金洲慈航(000587)公告正文

S*ST光明2007年半年度报告

公告日期:2007-08-28

                           光明集团家具股份有限公司2007年半年度报告
    
    
                                                     2007年 8月28 日
       
    重要提示:公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长马中文先生、主管会计工作负责人任会清女士、会计机构负责人李兆梅女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
        朱秀云女士授权委托陈为国先生出席会议并代行表决权,胡凤滨先生授权委托马中文先生出席会议并代行表决权。
    公司半年度财务会计报告未经审计。                                     
    
    
    目  录
    
    一、公司基本情况……………………………………………3
    
    二、主要财务数据和指标……………………………………4
    
      三、股本变动及主要股东持股情况…………………………4
    
      四、董事、监事、高级管理人员情况………………………7
    
    五、董事会报告  ……………………………………………7
    
      六、重要事项…………………………………………………10
    
      七、财务报告…………………………………………………15
    
    八、备查文件目录……………………………………………41
    
    
    
    
    
    
    一、公司基本情况
    
    (一)公司法定中文名称:光明集团家具股份有限公司
          公司法定英文名称:GUANGMING GROUP FURNITURE CO.LTD.
              英文名称缩写:GMF
    (二)股票上市地:深圳证券交易所
        A股简称:S*ST光明
            A股代码:000587
    (三)公司注册地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
          公司办公地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
              邮政编码:153000
              公司网址:http://www.guangming.com
          公司电子信箱:info@guangming.com
    (四)法定代表人:马中文先生
    (五)公司董事会秘书:任会清女士
            联系电话:0458-6135770
                    传真:0458-6135999
                电子信箱:gmrhq123@sina.com
    证券事务代表:王红霞女士
                联系电话:0458-6135587
                    传真:0458-6135999
                电子信箱:gmzq000587@163.com
    (六)选定的中国证监会指定报纸:《证券时报》
            指定互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
          半年度报告备置地点:公司董事会秘书部
    (七)经营范围 :家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜等业务。
    
    二、主要财务数据和指标
                                                              
                                                                          单位:(人民币)元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                         本报告期末       上年度期末                   本报告期末比上年度期末增减(%  
                                                                                       )                              
                                                          调整前         调整后        调整前           调整后         
  总资产                                 619,114,860.21   726,110,787.7  724,488,511.  -14.74%          -14.54%        
                                                          7              02                                            
  所有者权益(或股东权益)               -104,874,302.31  -72,993,732.4  -76,135,439.  -43.68%          -37.75%        
                                                          8              77                                            
  每股净资产                             -0.56            -0.39          -0.41         -43.59%          -36.59%        
                                         报告期(1-6月   上年同期                     本报告期比上年同期增减(%)    
                                         )                                                                            
                                                          调整前         调整后        调整前           调整后         
  营业利润                               -29,059,176.25   -19,076,493.5  -19,076,493.  -52.33%          -52.33%        
                                                          3              53                                            
  利润总额                               -28,766,946.76   -18,608,201.1  -18,608,201.  -54.59%          -54.59%        
                                                          3              13                                            
  净利润                                 -22,485,892.10   -13,757,756.4  -13,946,336.  -63.44%          -61.23%        
                                                          9              20                                            
  扣除非经常性损益后的净利润             -22,217,269.02   -18,709,874.4  -18,898,454.  -18.75%          -17.56%        
                                                          1              12                                            
  基本每股收益                           -0.12            -0.07          -0.08         -71.43%          -50.00%        
  稀释每股收益                           -0.12            -0.07          -0.08         -71.43%          -50.00%        
  净资产收益率                                                                                                         
  经营活动产生的现金流量净额             -1,590,770.29    -6,616,277.53                -75.96%                         
  每股经营活动产生的现金流量净额         -0.01            -0.04                        -75.00%                         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
 注:因净资产为负数,净资产收益率无意义。
    
                                                 
    注:非经常性损益扣除项目有:


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  非经常性损益项目                                            金额                                                     
  非流动资产损益项目                                          -241,726.23                                              
  除上述之外的其他营业外收支净额                              -26,896.85                                               
  合计                                                        -268,623.08                                              
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    三、股本变动及主要股东持股情况
    
    (一)股本变动情况:
    1、报告期内,公司股份总数没有变化,公司因高管人员自动减持,股本结构发生了变化,总股本185,711,578股,其中,未上市流通股102,301,223股,比报告初期减少9,800股;已上市流通股83,410,355股,比报告初期增加9,800股。
    
    股本结构变动情况表


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                          本期变动前                本期变动增减(+,-)                      本期变动后             
                          数量(股)     比例(%)  发行   送股    公积金   其他      小计      数量(股)    比例(%  
                                                    新股           转股                                       )       
  一、未上市流通股份      102,311,023    55.09      0      0       0        -9,800    -9,800    102,301,223   55.09    
  1、发起人股份           76,118,224     40.99      0      0       0        0         0         76,118,224    40.99    
  其中:国家持有股份      0              0          0      0       0        0         0         0             0        
  境内法人持有股份        76,118,224     40.99      0      0       0        0         0         76,118,224    40.99    
  境外法人持有股份        0              0          0      0       0        0         0         0             0        
  其他                    0              0          0      0       0        0         0         0             0        
  2、募集法人股份         26,099,382     14.05      0      0       0        0         0         26,099,382    14.05    
  3、内部职工股           0              0          0      0       0        0         0         0             0        
  4、优先股或其他         93,417         0.05       0      0       0        -9,800    -9,800    83,617        0.05     
  二、已上市流通股份      83,400,555     44.90      0      0       0        9,800     9,800     83,410,355    44.91    
  1、人民币普通股         83,400,555     44.90      0      0       0        9,800     9,800     83,410,355    44.91    
  2、境内上市的外资股     0              0          0      0       0        0         0         0             0        
  3、境外上市的外资股     0              0          0      0       0        0         0         0             0        
  4、其他                 0              0          0      0       0        0         0         0             0        
  三、股份总数            185,711,578    100.00     0      0       0        0         0         185,711,578   100.00   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    2、公司截止报告期末的股东总数为17,333名。
    (二)主要股东持股情况介绍:
    1、 截止2007年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东、前十名流通股股东持股情况:
    


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  报告期末股东总数            17,333名                                                                                 
  前十名股东持股情况                                                                                                   
  股东名称(全称)                报告期   期末持股数   比例(%   股份类别(已流通   质押或冻结的股   股东性质         
                                  内增减   量           )        或未流通)         份数量                            
  光明集团股份有限公司            0        76,118,224   40.99     未流通             76,118,224       境内非国有法人   
  黑龙江中盟集团有限公司          0        16,016,000   8.62      未流通             16,016,000       境内非国有法人   
  深圳市圣泉禾实业发展有限公司    0        5,299,840     2.85    未流通             5,299,840        境内非国有法人   
  黑龙江省国际信托投资公司        0        2,693,600    1.45      未流通             未知             境内非国有法人   
  沈光朗                          未知     1,350,000    0.73      已流通             未知             境内自然人       
  厉香野                          未知     1,295,953    0.70      已流通             未知             境内自然人       
  肖海东                          未知     1,100,000    0.59      已流通             未知             境内自然人       
  周泰勇                          未知     1,074,647    0.58      已流通             未知             境内自然人       
  伊春天河经贸有限公司            0        1,059,968    0.57      未流通             未知             境内非国有法人   
  陈川钢                          未知     875,200      0.47      已流通             未知             境内自然人       
  前十名流通股股东持股情况                                                                                             
  股东名称(全称)            期末持有流通股的数量                                       股份种类                      
  沈光朗                      1,350,000                                                  人民币普通股                  
  厉香野                      1,295,953                                                  人民币普通股                  
  肖海东                      1,100,000                                                  人民币普通股                  
  周泰勇                      1,074,647                                                  人民币普通股                  
  陈川钢                      875,200                                                    人民币普通股                  
  宁波铭达实业发展有限公司    831,680                                                    人民币普通股                  
  河北证券有限责任公司        688,100                                                    人民币普通股                  
  章波萍                      657,000                                                    人民币普通股                  
  章雪萍                      633,000                                                    人民币普通股                  
  胡润梅                      580,876                                                    人民币普通股                  
  上述股东关联关系或一致行动  上述股东中的法人股东之间无关联关系或一致行动的情况,自然人股东之间关系不详。             
  的说明                                                                                                               
  战略投资者或一般法人参与配  无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。                                   
  售新股约定持股期限的说明                                                                                             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    2、十大股东持股相关情况说明:
     (1)前十名股东不存在持有已上市流通股份并持有未上市流通股份的情况;前十名股东均无关联关系;无战略投资者或一般法人参与配售新股而成为前十名股东的情况;无代表国家持股的单位及外资股东。
    (2)本公司股东光明集团股份有限公司以所持本公司全部股权76,118,224股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。(相关公告刊登在2002年8月17日《证券时报》)。
    (3)本公司股东黑龙江中盟集团有限公司以所持本公司全部股权16,016,000股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。(相关公告刊登在2001年7月12日的《证券时报》。)
    (4)因深圳市圣泉禾实业发展有限公司欠付圣泉禾实业投资有限公司业务往来款,根据圣泉禾实业投资有限公司申请,黑龙江省伊春市中级人民法院司法冻结了本公司股东深圳市圣泉禾实业发展有限公司所持本公司全部股权5,299,840股。
    (5)报告期内,公司实际控制人光明集团拟变更为伊春市政府事宜,光明集团股东光明集团建筑安装有限公司持有的8200万股在办理工商变更登记手续过程中,黑龙江省工商局认为以伊春市政府(市国资办)为出资主体不符合相关规定,不同意进行变更登记。伊春市国资办于2007年4月29日将发给光明集团的国有产权登记证及企业国有资产占有产权登记表予以收回。(相关公告详见2007年3月20日、2007年5月24日证券时报及巨潮资讯http://www.cninfo.com.cn)。
    
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    
    (一)报告期内,公司高级管理人员持有本公司股份自动减持25%,减少9,800股,减至83,617股。


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  姓名             职务            年初持股数       本期增持股份数   本期减持股份数   期末持股数       变动原因        
                                                    量               量                                                
  刘忱             副董事长        55117            0                0                55117                            
  袁美君           监事            38000            0                9500             28500            自动减持        
  高金波           董事            300              0                300              0                自动减持        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (二)报告期内,公司副董事长刘忱先生于五届十五次董事会辞去本公司副董事长职务,经本公司第二十四次股东大会审议通过。公司董事于宁先生于五届二十次董事会辞去本公司董事职务,按照股东单位推荐,推选王宏岩先生、遇守伟先生担任本公司董事,经本公司二十五次股东大会表决通过。公司董事会秘书郑舒怀先生于五届二十三次董事会辞去本公司董事会秘书职务,在公司董事会未聘任董事会秘书期间,暂由总经理任会清女士代行董事会秘书职责。
    报告期内,总经理周英年先生于五届二十次董事会辞去本公司总经理职务,经董事长提名,聘任任会清女士出任公司总经理。副总经理周文彬先生辞去本公司副总经理职务,经总经理提名,聘任党建军先生、徐兆彬先生出任公司副总经理职务。以上高级管理人员变动经五届二十次董事会审议通过。
    
    五、董事会报告
    
    报告期内生产经营活动的总体状况:
    报告期内,由于来自美国、瑞典客户的订单减少,致使出口下降,同时人民币升值、出口退税率下降给出口带来很大压力,公司为弥补出口下降带来的影响,扩大了内销产品开发、销售的力度,但国内家具市场竞争激烈,产品开发短期内难以达到效果,报告期内,内销销售没有较大的提高。
    截止2007年6月30日,公司实现营业收入8,243 万元,比上年同期下降  10.61%;其中主营业务收入7,671万元,比上年同期降低9.65%,净利润 -2,249 万元,比上年同期下降61.23%。
    (二)报告期内的经营情况:
    公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售
    家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜等业务。
                                 
                                          单位:人民币: 元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目               主营业务收入     主营业务成本    毛利率(  主营业务收入比  主营业务成本比  毛利率比上年同期增减(% 
                                                      %)       上年同期增减(  上年同期增减(  )                      
                                                                %)             %)                                    
  分行业                                                                                                               
  木制家具业         76705580.85      66320669.36     13.54%    -9.65%          -11.67%         增加1.98个百分点       
  化工业                                                                                                               
  其中:关联交易     6748093.77       5778978.93      14.36%    -18.68%         -27.30%         增加10.15个百分点      
  分产品                                                                                                               
  家具产品           76705580.85      66320669.36     13.54%    -9.65%          -11.67%         增加1.98个百分点       
  化工材料                                                                                                             
  其中:关联交易     6748093.77       5778978.93      14.36%    -18.68%         -27.30%         增加10.15个百分点      
  关联交易的定价原   本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则,以市场价格为依据进行公平交易和核  
  则                 算。                                                                                              
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                             报告期                     上年同期                 本报告期比上年同期增减(%)     
  营业收入                         82,426,407.38              92,207,218.63            -10.61%                         
  营业利润                         -29,059,176.25             -19,076,493.53           -52.33%                         
  期间费用                         35,138,522.14              34,312,759.53            2.41%                           
  资产减值损失                     4,711,336.78               -4,989,953.66            194.42%                         
  净利润                           -22,485,892.10             -13,946,336.2            -61.23%                         
  现金及现金等价物净增加额         -50,320,850.11             1,485,321.34             -3487.88%                       
  营业外收支差额                   292,229.49                 468,292.40               -37.60%                         
  利润总额                         -28,766,946.76             -18,608,201.13           -54.59%                         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分析: 
    1)营业收入变化的主要原因是出口及内销本期销售有所下降所致。
    2)营业利润、净利润、利润总额减少的主要原因是本期资产减值损失增加所致。
    3)资产减值损失增加的主要原因:一是本期计提坏帐准备;二是去年大股东偿还欠款转回坏帐准备,存货销售结转存货跌价准备。
    4)现金及现金等价物的净增加额变化的主要原因是本期偿还短期借款。
    5)营业外收支减少的主要原因是固定资产处置收入减少。
    2、公司无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到10%以上(含10%)。
    3、经营中的问题与困难
    报告期内,根据财政部2006年9月发布的《关于调整部分商品出口退税率和增补加工贸易禁止类目录的通知》,公司生产的出口产品出口退税率由13%调至11%,给出口带来较大影响,同时人民币持续升值、木材涨价也给出口带来很大的压力,增加了产品成本,减少了利润。国内市场开发力度不够,在出口下降的形势下,国内市场销售没有增长是影响公司业绩的一个主要因素。
    (三)报告期投资情况:
    1、报告期内,公司无募集资金、无前期募集资金延续到本报告期使用的情况。
    2、报告期内,公司无重大非募股资金投资项目。
    (四)报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进行比较:
    公司在2006年年度报告中预计2007年各项经济指标:计划销售收入2亿元,其中出口创汇1,500万美元,实现利润100万元。公司上半年实现销售收入 8,243 万元,其中出口创汇 761 万美元,净利润 -2,249 万元。销售收入完成上半年计划的82.43 %,分析原因:
    本年度出口销售收入完成上半年计划的101.47%,内销收入2,451万元完成上半年计划的59.17%。主要原因:一是由于公司流动资金不足,内销市场以受托代销方式经营,必然占用一部分资金,因此各子公司倾斜生产外销产品,致使销售额下降;二是产品的配套性和款式滞后于家具市场潮流,导致销售额下降。
    (五)公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改。
    (六)公司预测本年至下一报告期期末净利润累计亏损4500万元左右,原因:
    1主营业务收入下降,出口退税率下降以及美元对人民币汇率下降,致使出口销售收入下降;
    2 以资抵债部分闲置资产按会计准则计提折旧,致使费用增加;
    3 本年度预计计提减值准备1000万元;
    4流动资金不足,影响正常的生产经营。
    (七)本公司半年度财务报告未经审计;上年年度报告中的财务报告被利安达信隆会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。
    公司董事会关于2006年报审计带强调事项段意见的说明:
    按照利安达信隆会计师事务所出具的《关于对光明集团家具股份有限公司2006年年报出具带强调事项段无保留意见审计报告的说明》,根据《深圳证券交易所股票上市规则》第六章6.8条的要求,本公司董事会经过认真研究,认为:该说明对本公司资产、负债、担保状况等强调事项符合公司实际情况,公司董事会将按照既定的方案积极加快资产重组步伐,促成债务和解,努力拓展市场,提高企业效益。确保公司长期、稳定、健康的发展,全力以赴提升公司持续经营能力。
    (相关公告见2007年4月26日证券时报及巨潮资讯http://www.cninfo.com.cn)。
    
    六、重要事项
    
    (一)报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《股票上市规则》等法律法规的有关规定,不断加强法人治理结构,促进公司的规范运作和发展,对公司治理情况进行了自查,形成了《关于公司治理自查报告及整改计划》,明确了治理专项活动的具体工作步骤、时间和要求,并加以切实落实,公司完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《内部控制制度》。制定了《信息披露事务管理制度》、《接待和推广工作制度》。董事会审议通过后严格按照此办法执行,使公司的治理情况更加符合证监会的有关规范性要求(相关公告见2007年7月4日证券时报及巨潮资讯http://www.cninfo.com.cn)。
    (二)公司没有以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案,没有公积金转增股本方案或发行新股方案,没有中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
    报告期内公司没有股权激励方案。
    (三)报告期内及以前期间,在泰阳证券有限责任公司与深圳市圣泉禾实业发展有限公司“资产委托管理合同”纠纷一案中,本公司被湖南省长沙市中级人民法院通知作为第三人参加诉讼。一审判定本公司承担部分责任。本公司不服一审判决提起上诉。湖南省高级人民法院认为原审判决违反法定程序,可能影响案件的正确判决,裁定发回重审。重审时泰阳证券有限责任公司于2005年9月14日向湖南省长沙市中级人民法院提出撤诉申请,当时以人民法院准许原告撤诉的方式结束审理。2006年泰阳证券有限责任公司就此纠纷再次提起诉讼,但此次诉讼未将本公司列为第三人。2007年6月5日湖南省高级人民法院对此案进行调解,原被告达成调解协议,此案终结。本案对经营成果和财务状况没有影响。
    (四)公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权,以及参股拟上市公司等投资情况。
    (五)报告期内无收购、出售资产情况发生。
       (六)关于关联交易:
    1、购买原材料占同类交易总额的1.74%,销售商品占同类交易总额的8.19%,详见报表附注。
    2、公司与关联方不存在担保事项,存在债权、债务情况如下:
    关联债权债务往来                                   单位:万元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  关联方                           关联方与上市公司关联关系  向关联方提供资金           关联方向上市公司提供资金       
                                                             借方发生额    期末余额     贷方发生额     期末余额        
  光明集团股份有限公司             控投股东                                                            866             
  圣泉禾实业投资有限公司           实际控制人控制的法人      59                         59             0               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    3、报告期内,公司与日常经营相关的关联交易事项在预计额度内执行正常,见下表:
    


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  关联交易类别        关联人                 预计    占同类交易比      报告期完成     占同类交易比    完成预计%        
  采购原材料          绥芬河龙泽木业有限公   50      2.79%            40.58          1.74%          81.16            
                      司                                                                                               
                      光明集团上海公司       10                        0.51                           5.1              
                      光明集团长春公司       10                        1.14                           11.4             
                      大连光明家具有限公司   50                        32.35                          64.7             
  销售产品或商品      大连保税区光明工贸有   50      10.31%           43.42          8.19%          86.84            
                      限公司                                                                                           
                      大连光明家具有限公司   500                       412.15                         82.43            
                      淮滨光明家具有限公司   100                       85.78                          85.78            
                      北京兴佳商贸有限公司   150                       106.51                         71.01            
                      光明集团郑州公司       50                        26.96                          53.92            
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、公司的交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式在报告期内无重大变化;关联方之间不存在大额销货退回的情况;
    5、报告期内,公司无涉及关联交易的资产收购、出售情况。
    6、公司除上述关联交易信息外,无其他重大关联交易信息。
       (八)关于重大合同及其履行情况:
      1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  担保对象名称             发生日期(协议签署   担保金额  担保类型       担保期                是否履行   是否为关联方 
                           日期)               (万元)                                       完毕       担保(是或否 
                                                                                                          )           
  光明集团乌马河家具有限   2003年06月10日       1,155.00  一般保证担保   2003.06.10-2006.06.0  否         否           
  公司                                                                   9                                             
  伊春美华家具有限公司     2003年03月24日       998.00    一般保证担保   2003.03.24-2006.03.1  否         否           
                                                                         8                                             
  伊春美华家具有限公司     2003年04月25日       200.00    一般保证担保   2003.04.25-2006.04.2  否         否           
                                                                         3                                             
  伊春美华家具有限公司     2003年04月24日       220.00    一般保证担保   2003.04.24-2006.04.2  否         否           
                                                                         2                                             
  伊春美华家具有限公司     2003年05月26日       999.00    一般保证担保   2003.05.26-2006.05.0  否         否           
                                                                         7                                             
  伊春美华家具有限公司     2003年06月24日       2,298.00  一般保证担保   2003.06.24-2006.06.2  否         否           
                                                                         3                                             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    4、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    5、公司半年度财务报告未经审计;公司未更换会计师事务所。
       (八)报告期内,本公司控股股东及其实际控制人曾因对本公司股票价格可能产生异动信息未及时告知本公司,致使本公司信息披露严重滞后,本公司控股股东及其实际控制人因此受到深交所公开谴责的处分。
       (九)报告期内,公司除接到电话来访外,无实地调研、沟通、采访情况。


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  接待时间                   接待地点            接待方式         接待对象                 谈论的主要内容及提供的资料  
  2007年4月5日               董事会秘书部办公室  电话             湖北李先生               公司股改进程,提供:股改进  
                                                                                           展公告                      
  2007年4月10日              董事会秘书部办公室  电话             青岛孙先生               公司股改进程,提供:股改进  
                                                                                           展公告                      
  2007年4月19日              董事会秘书部办公室  电话             济南陈先生               公司股改进程,提供:股改进  
                                                                                           展公告                      
  2007年5月10日              董事会秘书部办公室  电话             长沙赵女士               公司中报业绩,提供:中期业  
                                                                                           绩预告                      
  2007年5月16日              董事会秘书部办公室  电话             新疆孙先生               公司股改进程,提供:股改进  
                                                                                           展公告                      
  2007年6月23日              董事会秘书部办公室  电话             石家庄马先生             公司股改进程,提供:股改进  
                                                                                           展公告                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (十)本公司所有信息披露指定报刊为《证券时报》,刊载网站网址:www.cninfo.com.cn,具体如下表:


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  序号     事项                                                                                      刊载日期          
  1        第二十三次股东大会的法律意见书                                                            2007-01-04        
  2        关于第二十三次(2006年第二次临时)股东大会决议公告                                          2007-01-04        
  3        关于控股股东-光明集团股份有限公司以现金抵偿债务的公告                                     2007-01-04        
  4        关于控股股东光明集团股份有限公司及关联方清欠完成情况公告                                  2007-01-04        
  5        业绩预告公告                                                                              2007-01-30        
  6        股票交易异常波动公告                                                                      2007-03-06        
  7        关于《伊春市青峰农场豁免要约收购光明集团家具股份有限公司》申请材料的补正材料不能按时提交  2007-03-14        
           的公告                                                                                                      
  8        股票交易异常波动公告                                                                      2007-03-19        
  9        董事会关于实际控制人拟变更的提示性公告                                                    2007-03-20        
  10       股票交易异常波动公告                                                                      2007-03-20        
  11       股票交易异常波动公告                                                                      2007-03-29        
  12       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-04-02        
  13       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-04-09        
  14       关于1997-2000年度重大会计差错调整的提示性公告                                             2007-04-11        
  15       关于召开第二十四次(2007年第一次临时)股东大会的通知                                      2007-04-11        
  16       独立董事声明                                                                              2007-04-11        
  17       五届十一次监事会决议公告                                                                  2007-04-11        
  18       五届十九次董事会决议公告                                                                  2007-04-11        
  19       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-04-16        
  20       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-04-23        
  21       关于1997-2000年度重大会计差错调整审计结果的公告                                           2007-04-24        
  22       审计报告                                                                                  2007-04-24        
  23       关于2000-2005年度报告会计差错调整的公告                                                   2007-04-24        
  24       关于公司第二十四次股东大会的法律意见书                                                    2007-04-27        
  25       关于第二十四次股东大会(2007年第一次临时股东大会)的决议公告                              2007-04-27        
  26       关于对公司大股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明                              2007-04-30        
  27       上市公司2006年度控股股东及其他关联方占用情况汇总表                                        2007-04-30        
  28       关于公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告                                          2007-04-30        
  29       日常关联交易公告                                                                          2007-04-30        
  30       五届二十次董事会决议公告                                                                  2007-04-30        
  31       2006年度财务报告之审计报告                                                                2007-04-30        
  32       2006年年度报告摘要                                                                        2007-04-30        
  33       对外担保情况表                                                                            2007-04-30        
  34       董事会关于公司股票将实行退市风险警示的公告                                                2007-04-30        
  35       董事会关于2006年报审计带强调事项段意见的说明                                              2007-04-30        
  36       五届十二次监事会决议公告                                                                  2007-04-30        
  37       关于召开第二十五次股东大会的通知                                                          2007-04-30        
  38       2006年年度报告                                                                            2007-04-30        
  39       业绩预告公告                                                                              2007-04-30        
  40       2007年第一季度报告                                                                        2007-04-30        
  41       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-05-14        
  42       股票交易异常波动公告                                                                      2007-05-14        
  43       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-05-21        
  44       五届十三次监事会决议公告                                                                  2007-05-23        
  45       第二十五次股东大会的法律意见书                                                            2007-05-23        
  46       关于第二十五次股东大会(2006年年度股东大会)的决议公告                                    2007-05-23        
  47       董事会关于实际控制人拟变更的提示性公告                                                    2007-05-24        
  48       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-05-28        
  49       股票交易异常波动公告                                                                      2007-06-02        
  50       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-06-04        
  51       股票交易异常波动公告                                                                      2007-06-07        
  52       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-06-11        
  53       股票交易异常波动公告                                                                      2007-06-13        
  54       重大诉讼进展公告                                                                          2007-06-15        
  55       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-06-18        
  56       五届二十三次董事会决议公告                                                                2007-06-19        
  57       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-06-25        
  58       股票交易异常波动公告                                                                      2007-06-27        
  59       股改进展的风险提示公告                                                                    2007-06-27        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    
    七、财务报告
    
    光明集团家具股份有限公司
    会计报表附注
    2007年半年度
    (除特别说明外,金额以人民币元表述)
                                                                                              
    注释一、公司基本情况
    1、公司设立情况
    光明集团家具股份有限公司(以下简称本公司)的前身是光明集团公司。光明集团公司组建于1989年1月。1990年2月,经黑龙江省体改委黑体改复[1990]25号文批准为股份制试点企业,同年3月向社会公开发行3,000万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化,1992年3月,光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600万股法人股,总股本8,000万股。
    1994年,经国家工商行政管理局[1994]企名函字026号文件核准,公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”,又经[1995]企名函字119号文件核准变更为“光明集团家具股份有限公司”。
    本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84号文批准,于1996年4月25日在深圳证券交易所挂牌上市。截止2007年6月30日,本公司注册资本为185,711,578.00元,企业法人营业执照注册号为2300001100066。
    2、所处行业
    本公司为家具制造业
    3、经营范围
    本公司主要经营家具制造及技术开发,木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜业务。
    4、主要产品
    本公司的主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等,1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。
    注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司的财务报表已按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》编制,真实、完整地反映了本公司2007年6月30日的财务状况、2007年1-6月的经营成果和现金流量。编制时,按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定,将《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整。同时按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目的比较数据进行了重新列报。
    由于初次采用新颁布的企业会计准则引致会计政策的变更,对本会计期间及以前会计期间财务报表的影响详见附注、24。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    3、会计期间
    本公司采用公历年度制,即自每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
    4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、记账基础和计量属性
    以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时,按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时,采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。     (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算。     (3)以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算。
    在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇总差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    8、金融资产和金融负债
    (1)金融资产的分类
    本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    B、持有至到期投资;
    C、应收款项;
    D、可供出售金融资产。
    (2)金融负债的分类
    本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    B、其他金融负债。
    (3) 金融工具的计量
    A、本公司初始确认金融资产或金融负借,按照公允价位计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    (a)持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    (b)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    C、本公司除下列情况外,采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量:
    (a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    (b)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    D、本公司金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失的处理
    (a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    (b)可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入股东权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    (4) 金融资产转移
    本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,或,已放弃对该金融资产的控制时,终止确认该金融资产。
    (5) 金融资产或金融负债公允价值的确定
    A、存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价值;
    B、不存在活跃市场的,采用估值技术确定公允价值。
    (6) 金融资产减值
    本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,则确认减值损失,计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产,连同单项金额不重大的金融资产,一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的损失予以转回,计入当期损益。但是,转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1)对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备; 
    (2)对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏帐准备。 坏账准备金的提取采用账龄分析法,按应收款项(含应收账款、其他应收款,下同)期末余额的比例计提,计提比例为:
    账龄1年以内(含1年)按应收款项合计金额的6%提取;
    账龄1至2年的,按应收款项合计金额的10%提取;           
    账龄2至3年的,按应收款项合计金额的20%提取;
    账龄3至4年的,按应收款项合计金额的50%提取;
    账龄4至5年的,按应收款项合计金额的50%提取;
    账龄5年以上的,按应收款项合计金额的100%提取;
    对合并报表单位间往来款不计提坏账准备。
    (3)坏帐的确认标准:
    债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。
    债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
    10、存货核算方法
    (1)存货分类
    本公司存货主要包括:原材料、在途物资、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等。
    存货盘存制度
    本公司存货采用永续盘存法。
    存货取得和发出的计价方法:
    各类存货取得时按实际成本计价,发出时按加权平均法计价。低值易耗品及包装物领用时,价值在500元以下采用一次性摊销,价值在500元以上的采用五五摊销法。
    存货跌价准备的确认标准及计提方法:
    本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。可变现净值以存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。
    本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。 
    11、固定资产核算方法
    (1) 固定资产的确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
    在满足上述条件下公司固定资产具体确认标准为:固定资产指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000.00元以上,且使用期限超过2 年的,也作为固定资产。
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
    (2) 固定资产分类及折旧政策
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,固定资产类别、使用寿命、预计净残值和折旧率如下:


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  固定资产类别                使用寿命(年)                       年折旧率(%)             预计残值率(%)           
  房屋及建筑物                20-30                                3.23-4.5                  3-10                      
  机器设备                    10-15                                6.00-9.00                 3-10                      
  运输设备                    5-10                                 9.00-18.00                3-10                      
  通讯电子及其他              5-10                                 9.00-18.00                3-10                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
    每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产折旧年限。预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。固定资产包含的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。
    (3) 固定资产减值准备
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价大幅度下跌,或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认,在以后会计期间不得转回。
    12、在建工程核算方法
    本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
    本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后,将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出、以及在资产达到预定可使用状态之前可直接归属于符合资本化条件所发生的借款费用作为固定资产的入账价值。
    本公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认,在以后会计期间不得转回。
    13、无形资产核算方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    本公司期末对无形资产进行逐项检查,当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时,计提无形资产减值准备。计提时,按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认,在以后会计期间不得转回。
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
    14、长期投资核算方法
    初始计量
    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用、税金及其他必要支出,实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
    后续计量
    本公司对被投资单位能够实施控制及不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
    ①成本法核算
    本公司采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    ②权益法核算
    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。 
    本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失的情况除外。     被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    (3)处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    15、借款费用的核算方法
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    (3) 借款费用资本化金额的计算方法
    本公司按照累计资产支出加权平均数乘以资本化率,计算确定当期应予以资本化的利息金额。
    ①本公司按照每笔资产支出的金额乘以该资产支出实际占用天数占整个会计期间天数的权数加总计算计算截止资产负债日的累计资产支出加权平均数。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入一项专门借款的,该专门借款的利率即为资本化率。借入多项专门借款的,资本化率根据这些专门借款加权平均利率计算确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出加权平均数超过专门借款的部分乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。一般借款的资本化率根据一般借款加权平均利率确定,其计算方法与专门借款加权平均利率计算方法相同。      ③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    ④在资本化期间,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    ⑤在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇总差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    ⑥专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。     一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    16、长期待摊费用摊销方法
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    17、职工薪酬
    (1)职工薪酬包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;养老保险、医疗、失业保险、工伤保险、生育等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关支出。
    (2)在职工为本公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳务关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象,根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
    (3)在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:a.本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施。b.本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    18、股份支付的核算方法
    (1)股份支付的种类
    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
    19、预计负债
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可参导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
    20、收入确认原则
    (1)销售商品收入的确认原则:
    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠计量;相关经济利益很可能流入本公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务收入的确认原则:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,①己发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按己经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本。②己发生的劳务成本不预计不能够得到补偿的,应当将己经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认原则;
    在下列条件同时满足时确认收入实现:相关的经济利益很可能流入公司;收入金额能够可靠计量。
    21、政府补助
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    (1)政府补助同时满足下列条件时,才能予以确认:①企业能够满足政府补助所附条件;②企业能够收到政府补助。
    (2)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当然损益。
    (3)与收益相关的政府补贴,如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (4)已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益。
    22、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
    资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的,确认所产生的递延所得税资产;资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的,确认所产生的递延所得税负债。
    本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,本公司以原减记的金额为限,予以转回。
    23、合并会计报表的编制方法
    本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
    本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。在编制合并财务报表时,母公司统一子公司的会计政策和会计期间使其与母公司保持一致,并将对合并报表影响的母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入,费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;因非同一控制下企业合并增加的子公司,不应当调整合并资产负债表的期初数,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;在报告期内处置子公司时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    注释三、税项
    增值税:以产品、原材料销售收入为计税依据,执行17%的税率(计征时抵扣同期进项税额)。     
    营业税:各项营业税应税收入的营业税率为3%、5%。                                 
    城建税、教育费附加:分别按照应缴纳流转税额的7%、4%比例计缴。
    所得税:本年度本公司控股的子公司伊春市森林家具有限公司为高新技术企业,按15%税率计征所得税;连云港光明家具有限公司为中外合资企业,享受免二减三优惠政策,本年度为免税期;伊春光明家具有限公司本年度30%税率计征所得税;大连日发光明家具有限公司和大连日发木制品有限公司按24%税率计征所得税,前者为出口先进性企业减按15%税率计征所得税,后者本期为所得税减半征收年度,按12%税率计征所得税;除上述公司外,本公司及其他纳入合并会计报表的子公司均按应纳税所得额的33%计征企业所得税。 
    其他税项:按国家和地方有关规定计算缴纳。
    注释四、控股子公司及合营企业
    纳入合并会计报表范围的控股子公司
                                                              单位:万元    
    
    
    注释五、合并会计报表主要项目注释    
    1、货币资金
    
    
    注:本公司货币资金期末较期初减少66.32%,主要原因是偿还短期借款4560万元所致。      
     2、应收账款
       (1)账龄分析
    
    (2)应收账款前五名金额合计为39,015,543.48元,占应收账款的26.08%。    
    (3)无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    (4)应收关联方款项38,933,770.53占应收帐款余额的比例为26.02%
    3、其他应收款
    (1)账龄分析
    注  (1)上年应收补贴款未计提坏帐准备,本年并入其他应收款科目核算计提坏帐准备。
    (2)本公司其他应收款期末较期初减少32.81%,主要原因大股东及其关联方还款所致。
    (3)其他应收款前五名金额合计为18,959,903.36元,占其他应收款的82.36%。
    (4)截止2007年6月30日,无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    
    4、预付账款    
    (1)账龄分析
       
    (2)本公司预付帐款期末较期初减少50.71%,主要原因是大股东及其关联方还款所致。
    (3)预付账款前五名金额合计为9,827,373元,占预付账款的64.77%。
    (4)截止2007年6月30日,无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款
    项。 
      
    5、存货及存货跌价准备
    (1)存货明细
      
    存货跌价准备期末较期初减少528万元,降低了12.39%。主要系本公司销
    售积压产品及材料转出存货跌价准备所致。 
        
        6、长期投资
    (1)长期股权投资及资产减值准备
        
    (2)其他股权投资
       
     注:伊春圣泉禾酒店有限公司系本公司的子公司-伊春光明家具有限公司对其投资。
        
    7、固定资产及累计折旧
    (1)明细情况
    
    
     
      注①本期出售固定资产原值9,813,750.38元,净值3,678,869.81元,并相应转出固定资产减值准备。
    ②用于抵押的固定资产原值是247,431,554.90元。
    ③大股东及关联方以资抵债的房屋及建筑物尚有30,408,503.28元过户手续正在办理中。
    (2)暂时闲置的固定资产原值7,995,239.30元,其中房屋建筑物5,823,587.95元、机械设备2,038,451.15元、运输设备101,920.00元、通讯电子及其他31,280.20元。
    (3)已提足折旧仍继续使用的固定资产
    
    8、在建工程
    (1)在建工程
    
     (2)明细情况
    
     (3)在建工程期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。
    9、固定资产清理
       
     10、无形资产
    (1)无形资产
      
      (2)无形资产明细
        
    (3)国家工商行政管理局已于2007年3月20日受理了商标转让申请、土地使用权9,599,601.20元产权过户手续正在办理中。
    11、长期待摊费用
       
     12、短期借款
    (1)短期借款类别
      
    注:
     (2)愈期贷款
       
    
     注:1、与其他金融机构就逾期贷款债务重组事宜正在协商中。
         2、拟通过利用现有的资产进行融资、引进战略投资者方式增加偿付能力。
    
    13、应付账款  
     
       注:截止2006年12月31日,无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。        
    
    14、预收账款
       
     注:截止2007年6月30日,无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    
    15、应付职工新酬
    
    16、应交税费
    
    
    17、其他应付款
    
    注:1、其他应付款期末比期初减少71.79%,主要原因为大股及关联方偿还欠本公司款项所致。
    2、截止2007年6月30日,欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
               单位                                        金额
    光明集团股份有限公司                                   8,661,104.01 
    
    18、预提费用
    
    
    19、一年内到期的长期负债
    (1)分类列示
      
      (2)明细构成
    20、股本
    21、资本公积
    
    22、盈余公积  
       
     
    23、未分配利润
     
       24、主营业务收入和主营业务成本
    业务分部
      
     (2)地区分部
      
     
    (3)前五名客户销售收入总额为56,710,513.68元,占全部销售收入68.80的%。
    
     25、营业费用      


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                              本期数                                  上期数                                     
  金额                              3,451,826.53                            5,116,878.53                               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、管理费用
    


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                              本期数                                  上期数                                     
  金额                              12,075,628.90                           8,398,160.18                               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:管理费用比上期增加43.79%,主要是因为2006年末以资抵债的固定资产计提折旧、无形资产摊销所致。
    27、财务费用
      
    28、资产减值损失
     


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                                                  本期发生额                     上期发生额                      
  一、坏账损失                                          4,711,336.78                   -2,988,791.99                   
  二、存货跌价损失                                      -                              -2,001,161.67                   
  三、可供出售金融资产减值损失                          -                                                              
  四、持有至到期投资减值损失                            -                                                             
  五、长期股权投资减值损失                              -                                                             
  六、投资性房地产减值损失                              -                                                             
  七、固定资产减值损失                                  -                                                             
  八、工程物资减值损失                                  -                                                             
  九、在建工程减值损失                                  -                                                             
  十、生产性生物资产减值损失                            -                                                             
  十一、油气资产减值损失                                -                                                             
  十二、无形资产减值损失                                -                                                             
  十三、商誉减值损失                                    -                                                             
  十四、其他                                            -                                                             
  合计                                                  4,711,336.78                   -4,989,953.66                   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    注(1)资产减损失比去年同期增加194.42%,主要原因系本期计提坏帐准备所致。
       
    
     29、营业外收入
     
       30、营业外支出
    
    注释六、母公司主要会计报表项目注释
    1、应收账款
    (1)账龄分析
        
    
    (2)应收账款前五名金额合计为19,729,360.90元,占应收账款36.99%。
    (3)截止2007年6月30日,无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    2、其他应收款
    (1)账龄分析
        
    (2)本公司对合并报表单位间往来款不计提坏账准备,金额为209,548,760.35
    元。 
    (3)其他应收账款前五名金额合计为209,548,760.35元,占其他应收款的99.54%。
    (4)截止2007年6月30日,无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
      3、长期投资
       (1)长期股权投资及减值准备
    
    (2)成本法核算长期股权投资
    
     4、主营业务收入和主营业务成本 
        
    注:营业收入本期比上期减少66.16%,主要系本期不制造家具,销售库存商品所致。
    
    5、营业费用      


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                             本期数                                  上期数                                      
  金额                             47,783.33                               845,249.38                                  
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    注:营业费用本期比上期减少94.35%,主要系本期销售收入减少同时减少营业费用所致。
    6、管理费用


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                             本期数                                  上期数                                      
  金额                             7,905,867.59                            3,953,165.50                                
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    注:管理费用本期比上期增加99.99%,主要是因为大股东及关联方以资抵债转入的固定资产、无形资产本期计提折旧、累计摊销所致。
    7、投资收益
     
    注释七、关联方关系及交易
    
    1、关联方及其关联关系
    (1)存在控制关系的关联方
    企 业 名 称           注册地      企业类别        法定代表人        与本企业关系
    光明集团股份有限公司          哈尔滨       股份制          申彦宝           本公司之母公司
    
    (2)存在控制关系的关联方主营业务
        企业名称:光明集团股份有限公司
    主营业务:家具、木制品及半成品的销售、药材、家具原辅原料,经济技术开发。
    
    (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称                     期初数         本期增加        本期减少           期末数
    光明集团股份有限公司    222,000,000.00                                      222,000,000.00
      
    (4)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
            企业名称                        金   额               占股本比例
    光明集团股份有限公司                76,118,224.00            40.99%
    
    (5)不存在控制关系的关联方  
    
        企业名称                                    与本企业的关系
    光明集团电子商务有限公司                          受同一母公司控制
    光明集团淮滨光明有限公司                          受同一母公司控制
    圣泉禾实业投资有限公司                            受同一母公司控制 
    大连保税区光明工贸有限公司                        受同一母公司控制
    大连光明家具有限公司                              受同一母公司控制
    光明集团伊春光明制药有限公司                      受同一母公司控制
    光明集团药业有限公司                              受同一母公司控制
    哈尔滨光明家具材料有限公司                        受同一母公司控制
    绥芬河市光明工贸有限公司                          受同一母公司控制
    光明集团兰州公司                                  受同一母公司控制
    光明集团南京公司                                  受同一母公司控制
    光明集团郑州公司                                  受同一母公司控制
    光明集团天津公司                                  受同一母公司控制
    光明集团长春公司                                  受同一母公司控制
    淮滨光明家具有限公司                              受同一母公司控制
    北京光明兴佳商贸有限公司                          受同一母公司控制
    绥芬河龙泽木业有限公司                            受同一母公司控制
    2、关联方交易
    (1)关联方交易定价方法
    本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则,以市场价格为依据进行公平交易和核算。
        (2)主要交易事项
    1.关联方销售货物   
    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
      
      2.关联方采购货物   
    本公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
         3.关联方往来未结算金额 
    ①应收帐款明细
    
          
     ②预收账款
              
    ③预付账款
    
        ④其他应付款
    
    注释八、现金流量附注说明
    1、收到的其他与经营活动有关的现金为2,037,263.88元,其中价值较大的项目
                     项目名称                            本期发生额          
                    大股东还款                             842,293.81
                     其   他                             1,194,970.07
                    合     计                            2,037,263.88
    2、支付的其他与经营活动有关的现金为9,854,995.75元,其中价值较大的项目
    项目名称                             本期发生额
    差旅费                              677,706.68
            运杂费                              914,758.24
            保险费                              265,955.02
            佣  金                      
     中介机构服务费                        1,595,226.14
     海关保证金                  
      其     他                           6,401,349.67
                    合     计                           9,854,995.75
    
    注释九、或有事项
    截止2007年6月30日,公司没有需要说明的重大或有事项。
    注释十、承诺事项
    本公司为已转让的控股子公司-伊春美华家具有限公司4,715万元贷款提供的一般保证尚未解除,约定的保证截止期为2007年3-6月,已逾期;为已转让的控股子公司-光明集团乌马河家具有限公司1,155万元贷款提供的一般保证尚未解除,约定的保证截止期为2007年6月,已逾期,若两公司不能偿付以上贷款,本公司将承担保证责任。
    注释十一、期后事项
        截止2007年6月30日止,本公司无重大的对会计报表产生影响的期后事项。
    注释十二、利润表附表


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  报告期利润                              净资产收益率                           每股收益(元/股)                       
                                          全面摊薄            加权平均           全面摊薄            加权平均          
  归属于公司普通股股东的净利润                                                   -0.12               -0.12             
  扣除非经常性损益后的净利润                                                     -0.12               -0.12             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:因净资产为负数,净资产收益率无意义。
    注释十三、非经常性损益
    根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益(2007年修订)》,非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系,以及虽与经营业务相关,但由于其性质、金额或发生频率,影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示:
    


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                                                          2007年1-6月                   2006年1-6月              
  净利润                                                        -22,485,892.10                -13,946,336.20           
  非经常性损益项目:                                                                                                   
  处置非流动资产产生的损益                                      -257,469.43                   87,059.53                
  计入当期损益的政府补助                                                                      13,500.00                
  计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                  676,603.11               
  除上述各项之外的其他营业外收支净额                            -34,760.06                                             
  以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                          4,205,735.01             
  债务重组损益                                                                                                         
  政策变更、差错更正对以前期间净利润的追溯调整                                                                         
  非经常性损益                                                  -292,229.49                   4,982,897.65             
  本公司按投资比例应享有的非经营损益                            -268,623.08                   4,952,117.92             
  扣除非经常性损益后的净利润                                    -22,217,269.02                -18,898,454.12           
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    注释十四、补充资料
    2006年1-6月模似执行新会计准则的净利润及2006年半年报披露净利润的差异调节表如下:
    1、利润表调整项目
    
    2、2006年1-6月净利润差异调节表
    
    
    根据财政部财会[2006]3号文件的规定,公司从2007年1月1日起执行新《企业会计准则》,执行新会计准则将导致公司会计政策和会计估计的变更及其对财务状况和经营成果的影响,主要有以下方面。
    (1)根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定,公司现行政策下对子公司采用权益法核算改为成本法核算,因此减少子公司经营损益对母公司当期投资收益的影响506,177.34元,但本事项不影响本公司合并会计报表。
    (2)根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法对所得税进行核算,确认递延所得税资产(或递延所得税负债)从而影响公司当期所得税费用,进而影响公司利润和股东权益。减少06年1月1日留存收益1,018,026.14元,减少06年度留存收益473,587.77元,即减少2007年1月1日留存收益1,491,613.91元,其中归属于母公司的所有者权益减少1,500,760.41元、归属于少数股东的权益增加9,146.50元,此政策变更影响当期所得税费用312,321.31元,并影响当期损益和股东权益。
    (3)根据《企业会计准则第20号--企业合并》的规定,属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资,尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销,并调整留存收益,冲销尚未摊销完毕的股权投资差额减少母公司2007年1月1日留存收益1,640,946.88元。
    
    
    八 备查文件
    载有董事长签名的半年度报告文本;
    载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的报
    告文本;
    报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    其他有关资料。
    光明集团家具股份有限公司 
    
    董事长:
     
                                                   2007年8月27日
   
    资产负债表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司            2007年06月30日          单位:(人民币)元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                           期末数                                     期初数                                     
                                 合并                 母公司                合并                  母公司               
  流动资产:                                                                                                           
  货币资金                       25,556,517.67        325,642.30            75,877,367.78         37,379,223.43        
  结算备付金                                                                                                           
  拆出资金                                                                                                             
  交易性金融资产                                                                                                       
  应收票据                                                                                                             
  应收账款                       103,328,398.98       35,090,459.42         119,939,083.44        46,726,308.49        
  预付款项                       15,172,688.70        244,735.73            30,784,894.58         22,680,013.00        
  应收保费                                                                                                             
  应收分保账款                                                                                                         
  应收分保合同准备金                                                                                                   
  应收利息                                                                                                             
  其他应收款                     20,914,807.39        210,387,343.12        28,769,466.86         222,237,331.20       
  买入返售金融资产                                                                                                     
  存货                           133,908,309.11       14,588,001.36         139,791,101.01        16,251,939.89        
  一年内到期的非流动资产                                                                                               
  其他流动资产                                                                                                         
  流动资产合计                   298,880,721.85       260,636,181.93        395,161,913.67        345,274,816.01       
  非流动资产:                                                                                                         
  发放贷款及垫款                                                                                                       
  可供出售金融资产                                                                                                     
  持有至到期投资                                                                                                       
  长期应收款                                                                                                           
  长期股权投资                   90,000.00            53,256,378.01         90,000.00             53,256,378.01        
  投资性房地产                                                                                                         
  固定资产                       183,607,441.29       115,383,252.48        191,585,696.27        118,543,759.70       
  在建工程                       69,741,488.72        15,767,493.00         69,598,597.22         15,725,679.00        
  工程物资                                                                                                             
  固定资产清理                                                                                                         
  生产性生物资产                                                                                                       
  油气资产                                                                                                             
  无形资产                       66,643,561.50        61,411,451.29         67,894,485.18         62,495,911.34        
  开发支出                                                                                                             
  商誉                           133,902.35           133,902.35            133,902.35            133,902.35           
  长期待摊费用                   0.00                 0.00                  5,246.20              5,246.20             
  递延所得税资产                 17,744.50                                  18,670.13                                  
  其他非流动资产                                                                                                       
  非流动资产合计                 320,234,138.36       245,952,477.13        329,326,597.35        250,160,876.60       
  资产总计                       619,114,860.21       506,588,659.06        724,488,511.02        595,435,692.61       
  企业负责人:马中文主管会计工作负责人:任会清会计机构负责人:李兆梅资产负债表(续表)编制单位:光明集团家具股份有限公  
  司2007年06月30日单位:(人民币)元                                                                                   
  项目                           期末数                                     期初数                                     
                                 合并                 母公司                合并                  母公司               
  流动负债:                                                                                                           
  短期借款                       480,513,635.50       372,591,898.00        526,110,005.50        409,891,898.00       
  向中央银行借款                                                                                                       
  吸收存款及同业存放                                                                                                   
  拆入资金                                                                                                             
  交易性金融负债                                                                                                       
  应付票据                                                                                                             
  应付账款                       38,101,262.09        2,146,549.04          42,702,519.24         2,920,988.86         
  预收款项                       10,545,969.97        1,214,665.47          10,704,422.60         1,430,121.05         
  卖出回购金融资产款                                                                                                   
  应付手续费及佣金                                                                                                     
  应付职工薪酬                   11,889,855.96        1,927,962.06          10,851,438.74         1,904,027.66         
  应付股利                       1,290,029.35         616,752.47            1,290,029.35          616,752.47           
  应交税费                       -1,563,200.35        817,226.57            -2,913,299.44         542,233.89           
  应付利息                                                                                                             
  其他应付款                     18,068,730.54        12,940,689.69         64,044,103.42         55,613,272.02        
  预提费用                       121,571,050.06       99,337,150.14         103,723,053.79        84,840,431.44        
  应付分保账款                                                                                                         
  保险合同准备金                                                                                                       
  代理买卖证券款                                                                                                       
  代理承销证券款                                                                                                       
  一年内到期的非流动负债         33,400,000.00        33,400,000.00         33,400,000.00         33,400,000.00        
  其他流动负债                                                                                                         
  流动负债合计                   713,817,333.12       524,992,893.44        789,912,273.20        591,159,725.39       
  非流动负债:                                                                                                         
  长期借款                                                                                                             
  应付债券                                                                                                             
  长期应付款                                                                                                           
  专项应付款                                                                                                           
  预计负债                                                                                                             
  递延所得税负债                 1,821,679.72                               1,510,284.04                               
  其他非流动负债                                                                                                       
  非流动负债合计                 1,821,679.72                               1,510,284.04                               
  负债合计                       715,639,012.84       524,992,893.44        791,422,557.24        591,159,725.39       
  所有者权益(或股东权益):                                                                                           
  实收资本(或股本)             185,711,578.00       185,711,578.00        185,711,578.00        185,711,578.00       
  资本公积                       71,832,816.86        71,832,816.86         71,832,816.86         71,832,816.86        
  减:库存股                                                                                                           
  盈余公积                       22,504,144.03        18,048,189.78         22,504,144.03         18,048,189.78        
  一般风险准备                                                                                                         
  未确认的投资损失               -85,163,617.02                             -78,910,646.58                             
  未分配利润                     -299,759,224.18      -293,996,819.02       -277,273,332.08       -271,316,617.42      
  外币报表折算差额                                                                                                     
  归属于母公司所有者权益合计     -104,874,302.31      -18,404,234.38        -76,135,439.77        4,275,967.22         
  少数股东权益                   8,350,149.68                               9,201,393.55                               
  所有者权益合计                 -96,524,152.63       -18,404,234.38        -66,934,046.22        4,275,967.22         
  负债和所有者权益总计           619,114,860.21       506,588,659.06        724,488,511.02        595,435,692.61       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  
    企业负责人:马中文                主管会计工作负责人:任会清              会计机构负责人:李兆梅
    
    


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  资产减值准备明细表                                                                                                   
  编制单位:光明集团家具股份有限公司2007年6月30日单位:元                                                              
  项目                             年初余额       本期增加数    本年减少数                               年末余额      
                                                                因资产价值   其他原因转出  合计                        
                                                                回升转回数   数                                        
  一、坏帐准备合计                 43,926,992.15  9,469,265.57  0.00         5,005,591.70  5,005,591.70  48,390,666.02 
  其中:应收账款                   38,436,117.95  8,497,451.13              647,663.78    647,663.78    46,285,905.30 
  其他应收款                       5,490,874.20   971,814.44                4,357,927.92  4,357,927.92  2,104,760.72  
  二、短期投资跌价准备合计                                                                                       
  其中:股票投资                                                                                                 
  债券投资                                                                                                       
  三、存货跌价准备合计             42,616,059.73  2,977,210.67  0.00         8,258,406.27  8,258,406.27  37,334,864.13 
  其中:库存商品                   3,639,577.39   -600,637.84               3,004,886.28  3,004,886.28  34,053.27     
  委托代销商品                     16,181,611.26  616,846.86                514,673.21    514,673.21    16,283,784.91 
  原材料                           10,922,620.89                           2,172,369.32  2,172,369.32  8,750,251.57  
  产成品                           8,347,659.80   2,961,001.65              1,687,127.77  1,687,127.77  9,621,533.68  
  低值易耗品                       735,933.06                              176,142.05    176,142.05    559,791.01    
  半成品                           2,788,657.33                            703,207.64    703,207.64    2,085,449.69  
  四、长期投资减值准备合计                                                                                       
  其中:长期股权投资                                                                                             
  长期债权投资                                                                                                   
  五、固定资产减值准备合计         34,604,382.87  0.00          0.00         1,312,702.43  1,312,702.43  33,291,680.44 
  其中:电子设备                   23,379,498.34                                        0.00          23,379,498.34 
  机器设备                         6,009,429.16                                         0.00          6,009,429.16  
  房屋建筑物                       5,153,644.78                            1,312,702.43  1,312,702.43  3,840,942.35  
  运输设备                         61,810.59                                                         61,810.59     
  六、无形资产减值准备合计                                                                                       
  其中:专利权                                                                                                   
  商标权                                                                                                         
  七、在建工程减值准备合计                                                                                       
  八、委托贷款减值准备合计                                                                                       
  九、总计                         121,147,434.7  12,446,476.2  0.00         14,576,700.4  14,576,700.4  119,017,210.5 
                                   5              4                          0             0             9             
  企业负责人:马中文 主管会计工作的负责人:任会清会计机构负责人:李兆梅                                                
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表(一)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司      2007年06月30日               单位:(人民币)元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目            本期金额                                                                                             
                  归属于母公司所有者权益                     少数股  所有者                                            
                                                             东权益  权益合                                            
                                                                     计                                                
                  实收   资本   减  盈余   一  未分配  其他                                                            
                  资本   公积   :  公积   般  利润                                                                    
                  (或          库         风                                                                          
                  股本          存         险                                                                          
                  )            股         准                                                                          
                                           备                                                                          
  一、上年年末余  185,7  71,83      22,50      -277,2  -78,  9,201,  -66,934                                           
  额              11,57  2,816      4,144      73,332  910,  393.55  ,046.22                                           
                  8.00   .86        .03        .08     646.                                                            
                                                       58                                                              
  加:会计政策变                                                                                                       
  更                                                                                                                   
  前期差错更正                                                                                                         
  二、本年年初余  185,7  71,83      22,50      -277,2  -78,  9,201,  -66,934                                           
  额              11,57  2,816      4,144      73,332  910,  393.55  ,046.22                                           
                  8.00   .86        .03        .08     646.                                                            
                                                       58                                                              
  三、本年增减变                               -22,48  -6,2  -850,7  -29,589                                           
  动金额(减少以                               5,892.  52,9  90.40   ,652.94                                           
  “-”号填列)                                10      70.4                                                            
                                                       4                                                               
  (一)净利润                                 -22,48  -6,2  -850,7  -29,589                                           
                                               5,892.  52,9  90.40   ,652.94                                           
                                               10      70.4                                                            
                                                       4                                                               
  (二)直接计入                                                                                                       
  所有者权益的利                                                                                                       
  得和损失                                                                                                             
  1.可供出售金                                                                                                        
  融资产公允价值                                                                                                       
  变动净额                                                                                                             
  2.权益法下被                                                                                                        
  投资单位其他所                                                                                                       
  有者权益变动的                                                                                                       
  影响                                                                                                                 
  3.与计入所有                                                                                                        
  者权益项目相关                                                                                                       
  的所得税影响                                                                                                         
  4.其他                                                                                                              
                                                                                                                       
  上述(一)和(                               -22,48  -6,2  -850,7  -29,589                                           
  二)小计                                     5,892.  52,9  90.40   ,652.94                                           
                                               10      70.4                                                            
                                                       4                                                               
  (三)所有者投                                                                                                       
  入和减少资本                                                                                                         
  1.所有者投入资                                                                                                       
  本                                                                                                                   
  2.股份支付计                                                                                                        
  入所有者权益的                                                                                                       
  金额                                                                                                                 
  3.其他                                                                                                              
  (四)利润分配                                                                                                       
  1.提取盈余公                                                                                                        
  积                                                                                                                   
  2.提取一般风险                                                                                                       
  准备                                                                                                                 
  3.对所有者(                                                                                                        
  或股东)的分配                                                                                                       
  4.其他                                                                                                              
  (五)所有者权                                                                                                       
  益内部结转                                                                                                           
  1.资本公积转                                                                                                        
  增资本(或股本                                                                                                       
  )                                                                                                                   
  2.盈余公积转                                                                                                        
  增资本(或股本                                                                                                       
  )                                                                                                                   
  3.盈余公积弥                                                                                                        
  补亏损                                                                                                               
  4.其他                                                                                                              
  四、本期期末余  185,7  71,83      22,50      -299,7  -85,  8,350,  -96,523                                           
  额              11,57  2,816      4,144      59,224  163,  603.15  ,699.16                                           
                  8.00   .86        .03        .18     617.                                                            
                                                       02                                                              
  企业负责人:马中文主管会计工作负责人:任会清      会计机构负责人                                               
  :李兆梅                                                                                                              
  所有者权益变动表(二)编制单位:光明集团家具股份有限公司2007年06月30日单位:(人民币)元                               
  项目            上年金额                                                                                             
                  归属于母公司所有者权益                     少数股  所有者权益合计                                    
                  实收   资本   减  盈余   一  未分配  其他  东权益                                                    
                  资本   公积   :  公积   般  利润                                                                    
                  (或          库         风                                                                          
                  股本          存         险                                                                          
                  )            股         准                                                                          
                                           备                                                                          
  一、上年年末余  185,7  64,43      22,50      -219,3  -31,  18,393  40,037,753.61                                     
  额              11,57  4,929      4,144      09,780  696,  ,408.2                                                    
                  8.00   .82        .03        .61     525.  5                                                         
                                                       88                                                              
  加:会计政策变                               -1,046        28,820  -1,018,026.14                                     
  更                                           ,846.8        .67                                                       
                                               1                                                                       
  前期差错更正                                                                                                         
  二、本年年初余  185,7  64,43      22,50      -220,3  -31,  18,422  39,019,727.47                                     
  额              11,57  4,929      4,144      56,627  696,  ,228.9                                                    
                  8.00   .82        .03        .42     525.  2                                                         
                                                       88                                                              
  三、本年增减变         7,397                 -56,91  -47,  -9,220  -105,953,773.69                                   
  动金额(减少以         ,887.                 6,704.  214,  ,835.3                                                    
  “-”号填列)          04                    66      120.  7                                                         
                                                       70                                                              
  (一)净利润                                 -54,82  -47,  -9,201  -111,237,126.08                                   
                                               1,844.  214,  ,161.2                                                    
                                               18      120.  0                                                         
                                                       70                                                              
  (二)直接计入         7,397                 -2,094        -19,67  5,283,352.39                                      
  所有者权益的利         ,887.                 ,860.4        4.17                                                      
  得和损失               04                    8                                                                       
  1.可供出售金                                                                                                        
  融资产公允价值                                                                                                       
  变动净额                                                                                                             
  2.权益法下被                                                                                                        
  投资单位其他所                                                                                                       
  有者权益变动的                                                                                                       
  影响                                                                                                                 
  3.与计入所有                                -453,9        -19,67  -473,587.77                                       
  者权益项目相关                               13.60         4.17                                                      
  的所得税影响                                                                                                         
  4.其他                7,397                 -1,640                5,756,940.16                                      
                         ,887.                 ,946.8                                                                  
                         04                    8                                                                       
  上述(一)和(         7,397                 -56,91  -47,  -9,220  -105,953,773.69                                   
  二)小计               ,887.                 6,704.  214,  ,835.3                                                    
                         04                    66      120.  7                                                         
                                                       70                                                              
  (三)所有者投                                                                                                       
  入和减少资本                                                                                                         
  1.所有者投入资                                                                                                       
  本                                                                                                                   
  2.股份支付计                                                                                                        
  入所有者权益的                                                                                                       
  金额                                                                                                                 
  3.其他                                                                                                              
  (四)利润分配                                                                                                       
  1.提取盈余公                                                                                                        
  积                                                                                                                   
  2.提取一般风险                                                                                                       
  准备                                                                                                                 
  3.对所有者(                                                                                                        
  或股东)的分配                                                                                                       
  4.其他                                                                                                              
  (五)所有者权                                                                                                       
  益内部结转                                                                                                           
  1.资本公积转                                                                                                        
  增资本(或股本                                                                                                       
  )                                                                                                                   
  2.盈余公积转                                                                                                        
  增资本(或股本                                                                                                       
  )                                                                                                                   
  3.盈余公积弥                                                                                                        
  补亏损                                                                                                               
  4.其他                                                                                                              
  四、本期期末余  185,7  71,83      22,50      -277,2  -78,  9,201,  -66,934,046.22                                    
  额              11,57  2,816      4,144      73,332  910,  393.55                                                    
                  8.00   .86        .03        .08     646.                                                            
                                                       58                                                              
  企业负责人:马中文主管会计工作负责人:任会清       会计机构负责                                               
  人:李兆梅                                                                                                        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

       
    利 润 表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司       2007年1-6月                   单位:(人民币)元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                           本期                                       上年同期                                   
                                 合并                 母公司                合并                  母公司               
  一、营业总收入                 82,426,407.38        1,838,335.26          92,207,218.63         5,432,942.21         
  其中:营业收入                 82,426,407.38        1,838,335.26          92,207,218.63         5,432,942.21         
  利息收入                                                                                                             
  已赚保费                                                                                                             
  手续费及佣金收入                                                                                                     
  二、营业总成本                 111,485,583.63       24,716,403.16         111,283,712.16        20,034,349.40        
  其中:营业成本                 71,635,724.71        1,654,973.97          81,960,906.29         5,037,977.10         
  利息支出                                                                                                             
  手续费及佣金支出                                                                                                     
  退保金                                                                                                               
  赔付支出净额                                                                                                         
  提取保险合同准备金净额                                                                                               
  保单红利支出                                                                                                         
  分保费用                                                                                                             
  营业税金及附加                                                                                                       
  销售费用                       3,451,826.53         47,783.33             5,116,878.53          845,249.38           
  管理费用                       12,075,628.90        7,905,867.59          8,398,160.18          3,953,165.50         
  财务费用                       19,611,066.71        12,599,052.63         20,797,720.82         14,346,697.16        
  资产减值损失                   4,711,336.78         2,508,725.64          -4,989,953.66         -4,148,739.74        
  加:公允价值变动收益(损失以                                                                                         
  “-”号填列)                                                                                                        
  投资收益(损失以“-”号填列)                                                                   756,591.17           
  其中:对联营企业和合营企业的                                                                                         
  投资收益                                                                                                             
  汇兑收益(损失以“-”号填列)                                                                                        
  三、营业利润(亏损以“-”号填  -29,059,176.25       -22,878,067.90        -19,076,493.53        -13,844,816.02       
  列)                                                                                                                 
  加:营业外收入                 294,729.04           197,866.30            608,769.92            87,059.53            
  减:营业外支出                 2,499.55                                   140,477.52                                 
  其中:非流动资产处置损失                                                                                             
  四、利润总额(亏损总额以“-”  -28,766,946.76       -22,680,201.60        -18,608,201.13        -13,757,756.49       
  号填列)                                                                                                             
  减:所得税费用                 822,706.18                                 408,937.09                                 
  五、净利润(净亏损以“-”号填  -29,589,652.94       -22,680,201.60        -19,017,138.22        -13,757,756.49       
  列)                                                                                                                 
  归属于母公司所有者的净利润     -22,485,892.10       -22,680,201.60        -13,946,336.20        -13,757,756.49       
  未确认的投资损失               -6,252,970.44                              -4,350,197.84                              
  少数股东损益                   -850,790.40                                -720,604.18                                
  六、每股收益:                                                                                                       
  (一)基本每股收益             -0.12                -0.12                 -0.08                 -0.07                
  (二)稀释每股收益             -0.12                -0.12                 -0.08                 -0.07                
  企业负责人:马中文主管会计工作负责人:任会清   会计机构负责人:李兆梅                                              
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司           2007年1-6月              单位:(人民币)元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                                         本期                           上年同期                                 
                                               合并            母公司         合并           母公司                    
  一一、经营活动产生的现金流量:                                                                                       
  销售商品、提供劳务收到的现金                 90,804,246.56   9,593,605.78   97,966,741.55  6,388,275.15              
  客户存款和同业存放款项净增加额                                                                                       
  向中央银行借款净增加额                                                                                               
  向其他金融机构拆入资金净增加额                                                                                       
  收到原保险合同保费取得的现金                                                                                         
  收到再保险业务现金净额                                                                                               
  保户储金及投资款净增加额                                                                                             
  处置交易性金融资产净增加额                                                                                           
  收取利息、手续费及佣金的现金                                                                                         
  拆入资金净增加额                                                                                                     
  回购业务资金净增加额                                                                                                 
  收到的税费返还                               2,766,855.91                   1,972,412.09                             
  收到其他与经营活动有关的现金                 2,037,263.88    7,015,941.64   13,092.03      434,504.05                
  经营活动现金流入小计                         95,608,366.35   16,609,547.42  99,952,245.67  6,822,779.20              
  购买商品、接受劳务支付的现金                 72,998,135.21   3,832,282.32   85,347,744.00  5,175,486.06              
  客户贷款及垫款净增加额                                                                                               
  存放中央银行和同业款项净增加额                                                                                       
  支付原保险合同赔付款项的现金                                                                                         
  支付利息、手续费及佣金的现金                                                                                         
  支付保单红利的现金                                                                                                   
  支付给职工以及为职工支付的现金               11,439,317.63   524,527.78     12,114,562.42  1,276,642.25              
  支付的各项税费                               2,906,688.05    676,732.60     1,130,477.33   39,961.00                 
  支付其他与经营活动有关的现金                 9,854,995.75    10,857,078.62  7,975,739.45   6,036,322.30              
  经营活动现金流出小计                         97,199,136.64   15,890,621.32  106,568,523.2  12,528,411.61             
                                                                              0                                        
  经营活动产生的现金流量净额                   -1,590,770.29   718,926.10     -6,616,277.53  -5,705,632.41             
  二、投资活动产生的现金流量:                                                                                         
  收回投资收到的现金                                                                                                   
  取得投资收益收到的现金                                                                                               
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的   95,432.31                      72,469.46      146,520.95                
  现金净额                                                                                                             
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                               
  收到其他与投资活动有关的现金                                                6,095,121.75   5,595,121.75              
  投资活动现金流入小计                         95,432.31                      6,167,591.21   5,741,642.70              
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的   1,901,506.16                   2,677,276.86   13,520.00                 
  现金                                                                                                                 
  投资支付的现金                               90,000.00                                                               
  质押贷款净增加额                                                                                                     
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                                               
  支付其他与投资活动有关的现金                                                                                         
  投资活动现金流出小计                         1,991,506.16                   2,677,276.86   13,520.00                 
  投资活动产生的现金流量净额                   -1,896,073.85                  3,490,314.35   5,728,122.70              
  三、筹资活动产生的现金流量:                                                                                         
  吸收投资收到的现金                                                          1,432,000.00                             
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                                               
  取得借款收到的现金                           4,307,427.00                   3,952,388.50                             
  发行债券收到的现金                                                                                                   
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                                                         
  筹资活动现金流入小计                         4,307,427.00                   5,384,388.50                             
  偿还债务支付的现金                           49,904,863.00   37,301,066.00  500,000.00                               
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金           710,954.76      470,000.00     74,455.74      10,000.00                 
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                                                               
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                                                         
  筹资活动现金流出小计                         50,615,817.76   37,771,066.00  574,455.74     10,000.00                 
  筹资活动产生的现金流量净额                   -46,308,390.76  -37,771,066.0  4,809,932.76   -10,000.00                
                                                               0                                                       
  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响         -525,615.21     -1,441.23      -198,648.24    590.44                    
  五、现金及现金等价物净增加额                 -50,320,850.11  -37,053,581.1  1,485,321.34   13,080.73                 
                                                               3                                                       
  加:期初现金及现金等价物余额                 75,877,367.78   37,379,223.43  27,553,327.01  86,752.65                 
  六、期末现金及现金等价物余额                 25,556,517.67   325,642.30     29,038,648.35  99,833.38                 
  企业负责人:马中文主管会计工作负责人:任会清      会计机构负责人:李兆梅                                        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━