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2019年12月16日 星期一

金洲慈航(000587)公告正文

光明集团家具股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-30

        光明集团家具股份有限公司2003年半年度报告
 
    重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长马中文、总会计师李桂英、会计部负责人张玉杰声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务会计报告未经审计
    目录
    一、公司基本情况3
    二、主要财务数据和指标3
    三、股本变动及主要股东持股情况4
    四、董事、监事、高级管理人员情况5
    五、管理层讨论与分析5
    六、重要事项8
    七、财务报告10
    八、备查文件目录32
    一、公司基本情况
    (一)公司法定中文名称光明集团家具股份有限公司
    公司法定英文名称GUANGMING GROUP FURNITURE CO.LTD.
    英文名称缩写GMF
    (二)股票上市地深圳证券交易所
    A股简称光明家具
    A股代码000587
    (三)公司注册地址黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
    公司办公地址黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号
    邮政编码153000
    公司网址http://www.guangming.com
    公司电子信箱info@guangming.com
    (四)法定代表人马中文先生
    (五)公司董事会秘书郑舒怀先生
    证券事务代表刘金艳女士
    联系电话0458-3610587
    传真0458-3660588
    电子信箱zhengshuhuai@vip.sina.com
    (六)选定的中国证监会指定报纸《证券时报》
    指定互联网网址http://www.cninfo.com.cn
    半年度报告备置地点公司董事会秘书部
    (七)经营范围公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜等业务
    二、主要财务数据和指标
    单位:人民币元
项目                          单位             本期数              期初数
流动资产                        元     689,134,052.11      659,615,528.77
流动负债                        元     503,783,009.45      444,684,215.45
总资产                          元     906,839,624.96      883,815,207.23
股东权益(不含少数股东权益)      元     346,237,651.77      378,609,562.50
每股净资产                      元               1.86                2.04
调整后每股净资产                元               1.84                2.01
项目                          单位             本期数              上期数
净利润                          元     -26,412,637.75           583659.81
扣除非经常性损益后的净利润      元     -27,912,851.06           504550.23
净资产收益率                     %             -7.63%               0.13%
每股收益                        元             -0.142               0.003
经营活动产生的现金流量净额      元      21,469,574.04      -15,111,746.39
    注非经常性损益扣除项目有
营业外收入                                             1,208,861.53
营业外支出                                              -291,351.78
合计                                                   1,500,213.31
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)股本变动情况
    1、报告期内,公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起的股份总数及结构变动公司总股本185,711,578股,其中,未上市流通股102,272,723股,已上市流通股83,438,855股,均与报告初期相同
    2、公司截止报告期末的股东总数为41,023名
    (二)主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况
    2003年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况
                                                    本期持股变动 持股占总
名                                  本期末持股数
    股东名称                                        增减情况     股本比例
次                                         (股?         ?
                                                     (+-)           (%)
1   光明集团股份有限公司              76,118,224                    40.99
2   黑龙江中盟集团有限公司            16,016,000                     8.62
3   深圳市圣泉禾实业发展有限公司       5,340,840     41,000          2.88
4   黑龙江省国际信托投资公司           2,693,600                     1.45
5   伊春天河经贸有限公司               1,059,968                     0.57
6   中国银行黑龙江分行劳动服务公司       847,974                     0.46
7   白昆云                               715,601                     0.39
8   胡玉英                               650,000                     0.35
9   张光复                               557,926                     0.30
10  赵凤                                 469,982                     0.25

                                   持有股份
名                                                    股份
                                   的质押或
次                                                    性质
                                   冻结情况
1                                  质押               法人股
2                                  质押               法人股
3                                                     法人股
4                                                     法人股
5                                                     法人股
6                                                     法人股
7                                                     社会公众股
8                                                     社会公众股
9                                                     社会公众股
10                                                    社会公众股
    2、十大股东持股相关情况说明:
    (1)前十名股东不存在持有已上市流通股份并持有未上市流通股份的情况;前十名股东均无关联关系;无战略投资者或一般法人参与配售新股而成为前10名股东的情况;无代表国家持股的单位及外资股东
    (2)本公司股东黑龙江中盟集团有限公司同中国建设银行黑龙江省分行于2001年6月12日签署质押合同,黑龙江中盟集团有限公司以所持本公司全部股权16,016,000股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押,质押期限到2003年9月12日止相关公告刊登在2001年7月12日的《证券时报》上)
    (3)本公司股东光明集团股份有限公司以所持本公司全部股权76,118,224股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押上述股权质押系该公司向中国建设银行黑龙江省分行申请借款时,应中国建设银行黑龙江省分行要求出具的,相关质押手续于2002年8月8日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕相关公告刊登在2002年8月17日《证券时报》)
    3、报告期内,公司控股股东没有发生变化
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股票没有发生变动
    (二)公司四届十二次董事会于2003年4月21日在黑龙江省伊春市青山西路118号公司会议室召开,因工作变动,经本人申请,周永久先生辞去公司总经理职务会议聘任周英年先生为公司总经理,委任刘金艳女士为公司董事会证券事务代表决议公告刊登在2003年4月24日的《证券时报》上
    (三)公司四届十四次董事会会议于2003年5日25日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开,因工作变动,经本人申请,高金波女士辞去公司董事长职务,会议选举马中文先生为公司董事长决议公告刊登在2003年5月27日的《证券时报》上
    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期内经营活动的总体状况
    上半年,在国内市场受“非典”疫情严重影响、公司营业利润下降较大的情况下,公司努力开拓国际市场,利用国际展会搭建的竞争平台,抢占商机,进一步开拓新兴市场,使出口创汇较去年同期有较大增长同时,公司继续严格规范设计、生产工艺,不断提高产品质量,为下半年的销售打下良好的基础报告期内,公司生产正常有序,但因公司促销,对部分产品降价,致使公司主营业务利润较上年同期均有较大下降,同时因出口产品对集成材的等级要求高,质量要求严,影响了原材料的出材率,致使销售成本增大,主营业务利润降低截止2003年6月30日,公司实现业务收入84,443,461.73元,比上年同期增长11.47%,主营业务利润4,178,400.49元,比上年同期下降80.55%
    (二)报告期内的经营情况
    1、公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜等业务
    单位:人民币元
                                 营业收入
业务种类                  本期数               上期数              本期数
家具销售           81,842,591.91        73,220,302.18       77,689,620.68
化工产品销售        2,600,869.82         2,534,738.74        2,489,922.15
合计               84,443,461.73        75,755,040.92       80,179,542.83

                   营业成本                             毛利率
业务种类                      上期数            本期数             上期数
家具销售               52,085,112.68             5.07%             28.86%
化工产品销售            2,109,039.42             4.27%             16.79%
合计                   54,194,152.10             5.05%             28.46%
                                                       本报告期比上年同期
项目                      报告期         上年同期
                                                                增减(%)
主营业务收入       84,443,461.73    75,755,040.92                  11.47%
主营业务利润        4,178,400.49    21,483,157.56                 -80.55%
期间费用           41,840,812.73    21,190,038.77                  97.46%
营业利润          -37,574,589.58       657,443.36               -5815.26%
营业外收支差额      1,500,213.31        93,070.09                1511.92%
利润总额          -36,074,376.27       750,513.43                 -49.07%
    分析
    (1)主营业务收入增长主要是由于出口产品销售收入增长所致;
    (2)主营业务利润下降主要是由于国内产品销售价格下调及产品毛利率较低的出口产品销售所占比重加大所致;
    (3)期间费用上升主要是由于坏帐准备提取、出口海运费、港杂费、经营性公司销售费用的增加及短期借款利息增大所致
    (4)营业外收入增加主要是由于保险索赔收入增加及固定资产减值准备转回所致
    (5)由于上述因素的影响,致使公司利润额大幅下降
    2、报告期内,公司的主营业务没有变化,但产品销售结构发生了变化,即出口产品销售的比重上升,由于这种变化及国内产品销售价格的下调,致使本期主营业务盈利能力大幅度下降
    3、报告期内,本公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动
    4、经营中的问题与困难
    (1)按国际标准采购的环保型中密度板、刨花板等原材料价格上涨,且内销产品价格下降,使原材料消耗占产值比例提高,影响公司的业务和利润;
    (2)因存在数额较大的应收款且短期内难以全部收回,致使公司流动资金周转困难;
    (3)公司主营业务单一的现状短期内难以改变
    三)报告期投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金、无前期募集资金延续到本报告期使用的情况
    2、报告期内,公司无重大非募股资金投资项目
    (四)报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进行比较
    公司在2002年年度报告中预计2003年各项经济指标计划销售收入20,000万元,实现利润-3,000万元,出口创汇1,500万美元公司上半年实现销售收入8,444万元,净利润-2,641万元,出口创汇466万美元,主要是因为上半年受“非典”的影响,各地商场销售额明显减少并影响了国外客商来厂订货,为吸引客户并尽快使资金回流,公司采取了部分产品降价的促销措施,致产品利润有所减少
    (五)公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改
    (六)公司预测中期至下一报告期期末的净利润可能为亏损,请广大投资者注意投资风险
    (七)本公司半年度财务报告未经审计;上年年度报告中的财务报告为注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告
    (六、重要事项
    (一)公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致
    (二)公司没有以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案,没有公积金转增股本方案或发行新股方案,没有中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    (三)报告期内及以前期间,公司无重大诉讼、仲裁事项
    (四)报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的发生,也没有以前期间发生的上述情况持续到报告期的情况
    (五)关于关联交易
    1、购买原材料占同类交易总额的0.16%,销售商品占同类交易总额的7%,详见报表附注
    2、公司与关联方不存在担保事项,存在债权、债务情况如下
    (1)债权情况
关联方                           期末余额            发生额    形成原因
光明集团电子商务有限公司     3,920,855.33        811,993.77    销货款
光明集团南京公司             3,849,280.61      2,009,309.19    销货款
光明集团上海公司             1,746,095.69        319,397.09    销货款上
光明集团股份有限公司        87,868,283.53     17,414,680.60    资金往来款
圣泉禾实业投资有限公司     164,862,632.95      9,460,198.74    资金往来款
光明集团药业有限公司        37,580,564.95                      资金往来款
伊春圣泉禾酒店有限公司       1,840,711.65        792,018.20    垫付设备款

关联方                                        清偿情况
光明集团电子商务有限公司                      上年度未结算金额部分已结算
光明集团南京公司                              上年度未结算金额部分已结算
光明集团上海公司                              年度未结算金额部分已结算
光明集团股份有限公司                          上年度未结算金额部分已结算
圣泉禾实业投资有限公司                        上年度未结算金额部分已结算
光明集团药业有限公司                          本年度新发生的款项
伊春圣泉禾酒店有限公司                        尚未偿还
    (2)债务情况
哈尔滨光明家具材料有限公司    48,201.55      -639,441.84         材料款
光明集团天津公司           2,385,341.20      -397,384.61         预收货款

哈尔滨光明家具材料有限公司                             已偿还大部分材料款
光明集团天津公司                                       预收款已有部分结算
    3、对经营成果与财务状况的影响
    关联采购占同类交易总额的比重较少,对公司经营成果和财务状况无影响;
    关联销售占总销售比重的7%,交易中采用了市场公允的销售价格,所以对公司经营成果与财务状况无突出性的影响
    4、公司在前一定期报告或临时报告没有披露过有关协议;
    5、公司的交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式在报告期内无重大变化;关联方之间不存在大额销货退回的情况;
    6、报告期内,公司无涉及关联交易的资产收购、出售情况;
    7、公司除上述关联交易信息外,无其他重大关联交易信息
    (六)关于重大合同及其履行情况
    1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项
    2、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同
    3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项
    4、公司或持有公司股份5%以上含5%)的股东没有在报告期内发生或以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
    5、公司半年度财务报告未经审计;公司未更换会计师事务所
    (七)其他重要事项
    1、期后事项
    (1)公司于2003年7月28日召开了四届十五次董事会,会议通过了公司进行资产重组的议案,重组议案尚待股东大会审批;关于投资铁力光明厨房家具有限公司的议案;关于本公司的子公司-伊春永和家具有限公司迁址连云港并更名为“连云港光明家具有限公司”的议案;关于本公司的子公司-光明集团永盛木业有限公司迁址伊春市乌马河区并更名为“光明集团乌马河家具有限公司”的议案;关于本公司的子公司-伊春神木家具有限公司更名为“伊春光明家具有限公司”的议案;关于撤销北京、天津、沈阳、长春四个分公司的议案;关于本公司的子公司-伊春青山木业有限公司在绥芬河设立分公司的议案,相关公告刊登在2003年7月30日的《证券时报》上;
    (2)公司于2003年8月22日发布了关联交易公告,对拟进行的重组中涉及的关联交易事项进行了披露公告刊登在2003年8月22日的《证券时报》上
    (3)因本公司对控股股东及其子公司占用本公司资金没有及时履行信息披露义务,本公司及公司董事受到了深圳证券交易所的公开谴责,本公司于2003年8月22日在《证券时报》上刊登了致歉公告
    2、公司在报告期内无除上述情况外的,且未曾在临时报告中披露过的其他重要事项
    七、财务报告
    (未经审计)
    2003年半年度会计报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币为单位)
    (一)、公司简介
    光明集团家具股份有限公司以下简称本公司)的前身是光明集团公司光明集团公司组建于1989年1月1990年2月,经黑龙江省体改委黑体改复[1990]25号文批准为股份制试点企业,同年3月向社会公开发行3,000万股社会公众股为使股份制试点工作进一步规范化,1992年3月,光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600万股法人股,总股本8,000万股
    1994年,经国家工商行政管理局[1994]企名函字026号文件核准,公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”,又经[1995]企名函字119号文件核准变更为“光明集团家具股份有限公司”
    本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84号文批准,于1996年4月25日在深圳证券交易所挂牌上市截止2000年12月31日,本公司注册资本为185,711,578.00元,企业法人营业执照注册号为2300001100066
    本公司主要经营家具制造及技术开发,木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜业务主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等,1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号本公司是中国家具行业首家上市公司
    (二)、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
    2、会计年度
    采用公历年度,即公历1月1日起至12月31日止
    3、记帐本位币
    会计核算以人民币为记帐本位币
    4、记帐原则和计价基础
    本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础
    5、外币业务核算方法
    本公司对所发生的非记帐本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场基准汇率折合为记帐本位币记帐期末对有关外币帐户余额按期末市场汇率进行调整,差额作为汇兑损益,记入财务费用或其他相关科目
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资的核算方法
    (1)短期投资计价方法
    本公司采用实际成本法核算短期投资,如果实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利或应收利息科目核算
    (2)投资收益的确认方法
    a.短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目外,于实际收到时冲减投资的帐面价值;
    b.处置短期投资时,应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益
    (3)短期投资跌价准备的计提
    本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低法计量,对市价低于成本的差额,按单项投资计提短期投资跌价准备,并计入当期损益
    8、坏帐损失核算方法
    (1)坏帐损失的确认标准为
    ①债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分
    ②债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的部分
    (2)坏帐损失的核算方法为备抵法
    公司按应收款项包括应收帐款和其他应收款)余额的账龄分别按不同比例计提坏帐准备,具体比例如下
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                6%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 20%
3-5年                                                                 50%
5年以上                                                              100%
    对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。
    (9、存货核算方法
    (1)本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产,包括原材料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品、产成品和库存商品
    (2)存货的取得按实际成本计价,发出时按加权平均法计算成本低值易耗品及包装物均采用一次摊销法或五五摊销法处理
    (3)存货跌价准备的计提本公司存货在期末时按个别存货项目成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益
    (10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐    ①本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算
    ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,采用权益法核算
    ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%不含50%)以上,或虽不足50%,但具有实质控制权的,按权益法核算,并编制合并会计报表
    ④股权投资差额的摊销采用权益法核算的长期股权投资,取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算,并按一定期限平均摊销,计入损益摊销时,如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定期限的,借方差额按不超过十年的期限摊销,贷方差额按不低于十年的期限摊销
    (2)长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额,作为实际成本入帐溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期损益
    (3)长期投资减值准备计提本公司对被投资单位由于市价持续下
跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于帐面价值的差额,计提长期投资减值准备
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营性机器设备、运输设备;以及使用年限在两年以上,并且单位价值在2,000元以上的不属于生产经营性机器设备等资产
    (2)固定资产按实际成本计价,折旧采用直线法,按其使用年限和预计净残值率分类确定折旧率,具体分类如下
类别预                   计使用年限        预计净残值率       年折旧率%)
房屋及建筑物                20-30年               3-10%         3.23~4.50
机器设备                    10-15年               3-10%         6.00~9.00
运输工具及其他设备           5-10年               3-10%        9.00~18.00
    (3)固定资产减值准备的计提期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备
    12、在建工程核算方法。
    (1)在建工程是指兴建中的房屋建筑物和正在安装的设备及其他固定资产,按实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算,在达到预定可使用状态时,转入固定资产
    (2)在建工程减值准备的计提期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备,并计入当期损益
    13、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产按取得时实际成本计量,其摊销采用直线法,能确定受益期的按受益期摊销,不能确定受益期的按10年摊销
    (2)无形资产减值准备的计提期末按单项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备,并计入当期损益
    14、长期待摊费用摊销方法
    (1)除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益
    (2)其它长期待摊费用采用直线法摊销,按其受益期确定摊销年限
    15、借款费用的会计处理方法
    用于购建固定资产而发生的借款费用,在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建固定资产成本,以后发生的借款费用于发生当期直接计入当期财务费用购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月(含3个月),其中断期间发生的借款费用,不计入所购建固定资产成本,将其计入财务费用,直到购建重新开始;但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则中断期间所发生的费用,计入所购建固定资产成本
    用于购建固定资产外的借款费用,属筹建期间所发生的,先计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月起一次计入费用;属于生产经营期间发生的,直接计入当期财务费用
    16、收入确认原则
    (1)商品销售在下列条件均能满足时予以确认
    ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    ③与交易相关的经济利益能够流入公司;
    ④相关的收入和成本能够可靠地计量
    (2)提供劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得索取价款的证据时,确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本公司资产而发生的收入以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法
    18、合并会计报表的编制方法
    (1)合并会计报表范围的确定原则:是占被投资单位资本总额50%以上,或投资比例虽小于50%但实际拥有控制权的,按照财政部财会字[1995]11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制合并会计报表。
    (2)合并方法:以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照财政部财会字[1995]11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制而成母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
    (三)、税项
税种   税率
增值税 本公司及所属子公司执行17%的增值税率。
营业税 按应税收入的3%计征。
城市维护
建设税 按应交增值税和营业税的7%计征。
教育费
附加   按应交增值税和营业税的3%计征。
企业所
得税   本公司按应纳税所得额的33%计征企业所得税。本公司下属子公司中光明集
       团哈尔滨家具有限公司及伊春光明物流贸易有限公司按33%计征企业所得税;
       合营企业伊春森林家具有限公司及伊春永和家具有限公司属所得税减税年
       度,按15%税率计征所得税;;合营企业伊春美华家具有限公司属外商投资
       先进技术企业,按15%税率计征所得税;合营企业伊春青山木业有限公司,
       伊春神木家具有限公司和光明集团永盛工艺品有限公司本年度为所得税免税
       年度
    (四)、控股子公司和合营企业
    1、公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围
                                                                            单位:人民币万元
企业名称                   注册资本     拥有      本公司实     注册地址
                                       权益%      际投资额
伊春神木家具有限公司          3,320       75         2,490     伊春市
伊春美华家具有限公司            700       75           525     伊春市
光明集团永盛木业有限公司        650       75         487.5     伊春市
伊春永和家具有限公司            332       70           249     伊春市
伊春森林家具有限公司          2,324       75         1,743     伊春市
伊春青山木业有限公司          1,750       75       1,312.5     伊春市
光明集团哈尔滨家具有限公司      200       75           150     哈尔滨市购
光明集团商贸有限公司             50       60            30     伊春市

企业名称                            经营范围                     是否纳入
                                                                 合并范围
伊春神木家具有限公司                     生产家具及木制建材等    是
伊春美华家具有限公司                     生产家具、半成品涂饰    是
光明集团永盛木业有限公司                 生产销售工艺品,木制    是
                                                       半成品
伊春永和家具有限公司                   木制家具、木制门窗、家    是
                                       具配件及木制半成品、装
                                                         饰条
伊春森林家具有限公司                 生产实木家具、板式家具、    是
                                       木制门窗及木制半成品、
                                                     家具配件
伊春青山木业有限公司                   生产人造板、木制半成品    是
                                       以下只限集团企业配套生
                                     (产用)、干燥材、刨光材
                                                         锯材
光明集团哈尔滨家具有限公司               销家具、木制品、建筑
                                       材料、装饰材料、五金、    是
                                           小规格材、室内装饰
光明集团商贸有限公司                 家具、木制品、装饰材料、
                                     工艺美术品、百货、建筑材    是
                                     料、餐饮娱乐、货物配送、
                                             仓储、装璜设计等
    (五)、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                   2003/06/30                              2002/12/31
现金                   189,174.20                              179,749.65
银行存款             5,167,640.64                            8,544,394.21
合计                 5,356,814.84                            8,724,143.86
                 原币金额          汇率        折合人民币        原币金额
现金
人民币          60,205.31                       60,205.31       58,762.30
美元            11,413.00        8.2774         94,469.97        9,245.00
日元           321,050.00        0.0692         22,216.66      475,000.00
港币             4,574.00        1.0615          4,855.30        4,574.00
新加坡元           756.00        4.7126          3,562.73          756.00
欧元               373.87        9.4648          3,538.60          373.87
韩元            44,000.00        0.0074            325.63
合计                                           189,174.20

                                    汇率                       折合人民币
现金
人民币                                                          58,762.30
美元                              8.2773                        76,523.64
日元                              0.0690                        32,775.00
港币                              1.0611                         4,853.47
新加坡元                          4.7705                         3,606.50
欧元                              8.6360                         3,228.74
韩元
合计                                                           179,749.65
                   原币金额        汇率        折合人民币        原币金额
银行存款
人民币         3,312,185.06                  3,312,185.06    7,575,038.54
美元             221,072.93      8.2774      1,829,909.08      113,791.52
日元             386,627.00      0.0692         25,508.99      386,627.00
欧元                   3.97      9.4648             37.51            3.93
合计                                         5,167,640.64

                           汇率                                折合人民币
银行存款
人民币                                                       7,575,038.54
美元                     8.2773                                941,886.47
日元                     0.0690                                 27,435.26
欧元                     8.6360                                     33.94
合计                                                         8,544,394.21
    注:货币资金期末比期初减少了38.6%,主要是偿付前期货款所致。
    2、应收利息
2003/06/30                                     2002/12/31
11,063.78                                    1,529,407.23
    注:应收利息系应收未到期的质押大额外汇存单利息,期末比期初减少99.28%,主要是质押的大额外汇存单到期利息收回所致。
    3、应收帐款
    (1)帐龄分析
帐龄                        2003/06/30
                    金额       比例%           坏帐准备              金额
1年以内    38,879,235.93       44.11       2,332,218.69     46,138,837.17
1~2年      35,034,231.80       39.74       3,503,423.18     41,195,683.02
2~3年      10,779,335.30       12.23       2,155,867.06      4,329,190.19
3年以上     3,453,107.74        3.92       1,806,114.44      3,242,644.42
合计       88,145,910.77         100       9,797,623.37     94,906,354.80

帐龄          2002/12/31
                             比例%                               坏帐准备
1年以内                      48.61                           2,766,156.72
1~2年                        43.41                           4,119,743.31
2~3年                         4.56                             865,838.04
3年以上                       3.42                           1,667,628.76
合计                           100                           9,419,366.83
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    (3)应收帐款比期初下降了7.12%,主要原因是收回前期欠款所致。
    (4)应收帐款前五名金额合计为20,012,937.29元,占应收帐款总额的22.70%。
    4、其他应收款
    (1)帐龄分析
                            2003/6/30
帐龄                  金额    比例%            坏帐准备              金额
1年以内     305,367,134.33    98.66       19,485,295.85    235,574,050.23
1~2年         1,372,530.03     0.44          137,253.00      2,753,703.21
2~3年         1,521,068.49     0.49          304,213.70        780,791.41
3年以上       1,269,180.81     0.41          700,243.64      1,348,635.67
合计        309,529,913.66      100       20,627,006.19    240,457,180.52

                      2002/12/31
帐龄                             比例%                           坏帐准备
1年以内                          97.97                      14,134,267.02
1~2年                             1.15                         275,370.33
2~3年                             0.32                         156,158.28
3年以上                           0.56                         733,608.77
合计                               100                      15,299,404.40
    (2)其他应收款期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份股东欠款情况
单位名称                                      金额               款项性质
光明集团股份有限公司                 87,858,131.53                 往来款
    (3)其他应收款前五名金额合计300,026,809.48元,占其他应收款总额的96.93%。
    (4)其他应收款比期初大幅增加,主要是关联单位占用本公司资金增加所致。(详见注释八,关联方关系及交易)
    5、预付帐款
    (1)帐龄分析
帐龄                   2003/06/30                        2002/12/31
                   金额       比例%                    金额         比例%
1年以内   13,751,770.98       86.19            9,376,802.74         81.11
1~2年        533,315.05        3.34              378,250.69          3.27
2~3年        196,533.98        1.23              327,871.85          2.84
3年以上    1,474,511.33        9.24            1,478,257.48         12.78
合计      15,956,131.34         100           11,561,182.76           100
    (2)预付帐款期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (3)预付账款比期初增加38.01%,主要是预付货款增加所致。
    6、存货及存货跌价准备
                                            2003/06/30
项目                               金额                          跌价准备
在途物资                      44,431.20
原材料                    33,960,343.91                      3,267,517.72
产成品                    24,652,574.81                      2,823,612.98
库存商品                 123,252,118.03                     23,918,781.76
在产品                    89,451,814.77                     11,833,784.72
低值易耗品                 8,588,423.51                         51,433.71
委托代销商品              49,654,226.68                      1,646,950.89
其他                         888,145.53
合计                     330,492,078.44                     43,542,081.78

                                              2002/12/31
项目                              金额                           跌价准备
在途物资                     93,454.38
原材料                   62,624,062.78                       3,018,329.98
产成品                   60,580,938.35                      20,160,157.71
库存商品                113,913,803.24                      11,170,129.02
在产品                   84,853,767.92                      11,833,784.72
低值易耗品                8,994,092.09                          40,745.12
委托代销商品              8,117,415.82                         210,625.47
其他                      1,166,908.74
合计                    340,344,443.32                      46,433,772.02
    7、待摊费用
类别                          2003/06/30                       2002/12/31
保险费                        901,093.10                     1,032,804.49
运输费                         18,852.58
待抵扣进项税                      936.32                       948,923.17
其他                          312,611.12                       430,689.37
合计                        1,233,493.12                     2,412,417.03
    8、其他流动资产
2003/06/30                                     2002/12/31
12,375,357.50                                  30,832,942.50
    注:其他流动资产期末比期初减少59.86%,主要是质押的大额外汇存单到期所致。
    9、长期投资
                      期初数                本期增加数      本期减少数
项目
                        金额    减值准备    金额    减值    金额    减值
长期股权投资
其中:
对子公司投资      124,491.01
其他长期股权投     80,000.00
长期债权投资
合计
                  204,491.01

                                                   期末数
项目
                                      金额                       减值准备
长期股权投资
其中:
对子公司投资                    124,491.01
其他长期股权投                   80,000.00
长期债权投资
合计
                                204,491.01
    (1)长期股权投资(权益法)
被投资公司名                                              分得的现金红利
                初始投资额    减少投资额    权益增减额

绥芬河市光明
                150,000.00
工贸有限公司
合计
                150,000.00

被投资公司名
                                            累计增减额           期末余额

绥芬河市光明
                                                               124,491.01
工贸有限公司
合计
                                                               124,491.01
    (2)其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称                   投资金额     占被投资单位注册资本比例(%)
哈尔滨爱青华视广告艺术有限公司   80,000.00                          13.33
合计                             80,000.00                          13.33
    10、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
类别                   期初数      本期增加      本期减少          期末数
房屋建筑物     152,207,290.37    457,036.60     12,000.00  152,652,326.97
机械设备       174,258,814.02  1,377,274.24    912,943.62  174,723,144.64
运输设备        14,072,992.41  1,203,489.02    233,083.28   15,043,398.15
通讯电子及其他   6,400,911.12     88,719.18    202,042.27    6,287,588.03
合计           346,940,007.92  3,126,519.04  1,360,069.17  348,706,457.79
    (2)累计折旧
类别                        期初数           本期增加            本期减少
房屋建筑物           37,098,234.50       3,177,708.02            3,898.28
机械设备             93,084,937.45       6,515,453.27          683,979.18
运输设备              8,052,813.06       1,896,356.22          180,515.84
通讯电子及其他        3,216,746.92         422,075.95          112,976.99
合计                141,452,731.93      12,011,593.46          981,370.29
(3)净值           205,487,275.99

类别                                                               期末数
房屋建筑物                                                  40,272,044.24
机械设备                                                    98,916,411.54
运输设备                                                     9,768,653.44
通讯电子及其他                                               3,525,845.88
合计                                                       152,482,955.10
(3)净值                                                  196,223,502.69
    (4)固定资产减值准备
类别             期初数       本期增加       本期减少              期末数
机械设备   4,448,274.22     576,345.36     928,032.24        4,096,587.34
合计       4,448,274.22     576,345.36     928,032.24        4,096,587.34
    注:①固定资产中在建工程转入53,032.00元。
    ②用于抵押的固定资产原值是188,883,700.89元。
    11、在建工程
工程名称                 期初数             本期增加          本期转入
                                                            固定资产数
厂区基建工程         540,526.43         2,061,978.66         53,032.00
待安装设备           713,187.65           166,253.09
服务楼               198,589.00           846,754.80
营销管理中心房产     385,267.33            52,962.37
CAD/ERP项目       10,610,801.48
合计              12,448,371.89         3,127,948.92         53,032.00

工程名称           其他减少数                  期末数            本期投入
                                                                 资金来源
厂区基建工程                             2,549,473.09            自筹资金
待安装设备                                 879,440.74            自筹资金
服务楼                                   1,045,343.80            自筹资金
营销管理中心房产                           438,229.70            自筹资金
CAD/ERP项目                             10,610,801.48            自筹资金
合计                                    15,523,288.81
    注:在建工程比期初增加了24.70%,主要原因是本期预付工程款增加所致。
    12、无形资产
种类               原始金额         期初数本     期增加          本期摊销

土地使用权       377,655.09       226,592.95                    18,916.36
土地使用权     4,333,677.00     3,470,199.12                   216,851.78
土地使用权     2,353,949.65     2,115,958.37                   115,101.22
土地使用权       812,227.16       230,450.77                    40,613.58
土地使用权     1,694,405.26     1,115,483.52                    84,720.26
土地使用权     1,736,691.96     1,432,770.92                    86,834.58
CAD              974,777.58       974,777.58                    48,738.90
软件             611,326.00       606,231.61                    30,566.34
合计          12,894,709.70    10,172,464.84                   642,343.02

种类                               期末数                          剩余摊
                                                                   销期限
土地使用权                     207,676.59                           5.5年
土地使用权                   3,253,347.34                           7.5年
土地使用权                   2,000,857.15                           8.5年
土地使用权                     189,837.19                           2.5年
土地使用权                   1,030,763.26                          6.08年
土地使用权                   1,345,936.34                          7.5 年
CAD                            926,038.68                           9.5年
软件                           575,665.27                          9.42年
合计                         9,530,121.82
    13、长期待摊费用
项目                 期初数    本期增加         本期摊销           期末数
计算机软件         7,203.81                     2,661.24         4,542.57
土地使用费        33,060.00                     8,265.00        24,795.00
广告牌            85,392.68                    14,022.18        71,370.50
屋面防水         121,046.33                    31,830.44        89,215.89
修理费            88,646.13    97,184.41       54,998.64       130,831.90
合计             335,348.95    97,184.41      111,777.50       320,755.86
    14、短期借款
借款类别                     2003/06/30                        2002/12/31
担保借款                 308,158,000.00                    242,158,000.00
质押借款                  19,343,152.00                     36,770,000.00
抵押借款                  91,350,000.00                     75,000,000.00
合计                     418,851,152.00                    353,928,000.00
    注:短期借款比期初增加18.34%,系流动资金借款增加所致。
    15、应付票据
种类                        2003/06/30                         2002/12/31
银行承兑汇票                                                   500,000.00
    16、应付帐款
2003/06/30                                         2002/12/31
45,454,969.07                                      57,520,889.39
    注:(1)应付帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)应付帐款比期初减少了20.98%,主要系本期偿付货款所致。
     17、预收帐款
2003/06/30                                          2002/12/31
26,247,687.64                                       13,554,192.14
    注:(1)预收帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)预收帐款比期初增加了93.65%,主要是公司期末增加出口订单,预收出口产品销货款所致
    18、应交税金
类别                    2003/06/30                             2002/12/31
增值税               -6,464,359.75                          -4,113,060.89
营业税                  669,573.34                             672,326.39
个人所得税                7,695.80                              19,775.49
城建税                   59,911.74                              59,815.80
企业所得税            1,147,452.47                           1,147,452.47
其它                      1,186.45                               1,478.87
合计                 -4,578,539.95                          -2,212,211.87
    注:应交税金比期初减少了106.97%,主要系存货储备增加所致。
    19、其他应付款
2003/06/30                                                 2002/12/31
10,934,996.96                                           15,385,336.70
    注:(1)其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)其他应付款比期初减少了28.93%,主要系偿还前期欠款所致。
    20、预提费用
项目                        2003/06/30                         2002/12/31
利息                        985,971.32                         432,879.00
水电费                      662,988.85                         301,011.77
其他                        198,564.59                          47,400.00
合计                      1,847,524.76                         781,290.77
    21、长期借款
借款单位                                金额                     借款条件
伊春工行新兴办                 14,800,000.00                     抵押
伊春工行新兴办                 33,400,000.00                     保证
合计                           48,200,000.00
    22、股本
                                      公司股份变动情况表
                                      数
                                      本次变动增减(+,-)
                            本次变
                                                      公积金
                              动前    配股    送股           增发    其他
                                                      转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份           76,118,224
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份        76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股           26,099,382
3、高管股                   55,117
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计     102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计      83,438,855
三、股份总数           185,711,578
                                                  量单位:股
                                                                   本次变
                                       小计                          动后

一、尚未流通股份
1、发起人股份                                                  76,118,224
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                                                  26,099,382
3、高管股                                                          55,117
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                            102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             83,438,855
三、股份总数                                                  185,711,578
    23、资本公积
项目                                        期初数  本期增加     本期减少
股本溢价                            138,917,172.73
资产评估增值准备                     14,303,216.22
被投资单位外币指标折算差额               43,347.84
合计                                153,263,736.79

项目                                                               期末数
股本溢价                                                   138,917,172.73
资产评估增值准备                                            14,303,216.22
被投资单位外币指标折算差额                                      43,347.84
合计                                                       153,263,736.79
    24、盈余公积
项目                     期初数    本期增加    本期减少            期末数
法定盈余公积      50,314,216.98                             50,314,216.98
公益金            18,139,196.67                             18,139,196.67
合计 .            68,453,413.65                             68,453,413.65
    25、未分配利润
期初未分配利润                                              -9,644,648.56
加:年初未分配利润调整数
加:本年利润转入                                           -26,412,637.75
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利
期末未分配利润                                             -36,057,286.31
    26、主营业务收入和主营业务成本
    业务分部
                                      营业收入
业务种类
                              本期数             上期数            本期数
                                                             77,689,620.6
家具销售               81,842,591.91      73,220,302.18                 8
化工产品销售            2,600,869.82       2,534,738.74      2,489,922.15
                                                             80,179,542.8
合计                   84,443,461.73      75,755,040.92                 3

                          营业成本                  营业毛利
业务种类
                            上期数            本期数               上期数
家具销售             52,085,112.68      4,152,971.23        21,135,189.50
化工产品销售          2,109,039.42        110,947.67           425,699.32
合计                 54,194,152.10      4,263,918.90        21,560,888.82
    地区分部
                           营业收入                    营业成本

业务种类
                 本期数           上期数           本期数          上期数
                                                             40,632,354.9
国内      45,864,639.53    61,560,296.38    47,165,361.93               3
                                                             13,561,797.1
国外      38,578,822.20    14,194,744.54    33,014,180.90               7
                                                             54,194,152.1
合计      84,443,461.73    75,755,040.92    80,179,542.83               0

                                                营业毛利
业务种类
                                     本期数                        上期数
国内                          -1,300,722.40                 20,927,941.45
国外                           5,564,641.30                    632,947.37
合计                           4,263,918.90                 21,560,888.82
    (1)主营业务收入较上年同期增加了11.47%,主要原因是本期出口销售收入增加所致。
    (2)前五名客户销售收入总额为31,594,613.39元,占全部销售收入的37%。
    27、主营业务税金及附加
项目                                计缴标准                         金额
营业税                      应税收入的3%,7%                    12,099.08
城建税                                    7%                    51,396.92
教育费附加                                3%                   21,462.41.
其他                                                               560.00
合计                                                            85,518.41
    28、其他业务利润
项目                      本期收入            本期成本           本期利润
出售材料              4,109,422.95        4,136,894.64         -27,471.69
出售低值易耗品          110,072.73          105,094.48           4,978.25
运输收入                407,753.53          329,859.54          77,893.99
其他收入                499,945.01          467,522.90          32,422.11
合计                  5,127,194.22        5,039,371.56          87,822.66
    29、营业费用
本期数                                                    上期数
17,991,776.08                                       7,321,954.19
    注:营业费用比上期增加了145.72%,主要系经营性公司及分公司租赁费增加及运输费增加所致。
    30、管理费用
本期数                                             上期数
10,903,447.69                                7,828,387.68
    注:管理费用比上期增加了39.28%,主要系本期坏帐准备增加所致。
    31、财务费用
类别                              本期数                           上期数
利息支出                   13,104,100.92                     7,672,399.92
减:利息收入                   395,057.36                     1,682,347.84
汇兑损失                       57,670.88                        13,462.90
减:汇兑收益                    1,080.50                        18,608.83
其他                          179,955.02                        54,790.75
合计                       12,945,588.96                     6,039,696.90
    注:财务费用比上期增加了114.34%,主要系本期银行流动资金借款增加所致。
    32、营业外支出
本期数                                               上期数
-291,351.78                                       19,988.80
    注:营业外支出比上期减少了1,557.58%,主要是固定资产减值准备转回所致
    (六)、母公司主要会计报表项目注释
    1、应收帐款
帐龄                        2003/06/30
                    金额       比例%         坏帐准备                金额
1年以内     3,347,696.58       19.07       200,733.39          608,067.50
1~2年       9,383,784.39       53.44       938,378.44       11,130,907.68
2~3年       2,491,645.13       14.19       498,329.03        2,570,016.00
3年以上     2,335,830.13       13.30     1,167,915.06        2,338,390.13
合计       17,558,956.23         100     2,805,355.92       16,647,381.31

帐龄                       2002/12/31
                                比例%                            坏帐准备
1年以内                          3.65                           36,632.55
1~2年                           66.86                        1,113,090.77
2~3年                           15.44                          514,003.20
3年以上                         14.05                        1,169,195.06
合计                              100                        2,832,921.58
    注:应收帐款比期初增加了5.48%,主要是赊销货款增加所致。
    2、其他应收款
    (1)帐龄分析
帐龄                                            2003/0630
                                      金额       比例%           坏帐准备
1年以内                     590,572,525.23       99.03      16,922,511.90
1~2年                           935,292.17        0.33          93,529.22
2~3年                           773,646.96        0.27         154,729.39
3年以上                       1,052,508.24        0.37         526,254.12
合计                        593,333,972.60         100      17,697,024.63

帐龄                                   2002/12/31
                            金额         比例%                   坏帐准备
1年以内           503,888,320.87         99.42              12,057,988.59
1~2年               1,037,683.95          0.21                 103,768.40
2~3年                 773,646.96          0.15                 154,729.39
3年以上             1,125,363.10          0.22                 562,681.55
合计              506,825,014.88           100              12,879,167.93
    注:其他应收款比期初增加了17.07%,主要是控股公司及关联单位占用本公司资金增加所致。
    3、长期投资
项目            期初余额         本期增加    本期减少       期末余额
对子公司投资    96,500,684.41                54,610,070.00  41,890,614.41
    注:长期投资本期减少数系减少对子公司长期投资50,478,000.00及对子公司投资采用权益法核算形成的投资损失4,132,070.00元。
    4、主营业务收入和主营业务成本
                        营业收入                          营业成本
业务种类
                   本期数        上期数          本期数            上期数
家具销售    14,250,756.44  6,465,527.69   11,496,570.37      4,595,703.45

业务种类                                            营业毛利
家具销售                                     本期数                上期数
合计                                   2,754,186.07          1,869,824.24
合计                                   2,754,186.07          1,869,824.24
    5、营业费用
    营业费用发生额为9,334,860.03元,上年同期发生额为773,513.01元,营业费用增加的主要原因是经营性分公司租赁费及广告费增加所致。
    6、管理费用
    管理费用发生额为7,781,651.03元,上年同期发生额为4,161,032.23元,管理费用增加的主要原因是本期计提的坏账准备增加所致。
    7、财务费用
    财务费用发生额为6,505,628.97元,上年同期发生额为-936,793.20元,财务费用增加的主要原因是支付给银行的借款利息增加及收取各子公司资金占用费所采用的利率下调所致。(计算资金占用费采用的利率由一年期银行贷款利率6.435%降至一年期银行存款利率1.98%)
    8、投资收益
    投资收益系对子公司投资采用权益法核算形成的投资损失4,132,070.00元。
    (七)、关联方关系及交易
    1、关联方及其关联关系
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                注册地    企业类别    法定代表人   与本企业关系
光明集团股份有限公司    哈尔滨    股份制      冯永明       本公司之母公司
    (2)存在控制关系的关联方主营业务
    企业名称:光明集团股份有限公司
    主营业务:家具,木制品及半成品的销售,药材,家具原辅原料,经济技术开发。
    (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称             年初数         本期增加   本期减少    期末数
光明集团股份有限公司 222,000,000.00                        222,000,000.00
    (4)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                                   金额              占股本比例
光明集团股份有限公司              76,118,224.00                  40.99%
    注:本期光明集团股份有限公司所持本公司股份数量无变化,但所持的全部股份已质押给中国建设银行黑龙江省分行。(见附注十二,其他重要事项)
    (5)不存在控制关系的关联方
企业名称                                                 与本企业的关系
光明集团电子商务有限公司                                 受同一母公司控制
圣泉禾实业投资有限公司                                   受同一母公司控制
大连保税区光明工贸有限公司                               受同一母公司控制
光明集团药业有限公司                                     受同一母公司控制
哈尔滨光明家具材料有限公司                               受同一母公司控制
伊春圣泉禾酒店有限公司                                   受同一母公司控制
光明集团上海公司                                         受同一母公司控制
光明集团郑州公司                                         受同一母公司控制
光明集团兰州公司                                         受同一母公司控制
光明集团昆明公司                                         受同一母公司控制
光明集团南京公司                                         受同一母公司控制
光明集团长春公司                                         受同一母公司控制
光明集团北京公司                                         受同一母公司控制
光明集团沈阳公司                                         受同一母公司控制
光明集团天津公司                                         受同一母公司控制
    2、关联方交易
    (1)关联方交易定价方法
    本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则,以市场价格为依据进行公平交易和核算。
    (2)主要交易事项
    ①关联方销售货物
    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称                            本期交易额             上年同期交易额
光明集团电子商务有限公司          1,288,270.85               5,979,322.25
光明集团郑州公司                                             1,409,974.36
光明集团股份有限公司                    410.26                  12,647.87
光明集团天津公司                  1,059,955.55
光明集团上海公司                    877,614.28               4,048,142.09
光明集团南京公司                  1,829,340.18               1,291,021.36
大连光明家具有限公司                598,290.61               6,932,146.77
大连保税区光明工贸有限公司                                     124,786.31
哈尔滨光明家具材料有限公司            4,829.06
合计                              5,658,710.79              19,798,041.01
    ②关联方采购材料
    本公司向关联方采购材料有关明细资料如下:
企业名称                            本期交易额             上年同期交易额
大连保税区光明工贸有限公司           33,136.66                 971,048.80
哈尔滨光明家具材料有限公司                                     201,560.67
光明集团股份有限公司                                             1,401.71
大连光明家具有限公司                                         2,222,680.87
合计                                 33,136.66               3,396,692.05
    (3)关联方往来未结算金额
    ①应收帐款明细
企业名称                            2003/06/30                 2002/12/31
光明集团电子商务有限公司          3,920,855.33               3,108,861.56
光明集团南京公司                  3,849,280.61               1,839,971.42
光明集团郑州公司                    437,675.28
光明集团天津公司                      9,141.78
光明集团兰州公司                                             1,961,809.87
光明集团昆明公司                                             1,034,240.72
光明集团上海公司                  1,746,095.69               1,426,698.60
合计                              9,963,048.69               9,371,582.17
    ②其他应收款明细
企业名称                               2003/06/30              2002/12/31
光明集团股份有限公司                87,868,283.53           70,453,602.93
圣泉禾实业投资有限公司             164,862,632.95          155,402,434.21
伊春圣泉禾酒店有限公司               1,840,711.65            1,048,693.45
光明集团药业有限公司                37,580,564.95
合计                               292,152,193.08          226,904,730.59
    ③其他应付款明细
企业名称                           2003/06/30                 2002/12/31
光明集团电子商务有限公司                                    4,821,641.05
    ④ 应付帐款明细
企业名称                            2003/06/30                 2002/12/31
哈尔滨光明家具材料有限公司           48,201.55                 687,643.39
合计                                636,747.92               1,910,878.76
    ⑤预收帐款明细
企业名称                            2003/06/30                 2002/12/31
光明集团电子商务有限公司                                     1,450,581.93
光明集团天津公司                  2,385,341.20               2,782,725.81
合计                              2,385,341.20               4,233,307.74
    (八)、现金流量表附注说明:
    (1)支付的其他与经营活动有关的现金为6,646,131.68元,其中价值较大的项目:
项目名称                                                       本年发生额
个人借款及差旅费杂费                                         1,705,462.65
保险费                                                         812,760.32
租赁费                                                       1,155,217.62
汽车费用                                                       275,550.43
垫付材料款                                                     206,622.46
支付中介机构服务费                                             277,234.94
电话费                                                         291,712.34
交际应酬费                                                     131,412.05
周转金                                                         673,293.69
合计                                                         5,529,266.50
    (2)支付的其他与投资活动有关的现金为96,107,012.49元,系支付给本公司大股东---光明集团股份有限公司及关联单位的款项。
    (九)、承诺事项
    截至审计报告日止,本公司无任何重大经济担保,重大财务承诺及其他未决事项。
    (十)、或有事项
    截至审计报告日止,本公司无重大未决诉讼,未决索赔,税务纠纷,应收票据贴现等对会计报表产生影响的或有事项
    八、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料
    光明集团家具股份有限公司
    董事长
    2003年8月30日
    资产负债表(一)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司        2003年6月30日        单位:元
资产                                                 合并
                                         报告期                    年初数
流动资产:
货币资金                           5,356,814.84              8,724,143.86
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                              11,063.78              1,529,407.23
应收帐款                          78,348,287.40             85,486,987.97
其他应收款                       288,902,907.47            225,157,776.12
预付帐款                          15,956,131.34             11,561,182.76
应收补贴款
存货                             286,949,996.66            293,910,671.30
待摊费用                           1,233,493.12              2,412,417.03
一年内到期的长期债权投资
内部往来
其他流动资产                      12,375,357.50             30,832,942.50
流动资产合计                     689,134,052.11            659,615,528.77
长期投资:
长期股权投资                         204,491.01                204,491.01
长期债权投资
长期投资合计                         204,491.01                204,491.01
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                     348,706,457.79            346,940,007.92
减:累计折旧                      152,482,955.10            141,452,731.93
固定资产净值                     196,223,502.69            205,487,275.99
减:固定资产减值准备                4,096,587.34              4,448,274.22
固定资产净额                     192,126,915.35            201,039,001.77
工程物资
在建工程                          15,523,288.81             12,448,371.89
固定资产清理
固定资产合计                     207,650,204.16            213,487,373.66
无形资产及其他资产:
无形资产                           9,530,121.82             10,172,464.84
长期待摊费用                         320,755.86                335,348.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计             9,850,877.68             10,507,813.79
递延资产:
递延税款借项
资产合计                         906,839,624.96            883,815,207.23

资产                                                 母公司
                                         报告期                    年初数
流动资产:
货币资金                           1,184,165.73              4,106,798.07
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                          14,753,600.31             13,814,459.73
其他应收款                       575,636,947.97            493,945,846.95
预付帐款                           3,440,661.54              4,672,772.38
应收补贴款
存货                              22,592,148.61             22,366,044.91
待摊费用                              53,265.48                467,021.79
一年内到期的长期债权投资
内部往来
其他流动资产
流动资产合计                     617,660,789.64            539,372,943.83
长期投资:
长期股权投资                      41,890,614.41             96,500,684.41
长期债权投资
长期投资合计                      41,890,614.41             96,500,684.41
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                      54,692,197.76             53,516,917.44
减:累计折旧                       13,219,644.00             11,055,167.90
固定资产净值                      41,472,553.76             42,461,749.54
减:固定资产减值准备                2,680,407.44              2,680,407.44
固定资产净额                      38,792,146.32             39,781,342.10
工程物资
在建工程                          11,482,645.77             10,633,476.43
固定资产清理
固定资产合计                      50,274,792.09             50,414,818.53
无形资产及其他资产:
无形资产                           4,962,727.88              5,277,801.26
长期待摊费用                          75,913.07                 92,596.49
其他长期资产
无形资产及其他资产合计             5,038,640.95              5,370,397.75
递延资产:
递延税款借项
资产合计                         714,864,837.09            691,658,844.52
    企业负责人:               主管会计工作的负责人:          会计机构负责人:              制表人:
    资产负债表(二)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司        2003年6月30日        单位:元
负债和股东权益                                       合并
                                          报告期                   年初数
流动负债:
短期借款                          418,851,152.00           353,928,000.00
应付票据                                                       500,000.00
应付帐款                           45,454,969.07            57,520,889.39
预收帐款                           26,247,687.64            13,554,192.14
应付工资                            1,997,564.06               297,679.65
应付福利费                          1,670,899.20             3,569,118.77
应付股利                            1,331,286.28             1,334,086.28
应交税金                           -4,578,539.95            -2,212,211.87
其他应交款                             25,469.43                25,833.62
其他应付款                         10,934,996.96            15,385,336.70
预提费用                            1,847,524.76               781,290.77
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来
流动负债合计                      503,783,009.45           444,684,215.45
长期负债:
长期借款                           48,200,000.00            48,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                       48,200,000.00            48,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          551,983,009.45           492,884,215.45
少数股东权益                        8,618,963.74            12,321,429.28
股东权益:
股本                              185,711,578.00           185,711,578.00
减:已归还投资
股本净额                          185,711,578.00           185,711,578.00
资本公积                          153,263,736.79           153,263,736.79
盈余公积                           68,453,413.65            68,453,413.65
其中:法定公益金                    18,139,196.67            18,139,196.67
未确认的投资损失                  -25,133,790.36           -19,174,517.38
未分配利润                        -36,057,286.31            -9,644,648.56
股东权益合计                      346,237,651.77           378,609,562.50
负债和股东权益总计                906,839,624.96           883,815,207.23

负债和股东权益                                       母公司
                                       报告期                      年初数
流动负债:
短期借款                       260,500,000.00              200,500,000.00
应付票据                                                       500,000.00
应付帐款                         3,336,617.29                2,704,067.52
预收帐款                         4,262,324.27                2,050,405.42
应付工资                           271,248.20                    8,395.00
应付福利费                         701,098.85                  561,088.53
应付股利                           615,132.98                  615,132.98
应交税金                           562,127.77                  813,270.73
其他应交款                          25,469.43                   25,833.62
其他应付款                      22,684,911.51               37,389,008.94
预提费用                           905,799.33                  453,077.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来
流动负债合计                   293,864,729.63              245,620,279.74
长期负债:
长期借款                        48,200,000.00               48,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                    48,200,000.00               48,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                       342,064,729.63              293,820,279.74
少数股东权益
股东权益:
股本                           185,711,578.00              185,711,578.00
减:已归还投资
股本净额                       185,711,578.00              185,711,578.00
资本公积                       153,263,736.79              153,263,736.79
盈余公积                        54,417,589.99               54,417,589.99
其中:法定公益金                 18,139,196.67               18,139,196.67
未确认的投资损失
未分配利润                     -20,592,797.32                4,445,660.00
股东权益合计                   372,800,107.46              397,838,564.78
负债和股东权益总计             714,864,837.09              691,658,844.52
    企业负责人:                 主管会计工作的负责人:             会计机构负责人:           制表人:
    利润及利润分配表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司        2003年6月30日        单位:元
项目                                                    合并
                                         2003年1-6月          2002年1-6月
一.主营业务收入                        84,443,461.73        75,755,040.92
减:主营业务成本                        80,179,542.83        54,194,152.10
主营业务税金及附加                         85,518.41            77,731.26
二.主营业务利润                         4,178,400.49        21,483,157.56
加:其它业务利润                            87,822.66           364,324.57
营业费用                               17,991,776.08         7,321,954.19
管理费用                               10,903,447.69         7,828,387.68
财务费用                               12,945,588.96         6,039,696.90
三.营业利润(亏损以"-"号填列)          -37,574,589.58           657,443.36
加:投资收益(损失以"-"号填列)                    0.00                 0.00
补贴收入
营业外收入                              1,208,861.53           113,058.89
减:营业外支出                            -291,351.78            19,988.80
四.利润总额                           -36,074,376.27           750,513.45
减:所得税                                       0.00         1,065,773.64
少数股东收益                           -3,702,465.54          -898,920.00
未确认的投资损失                       -5,959,272.98                 0.00
五.净利润(净亏损以"-"号填列)          -26,412,637.75           583,659.81
加:年初未分配利润                      -9,644,648.56        53,942,233.77
其他转入
六.可分配的利润                       -36,057,286.31        54,525,893.58
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                 -36,057,286.31        54,525,893.58
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                         -36,057,286.31        54,525,893.58

项目                                                  母公司
                                         2003年1-6月          2002年1-6月
一.主营业务收入                        14,250,756.44         6,465,527.69
减:主营业务成本                        11,496,570.37         4,595,703.45
主营业务税金及附加                         61,915.42            76,173.92
二.主营业务利润                         2,692,270.65         1,793,650.32
加:其它业务利润                           -31,190.08            58,056.22
营业费用                                9,334,860.03           773,513.01
管理费用                                7,781,651.03         4,161,032.23
财务费用                                6,505,628.97          -936,793.20
三.营业利润(亏损以"-"号填列)          -20,961,059.46        -2,146,045.50
加:投资收益(损失以"-"号填列)           -4,132,070.00         1,608,561.48
补贴收入
营业外收入                                 66,853.44            63,142.50
减:营业外支出                              12,181.30                 0.00
四.利润总额                           -25,038,457.32          -474,311.52
减:所得税
少数股东收益
未确认的投资损失
五.净利润(净亏损以"-"号填列)          -25,038,457.32          -474,311.52
加:年初未分配利润                       4,445,660.00        69,380,845.60
其他转入
六.可分配的利润                       -20,592,797.32        68,906,534.08
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                 -20,592,797.32        68,906,534.08
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                         -20,592,797.32        68,906,534.08
    企业负责人:               主管会计工作的负责人:              会计机构负责人:               制表人:
    利润及利润分配表附表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司         2003年6月30日       单位:元
报告期利润                       净资产收益率            每股收益(元/股)
                              全面摊薄   加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润                    1.29%       1.22%       0.024       0.024
营业利润                      -10.95%     -10.38%      -0.204      -0.204
净利润                         -7.63%      -7.23%      -0.142      -0.142
扣除非经常性损益后的净利润     -8.06%      -7.64%      -0.150      -0.150
    企业负责人:             主管会计工作的负责人:             会计机构负责人:            制表人:
    利润表补充资料
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润4.会总计额估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
    现金流量表(一)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司          2003年6月30日      单位:元
补充资料                                         附注            合并报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               106,695,132.18
收到的税费返还                                               2,361,768.33
收到的其他与经营活动有关的现金                               4,507,509.12
现金流入小计                                               113,564,409.63
购买商品、接受劳务支付的现金                                69,821,561.28
支付给职工以及为职工支付的现金                              12,135,168.33
支付的各项税费                                               3,920,719.88
支付的其他与经营活动有关的现金                               6,217,386.10
现金流出小计                                                92,094,835.59
经营活动产生的现金流量净额                                  21,469,574.04
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额                    50.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                        50.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,140,563.68
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                              96,107,012.49
现金流出小计                                                97,247,576.17
投资活动产生的现金流量净额                                 -97,247,526.17
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           169,017,248.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              20,059,905.74
现金流入小计                                               189,077,153.74
偿还债务所支付的现金                                       104,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,499,855.81
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               116,599,855.81
筹资活动所产生的现金流量净额                                72,477,297.93
四.汇率变动对现金的影响额                                      -66,674.82
五.现金及现金等价物净增加额                                 -3,367,329.02

补充资料                                                       母公司报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                16,212,620.05
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              24,279,259.05
现金流入小计                                                40,491,879.10
购买商品、接受劳务支付的现金                                19,307,463.99
支付给职工以及为职工支付的现金                               1,532,620.19
支付的各项税费                                                 966,688.74
支付的其他与经营活动有关的现金                              10,678,667.94
现金流出小计                                                32,485,440.86
经营活动产生的现金流量净额                                   8,006,438.24
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        26,324,895.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                26,324,895.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                42,267.28
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                              88,917,200.99
现金流出小计                                                88,959,468.27
投资活动产生的现金流量净额                                 -62,634,573.27
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           115,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               115,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                        55,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         8,294,626.23
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                63,794,626.23
筹资活动所产生的现金流量净额                                51,705,373.77
四.汇率变动对现金的影响额                                          128.92
五.现金及现金等价物净增加额                                 -2,922,632.34
    企业负责人:              主管会计工作的负责人:           会计机构负责人:           制表人:
    现金流量表(二)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司          2003年6月30日      单位:元
补充资料                                            附注         合并报表
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     -26,412,637.75
加:少数股东收益                                             -3,702,465.54
未确认的投资损失                                            -5,959,272.98
计提的资产减值准备                                           2,462,481.22
固定资产折旧                                                11,841,692.66
无形资产摊销                                                   642,343.02
长期待摊费用摊销                                               111,777.50
待摊费用减少(减:增加)                                        1,178,923.91
预提费用增加(减:减少)                                        1,066,233.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)             -8,101.72
固定资产报废损失                                                 4,803.09
财务费用                                                    12,053,771.85
投资损失(减:收益)                                                       -
递延税款贷项(减:借项)                                                   -
存货的减少(减:增加)                                          4,902,568.55
经营性应收项目的减少(减:增加)                               22,807,121.69
经营性应付项目的增加(减:减少)                                  480,334.55
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  21,469,574.04
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               5,356,814.84
减:现金的期初余额                                            8,724,143.86
加:现金等价物的期末余额                                                 -
减:现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                    -3,367,329.02

补充资料                                                       母公司报表
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     -25,038,457.32
加:少数股东收益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备                                           3,868,033.01
固定资产折旧                                                 2,151,664.59
无形资产摊销                                                   315,073.38
长期待摊费用摊销                                                16,683.42
待摊费用减少(减:增加)                                          413,756.31
预提费用增加(减:减少)                                          452,722.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)             -8,101.72
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                     6,500,917.77
投资损失(减:收益)                                            4,132,070.00
递延税款贷项(减:借项)                                                   -
存货的减少(减:增加)                                            497,411.48
经营性应收项目的减少(减:增加)                               21,737,617.51
经营性应付项目的增加(减:减少)                               -7,032,952.52
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                   8,006,438.24
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               1,184,165.73
减:现金的期初余额                                            4,106,798.07
加:现金等价物的期末余额                                                 -
减:现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                    -2,922,632.34
    企业负责人:              主管会计工作的负责人:             会计机构负责人:              制表人:
    股东权益增减变动表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司          2003年06月30日     单位:元
项目                              注释          本期数             上期数
一、股本:
年初余额                                 185,711,578.00    185,711,578.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                 185,711,578.00    185,711,578.00
二、资本公积:
年初余额                                 153,263,736.79    153,263,736.79
本年增加数
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中:转增股本
年末余额                                 153,263,736.79    153,263,736.79
三、法定和任意盈余公积:
年初余额                                  50,314,216.98     50,314,216.98
本年增加数
其中:从净利润中提取数
其中:法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额                                  50,314,216.98     50,314,216.98
其中: 法定盈余公积                        50,314,216.98     50,314,216.98
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额                                  18,139,196.67     18,139,196.67
本年增加数
其中:从净利润中提取数
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                                  18,139,196.67     18,139,196.67
五、未分配利润
年初未分配利润                            -9,644,648.56     49,745,672.93
本年净利润(净亏损以“-”号填列)          -26,412,637.75    -59,320,679.63
本年利润分配                                                    69,641.86
年末未分配利润(净亏损以“-”号填列)      -36,057,286.31     -9,644,648.56
    企业负责人:          主管会计工作的负责人:               会计机构负责人:            制表人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司        2003年6月30日        单位:元
项目                                    期初余额               本期增加数
一、坏帐准备合计                   24,718,771.23             6,230,701.05
其中:应收帐款                       9,419,190.84               913,026.03
其他应收款                         15,299,580.39             5,317,675.02
二、短期投资跌价准备合计                       -                        -
其中:股票投资                                  -                        -
债券投资                                       -                        -
三、存货跌价准备合计               47,962,594.55                 7,121.02
其中:库存商品                      44,611,226.34                 7,121.02
原材料                              3,351,368.21                        -
四、长期投资减值准备                           -                        -
其中:长期股权投资                              -                        -
长期债权投资                                   -                        -
五、固定资产减值准备合计            4,448,274.22               576,345.36
其中:房屋、建筑物                              -                        -
机器设备                            4,448,274.22               576,345.36
六、无形资产减值准备                           -                        -
其中:专利权                                    -                        -
商标权                                         -                        -
七、在建工程减值准备                           -                        -
八、委托贷款减值准备                           -                        -

项目                                   本期转回数                期末余额
一、坏帐准备合计                       524,842.72           30,424,629.56
其中:应收帐款                          524,219.42            9,807,997.45
其他应收款                                 623.30           20,616,632.11
二、短期投资跌价准备合计                        -                       -
其中:股票投资                                   -                       -
债券投资                                        -                       -
三、存货跌价准备合计                 3,492,468.16           44,477,247.41
其中:库存商品                        3,492,468.16           41,125,879.20
原材料                                          -            3,351,368.21
四、长期投资减值准备                            -                       -
其中:长期股权投资                               -                       -
长期债权投资                                    -                       -
五、固定资产减值准备合计               928,032.24            4,096,587.34
其中:房屋、建筑物                               -                       -
机器设备                               928,032.24            4,096,587.34
六、无形资产减值准备                            -                       -
其中:专利权                                     -                       -
商标权                                          -                       -
七、在建工程减值准备                            -                       -
八、委托贷款减值准备                            -                       -
    企业负责人:                主管会计工作的负责人:              会计机构负责人:               制表人: