gmjjmzw@tom.com gmzq000587@163.com
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业收入 114,744,134.99 202,798,701.40 202,798,701.40 -43.42% 230,381,463.51 230,381,463.51
    利润总额 19,265,744.33 -119,193,731.30 -120,371,201.74 116.01% -184,601,270.76 -184,601,270.76
    归属于上市公司股东的净利润 17,984,289.00 -54,821,844.18 -121,864,732.16 114.76% -153,739,234.54 -182,045,920.85
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -76,210,212.63 -87,706,891.09 -130,911,857.20 41.79% -128,273,323.60 -156,580,009.91
    经营活动产生的现金流量净额 -9,729,726.22 54,591,471.42 54,591,394.51 -117.82% -40,625,057.14 -40,625,057.14
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产 455,115,321.91 726,110,787.77 724,469,840.89 -37.18% 729,364,565.17 729,364,565.17
    所有者权益(或股东权益) -88,658,117.47 -72,993,732.48 -106,332,031.97 16.62% 21,644,345.36 11,078,836.73
    3.2 主要财务指标
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益 0.10 -0.30 -0.66 115.15% -0.83 -0.98
    稀释每股收益 0.10 -0.30 -0.66 115.15% -0.83 -0.98
    扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.41 -0.47 -0.70 41.43% -0.69 -0.84
    全面摊薄净资产收益率 -710.30% -1,643.19%
    加权平均净资产收益率 -144.45% -197.28%
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -592.64% -1,413.33%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -107.64% -168.97%
    每股经营活动产生的现金流量净额 -0.05 0.29 0.29 -117.24% -0.22 -0.22
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的每股净资产 -0.48 -0.39 -0.57 15.79% 0.12 0.06
    非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额
    债务重组损益 98,630,797.53
    债务担保损失 -23,820,000.00
    处置非流动资产损益 19,438,658.25
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -54,954.15
    合计 94,194,501.63
    采用公允价值计量的项目
    □ 适用 √ 不适用
    3.3 境内外会计准则差异
    □ 适用 √ 不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    单位:股
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、未上市流通股份 102,311,023 55.09% 0 0 0 -47,817 -47,817 102,263,206 55.07%
    1、发起人股份 76,118,224 40.99% 0 0 0 0 0 76,118,224 40.99%
    其中:国家持有股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    境内法人持有股份 76,118,224 40.99% 0 0 0 0 0 76,118,224 40.99%
    境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    2、募集法人股份 26,099,382 14.05% 0 0 0 0 0 26,099,382 14.05%
    3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    4、优先股或其他 93,417 0.05% 0 0 0 -47,817 -47,817 45,600 0.02%
    二、已上市流通股份 83,400,555 44.91% 0 0 0 47,817 47,817 83,448,372 44.93%
    1、人民币普通股 83,400,555 44.91% 0 0 0 47,817 47,817 83,448,372 44.93%
    2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    三、股份总数 185,711,578 100.00% 0 0 0 0 0 185,711,578 100.00%
    4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 17,293
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
    光明集团股份有限公司 境内非国有法人 40.99% 76,118,224 76,118,224 76,118,224
    黑龙江中盟集团有限公司 国有法人 8.62% 16,016,000 16,016,000 16,016,000
    深圳市圣泉禾实业发展有限公司 境内非国有法人 2.85% 5,299,840 5,299,840
    泰阳证券有限责任公司 境内非国有法人 1.70% 3,151,781
    黑龙江省天九投资控股有限公司 国有法人 1.45% 2,693,600 2,693,600
    周泰勇 境内自然人 0.58% 1,074,647
    伊春天河经贸有限公司 境内非国有法人 0.57% 1,059,968 1,059,968
    中国银行黑龙江分行劳动服务公司 境内非国有法人 0.46% 847,974 847,974
    陶建林 境内自然人 0.38% 706,500
    河北证券有限责任公司 境内非国有法人 0.37% 688,100
    前10名流通股东持股情况
    股东名称 持有流通股数量 股份种类
    泰阳证券有限责任公司 3,151,781 人民币普通股
    周泰勇 1,074,647 人民币普通股
    陶建林 706,500 人民币普通股
    河北证券有限责任公司 688,100 人民币普通股
    池连安 659,700 人民币普通股
    李庆和 627,000 人民币普通股
    王建新 625,085 人民币普通股
    王辉 600,000 人民币普通股
    胡润梅 580,876 人民币普通股
    姚德香 547,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中的法人股东之间无关联关系或一致行动的情况,自然人股东之间关系不详。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司名称:光明集团股份有限公司;  持股数量及比例:76,118,224股,占公司总股本的40.99%;    法定代表人:周文彬;  成立日期:1996年12月18日; 注册资本:贰亿贰仟贰佰万元(人民币); 主要经营业务:国内贸易(国家及省有规定的商品除外);经营资本投资业;技术转让,信息咨询;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务; 持股数量及比例:76,118,224股,占公司总股本的40.99%;   股权结构:圣泉禾实业投资有限公司持有8,700万股,占注册资本的39.2%;自然人持有13,500万股,占注册资本的60.8%。 光明集团股份有限公司持有本公司的76,118,227股境内发起人法人股经黑龙江省高级人民法院(2005)黑高法执字第26号执行裁定拍卖给伊春市青峰农场,现过户手续未办理完毕,报告期内公司控股股东未发生变更仍为光明集团股份有限公司。  公司的实际控制人情况 冯永明先生基本情况: 冯永明,男,中国籍,汉族,1953年9月29日出生,籍贯:河北省肃宁县。中共党员,大专学历,高级经济师。冯永明先生为光明集团的创始人,曾任伊春市消防器材厂厂长、伊春光明家具有限公司董事长,现任光明集团总裁。主要社会兼职:第八届、第九届、第十届全国人大代表、中国家具协会副会长、中国外商投资企业协会理事、,黑龙江省工商业联合会副会长,曾被国务院授予全国劳动模范。 )除光明集团股份有限公司外,没有其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。 
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
     可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
    马中文 董事长 男 52 2004年05月01日 2007年05月01日 0 0 15.60 0 0 0.00 0.00 否
    兰海林 董事 男 46 2004年05月01日 2007年05月01日 0 0 0.96 0 0 0.00 0.00 是
    高金波 董事 女 40 2004年05月01日 2007年05月01日 300 0 自动减持 0.96 0 0 0.00 0.00 是
    王景旭 董事 男 39 2005年09月01日 2008年09月01日 0 0 0.96 0 0 0.00 0.00 是
    王宏岩 董事 男 32 2007年05月01日 2010年05月01日 0 0 0.56 0 0 0.00 0.00 是
    遇守伟 董事 男 37 2007年05月01日 2010年05月01日 0 0 0.56 0 0 0.00 0.00 是
    朱秀云 独立董事 女 55 2004年05月01日 2007年05月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
    胡凤滨 独立董事 男 51 2004年05月01日 2007年05月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
    陈为国 独立董事 男 42 2006年04月01日 2009年04月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
    周文彬 监事 男 38 2007年05月01日 2010年05月01日 0 0 0.60 0 0 0.00 0.00 是
    杨春枝 监事 女 53 2004年05月01日 2007年05月01日 0 0 0.60 0 0 0.00 0.00 是
    袁美君 监事 女 43 2004年05月01日 2007年05月01日 38,000 28,500 自动减持 0.60 0 0 0.00 0.00 是
    陈清 监事 女 40 2007年05月01日 2010年05月01日 0 0 0.35 0 0 0.00 0.00 是
    张国民 监事 女 44 2007年05月01日 2010年05月01日 0 0 0.35 0 0 0.00 0.00 是
    任会清 总经理 女 48 2007年04月01日 2008年04月01日 0 0 9.60 0 0 0.00 0.00 否
    赵卫东 副总经理 女 45 2007年12月01日 2008年12月01日 0 0 0.65 0 0 0.00 0.00 否
    党建军 副总经理 男 42 2007年04月01日 2008年04月01日 0 22,800 二级市场交易 5.60 0 0 0.00 0.00 是
    合计 - - - - - 38,300 51,300 - 46.95 0 0 - - -
    上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
    □ 适用 √ 不适用
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
      2007年,中国家具业在面临原辅材料涨价、人民币升值、出口退税率下调等诸多不利因素的情况下,遇到了前所未有的挑战与冲击,公司管理层在深入分析国际国内家具行业形势的基础上,结合公司实际,按照年初制定的"自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展"的四自方针原则,进一步加大体制机制创新力度,在国内外市场开拓、深化企业内部管理、整合企业资源、生产布局调整等方面取得了新进展,公司现状有所改观,但我们认识到制约公司发展的一些问题仍然很多,作为管理者我们不敢有丝毫懈怠。下面就2007年业务工作总结如下:1、整合企业资源,强化伊春属地企业管理2007年,公司出售了处于异地,不便管理的绥芬河资产,出让了大连日发光明家具有限公司和大连日发木制品有限公司股权,这些资产剥离后,使公司和控股子公司属地化,为强化伊春属地企业管理创造了条件;此外,公司还将位于伊春区不能为公司带来效益的非家具行业资产及哈尔滨建国街商场、湖北脉旺镇的资产以抵债的方式抵偿给中国长城资产管理公司哈尔滨办事处,不仅强化了主营业务,而且提高了上市公司质量。2、调整出口产品定位,提高价值竞争优势面对人民币升值、出口退税率下调等不利的出口形势,公司适时调整出口策略,将出口产品重新定位,扩大了日本学习桌高利润率相对较高的产品的生产,缩减美国利润率低的美国产品的生产,有效地控制制造成本,提高价值竞争优势,以应对宏观环境变化带来的运营压力。3、以人为本,开拓创新公司本着尊重人才,培养人才,锻炼人才的原则,形成了一整套有利于人才脱颖而出的选拔机制和激励机制,提供了人才施展才华的舞台。根据家具制业的经营特点,适时推行各种激励措施,完善各种创新奖、节约奖等奖罚制度和民主监督制度,建立论功行赏的激励机制,充分发挥激励的杠杆作用,使各级管理人员都树立了以人为本的管理思想。同时加强人才队伍的培养和建设,让那些懂经营、善管理、业务精、能力强、作风正、威信高的人员走上领导岗位,为光明事业的发展储备人才。4、加强成本控制,挖潜增效原材料价格的上涨给家具生产企业带来很大的压力,控制成本更显得至关重要。一是根据家具生产经营的特点,从采购成本、营销成本、品管成本、设计成本、生产成本几个方面建立了适合家具行业的成本控制方法和手段。二是提高员工节约的意识,对员工进行培训,提高员工素质,进行绩效考核,使员工养成"节约光荣,浪费可耻"的良好风气。三是改进工艺,一些产品部件缩减材料消耗或用低成本材料替代,降低产品制造成本。四是制订详尽而又切实可行的生产成本控制程序并不折不扣的执行,把生产成本控制措施落实到具体的人、具体的岗位,让每个参与者知道该怎么去做,要达到什么效果和程度,从而达到全员参与的目的。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
    家具业 10,631.68 9,506.60 10.58% -44.42% -50.12% 10.21%
    主营业务分产品情况
    家具 10,631.68 9,506.60 10.58% -44.42% -50.12% 10.21%
    6.3 主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内 4,394.19 -0.25%
    国外 7,080.22 -52.71%
    合计 11,474.41
    6.4 募集资金使用情况
    □ 适用 √ 不适用
    变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.5 非募集资金项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
    √ 适用 □ 不适用
    按照利安达信隆会计师事务所出具的《关于对光明集团家具股份有限公司2007年年报出具带强调事项段无保留意见审计报告的说明》,根据《深圳证券交易所股票上市规则》第六章6.8条的要求,本公司董事会经过认真研究,认为:1、_公司与长城资产管理公司、中国工商银行债务和解基本客观反映了公司现存状况;2、_公司潜在的亏损、资产及负债情况阐述反映了公司实际财务状况;3、_公司对业已转让的两户控股子公司贷款提供担保客观存在的事实,属于一般担保事项,符合深交所上市规则担保要求。公司董事会将按照既定的方案积极加快资产重组步伐,加大债务和解力度,努力拓展市场,提高企业效益,提升公司持续经营能力,力争公司长期、稳定、健康的发展。
    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    □ 适用 √ 不适用
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    √ 适用 □ 不适用
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
    本报告期盈利1,798.43万元,用于弥补以前年度亏损. 无
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □ 适用 √ 不适用
    7.2 出售资产
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易(如是,说明定价原则) 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
    哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司 大连日发木制品有限公司51%股权 2007年12月12日 1,153.00 -8.36 -8.36 否 按中期审计报告净资产的51% 是 是
    哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司 大连日发光明家具有限公司51%股权 2007年12月12日 2,184.38 131.40 131.40 否 按中期审计报告净资产的51% 是 是
    绥纷河龙泽木业有限公司 地处绥纷河市的资产 2007年08月26日 448.24 0.00 0.00 是 按评估值 是 是
    7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
    报告期内出售异地资产和控股子公司的股权,使本公司及控股子公司属地化,便于经营与管理;交易实施所得资金为公司实施债务重组创造条件。
    7.3 重大担保
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称 发生日期(协议签署日) 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否)
    光明集团乌马河家具有限公司 2003年06月10日 1,155.00 一般保证担保 2003.06.10-2006.06.09 否 否
    伊春美华家具有限公司 2003年03月24日 998.00 一般保证担保 2003.03.24-2006.03.18 否 否
    伊春美华家具有限公司 2003年04月25日 200.00 一般保证担保 2003.04.25-2006.04.23 否 否
    伊春美华家具有限公司 2003年04月24日 220.00 一般保证担保 2003.04.24-2006.04.22 否 否
    伊春美华家具有限公司 2003年05月26日 999.00 一般保证担保 2003.05.26-2006.05.07 否 否
    伊春美华家具有限公司 2003年06月24日 2,298.00 一般保证担保 2003.06.24-2006.06.23 否 否
    报告期内担保发生额合计 0.00
    报告期末担保余额合计 5,870.00
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
    报告期末对子公司担保余额合计 0.00
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额 5,870.00
    担保总额占公司净资产的比例 -66.21%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 5,870.00
    担保总额超过净资产50%部分的金额 5,870.00
    上述三项担保金额合计 5,870.00
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
     交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
    大连保税区光明工贸有限公司 89.82 0.84% 0.00 0.00%
    大连光明家具有限公司 910.48 8.56% 32.35 0.62%
    淮滨光明家具有限公司 120.22 1.13% 0.00 0.00%
    北京光明兴佳商贸有限公司 197.05 1.85% 0.00 0.00%
    绥芬河龙泽木业有限公司 0.00 0.00% 49.98 0.96%
    光明集团天津公司 15.86 0.15% 0.00 0.00%
    光明集团郑州公司 94.26 0.89% 0.00 0.00%
    光明集团长春公司 1.77 0.02% 0.00 0.00%
    哈尔滨光明家具材料有限公司 0.00 0.00% 1.54 0.03%
    合计 1,429.46 13.44% 83.87 1.61%
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,429.46万元
    7.4.2 关联债权债务往来
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
     发生额 余额 发生额 余额
    大连保税区光明工贸有限公司 13.33 26.22 0.00 0.00
    光明集团兰州公司 0.00 306.00 5.51 0.00
    光明集团南京公司 0.00 704.20 54.84 0.00
    光明集团电子商务有限公司 12.06 218.24 0.00 0.00
    光明集团郑州公司 0.00 780.05 582.02 0.00
    光明集团天津公司 0.00 0.00 941.39 869.26
    北京兴佳商贸有限公司 93.90 653.67 0.00 0.00
    大连光明家具有限公司 83.80 68.49 0.00 0.00
    光明集团长春公司 0.00 218.99 3.34 0.00
    淮滨光明家具有限公司 56.34 218.13 0.00 0.00
    绥份河市光明工贸有限公司 0.00 35.69 1,517.32 0.00
    绥份河龙泽木业有限公司 277.37 400.85 0.00 0.00
    哈尔滨光明家具材料有限公司 0.00 0.00 725.63 0.85
    合计 536.80 3,630.53 3,830.05 870.11
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额536.80万元,余额3,630.53万元
    7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    2007年新增资金占用情况
    □ 适用 √ 不适用
    截止2007年末,上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的,相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
    □ 适用 √ 不适用
    7.5 委托理财
    □ 适用 √ 不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    √ 适用 □ 不适用
    1、泰阳证券有限责任公司与深圳市圣泉禾实业发展有限公司"资产委托管理合同"纠纷一案中,本公司被湖南省长沙市中级人民法院通知作为第三人参加诉讼。一审判定本公司承担部分责任。本公司不服一审判决提起上诉。重审时泰阳证券有限责任公司于2005年9月14日向湖南省长沙市中级人民法院提出撤诉申请,当时以人民法院准许原告撤诉的方式结束审理。2006年泰阳证券有限责任公司就此纠纷再次提起诉讼,但此次诉讼未将本公司列为第三人。2007年6月5日湖南省高级人民法院对此案进行调解,原被告达成调解协议,此案终结。本案对经营成果和财务状况没有影响。详见2007年6月15日《证券时报》及巨潮资讯刊登的《光明集团家具股份有限公司重大诉讼进展公告》。2、公司控股子公司伊春市森林家具有限公司(简称"森林家具")与公司控股股东光明集团股份有限公司(简称"光明集团")与中国工商银行伊春新兴路支行(简称"新兴路支行")借款纠纷一案。森林家具于2003年10月16日在新兴路支行借款1000万元(其中本金999万元,利息251万元),光明集团作为森林家具借款担保方,贷款到期日2004年10月13日,逾期未还,新兴路支行起诉森林家具偿还贷款及本息共计1250万元,经黑龙江省伊春市中级人民法院调解,2007年11月18日双方达成调解协议,约定2007年12月14日前森林家具偿还新兴路支行贷款本息合计1250万元,光明集团继续承担担保责任。至本报告出具日,森林家具尚未偿还新兴路支行本金和利息,本公司也收到伊春市中级人民法院的任何文告。森林家具已计提财务费用251万元,本案调解执行对公司本期利润没有影响。详见2007年12月18日《证券时报》及巨潮资讯刊登的《光明集团家具股份有限公司诉讼进展公告》。3、伊春美华家具有限公司(简称"美华家具")与中国工商银行伊春新兴路支行(简称"新兴路支行")借款纠纷一案,本公司作为美华家具借款担保方。美华家具分别在2002年5月28日、2002年6月24日在新兴路支行借款合计2300万元,到期日2003年6月24日,逾期未还。新兴路支行起诉美华家具偿还贷款本息合计2946万元(其中本金2299万元,利息647万元),本公司承担连带保证责任。经伊春市中级人民法院调解,2007年12月6日双方达成调解协议,约定2007年12月10日前美华家具偿还新兴路支行贷款本息合计2946万元,本公司继续承担连带保证责任。至本报告出具日,美华家具尚未偿还新兴路支行本金和利息,本公司也未收到伊春市中级人民法院的任何文告。详见2007年10月18日《证券时报》及巨潮资讯刊登的《诉讼公告》。4、伊春美华家具有限公司(简称"美华家具")与中国工商银行伊春新兴路支行(简称"新兴路支行")借款纠纷一案,本公司作为美华家具借款担保方。美华家具分别在2002年6月24日至2003年4月25日在新兴路支行借款合计1420万元,到期日2004年4月25日,逾期未还。新兴路支行起诉美华家具偿还贷款本息合计1818万元(其中本金1418万元,利息400万元),本公司承担连带保证责任。经伊春市中级人民法院调解,2007年12月6日双方达成调解协议,约定2007年12月10日前美华家具偿还新兴路支行贷款本息合计1818万元,本公司继续承担连带保证责任。至本报告出具日,美华家具尚未偿还新兴路支行本金和利息,本公司也未收到伊春市中级人民法院的任何文告。 根据美华家具测算的偿还能力为50%¨D55%,本公司对上述美华家具两笔借款担保预计承担的债务不超过50%,及金额不超过2382万元。详见2007年12月18日《证券时报》及巨潮资讯刊登的《诉讼进展公告》。
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □ 适用 √ 不适用
    §8 监事会报告
    √ 适用 □ 不适用
    一、监事会工作情况报告期内,监事会共召开四次会议,有关情况如下:(一)公司于2007年4月9日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开了五届十一次监事会,审议了如下决议:(1)《关于对本公司及子公司资产计提减值准备的决议》;(2)《关于对光明集团沈阳家具有限公司等四户公司应收款项核销坏帐的决议》;(3)《关于对其他应收款项核销坏帐的决议》;(4)《关于对应收帐款核销坏帐的决议》;(5)《关于会计差错调整的决议》;(6)《关于对资产报损的决议》;相关公告刊登在2007年4月11日的《证券时报》上。(二)公司于2007年4月26日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届十二次监事会,审议了如下决议:(1)《2007年度监事会工作报告》;(2)《2007年度总经理业务报告》;(3)《2007年年度报告》;(4)《2007年度财务决算报告》;(5)《2007年度利润分配预案》;(6)《关于监事会成员变更的议案》;(7)《关于2007年报审计带强调事项段意见的议案》。相关公告刊登在2007年4月30日的《证券时报》上。(三)公司2007年5月22日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届十三次监事会,会议审议通过了选举周文彬先生为公司监事会主席的议案。相关公告刊登在2007年5月23日的《证券时报》上。(四)公司于2007年12日12日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届十四次监事会,会议通过如下决议:(1)《关于转让大连日发光明家具有限公司51%股权的决议》;  (2)《关于转让大连日发木制品有限公司51%股权的决议》;   (3)《关于召开第二十六次股东大会(2007年第二次临时股东大会)的决议;   相关公告刊登在2007年12月13日的《证券时报》上。二、监事会对有关事项的独立意见(一)公司依法运作情况报告期内,公司董事会能够按照证监会、交易所的规定和要求,努力完善法人治理结构;公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范运作,决策程序符合法律和公司章程规定。公司已建立较为完善的内部控制制度,股东能够平等地通过股东大会参与到公司经营决策中来,公司董事会和经理层能够履行其职责,勤勉地履行责任和义务。董事会依据股东大会的要求,切实履行了各项决议。另我们也看到,虽然公司内部控制制度制定的完善,但董事会的战略委员会、提名委员会、新酬与考核委员成立较晚,履职能力不够,委员会职能有待加强。公司董事会对管理层普及证券法规方面做的还不够,致使出现公司副总违规股票交易的情况发生。监事会提请公司董事会对此应高度重视,加强治理和整改。(二)公司财务情况公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2007年财务报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。(三)公司最近一次募集资金延续到本报告期使用的情况报告期内,公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。(四)公司收购、出售资产情况1、报告期内,公司地处绥芬河市的资产因管理不便、利用率较差,公司以评估值448.24万元价格将其出售给绥芬河龙泽木业有限公司。2、报告期内,公司将持有的大连日发光明家具有限公司51%股权,大连日发木制品有限公司51%股权转让给哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司,转让价格以利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的《大连日发光明家具有限公司审计报告(2007年半年度)》(利安达审字[2007]第1130号)、《大连日发木制品有限公司审计报告(2007年半年度)》(利安达审字[2007]第1129号)审计结果为基础(审计基准日为2007年6月30日),按照净资产值为计算股权价值的基础,确定协议转让金额分别为:大连日发光明家具有限公司2184.38万元,大连日发木制品有限公司1153.25万元。监事会认为报告期内出售异地资产和控股子公司的股权,使本公司及控股子公司属地化,便于经营与管理;交易实施所得资金为公司实施债务重组创造条件。资产和股权的转让没有损害公司和广大投资者利益。(五)关联交易情况报告期内,监事会未发现公司有关联交易发生。(六)对年报审计意见的说明按照利安达信隆会计师事务所出具的《关于对光明集团家具股份有限公司2007年年报出具带强调事项段无保留意见审计报告的说明》,根据《深圳证券交易所股票上市规则》第六章6.8条的要求,本公司监事会通过对公司债务和解、资产及负债情况、贷款担保情况等方面作了认真细致的了解与分析,认为:会计事务所出具的带强调事项段无保留意见审计报告的说明基本客观反映了公司现状,公司监事会原则同意董事会的说明,并认为公司应继续加强债务重组力度,调整公司负债结构,抓好生产经营工作,改善公司的持续经营能力。
    §9 财务报告
    9.1 审计意见
    审计报告 带强调事项段的无保留意见
    审计报告正文
    审 计 报 告利安达审字【2008】第1101号光明集团家具股份有限公司全体股东:我们审计了后附的光明集团家具股份有限公司(以下简称"光明家具")财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是光明家具管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,光明家具财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了光明家具2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用者关注,尽管光明家具在2007年度主要通过债务重组实现净利润1,882万元,但并没有给光明家具带来实质的现金流入,且截至2007年12月31日,光明家具流动负债高于资产总额6,435万元,累计经营性亏损-35,490万元,股东权益-8,817万元,已资不抵债;短期借款33,873万元(其中已逾期的银行借款33,723万元),欠付银行利息10,025万元,且存在因对外担保等或有事项引发的或有负债2,382万元;四家净资产为负数控股子公司尚欠光明家具17,870万元(光明家具以实质上构成对四家控股子公司净投资的长期权益减记至零为限确认了12,742万元超额亏损)。光明家具已在财务报表"附注十七、持续经营说明"充分披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 利安达信隆会计师事务所_中国注册会计师     有限责任公司     _中国注册会计师      中国?北京_   二〇〇八年四月二十五日合并资产负债表(一)______编制单位:光明集团家具股份有限公司___2007年12月31日___单位:人民币元资           产_注释__年末余额__年初余额__合并_母公司_合并数_母公司_合并数_母公司流动资产:______  货币资金_七、1__ 1,583,390.96 _ 611,840.01 _ 75,877,367.78 _ 37,379,223.43   交易性金融资产___  _  _  _    应收票据___  _  _  _    应收账款_七、2_八、1_ 94,567,374.85 _ 32,142,300.73 _ 119,939,083.44 _ 46,726,308.49   预付款项_七、3__ 11,608,737.73 _ 3,143,989.01 _ 30,784,894.58 _ 22,680,013.00   应收利息___  _  _  _    应收股利___  _  _  _    其他应收款_七、4_八、2_ 22,546,867.87 _ 54,973,668.06 _ 28,769,466.86 _ 119,623,185.12   存货_七、5__ 132,315,534.37 _ 12,541,535.94 _ 139,791,101.01 _ 16,251,939.89   一年内到期的非流动资产___  _  _  _    其他流动资产___  _  _  _  流动资产合计___ 262,621,905.78 _ 103,413,333.75 _ 395,161,913.67 _ 242,660,669.93 非流动资产:______  可供出售金融资产___  _  _  _    持有至到期投资___  _  _  _    长期应收款___  _  _  _    长期股权投资_七、6_八、3_  _ 19,448,036.08 _ 90,000.00 _ 46,551,286.21   投资性房地产_七、7__ 61,032,594.04 _ 61,032,594.04 _  _    固定资产_七、8__ 90,399,246.18 _ 47,602,793.24 _ 191,585,696.27 _ 118,543,759.70   在建工程_七、9__ 8,189,747.30 _ 8,189,747.30 _ 69,598,597.22 _ 15,725,679.00   工程物资___  _  _  _    固定资产清理_七、10__  _  _  _    生产性生物资产___  _  _  _    油气资产___  _  _  _    无形资产_七、11__ 32,871,828.61 _ 30,647,264.10 _ 67,894,485.18 _ 62,495,911.34   开发支出___  _  _  _    商誉_七、12__  _  _ 133,902.35 _    长期待摊费用___  _  _ 5,246.20 _ 5,246.20   递延所得税资产_七、13__  _  _  _    其他非流动资产___  _  _  _      非流动资产合计___ 192,493,416.13 _ 166,920,434.76 _ 329,307,927.22 _ 243,321,882.45 资产总计___ 455,115,321.91 _ 270,333,768.51 _ 724,469,840.89 _ 485,982,552.38 公司负责人:     主管财务工作负责人: _____会计机构负责人:_合并资产负债表(二)______编制单位:光明集团家具股份有限公司___2007年12月31日___单位:人民币元负债和股东权益_注释__年末余额__年初余额__合并_母公司_合并数_母公司_合并数_母公司流动负债:______  短期借款_七、15__ 338,729,795.50 _ 234,161,898.00 _ 526,498,107.50 _ 410,280,000.00   交易性金融负债___  _  _  _    应付票据___  _  _  _    应付帐款_七、16__ 42,666,267.86 _ 1,409,477.26 _ 42,702,519.24 _ 2,920,988.86   预收款项_七、17__ 21,845,695.71 _ 1,508,518.52 _ 10,704,422.60 _ 1,430,121.05   应付职工薪酬_七、18__ 6,494,770.11 _ 1,064,974.13 _ 11,961,056.78 _ 1,904,027.66   应交税费_七、19__ 2,333,322.74 _ 950,161.26 _ -2,913,299.44 _ 542,233.89   应付利息_七、20__ 100,246,889.05 _ 70,209,920.15 _ 110,532,223.43 _ 89,945,934.48   应付股利_七、21__ 1,290,029.35 _ 616,752.47 _ 1,290,029.35 _ 616,752.47   其他应付款_七、22__ 5,861,855.08 _ 24,709,893.12 _ 64,703,071.83 _ 56,093,588.57   一年内到期的非流动负债_七、23__  _  _ 33,400,000.00 _ 33,400,000.00   其他流动负债___  _  _  _  流动负债合计___ 519,468,625.40 _ 334,631,594.91 _ 798,878,131.29 _ 597,133,646.98 非流动负债:___  _  _  _    长期借款___  _  _  _    应付债券___  _  _  _    长期应付款___  _  _  _    专项应付款___  _  _  _    预计负债_七、24__ 23,820,000.00 _ 23,820,000.00 _  _    递延所得税负债___  _  _  _    其他非流动负债___  _  _  _  非流动负债合计___ 23,820,000.00 _ 23,820,000.00 _  _  负债合计___ 543,288,625.40 _ 358,451,594.91 _ 798,878,131.29 _ 597,133,646.98 股东权益:___  ___  股本_七、25__ 185,711,578.00 _ 185,711,578.00 _ 185,711,578.00 _ 185,711,578.00   资本公积_七、26__ 62,483,608.44 _ 62,345,403.09 _ 62,793,982.94 _ 62,345,403.09   减:库存股___  _  _  _    盈余公积_七、27__ 18,048,189.78 _ 18,048,189.78 _ 18,048,189.78 _ 18,048,189.78   未分配利润_七、28__ -354,901,493.69 _ -354,222,997.27 _ -372,885,782.69 _ -377,256,265.47   外币报表折算差额___  _  _  _    归属于母公司所有者权益合计___ -88,658,117.47 _ -88,117,826.40 _ -106,332,031.97 _ -111,151,094.60   少数股东权益___ 484,813.98 _  _ 31,923,741.57 _  所有者权益合计___ -88,173,303.49 _ -88,117,826.40 _ -74,408,290.40 _ -111,151,094.60 负债和股东权益总计___ 455,115,321.91 _ 270,333,768.51 _ 724,469,840.89 _ 485,982,552.38 公司负责人:     主管财务工作负责人: _____会计机构负责人:_合   并  利   润  表____________编制单位:光明集团家具股份有限公司___2007年度___单位:人民币元项     目_注释__本期金额__上期金额__合并_母公司_合并数_母公司_合并数_母公司一、营业收入_七、29_八、4_ 114,744,134.99 _ 5,687,093.77 _ 202,798,701.40 _ 9,841,157.24 减:营业成本_七、29__ 105,449,638.22 _ 7,640,500.06 _ 200,400,199.67 _ 9,109,507.76     营业税金及附加_七、30__ 75,892.57 _ 74,486.24 _  _      销售费用_七、31_八、6_ 6,105,443.98 _ 170,603.42 _ 14,355,842.82 _ 1,450,812.72     管理费用_七、32_八、7_ 18,511,148.03 _ 13,775,784.01 _ 26,474,172.16 _ 10,742,729.84     财务费用_七、33__ 45,202,577.05 _ 30,884,107.67 _ 51,875,123.32 _ 34,773,766.07     资产减值损失_七、34__ 14,240,116.76 _ 7,559,240.80 _ 20,385,932.11 _ 2,176,333.54 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)___  _  _  _      投资收益(损失以"-"号填列)_七、35_八、8_ -90,000.00 _ -16,735,834.46 _  _ -83,598,068.92     其中:对联营企业和合营企业的投资收益___  _  _  _  二、营业利润(亏损以"-"号填列)___ -74,930,681.62 _ -71,153,462.89 _ -110,692,568.68 _ -132,010,061.61 加:营业外收入_七、36__ 118,130,421.81 _ 118,015,336.17 _ 789,865.78 _ 137,059.53 减:营业外支出_七、37__ 23,933,995.86 _ 23,828,605.08 _ 10,468,498.84 _ 7,116,047.84     其中:非流动资产处置损失___  _  _  _  三、利润总额(亏损以"-"号填列)___ 19,265,744.33 _ 23,033,268.20 _ -120,371,201.74 _ -138,989,049.92 减:所得税费用_七、38__ 445,016.89 _  _ 605,420.22 _  四、净利润(净亏损以"-"号填列)___ 18,820,727.44 _ 23,033,268.20 _ -120,976,621.96 _ -138,989,049.92     归属于母公司所有者的净利润___ 17,984,289.00 _ 23,033,268.20 _ -121,864,732.16 _ -138,989,049.92     少数股东损益___ 836,438.44 _  _ 888,110.20 _  五、每股收益______    (一)基本每股收益_十四__ 0.096 __ -0.656 _    (二)稀释每股收益_十四__ 0.096 __ -0.656 _公司负责人:                      主管财务工作负责人: _____会计机构负责人:_合并现金流量表_____编制单位:光明集团家具股份有限公司___ 2007年度 __单位:人民币元项     目_注释_本期金额__上期金额___合并数_母公司_合并数_母公司一、经营活动产生的现金流量:_____    销售商品、提供劳务收到的现金__ 136,597,466.27 _ 18,568,958.78 _ 216,747,566.82 _ 10,993,292.45     收到的税费返还__ 5,401,874.75 _  _ 9,865,591.86 _      收到的其他与经营活动有关的现金_七、39_ 6,232,323.06 _ 8,235,998.21 _ 74,999,990.83 _ 92,298,297.98 经营活动现金流入小计__ 148,231,664.08 _ 26,804,956.99 _ 301,613,149.51 _ 103,291,590.43     购买商品、接受劳务支付的现金__ 107,892,992.01 _ 7,917,330.91 _ 208,128,939.57 _ 14,522,035.51     支付给职工以及为职工支付的现金__ 22,530,897.74 _ 3,146,798.56 _ 25,724,163.59 _ 1,907,352.01     支付的各项税费__ 3,360,208.42 _ 761,713.27 _ 1,411,235.28 _ 62,386.00     支付的其他与经营活动有关的现金_七、40_ 24,177,292.13 _ 23,479,165.71 _ 11,757,416.56 _ 15,132,289.56 经营活动现金流出小计__ 157,961,390.30 _ 35,305,008.45 _ 247,021,755.00 _ 31,624,063.08     经营活动产生的现金流量净额__ -9,729,726.22 _ -8,500,051.46 _ 54,591,394.51 _ 71,667,527.35 二、投资活动产生的现金流量:__  ___    收回投资所收到的现金__  _  _  _      取得投资收益所收到的现金__  _  _  _      处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额__ 5,985,118.13 _ 5,882,381.98 _ 6,410.26 _ 146,520.95     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额__ 7,916,495.72 _ 32,213,703.06 _  _      收到的其他与投资活动有关的现金__  _  _ 500,000.00 _  投资活动现金流入小计__ 13,901,613.85 _ 38,096,085.04 _ 506,410.26 _ 146,520.95     购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金__ 5,221,030.82 _ 2,270,586.45 _ 6,187,576.89 _ 13,520.00     投资所支付的现金__  _  _  _ 22,402,000.00     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额__  _  _  _      支付的其他与投资活动有关的现金__  _  _  _  投资活动现金流出小计__ 5,221,030.82 _ 2,270,586.45 _ 6,187,576.89 _ 22,415,520.00     投资活动产生的现金流量净额__ 8,680,583.03 _ 35,825,498.59 _ -5,681,166.63 _ -22,268,999.05 三、筹资活动产生的现金流量__  ___    吸收投资所收到的现金__  _  _ 7,256,145.00 _      其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 __  _  _  _           借款所收到的现金__ 4,307,427.00 _  _ 19,200,887.89 _           发行债券收到的现金__  _  _  _      收到的其他与筹资活动有关的现金__  _  _  _  现金流入小计__ 4,307,427.00 _  _ 26,457,032.89 _      偿还债务所支付的现金__ 76,026,830.00 _ 63,620,000.00 _ 24,545,095.39 _ 12,090,000.00     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金__ 847,922.02 _ 471,066.79 _ 1,340,631.39 _ 15,741.92     其中:子公司支付少数股东的现金股利 __  _  _  _           子公司减资支付给少数股东的现金 __  _  _  _      支付的其他与筹资活动有关的现金__  _  _ 76,280.74 _  筹资活动现金流出小计__ 76,874,752.02 _ 64,091,066.79 _ 25,962,007.52 _ 12,105,741.92     筹资活动产生的现金流量净额__ -72,567,325.02 _ -64,091,066.79 _ 495,025.37 _ -12,105,741.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响__ -677,508.61 _ -1,763.76 _ -1,099,724.58 _ -315.60 五、现金及现金等价物净增加额__ -74,293,976.82 _ -36,767,383.42 _ 48,305,528.67 _ 37,292,470.78 加:期初现金及现金等价物余额_七、40_ 75,877,367.78 _ 37,379,223.43 _ 27,571,839.11 _ 86,752.65 六、期末现金及现金等价物余额__ 1,583,390.96 _ 611,840.01 _ 75,877,367.78 _ 37,379,223.43 公司负责人:                        主管财务工作负责人:                    会计机构负责人:     __________ 合并现金流量表补充资料 _____编制单位:光明集团家具股份有限公司_ -   ____单位:人民币元项     目_注释_本期金额__上期金额___合并数_母公司_合并数_母公司1.将净利润调节为经营活动的现金流量:_____   净利润__ 18,820,727.44 _ 23,033,268.20 _ -120,976,621.96 _ -138,989,049.92    加:资产减值准备__ 14,240,116.76 _ 7,559,240.80 _ 20,321,127.14 _ 2,176,333.54        固定资产折旧__ 12,049,252.66 _ 8,790,850.40 _ 14,474,370.24 _ 2,962,348.94        无形资产摊销__ 2,259,903.73 _ 2,161,781.27 _ 637,957.80 _ 326,136.28        长期待摊费用摊销__ 5,246.20 _ 5,246.20 _ 81,542.46 _ 331,823.32        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失__ -19,389,995.75 _ -19,371,425.94 _ 3,055,666.65 _ 6,561.89        固定资产报废损失__  _  _ 267,920.21 _ 141,711.50        公允价值变动损失__  _  _  _         财务费用__ 46,870,095.53 _ 35,948,677.82 _ 49,408,210.00 _ 39,046,154.65        投资损失__ 90,000.00 _ 16,735,834.46 _  _ 83,598,068.92        递延所得税资产减少__ -19,329.24 _  _  _         递延所得税负债增加__  _  _  _         存货的减少__ -7,422,592.18 _ 3,577,951.81 _ -6,607,906.23 _ 3,339,244.83        经营性应收项目的减少__ 60,972,532.68 _ 74,963,976.25 _ 49,177,521.22 _ 29,052,475.29        经营性应付项目的增加__ -63,394,886.52 _ -87,094,655.20 _ 43,957,497.00 _ 49,675,718.11        其他__ -74,810,797.53 _ -74,810,797.53 _ 794,109.98 _  经营活动产生的现金流量净额__ -9,729,726.22 _ -8,500,051.46 _ 54,591,394.51 _ 71,667,527.35 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:__  ___       债务转为资本__  _  _  _         一年内到期的可转换公司债券__  _  _  _         融资租入固定资产__  _  _  _  3.现金及现金等价物净增加情况:__  ___       现金的期末余额__ 1,583,390.96 _ 611,840.01 _ 75,877,367.78 _ 37,379,223.43        减:现金的期初余额__ 75,877,367.78 _ 37,379,223.43 _ 27,571,839.11 _ 86,752.65        加:现金等价物的期末余额__  _  _  _         减:现金等价物的期初余额__  _  _  _         现金及现金等价物净增加额__ -74,293,976.82 _ -36,767,383.42 _ 48,305,528.67 _ 37,292,470.78 公司负责人:                        主管财务工作负责人:                    会计机构负责人:     _____合并所有者权益变动表(一)_______2007年度 _______编制单位:光明集团家具股份有限公司_______单位:人民币元项 目_本年金额_______归属于母公司所有者权益_____少数股东权益_公司所有者权益合计_实收资本(或股本)_资本公积_库存股(减项)_盈余公积_未分配利润__一、上年年末余额_ 185,711,578.00 _ 71,832,816.86 __ 22,504,144.03 _ -353,042,271.37 _ 9,192,247.05 _ -63,801,485.43 1.会计政策变更_ -   _ -1,640,946.88 _ -   _ -4,455,954.25 _ -19,843,511.32 _ 22,731,494.52 _ -3,208,917.93 2.前期差错更正__ -7,397,887.04 _____ -7,397,887.04 二、本年年初余额_ 185,711,578.00 _ 62,793,982.94 _ -   _ 18,048,189.78 _ -372,885,782.69 _ 31,923,741.57 _ -74,408,290.40 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)_ -   _ -310,374.50 _ -   _ -   _ 17,984,289.00 _ -31,438,927.59 _ -13,765,013.09 (一)净利润_____ 17,984,289.00 _ 836,438.44 _ 18,820,727.44 (二)直接计入所有者权益的利得和损失_ -   _ -310,374.50 _ -   _ -   _ -   _ -   _ -310,374.50 1.可供出售金融资产公允价值变动净额_______ -   2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响__ -310,374.50 _____ -310,374.50 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响_______ -   4.其他_______ -   上述(一)和(二)小计_ -   _ -310,374.50 _ -   _ -   _ 17,984,289.00 _ 836,438.44 _ 18,510,352.94 (三)所有者投入和减少资本_ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -32,275,366.03 _ -32,275,366.03 1.所有者投入资本_______ -   2.股份支付计入所有者权益的金额_______ -   3.其他______ -32,275,366.03 _ -32,275,366.03 (四)利润分配_ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   1.提取盈余公积_______ -   2.对所有者(或股东)的分配_______ -   3.其他_______ -   (五)所有者权益内部结转_ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   1.资本公积转增资本(或股本)_______ -   2.盈余公积转增资本(或股本)_______ -   3.盈余公积弥补亏损_______ -   4.其他_______ -   四、本年年末余额_ 185,711,578.00 _ 62,483,608.44 _ -   _ 18,048,189.78 _ -354,901,493.69 _ 484,813.98 _ -88,173,303.49 _ 2,019,931.52 __ 62,483,608.44 _ -   _ -   __ 公司法定代表人:                                        主管会计工作负责人:                                   会计机构负责人: _______合并所有者权益变动表(二)_______2007年度 _______编制单位:光明集团家具股份有限公司_______单位:人民币元项 目_上年金额_______归属于母公司所有者权益_____少数股东权益_公司所有者权益合计_实收资本(或股本)_资本公积_库存股(减项)_盈余公积_未分配利润__一、上年年末余额_ 185,711,578.00 _ 64,434,929.82 _ -   _ 22,504,144.03 _ -251,006,306.49 _ 18,393,408.25 _ 40,037,753.61 1.会计政策变更_ -   _ -   _ -   _ -4,455,954.25 _ -14,744.04 _ 12,642,223.12 _ 8,171,524.83 2.前期差错更正_______ -   二、本年年初余额_ 185,711,578.00 _ 64,434,929.82 __ 18,048,189.78 _ -251,021,050.53 _ 31,035,631.37 _ 48,209,278.44 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)_ -   _ -1,640,946.88 _ -   _ -   _ -121,864,732.16 _ 888,110.20 _ -122,617,568.84 (一)净利润_____ -121,864,732.16 _ 888,110.20 _ -120,976,621.96 (二)直接计入所有者权益的利得和损失_ -   _ -1,640,946.88 _ -   _ -   _ -   _ -   _ -1,640,946.88 1.可供出售金融资产公允价值变动净额_______ -   2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响_______ -   3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响_______ -   4.其他__ -1,640,946.88 _____ -1,640,946.88 上述(一)和(二)小计_ -   _ -1,640,946.88 _ -   _ -   _ -121,864,732.16 _ 888,110.20 _ -122,617,568.84 (三)所有者投入和减少资本_ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   1.所有者投入资本_______ -   2.股份支付计入所有者权益的金额_______ -   3.其他_______ -   (四)利润分配_ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   1.提取盈余公积_______ -   2.对所有者(或股东)的分配_______ -   3.其他_______ -   (五)所有者权益内部结转_ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   _ -   1.资本公积转增资本(或股本)_______ -   2.盈余公积转增资本(或股本)_______ -   3.盈余公积弥补亏损_______ -   4.其他_______ -   四、本年年末余额_ 185,711,578.00 _ 62,793,982.94 _ -   _ 18,048,189.78 _ -372,885,782.69 _ 31,923,741.57 _ -74,408,290.40 _______
    9.2 财务报表
    9.2.1 资产负债表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司                    2007年12月31日                    单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 1,583,390.96 611,840.01 75,877,367.78 37,379,223.43
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 94,567,374.85 32,142,300.73 119,939,083.44 46,726,308.49
    预付款项 11,608,737.73 3,143,989.01 30,784,894.58 22,680,013.00
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    其他应收款 22,546,867.87 54,973,668.06 28,769,466.86 119,623,185.12
    买入返售金融资产
    存货 132,315,534.37 12,541,535.94 139,791,101.01 16,251,939.89
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 262,621,905.78 103,413,333.75 395,161,913.67 242,660,669.93
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 19,448,036.08 90,000.00 46,551,286.21
    投资性房地产 61,032,594.04 61,032,594.04
    固定资产 90,399,246.18 47,602,793.24 191,585,696.27 118,543,759.70
    在建工程 8,189,747.30 8,189,747.30 69,598,597.22 15,725,679.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 32,871,828.61 30,647,264.10 67,894,485.18 62,495,911.34
    开发支出
    商誉 133,902.35
    长期待摊费用 5,246.20 5,246.20
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 192,493,416.13 166,920,434.76 329,307,927.22 243,321,882.45
    资产总计 455,115,321.91 270,333,768.51 724,469,840.89 485,982,552.38
    流动负债:
    短期借款 338,729,795.50 234,161,898.00 526,498,107.50 410,280,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 42,666,267.86 1,409,477.26 42,702,519.24 2,920,988.86
    预收款项 21,845,695.71 1,508,518.52 10,704,422.60 1,430,121.05
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 6,494,770.11 1,064,974.13 11,961,056.78 1,904,027.66
    应付股利 1,290,029.35 616,752.47 1,290,029.35 616,752.47
    应交税费 2,333,322.74 950,161.26 -2,913,299.44 542,233.89
    应付利息 100,246,889.05 70,209,920.15 110,532,223.43 89,945,934.48
    其他应付款 5,861,855.08 24,709,893.12 64,703,071.83 56,093,588.57
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 33,400,000.00 33,400,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 519,468,625.40 334,631,594.91 798,878,131.29 597,133,646.98
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债 23,820,000.00 23,820,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 23,820,000.00 23,820,000.00
    负债合计 543,288,625.40 358,451,594.91 798,878,131.29 597,133,646.98
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 185,711,578.00 185,711,578.00 185,711,578.00 185,711,578.00
    资本公积 62,483,608.44 62,345,403.09 62,793,982.94 62,345,403.09
    减:库存股
    盈余公积 18,048,189.78 18,048,189.78 18,048,189.78 18,048,189.78
    一般风险准备
    未分配利润 -354,901,493.69 -354,222,997.27 -372,885,782.69 -377,256,265.47
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 -88,658,117.47 -88,117,826.40 -106,332,031.97 -111,151,094.60
    少数股东权益 484,813.98 31,923,741.57
    所有者权益合计 -88,173,303.49 -88,117,826.40 -74,408,290.40 -111,151,094.60
    负债和所有者权益总计 455,115,321.91 270,333,768.51 724,469,840.89 485,982,552.38
    9.2.2 利润表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司                     2007年1-12月                     单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 114,744,134.99 5,687,093.77 202,798,701.40 9,841,157.24
    其中:营业收入 114,744,134.99 5,687,093.77 202,798,701.40 9,841,157.24
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 189,584,816.61 60,104,722.20 313,491,270.08 58,253,149.93
    其中:营业成本 105,449,638.22 7,640,500.06 200,400,199.67 9,109,507.76
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 75,892.57 74,486.24
    销售费用 6,105,443.98 170,603.42 14,355,842.82 1,450,812.72
    管理费用 18,511,148.03 13,775,784.01 26,474,172.16 10,742,729.84
    财务费用 45,202,577.05 30,884,107.67 51,875,123.32 34,773,766.07
    资产减值损失 14,240,116.76 7,559,240.80 20,385,932.11 2,176,333.54
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
    投资收益(损失以"-"号填列) -90,000.00 -16,735,834.46 -83,598,068.92
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) -74,930,681.62 -71,153,462.89 -110,692,568.68 -132,010,061.61
    加:营业外收入 118,130,421.81 118,015,336.17 789,865.78 137,059.53
    减:营业外支出 23,933,995.86 23,828,605.08 10,468,498.84 7,116,047.84
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 19,265,744.33 23,033,268.20 -120,371,201.74 -138,989,049.92
    减:所得税费用 445,016.89 605,420.22
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) 18,820,727.44 23,033,268.20 -120,976,621.96 -138,989,049.92
    归属于母公司所有者的净利润 17,984,289.00 23,033,268.20 -121,864,732.16 -138,989,049.92
    少数股东损益 836,438.44 888,110.20
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.10 -0.66
    (二)稀释每股收益 0.10 -0.66
    9.2.3 现金流量表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司                     2007年1-12月                     单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 136,597,466.27 18,568,958.78 216,747,566.82 10,993,292.45
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 5,401,874.75 9,865,591.86
    收到其他与经营活动有关的现金 6,232,323.06 8,235,998.21 74,999,990.83 92,298,297.98
    经营活动现金流入小计 148,231,664.08 26,804,956.99 301,613,149.51 103,291,590.43
    购买商品、接受劳务支付的现金 107,892,992.01 7,917,330.91 208,128,939.57 14,522,035.51
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 22,530,897.74 3,146,798.56 25,724,163.59 1,907,352.01
    支付的各项税费 3,360,208.42 761,713.27 1,411,235.28 62,386.00
    支付其他与经营活动有关的现金 24,177,292.13 23,479,165.71 11,757,416.56 15,132,289.56
    经营活动现金流出小计 157,961,390.30 35,305,008.45 247,021,755.00 31,624,063.08
    经营活动产生的现金流量净额 -9,729,726.22 -8,500,051.46 54,591,394.51 71,667,527.35
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,985,118.13 5,882,381.98 6,410.26 146,520.95
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,916,495.72 32,213,703.06
    收到其他与投资活动有关的现金 500,000.00
    投资活动现金流入小计 13,901,613.85 38,096,085.04 506,410.26 146,520.95
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,221,030.82 2,270,586.45 6,187,576.89 13,520.00
    投资支付的现金 22,402,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 5,221,030.82 2,270,586.45 6,187,576.89 22,415,520.00
    投资活动产生的现金流量净额 8,680,583.03 35,825,498.59 -5,681,166.63 -22,268,999.05
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 7,256,145.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 4,307,427.00 19,200,887.89
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 4,307,427.00 26,457,032.89
    偿还债务支付的现金 76,026,830.00 63,620,000.00 24,545,095.39 12,090,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 847,922.02 471,066.79 1,340,631.39 15,741.92
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 76,280.74
    筹资活动现金流出小计 76,874,752.02 64,091,066.79 25,962,007.52 12,105,741.92
    筹资活动产生的现金流量净额 -72,567,325.02 -64,091,066.79 495,025.37 -12,105,741.92
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -677,508.61 -1,763.76 -1,099,724.58 -315.60
    五、现金及现金等价物净增加额 -74,293,976.82 -36,767,383.42 48,305,528.67 37,292,470.78
    加:期初现金及现金等价物余额 75,877,367.78 37,379,223.43 27,571,839.11 86,752.65
    六、期末现金及现金等价物余额 1,583,390.96 611,840.01 75,877,367.78 37,379,223.43
    
    9.2.4 所有者权益变动表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司                                          2007年12月31日                                          单位:(人民币)元
    项目 本期金额 上年金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 185,711,578.00 71,832,816.86 22,504,144.03 -353,042,271.37 9,192,247.05 -63,801,485.43 185,711,578.00 64,434,929.82 22,504,144.03 -251,006,306.49 18,393,408.25 40,037,753.61
    加:会计政策变更 -1,640,946.88 -4,455,954.25 -19,843,511.32 22,731,494.52 -3,208,917.93 -4,455,954.25 -14,744.04 12,642,223.12 8,171,524.83
    前期差错更正 -7,397,887.04 -7,397,887.04
    二、本年年初余额 185,711,578.00 62,793,982.94 18,048,189.78 -372,885,782.69 31,923,741.57 -74,408,290.40 185,711,578.00 64,434,929.82 18,048,189.78 -251,021,050.53 31,035,631.37 48,209,278.44
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) -310,374.50 17,984,289.00 -31,438,927.59 -13,765,013.09 -1,640,946.88 -121,864,732.16 888,110.20 -122,617,568.84
    (一)净利润 17,984,289.00 836,438.44 18,820,727.44 -121,864,732.16 888,110.20 -120,976,621.96
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -310,374.50 -310,374.50 -1,640,946.88 -1,640,946.88
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -310,374.50 -310,374.50
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 -1,640,946.88 -1,640,946.88
    上述(一)和(二)小计 -310,374.50 17,984,289.00 836,438.44 18,510,352.94 -1,640,946.88 -121,864,732.16 888,110.20 -122,617,568.84
    (三)所有者投入和减少资本 -32,275,366.03 -32,275,366.03
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他 -32,275,366.03 -32,275,366.03
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 185,711,578.00 62,483,608.44 18,048,189.78 -354,901,493.69 484,813.98 -88,173,303.49 185,711,578.00 62,793,982.94 18,048,189.78 -372,885,782.69 31,923,741.57 -74,408,290.40
    
    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    √ 适用 □ 不适用
    主要会计政策变更(1)根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》及《企业会计准则解释第1号--长期股权投资》的规定,公司对所属子公司的长期股权投资的核算由原来的权益法改为成本法,公司在首次执行日以前已经持有的对子公司的长期股权投资,在首次执行日进行追溯调整,视同该子公司自最初即采用成本法核算,执行新会计准则后,按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分确认为投资收益。(2)根据《企业会计准则第8号--减值损失》的规定,公司对应收款项、存货、固定资产、在建工程、无形资产及长期股权投资等计提减值准备统一在资产减值损失中核算。(3)根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定,公司对应付工资、应付福利费和其他应付款中的养老保险等进行了重新分类,单项列为应付职工薪酬。(4)根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法对所得税进行核算,确认递延所得税资产或递延所得税负债。并将影响数计入当期所得税费用。(5)根据《企业会计准则第20号--企业合并》的规定,属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资,尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销,并调整所有者权益,冲销尚未摊销完毕的股权投资差额减少母公司2007年1月1日所有者权益1,640,946.88元。(6)根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》的规定,公司对外出租的房地产确认为投资性房地产按照成本法核算。(7)对于本公司合并财务报表的盈余公积,原将已抵销的子公司提取的盈余公积,根据本公司享有子公司盈余公积的部分在合并报表中确认,现改为在合并报表中不再确认已抵销的子公司提取的盈余公积,并采用追溯调整法对2006年的比较财务报表的相关项目进行调整。
    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    √ 适用 □ 不适用
    1、会计政策变更(1)当会计政策变更影响期初留存收益及当年净损益时,可参考以下披露格式。公司根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》,公司从2007年1月1日起,执行新《企业会计准则》;并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定需要追溯调整事项,按照证监发(2006)136号文、证监会计字(2007)10号文的要求,对财务报表项目进行了追溯调整。并根据新企业会计准则的规定,子公司计提的盈余公积不再转回,而相应增加合并报表的未分配利润;母公司以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限确认投资亏损;子公司少数股东分担的当期亏损,超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额应当冲减母公司的所有者权益,该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司的所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前,全部归属于母公司的所有者权益。上列各项对报表的的影响如下:项目_对2007年初资本公积的影响_对2007年初留存收益的影响_其中:对年初未分配利润的影响_对本期净利润的影响同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额_-1,640,946.88___子公司未确认投资损失__-25,867,436.62_-25,867,436.62_合并盈余公积不回转___4,455,954.25_债务重组____98,630,797.53____合计_-1,640,946.88_-25,867,436.62_-21,411,482.37_98,630,797.53母公司确认的超额亏损__-101,642,141.10_-101,642,141.10_-25,777,088.562、_重大会计差错更正公司于2006年12月17日与中国信达资产管理公司哈尔滨办事处(以下简称"中国信达")签订了债务重组合同,以2006年9月20日为基准日(含该日),公司和中国信达确认的重组债务为30,989,853.52元,中国信达同意豁免公司债务5,377,955.52元,其余款项25,611,898.00元分二次在2006年12月18日偿还7,090,000.00元,2007年6月30日偿还18,521,898.00元。公司2006年支付了7,090,000.00元。按财会字〔2001〕7号《财政部关于印发《企业会计准则-无形资产》等8项准则的通知》中债务重组准则规定,公司将重组债务的账面价值减记至将来应付金额25,611,898.00元,减记的金额5,377,955.52元确认为资本公积。公司的控股子公司-伊春市森林家具有限公司(以下简称"森林家具")于2006年12月17日与中国信达签订了债务重组合同,以2006年9月20日为基准日(含该日),森林家具和中国信达确认的重组债务为15,531,139.52元,中国信达同意豁免森林家具债务2,693,242.02元,其余款项12,837,897.50元分别在2006年12月18日偿还3,550,000.00元,2007年6月30日偿还9,287,897.50元。森林家具2006年支付了3,550,000.00元。森林家具将重组债务的账面价值减记至将来应付金额12,837,897.50元,减记的金额2,693,242.02元确认为资本公积,公司按持股比例计算应当享有的份额记入了长期股权投资和资本公积-股权投资准备2,019,931.52元。截止2007年12月31日,公司及森林家具因资金紧张均未将第二次应付款项支付给中国信达。2008年3月公司及森林家具接到中国信达恢复债权及催收通知书,宣布取消任何债务豁免承诺,要求公司支付本金16,161,898.00元,利息7,724,433.10元;要求森林家具支付本金8,097,897.50元,利息3,870,316.38元,公司及森林家具已将上述本金和利息在2007年做出了账务处理。现对上述前期差错予以追溯调整,对2006年调整情况为:调减资本公积7,397,887.04元,调增财务费用1,567,971.05元,调增应付利息8,577,756.09元,调增短期借款388,102.00元;对2007年调整情况为:调减财务费用和期初未分配利润1,567,971.05元。
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    √ 适用 □ 不适用
    2007年12月10日,本公司与哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司(简称"潜龙丽晟")签署了股权转让协议,本公司将持有的控股子公司大连日发光明家具公司51%的股权,大连日发木制品有限公司51%投权转让给潜龙丽晟,本公司将已处置的子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。