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2019年12月11日 星期三

金洲慈航(000587)公告正文

光明集团家具股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-04-23

 
               光明集团家具股份有限公司2003年年度报告
 
    重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    副董事长刘忱、副董事长席友军未能出席董事会,均已委托代表参加会议,并行使表决。
    本公司董事长马中文、财务总监李桂英、会计机构负责人张玉杰声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    光明集团家具股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身光明集团公司组建于1989年1 月。1990 年2 月,经黑龙江省体改委黑体复[1990]25 号文件批准为股份制试点企业,同年3月,向社会公开发行3,000 万元社会公众股,公司总股本由原注册资本720 万元增至3,720 万元。1991 年8 月,增资扩股2,880 万元,使总股本增至6,600 万元;为使股份制试点工作进一步规范化,1992 年3 月,重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600 万股法人股,原发行的3,000 万元社会公众股转为光明集团股份有限公司股票,光明集团公司注入3,400 万元,至此,总股本增至8,000 万股。
    1994 年经国家工商行政管理局[1994]企名函字026 号文件核名,公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”,又经[1995]企函字119 号文件核名变更为“光明集团家具股份有限公司”。
    1996年4月25日,公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。经黑龙江省证管办黑证监发[1996]7号文件和[1997]7 号文件批准,公司于96 年6 月14 日和97 年5 月17 日分别以10 股送4 股和10 股送3 股的比例向全体股东派发95 年和96 年红利,公司股本结构变更为:总股本14,560 万股。
    根据公司1996 年4 月29 日召开第六次股东大会决议,并经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上发〖1997〗10 号文以及中国证券监督管理委员会证监上字〖1997〗53 号文批准,1997 年8 月,公司以总股本14,560 万股为基数,按10:1.648 的比例实施配股,总股本增至166,443,739股。
   根据公司1998 年9 月16 日召开的1998 年度临时股东大会,并经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上字【1998】15 号文以及中国证券监督管理委员会证监公司字【1999】10 号文批准,1999 年3 月12 日,本公司以总股本166,443,739 股为基数,按10:3 的比例实施配股,总股本增至185,711,578 股。
    公司现有总股本185,711,578股,其中,发起人法人股76,118,224股,占总股本的40.99%;社会法人股26,099,382 股,占总股本的14.05%;社会公众股83,493,972 股,占总股本的44.96%。
    公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装潢等业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等。公司拥有控股中外合资企业6 户,现有员工2,855人,其中,管理人员和工程技术人员533 人,中级以上技术职称人员51 人。1995 年8 月,被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。
    (一)公司法定名称
    中文:光明集团家具股份有限公司
    英文:GUANGMING GROUP FURNITURE CO.,LTD.
    缩写:GMF
    (二)公司法定代表人:马中文先生
    (三)公司董事会秘书:郑舒怀先生
    公司证券事务代表:刘金艳女士
    联系地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号
    联系电话:0458-3610587
    传真:0458-3660588
    电子信箱:zhengshuhuai@vip.sina.com
    (四) 公司注册地址及办公地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号
    邮政编码:153000
    公司国际互联网网址:http://www.guangming.com
    公司电子信箱:Info@GuangMing.Com
    (五)公司信息披露报纸为《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网站:http://www.Cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书部
    (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:光明家具
    股票代码:000587
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1996 年2 月5 日
    公司首次注册登记地点:黑龙江省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:2300001100066
    税务登记号码:230702606346794
    公司聘请的会计师事务所名称:利安达信隆会计师事务所有限责任公司
    注册地址:北京市东城区建国门内大街8 号
    办公地址:黑龙江省哈尔滨市国民街75 号北华饭店10 楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度公司主要利润指标及现金流量情况    (单位:人民币元)
项目                                                    金额         备注
利润总额                                    -143,995,893.01
净利润                                      -108,715,882.85
扣除非经常性损益后的净利润                  -106,324,657.75            注
主营业务利润                                 -10,958,221.70
其他业务利润                                    -924,247.53
营业利润                                    -145,296,411.53
投资收益                                        -108,354.84
补贴收入                                             372.00
营业外收支净额                                 1,408,501.36
经营活动产生的现金流量净额                    41,770,262.28
现金及现金等价物净增减额                      31,939,666.22
    注:非经常性损益扣除项目有:
1、流动资产盘亏                                8,974,384.42
2、收取的资金占用费                            5,174,657.96
3、营业外收入                                  1,450,852.35
4、营业外支出                                     42,350.99
合计:非经营性损益                            -2,391,225.10
    (二)截止2003 年末公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目                    单位                     2003年        2002年
                                                     调整后        调整前
主营业务收入                万元      22,196         18,138        18,138
净利润                      万元     -10,872         -7,804        -5,932
总资产                      万元      94,641         88,382        88,382
股东权益
(不含少数股东权益)          万元      24,613         37,201        37,861
每股收益
(摊薄)                      元        -0.585         -0.420        -0.319
(加权)                      元        -0.585         -0.420        -0.319
每股净资产                  元         1.325          2.003         2.039
调整后的每股净资产          元         1.302          1.976         2.012
扣除非经常性损益
后的每股收益
(摊薄)                      元        -0.573          -0.44        -0.339
(加权)                      元        -0.573          -0.44        -0.339
每股经营活动产生的
现金流量净额                元         0.135          -0.11         -0.11
净资产收益率
(摊薄)                      %        -44.17         -20.98        -15.67
(加权)                      %        -34.22         -18.66        -13.88
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(加权)          %         -33.47         -19.62        -14.73

指标项目                                    2001年
调整后                        调整后                               调整前
主营业务收入                  25,761                               25,761
净利润                         3,580                                3,708
总资产                        78,672                               79,318
股东权益
(不含少数股东权益)            45,713                               46,253
每股收益
(摊薄)                         0.193                                 0.20
(加权)                         0.193                                 0.20
每股净资产                     2.462                                 2.49
调整后的每股净资产             2.439                                 2.47
扣除非经常性损益
后的每股收益
(摊薄)                         0.145                                0.152
(加权)                         0.145                                0.152
每股经营活动产生的
现金流量净额                    0.06                                 0.06
净资产收益率
(摊薄)                          7.83                                 8.02
(加权)                          8.04                                 8.32
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(加权)              6.31                                 6.03
    注:以上主要会计数据和财务指标以公司合并报表进行列示和计算。
    (三)2003 年度股东权益变动情况
    单位:元
项目                         股本                             资本公积
期初数                185,711,578                          153,263,736.79
本期增加                                                        11,753.21
本期减少
期末数                185,711,578                          153,275,490.00

项目             盈余公积            法定公益金                未分配利润
期初数      68,083,967.82         18,048,189.78            -29,804,897.15
本期增加       499,481.59
本期减少                                                   109,705,052.27
期末数      68,583,449.41         18,048,189.78           -139,509,949.42

项目                 未确认投资损失                          股东权益合计
期初数                -5,245,121.80                        372,009,263.66
本期增加                                                       511,234.80
本期减少              16,687,414.05                        126,392,466.32
期末数               -21,932,535.85                       -246,128,032.14
   变动原因:
    1、资本公积增加系无法支付的款项转入所致
    2、盈余公积增加系本公司的子公司本期提取所致
    3、未分配利润减少系本年亏损转入所致
    4、股东权益减少系本年亏损及未确认的投资损失增加所致
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    截止2003 年12 月31 日,公司股本情况如下表:     数量单位:股
                                                                   期初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  76,118,224
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份                                               76,118,224

境外法人持有股份                                               26,099,382
其他
2、募集法人股份
3、高管股                                                          55,117
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                             83,438,855
三、股份总数                                                  185,711,578

                                          本次变动增减(+,-)
                                  配股  送股  公积金  增发  其它  小计
                                               转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份

境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高管股
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                                   期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  76,118,224
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份                                               76,118,224

境外法人持有股份                                               26,099,382
其他
2、募集法人股份
3、高管股                                                          55,117
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                             83,438,855
三、股份总数                                                  185,711,578
    2、股票发行与上市情况
    (1)1990 年3 月,公司前身光明集团公司以每股1 元的价格向社会公开发行3,000 万股社会公众股,公司总股本由720 万股增至3,720 万股。
    (2)1991 年8 月,增资扩股2,880 万股,使总股本增至6,600 万股。
    (3)1992 年3 月,光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,原发行的3,000 万股社会公众股转为光明集团股份有限公司股票,光明集团公司注资3,400 万元,同时光明集团股份有限公司以每股1 元的价格募集1,600 万股社会法人股。至此,公司总股本增至8,000 万股,其中:发起人法人股3,400 万股,占总股本的42.5%;社会法人股1,600 万股,占总股本的20%;社会公众股3,000 万股,占总股本的37.5%。
    (4)1995 年12 月,经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文件批准,公司发行的3,000 万股流通股于1996 年4 月25 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    (5)1996 年4 月,经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监发[1996]7 号文件批准,公司于6月14 日以每10 股送4 股的比例向全体股东派发1995 年度红利,送股总数为3,200 万股,总股本增至11,200 万股。
    (6)1997 年5 月17 日,经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上发[1997]7 号文件批准,公司以每10 股送3 股的比例向全体股东派发1996 年度红利,送股总数为3,360 万股,总股本增至14,560 万股。
    (7)1997 年8 月,经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]53 号文件批准,公司以总股本14,560 万股为基数,按10:1.648 的比例向全体股东配售新股,应配售2,399.488 万股,每股价格3.80 元,其中,向发起人法人股东配售1,019.78 万股;向社会法人股东配售479.89 万股;向社会公众股东配售899.81 万股,社会公众股东还根据自己的意愿,按10:0.692 的比例认购法人股股东的部分配股权。本次实际配售股份总数2,084.3739 万股,总股本增至16,644.3739 万股。
    (8)1999 年2 月,经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]10 号文件批准,公司以总股本166,443,739 股为基数,按10:3 的比例向全体股东配售股份,应配售股份49,933,121 股,每股价格5.60 元。发起人法人股东和社会法人股东承诺全部放弃此次配股的配股权;社会公众股东应配售19,079,421股;法人股转配股应配售188,418股,实际配售19,267,839股,总股本增至185,711,578股。
    报告期内,公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。
    截止目前,公司无内部职工股。
    (二)股东情况介绍
    1、截止2003 年12 月31 日,本公司股东总数为40,562 名。
    2、本公司前10 名股东的持股情况如下:
股东名称或姓名                         年末持股数(股)            持股比例
(1)光明集团股份有限公司                    76,118,224              40.99%
(2)黑龙江中盟集团有限公司                  16,016,000               8.62%
(3)深圳市圣泉禾实业发展有限公司             5,299,840               2.85%
(4)黑龙江省国际信托投资公司                 2,693,600               1.45%
(5)伊春天河经贸有限责任公司                 1,059,968               0.57%
(6)李尚春                                     927,059               0.50%
(7)中国银行黑龙江省分行劳动服务公司           847,974               0.46%
(8)张光复                                     557,926               0.30%
(9)赵凤                                       469,982               0.25%
(10)邹福荣                                    396,975               0.21%

股东名称或姓名                                               上市流通情况
(1)光明集团股份有限公司                                        未上市流通
(2)黑龙江中盟集团有限公司                                      未上市流通
(3)深圳市圣泉禾实业发展有限公司                                未上市流通
(4)黑龙江省国际信托投资公司                                    未上市流通
(5)伊春天河经贸有限责任公司                                    未上市流通
(6)李尚春                                                      已上市流通
(7)中国银行黑龙江省分行劳动服务公司                            未上市流通
(8)张光复                                                      已上市流通
(9)赵凤                                                        已上市流通
(10)邹福荣                                                     已上市流通
    公司前10 名股东之间不存在关联关系,没有《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况,没有代表国家持有股份的单位,也没有外资股东。
    本公司股东光明集团股份有限公司同中国建设银行黑龙江省分行签署质押合同,光明集团股份有限公司以所持本公司全部股权76,118,224 股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。上述股权质押系该公司向中国建设银行黑龙江省分行申请借款时,应中国建设银行黑龙江省分行要求出具的,相关质押手续于2002 年8 月8 日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。(相关公告刊登在2002 年8 月17 日《证券时报》)
    公司股东黑龙江中盟集团有限公司所持本公司全部股权16,016,000 股,于2003 年9 月12日在中国银行黑龙江省分行解除质押。
    3、公司控股股东情况
    (1)公司名称:光明集团股份有限公司;
    持股数量及比例:76,118,224 股,占公司总股本的40.99%;
    法定代表人:冯永明;
    成立日期:1996 年12 月18 日;
    注册资本:贰亿贰仟贰佰万元(人民币);
    主要经营业务:国内贸易(国家及省有规定的商品除外);经营资本投资业;技术转让,信息咨询;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务;
    股权结构:光明集团建筑安装有限公司(现已更名为连云港金木投资发展有限公司)持有8,200 万股,占注册资本的36.9%;深圳市圣泉禾实业发展有限公司持有500 万股,占注册资本的2.3%;自然人持有13,500 万股,占注册资本的60.8%。
    (2)该公司的实际控制人情况
    公司实际控制人冯永明先生直接和间接持有本公司的股权比例为23.57%。
    冯永明先生基本情况:
    冯永明,男,中国籍,汉族,1953 年9 月29 日出生,籍贯:河北省肃宁县。中共党员,大专学历,高级经济师。冯永明先生为光明集团的创始人,曾任伊春市消防器材厂厂长、伊春光明家具有限公司董事长,现任光明集团总裁、光明集团股份有限公司董事长。主要社会兼职:第八届、第九届、第十届全国人大代表、中国家具协会副会长、中国外商投资企业协会理事、黑龙江省家具协会会长,黑龙江省工商业联合会副会长、伊春市工商业联合会会长。曾被国务院授予全国劳动模范。
    4、报告期内公司控股股东未发生变更,除光明集团股份有限公司外,没有其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。
    5、公司前10 名流通股股东持股情况
股东名称(全称)        年末持有流通股的数量(股)      种类(A、B、H股或其他)
(1)李尚春                              927,059                          A
(2)张光复                              557,926                          A
(3)赵凤                                469,982                          A
(4)邹福荣                              396,975                          A
(5)王传稳                              307,129                          A
(6)吴茂荣                              239,993                          A
(7)朱风菊                              230,891                          A
(8)吴戈文                              229,703                          A
(9)于临俊                              173,700                          A
(10)董德宫                             171,914                          A
    本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一) 基本情况
    1、董事、监事、高级管理人员的基本情况
姓名          职务                     性别       年龄               任期
马中文        董事长                     男         48          2003-2004
席友军        副董事长                   男         46          2001-2004
刘忱副        董事长                     男         61          2001-2004
高金波        董事                       女         36          2001-2004
陈玉浮        董事                       男         40          2001-2004
于宁          董事                       男         41          2001-2004
曹赢超        独立董事                   男         44          2001-2004
朱秀云        独立董事                   女         51          2001-2004
田耕独        立董事                     男         50          2003-2004
于寿明        监事会主席                 男         43          2001-2004
杨春枝        监事会副主席               女         50          2001-2004
司立君        监事                       男         61          2001-2004
龚新庆        监事                       男         53          2001-2004
袁美君        监事                       女         41          2001-2004
周英年        总经理                     男         36          2003-2006
李桂英        财务总监                   女         41          2001-2004
马中文        副总经理(兼)               男         48          2002-2005
杨春山        副总经理                   男         47          2002-2005
郑舒怀        董事会秘书                 男         34          2002-2005

姓名                                                         持股数量(股)
马中文                                                                  0
席友军                                                                  0
刘忱副                                         55,117(报告期内未发生变化)
高金波                                                                  0
陈玉浮                                                                  0
于宁                                                                    0
曹赢超                                                                  0
朱秀云                                                                  0
田耕独                                                                  0
于寿明                                                                  0
杨春枝                                                                  0
司立君                                                                  0
龚新庆                                                                  0
袁美君                                                                  0
周英年                                                                  0
李桂英                                                                  0
马中文                                                                  0
杨春山                                                                  0
郑舒怀                                                                  0
    2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名         在本公司职务  在股东单位职务
刘忱         副董事长      伊春天河经贸有限责任公司总经理
席友军       副董事长      黑龙江中盟集团有限公司董事长
于宁         董事          黑龙江省国际信托投资公司清算组综合组组长
高金波       董事          光明集团党委书记
陈玉浮       董事          深圳市圣泉禾实业发展有限公司董事长
于寿明       监事          会主席黑龙江中盟集团有限公司总会计师
司立君       监事          现就职于黑龙江省国际信托投资公司领导小组清算组
龚新庆       监事          伊春天河经贸有限责任公司总会计师
其他董事、监事未在股东单位任职。
    (二)年度报酬情况
    (1) 公司董事、监事和高级管理人员的报酬依据行业特点和公司效益由董事会确定。
    (2) 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为28.44 万元;
    金额最高的前三名董事的报酬总额为10.8 万元;
    金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.8 万元。
    (3)独立董事的津贴:公司独立董事津贴为每人每年3 万元。
    (4)报告期内,公司董事、高级管理人员年度报酬数额在3-4 万元的4 人,2-3 万元的5 人。刘忱、席友军、于宁、高金波、陈玉浮、于寿明、司立君、袁美君、龚新庆九人未在公司领取报酬,其中,刘忱、龚新庆在股东单位伊春天河经贸有限责任公司领取报酬;席友军、于寿明在股东单位黑龙江中盟集团有限公司领取报酬;于宁、司立君在股东单位黑龙江省国际信托投资公司领取报酬;陈玉浮在股东单位深圳市圣泉禾实业发展有限公司领取报酬;高金波在关联企业光明集团领取报酬;袁美君在控股股东光明集团股份有限公司下属企业光明集团药业有限公司领取报酬。
    (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
姓名                            原职务                           离任原因
高金波                          董事长                           工作调动
林辉                              董事                           工作调动
周永久                          总经理                           工作调动
    (四)经公司四届十二次董事会审议通过,聘任周英年先生为公司总经理;经公司第十三次股东大会审议通过,同意马中文先生、田耕先生出任公司董事;经公司四届十四次董事会审议通过,选举马中文先生为公司董事长。
    (五)员工情况
    截止2003 年12 月31 日,公司在岗员工总人数2933 人,其中,从事生产人员2231 人,营销人员360 人,技术人员150 人,财务人员60 人,行政管理人员120 人;具有大学本科以上学历人员96 人,具有大专以上学历人员440 人,具有中专以上学历人员590 人;具有高级技术职称人员10 人,具有中级以上技术职称人员70 人;无退休职工。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理情况:报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求,完善公司法人治理结构,规范公司运作;认真执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事议事规则》和《信息披露及保密制度》;董事、监事、高管人员能够勤勉的履行职责,新增一名独立董事,使公司九名董事中独立董事占三名;能够保证所有股东,特别是中小股东享有平等的权利,尊重债权人、职工、消费者、供应商等相关利益者的合法权益;控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策活动;公司重视投资者关系,在董事长的领导下,董事会秘书负责投资者关系管理,公司董事会秘书部进行配合,能够热情、耐心地解答投资者的咨询。2004 年,公司将在总结上年法人治理工作的基础上,查找不足,进一步提高公司法人治理水平,维护股东及公司利益。
    (二)独立董事:公司独立董事能够按照《独立董事议事规则》及有关法律法规的要求,认真履行职责,独立发表意见。报告期内,独立董事参加了本公司2003 年举行的董事会和股东大会并对关联交易及资产重组事项发表意见,在经营决策中起到了有效的审查、监督作用。
    (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况:
    1、业务分开:公司拥有独立完整的生产系统,辅助生产系统和配套设施,在伊春拥有自己的物流配送中心,在哈尔滨、伊春拥有经营性公司,负责公司产品的销售,有效地减少了关联交易。对于在产品销售及材料采购上目前无法避免的关联交易,公司均依据市场价格定价,符合公正、公平的原则,没有损害中小股东的利益。公司将尽快加强独立的市场营销网络的覆盖面,争取早日在业务上与控股股东彻底分开。
    2、人员独立:公司的劳动、人事和工资管理完全独立。董事长、经理、副经理等高级管理人员在公司领取报酬,没有在上市公司与股东单位中双重任职;财务人员没有在关联公司兼职;
    3、资产完整:集团公司在股份公司改制时,进行了资产重组,使集团公司和股份公司产权关系得到明晰;公司拥有独立完整的生产系统,辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专利技术等无形资产都归公司拥有。
    4、机构独立:公司拥有独立的管理机构和经营机构,没有与控股股东形成交叉,各部门职能明确,各司其职,其工作人员没有在上市公司与股东单位双重任职。
    5、财务分开:公司设立了独立的财务部门,建立独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立在银行开户,未与集团公司共用一个银行账户;依法独立纳税。
    公司相对于控股股东基本做到业务分开、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    6、公司对高管人员的考评、奖励及激励机制主要以企业内部经营责任制为依据。
    六、股东大会情况简介
    报告期内公司召开两次股东大会:第十三次股东大会、第十四次股东大会。
    (一)第十三次股东大会的通知、召集、召开情况
    2003年4 月24 日,公司董事会在《证券时报》上刊登了《关于召开第十三次股东大会的通知》,公告会议召开的时间、地点和会议议程。
    2003年5 月25 日,公司第十三次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开,到会股东及股东代表共计19 名,代表股份总数101,254,755 股,占公司总股本185,711,578 股的54.5%。
    第十三次股东大会通过的决议,刊登报纸及披露日期
    大会以记名投票方式表决通过了如下决议:
    1、关于2002 年度董事会工作报告的决议;
    2、关于2002 年度监事会工作报告的决议;
    3、关于2002 年度财务决算报告的决议;
    4、关于2002 年度利润分配预案的决议;
    5、关于公司《2002 年年度报告》的决议;
    6、关于董事会成员变更的决议:
    经本人申请,同意周永久先生、林辉先生辞去公司董事职务,以累积投票表决方式选举马中文先生出任公司董事,田耕先生出任公司独立董事;
    7、关于修改公司章程的决议;
    将原公司章程第五章第二节第九十三条修改为:董事会由九名董事(其中三名独立董事)组成,设董事长一人,副董事长二人,董事六人。
    本次股东大会决议公告刊登在2003 年5 月27 日的《证券时报》上。
    (二)第十四次股东大会的通知、召集、召开情况
    2003年8 月22 日,公司董事会在《证券时报》上刊登了《关于召开第十四次股东大会的通知》,公告会议召开的时间、地点和会议议程。
    2003年9 月22 日,公司第十四次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开,到会股东及股东代表共计22 名,代表股份总数101,337,559 股,占公司总股本185,711,578 股的54.6%。
    第十四次股东大会通过的决议,刊登报纸及披露日期
    大会以记名投票方式表决通过了如下决议:
    1、关于收购大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发光明家俱有限公司51%股权的决议;
    2、关于收购大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发木制品有限公司51%股权的决议;
    3、关于收购圣泉禾实业投资有限公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司65%股权及515 万元债权的决议;
    4、关于收购伊春光明医药有限公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司34%股权的决议;
    5、关于收购光明集团电子商务有限公司持有的宿州光明桐木有限公司95%股权的决议;
    6、关于收购光明集团电子商务有限公司持有的盐城光明家具有限公司98.5%股权的决议:
    7、关于公司所属子公司―光明集团乌马河家具有限公司购买圣泉禾实业投资有限公司在乌马河部分资产的决议;
    8、关于公司所属子公司-伊春青山木业有限公司购买光明集团股份有限公司在绥芬河市资产的决议。
    本次股东大会决议公告刊登在2003 年9 月23 日的《证券时报》上。
    (三)选举、更换公司董事、监事情况
    经公司第十三次股东大会审议通过,同意周永久先生、林辉先生辞去公司董事职务,同意马中文先生、田耕先生出任公司董事。
    报告期内,公司监事会成员没有发生变更。
    七、董事会报告
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装潢等业务。
    2003 年公司实现主营业务收入22,196 万元,比上年上升22.37 %;其中出口收入1,484 万美元,比上年上升257.38%;实现利润总额-14,400 万元,比上年增亏60.64%。
    1、主营业务分布情况
                                                                 业务分布
    单位:人民币元
营业收入                                       营业成本
                                   上期数                          本期数
家具销售                   210,491,440.31                  175,275,566.32
化工产品销售                 9,148,026.13                    6,104,113.55
服务业                       2,316,336.50
合计                       221,955,802.94                  181,379,679.87

营业收入                                       营业毛利
本期数                             本期数                          上期数
家具销售                   220,971,437.50                  157,643,215.00
化工产品销售                 8,519,427.52                    5,740,091.19
服务业                       3,068,548.92
合计                       232,559,413.94                  163,383,306.19

营业收入                                       业务种类
本期数                             本期数                          上期数
家具销售                   -10,479,997.19                   17,632,351.32
化工产品销售                   628,598.61                      364,022.36
服务业                        -752,212.42
合计                       -10,603,611.00                   17,996,373.68
    地区分布
    单位:人民币元
营业收入                                       营业成本
                                 本期数                            上期数
国内                      99,087,157.47                    146,999,441.87
国外                     122,868,645.47                     34,380,238.00
合计                     221,955,802.94                    181,379,679.87

营业收入                                       营业毛利
                                 本期数                            上期数
国内                     119,026,167.09                    131,919,079.64
国外                     113,533,246.85                     31,464,226.55
合计                     232,559,413.94                    163,383,306.19

营业收入                                       业务种类
                                 本期数                            上期数
国内                     -19,939,009.62                     15,080,362.23
国外                       9,335,398.62                      2,916,011.45
合计                     -10,603,611.00                     17,996,373.68
    (1)主营业务收入较上年同期增加了22.37 %, 主要是公司本年新购并子公司、出口销售收入增加所致。
    (2)营业毛利比上年减少主要是国内市场受非典影响而减少了销售量、市场销售不旺使销售价格降低及对积压产品削价处理所致。
    (3)前五名客户销售收入总额为80,051,001.07 元,占全部销售收入的36.07%。
    2、公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况
    本公司所属行业为家具制造业,公司主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖“、“第二届北京国际博览会金奖”等。1995 年8 月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。本公司主业突出,家具生产及销售占主营业务收入的95%,化工产品收入占主营业务收入的4%。
    3、报告期内,公司主营业务及其结构未发生变化。主营业务盈利能力较前一报告期下降,主要是营业毛利比上年减少,原因是国内市场受“非典”影响而减少了销售量、市场销售不旺使销售价格降低及对积压产品削价处理所致。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    2003 年公司实现主营业务收入22,196 万元,利润总额-14,400 万元。
    2003 年公司控股公司共实现销售收入25,672 万元,净利润-10,924 万元。
    单位:万元
名称                            业务性质
伊春光明家具有限公司            生产经营家具、木制品、木制半成品、装饰材
                                料、塑料制品、包装制品
伊春美华家具有限公司            生产销售家具、木制建材、半成品涂饰(自行
                                外销部分不含许可证管理商品)
伊春青山木业有限公司            生产人造板、干燥材、刨光材、锯材、木制半
                                成品、家具及建材产品(自行出口产品不含许
                                可证管理商品)
伊春森林家具有限公司            生产实木家具、板式家具、木制门窗及木制半
                                成品、刨光材、家具配件(自行外销部分不含
                                许可证管理商品)
光明集团乌马河家具有限公司      生产销售家具、木制品、木制半成品、装饰材
                                料
伊春光明物流贸易有限公司        家具、木制品、装饰材料、工艺美术品、五金
                                交电、百货、土特产品、化工产品(不含危险
                                品)、建筑材料、家用电器、机械设备、餐饮娱
                                乐、信息咨询、装潢设计、货物配送、仓储、
                                普通货物运输、塑料制品、塑料包装、纸箱及
                                纸包装
伊春圣泉禾酒店有限公司          经营餐饮,客房,沐浴,美容美发,娱乐,服
                                装干洗、水洗,沙发地毯翻新,染衣织补
铁力光明厨房家具有限公司        生产和销售家具、木制品、装饰材料,进行相
                                关技术开发和服务等业务
光明集团哈尔滨家具有限公司      销售家具、木制品、建筑材料、装饰材料、五
                                金、小规模材、室内装饰
连云港光明家具有限公司          木制家具、木制门窗、刨光材、家具配件及木
                                制半成品、装饰条
大连日发光明家具有限公司        生产家具、装修材料和其他木制品
大连日发木制品有限公司          生产餐厅柜等家具和其它木制品
盐城光明家具有限公司            家具、木制品、家具半成品、木制建筑装饰材
                                料、包装制品生产、销售
宿州光明桐木有限公司            家具生产,木制品、半成品加工,建筑材料?
                                装潢材料,包装制品销售

名称                                 主要产品                    注册资本
伊春光明家具有限公司                 宾馆家具、厨房家具              3320
伊春美华家具有限公司                 卧房家具、家具初装               700
伊春青山木业有限公司                 集成材、实木门                 1,750
伊春森林家具有限公司                 学生桌、出口产品                2324
光明集团乌马河家具有限公司           板式家具、实木家具               650
伊春光明物流贸易有限公司             产品运输、仓储、销售              50
伊春圣泉禾酒店有限公司               服务                            1000
铁力光明厨房家具有限公司             厨房家具                        1656
光明集团哈尔滨家具有限公司           销售                             200
连云港光明家具有限公司               板式家具                         332
大连日发光明家具有限公司             实木家具                        2043
大连日发木制品有限公司               餐厅家具                        1245
盐城光明家具有限公司                 实木家具、板式家具              1000
宿州光明桐木有限公司                 实木家具、板式家具              1000

名称                                 资产规模                      净利润
伊春光明家具有限公司                    9,911                        -892
伊春美华家具有限公司                   14,189                      -2,088
伊春青山木业有限公司                   11,006                      -2,994
伊春森林家具有限公司                   10,636                      -2,119
光明集团乌马河家具有限公司              4,082                        -820
伊春光明物流贸易有限公司                3,787                        -485
伊春圣泉禾酒店有限公司                  1,800                        -105
铁力光明厨房家具有限公司                1,572                        -181
光明集团哈尔滨家具有限公司                330                        -130
连云港光明家具有限公司                  2,002                      -1,090
大连日发光明家具有限公司                4,816                          31
大连日发木制品有限公司                  3,582                         215
盐城光明家具有限公司                    2,196                        -143
宿州光明桐木有限公司                    2,379                        -123
    (三)主要供应商、客户情况
    1、公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的18.86%。
    2、前五名客户销售额合计占公司销售总额的36%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    1、资金不足,影响生产经营。由于(1)国内家具行业竞争激烈(2)上半年受“非典”影响使国内销售额大幅减少(3)库存产品占用资金(4)销售商拖欠货款等因素影响,本年度生产资金出现不足,影响原材料的储备和生产规模的扩大。针对这一问题,公司通过加大力度催缴经销商所欠货款,降价处理库存积压产品盘活资金及通过金融机构贷款予以缓解;
    2、内销产品缺少针对性的设计理念。如今的家具市场用某种风格的产品来独统天下的局面已不适合,今后,我们要将市场细化为区域性的目标,有针对性的开发,加强适合南方市场的线型明快、富于时代感的家具的设计。
    3、原材料供应紧张,尤其是柞木、榆木、桦木供应短缺且价格不断上涨,直接影响产品的生产并使成本提高。2003 年,公司的生产方式从以板式家具为主向以实木家具为主转变,需要年储存量在两万米以上的板材,针对这一问题,公司在狠抓原材料浪费、提高本企业集成材加工能力的同时,千方百计寻求进料途径,大力拓展在俄罗斯木材采购的覆盖面,以缓解生产一线原材料紧张的问题;
    4、新产品开发进度慢这一问题仍然存在,对市场需求信息反馈滞后,造成产品缺乏时尚、新颖的特点。针对这一问题,公司在继续提高现有设计人员素质的同时,转变观念、舍得投入,面向全国广纳家具设计精英,争取在提高产品开发速度及品种翻新的基础上,进一步提高全体设计人员的业务素质,同时要加强与经销商之间的沟通,及时掌握客户需求信息;
    5、尽管公司一再强调节能降耗,并取得了一定效果,但生产中各项能源、原辅材料的浪费现象仍存在,不合理用工现象也时有发生。针对浪费问题,公司加强了宣传教育,动员全体员工参加管理,将年度成本计划分解落实到每个车间、班组及个人,加大监督处罚力度,从根本上把浪费现象控制到最低;针对不合理用工现象,公司实行车间主任、段长负责制,严把用工关,节省日常开支;
    6、过多依赖设备的性能,对提高工人的操作技能和技术水平不够重视,人机结合提高劳动生产率做得不够。针对这一问题,公司加强了对技术工人的培训并普遍实行了绩效工资来调动员工的积极性,创新奖励,多劳多得,从而使员工的创造性得以更好的发挥,提升了生产效率,加大了现有设备的改造力度,不仅为公司节省了资金,也拉近了员工和公司的距离,增强了主人翁意识。
    (五)公司业绩变化的原因分析
    2003 年公司主营业务收入上升,利润大幅下降并亏损,公司组织相关人员进行了客观、细致的分析,原因如下:
    主营业务收入上升主要由于出口销售大幅上升所致。2003 年公司面对国内市场受“非典”及家具行业竞争激烈等不利因素的影响,大力开发了国际市场,使出口销售额比同期上升257.38%。从而使总体销售额在内销下降的情况下上升22.37%。
    利润下降主要由于:1、由于国内市场受非典影响而减少销售量、市场销售不旺使销售价格降低及对积压产品削价处理,使营业毛利减少,影响利润3,500 万元;
    2、期间费用增大,影响利润2,940 万元。其中(1)由于公司本年新购并子公司、出口销售收入增加相应增加海运费、港杂费等营业费用支出,影响利润1,090 万元;(2)由于公司本年度报废处理存货及坏帐损失等使管理费用上升,影响利润980 万元;(3)由于本年度公司短期借款额增加,使财务费用增加影响利润870 万元;
    (六)公司投资情况
    截止2003 年12 月31 日,公司对子公司的投资总额为15,557 万元,比上年增加3,522 万元,上升29.26%,被投资公司名称、投资金额、主要经营活动、占被投资公司权益的比例如下:
名称                                                       投资金额(万元)
伊春光明家具有限公司                                              2490
伊春美华家具有限公司                                               525
伊春青山木业有限公司                                             1,312.5
伊春森林家具有限公司                                              1743
光明集团乌马河家具有限公司                                         487.5
伊春光明物流贸易有限公司                                            30
伊春圣泉禾酒店有限公司                                             886.86
铁力光明厨房家具有限公司                                          1242
光明集团哈尔滨家具有限公司                                         150
连云港光明家具有限公司                                             249
大连日发光明家具有限公司                                           907.90
大连日发木制品有限公司                                            1697.23
盐城光明家具有限公司                                              2137.38
宿州光明桐木有限公司                                              1698.53

名称                          主营业务
伊春光明家具有限公司          生产经营家具、木制品、木制半成品、装饰材料、
                              塑料制品、包装制品
伊春美华家具有限公司          生产销售家具、木制建材、半成品涂饰(自行外
                              销部分不含许可证管理商品)
伊春青山木业有限公司          生产人造板、干燥材、刨光材、锯材、木制半成
                              品、家具及建材产品(自行出口产品不含许可证
                              管理商品)
伊春森林家具有限公司          生产实木家具、板式家具、木制门窗及木制半成
                              品、刨光材、家具配件(自行外销部分不含许可
                              证管理商品)
光明集团乌马河家具有限公司    生产销售家具、木制品、木制半成品、装饰材料
伊春光明物流贸易有限公司      家具、木制品、装饰材料、工艺美术品、五金交
                              电、百货、土特产品、化工产品(不含危险品)、
                              建筑材料、家用电器、机械设备、餐饮娱乐、信
                              息咨询、装潢设计、货物配送、仓储、普通货物
                              运输、塑料制品、塑料包装、纸箱及纸包装
伊春圣泉禾酒店有限公司        经营餐饮,客房,沐浴,美容美发,娱乐,服装
                              干洗、水洗,沙发地毯翻新,染衣织补
铁力光明厨房家具有限公司      生产和销售家具、木制品、装饰材料,进行相关
                              技术开发和服务等业务
光明集团哈尔滨家具有限公司    销售家具、木制品、建筑材料、装饰材料、五金、
                              小规模材、室内装饰
连云港光明家具有限公司        木制家具、木制门窗、刨光材、家具配件及木制
                              半成品、装饰条
大连日发光明家具有限公司      生产家具、装修材料和其他木制品
大连日发木制品有限公司        生产餐厅柜等家具和其它木制品
盐城光明家具有限公司          家具、木制品、家具半成品、木制建筑装饰材料、
                              包装制品生产、销售
宿州光明桐木有限公司          家具生产,木制品、半成品加工,建筑材料、装
潢材料,包装制品销售

名称                                                          权益比例(%)
伊春光明家具有限公司                                                   75
伊春美华家具有限公司                                                   75
伊春青山木业有限公司                                                   75
伊春森林家具有限公司                                                   75
光明集团乌马河家具有限公司                                             75
伊春光明物流贸易有限公司                                               60
伊春圣泉禾酒店有限公司                                                 99
铁力光明厨房家具有限公司                                               75
光明集团哈尔滨家具有限公司                                             75
连云港光明家具有限公司                                                 75
大连日发光明家具有限公司                                               51
大连日发木制品有限公司                                                 51
盐城光明家具有限公司                                                98.5
宿州光明桐木有限公司                                                   95
    1、报告期内,公司无募集资金的情况。公司前次募集资金是1998 年度配股,募集资金共计107,899,898.40 元,扣除发行费用后,实际募集资金105,105,125.98 元,于1999 年4 月9 日前全部到位,经黑龙江会计师事务所验证并出具了黑会师验字(99)第4 号验资报告书。截止2000 年末,募集资金已全部投入到配股说明书中承诺建设的项目中,并实现了预期的收益。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目及项目进度
    报告期内,公司无非募集资金投资的重大项目。
    (七)公司财务状况
    1、公司2003 年末总资产94,640.51 万元,较上年增加6,258.99 万元,上升了6.61%,其中流动资产为61,680.21 万元,比上年下降6.49%,固定资产净额27,587.58 万元比上年上升37.23%。在流动资产中,存货及其他应收款比上年分别下降了14.32%及23.36%,主要原因是提取资产减值准备及控股股东偿债所致。
    2、负债总额67,247.96 万元,比上年增加17,700.06 万元,增长35.72%,其中流动负债为63,907.96 万元,增长42.88%,长期借款3340 万元,比上年下降30.71%。资产负债率由去年的56.06%, 增长为71.06%,上升15 个百分点,主要原因是银行借款增加所致。
    3、股东权益24,612.80 万元,比上年减少12,588.13 万元,下降33.84%。主要是本年亏损转入及增加未确认投资损失所致。
    2003 年,公司利润构成和经营成果与上年相比发生了重大变化,形成这种变化的原因是:
    1、主营业务利润比上年降低161.68%,主要是公司本期产品价格下调及对积压产品削价处理使毛利降低所致;
    2、营业利润比上年大幅下降除受主营业务利润下降的影响外,由于本年新购并子公司、出口销售收入增加相应增加海运费和港杂费,使营业费用增加;由于本年度报废处理存货及坏帐使管理费用增加以及由于增加短期借款使财务费用增加所致。
    3、受上述因素影响,利润总额及净利润比同期大幅下降。
    报告期内,公司无重大资产损失;公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况;公司会计政策、会计估计未发生变更。重大会计差错更正及其他调整事项如下:
    (1)重大会计差错更正:本公司控股子公司伊春森林家具有限公司以前年度出口销售不予抵扣的进项税额计1,919,675.38 元未计入出口当年的“主营业务成本”;非正常经营所消耗的存货未作进项税额转出及没有严格按国税发【2000】84 号《企业所得税税前扣除办法》文件要求在计算应纳税所得额时对某些支出作纳税调整,涉及少转成本费用和所得税733,407.39 元,在编制2002 与2003 年比较会计报表时,已对该项差错进行了更正,该会计差错对报告期净利润及利润分配的影响列示如下:
会计政策变更内容            2002年度影响数                 2003年度影响数
对期初留存收益的影响:       -1,343,064.65                  -1,834,561.87
年初未分配利润               -1,025,355.37                  -1,465,116.04
对净利润的影响:               -520,172.84                    -145,023.99
对利润分配的影响:
提取法定盈余公积                -51,736.55                     -14,424.13
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金          -28,675.62                      -7,994.75
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
合计(注:“-”表示减少)      -1,465,116.04                  -1,587,721.15
    (2)其他调整事项:由于本公司的控股子公司伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司已资不抵债,且本公司计划将所拥有的上述两公司股权以零价格出售,根据谨慎性原则,对两公司的应收款项分别计提了48,510,769.70 元和9,811,200.23 元坏账准备,本调整事项相应调减了年初未分配利润18,572,527.44 元。
    (八)报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。
    (九)新年度经营计划
    2004 年,是公司进行产业及产品结构调整的关键的一年,公司要深入挖掘现有市场、资金、技术、信息等生产要素的潜能,结合老工业基地改造的政策,做好调整与发展并重的管理决策,对内挖潜增效,抓好产业产品经营,对外利用资本市场的优质资源,搞好资本运营,力争使公司的经济效益有所提高,完成2004 年的各项工作任务和经济指标。
    2004 年的各项经济指标:计划销售收入2.5 亿元,其中出口收入1,800 万美元,成本费用计划2.4 亿元,实现利润145 万元。
    1、加速资产整合,提高资产运营质量
    2004 年,公司将在去年资产重组的基础上,继续做好资本运营工作,巩固现已完成的重组成果,将2003 年收购的资产充分利用,力求在短期内为公司带来较好的收益。同时,要寻求新的发展思路,在搞好剥离内部不良资产的同时,积极探索与外部资产的合作机会,只要是有利于公司发展的方式都要大胆借鉴和利用,在具体决策时,要充分调动监事会及独立董事发挥监督功能,强化内部控制职能,降低决策风险;
    2、以现有企业为基础,加大技术改造步伐,提高家具产品的出口能力
    2004 年,公司要抓住入世后包括家具业在内的世界制造中心逐渐向中国转移的历史机遇,将家具技术改造重点和经营策略重心向出口产品倾斜。从2003 年的销售情况看,公司产品的风格普遍受到美、日、韩、瑞典等国外客商的青睐,外销市场前景广阔。今年,公司要继续组织产品参加日本东京国际家具展览及其他国际展会,在巩固现有客商的基础上,寻求新的合作伙伴,扩大外销比例,深入开拓国外市场,带动企业由内销企业向外销企业转变;
    3、将原料来源和组装销售逐步向优势地区延伸,实现产业链优化组合
    2004 年,公司要继续加强欧亚国际木材市场开发力度,在现有绥芬河1 个原料采购加工基地和俄罗斯2 个合作加工点基础上,2004 年计划在俄罗斯再增加4 个合作加工点,使进口木材比例从24%增加到42%;利用云南比邻东南亚的地缘及当地拥有热带树种的资源优势,开发软木材种市场。同时为降低运输成本,利用沿海资源和华中地区桐木资源优势,建设家具涂装、组装出口、桐木半成品基地;
    4、以面向区域性开发为手段,加强对目标市场及产品的研究工作,提高新产品研发速度,巩固并提升产品在国内市场的地位
    为扭转目前内销产品的劣势,2004 年,公司将在及时掌握市场信息的基础上,做好产品的区域性调剂,并根据不同消费者的需求,进行个性化的设计开发。同时,还要做好某个套装所含产品类别的调整,避免走“大而全”的路子,要有侧重、有选择地对市场前景好的产品进行深度开发。就目前的需求形势看,加强床、床头柜、餐桌、餐椅的开发已成必然。另外,针对不同地区的特点,可以考虑改变以往家具售价“一刀切”的局面,适当利用区域价格来吸引消费群体,可以带动库存产品的销售,加速资金回笼;
    5、以人为本,提高管理人员和设技人员的素质
    过去的几年中,我们一直在为提高管理人员和设计人员的素质而努力,虽然这些工作取得了显著成效,但社会发展对管理人员和设计人员的要求远远大于我们的进步幅度。在这种情况下,公司要求每一位管理人员和设计人员都要努力成为优秀的职业经理人和高素质的设计人才,提高将理论转化为实践的本领。为此,公司将继续实行“末位淘汰制”及“能者上,庸者下”的用人机制,通过公示岗位、设定条件,个人自荐、资格审查、笔试测验、竞职演说、面试答辩、民主测评等进行综合考评,将优秀人才选拔到管理岗位上来。
    (十)董事会日常工作情况
    全年共召开六次董事会,具体情况如下:
    1、公司于2003 年4 月21 日在黑龙江省伊春市青山西路118 号公司会议室召开四届十二次董事会,会议审议通过了以下决议:
    (1)关于2002 年度董事会工作报告的决议;
    (2)关于2002 年度总经理业务报告的决议;
    (3)关于2002 年度财务决算报告的决议;
    (4)关于2002 年度利润分配预案的决议:。
    2002 年度,公司共实现净利润-5,932 万元,提取盈余公积4.48 万元,抵减子公司福利基金2.48 万元,抵减以前年度未分配利润4,975 万元,期末未分配利润为-964 万元。
    2002 年度公司不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。期末未分配利润-964 万元待以后年度实现的利润弥补。
    为了保证原材料的储备和供应,使公司持续稳定发展,公司计划2003 年不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    董事会原则同意此方案,并提交股东大会审议。
    (5)关于《2002 年年度报告及年报摘要》的决议;
    (6)关于同意周永久先生辞去公司总经理职务及聘任周英年先生为公司总经理;关于委任刘金艳女士为公司董事会证券事务代表的决议;
    (7)召开第十三次股东大会的有关事宜。
    相关公告刊登在2003 年4 月24 日的《证券时报》上。
    2、公司于2003 年4 月29 日在黑龙江省伊春市青山西路公司会议室召开四届十三次董事会,会议审议通过了关于《2003 年第一季度报告》的决议。相关公告刊登在2003 年4 月30 日的《证券时报》上。
    3、公司于2003 年5 月25 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开四届十四次董事会,会议审议通过了关于选举马中文先生为公司董事长的决议。
    相关公告刊登在2003 年5 月27 日的《证券时报》上。
    4、公司于2003 年7 月28 日在黑龙江省财政厅培训中心召开四届十五次董事会,会议审议通过了如下决议:
    (1)关于收购大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发光明家俱有限公司51%的股权的决议;
    (2)关于收购大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发木制品有限公司51%的股权的决议;
    (3)关于收购光明集团电子商务有限公司持有的宿州光明桐木有限公司95%的股权及光明集团电子商务有限公司对宿州光明桐木有限公司享有的738 万元人民币债权的决议;
    (4)关于收购光明集团电子商务有限公司持有的盐城光明家具有限公司98.5%的股权及光明集团电子商务有限公司对盐城光明家具有限公司享有的1120 万元人民币债权的决议;
    (5)关于收购圣泉禾实业投资有限公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司65%的股权和受让圣泉禾实业投资有限公司对伊春圣泉禾酒店有限公司享有的450 万元债权的决议;
    (6)关于本公司的子公司―光明集团永盛木业有限公司购买圣泉禾实业投资有限公司在伊春市乌马河区部分资产的决议;
    (7)关于本公司的子公司―伊春青山木业有限公司购买光明集团股份有限公司在绥芬河市资产的决议;
    (8)关于投资铁力光明厨房家具有限公司的决议;
    (9)关于本公司的子公司-伊春永和家具有限公司更名、迁址的决议;
    (10)关于本公司的子公司―光明集团永盛木业有限公司更名、迁址的决议;
    (11)关于本公司的子公司-伊春神木家具有限公司更名的决议;
    (12)关于撤销北京、天津、沈阳、长春四个分公司的决议;
    (13)关于本公司的子公司-伊春青山木业有限公司在绥芬河设立分公司的议案。相关公告刊登在2003 年7 月30 日的《证券时报》上。
    5、公司于2003年8月28日在公司会议室召开四届十六次董事会,会议审议通过了关于《2003年半年度报告》及其摘要的决议。
    相关公告刊登在2003 年8 月30 日的《证券时报》上。
    6、公司于2003 年10 月27 日在公司会议室召开四届十七次董事会,会议审议通过了关于公司《2003 年第三季度报告的决议》。
    因会议仅审议通过第三季度报告一项内容,根据深圳证券交易所相关文件的规定,可免于公告董事会决议。
    7、对股东大会决议的执行情况:
    报告期内,董事会根据公司第十三次股东大会的精神,严格执行本年度的经营方案,基本完成了股东大会赋予的任务。根据第十四次股东大会的精神,实施资产重组。通过进行关联方偿债式的重组,冲减控股股东及关联企业占用本公司资金9649.40 万元人民币,改善了公司的财务状况。现本公司已基本完成了对盐城公司、宿州公司及绥芬河、乌马河两块资产所进行的厂房、设备改造及人员的配备,盐城公司、宿州公司已进入了试生产阶段,大连日发和大连日发木制品两户企业经营状况稳定,运行良好。
    8、本次利润分配预案:
    经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计并出具的审计报告,2003 年度,本公司实现净利润-10,871.59 万元,子公司提取法定盈余公积49.94 万元,抵减子公司职工福利及奖励基金48.97 万元,本年度可供股东分配利润-10,970.50 万元,加以前年度未分配利润–2,980.49 万元,实际未分配利润-13,950.99 万元。按期末总股本185,711,578 股计算,每股可供股东分配利润-0.75 元。
    根据《公司法》和公司章程的有关规定,经董事会认真讨论,决定本年度利润分配方案为:不分配,也不转增股本。
    以上方案须提交公司第十六次股东大会审议通过。
    9、其它报告事项
    (1)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明全文如下:
    关于对光明集团家具股份有限公司大股东及其他关联方
    占用资金和对外担保情况的专项说明
    我所作为光明集团家具股份有限公司(以下简称“光明家具”)2003年度会计报表审计的注册会计师,根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号),就光明家具控股股东及其关联方占用资金等相关事项出具本专项说明。这些会计报表及关联方情况由光明家具负责提供,我们的责任是对这些会计报表及关联方情况出具专项说明。
    一、光明家具控股股东及其关联方占用资金的情况内容如下:
    1. 光明集团股份有限公司(以下简称“光明集团”)占用资金
    截止2003年12月31日, 光明家具的控股股东光明集团占用资金67万元,其中代垫款项形成的资金占用47万元,期初数为7,045万元,本期借方累计发生额5,936万元,本期贷方累计发生额12,934万元,主要以股权偿还,此项占用属于非经营性占用,反映在其他应收款中;光明家具的控股子公司由于销售产品形成的资金占用20万元,本期借方累计发生额615万元,本期贷方累计发生额595万元,主要以货币资金偿还,此项占用属于经营性占用,反映在应收账款中。
    2. 光明集团控股的关联单位占用资金
    截止2003年12月31日, 光明家具的控股关联单位占用资金19,749万元,其中代垫款项形成的资金占用17,457万元,期初数为15,540万元,本期借方累计发生额15,977万元,本期贷方累计发生额14,060万元,主要以股权偿还,此项占用属于非经营性占用,反映在其他应收款中;光明家具的控股子公司由于销售产品形成的资金占用2,292万元,期初数为937万元,本期借方累计发生额4,415万元,本期贷方累计发生额3,060万元,主要以货币资金偿还,此项占用属于经营性占用,反映在应收账款中。
    3. 光明家具控股子公司占用资金
    截止2003年12月31日, 光明家具的控股子公司占用资金31,737万元,期初数为27,073万元,本期借方累计发生额39,702万元,本期贷方累计发生额35,038万元,主要以货币资金偿还,此项占用属于非经营性占用,反映在其他应收款中。
    二、光明家具对外担保的情况内容如下
    截止2003年12月31日,光明家具为控股子公司贷款提供一般保证担保5,120万元。
    对于光明家具大股东及关联方资金占用和对外担保情况,光明家具已在审计报告后所附的会计报表附注中做出适当披露。大股东及关联方资金占用情况和对外担保情况详见“资金占用情况表”和“对外担保情况表”。(见备查文件)
    利安达信隆会计师事务所有限责任公司                 中国注册会计师王策
                                                       中国注册会计师王颖
    中国·北京报告日期:                                    2004年4月18日
    (2)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,我们对光明集团家具股份有限公司的对外担保情况进行了核查,认真阅读了利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的2004 年度审计报告及《关于对光明集团家具股份有限公司大股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明》。独立董事一致认为:报告期内,光明家具除为控股子公司贷款提供一般保证担保5,120 万元外,不存在中国证监会证监发[2003]56 号文规定的对外担保情况。
    本公司报告期内无其他需要披露的事项。
    八、监事会工作报告
    全年共召开两次监事会,有关情况如下:
    (一)公司于2003 年4 月21 日在黑龙江省伊春市青山西路118 号公司会议室召开四届六次监事会,会议审议了如下事项:
    1、《2002 年年度报告》及年报摘要、2002 年度总经理业务报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配方案;
    2、监事会工作报告。
    相关公告刊登在2003 年4 月24 日的《证券时报》上。
    (二)公司于2003 年8 月28 日在公司会议室召开四届七次监事会,会议通过了《2003 年半年度报告》及其摘要的决议。
    相关公告刊登在2003 年8 月30 日的《证券时报》上。
    (三)2003 年监事会工作情况
    根据《公司法》、《上市公司治理准则》及公司章程的有关规定,本着对公司和投资者负责的态度,报告期内,监事会成员出席了公司第十三次股东大会、第十四股东大会,列席了董事会。对公司经营决策和财务工作进行了监督检查,具体情况说明如下:
    1、公司运作情况:公司股东大会、董事会和经理层能够认真履行其职责,决策程序符合法律和公司章程的规定;董事会依据股东大会的要求,切实履行了各项决议;公司各级管理人员能够勤勉地履行义务,公司内部控制制度较为完善,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、公司财务情况:报告期内,监事会审查了公司董事会提交的2003 年度财务决算报告,利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司2003 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该报告是公正客观的,真实地反映了公司财务状况和经营结果。
    3、募集资金使用情况:公司前次募集资金于1999 年4 月9 日全部到位,截止2000 年末,已全部投入到《配股说明书》所承诺的项目中,实际投入项目和承诺投入项目完全一致。
    4、公司收购、出售资产情况:
    2003 年,根据第十四次股东大会的有关决议,公司收购了盐城光明家具有限公司、宿州光明桐木有限公司等五户企业及绥芬河、乌马河两块资产。因涉及关联交易,董事会发布了专项的关联交易公告,对交易概况、交易对方情况、交易标的、交易目的、定价情况及本次交易对公司的影响等做了详细的阐述。关联股东及关联董事回避了表决。监事会在列席了股东大会和董事会并严格审查相关程序及材料后认为:此次交易符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司关联交易公告格式指引》等相关法规的规定;董事会的召开程序、表决程序符合法律要求;交易符合诚实信用和公平、公正、公开的原则,没有损害公司和其他股东尤其是中小股东的利益。
    5、关联交易:监事会认为,公司不可避免的关联交易均采用市场定价原则,没有损害上市公司利益的情况。
    6、公司实现利润与计划差异的说明:报告期内,公司实现主营业务收入22,196 万元,比上年上升22.37%,净利润-10,872 万元,比上年增亏39.31%。公司董事会组织有关人员认真分析了差异的原因,认为:销售收入上升主要是由于出口产品销售收入大幅增长;净利润下降主要是由于:(1)由于产品结构处于调整阶段,且市场竞争激烈,为促进销售和减少库存,部分库存积压的产品降价销售,使内销产品销售收入减少,毛利率下降,营业利润大幅下降;
    (2)销售结构发生变化,毛利率较低的出口产品占总销售的比重增大,使利润有所下降;
    (3)期间费用增大。由于销售额上升,尤其是出口额增大相应使海运费、港杂费等销售费用增加;由于银行借款增加使财务费用增大;由于公司本年新并购子公司及处理报废存货、坏帐等使管理费用增加。
    监事会认为董事会的说明是结合家具市场的形势,针对公司的实际情况进行分析和阐述的,是较为客观和全面的,同时监事会对董事会提出的新年度经营计划和工作表示赞同。
    九、重要事项
    (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内,公司收购了大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发光明家俱有限公司51%的股权、收购了大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发木制品有限公司51%的股权、收购了圣泉禾实业投资有限公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司65%的股权及515 万元债权、收购了伊春光明医药有限公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司34%的股权、收购了光明集团电子商务有限公司持有的宿州光明桐木有限公司95%的股权、收购了光明集团电子商务有限公司持有的盐城光明家具有限公司98.5%的股权、公司控股子公司―光明集团乌马河家具有限公司购买圣泉禾实业投资有限公司在伊春市乌马河区的部分资产、公司控股子公司-伊春青山木业有限公司购买光明集团股份有限公司在绥芬河市资产。截止报告期末,上述七项资产的过户手续已基本办理完毕,此次收购行为涉及金额9649.40 万元,完善了公司产品、产业结构,减少了公司控股股东对本公司的资金占用。预计上述资产2004 年将为公司带来约1000 万元的利润。
    (三)关联交易情况:
    关联交易情况见报表附注。
    (四)公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    (五)报告期内,公司无重大担保事项。
    (六)报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理的情况。
    (七)报告期内,公司与日本丰田通商、小泉株氏会社签订了出口贸易购销合同,本次合同涉及的总金额为922 万元美元,其中由本公司子公司伊春森林家具有限公司生产的产品金额为559 万元美元,根据《股票发行与交易管理暂行条例》、《股票上市交易规则》及其他有关信息披露的规定,公司于2003 年8 月28 日在《证券时报》上发布了《重大销售合同公告》。
    (八)报告期内,公司和公司持股5%以上的股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何承诺。
    (九)报告期内,公司续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作,本公司支付其费用如下:会计报告审计费35 万元,无专项审计费。自本公司96 年上市以来,一直由该公司为本公司提供审计服务。
    (十)报告期内,因本公司对控股股东及其子公司占用本公司资金没有及时履行信息披露义务,本公司及公司董事受到了深圳证券交易所的公开谴责,本公司于2003 年8 月22 日在《证券时报》上刊登了致歉公告。
    (十一)报告期内,公司未更改公司名称或股票名称。
    (十二)报告期内,公司控投股东未发生变更。公司高级管理人员发生了变动,因工作调动,周永久先生辞去公司总经理职务,周英年先生出任公司总经理。有关公告刊登在2003 年4 月24日的《证券时报》上;因工作调动,高金波女士辞去公司董事长职务,马中文先生出任公司董事长。决议公告刊登于2003 年5 月27 日《证券时报》。
    (十三)报告期内,因经营需要,公司控股子公司伊春美华家具有限公司将注册资本及投资总额分别由2800 万元人民币和5600 万元人民币减至700 万元人民币;公司控股子公司伊春森林家具有限公司将注册资本及投资总额由7140 万元人民币减至2324 万元人民币;公司控股子公司伊春神木家具有限公司(后更名为“伊春光明家具有限公司”)将注册资本及投资总额分别由4960万元人民币和5320万元人民币减至3320万元人民币;公司控股子公司伊春永和家具有限公司(后更名为“连云港光明家具有限公司”)将注册资本及投资总额由1900 万元人民币和2480 万元人民币减至332 万元人民币。
    (十四)报告期内,公司的控股子公司-伊春永和家具有限公司迁址连云港并更名为“连云港光明家具有限公司”;
    公司的控股子公司-光明集团永盛木业有限公司迁址伊春市乌马河区并更名为“光明集团乌马河家具有限公司”;
    公司的控股子公司-伊春神木家具有限公司更名为“伊春光明家具有限公司”;
    公司的控股子公司-伊春青山木业有限公司在绥芬河设立分公司;
    鉴于本公司于2001 年底在北京、上海、沈阳、长春设立的四户分公司经营成果没有达到预期水平,无法继续经营,经公司四届十五次董事会讨论通过,公司撤销了上述四个分公司。
    相关公告刊登在2003 年7 月30 日的《证券时报》上。
    (十五)与最近一期年度相比,会计政策、会计估计未发生变化,会计核算方法无变化。
    与最近一年度报告相比,合并范围发生了变化,原因是报告期公司收购了大连日发光明家具有限公司、大连日发木制品有限公司、盐城光明家具有限公司、宿州光明桐木有限公司等公司并列入长期股权投资核算,将其纳入合并报表范围。
    (十六)期后重大事项
    2004 年3 月15 日,公司召开了四届十八次董事会,会议审议并通过了如下决议:
    1、关于同意子公司-伊春美华家具有限公司出售资产及债权的决议;
    2、关于同意子公司-伊春青山木业有限公司出售资产及债权的决议
    3、关于出让本公司在伊春美华家具有限公司中股权的决议;
    4、关于出让本公司在伊春美华家具有限公司中股权的决议;
    5、关于计提资产减值准备和财产损失处理的决议;
    6、关于召开第十五次股东大会(2004 年第一次临时股东大会)的决议。
    十、财务报告
    审计报告
    利安达审字[2004]第1022号
    光明集团家具股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的光明集团家具股份有限公司(以下简称该公司)2003年12月31日的合并及母公司资产负债表、2003年度合并及母公司利润及利润分配表和2003年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是该公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了该公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    利安达信隆会计师事务所有限责任公司                 中国注册会计师王策
                                                       中国注册会计师王颖
    中国·北京                                              2004年4月18日
    光明集团家具股份有限公司
    会计报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币为单位)
    一、公司简介
    光明集团家具股份有限公司(以下简称本公司)的前身是光明集团公司。光明集团公司组建于1989 年1 月。1990 年2 月,经黑龙江省体改委黑体改复[1990]25 号文批准为股份制试点企业,同年3 月向社会公开发行3,000 万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化,1992 年3 月,光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600 万股法人股,总股本8,000 万股。
    1994 年,经国家工商行政管理局[1994]企名函字026 号文件核准,公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”,又经[1995]企名函字119 号文件核准变更为“光明集团家具股份有限公司”。
    本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文批准,于1996 年4月25 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止2000 年12 月31 日,本公司注册资本为185,711,578.00元,企业法人营业执照注册号为2300001100066。
    本公司主要经营家具制造及技术开发,木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等,1995 年8 月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    采用公历年度,即公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记帐本位币
    会计核算以人民币为记帐本位币。
    4、记帐原则和计价基础
    本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    5、外币业务核算方法
    本公司对所发生的非记帐本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场基准汇率折合为记帐本位币记帐。期末对有关外币帐户余额按期末市场汇率进行调整,差额作为汇兑损益,记入财务费用或其他相关科目。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资的核算方法
    短期投资计价方法
    本公司采用实际成本法核算短期投资,如果实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利或应收利息科目核算。
    投资收益的确认方法
    a.短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目外,于实际收到时冲减投资的帐面价值;
    b.处置短期投资时,应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。
    短期投资跌价准备的计提
    本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低法计量,对市价低于成本的差额,按单项投资计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    8、坏帐损失核算方法
    (1)坏帐损失的确认标准为:
    ① 债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分。
    ② 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的部分。
    (2)坏帐损失的核算方法为备抵法。
    公司按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的账龄分别按不同比例计提坏帐准备,具体比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                6%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 20%
3-5年                                                                 50%
5年以上                                                              100%
    对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。
    9、存货核算方法
    (1)本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产,包括原材料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品、产成品和库存商品。
    (2)存货的取得按实际成本计价,发出时按加权平均法计算成本。低值易耗品及包装物均采用一次摊销法或五五摊销法处理。
    (3)存货跌价准备的计提:本公司存货在期末时按个别存货项目成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
    ①本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,采用权益法核算。
    ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%,但具有实质控制权的,按权益法核算,并编制合并会计报表。
    ④股权投资差额的处理:采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算,并按一定期限平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定期限的,借方差额按不超过十年的期限摊销;初始投资成本低于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。
    (2)长期债权投资:按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额,作为实际成本入帐。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期损益。
    (3)长期投资减值准备计提:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准:固定资产是指使用年限在一年以上的房屋建筑物、生产经营性机器设备、运输设备、通讯电子及其他;以及使用年限在两年以上,并且单位价值在2,000 元以上的不属于生产经营性机器设备等资产。
    (2)固定资产按实际成本计价,折旧采用直线法,按其使用年限和预计净残值率分类确定折旧率,具体分类如下:
类别                       预计使用年限  预计净残值率         年折旧率(%)
房屋及建筑物                   20--30年        3--10%           3.23~4.50
机器设备                       10--15年        3--10%           6.00~9.00
运输工具及其他设备              5--10年        3--10%          9.00~18.00
    (3)固定资产减值准备的计提:期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程是指兴建中的房屋建筑物和正在安装的设备及其他固定资产,按实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算,在达到预定可使用状态时,转入固定资产。
    (2)在建工程减值准备的计提:期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备,并计入当期损益。
    13、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产按取得时实际成本计量,其摊销采用直线法,能确定受益期的按受益期摊销,不能确定受益期的按10 年摊销。
    (2)无形资产减值准备的计提:期末按单项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备,并计入当期损益。
    14、长期待摊费用摊销方法
    (1)除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    (2)其它长期待摊费用采用直线法摊销,按其受益期确定摊销年限。
    15、借款费用的会计处理方法
    用于购建固定资产而发生的借款费用,在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建固定资产成本,以后发生的借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月(含3 个月),其中断期间发生的借款费用,不计入所购建固定资产成本,将其计入财务费用,直到购建重新开始;但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则中断期间所发生的费用,计入所购建固定资产成本。
    用于购建固定资产外的借款费用,属筹建期间所发生的,先计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月起一次计入费用;属于生产经营期间发生的,直接计入当期财务费用。
    16、收入确认原则
    (1)商品销售:在下列条件均能满足时予以确认:
    ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    ③ 与交易相关的经济利益能够流入公司;
    ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得索取价款的证据时,确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本公司资产而发生的收入:以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、合并会计报表的编制方法
    (1)合并会计报表范围的确定原则:是占被投资单位资本总额50%以上,或投资比例虽小于50%但实际拥有控制权的,按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制合并会计报表。
    (2)合并方法:以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制而成。母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
    三、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正及其他调整事项
    (1)重大会计差错更正:本公司控股子公司伊春森林家具有限公司以前年度出口销售不予抵扣的进项税额计1,919,675.38 元未计入出口当年的“主营业务成本”;非正常经营所消耗的存货未作进项税额转出及没有严格按国税发【2000】84 号《企业所得税税前扣除办法》文件要求在计算应纳税所得额时对某些支出作纳税调整,涉及少转成本费用和所得税733,407.39 元,在编制2002 与2003 年比较会计报表时,已对该项差错进行了更正,该会计差错对报告期净利润及利润分配的影响列示如下:
会计政策变更内容                  2003年度影响数          2002年度影响数
对期初留存收益的影响:             -1,834,561.87           -1,343,064.65
年初未分配利润                     -1,465,116.04           -1,025,355.37
加:对净利润的影响:                 -145,023.99             -520,172.84
对利润分配的影响:
减:提取法定盈余公积                  -14,424.13              -51,736.55
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金                 -7,994.75              -28,675.62
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
合计(注:“-”表示减少)             -1,587,721.15           -1,465,116.04
    (2)其他调整事项:由于本公司的控股子公司伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司已资不抵债,且本公司计划对所拥有的上述两公司股权以零价格出售,根据谨慎性原则,对两公司的应收款项分别计提了48,510,769.70 元和9,811,200.23 元坏账准备,根据财会[2003]10 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题的解答(二)》有关要求,在合并抵销内部往来时,将冲销的坏账准备计入当期损益,本调整事项相应调减了年初未分配利润18,572,527.44 元,并将未确认的投资损失予以确认。
    四、税项
税种        税率
增值税     本公司及所属子公司执行17%的增值税率。
营业税     按应税收入的3%、7%计征。
城市维护建 按应交增值税和营业税的7%计征。
设税
教育费附加 按应交增值税和营业税的3%、4%计征。
企业所得税 合营企业伊春森林家具有限公司、铁力光明厨房家具有限公司及连云港
           光明家具有限公司属所得税减税年度,按15%税率计征所得税;合营企
           业伊春美华家具有限公司属外商投资先进技术企业,按15%税率计征所
           得税;合营企业伊春青山木业有限公司、伊春光明家具有限公司和光明
           集团乌马河家具有限公司本年度为所得税免税年度;大连日发光明家具
           有限公司和大连日发木制品有限公司按24%税率计征所得税,大连日发
           木制品有限公司本年度为所得税免税年度;除上述公司外,本公司及其
           他纳入合并会计报表的子公司均按应纳税所得额的33%计征企业所得
           税。
    五、控股子公司和合营企业
    1、公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围
    单位:人民币万元
企业名称                          注册资本        拥有           本公司实
                                                 权益%           际投资额
伊春光明家具有限公司                 3,320          75              2,490
(原伊春神木家具有限公司)
伊春美华家具有限公司                   700          75                525
光明集团乌马河家具有限公司             650          75              487.5
(原光明集团永盛木业有限公司)
连云港光明家具有限公司                 332          75                249
(原伊春永和家具有限公司)
伊春森林家具有限公司                 2,324          75              1,743
伊春青山木业有限公司                 1,750          75            1,312.5
光明集团哈尔滨家具有限公司             200          75                150
伊春光明物流贸易有限公司                50          60                 30
(原光明集团商贸有限公司)
大连日发光明家具有限公司       246.2万美元       51.01        125.6万美元
大连日发木制品有限公司           150万美元       51.01       76.515万美元
铁力光明厨房家具有限公司             1,656          75              1,242
宿州光明桐木有限公司                 1,000          95                950
伊春圣泉禾酒店有限公司               1,000          99                990
盐城光明家具有限公司                 1,000        98.5                985

企业名称                                                         注册地址
伊春光明家具有限公司                                               伊春市
(原伊春神木家具有限公司)
伊春美华家具有限公司                                               伊春市
光明集团乌马河家具有限公司                                         伊春市
(原光明集团永盛木业有限公司)
连云港光明家具有限公司                                             伊春市
(原伊春永和家具有限公司)
伊春森林家具有限公司                                               伊春市
伊春青山木业有限公司                                               伊春市
光明集团哈尔滨家具有限公司                                       哈尔滨市
伊春光明物流贸易有限公司                                           伊春市
(原光明集团商贸有限公司)
大连日发光明家具有限公司                                           大连市
大连日发木制品有限公司                                             大连市
铁力光明厨房家具有限公司                                           铁力市
宿州光明桐木有限公司                                               宿州市
伊春圣泉禾酒店有限公司                                             伊春市
盐城光明家具有限公司                                               盐城市

企业名称                       经营范围                          是否纳入
                                                                 合并范围
伊春光明家具有限公司           生产家具及木制建材等                    是
(原伊春神木家具有限公司)
伊春美华家具有限公司           生产家具、半成品涂饰                    是
光明集团乌马河家具有限公司     生产销售工艺品,木制                    是
(原光明集团永盛木业有限公司)   半成品
连云港光明家具有限公司         木制家具、木制门窗、家                  是
(原伊春永和家具有限公司)       具配件及木制半成品、装饰条
伊春森林家具有限公司           生产实木家具、板式家具、                是
                               木制门窗及木制半成品、
                               家具配件
伊春青山木业有限公司           生产人造板、木制半成品                  是
                               (以下只限集团企业配套生
                               产用)、干燥材、刨光材、
                               锯材
光明集团哈尔滨家具有限公司     购销家具、木制品、建筑
                               材料、装饰材料、五金、                  是
                               小规格材、室内装饰
伊春光明物流贸易有限公司       家具、木制品、装饰材料、
(原光明集团商贸有限公司)       工艺美术品、百货、建筑材                是
                               仓储、装璜设计等
大连日发光明家具有限公司       生产家具、装饰材料和其他                是
                               木制品
大连日发木制品有限公司         生产餐厅柜等家具和其他                  是
                               木制品
铁力光明厨房家具有限公司       生产和销售家具、木制品、                是
                               装饰材料
宿州光明桐木有限公司           家具生产;木制品、半成品加              是
                               工;建筑材料、装潢材料,包
                               装制品销售,经营本企业自产
                               产品及技术的出口业务和本企
                               业所需的机械设备,零配件,
                               原辅材料及技术的进口业务
                               (国家政策许可的)
伊春圣泉禾酒店有限公司         餐饮、客房、洗浴、美容美                是
                               发、娱乐、服装干洗水洗、
                               沙发地毯翻新、染衣织补
盐城光明家具有限公司           生产家具、木制品家具                    是
                               半成品、木制建筑材料、
                               包装制品生产、销售
    2、本年度纳入合并会计报表的合并范围较上年发生的变化情况:
    (1)本公司于2003 年9 月22 日召开了第十四届次股东大会,以经利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的、基准日为2003 年6 月30 日审计报告确定的净资产值为基础,计算出股权价值作为收购价格,收购了以下单位的股权,收购后本公司将其纳入会计报表的合并范围:
    ①收购了大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发光明家具有限公司51%的股权,截至出具审计报告日止,该股权收购所涉及的工商登记变更手续正在办理当中。
    ②收购了大连保税区光明工贸有限公司持有的大连日发木制品有限公司51%的股权,截至出具审计报告日止,该股权转让所涉及的工商登记变更手续正在办理当中。
    ③收购了圣泉禾实业投资有限公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司65%的股权和伊春光明医药有限公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司34%的股权。
    ④收购了光明集团电子商务有限公司持有的宿州光明桐木有限公司95%的股权。
    ⑤收购了光明集团电子商务有限公司持有的盐城光明家具有限公司98.5%的股权。
    (2)经本公司四届十五次董事会决议批准,本公司与韩国CRATECH 株式会社共同投资设立了中外合资企业铁力光明厨房家具有限公司,本公司出资1,242 万元,持有铁力光明厨房家具有限公司75%的股权,本公司将其纳入会计报表的合并范围。股权购买日的确定以与所购股权相关的风险和报酬已经转移,相关的经济利益能够流入公司为准。
    3、报告期购买的子公司对公司报告期财务状况和经营成果的影响
    (1)购买子公司—大连日发光明家具有限公司对报告期财务状况和经营成果的影响如下(万元)
资产负债项目        2003年6月30日             损益项目       2003年7-12月
流动资产                 2,416.11         主营业务收入           1,826.77
固定资产                 1,844.90         主营业务利润             304.85
无形及其他资产             359.07             利润总额              52.15
资产总计                 4,620.08           所得税费用              20.78
流动负债                 1,292.17               净利润              31.37
负债合计                 1,292.17
    (2)购买子公司—大连日发木制品有限公司对报告期财务状况和经营成果的影响
资产负债项目               2003年6月30日       损益项目      2003年7-12月
流动资产                        1,948.66   主营业务收入          1,996.29
固定资产                        1,091.63   主营业务利润            441.69
无形及其他资产利润总额            214.51
资产总计                        3,040.29     所得税费用
流动负债                        1,260.09         净利润            214.51
负债合计                        1,260.09
    (3)购买子公司—盐城光明家具有限公司对报告期财务状况和经营成果的影响
资产负债项目        2003年630日         损益项目             2003年7-12月
流动资产                 120.76     主营业务收入                    27.55
固定资产               1,539.51     主营业务利润                    -0.29
无形及其他资产           608.83         利润总额                  -143.26
资产总计               2,269.10       所得税费用
流动负债                  99.17           净利润                  -143.26
负债合计                  99.17
    (4)购买子公司—宿州光明桐木有限公司对报告期财务状况和经营成果的影响
资产负债项目       2003年6月30日         损益项目            2003年7-12月
流动资产                   48.14     主营业务收入                  113.91
固定资产                  494.14     主营业务利润                  -20.89
无形及其他资产          1,248.91         利润总额                 -122.95
资产总计                1,791.19       所得税费用
流动负债                    3.27           净利润                 -122.95
负债合计                    3.27
    (5)购买子公司—圣泉禾酒店有限公司对报告期财务状况和经营成果的影响
资产负债项目       2003年6月30日         损益项目            2003年7-12月
流动资产                   28.52     主营业务收入                  231.63
固定资产                1,664.96     主营业务利润                  -87.96
无形及其他资产              1.9          利润总额                 -104.71
资产总计                1,695.38       所得税费用
流动负债                  799.57           净利润                 -104.71
负债合计                  799.57
    六、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                        2003/12/31                         2002/12/31
现金                        258,224.53                         179,749.65
银行存款                 25,405,585.55                       8,544,394.21
其他货币资金             15,000,000.00
合计                     40,663,810.08                       8,724,143.86
    注:货币资金比上年增长366.11%,主要是本年新购并子公司所致。
                      原币金额                汇率              折合人民币
现金
人民币               63,647.30                                  63,647.30
美元                 21,213.00              8.2767             175,573.64
日元                 81,050.00              0.0773               6,265.17
韩元                 44,000.00              0.0074                 325.63
港币                  4,574.00              1.0657               4,874.51
新加坡元                756.00              4.8586               3,673.10
欧元                    373.87             10.338                3,865.18
合计                                                           258,224.53

                      原币金额                汇率             折合人民币
现金
人民币               58,762.30                                  58,762.30
美元                  9,245.00              8.2773              76,523.64
日元                475,000.00              0.0690              32,775.00
韩元
港币                  4,574.00              1.0611               4,853.47
新加坡元                756.00              4.7705               3,606.50
欧元                    373.87              8.6360               3,228.74
合计                                                           179,749.65
                      原币金额                汇率             折合人民币
银行存款
人民币           17,844,843.07                              17,844,843.07
美元                584,318.76                8.2767         4,836,215.32
日元             35,262,860.00                0.0773         2,724,527.06
欧元                      0.10                                       0.10
合计             25,405,585.55        8,544,394.21

                      原币金额                汇率             折合人民币
银行存款
人民币            7,575,038.54                               7,575,038.54
美元                113,791.52              8.2773             941,886.47
日元                386,627.00              0.0690              27,435.26
欧元                      3.93              8.6360                  33.94
合计
    2、应收利息
2003/12/31                                                     2002/12/31
                                                             1,529,407.23
    注:应收利息上期余额系应收未到期的质押大额外汇存单利息。
    3、应收帐款
    (1)帐龄分析
帐龄                                      2003/12/31
                             金额              比例%             坏帐准备
1年以内             86,107,334.06              57.21         4,951,729.88
1~2年               31,671,512.35              21.04         3,167,151.24
2~3年               29,073,333.28              19.31         5,814,666.65
3年以上              3,669,006.48               2.44         1,936,040.71
合计               150,521,186.17             100.00        15,869,588.48

帐龄                                      2002/12/31
金额                         金额              比例%             坏帐准备
1年以内             46,138,837.17              48.61         2,766,156.72
1~2年               41,195,683.02              43.41         4,119,743.31
2~3年                4,329,190.19               4.56           865,838.04
3年以上              3,242,644.42               3.42         1,667,628.76
合计                94,906,354.80                100         9,419,366.83
    (2)应收帐款期末余额中持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款情况
单位名称                              金额                       款项性质
光明集团股份有限公司               201,671.05                      往来款
    (3)应收帐款较上年增加了58.60%,主要原因是市场销售不旺、销售回款不好;本年新购并子公司增加应收账款;年末出口增加相应增加应收外汇账款所致。
    (4) 应收帐款前五名金额合计为38,469,777.09 元,占应收帐款总额的25.56%。
    (5)1 年以内的应收账款中出口已开立信用证部分没有计提坏账准备。
    4、其他应收款
    (1)帐龄分析
                                       2003/12/31
帐龄                    金额                比例%                坏帐准备
1年以内       151,106,918.73                81.85            9,040,818.75
1~2年          31,764,822.54                17.21            3,176,482.25
2~3年             851,016.61                 0.46              170,203.32
3年以上           877,926.88                 0.48              684,444.46
合计          184,600,684.76               100.00           13,071,948.78

                                       2002/12/31
帐龄                    金额                比例%                坏帐准备
1年以内       235,574,050.23                97.97           14,134,267.02
1~2年           2,753,703.21                 1.15              275,370.33
2~3年             780,791.41                 0.32              156,158.28
3年以上         1,348,635.67                 0.56              733,608.77
合计          240,457,180.52                  100           15,299,404.40
    (2)其他应收款期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份股东欠款情况
单位名称                       金额                              款项性质
光明集团股份有限公司        474,872.59                             往来款
    (3)其他应收款前五名金额合计176,508,986.20 元,占其他应收款总额的95.62%。
    (4) 其他应收款比期初大幅减少,主要是关联单位占用本公司资金减少所致。(详见注释
    八、关联方关系及交易)
    5、预付帐款
    (1)帐龄分析
帐龄                                                           2003/12/31
                                      金额                          比例%
1年以内                       9,498,690.66                          86.43
1~2年                         1,134,810.64                          10.32
2~3年                           149,441.40                           1.36
3年以上                         207,560.04                           1.89
合计                         10,990,502.74                         100.00

帐龄                                                           2002/12/31
                                      金额                          比例%
1年以内                       9,376,802.74                          81.11
1~2年                           378,250.69                           3.27
2~3年                           327,871.85                           2.84
3年以上                       1,478,257.48                          12.78
合计                         11,561,182.76                         100.00
    (2)预付帐款期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    6、存货及存货跌价准备
                                                2003/12/31
项目                                      金额                   跌价准备
在途物资                             32,642.26                  93,454.38
原材料                           53,900,385.00               9,167,919.97
产成品                           63,968,233.18              12,923,243.65
库存商品                         67,683,198.41              17,095,124.34
在产品                           60,637,028.37              13,580,820.61
低值易耗品                        7,783,524.17                 400,896.55
委托代销商品                     72,533,862.75              22,563,747.51
包装物                              369,335.98
其他                                647,019.10
合计                            327,555,229.22              75,731,752.63

                                                2002/12/31
项目                                      金额                   跌价准备
在途物资
原材料                           62,624,062.78               3,018,329.98
产成品                           60,580,938.35              20,160,157.71
库存商品                        113,913,803.24              11,170,129.02
在产品                           84,853,767.92              11,833,784.72
低值易耗品                        8,994,092.09                  40,745.12
委托代销商品                      8,117,415.82                 210,625.47
包装物
其他                              1,166,908.74
合计                            340,344,443.32              46,433,772.02
    注:期末委托代销商品增加、库存商品减少系本年市场销售不好,商品代销增加所致。
    7、待摊费用
类别                              2003/12/31                   2002/12/31
保险费                            744,607.02                 1,032,804.49
租赁费                            666,440.92
待抵扣进项税                      529,116.20                   948,923.17
其他                              294,640.93                   430,689.37
合计                            2,234,805.07                 2,412,417.03
    8、其他流动资产
2003/12/31                                                     2002/12/31
1,241,505.00                                                30,832,942.50
    注:此款系一年内到期的大额外汇存单。
    9、长期投资
项目                          期初数                      本期增加数
                         金额       减值准备            金额         减值
长期股权投资       124,491.01                    -108,354.84
其中:
对子公司投资       124,491.01                    -108,354.84
其他长期股权投资    80,000.00                      90,000.00
长期债权投资
合计               204,491.01                     -18,354.84

项目                       本期减少数                     期末数
                       金额         减值                  金额   减值准备
长期股权投资                                        16,136.17
其中:
对子公司投资                                        16,136.17
其他长期股权投资                                   170,000.00
长期债权投资
合计                                               186,136.17
    (1)长期股权投资(权益法)
被投资公司名称          初始投资额     减少投资额              权益增减额
绥芬河市光明工贸        150,000.00                            -108,354.84
有限公司
合计                    150,000.00                            -108,354.84

被投资公司名称      分得的现金红利     累计增减额                期末余额
绥芬河市光明工贸                      -133,863.83               16,136.17
有限公司
合计                                  -133,863.83               16,136.17
    (2)其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称                     投资金额  占被投资单位注册资本比例(%)
哈尔滨爱青华视广告艺术有限公司    80,000.00                         13.33
伊春圣泉禾酒店有限公司            90,000.00                          0.90
合计                             170,000.00
    注: 伊春圣泉禾酒店有限公司系本公司的子公司伊春光明家具有限公司对其投资,因占被投资单位注册资本比例较少,本公司在编制合并会计报表时没有按交叉控股方法进行合并抵销。
    10、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
类别                                   期初数                    本期增加
房屋建筑物                     152,207,290.37               60,670,949.64
机械设备                       174,258,814.02               74,621,582.37
运输设备                        14,072,992.41                5,117,002.44
通讯电子及其他                   6,400,911.12                1,044,271.52
合计                           346,940,007.92              141,453,805.97

类别                                 本期减少                      期末数
房屋建筑物                       1,061,750.00              211,816,490.01
机械设备                        17,178,559.16              231,701,837.23
运输设备                         3,020,004.02               16,169,990.83
通讯电子及其他                     677,895.86                6,767,286.78
合计                            21,938,209.04              466,455,604.85
    (2)累计折旧
类别                                期初数                       本期增加
房屋建筑物                   37,098,234.50                  13,107,446.41
机械设备                     93,084,937.45                  38,185,675.34
运输设备                      8,052,813.06                   4,686,951.69
通讯电子及其他                3,216,746.92                     719,793.70
合计                        141,452,731.93                  56,699,867.14

类别                              本期减少                         期末数
房屋建筑物                       89,801.63                  50,115,879.28
机械设备                      8,888,941.56                 122,381,671.23
运输设备                      1,578,030.27                  11,161,734.48
通讯电子及其他                  552,358.08                   3,384,182.54
合计                         11,109,131.54                 187,043,467.53
    (3)净值205,487,275.99 279,412,137.32
    (4)固定资产减值准备
类别                                 期初数                      本期增加
房屋建筑物                        63,498.04
通讯电子及其他                    29,581.61                     24,536.06
机械设备                       4,355,194.57                    551,809.30
合计                           4,448,274.22                    576,345.36

类别                               本期减少                        期末数
房屋建筑物                                                      63,498.04
通讯电子及其他                    50,978.96                      3,138.71
机械设备                       1,437,311.07                  3,469,692.80
合计                           1,488,290.03                  3,536,329.55
    注: ①固定资产中在建工程完工转入21,232,701.18 元。
    ②用于抵押的固定资产原值是184,176,149.82 元。
    ③固定资产期末比期初增加主要是本年新购并子公司及在建工程完工转入所致
    11、在建工程
工程名称                            期初数                       本期增加
厂区基建工程                    739,115.43                   2,878,884.09
待安装设备                      713,187.65                   1,336,805.49
房屋维修                                                     2,334,300.48
营销管理中心房产                385,267.33                     556,215.06
CAD/ERP项目                  10,610,801.48                     114,000.00
办公楼                                                       1,645,581.43
酒店装修                                                     1,992,757.64
综合楼                                                       9,900,000.00
光明公寓                                                     5,150,000.00
其他                                                           784,676.79
合计                         12,448,371.89                  26,693,220.98

工程名称                         本期转入                      其他减少数
                               固定资产数
厂区基建工程                   316,100.50                      198,589.00
待安装设备                   1,335,582.01                      228,048.66
房屋维修                                                       110,572.00
营销管理中心房产               941,482.39
CAD/ERP项目
办公楼                       1,645,581.43
酒店装修                     1,719,137.85                      147,876.79
综合楼                       9,900,000.00
光明公寓                     5,150,000.00
其他                           224,817.00                      126,704.00
合计                        21,232,701.18                      811,790.45

工程名称                           期末数                        本期投入
                                                                 资金来源
厂区基建工程                 3,103,310.02                        自筹资金
待安装设备                     486,362.47                        自筹资金
房屋维修                     2,223,728.48                        自筹资金
营销管理中心房产                                                 自筹资金
CAD/ERP项目                 10,724,801.48                        自筹资金
办公楼                                                           自筹资金
酒店装修                       125,743.00                        自筹资金
综合楼                                                           自筹资金
光明公寓                                                         自筹资金
其他                           433,155.79                        自筹资金
合计                        17,097,101.24
    注:在建工程期末比期初增加了37.34%,主要原因是本期厂区基建工程和房屋维修支出增加、增加安装设备所致。
    12、无形资产
种类                         原始金额                              期初数
土地使用权                 377,655.09                          226,592.95
土地使用权               4,333,677.00                        3,470,199.12
土地使用权               2,353,949.65                        2,115,958.37
土地使用权                 812,227.16                          230,450.77
土地使用权               1,694,405.26                        1,115,483.52
土地使用权               1,736,691.96                        1,432,770.92
土地使用权               3,664,786.54
土地使用权               1,726,999.28
土地使用权                 573,318.52
土地使用权              12,440,362.00
土地使用权               5,922,236.00
土地使用权               4,115,651.20
CAD                        974,777.58                          974,777.58
软件                       611,326.00                          606,231.61
系统管理软件                19,000.00
酒店之星软件                19,000.00
合计                    41,376,063.24                       10,172,464.84

种类                   本期增加                                  本期摊销
土地使用权                                                      37,765.56
土地使用权                                                     433,770.72
土地使用权                                                     235,395.00
土地使用权                                                      81,227.16
土地使用权                                                     169,440.52
土地使用权                                                     173,669.16
土地使用权         3,664,786.54                                152,699.40
土地使用权         1,726,999.28                                  2,878.33
土地使用权           573,318.52                                    955.53
土地使用权        12,440,362.00                                145,137.58
土地使用权         5,922,236.00                                 59,222.34
土地使用权         3,447,586.48                                105,274.04
CAD                                                             97,477.80
软件                                                            61,132.68
系统管理软件          14,566.62                                    158.33
酒店之星软件          19,000.00                                  1,108.31
合计              27,808,855.44                              1,757,312.46

种类                     期末数                              剩余摊销期限
土地使用权           188,827.39                                       5年
土地使用权         3,036,428.40                                       7年
土地使用权         1,880,563.37                                       8年
土地使用权           149,223.61                                       2年
土地使用权           946,043.00                                       5年
土地使用权         1,259,101.76                                       7年
土地使用权         3,512,087.14                                       9年
土地使用权         1,724,120.95                                      49年
土地使用权           572,362.99                                      49年
土地使用权        12,295,224.42                                      49年
土地使用权         5,863,013.66                                      49年
土地使用权         3,342,312.44                                      41年
CAD                  877,299.78                                       9年
软件                 545,098.93                                       9年
系统管理软件          14,408.29                                       8年
酒店之星软件          17,891.69                                       9年
合计              36,224,007.82
    13、长期待摊费用
项目                            期初数                           本期增加
计算机软件                    7,203.81
土地使用费                   33,060.00
广告牌                       85,392.68
屋面防水                    121,046.33                          52,807.00
修理费                       88,646.13                          97,184.41
物流中心屋面防水                                                15,739.00
开办费                                                       1,565,118.88
装修费                                                          58,400.00
合计                        335,348.95                       1,789,249.29

项目                          本期摊销                             期末数
计算机软件                    5,364.88                           1,838.93
土地使用费                   16,530.00                          16,530.00
广告牌                       64,044.36                          21,348.32
屋面防水                    134,248.08                          39,605.25
修理费                      111,958.17                          73,872.37
物流中心屋面防水              1,311.60                          14,427.40
开办费                    1,565,118.88
装修费                        6,093.32                          52.306.68
合计                      1,904,669.29                         219,928.95
    14、短期借款
借款类别                  2003/12/31                           2002/12/31
担保借款              408,786,472.00                       242,158,000.00
质押借款               32,789,396.00                        36,770,000.00
抵押借款               79,800,000.00                        75,000,000.00
信用借款
合计                  521,375,868.00                       353,928,000.00
    注:短期借款比期初增加64%,系流动资金借款增加、本年新购并子公司所致。
    15、应付票据
种类                            2003/12/31                     2002/12/31
银行承兑汇票                                                   500,000.00
    16、应付帐款
2003/12/31                                                     2002/12/31
58,019,026.90                                               57,520,889.39
    注:应付帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    17、预收帐款
2003/12/31                                                     2002/12/31
28,009,441.53                                               13,554,192.14
    注:(1) 预收帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)预收帐款比期初增加了106.65%,主要是公司期末增加出口订单、预收出口产品销货款所致。
    18、应交税金
类别                           2003/12/31                      2002/12/31
增值税                      -3,592,526.36                   -2,039,234.36
营业税                         701,384.49                      672,326.39
个人所得税                      33,849.41                       19,775.49
城建税                          44,485.61                       59,815.80
企业所得税                      26,956.97                    1,726,708.70
其它                               308.64                        1,478.87
合计                        -2,785,541.24                      440,870.89
    注:应交税金比期初减少主要系本年原材料采购减少相应减少了增值税进项税额、利润下降减少了企业所得税所致。
    19、其他应付款
2003/12/31                                                     2002/12/31
10,990,006.24                                               15,385,336.70
    注:(1)其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)其他应付款比期初减少了28.57%,主要系本年偿付欠款所致。
    20、预提费用
项目                          2003/12/31                       2002/12/31
利息                          831,524.71                       432,879.00
水电费                        274,664.59                       301,011.77
运费                          199,501.80
其他                          152,683.55                        47,400.00
合计                        1,458,374.65                       781,290.77
    21、一年内到期的长期负债
借款单位                            金额                         借款条件
伊春工行新兴办             14,800,000.00                             抵押
    22、长期借款
借款单位                           金额借款                          条件
伊春工行新兴办                33,400,000.00                          保证
合计                          33,400,000.00
    23、股本
    公司股份变动情况表
    数量单位:股
                                                                   本次变
                                                                     动前
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                                  76,118,224
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                                                  26,099,382
3、高管股                                                          55,117
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                            102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             83,438,855
三、股份总数                                                  185,711,578

                                    本次变动增减(+,-)
                            配股   送股     公积金  增发  其他  小计
                                            转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、高管股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                                   本次变
                                                                     动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                                  76,118,224
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                                                  26,099,382
3、高管股                                                          55,117
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                            102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             83,438,855
三、股份总数                                                  185,711,578
    24、资本公积
项目                                    期初数                   本期增加
股本溢价                        138,917,172.73
资产评估增值准备                 14,303,216.22
被投资单位外币投资折算差额           43,347.84
其他资本公积                                                    11,753.21
合计                            153,263,736.79                  11,753.21

项目                               本期减少                        期末数
股本溢价                                                   138,917,172.73
资产评估增值准备                                            14,303,216.22
被投资单位外币投资折算差额                                      43,347.84
其他资本公积                                                    11,753.21
合计                                                       153,275,490.00
    25、盈余公积
项目                        期初数       本期增加  本期减少        期末数
法定盈余公积         50,035,778.04     499,481.59           50,535,259.63
公益金               18,048,189.78                          18,048,189.78
合计                 68,083,967.82     499,481.59           68,583.449.41
26、未分配利润
                期初未分配利润                              -9,644,648.56
加:            年初未分配利润调整数                       -20,160,248.59
加:            本年利润转入                              -108,715,882.85
减:            提取法定盈余公积金                             499,481.59
                提取法定公益金
                提取职工奖励及福利基金                         489,687.83
                应付普通股股利
                期末未分配利润                            -139,509,949.42
    注:年初未分配利润调整数见(注释三、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正及其他调整事项)
    27、主营业务收入和主营业务成本
    业务分部
业务种类                              营业收入
                                        本期数                     上期数
家具销售                        210,491,440.31             175,275,566.32
化工产品销售                      9,148,026.13               6,104,113.55
服务业                            2,316,336.50
合计                            221,955,802.94             181,379,679.87

业务种类                              营业成本
                                        本期数                     上期数
家具销售                        220,971,437.50             157,643,215.00
化工产品销售                      8,519,427.52               5,740,091.19
服务业                            3,068,548.92
合计                            232,559,413.94             163,383,306.19

业务种类                              营业毛利
                                        本期数                     上期数
家具销售                        -10,479,997.19              17,632,351.32
化工产品销售                        628,598.61                 364,022.36
服务业                             -752,212.42
合计                            -10,603,611.00              17,996,373.68
地区分部
                                          营业收入
本期数                       上期数                                本期数
国内                  99,087,157.47                        146,999,441.87
国外                 122,868,645.47                         34,380,238.00
合计                 221,955,802.94                        181,379,679.87

                                          营业成本
本期数                       上期数                                本期数
国内                 119,026,167.09                        131,919,079.64
国外                 113,533,246.85                         31,464,226.55
合计                 232,559,413.94                        163,383,306.19

                                           营业毛利
                           业务种类
本期数                       上期数
国内                 -19,939,009.62                         15,080,362.23
国外                   9,335,398.62                          2,916,011.45
合计                 -10,603,611.00                         17,996,373.68
    (1)主营业务收入较上年同期增加了22.37 %, 主要是公司本年新购并子公司、出口销售收入增加所致。
    (2)营业毛利比上年减少主要是国内市场受非典影响而减少了销售量、市场销售不旺使销售价格降低及对积压产品削价处理所致。
    (3)前五名客户销售收入总额为176,701,757.51 元,占全部销售收入的79.61%。
    28、主营业务税金及附加
项目                         计缴标准                                金额
营业税               应税收入的3%、7%                          144,350.56
城建税                             7%                          145,933.45
教育费附加                      3%,4%                           63,409.67
其他                                                               917.02
合计                                                           354,610.70
    29、其他业务利润
项目                 本期收入                  本期成本          本期利润
出售材料        13,523,466.58             14,135,691.03       -612,224.45
出售低值易耗品     345,024.57                451,570.29       -106,545.72
加工费           1,832,223.65              2,044,599.38       -212,375.73
其他收入         1,113,647.33              1,106,748.96          6,898.37
合计            16,814,362.13             17,738,609.66       -924,247.53
    30、营业费用
本期数                                                             上期数
33,115,525.62                                               22,213,269.54
    注:营业费用比上期增加了49.08%,主要系公司本年新购并子公司、出口销售收入增加相应增加海运费和港杂费所致。
    31、管理费用
本期数                                                             上期数
73,613,777.46                                               63,816,476.33
    注:管理费用比上期增加了15.35%,主要系公司本年新购并子公司、处理积压存货所致。
    32、财务费用
类别                                本期数                         上期数
利息支出                     29,500,839.99                  21,469,325.62
减:利息收入                  5,471,312.40                   3,530,128.02
汇兑损失                      2,248,134.58                      71,420.99
减:汇兑收益                     27,358.01                      18,711.77
减:财政贴息收入                                                91,433.00
其他                            434,335.06                     124,008.51
合计                         26,684,639.22                  18,024,482.33
    注:财务费用比上期增加了48.05%,主要系本年度银行贷款额增加和本年新购并子公司所致。
    33、投资收益
项目                                               本期数          上期数
期末调整的被投资公司权益净增减额               -108,354.84     -25,508.99
其他投资收益
合计                                           -108,354.84     -25,508.99
    注:系本公司所属子公司--伊春光明物流贸易有限公司对所投资的绥芬河市光明工贸有限公司按权益法核算获得投资收益-108,354.84 元。
    34、营业外收入
项目                               本期数                          上期数
固定资产清理净收益             811,878.36                       53,795.50
索赔款                         501,301.00
其他                           137,672.99                      115,551.49
合计                         1,450,852.35                      169,346.99
    注:营业外收入比上期增加了756%,主要是由于公司处理固定资产净收益和保险索赔款增加所致。
    七、母公司主要会计报表项目注释
1、应收帐款
帐龄                                   2003/12/31
                          金额              比例%                坏帐准备
1年以内          23,769,251.96              68.55            1,423,761.15
1~2年             3,273,344.66               9.44              327,334.47
2~3年             6,269,119.82              18.08            1,253,823.96
3年以上           1,361,593.32               3.93              770,521.62
合计             34,673,309.76                100            3,775,441.20

帐龄                                   2002/12/31
金额                      金额              比例%                坏帐准备
1年以内             608,067.50               3.65               36,632.55
1~2年            11,130,907.68              66.86            1,113,090.77
2~3年             2,570,016.00              15.44              514,003.20
3年以上           2,338,390.13              14.05            1,169,195.06
合计             16,647,381.31                100            2,832,921.58
    注:应收帐款比期初增加了108.28%,主要是由于市场销售不畅,使赊销额增加所致。
    2、其他应收款
    (1)帐龄分析
帐龄                                      2003/12/31
                           金额                比例%             坏帐准备
1年以内          464,563,886.05                99.24        66,450,978.30
1~2年              2,605,861.69                 0.56           260,586.17
2~3年                636,468.80                 0.13           127,293.76
3年以上              315,289.76                 0.07           157,644.88
合计             468,121,506.30                  100        66,996,503.11

帐龄                                         2002/12/31
                           金额                比例%             坏帐准备
1年以内          503,888,320.87                99.42        12,057,988.59
1~2年              1,037,683.95                 0.21           103,768.40
2~3年                773,646.96                 0.15           154,729.39
3年以上            1,125,363.10                 0.22           562,681.55
合计             506,825,014.88                  100        12,879,167.93
    注:其他应收款比期初减少了7.64%,主要是关联单位及控股公司占用本公司资金减少所致。
    3、长期投资
项目               期初余额       本期增加       本期减少        期末余额
对子公司投资  94,543,517.43  51,791,403.88  50,478,000.00   95,856,921.31
    (1)长期投资本期增加数系购买六家公司股权85,699,067.04 元、对子公司投资采用权益法核算形成的投资损失33,919,416.37 元及子公司增加资本公积而增加的股权投资准备11,753.21 元;本期减少数系减少对三家子公司注册资本数额。
    (2)期初长期投资余额较上年披露的期末余额减少1,957,166.98 元,系子公司追溯调整年初未分配利润所致。
    4、主营业务收入和主营业务成本
业务种类                                  营业收入
                                本期数                             上期数
家具销售                 27,978,184.35                      27,622,748.44
合计                     27,978,184.35                      27,622,748.44

业务种类                                 营业成本
                                本期数                             上期数
家具销售                 24,579,780.73                      24,752,246.04
合计                     24,579,780.73                      24,752,246.04

业务种类                                  营业毛利
                                本期数                             上期数
家具销售                  3,398,403.62                       2,870,502.40
合计                      3,398,403.62                       2,870,502.40
    5、营业费用
    营业费用发生额为9,509,091.26 元,上年同期发生额为5,214,187.19 元,营业费用增加的主要原因是上年收购的经营性公司(本公司之分公司)本年商场租赁费和装修费支出增加所致。
    6、管理费用
    管理费用发生额为79,450,055.02 元,上年同期发生额为26,570,339.69 元,管理费用增加的主要原因是本公司对计划以零价格出售的、已资不抵债的控股子公司-伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司的债权分别计提了4,851 万元和981 万元坏账准备;处理积压存货和应收款项作坏账处理所致。
    7、财务费用
    财务费用发生额为9,937,430.48 元,上年同期发生额为10,143,882.77 元。
    8、投资收益
    投资收益系对子公司投资采用权益法核算形成的投资损失33,919,416.37 元。
    八、关联方关系及交易
    1、关联方及其关联关系
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                     注册地  企业类别  法定代表人    与本企业关系
光明集团股份有限公司         哈尔滨    股份制      冯永明  本公司之母公司
    (2)存在控制关系的关联方主营业务
    企业名称:光明集团股份有限公司
    主营业务:家具、木制品及半成品的销售、药材、家具原辅原料,经济技术开发。
    (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                    年初数        本期增加     本期减少    期末数
光明集团股份有限公司  222,000,000.00                       222,000,000.00
    (4)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                                    金额               占股本比例
光明集团股份有限公司                76,118,224.00                  40.99%
    注:本期光明集团股份有限公司所持本公司股份数量无变化,但所持的全部股份已质押给中国建设银行黑龙江省分行。(见附注十三、其他重要事项)
    (5)不存在控制关系的关联方
企业名称                                                   与本企业的关系
光明集团电子商务有限公司                                 受同一母公司控制
圣泉禾实业投资有限公司
(原伊春青峰实业有限公司)                                 受同一母公司控制
大连保税区光明工贸有限公司                               受同一母公司控制
大连光明家具有限公司                                     受同一母公司控制
伊春光明制药有限公司
(原伊春光明药业有限公司)                                 受同一母公司控制
光明集团药业有限公司                                     受同一母公司控制
哈尔滨光明家具材料有限公司                               受同一母公司控制
绥芬河市光明工贸有限公司                                 受同一母公司控制
光明集团铁力制药有限公司                                 受同一母公司控制
光明集团北京物流有限公司                                 受同一母公司控制
光明集团北京家具有限公司                                 受同一母公司控制
光明集团上海公司                                         受同一母公司控制
光明集团郑州公司                                         受同一母公司控制
光明集团兰州公司                                         受同一母公司控制
光明集团昆明公司                                         受同一母公司控制
光明集团南京公司                                         受同一母公司控制
光明集团长春公司                                         受同一母公司控制
光明集团北京公司                                         受同一母公司控制
光明集团沈阳公司                                         受同一母公司控制
光明集团天津公司                                         受同一母公司控制
    2、关联方交易
    (1)关联方交易定价方法
    本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则,以市场价格为依据进行公平交易和核算。
    (2)主要交易事项
    ①关联方销售货物
    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称                       本年交易额                      上年交易额
光明集团电子商务有限公司     2,371,494.97                    4,322,945.89
光明集团郑州公司               158,089.74                    5,723,783.39
光明集团天津公司                48,383.90
光明集团上海公司             6,084,151.32                    9,214,207.96
光明集团南京公司               720,006.28                    3,160,876.35
大连保税区光明工贸有限公司     775,236.73                      688,974.33
哈尔滨光明家具材料有限公司                                      75,803.42
伊春青峰实业有限公司             8,678.75                      145,306.63
大连光明家具有限公司           920,512.78
合计                        11,086,554.47                   23,331,897.97
    ②关联方采购材料
    本公司向关联方采购材料有关明细资料如下:
企业名称                            本年交易额                 上年交易额
大连保税区光明工贸有限公司          416,641.68                 855,356.58
哈尔滨光明家具材料有限公司           99,902.40               6,531,469.64
光明集团长春公司                                               218,290.59
光明集团股份有限公司                152,473.63                 218,820.23
光明集团上海公司                    349,319.53               1,943,005.05
伊春青峰实业有限公司                                         4,000,000.00
大连光明家具有限公司                223,641.07
合计                              1,241,978.31              13,766,942.09
    (3)关联方往来未结算金额
    ①应收帐款明细
企业名称                            2003/12/31                 2002/12/31
光明集团电子商务有限公司            332,198.65               3,108,861.56
光明集团南京公司                  4,849,976.61               1,839,971.42
光明集团兰州公司                  1,047,073.72               1,961,809.87
光明集团昆明公司                  4,484,388.05               1,034,240.72
光明集团上海公司                  4,965,051.13               1,426,698.60
大连保税区光明工贸有限公司        1,151,735.56
光明集团北京物流有限公司          4,010,827.07
大连光明家具有限公司                215,993.12
光明集团长春公司                  1,867,195.84
光明集团股份有限公司                201,671.05
合计                             23,126,110.80               9,371,582.17
    ② 其他应收款明细
企业名称                                  2003/12/31           2002/12/31
光明集团股份有限公司                      474,842.59        70,453,602.93
圣泉禾实业投资有限公司
(原伊春青峰实业有限公司)              127,546,466.71       155,402,434.21
大连保税区光明工贸有限公司              3,000,000.00
光明集团药业有限公司                   42,893,926.91
哈尔滨光明家具材料有限公司                635,015.50
光明集团伊春制药有限公司                  503,425.04
合计                                  175,053,676.75       225,856,037.14
    ③ 其他应付款明细
企业名称                               2003/12/31              2002/12/31
光明集团电子商务有限公司                                     4,821,641.05
光明集团北京家具有限公司               630,872.51
合计                                   630,872.51            4,821,641.05
    ④ 应付帐款明细
企业名称                                  2003/12/31           2002/12/31
大连保税区光明工贸有限公司                438,156.69         1,223,235.37
绥芬河市光明工贸有限公司                                     2,967,459.36
哈尔滨光明家具材料有限公司                550,924.79           687,643.39
大连光明家具有限公司                      929,996.00
光明集团股份有限公司                    1,231,500.80
合计                                    3,150,578.28         4,878,338.12
    ⑤ 预收帐款明细
企业名称                               2003/12/31              2002/12/31
光明集团电子商务有限公司                                     1,450,581.93
光明集团天津公司                      980,574.12             2,782,725.81
光明集团北京家具有限公司              701,804.97
光明集团沈阳公司                      478,145.46
光明集团郑州公司                      251,482.24
绥芬河市光明工贸有限公司              130,600.13
合计                                2,542,606.92             4,233,307.74
    (4)本公司收取关联方资金占用费情况
    本公司对关联企业占用的资金按1.98%一年期定期银行存款利率计算收取资金占用费,2003年收取关联方资金占用费5,174,657.96 元,2002 年收取关联方资金占用费1,660,451.42 元。
    九、现金流量表附注说明:
    (1)支付的其他与经营活动有关的现金为34,641,697.87 元,其中价值较大的项目:
项目名称                                                       本年发生额
暂借出款                                                     7,231,584.32
租赁费                                                       5,896,344.89
个人借款及差旅费杂费                                         3,619,465.10
运杂费                                                       2,461,493.17
支付中介机构服务费                                           1,552,044.73
保险费                                                       1,313,513.07
电话费                                                       1,210,684.19
售后服务费                                                     708,475.31
办公费                                                         637,027.66
招待费                                                         552,667.91
海关保证金                                                     483,000.00
汽车费用                                                       316,237.18
广告费                                                         289,949.47
修理费                                                         261,200.40
互助金                                                         227,605.00
防洪保安费                                                     180,000.00
取暖费                                                         132,402.44
仓储费                                                         101,320.00
合计                                                        27,175,014.84
    (2)收到的其他与投资活动有关的现金17,247,297.71 元系本年新购并入子公司带来的现金流量。
    (3)支付的其他与投资活动有关的现金为131,744,372.15 元系支付给本公司大股东---光明集团股份有限公司及关联单位的款项。
    十、承诺事项
    截至审计报告日止,本公司无任何重大经济担保、重大财务承诺及其他未决事项。
    十一、或有事项
    截至审计报告日止,本公司无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等对会计报表产生影响的或有事项。
    十二、期后事项
    本公司于2004 年3 月15 日召开了第四届十八次董事会,并通过了以下决议:
    1、出售资产及债权
    本公司的子公司伊春美华家具股份有限公司将原值为8,447万元人民币的存货转让给伊春光明家具有限公司,转让价格以经审计确定的存货净额为准,计人民币6,201 万元;将伊春美华家具股份有限公司的债权6,201 万元人民币转让给本公司;伊春美华家具股份有限公司将原值为550 万元的人民币债权转让给本公司,转让价格以经审计确定的债权净额为准,计人民币511 万元;将原值为3,998 万元人民币的债权转让给伊春青山木业有限公司,转让价格以经审计确定的债权净额为准,计人民币3,661 万元。本公司的子公司伊春青山木业有限公司将原值为6,245 万元人民币的存货转让给伊春森林家具有限公司,转让价格以经审计确定的债权净额为准,计人民币4,651 万元;伊春青山木业有限公司将对伊春森林家具有限公司的债权转让给本公司;伊春青山木业有限公司将原值为755 万元的人民币的债权转让给本公司,交易价格以经审计确定的债权净额为准,计人民币704 万元;将伊春青山木业有限公司将受让的伊春美华家具股份有限公司债权净额人民币3,661 万元转让给本公司,转让价格计人民币3,661 万元。
    2、出让本公司在子公司中的股权
    伊春美华家具股份有限公司和伊春青山木业有限公司均系本公司与外方共同投资设立的中外合资企业,现上述两公司的经营状况已对本公司的发展形成了制约,本公司决定将在两公司中持有的,占其注册资本75%的股权以零价格转让给伊春市信诚家具有限责任公司。以上决议需提交股东大会表决。
    十三、其他重要事项
    本会计年度本公司之大股东光明集团股份有限公司将所持有的本公司全部股权76118224股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押,相关质押手续于2002 年8 月8 日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。
                                                 光明集团家具股份有限公司
                                                         2004 年4 月22 日
    资产负债表(一)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司     2003年12月31日       单位:元
资产                                                                 注释

流动资产:
货币资金                                                              6.1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                                                              6.2
应收帐款                                                         6.3,7.1
其他应收款                                                        6.4,7.2
预付帐款                                                              6.5
应收补贴款
存货                                                                  6.6
待摊费用                                                              6.7
一年内到期的长期债权投资
内部往来
其他流动资产                                                          6.8
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                      6.9,7.3
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                                                         6.10
减:累计折旧                                                         6.10
固定资产净值                                                         6.10
减:固定资产减值准备                                                 6.10
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                             6.11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                             6.12
长期待摊费用                                                         6.13
其他长期资产                                                         6.14
无形资产及其他资产合计
递延资产:
递延税款借项
资产合计

资产                                                    合并
                                       期末数                      期初数
流动资产:
货币资金                        40,663,810.08                8,724,143.86
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                                                     1,529,407.23
应收帐款                       134,651,597.69               85,486,987.97
其他应收款                     171,528,735.98              225,157,776.12
预付帐款                        10,990,502.74               11,561,182.76
应收补贴款                       36,677,00.41
存货                           251,823,476.59              293,910,671.30
待摊费用                         2,234,805.07                2,412,417.03
一年内到期的长期债权投资
内部往来
其他流动资产                     1,241,505.00               30,832,942.50
流动资产合计                   616,802,133.56              659,615,528.77
长期投资:
长期股权投资                       186,136.17                  204,491.01
长期债权投资
长期投资合计                       186,136.17                  204,491.01
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                   466,455,604.85              346,940,007.92
减:累计折旧                   187,043,467.53              141,452,731.93
固定资产净值                   279,412,137.32              205,487,275.99
减:固定资产减值准备             3,536,329.55                4,448,274.22
固定资产净额                   275,875,807.77              201,039,001.77
工程物资
在建工程                        17,097,101.24               12,448,371.89
固定资产清理
固定资产合计                   292,972,909.01              213,487,373.66
无形资产及其他资产:
无形资产                        36,224,007.82               10,172,464.84
长期待摊费用                       219,928.95                  335,348.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计          36,443,936.77               10,507,813.79
递延资产:
递延税款借项
资产合计                       946,405,115.51              883,815,207.23

资产                                                母公司
                                       期末数                      期初数
流动资产:
货币资金                         4,248,033.68                4,106,798.07
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                        29,874,236.58               13,814,459.73
其他应收款                     402,148,635.17              493,945,846.95
预付帐款                         3,022,265.89                4,672,772.38
应收补贴款
存货                             9,804,969.69               22,366,044.91
待摊费用                           295,271.44                  467,021.79
一年内到期的长期债权投资
内部往来
其他流动资产
流动资产合计                   449,393,412.45              539,372,943.83
长期投资:
长期股权投资                    95,856,921.31               94,543,517.43
长期债权投资
长期投资合计                    95,856,921.31               94,543,517.43
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                    54,621,473.03               53,516,917.44
减:累计折旧                    12,846,116.83               11,055,167.90
固定资产净值                    41,775,356.20               42,461,749.54
减:固定资产减值准备             2,584,202.86                2,680,407.44
固定资产净额                    39,191,153.34               39,781,342.10
工程物资
在建工程                        10,622,781.28               10,633,476.43
固定资产清理
固定资产合计                    49,813,934.62               50,414,818.53
无形资产及其他资产:
无形资产                         4,647,654.50                5,277,801.26
长期待摊费用                        37,614.65                   92,596.49
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           4,685,269.15                5,370,397.75
递延资产:
递延税款借项
资产合计                       599,749,537.53              689,701,677.54
    企业负责人:         主管会计工作的负责人:                   会计机构负责人:                      制表人:
    资产负债表(二)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司  2003年12月31日           单位:元
负债和股东权益                                                       注释

流动负债:
短期借款                                                             6.15
应付票据                                                             6.16
应付帐款                                                             6.17
预收帐款                                                             6.18
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                             6.19
其他应交款
其他应付款                                                           6.20
预提费用                                                             6.21
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                             6.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本                                                                 6.23
减:已归还投资
股本净额
资本公积                                                             6.24
盈余公积                                                             6.25
其中:法定公益金
未确认的投资损失
未分配利润                                                           6.26
股东权益合计
负债和股东权益总计

负债和股东权益                                         合并
                                          期末数                   期初数
流动负债:
短期借款                          521,375,868.00           353,928,000.00
应付票据                                                       500,000.00
应付帐款                           58,019,026.90            57,520,889.39
预收帐款                           28,009,441.53            13,554,192.14
应付工资                              434,285.82               297,679.65
应付福利费                          5,425,068.22             3,569,118.77
应付股利                            1,332,905.77             1,334,086.28
应交税金                           -2,785,541.24            -2,212,211.87
其他应交款                             20,135.48                25,833.62
其他应付款                         10,990,006.24            15,385,336.70
预提费用                            1,458,374.65               781,290.77
预计负债
一年内到期的长期负债               14,800,000.00
其他流动负债
内部往来
流动负债合计                      639,079,571.37           444,684,215.45
长期负债:
长期借款                           33,400,000.00            48,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                       33,400,000.00            48,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          672,479,571.37           492,884,215.45
少数股东权益                       27,797,512.00            16,326,933.23
股东权益:
股本                              185,711,578.00           185,711,578.00
减:已归还投资
股本净额                          185,711,578.00           185,711,578.00
资本公积                          153,275,490.00           153,263,736.79
盈余公积                           68,583,449.41            68,083,967.82
其中:法定公益金                   18,048,189.78            18,048,189.78
未确认的投资损失                  -21,932,535.85            -5,245,121.80
未分配利润                       -139,509,949.42           -29,804,897.15
股东权益合计                      246,128,032.14           372,009,263.66
负债和股东权益总计                946,405,115.51           883,815,207.23

负债和股东权益                                       母公司
                                           期末数                  期初数
流动负债:
短期借款                           260,000,000.00          200,500,000.00
应付票据                                                       500,000.00
应付帐款                             4,783,163.73            2,704,067.52
预收帐款                             1,360,450.88            2,050,405.42
应付工资                                 8,037.00                8,395.00
应付福利费                             606,474.07              561,088.53
应付股利                              6,167,52.47              615,132.98
应交税金                             1,309,616.36              813,270.73
其他应交款                              16,881.45               25,833.62
其他应付款                          15,943,755.73           37,389,008.94
预提费用                               584,932.25              453,077.00
预计负债
一年内到期的长期负债                14,800,000.00
其他流动负债
内部往来
流动负债合计                       300,030,063.94          245,620,279.74
长期负债:
长期借款                            33,400,000.00           48,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                        33,400,000.00           48,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                           333,430,063.94          293,820,279.74
少数股东权益
股东权益:
股本                               185,711,578.00          185,711,578.00
减:已归还投资
股本净额                           185,711,578.00          185,711,578.00
资本公积                           153,275,490.00          153,263,736.79
盈余公积                            54,144,569.33           54,144,569.33
其中:法定公益金                    18,048,189.78           18,048,189.78
未确认的投资损失
未分配利润                        -126,812,163.74            2,761,513.68
股东权益合计                       266,319,473.59          395,881,397.80
负债和股东权益总计                 599,749,537.53          689,701,677.54
    企业负责人:                主管会计工作的负责人:                   会计机构负责人:                     制表人:
    现金流量表(一)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司    2003年度               单位:元
补充资料                                                             附注
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                        9.1
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                                        9.2
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动所产生的现金流量净额
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额

补充资料                                                         合并报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               254,723,840.66
收到的税费返还                                               6,533,663.41
收到的其他与经营活动有关的现金                              28,810,619.91
现金流入小计                                               290,068,123.98
购买商品、接受劳务支付的现金                               184,520,988.45
支付给职工以及为职工支付的现金                              34,161,387.32
支付的各项税费                                              11,661,202.11
支付的其他与经营活动有关的现金                              34,641,697.87
现金流出小计                                               264,985,275.75
经营活动产生的现金流量净额                                  25,082,848.23
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额                65,764.00
收到的其他与投资活动有关的现金                              17,247,297.71
现金流入小计                                                17,313,061.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             4,715,649.24
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                             131,744,372.15
现金流出小计                                               136,460,021.39
投资活动产生的现金流量净额                                -119,146,959.68
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金                                     500,000.00
借款所收到的现金                                           432,684,700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              11,055,661.00
现金流入小计                                               444,240,361.00
偿还债务所支付的现金                                       289,298,825.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        28,870,513.12
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               318,169,338.12
筹资活动所产生的现金流量净额                               126,071,022.88
四.汇率变动对现金的影响额                                      -67,245.21
五.现金及现金等价物净增加额                                 31,939,666.22

补充资料                                                       母公司报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                29,021,699.06
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              91,630,940.34
现金流入小计                                               120,652,639.40
购买商品、接受劳务支付的现金                                25,976,527.17
支付给职工以及为职工支付的现金                               3,300,944.93
支付的各项税费                                               2,309,171.42
支付的其他与经营活动有关的现金                              48,692,592.06
现金流出小计                                                80,279,235.58
经营活动产生的现金流量净额                                  40,373,403.82
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        50,478,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额                71,479.34
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                50,549,479.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               208,156.06
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                             131,744,372.15
现金流出小计                                               131,952,528.21
投资活动产生的现金流量净额                                 -81,403,048.87
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           214,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               214,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       154,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        18,330,080.45
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               172,830,080.45
筹资活动所产生的现金流量净额                                41,169,919.55
四.汇率变动对现金的影响额                                          961.11
五.现金及现金等价物净增加额                                    141,235.61
    企业负责人:               主管会计工作的负责人:              会计机构负责人:                  制表人:
    现金流量表(二)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司  2003年度                 单位:元
补充资料                                                             附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
加:少数股东收益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2。不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

补充资料                                                         合并报表
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                    -108,715,882.85
加:少数股东收益                                           -19,013,937.53
未确认的投资损失                                           -16,687,414.05
计提的资产减值准备                                          39,655,921.00
固定资产折旧                                                36,326,764.30
无形资产摊销                                                 1,690,211.30
长期待摊费用摊销                                             2,196,585.16
待摊费用减少(减:增加)                                         133,451.06
预提费用增加(减:减少)                                       652,853.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)           -809,030.08
固定资产报废损失                                               402,464.17
财务费用                                                    34,140,048.09
投资损失(减:收益)                                              108,354.84
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                         42,821,251.57
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -247,605,837.89
经营性应付项目的增加(减:减少)                              269,787,045.66
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  25,082,848.23
2。不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              40,663,810.08
减:现金的期初余额                                            8,724,143.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    31,939,666.22

补充资料                                                       母公司报表
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                    -129,573,677.42
加:少数股东收益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备                                          63,205,390.00
固定资产折旧                                                 2,293,482.02
无形资产摊销                                                   630,146.76
长期待摊费用摊销                                                70,720.84
待摊费用减少(减:增加)                                         -39,241.81
预提费用增加(减:减少)                                       131,855.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                                90,989.75
财务费用                                                    18,330,080.45
投资损失(减:收益)                                           33,919,416.37
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                         15,836,712.14
经营性应收项目的减少(减:增加)                               54,203,943.19
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -18,726,413.72
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  40,373,403.82
2。不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               4,248,033.68
减:现金的期初余额                                            4,106,798.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       141,235.61
    企业负责人:              主管会计工作的负责人:               会计机构负责人:                   制表人:
    利润及利润分配表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司     2003年度             单位:元
项目                                             注释

一.主营业务收入                              6.27,7.4
减:主营业务成本                              6.27,7.4
主营业务税金及附加                            6.28
二.主营业务利润
加:其它业务利润                               6.29
营业费用                                     6.30,7.5
管理费用                                     6.31,7.6
财务费用                                     6.32,7.7
三.营业利润(亏损以"-"号填列)
加:投资收益(损失以"-"号填列)                 6.33,7.8
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                 6.34
四.利润总额
减:所得税
少数股东收益
未确认的投资损失
五.净利润(净亏损以"-"号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六.可分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)净利润
4.会计估计变更增加(或减少)净利润
5、债务重组损失
6.其他

项目                                                     合并
                                              本年发生数       上年发生数
一.主营业务收入                           221,955,802.94   181,379,679.87
减:主营业务成本                           232,559,413.94   163,383,306.19
主营业务税金及附加                            354,610.70       230,187.51
二.主营业务利润                           -10,958,221.70    17,766,186.17
加:其它业务利润                              -924,247.53       180,243.23
营业费用                                   33,115,525.62    22,213,269.54
管理费用                                   73,613,777.46    63,816,476.33
财务费用                                   26,684,639.22    18,024,482.33
三.营业利润(亏损以"-"号填列)             -145,296,411.53   -86,107,798.80
加:投资收益(损失以"-"号填列)                 -108,354.84       -25,508.99
补贴收入                                          372.00
营业外收入                                  1,450,852.35       169,346.99
减:营业外支出                                  42,350.99     3,675,752.28
四.利润总额                              -143,995,893.01   -89,639,713.08
减:所得税                                     421,341.42     1,271,254.07
少数股东收益                              -19,013,937.53    -7,627,614.29
未确认的投资损失                          -16,687,414.05    -5,245,121.80
五.净利润(净亏损以"-"号填列)             -108,715,882.85   -78,038,231.06
加:年初未分配利润                         -29,804,897.15    48,280,556.89
其他转入
六.可分配的利润                          -138,520,780.00   -29,757,674.17
减:提取法定盈余公积                           499,481.59        30,382.89
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金                        489,687.83        16,840.09
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                    -139,509,949.42   -29,804,897.15
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                            -139,509,949.42   -29,804,897.15
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)净利润
4.会计估计变更增加(或减少)净利润
5、债务重组损失
6.其他

项目                                                   母公司
                                              本年发生数       上年发生数
一.主营业务收入                            27,978,184.35    27,622,748.44
减:主营业务成本                            24,579,780.73    24,752,246.04
主营业务税金及附加                            161,631.30       221,372.37
二.主营业务利润                             3,236,772.32     2,649,130.03
加:其它业务利润                               104,234.15      -769,223.76
营业费用                                    9,509,091.26     5,214,187.19
管理费用                                   79,450,055.02    26,570,339.69
财务费用                                    9,937,430.48    10,143,882.77
三.营业利润(亏损以"-"号填列)              -95,555,570.29   -40,048,503.38
加:投资收益(损失以"-"号填列)              -33,919,416.37   -20,492,441.87
补贴收入
营业外收入                                      9,501.57        65,162.50
减:营业外支出                                 108,192.33        10,247.39
四.利润总额                              -129,573,677.42   -60,486,030.14
减:所得税
少数股东收益
未确认的投资损失
五.净利润(净亏损以"-"号填列)             -129,573,677.42   -60,486,030.14
加:年初未分配利润                           2,761,513.68    63,247,543.82
其他转入
六.可分配的利润                          -126,812,163.74     2,761,513.68
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                    -126,812,163.74     2,761,513.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                            -126,812,163.74     2,761,513.68
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)净利润
4.会计估计变更增加(或减少)净利润
5、债务重组损失
6.其他
    企业负责人:                 主管会计工作的负责人:                   会计机构负责人:                 制表人:
    利润及利润分配表附表
    编制单位: 光明集团家具股份有限公司   2003年度                 单位:元
报告期利润                                        净资产收益率
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                  -4.45%               -3.45%
营业利润                                     -59.03%              -45.74%
净利润                                       -44.17%              -34.22%
扣除非经常性损益后的净利润                   -43.20%              -33.47%

报告期利润                                       每股收益(元/股)
                                        全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                              -0.059                   -0.059
营业利润                                  -0.782                   -0.782
净利润                                    -0.585                   -0.585
扣除非经常性损益后的净利润                -0.573                   -0.573
    企业负责人:              主管会计工作的负责人:              会计机构负责人:               制表人: